天津市南开区人民法院刑 事 判 决 书（2018）津0104刑初315号公诉机关天津市南开区人民检察院。被告人刘耀星，男，1979年11月24日出生于内蒙古自治区，汉族，初中文化，某有限公司负责人，居住地内蒙古包头市。户籍地内蒙古自治区呼和浩特市。2017年8月17日因涉嫌合同诈骗罪被天津市公安局南开分局刑事拘留。2017年9月18日因涉嫌合同诈骗罪经天津市南开区人民检察院批准逮捕。当日由天津市公安局南开分局执行逮捕。现羁押于天津市南开区看守所。辩护人程国庆，天津天子渡律师事务所律师。被害单位天津市某有限公司委托的诉讼代理人郭强、张伟，天津泽淼律师事务所律师。天津市南开区人民检察院以津南检公诉刑诉[2017]863号起诉书指控被告人刘耀星犯合同诈骗罪，于2018年5月2日向本院提起公诉，本院适用普通程序，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。天津市南开区人民检察院指派代理检察员付鹏飞、于翀出庭支持公诉，被告人刘耀星及其辩护人程国庆、被害单位天津市某有限公司委托的诉讼代理人郭强、张伟到庭参加诉讼。本案经依法延期审理现已审理终结。公诉机关指控，2016年1月，王某甲代表天津市某有限公司与被告人刘耀星实际控制的内蒙古某有限公司签订供煤合同，约定由某有限公司垫资，某贸易公司负责以某有限公司的名义向内蒙古某热电有限公司供煤。在双方合作前期，由于刘耀星供煤质量问题，出现亏损。2016年4月起，被告人刘耀星在履行合同期间，单方停止向某热电厂供煤的情况下，冒用某贸易公司的会计李某某的名义与某公司王某乙聊天，并将伪造供煤送货单及某热电公司的燃料结算单通过微信发给王某乙。后某公司与某公司共同出资按照供煤送货单继续给某贸易公司结算煤款。2016年5月下旬。王某甲发现某贸易公司并未向某热电公司实际供煤，因此某与某公司实际被骗2766755.43元。被告人刘耀星将钱款用于归还个人债务。公诉机关认为，被告人刘耀星以非法占有为目的，在履行合同过程中，利用虚假单据骗取被害人钱款，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。建议判处被告人刘耀星有期徒刑十一年至十四年，并处罚金。被害单位天津市某有限公司委托的代理人发表如下主要代理意见：一、被告人刘耀星依法构成合同诈骗罪；二、代理人认为被告人刘耀星之行为依法不构成坦白。公诉机关在起诉书中认定被告人刘耀星具有坦白的情节，但从本案庭审的过程中可以认定被告人刘耀星拒不认罪，并且以各种理由进行辩解，拒不承认其各种的犯罪行为，甚至对侦查机关依法取得的讯问笔录也予以否定。因此，代理人认为被告人刘耀星的行为不符合法律认定的坦白情节；三、代理人认为被告人刘耀星的犯罪情节很重。代理人注意到公诉机关认定的被告人刘耀星的犯罪数额为将近300万元，而法律规定的数额特别巨大的标准仅为50万元，这就证实了被告人刘耀星的犯罪数额远远超过了法律的规定。因此，代理人认为被告人刘耀星的犯罪情节很重。四、代理人认为依法应对被告人刘耀星从重处罚。被告人刘耀星在庭审的过程中拒不承认其全部的犯罪行为，并且以各种理由进行狡辩，因此，代理人认为被告人刘耀星没有任何的认罪悔罪态度，虽然其表示愿意赔偿被害人，但是从庭审的过程中可以认定被告人刘耀星并不是在认罪悔罪的基础上真心地赔偿，而只是用赔偿作为条件进行谈判，代理人认为这种情况下的“愿意赔偿”没有任何实质作用，相反更能认定被告人刘耀星的犯罪主观恶性是很大的。综上所述，代理人认为被告人刘耀星在本案中的犯罪情节很重，主观恶性很大，并且拒不认罪悔罪，同时被告人刘耀星也不具有法定的从轻情节，因此，代理人恳请法庭结合被告人刘耀星的全部犯罪及量刑情节，对被告人刘耀星从重处罚。被告人刘耀星在法庭审理中供述自己的行为不构成合同诈骗罪。辩护人提出如下主要辩护意见：一、起诉书认定被告人刘耀星诈骗数额为2766755.43元，其认定依据及计算方法是某公司和某公司总计向某公司支付货款470万元，某公司从某电厂及某发电分公司总计结算货款1933244.57元，公诉机关将两者的差额认定为被告人刘耀星的诈骗数额，认定方法没有法律和事实依据。伪造的结算单据所应结取的数额与起诉书认定的数额不符，某公司根据上述单据实际支付给某公司的货款数额也与起诉书认定的数额不符。根据起诉书所认定的诈骗方法所获取的诈骗数额与起诉书所认定的诈骗数额不相吻合；二、某电厂和某发电分公司结算的货款与被告人刘耀星及某公司用于向上述两个电厂供煤所发生的实际费用差额巨大。起诉书对于该亏损事实予以客观认定，被告人刘耀星及某公司没有非法占有的故意，也没有非法占有的客观事实；三、案卷中没有被告人刘耀星个人非法占有涉案货款用于归还个人债务、个人挥霍、隐匿或进行其他非法活动；四、被告人刘耀星的行为应当认定为单位犯罪。根据《最高人民法院关于审理单位犯罪具体应用法律有关问题的解释》的规定，以单位名义实施犯罪，违法所得归单位所有的是单位犯罪。本案某公司与某公司有书面合同，所有货款均由某公司接收并以某公司单位名义支出，同时由某公司开具增值税发票，刘耀星是某公司实际控制人，公司主要负责人，其以单位名义对外签订并履行合同的行为属于代表单位的行为，所收取的货款除用于实际履行合同支出外没有证据证实为其个人占有，应当认定为单位犯罪；五、被告人刘耀星到案后能如实供述自己的罪行，系坦白，依法可酌情从轻处罚；六、被告人刘耀星无前科劣迹，此次犯罪是初犯，主观恶性不深，可酌情从轻处罚。经审理查明，天津市某有限公司（自然人独资，以下简称某公司）住所地为天津某室，法定代表人为王营。该公司实际办公地点在天津市南开区大学某号。某公司与某（天津）贸易有限公司（以下简称某公司）合作，以某公司的名义通过投标后中标，为内蒙古某热电有限公司（以下简称某公司）、某发电分公司供应煤炭。2014年5月，内蒙古某有限公司（自然人投资或控股，以下简称某公司。）成立，法定代表人为被告人刘耀星的妻子代某，被告人刘耀星为某公司的股东、实际经营人。2016年3月2日，某公司与某公司签订协议书，由某公司为某公司提供煤炭，某公司对外向某公司支付煤炭货款，供煤质量出现问题由某公司负责。此外，某公司对内与某公司按20%、80%的比例共同支付煤炭货款。2016年1月29日、3月31日，某公司与某公司签订两份《汽车煤炭采购合同》，自2016年2月1日、2016年4月16日，某公司为某公司供应煤炭计价煤量共计14115.96吨，某公司分两次全部结清煤款，其中2016年3月1日结煤款807799.72元，2016年5月1日结煤款728991.60元，共计结煤款1536791.32元。2016年4月某公司为某发电分公司提供煤炭，某公司通过某公司向某发电公司结付煤款396453.25元。某公司通过燃料试算单报煤炭货款数额，由被告人刘耀星或其公司会计李某通过微信将收货单、试算单发送给某公司业务联系人员王某2。2016年2月1日至2月19日，某公司利用天津市某发展有限公司的账户向某公司账户以网银转账方式付煤炭款四笔，共计125万元，后某公司归还天津市某发展有限公司垫付的该笔钱款。2016年2月17日至2016年6月24日，某公司通过在交通银行天津北站外支行开立的账户，以网银转账方式向某公司支付煤炭货款12笔共计人民币315万元。2016年5月7日，某公司通过银行承兑汇票方式向某公司支付煤炭货款共计人民币30万元。以上某公司总计向某公司支付煤炭货款共计人民币470万元。期间，某公司提供的煤炭质量有问题，因结算的煤炭货款价低，某公司向被告人刘耀星表示暂停煤炭购销，被告人刘耀星谎称不继续供煤前期货款不能结清，某公司轻信后应允。2016年5月，被告人刘耀星伪造某公司的结算单、过磅单，以某公司会计李某的名义通过微信向某公司人员王某2发送其伪造的煤款结算单（重量为19304.07吨，结算煤款2673581.20元，含税煤款共计人民币3104053.88元）。某公司向某公司先后实际支付煤炭款总计470万元，该笔钱款用于支付某公司、某发电分公司的上述三笔煤款，余款2766755.43元实际用于支付购煤款。后某公司要求被告人刘耀星开出支付煤炭货款的增值税发票，被告人刘耀星以各种理由拖延未予提供。某公司遂到某公司查询煤炭供应情况，该公司称没有收到19304.07吨的煤炭，某公司方知被骗，后经核查得知被告人刘耀星伪造了上述结算单。2017年5月2日，天津某有限公司法定代表人王营向公安机关报案。2017年6月6日，公安机关立案侦查。2017年6月9日，被告人刘耀星被网上追逃。2017年8月17日，被告人刘耀星在呼和浩特市赛罕区汇商广场楼下被呼和浩特市公安局技术侦察支队民警抓获归案。上述事实，有公诉机关提交，并经法庭举证、质证确认的以下证据证实：一、案件来源、立案决定书、抓获经过、情况说明证实，2017年5月2日，天津某有限公司法定代表人王营到公安南开分局报案称：2016年2月天津某有限公司与内蒙古某有限公司刘耀星签订供煤合同，后在2016年4至5月间，刘耀星使用伪造的给某电厂供煤送货单，骗取某公司300余万元。2017年6月6日，公安南开分局立案侦查。2017年6月9日，犯罪嫌疑人刘耀星被网上追逃。2017年8月17日，犯罪嫌疑人刘耀星被呼和浩特市公安局民警抓获。情况说明，犯罪嫌疑人刘耀星冒用李某名义，并用李某的手机与王某2通过微信聊天，因李某尚在查找中，故涉案的手机无法扣押。犯罪嫌疑人刘耀星伪造单据的电脑正在查找中。涉案人员李某、郜某正在查找中。二、王营陈述（某公司法定代表人）2017年5月2日陈述：天津市某有限公司，注册地在天津市华苑产业园区鑫茂科技园********，实际办公地点在天津市南开区大学道****，法定代表人是我本人。我公司与内蒙古一家叫某有限公司签订合同，由这家公司为我们制定的发电厂供应煤炭，我们公司根据实际送货量结算，一开始做了两个月，都按时送货了，只不过是煤炭的质量很差，电厂给我们也结算了，后来发现我们给某物资公司结算的一部分煤炭，货物没有送到，对方给我们发过来的送货单是伪造的，所以我们发现被骗了。对方内蒙古某有限公司的实际经营人是刘耀星，是他导致我们被骗货款200多万。我们公司与某（天津）贸易有限公司合作，以天津某贸易有限公司的名义在内蒙古某热电有限公司投标供应煤炭，中标后我们公司与内蒙古某有限公司签订合同，由这家公司直接将煤炭送货到某电厂，然后刘耀星将电厂的收货单给我们发过来，我们根据实际送货量，按照约定的单价结算货款。然后某电厂每月给我们结算一次货款。电厂的货款是直接结算给某公司的，然后某按照我们合作约定的比例给我们结算货款和利润。我们是从2016年2月份开始给某电厂供煤的。2016年3月份与内蒙古某有限公司签订合同的。2016年4月中旬到5月中旬我公司根据某物资实际经营人刘耀星发过来的送货单正常给他们结算了货款，但对方迟迟不给我们开具增值税发票，我派王某1去电厂核实发现刘耀星给我们发过来的一部分送货单是伪造的，电厂根本没有收到货。刘耀星也承认了是他们公司骗了我们。内蒙古某有限公司原来的法定代表人是刘耀星的爱人代某，股东是刘耀星和代某。三、证人证言（一）证人王某1证言2017年5月3日证言：证实，2016年2月份，某公司中标某电厂的煤炭采购业务，然后当月刘耀星给某电厂送货9227.3吨，经过电厂验货最终确定单价87.54元每吨，某贸易公司给我们公司开的发票单价是77.5元。2016年4月份某第二次中标某电厂的煤炭采购项目，中标合同约定某供货量是3万吨。4月份某贸易公司给某电厂送货4888.66吨，电厂确定单价149.12元，某贸易公司给我们开的发票单价是138元。2016年4月某还中标了土右电厂的供货合同，4月到6月刘耀星给土右电厂送货4209.3吨，土右电厂结算单价94.19元，某贸易公司给我们开出发票单价84.19元。上述这三笔供货电厂都收到货，并且出具了结算单。但是上述这三笔刘耀星送到电厂的货质量差，达不到原先承诺的159元每吨的标准，我公司是按照149元每吨的价格给某公司付款，但电厂结算的价格都低很多，所以是赔钱的。这之后我跟刘耀星说暂时先不要供货了，这样赔钱的生意不能再做了。刘耀星说不能停，4月份的中标合同约定的是供货3万吨，现在只供了4888.66吨，如果停止供货，前面的货款电厂不给结算了。当时上述两笔煤款，电厂还没有给某结算。由于这个原因，我就答应让刘耀星继续供货，把4月份的中标合同完成。于是后面刘耀星又陆续给我发来电厂的收货单，我就按照收货单上电厂确认的实际收货重量，按照149元的单价给刘耀星付款，到2016年6月份刘耀星给我发过来一份某电厂的结算单，结算单上标注送货量是274车共计19304.07吨，结算单价是162.04元。实际上这份结算单上的煤款我都已经按照149元单价支付给刘耀星的某贸易公司了。此后我找刘耀星催要发票，因为我们约定的是某贸易公司先给我们公司开票，我们公司再给某开票，某再给电厂开票，电厂收到某的发票之后才按照电厂的结算单给某付款。所以我找刘耀星催要发票，但刘耀星始终以各种理由推脱不给我开发票，后来我派人到某电厂去调查，某电厂的人说刘耀星给我们的这份19304.07吨的结算单是假的，电厂根本没有收到这些货，我们再核对刘耀星发给我们的电厂收货单，发现也是假的。刘耀星收到我们公司支付的货款之后根本没有给电厂发货，而是伪造了电厂收货单和结算单来骗我们。后来我找到刘耀星，刘耀星承认是他们公司没有送货，骗了我们。我们付款大多是在本公司通过网银交易付的款。一开始的几笔付款由于当时某公司还没有办好开户，所以使用天津市某发展有限公司账户给某贸易公司账户网银转账，从2016年2月1日至2月19日付款四笔，共计125万元，但是这些钱后来某公司又给某公司还回去了。从2016年2月17日至2016年6月24日某公司通过网银转账给某贸易公司付款12笔，共计315万元。2016年5月7日某公司还支付给某贸易公司3张银行承兑汇票，共计金额30万元。上述某公司给某贸易公司付款共计470万元。（二）证人王某2证言：2017年5月24日证言：2016年初的时候，我父亲王某1和内蒙古某有限公司（以下简称某贸易公司)的刘耀星联系了一笔给内蒙古电厂供煤炭的业务，当时我父亲就告诉我和对方联系，让我按照对方发过来的电厂供煤炭过磅单给对方结算货款，当时我父亲告诉我是按每吨煤149元，给对方结算货款。我在2016年2月1日和刘耀星、李某加了微信好友，刘耀星让我有结算货款的事和他们公司会计李某联系，按照李某给我发的电厂过磅单进行货款的结算，一般情况是货款到20-30万的时候，我给他们结一次货款。内蒙古电厂给我们公司出结算单的时候，刘耀星的公司给我们开增值税发票，我们公司再给某开，某再给内蒙古的电厂开增值税发票。付款方式是通过网银给某贸易公司的账户付款。开始几笔付款由于当时某公司还没有办好开户，所以使用天津某有限公司账户给某贸易公司账户网银转账。从2016年2月1日至2月19日付款四笔，共计125万元，但是这些钱后来某公司又给某公司还回去了。从2016年2月17日至2016年6月24日某公司通过网银转账给某贸易公司付款12笔，共计315万元。2016年5月7日某公司还支付给某贸易公司3张银行承兑汇票，共计金额30万元。上述某公司给某贸易公司付款共计470万元。我给某贸易公司付款的依据是，他们公司的会计通过微信给我发的电厂的过磅单进行结算。在2016年6月的时候，刘耀星通过微信给我发过来一张结算单，共计3104053.88元，可是某电厂始终不给我们结算货款，后来我们发现刘耀星给发过来的结算单是假的。某公司实际骗了我们公司货款300多万元。四、书证（一）某（天津）贸易有限公司给天津市某有限公司汇款的中国建设银行客户专用回单证实，某（天津）贸易有限公司给某公司汇款情况（二）内蒙古某热电有限公司出具的证明材料证实，该公司与某（天津）贸易有限公司先后签订两份汽车煤炭采购合同，由某（天津）贸易有限公司为其公司供应煤炭，按照实际过磅重量及煤质结算。某（天津）贸易有限公司自2016年2月1日开始为我公司供煤，截至2016年4月30日送货共计191车，计价煤量共计14115.96吨。2016年2月1日至2月27日，供货9227.3吨，结煤款807799.72元、2016年4月16日至4月30日供货4888.66吨，结煤款728991.6元，该公司已全部结清煤款。除此以外，某（天津）贸易有限公司未再给我公司供应任何煤。（三）某（天津）贸易有限公司与内蒙古某热电有限公司签订的《汽车煤炭采购合同》二份证实合同签订时间为2016年1月29日、2016年3月31日，供煤月份为2月、4月。（四）内蒙古某热电有限公司入厂煤量质查询、称重明细列表、燃料结算单主要证实，内蒙古某热电有限公司结煤款两次，总金额为807799.72元、728991.60元。（五）天津市某有限公司在交通银行天津北站外支行开立账户的交易明细证实，2016年2月17日至6月24日，该公司向某公司转存钱款共计315万元（六）天津市某有限公司营业执照证实，该公司为自然人独自的有限责任公司，法定代表人王营。2016年1月29日成立。（七）天津市某有限公司与内蒙古某有限公司签订的协议书（2016年3月2日签订）证实，上述两公司共同为某（天津）贸易有限公司给某公司和某发电公司（土右电厂）供煤，某公司给某公司汇款，某公司在供煤质量等出现问题时负责。（八）天津市某有限公司与某（天津）贸易有限公司签订的《煤炭采购合同》（九）被告人刘耀星写的合作经过主要证实被告人刘耀星提出其公司股东郜某提供虚假单据，骗取货款造成损失。对此，被告人刘耀星在公安机关的供述中供认是其编造的虚假事实。（十）天津市某有限公司向内蒙古某有限公司背书的三张银行承兑汇票，金额共计30万元（十一）天津市某发展有限公司、天津市某有限公司与内蒙古某有限公司之间往来的内蒙古增值税专用发票（十二）天津市某有限公司与某（天津）贸易有限公司往来的天津增值税专用发票（十三）被告人刘耀星伪造的结算单伪造的收货日期为2016年5月30日，供货日期2016年5月1日，收货单位内蒙古某热电有限公司，煤炭重量为19304.07吨，结算煤款2673581.20元，含税煤款共计人民币3104053.88元。（十四）被告人刘耀星与某公司的王某2微信往来记录截图照片证实刘耀星通过微信向王某2发送结算单、过磅单、汽车煤炭采购合同等。（十五）某发电分公司与某（天津）贸易有限公司进行煤炭货款结算的燃料结算单（十六）内蒙古某热电有限公司与某（天津）贸易有限公司进行煤炭货款结算的燃料结算单，2016年2月、4月的结算单（十七）天津市某有限公司提供的煤炭过磅单（十八）内蒙古某有限公司营业执照及该公司在中国农业银行开立账户后的交易明细、该公司在包商银行单位账户对账单、包商银行出具的支付业务回单、电子银行业务回单（十九）内蒙古某有限公司会计李某所持有的农业银行银行卡交易明细清单、招商银行户口历史交易明细表（二十）被告人刘耀星所持有的中国农业银行银行卡交易明细清单（二十一）内蒙古某有限公司在工商行政管理局的登记材料（二十二）临时羁押人员证明书、被告人刘耀星的在逃人员登记表（二十三）内蒙古某有限公司营业执照证实，该公司为自然人投资或控股，法定代表人为代某，是被告人刘耀星的妻子。该公司成立时间为2014年5月30日。五、电子数据被告人刘耀星通过微信向天津市某有限公司王某2发送《汽车煤炭采购合同》、燃料结算单等视频截图六、被告人刘耀星的供述2017年8月17日供述：某公司在2014年注册成立，法定代表人是代某，股东是我，公司主要经营煤炭，我妻子代某不参与经营，实际经营人是我，2016年法人变更为郜某，实际经营人还是我。2016年初通过朋友认识了王某1，我和王某1商定找某（天津）贸易有限公司投标某电厂和某电厂，中标给这两个电厂供煤。我的公司直接给电厂供煤，王某1的公司负责出钱，电厂每月给某公司结款，我负责操作，利润平分。我以内蒙古某物资公司的名义，王某1以天津市某有限公司名义，双方签了协议。我用我公司员工李某的名义与王某1的儿子王某2聊天，并且每天将送煤的结算单给王某2发过去。2017年10月14日供述;某（天津）贸易有限公司两次中标，第一次是2016年2月，第二次是2016年4月。我自称是会计李某，将每天送煤的结算单给王某2发过去。2016年5月没有中标，因为之前我和其他公司做生意赔钱了，我就想从某公司弄钱，我就跟王某1说4月份中标供煤3万吨，现在供煤5000吨左右，如不继续供煤，某电厂就扣保证金，王某1就同意继续供煤。我就从2016年4月份开始，自己在公司用电脑伪造某电厂供货单，并将伪造的送煤供货单的照片用手机给王某2发过去，某公司每天按照我发的照片中的送煤数量给我打款，我陆续骗了某公司300万元左右，后来我还伪造了某电厂给某公司的2016年5月份的燃料结算单通过微信发给了王某2，内容是2016年5月份供煤19000多吨，结算款项是260万元，某公司找我结款，我就以我公司开不了票为借口进行拖延，后来王某1发现了，我就在今年3月份给王某1写了一个“合作经过”，意思是公司员工郜某将钱骗走了来拖延时间，实际这与郜某没有关系，都是我骗王某1所在的公司。2016年4月份之后的汽车送煤单据有我伪造的。2016年5月份的燃料结算单据是我伪造的。骗来的钱300万元填补了以前做生意的亏损了。七、被告人刘耀星的身份户籍材料本院认为，被告人刘耀星以非法占有为目的，在履行合同过程中，虚构事实、隐瞒真相，伪造货款结算单，骗取公司钱款共计人民币276万余元，数额特别巨大，其行为依法构成合同诈骗罪，应判处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。天津市南开区人民检察院指控被告人刘耀星犯合同诈骗罪，事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，本院依法予以支持，并对公诉机关所提量刑建议酌情采纳。被告人刘耀星在庭审中推翻原供，不供认自己行为构成合同诈骗罪，但其原供述内容与本案查证属实的其他证据能够相互印证，其推翻原供的内容无证据证实，故其辩称自己行为不构成犯罪的辩解不能成立。被害单位委托的诉讼代理人提出的被告人刘耀星不具有坦白情节，其犯罪情节严重的代理意见成立，予以采纳。辩护人提出对公诉机关认定被告人刘耀星的诈骗数额存有异议，对此，经法庭审理查证属实的证据表明，某公司通过网银转账、银行承兑汇票方式向某公司共计支付煤炭钱款470万元，其中有三笔钱款共计人民币1277152.57元实际用于支付向某公司、某发电公司供煤的钱款。某公司仅两次中标，负责为某公司提供2016年2月、4月份的供煤，双方签订了《汽车煤炭采购合同》，2016年5月间，被告人刘耀星在没有实际煤炭采购合同的前提下，编造只有继续履行合同，需方才能全部结清货款的谎言，并伪造收货单位为某公司的燃料试算单通过微信向某公司发送，隐瞒真相，骗取某公司的信任，某公司自2016年2月至6月间，先后网银转账十六次，并以三张银行承兑汇票方式陆续向某公司支付购煤钱款，造成实际经济损失2766755.43元。该数额虽然与被告人刘耀星采用伪造单据欲骗取的数额不一，但是不影响对被告人刘耀星诈骗行为的认定，以某公司实际被骗钱款数额认定为被告人刘耀星的诈骗数额是客观真实的。被告人刘耀星原供认骗得钱款用于填补个人生意亏损，虽然其庭审中推翻原供辩称用于与某公司合作供煤生意中的其他合理支出费用，但无证据证实该费用应从某公司支付的购煤款中支付，且某公司与被告人刘耀星所在的某公司签署的协议书中明确了某公司给某公司的汇款，某公司仅用于供煤用不得挪作他用，故被告人刘耀星的当庭辩解不能成立。辩护人提出本案系属单位犯罪。经法庭审理查明的上述事实并不属于某公司的行为，被告人刘耀星不是该公司的法定代表人，其行为不能代表是公司的行为。被告人刘耀星冒用其公司会计李某的身份与某公司人员王某2通过微信进行煤炭货款方面的信息传递，并发送其个人伪造的煤炭货款结算单据，从中实施诈骗行为，这属于个人行为。刘耀星盗用某公司的名义实施犯罪行为，将诈骗犯罪违法所得钱款用于填补个人生意亏损。根据《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第三条之规定，依法不属于单位犯罪。辩护人提出的此点辩护意见，依法不能成立，不予采纳。本院综合考虑上述量刑情节，根据《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第六十七条第三款、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人刘耀星犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币200000元。（有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。刑期自2017年8月17日至2028年8月16日，罚金于本判决生效后三十日内缴纳。）二、责令被告人刘耀星退赔骗取天津市某有限公司的钱款共计人民币2766755.43元，该笔钱款由天津市某有限公司与某（天津）贸易有限公司按照内部约定自行处置。如不服本判决，可在收到判决书之次日起十日内，通过本院或直接向天津市第一中级人民法院提出上诉，书面上诉的递交正本一份、副本二份。审 判 长  沈慧玲审 判 员  张 磊人民陪审员  暴奉云二〇一九年六月二十七日书 记 员  任 爽附：本裁判文书所依据法律规定的具体条文《中华人民共和国刑法》第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：(一)以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的;(二)以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的;(三)没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的;(四)收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的;(五)以其他方法骗取对方当事人财物的。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第四十五条有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。第四十七条有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算;判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。