江苏省滨海县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）苏0922刑初257号 公诉机关江苏省滨海县人民检察院。 被告人王某，被告人王某因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年10月23日经滨海县公安局决定被取保候审，2019年1月11日经滨海县人民检察院决定被取保候审，2019年5月10日经本院决定被逮捕，当日由滨海县公安局执行逮捕。现羁押于滨海县看守所。 辩护人刘春亮，江苏民和众律师事务所律师。 被告人尚某某，被告人尚某某因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年12月13日经滨海县公安局决定被取保候审，2019年1月11日经滨海县人民检察院决定被取保候审，当日由滨海县公安局执行取保候审。 辩护人汪红新，江苏阜东律师事务所律师。 江苏省滨海县人民检察院以滨检刑二刑诉［2019］210号起诉书指控被告人王某、尚某某犯非法吸收公众存款罪，于2019年5月5日向本院提起公诉。本院审查后，于次日立案，依法适用简易程序，后转为普通程序，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。江苏省滨海县人民检察院指派检察员沈古郁出庭支持公诉，被告人王某及其辩护人、被告人尚某某及其辩护人均到庭参加诉讼。现已审理终结。 滨海县人民检察院指控，2011年5月，被告人王某、尚某某夫妇因缺少资金，注册成立滨海海源信息咨询有限公司，用于吸收周围群众存款。被告人王某、尚某某夫妇通过宣传单及“口口相传”等方式，先后从尚某、于某等不特定对象吸收存款，并约定支付利息，合计非法吸收公众存款人民币（以下币种均为人民币）197.93万元。 案发后，被告人王某、尚某某主动到公安机关投案，并如实供述其主要犯罪事实。 为证明上述事实，公诉机关向法庭宣读和出示了被告人王某、尚某某的供述，被害人尚某、于某等人的陈述，书证，证人证言等证据，认为被告人王某、尚某某的行为构成非法吸收公众存款罪，要求依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款之规定判处。 被告人王某辩解：对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议。 被告人王某辩护人提出以下辩护意见：1、对公诉机关指控罪名无异议；2、公诉机关指控的部分犯罪事实，相关集资参与人已经通过民事诉讼途径，并已有生效判决文书，且正在执行中，不应当作为犯罪数额认定；3、被告人王某系自首，且认罪悔罪，愿意积极偿还，可以从轻或减轻处罚。 被告人尚某某辩解：对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议。 被告人尚某某的辩护人提出以下辩护意见：1、对公诉机关指控罪名无异议；2、公诉机关指控的部分犯罪事实，相关集资参与人已经通过民事诉讼途径，并已有生效判决文书，且正在执行中，不应当作为犯罪数额认定；3、本案应当认定为单位犯罪；4、应当认定被告人尚某某系从犯，可以从轻或者减轻处罚；5、被告人尚某某系自首，且认罪悔罪，初犯偶犯，有两个孩子上学，需要抚养，并已经退还部分集资款且得到谅解，可以从轻或者减轻处罚。 本院经审理查明： 2011年5月，被告人王某、尚某某夫妇因缺少资金，注册成立滨海海源信息咨询有限公司，通过宣传单及“口口相传”等方式，开始吸收周围群众存款，先后从尚某、于某等不特定对象处吸收存款，合计197.93万元，现已偿还2.4万元。 具体犯罪事实如下： 被告人王某、尚某某非法吸收:1.尚某3.6万元，偿还0.25万元；2.于某4.8万元，偿还0.15万元；3.于利国4.8万元；4.耿开佐2万元；5.耿立猛2万元，偿还0.4万元；6.尚守广2万元；7.耿开军1万元；8.施兰英4.12万元；9.刘才友1.8万元；10.王行浪10.24万元；11.周素松4万元；12.徐为銮34.5万元；13.杜爱芹1.5万元；14.陆素梅1.9万元；15.梁丰加5万元；16.尚才观4万元；17.王金梅18.55万元；18.王金宝8万元；19.李桂艮5万元；20.万素兰1万元；21.李祥3.3万元；22.王宣昊1.76万元；23.纪加英2.46万元；24.翟进3万元；25.秦从英5.5万元；26.秦丛山2万元；27.孙士超2.5万元；28.杨如玉1万元，归还0.4万元；29.秦道华2万元；30.冯素梅5万元；31.陈永4万元；32.陈兵22万元，偿还0.7万元；33.孙长江0.7万元；34.孙利萍0.3万元；35.陈德云5万元，偿还0.5万元；36.尚前进1万元；37.王志松0.8万元；38.王立爱0.8万元；39.于利清3万元；40.徐为成6.5万元；41.刘玉梅5.5万元。 案发后，被告人王某、尚某某主动到公安机关投案，并如实供述其主要犯罪事实。审理期间，被告人尚某某退赔1万元。 上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证、认证的下列证据予以证明： 一、被告人的供述和辩解 （1）被告人王某的供述和辩解。证实在2011年左右，知道吴海清在八巨街开了一家叫亿泰信息咨询有限公司对群众吸收存款。他当时和家属尚某某在八巨街上开海源饭店，而且还在做工程，需要周转资金，就想开一家这样的公司来吸收些存款，供周转使用。2011年5、6月份的时候，他在滨海县陈涛镇郭集村成立了滨海海源信息咨询有限公司，成立这个公司纯粹就是用来吸收群众存款，没有别的业务，当时公司利息比银行高，把群众吸收的存款放给别人，利息一般在月息二分半、三分不等，这样也能从中赚点钱。后来因为在陈涛的业务不好，就将公司迁回八巨镇八巨街自家门面经营。2012年元旦的时候，在门市上搞了个元旦开业优惠大酬宾的宣传活动，当时在门市上放鞭炮，准备了好多礼品，根据存款多少奖励不同奖品等等方式来吸引群众。并且在过往群众中发放宣传单，在宣传单上还留有公司的地址和尚某某的手机号码，方便群众打电话咨询存款事情。除了这些他还请尚守奎、辛道伍、陈仕海作为公司的业务员宣传介绍吸收群众存款，最后根据他们吸收存款数额拿提成钱，对犯罪数额197.93万元认可。 （2）被告人尚某某的供述和辩解。她供述在2011年的时候，王某在滨海县陈涛街上成立了滨海海源信息咨询有限公司，想吸收群众存款然后再放债出去赚取差价的。经营三个多月之后效果不大好，就把公司实际办公地点搬回八巨自己家房子里面经营，在2012年元旦开业的，在开业之前王某把海源公司需要用的存单，群众存取钱的系统这些东西都已经办好了，开业当天在门市上放鞭炮，还准备了好多礼品，在过往群众中发放宣传单，在宣传单上还留有公司的地址和她的手机号码，这样方便群众来存钱，也方便群众打电话咨询。还有聘请了尚守奎、辛道伍、陈仕海等几个业务员，这些业务员根据吸收存款数额拿提成，对犯罪数额197.93万元认可。 二、被害人陈述 （1）尚某的陈述。证实他于2015年年初，通过同村的尚守奎宣传得知尚某某家里可以存钱，利息比银行高，有钱可以存到尚某某那里，尚某某家门口也有滨海海源信息咨询有限公司的牌子。同时证实他存款3.6万元的事实。 （2）于某的陈述。证实他和王某夫妇认识，王某夫妇于2012年左右在八巨街上成立滨海县海源信息咨询有限公司，公司就在他家里。当时聘请了其他工作人员，公司开业放鞭炮，请客吃饭，宣传他们公司可以存钱随时要随时拿，利息比银行高，他先后六次到尚某某公司分别以自己和儿子于利国的名义存钱，每次存钱均开具滨海县海源信息咨询有限公司的合作凭证，盖有公司财务专用章和王某、尚某某个人章，同时证实他存入9.6万元的事实。 （3）耿开佐的陈述。证实2015年年初，经同村的尚守奎宣传得知王某、尚某某家里都可以存钱，利息比银行高，随要随拿。2015年2月9日，拿了20000元现金给尚守奎，后尚守奎带了一张滨海海源信息咨询有限公司合作凭证给她的事实。 （4）宋玉梅（耿立猛妻子）的陈述。证实经同村的尚守奎宣传，八巨街上王某和尚某某家里可以存钱，利息比银行高，随要随拿。后在2015年的时候，尚守奎带其到王某、尚某某开办的滨海县海源信息咨询有限公司存了20000元钱并开具了存单，偿还了4000元钱，并将剩余的本金16000元和利息一起打了一张17600元的借条的事实。 （5）张春香陈述。证实经同村的尚守奎宣传，八巨街上王某和尚某某家里可以存钱，利息比银行高，随要随拿，后尚守奎带其和丈夫尚守广到尚某某开的滨海县海源信息咨询有限公司存了2万元钱的事实。 （6）耿开军的陈述。证实经同村的尚守奎宣传，王某和尚某某家里可以存钱，利息比银行高，随要随拿，后尚守奎带他和施兰英到尚某某开的滨海县海源信息咨询有限公司存了5.12万元的事实。 （7）刘才友的陈述。证实经同村的尚守奎宣传，得知王某和尚某某家可以存钱，利息也比银行高，合计存了20000元，还过0.2万元的事实。 （8）徐志珍（王行浪母亲）的陈述。证实经同村的尚守奎宣传得知，王某和尚某某家可以存钱，利息比银行高。王某、尚某某打了个条子，借条是借到王行浪人民币102400元，这个102400元都是王某、尚某某差的本金的事实。 （9）周树松的陈述。证实经同村的尚守奎宣传得知王某和尚某某家可以存钱，是尚守奎介绍才到他们家存钱的，后存了40000元的事实。 （10）徐为銮的陈述。证实他是王某、尚某某的老师，王某、尚某某夫妻二人找到他，讲有钱可以存到他们家里，利息比银行高，后来就到他们家存钱的，他们家门口有滨海县海源信息咨询有限公司的牌子，公司有门面，还聘请其他工作人员的。后该自己拿现金到王某、尚某某家里去存钱，本金是34.5万元的事实。 （11）祖连生（杜爱芹丈夫）的陈述。证实经同村的尚守奎宣传得知，王某和尚某某家可以存钱，利息比银行高，后尚守奎带他到王某、尚某某家去存1.5万元钱，存单名字是杜爱芹的事实。 （12）陆素梅的陈述。证实经同村的尚守奎宣传得知，王某和尚某某家可以存钱，利息比银行高，后尚守奎带她到王某、尚某某开办的滨海县海源信息咨询有限公司去存钱的，一共存了19000元的事实。 （13）梁丰加的陈述。证实经尚守奎宣传得知，王某和尚某某家可以存钱，利息比银行高。一共存了50000元的事实。 （14）尚才观的陈述。证实2014年通过尚守奎宣传得知，王某和尚某某那边可以存钱，利息比银行高，后在王某、尚某某那里存过4万元的事实。 （15）王金梅的陈述。证实她在八巨街上做生意，和王某、尚某某家住斜对门，张宇、尚某某以月息1.5分的利率向其借钱。她弟弟王金宝也通过她手借钱给王某、尚某某的，有尚某某打的借条，也有他们出的海源公司的合作凭证，一共借了26.55万元的事实。 （16）李桂艮的陈述。证实他在八巨街做小生意，和王某、尚某某夫妇熟悉，王某、尚某某夫妇跟该讲有钱可以存到其家里，利息比银行高，并且还叫他看周围亲戚、邻居有钱也存到其那里。他和他妻子万素兰先后在王某家中存了6万元钱的事实。 （17）李祥的陈述。证实他和王某、尚某某夫妇认识，王某、尚某某在家里开了个门市是可以存钱，利息比银行高，在公司开业的时候，放鞭炮，雇工作人员，请人宣传，看到熟人就讲他们家可以存钱，还雇的工作人员在柜台里收钱、打存单，他先后在他们那里存33000元的事实。 （18）王暄昊的陈述。证实经同村的尚守奎宣传，得知王某和尚某某家里可以存钱，利息比银行高，后尚守奎带他和纪加英到王某、尚某某家存4.22万元的事实。 （19）沈爱如（翟进的妻子）的陈述。证实经同村的尚守奎宣传，得知王某和尚某某家里可以存钱，利息比银行高，后尚守奎带其到王某、尚某某门市去以其丈夫翟进名义存过30000元钱的事实。 （20）秦从英的陈述。证实经同村的尚守奎宣传，到尚某某开的滨海县海源信息咨询有限公司存了钱，名分别为：秦从英、秦丛山、孙士超，金额合计10万元的事实。 （21）杨如玉的陈述。证实经王某的三叔宣传，存了10000元钱到王某、尚某某开办的滨海县海源信息咨询有限公司，后来在2015年跟尚某某要钱的时候，尚某某给了2000元，2016年春节尚某某有从银行汇了2000元到该儿子杨胜华的卡上，目前损失6000元的事实。 （22）秦道华的陈述。在2015年的时候听他姑姑讲尚某某家里可以存钱，利息比银行高，后来就在尚某某家存了20000元的事实。 （23）冯素梅的陈述。证实2014年的时候，听尚某某对面开门市的牙科医生说尚某某在八巨街上的家里可以存钱，利息比银行高，随要随拿，还搞活动吸引别人来存款，后来就去存钱的，一共存了50000元的事实。 （24）陈永的陈述。证实他和尚某某熟悉，知道尚某某家在做修路工程，2015年1月份，尚某某跟其借钱发工资，利息是月息2分，后来他在2015年1月26日在他哥哥陈兵家里借给尚某某4万元，尚某某也打了条子，后来尚某某没有及时还款，就到法院起诉，法院判决被告人尚某某和王某还钱的事实。 （25）陈兵的陈述。证实他和尚某某认识，2014年下半年，尚某某将做修路工程急需要资金周转，答应借钱给利息，月息2分，她家还在八巨街上开一个海源信息咨询有限公司，搞吸收群众存款的事情，先后一共借了22万元，共拿过7000元左右利息的事实。 （26）孙长江的陈述。证实尚某某夫妇在八巨街上开了一个公司，可以存钱，利息比银行高，在春节前后门前还搞活动吸引别人来存钱，后来该分两次以自己和女儿孙利萍名义在尚某某家各存了7000元、3000元的事实。 （27）陈德云的陈述。证实2014年下半年，尚某某讲做修路工程急需要资金周转，后来通过该妹妹陈秀梅通过银行转账等方式借钱给王某、尚某某，当时借的是8万元，后来还掉3万元，还剩5万元，尚某某就打了个条子，到期没有还钱后来起诉到法院，法院已经判决，判决书中认定归还0.5万元钱的事实。 （28）尚前进的陈述。证实经同村的尚守奎宣传，到王某、尚某某开办的滨海县海源信息咨询有限公司去存10000元的事实。 （29）陈艳的陈述。证实经同村的尚守奎宣传，在王某、尚某某开办的门市去存了10000元钱，当时也打了凭证，后来凭证被尚守奎拿走换成了借条，同时又还了2000元，现在还差丈夫王立爱人民币8000元的事实。 （30）杜甫云的陈述。该经同村的组长尚守奎宣传，到王某、尚某某开办的滨海县海源信息咨询有限公司去存了30000元钱的事实。 （31）徐为成的陈述。证实住在尚某某两口子开的滨海海源信息咨询有限公司门市旁边，2014、2015年的时候，尚某某两口子该家中找他，让他把钱存在海源公司，后该分三次以自己和该家属王文芬名义一共存了65000元到海源公司的事实。 （32）刘玉梅的陈述。证实她在尚某某家存了5.5万元的事实。 三、书证 （一）借条、滨海海源信息咨询有限公司合作凭证、民事判决书等。证实被告人王某、尚某某向尚某、王志松等人非法吸收197.93万元的事实。 （二）其他书证。 （1）发、破案经过、受案登记表等。证实案件的发生及被告人王某、尚某某归案情况。 （2）工商登记信息资料。证实被告人王某、尚某某注册成立的公司情况。 （3）非吸情况统计表。证实被告人王某、尚某某非法吸收公众存款的人员及金额情况。 （4）户籍证明。证实被告人王某、尚某某的基本情况。 （5）海源公司元旦开业优惠大酬宾宣传单复印件。证实被告人王某、尚某某采用宣传单对外开始宣传吸收公众存款情况。 （6）滨海县八巨镇八巨居民委员会证明，证实被告人王某、尚某某儿女在学校读书的情况。 （7）秦从英的谅解书一份，证实被害人秦从英希望王某、尚某某还钱，表示谅解的情况。 四、证人证言 （1）王黎的陈述。证实他认识王某，在2013年的时候他和王学梅承租顾炳俊家新时代的门面经营茗人堂茶社，后来生意不好，转租给王某经营“很多人”咖啡馆。当时跟王某谈好的转让费用是40万元，在签订合同后一个星期左右，王某就把这40万元都付清的情况。 （2）王学梅的陈述。证实她认识王某，在2013年的时候该和王黎等人合伙承租顾炳俊家新时代的门面经营茗人堂茶社，后来因没有盈利，王某又过来谈经营咖啡馆，就转租给王某经营“很多人”咖啡馆。当时跟王某谈好的转让费用是40万元，后来王某就把这40万元一次性付清的情况。 关于被告人王某、尚某某的辩护人提出，公诉机关指控的部分集资参与人已经通过民事诉讼途径救济，并已有生效判决文书，且正在执行中，不应当作为犯罪数额认定的问题。本院认为，被害人通过民事诉讼途径的救济行为，与公诉机关指控被告人的犯罪行为之间并无关联，辩护人的辩护意见无法律依据。已经执行或者履行到位的金额可在退赔时予以冲抵。故该辩护意见本院不予采纳。 关于被告人尚某某的辩护人提出，本案应当属于单位犯罪的问题。经查，被告人王某、尚某某开始成立公司的目的就是为了吸收不特定对象存款，公司成立后，主要活动也是用于非法吸收公众存款。根据司法解释，个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。故该辩护意见，本院不予采纳。 关于被告人尚某某的辩护人提出，被告人尚某某在共同犯罪中起次要作用，应当认定为从犯的问题。经查，被告人尚某某与被告人王某在共同犯罪中，事先进行共谋、策划，具体犯罪行为分工不分主次，均积极主动实施犯罪行为，不应当区分主从犯，故该辩解意见，本院不予采纳。 本院认为，被告人王某、尚某某违反国家金融管理法规，面向不特定社会公众非法吸收公众资金，数额巨大，行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人王某、尚某某犯非法吸收公众存款罪的主要事实清楚，定性准确，指控罪名成立，本院予以支持。本案系共同犯罪，应当按照被告人在共同犯罪中所起的作用分别予以处罚。被告人王某、尚某某自动投案，并如实供述自己的犯罪事实，系自首，均可以减轻处罚。被告人王某、尚某某案发前已经归还部分集资款，审理期间退赔一万元，可以酌情从轻处罚。被告人王某、尚某某的辩护人提出被告人王某认罪态度较好，自愿认罪悔罪等量刑情节，可以酌情从轻处罚的辩护意见正确，本院予以采纳。 为严申国法，打击犯罪，维护国家的金融管理制度。根据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第六十三条第一款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第五十二条、第五十三条，第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第一项、第三款之规定，判决如下： 一、被告人王某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币二万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自二Ｏ一九年五月十日起至二Ｏ二一年五月九日止。财产刑限判决发生法律效力后一个月内向本院履行。） 二、被告人尚某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币二万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。财产刑限判决发生法律效力后一个月内向本院履行。） 三、责令被告人王某、尚某某共同退赔人民币一百九十五万五千三百元，发还给尚守友等四十一名集资参与人。在案扣押的人民币一万元折抵上述退赔款，按比例发还给尚守友等四十一名集资参与人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省盐城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。 审 判 长  许 连 审 判 员  吴堂胜 人民陪审员  刘志祥 二〇一九年六月二十八日 书 记 员  熊雯新 附录法律条文 1、《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十三条犯罪分子具有本法规定的减轻处罚情节的，应当在法定刑以下判处刑罚；本法规定有数个量刑幅度的，应当在法定量刑幅度的下一个量刑幅度内判处刑罚。 犯罪分子虽然不具有本法规定的减轻处罚情节，但是根据案件的特殊情况，经最高人民法院核准，也可以在法定刑以下判处刑罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 2、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的； （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。 具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的； （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。