北京市第一中级人民法院行 政 判 决 书（2020）京01行初534号原告杨金柱，男，1969年1月14日出生，汉族，住江苏省无锡市新吴区。被告中国证券监督管理委员会，住所地北京市西城区金融大街**。法定代表人易会满，主席。委托代理人田润发，中国证券监督管理委员会干部。委托代理人李丽春，中国证券监督管理委员会干部。原告杨金柱不服被告中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）作出的〔2019〕132号行政复议决定（以下简称被诉复议决定），向本院提起行政诉讼。本院立案后，向被告送达了起诉状副本及应诉通知书。本院依法组成合议庭，并于2020年9月21日公开线上开庭审理了本案。原告杨金柱，被告的委托代理人田润发线上到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。被告中国证监会于2020年7月23日针对原告的行政复议申请作出被诉复议决定，主要内容为：经查明，2019年11月13日中国证券监督管理委员会江苏监管局（以下简称江苏监管局）收到原告举报材料，称江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称辉丰股份）未披露与盐城市环境保护局的相关行政诉讼事项，请求江苏监管局查处辉丰股份并进行举报奖励。2020年1月9日，江苏监管局作出《江苏证监局关于杨金柱举报事项的复函》，对原告进行阶段性答复。2020年4月8日，江苏监管局对原告作出《江苏证监局关于杨金柱举报材料的函》（以下简称回复函），告知原告举报事项的核查结果。被告认为，《中华人民共和国行政复议法》（以下简称行政复议法）第二条规定，公民、法人或者其他组织认为具体行政行为侵犯其合法权益，可以申请行政复议。《中华人民共和国行政复议法实施条例》（以下简称行政复议法实施条例）第二十八条规定，行政复议机关受理条件之一是申请人与具体行政行为之间具有利害关系。本案中，原告举报上市公司的违法行为没有初步事实根据、证据线索，或者举报的违法行为不可能对其股票交易行为产生实际影响的，举报人与证券监管部门的相关处理行为没有利害关系。本案中，原告举报辉丰股份信息披露违法违规，江苏监管局在职责范围内对原告提供的信息披露违法线索依法进行了核查，并将处理情况答复原告。辉丰股份案涉行政处罚及相关行政诉讼事项不属于应当披露的重大事件，原告提供的证据不足以证明辉丰股份存在信息披露违法行为。同时，亦无证据证明相关信息披露行为对原告的股票交易行为产生实际影响。故原告与江苏监管局的答复之间不存在法律上的利害关系。原告不服该答复申请行政复议，不符合行政复议法实施条例第二十八条规定的受理条件。此外，现行法律法规未规定举报答复的时限，江苏监管局收到原告举报材料后，启动核查程序并给予原告书面答复，未违反相关规定。根据行政复议法实施条例第四十八条第一款第二项规定，被告决定：驳回杨金柱的行政复议申请。原告杨金柱诉称，原告持有辉丰股份的股票，原告向江苏监管局提出《履行职责申请书》，要求查处辉丰股份违法不披露信息，责令辉丰股份改正，依法对原告进行奖励。2020年4月8日，江苏监管局作出回复函，认为辉丰股份此项行政诉讼涉及金额148万元，未达到披露标准，不属于应当披露的重大事件，原告不符合奖励条件。原告认为，辉丰股份148万元的行政处罚事项属于《上市公司信息披露管理办法》第三十条第十一项规定的重大行政处罚事项。该公司针对该行政处罚提起诉讼，当然属于应当披露的事项，且该公司之前披露了行政处罚的事项。在相关法律法规未对重大行政处罚作出规定的情况下，应当参照江苏省人民政府制定的规章和江苏省人大制定的地方性法规，而不应当参照《深圳证券交易所股票上市规则》。综上，请求撤销被诉复议决定。在法定举证期限内，原告向本院提交了如下证据：1.照片5张，证明原告的持股情况；2.江苏监管局作出的回复函，证明江苏监管局作出的回复函不符合法律规定；3.履职申请书，证明原告提出履职的事项；4.行政复议申请书，证明原告提出行政复议申请的事项。被告中国证监会辩称：1.被告作出被诉复议决定符合法律规定，并无不当。江苏监管局收到原告的举报材料后进行了核查，并于2020年4月8日作出回复函，告知原告，辉丰股份此项行政诉讼涉及金额148万元，未达到《深圳证券交易所股票上市规则》第十一章第一节规定的重大诉讼披露标准，不属于《中华人民共和国证券法》（2005修订，以下简称原证券法）第六十七条及《上市公司信息披露管理办法》第三十条规定应当披露的重大事件。原告举报上市公司的违法行为没有初步的事实根据、证据线索，原告与证券监管部门的相关处理行为没有利害关系；2.被告作出被诉复议决定程序合法。综上，请求裁定驳回原告起诉。在法定举证期限内，被告向本院提交了如下证据：1.行政复议申请书，证明被告行政复议机构收到原告行政复议申请的时间及内容；2.被告向江苏监管局发出的《行政复议答复通知书》，证明被告在法定期限内通知江苏监管局答复；3.江苏监管局作出的《行政复议答复意见书》，证明江苏监管局在法定期限内提交书面答复；4.《行政复议延期审理通知书》及ems单据、邮政查询截图，证明被告依法延长行政复议审理期限；5.被诉复议决定的ems单据、邮政查询截图，证明被告在法定期限内作出被诉复议决定并向原告送达。经庭审质证，被告对原告提交的证据1的证明目的不予认可，且认为原告在复议程序中未提交该证据。对原告提交的其他证据无异议。原告对被告提交的证据1中江苏监管局的答复函的合法性不予认可，对证据3江苏监管局作出的《行政复议答复意见书》的关联性、合法性、真实性不予认可，对证据4延期审理通知书的合法性不予认可，对被告提交的其他证据无异议。对于上述证据，本院经审查认为：被告提交的全部证据及原告提交的证据均与本案有关，且符合证据形式上的合法性、真实性要求，本院予以采信。至于相关证据的证明目的是否成立，本院在裁判理由部分作为被诉复议决定的合法性问题予以论述。经审理查明，2020年4月26日，被告负责法制工作的机构收到原告的行政复议申请。其中复议请求为：确认江苏监管局处理原告提出的《履行职责申请书》行为违法，撤销江苏监管局作出的答复函。2020年6月23日，被告作出行政复议延期审理通知书，决定将本案延期至2020年7月25日前作出复议决定，并于次日向原告邮寄该延期审理通知书。2020年7月23日，被告作出被诉复议决定，次日向原告邮寄。原告于2020年7月26日签收后不服，向本院提起诉讼。另查明：1.本院对被诉复议决定中查明的事实予以确认；2.2020年4月8日，江苏监管局作出回复函，主要内容为：辉丰股份此项行政诉讼涉及金额148万元，未达到《深圳证券交易所股票上市规则》第十一章第一节规定的重大诉讼披露标准，不属于原证券法第六十七条及《上市公司信息披露管理办法》第三十条规定应当披露的重大事件。原告不符合《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定》规定的奖励条件。本院认为，本案中，江苏监管局作出的答复系行政机关就当事人的举报所作出的拒绝性答复，而原告针对该答复申请行政复议的目的，在于要求江苏监管局就其举报的辉丰股份信息披露的违法行为履行立案查处及给予其奖励的监管职责。行政复议法第二条明确规定了公民、法人或者其他组织认为具体行政行为侵犯其合法权益，可以依据该法申请行政复议。因此，行政复议制度具有救济个人合法权益的属性，行政复议的申请人能够主张个人具有法律上值得保护的合法权益，应为行政复议法实施条例第二十八条第二项所规定的“具有利害关系”的要件之一。而“为维护自身合法权益”是判断举报人与相关行政行为有无“利害关系”的核心标准。在证券领域，投资者购买股票造成亏损，举报上市公司存在虚假陈述违法行为的，属于“为维护自身合法权益”情形，具有行政复议申请人和行政诉讼原告主体资格。但是如果举报人举报上市公司的违法行为没有初步事实根据、证据线索，举报人与相关证券监管部门的处理行为之间没有利害关系，其不具有行政复议申请人和行政诉讼原告主体资格。同样，举报人若为了获得举报奖励而举报，同样具有主体资格，但前提仍是举报事项必须有相应的初步事实和证据线索。本案中，原告举报辉丰股份存在信息披露的违法行为，首先，原告在复议阶段并未提供其持有辉丰股份的相关证据，且现有证据不足以证明原告的权益受到了相关信息披露行为的影响；其次，《上市公司信息披露管理办法》第三十条第十一项规定，公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚，属于可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件。该条中未对何为重大行政处罚作出明确规定，在此情况下，参照《深圳证券交易所股票上市规则》第十一章的规定，上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10％以上，且绝对金额超过1000万元人民币的，应当及时披露。故根据前述规定，原告提供的证据亦不足以证明辉丰股份存在信息披露违法的行为。原告主张应当参照江苏省人民政府制定的规章和江苏省人大制定的地方性法规，不具有法律依据，本院不予支持。综上，原告基于前述理由，通过行政复议途径要求证券监管机关履行监管职责所保护的利益，尚不构成行政复议法所保护的合法权益，其不具有通过行政复议途径要求江苏监管局履行监管职责的请求权。故，原告的行政复议申请不符合行政复议法实施条例第二十八条第二项所规定的受理条件。被诉复议决定依据行政复议法实施条例第四十八条第一款第二项驳回原告的行政复议申请并无不当。另，被告收到原告的行政复议申请后，经延期在法定期限内作出了被诉复议决定，并向原告送达，程序亦无不当。综上，依照《中华人民共和国行政诉讼法》第六十九条之规定，判决如下：驳回原告杨金柱的诉讼请求。案件受理费50元，由原告杨金柱负担（已交纳）。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于北京市高级人民法院。审 判 长 杨晓琼审 判 员 徐钟佳审 判 员 李 茜二〇二〇年九月二十五日法官助理 刘 娜书 记 员 尹 粤