文书内容济南高新技术产业开发区人民法院刑 事 判 决 书（2019）鲁0191刑初273号公诉机关济南市高新技术产业开发区人民检察院。被告人高登岷，曾用名高登民，男，1976年3月6日出生于山东省嘉祥县，汉族，初中文化，山东洄游客电子商务有限公司实际控制人，户籍地山东省嘉祥县，住山东省济宁市任城区，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年9月26日被济南市公安局高新技术产业开发区分局取保候审，2019年4月28日被济南市公安局高新技术产业开发区分局监视居住，经济南市高新技术产业开发区人民检察院决定，2019年7月16日被执行取保候审，经济南市高新技术产业开发区人民检察院决定，2019年10月18日被执行逮捕，现羁押于济南市第二看守所。辩护人胡新中，山东宏易律师事务所律师被告人高大全，男，1980年6月16日出生山东省鱼台县，汉族，大学文化，山东洄游客电子商务有限公司总经理、安徽区经理，住山东省鱼台县，因犯聚众斗殴罪于2007年2月5日被山东省鱼台县人民法院判处有期徒刑三年缓刑三年，因犯交通肇事罪于2011年10月31日被山东省济宁市市中区人民法院判处有期徒刑三年缓刑三年，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年4月10日被济南市公安局高新技术产业开发区分局刑事拘留，经济南市高新技术产业开发区人民检察院批准，同年5月17日被济南市公安局高新技术产业开发区分局执行逮捕，现羁押于济南市第二看守所。辩护人丁养琛，山东圣和律师事务所律师。被告人朱玉河，曾用名朱科至、朱玉印，男，1971年7月19日出生于山东省汶上县，汉族，大专文化，山东洄游客电子商务有限公司实际控制人，住山东省济宁市梁山县，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年10月3日被济南市公安局高新技术产业开发区分局刑事拘留，经济南市高新技术产业开发区人民检察院批准，2019年10月18日被执行逮捕，现羁押于济南市第二看守所。辩护人王俊生，山东垠鹏律师事务所律师。辩护人朱斌，山东垠鹏律师事务所律师。济南市高新技术产业开发区人民检察院以济高新检公刑诉[2019]273号起诉书指控被告人高登岷、高大全、朱玉河犯非法吸收公众存款一案，于2019年11月1日向本院提起公诉，本院于当日立案，依法组成合议庭，于2019年11月20日、2020年9月23日公开开庭进行了审理。济南市高新技术产业开发区人民检察院指派检察员刘晓林、吴雷出庭支持公诉。被告人高登岷及其辩护人胡新中、被告人高大全及其辩护人丁养琛、被告人朱玉河及其辩护人王俊生均到庭参加诉讼。在审理过程中，公诉机关认为需要补充侦查，于2020年1月31日建议本案延期审理。同年2月29日，本院根据公诉机关提请，恢复了对本案的审理。因受新冠肺炎疫情影响，本案2020年4月9日中止审理，2020年9月18日恢复审理，现已审理终结。济南市高新技术产业开发区人民检察院指控：2016年3月8日，被告人高登岷、高大全、朱玉河以他人名义在济南高新技术产业开发区注册并实际控制山东洄游客电子商务有限公司。2016年4月至2017年5月，高登岷、高大全、朱玉河伙同他人在互联网上建立“洄游客商城”网络平台，通过微信公众号、网络发贴、发放宣传册等多种方式向社会公开宣传，承诺商家可以免费入住成为联盟商家，消费者可以免费注册为会员，会员在联盟商家消费后，商家按照消费金额的12%向洄游客缴纳服务费，会员消费累计满1000元、商家上缴服务费累计满5000元，均可获得洄游客积分赠送，积分可以提现、购物或者抵扣服务费，最终实现“消费多少，返还多少”，诱使大量商家加入洄游客商城向其缴纳服务费，大量会员虚假消费。被告人高登岷、高大全、朱玉河等人以此手段向社会不特定公众非法集资。经审计，2016年4月20日至2017年5月15日，高登岷、高大全、朱玉河等人共非法集资3.3588400332亿元，用于其他经营行为或者山东洄游客电子商务有限公司运营等，至今尚欠已报案182名集资参与人（不含霍山县51人）2062.02万元未归还。2017年9月26日，被告人高登岷到侦查机关投案。2019年4月10日，在济宁市任城区，当地公安民警将被告人高大全抓获后移交侦查机关。2019年10月2日，在梁山县被告人朱玉河家中，侦查机关将其抓获。公诉机关就起诉指控的上述事实向法庭出示了书证、证人证言、鉴定意见、辨认笔录、被告人供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告人高登岷、高大全、朱玉河非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任；被告人高大全有违法犯罪前科；被告人高大全、朱玉河构成坦白，自愿如实供述犯罪事实，对指控的犯罪没有异议，接受刑事处罚，建议分别判处被告人高大全、朱玉河有期徒刑七年至八年，并处罚金，提请本院依法惩处。对于公诉机关指控的犯罪事实，被告人高登岷辩称：其不认为自己有罪，其只是借款，不是投资。被告人高登岷的辩护人提出以下辩护意见：公诉机关指控被告人高登岷犯非法吸收公众存款罪的事实不清、证据不足，被告人高登岷的行为不构成犯罪。1.被告人高登岷不是山东洄游客电子商务有限公司的实际控制人、股东；2.被告人高登岷与高大全、朱玉河、山东洄游客电子商务有限公司存在民间借贷关系；3.公诉机关提供的证据与待证事实之间得出的结论不能排除合理怀疑、不具有唯一性。被告人高大全对指控的犯罪事实、罪名及量刑建议无异议，且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人高大全的辩护人提出以下辩护意见：1.本案是洄游客单位非法吸收公众存款，属于单位犯罪而不是个人犯罪，高大全个人没有非法吸收公众存款；2.本案审计报告与事实不符，存在诸多错误，不能作为证据采信；3.被告人主观恶性较小，认罪态度较好，建议对被告人减轻处罚，判处五年以下有期徒刑。被告人朱玉河对指控的犯罪事实、罪名及量刑建议无异议，且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人朱玉河的辩护人提出以下辩护意见：被告人朱玉河不构成非法吸收公众存款罪，理由如下：1.本案系单位犯罪；2.被告人朱玉河没有非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款的行为；3.没有证据证明扰乱国家金融秩序；4.法律没有明文规定洄游客公司的经营模式违法，属于非法吸收公众存款犯罪；5.加盟商家与洄游客商城系合同关系，加盟商家是固定的，不属于不特定社会公众。关于量刑部分，1.被告人朱玉河归案后，如实供述洄游客公司经营模式等相关事实，自愿认罪认罚，并签署了具结书，依法可以从轻处罚；2.指控犯罪数额错误，投资人名单也与事实不符；3.被告人朱玉河不属于洄游客公司实际控制人；4.如果法院认定被告人朱玉河构成非法吸收公众存款罪，认为应当在五年有期徒刑以下量刑。经法庭审理查明：被告人高登岷、高大全、朱玉河于2016年3月8日以他人名义在济南高新技术产业开发区注册并实际控制山东洄游客电子商务有限公司；并于2016年4月6日上线运营网上平台“洄游客商城”，2016年4月以来，通过微信公众号、网络发贴、发放宣传册等多种方式向社会公开宣传，承诺商家可以免费入住成为联盟商家，消费者可以免费注册为会员，会员在联盟商家消费后，商家按照消费金额的12%向洄游客缴纳服务费，会员消费累计满1000元、商家上缴服务费累计满5000元，均可获得洄游客积分赠送，积分可以提现、购物或者抵扣服务费，最终实现“消费多少，返还多少”，诱使大量商家加入“洄游客商城”缴纳服务费，大量会员虚假消费。被告人高登岷、高大全、朱玉河等人以此手段非法变相吸收公众存款。经审计，2016年4月至2017年5月，高登岷、高大全、朱玉河等人非法吸收公众存款共335804475.24元，用于集资参与人提现、山东洄游客电子商务有限公司运营、其他经营行为等；至今尚欠已报案人中的70人11127584.72元未归还（详见附表）。2017年9月26日，被告人高登岷到侦查机关投案。2019年4月10日，在济宁市任城区，当地公安民警将被告人高大全抓获后移交侦查机关。2019年10月2日，在梁山县被告人朱玉河家中，侦查机关将其抓获。被告人高大全、朱玉河到案后如实供述犯罪事实，自愿认罪认罚。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：（一）书证1.济南高新技术产业开发区管委会市场监管局出具的《企业信息》证明：山东洄游客电子商务有限公司统一社会信用代码91370100MA3C74RR5Q，住所山东省济南市高新区万达公寓Y4栋1307室，生产经营地山东省济南市高新区开拓路666号3651室，法定代表人衷培华，注册资本2000万元，企业类型有限责任公司（自然人独资），成立日期2016年3月8日，核准日期2017年5月18日，经营范围电子商务技术咨询、技术服务等，股东、法定代表人、执行董事兼总经理衷培华，监事孙某，财务负责人王某1。2.侦查机关调取的洄游客《费用报销单》《招商银行付款回单》《2016年5月份工资》证明：2016年5月至6月30日，高登岷作为负责人在上述单据上签名，朱某至在工资单和两张费用报销单上负责人或审查意见栏签名。3.山东省电子商务综合运营管理有限公司《“联行支付”商户在线支付服务合作协议》及补充协议和相关开户材料证明：洄游客与该公司签订协议的情况。4.民生银行出具的洄游客《单位账户对账单》证明：洄游客民生银行账户（尾号7650）交易情况。5.济宁儒商村镇银行股份有限公司出具的《流水清单》证明：吴某银行卡（尾号2677）交易情况。6.济宁银行股份有限公司出具的《单位活期存款账户交易明细》证明：济宁立讯广告传媒有限公司交易情况。7.洄游客《2016年6月14日提现明细》证明：洄游客当日给会员提现1929笔，会员申请提现金额为5650500元，提现手续费28252.50元，到账金额为5622247.50元。该提现明细上有制单人员以及高大全、朱某至签名。8.被害人《报案材料》（含《询问笔录》）证明：集资参与人被吸收资金等情况。9.李某1等7人于2017年8月16日向侦查机关提交《刑事控告状》《洄游客商城省代理运营商合作协议》证明：李某1于2016年11月8日与洄游客签定安徽省代理合作协议，于2017年8月16日控告高大全等人占有安徽会员、商家近700万元。10.安徽省霍山县公安局、人民法院相关材料等证明：霍山县公安局于2017年8月7日对洄游客非法吸收公众存款案立案侦查，2017年11月14日移送霍山县人民检察院审查起诉。2018年8月7日，霍山县人民法院以李某1犯非法吸收公众存款罪，判处其有期徒刑3年，并处罚金20万元。2018年10月24日，安徽省六安市中级人民法院裁定驳回上诉，维持原判。（二）专项审计报告1.山东德永会计师事务所出具的《专项审计报告》（鲁德永专审字[2019]第2022号、2022-1号）和《专项审计报告的补充说明》证明：（1）2016年4月至2017年5月，洄游客公司账户资金总流入335804475.24元，资金总流出334999420.85元，以及资金具体流向情况。（2）报案人共计193人，其中90名报案人有充值金额，103名报案人无法确认充值金额；90人中有70人有损失，未返还本金11127584.72元。（三）证人证言1.证人李某1（洄游客公司安徽地区代理商）的证言证明：2016年5月底，其经老乡介绍到洄游客考察，洄游客实际控制人朱玉河接待的，一名销售人员详细介绍了洄游客经营模式，其提出做安徽地区总代理，朱玉河同意，双方签订了合作意见书。2016年8月，洄游客安徽、四川、福建大区域经理高大全到其公司指导开拓市场、发展线下代理商、客户等，经常给区域经理开会讲洄游客的发展前景等，并让洄游客邮寄过来宣传资料，让他们以此制作安徽区域的宣传材料，组织多场宣传活动，做宣传广告。高大全让他们主要宣传洄游客的经营模式：凡是加入洄游客商城的客户，每消费1元赠送1个积分，积分可以提现；加入洄游客的商家将每单营业额的12%打入洄游客平台，营业额达到1000元平台赠送1000积分，积分按0.15-0.2%的比例每天返给消费者；商家上缴洄游客平台服务费达到5000元，平台按每天0.1%的比例返给商家。其认为这种模式当时不盈利，但发展起来就可以了。其当时相信洄游客和高大全的，因为在洄游客考察时看到公司挂了一张高大全参加活动获奖的照片以及高大全在合肥指导他们。安徽区域商家、客户上缴的资金都打到洄游客的账户了，洄游客拿出1%返给他们作为提成。事实上，洄游客平台的客户和商家的真实交易很少，基本都是虚假交易，绝大部分都是把虚假的每单营业额的12%上缴洄游客，然后等洄游客返利。高大全知道这些虚假交易，没有制止，只是说注意点。洄游客总共返给他们约200多万元，他们10个区域代理每人平均分了约16万元，这些钱他们又都以虚假购买商品的名义投入洄游客了。2.证人孙某（洄游客员工）的证言证明：其于2016年3月28日应聘到洄游客工作，2016年10月8日开始做洄游客江苏、河南区域经理。各省都有洄游客的客服中心，是省级代理，有独立网址的分站、独立运营、独立管理，佣金发放由洄游客负责。各省代理商向洄游客交纳6万元分站开通技术费，主要是购买第三方捷森科技系统。其负责的区域运营正常，盈利方面不知情，其认为不赔钱。洄游客公司的结构，人员构成以及职责分工情况，其中技术总监朱玉河，负责网站系统升级协调工作，分管市场部；高大全是市场部四川、安徽区域经理，区域经理负责本辖区各省客服中心前期指导工作。洄游客的经营模式是：提供第三方服务的互联网+实体的平台，宗旨是帮助入驻洄游客的联盟商家扩大销售，解决销售难题，同时免费注册会员，对在线下联盟商家消费的符合条件的会员赠送积分。洄游客秉承“正常消费，额外赠送；消费不止，赠送不止”理念。规则是商家免费入驻，会员免费注册，消费会员从洄游客网站浏览联盟商家信息，并到线下的联盟商家购买自己所需的商品，消费1000元赠送1000积分，1积分等于1元，可线上线下使用。2017年3月开始，洄游客进行系统升级改造，会员积分账户由一个账户升级为A、B两个账户，之前的单一账户积分提现消费不限制，升级之后变成有条件提现，即联盟商家两个月内与洄游客的消费会员发生任何交易的，消费会员一百天内没有在线下联盟商家购买任何产品的，赠送积分打入B账户，暂时不能提现，变成有条件提现。洄游客公司没有资金池，只有联盟商家的服务费转到公司招商银行账户上。洄游客通过在人员密集处发传单、赠送小礼物等来吸纳会员，只要能自己操作账户的人都可能成为会员。其也在平台上找人刷过假单。3.证人张某1（洄游客员工）的证言证明：其于2016年3月通过智联招聘到洄游客从事企业策划部的设计师工作。洄游客法定代表人衷培华，实际控制人朱某至（朱玉河），负责对外业务往来；合伙人高大全是二把手，负责公司内部管理；公司其他人员构成和职责分工。洄游客的主要业务是洄游客商城，共发展会员一万多家，具体要以后台为准；还发展了19892家联盟商家，可以从网站上看到。洄游客对会员身份没有限制，但是对联盟商家有要求。2016年4月6日洄游客通过济南捷森网络科技有限公司建立了网站，网址××，由业务部联系好联盟商家后通过微信公众号、网络发贴、发放宣传册等方式发展会员，洄游客将联盟商家的商品和网上店铺在商城发布，会员从商城上购买了联盟商家的商品后，公司收取商家12%的服务费，会员消费满1000元获得一个赠送权，得1000积分，可以提现或在商城消费，每周二提现，公司刚成立时每天返还的钱数稍高点，约每天2元左右。2016年10月后只能消费不能提现。商家上缴服务费每满5000元获得一个赠送权，计算方式等和会员积分一样。按照这个算法，洄游客没有盈利点，其觉得是故意留漏洞让人钻，等公司账户上的钱累计到一定数量后老板就携款逃跑。洄游客设有公司账户，由朱玉河和财务部掌握，会员消费的钱和商家上缴的服务费都在这个账户里。有的商家发现可以利用自己的身份注册会员消费也可以获得积分，就不断做单，不断往洄游客公司账户打钱，随着时间推移，公司返还积分压力越来越大，2016年10月前后就没法提现了，商家自己作为会员投钱的也少了，进一步加剧了资金链的断裂。这时山东的业务不行了，但外省的业务还在正常开展，此后公司靠外省业务维持运营。4.证人东某（洄游客员工）的证言证明：2016年4月11日经高大全面试应聘到洄游客任经理，分管人事、客服、宣传工作，负责企划部和人员考勤。洄游客法定代表人、董事长衷培华；高大全负责公司日常工作，公司大小事务都向他汇报；朱玉河主抓市场运营，是公司实际控制人；股东有朱玉河、高大全、高登岷，三人在财务上都有话语权；以及其他人员及分工情况。2016年6月高大全提拔其当经理；2016年8月山东市场成型，高大全、朱某至要拓展外地市场，委托其负责山东公司日常事务，不包含市场和财务。平时涉及签字、报销之类的审批由高大全负责，他不在时由其请示朱玉河后，朱某至和高大全商量后，其签字负责。市场部和财务部的事打电话请示高大全和朱某至，其不负责这两个部门的业务。洄游客于2016年4月6日上线运营，网址××，网名洄游客商城，是一家全国性的网上商城，在全国发展代理商、线下商家，各省代理商相当于给洄游客打工，洄游客给代理商按销售商额的1.3%发代理费。洄游客的赢利点是赚取市场价与代理商报价之间的差价，没有自己的第三方支付，朱某至负责和几家公司沟通自行建设第三方支付的事。2016年4月至6月期间，洄游客组织人员通过搭建舞台吸引路人扫码注册会员，到百合花园小区散发传单、扫码方式进行宣传，搞过两次骑行宣传，还通过邀请函开过一次招商会向济南有意向的商家发放宣传材料。洄游客的运营模式的证言与证人张某1的证言基本一致。5.证人杨某1（洄游客员工）的证言证明：其于2016年8月应聘到洄游客任出纳，负责为会员和商家提现。“提现”是指注册的商家和会员每周二向洄游客发出提现申请，其给他们转款。提现金额的确定应该与服务费金额和赠送权有关。朱玉河、高大全是洄游客负责人员，负责制定政策和决策。东某是外聘的总经理，负责报销签字。平时领导层开会就是朱玉河、高大全、东某。洄游客每天的资金出入情况都由董某汇总，每天早上发给朱玉河、高大全、王总监审核。有一次董某通过洄游客对公账户往其招行卡（尾号3555）转了10万元，让其取现交给了王某2，不清楚具体干什么用。洄游客规定现金不超过五千元，有多余的现金由另一个出纳杨某3存在高大全农商银行账号内。商家将服务费转到洄游客工商银行、农村信用社账号，然后洄游客将这两个账户的钱转到招商银行账号，用于注册消费者和商家提现、员工发工资、办公经费等，需要现金一般再转到高大全农商银行个人账户再取现。关于洄游客的经营模式的证言与上述证人张某1、东某的证言基本一致，洄游客的业务人员发展商家，商家在洄游客网站上展示产品，商家应该有实体店，消费者在商家消费，由商家向洄游客上交消费金额的12%作为管理费，洄游客每天根据消费金额给消费者赠送权，具体比例由领导确定，后台根据赠送权确定提现金额，消费者可以提现。6.证人路某1（洄游客员工）的证言证明：其于2016年8月应聘到洄游客出纳工作，负责给消费者打款、提现。洄游客在工商银行、招商银行、农村信用社、莱商银行、兴业银行都有对公账户，商家管理费转到工商银行、农村信用社账户后再转到招商银行账户，用于商家和消费者提现，莱商银行、兴业银行账户不常用。高大全的个人农商账户主要是报销使用，高大全的资金由洄游客招商银行账户转。洄游客的闲置资金放在上述对公账户内，不向外转。洄游客员工工资从招商银行对公账户、高大全个人农商银行账户支出，办公经费从高大全个人农商银行账户支出。高大全、朱玉河、东某是公司领导。关于洄游客的经营模式的证言与上述证人张某1、东某、杨某1的证言基本一致。7.证人韩某（洄游客员工）及其辨认笔录证明：其对外的名字叫“韩笑”，2016年4月应聘到洄游客任企划部经理，两个月后因和总经理高大全意见不和，2016年6月20日离职。朱玉河负责洄游客整个业务部分，分管市场部；高大全是总经理，主要负责人员管理和对外宣传；高登岷在公司成立之初负责财务。洄游客在网上建立了商城，让业务员联系商家成为代理商，代理商发展消费者会员和联盟商家。业务员初期也发展一些联盟商家和会员，后期主要发展代理联盟商。成为公司的代理商或者联盟商，可以将自己的产品放到洄游客网上商城上，平台按照营业额的12%收取服务费，累计到5000的整数倍时，以积分形式返还给商家，实现对外承诺的“0元服务”。消费者会员自己到联盟商家的实体店购买了商品后，联盟商家把交易数据的统计表和服务费上缴平台，平台根据上报的交易额给消费者返还积分，以1000元的整数倍为标准，交易完成后的第二天就以每天0.2%的标准返积分（公司前期），直至返还完。返还的积分可以从商家买商品，也可以提现，实现公司承诺的“0元消费”。洄游客这种运营模式是朱某至、高大全定的，按照初期定的返还总额不超过收到服务费的70%，剩余30%就是洄游客的赢利点。返还的数是固定的，但是返还的比例是不设定下限，期限不设定上限，只能靠无限延期来实现“0元消费和0元服务”。8.证人邱某（洄游客员工）的证言证明：其于2016年3月底应聘到洄游客做办公室文员，2016年6月到企划部工作，同年8月离职。洄游客于2016年4月6日上线运营网上平台“洄游客商城”。公司在约一年时间内搬家三次听同事说是因为会员做假单骗取平台赠送，公司调整兑现政策导致会员来闹事，无法正常办公。2016年3月其入职时洄游客总经理高大全，主要负责企划部。2016年9月高大全到安徽负责市场，企划部经理东某成为公司总经理，主要负责行政管理工作。副总经理朱某至，主要负责业务和财务。副总经理还有高登岷。洄游客股东有朱某至、高大全、高登岷、王某4，投资比例不清楚。洄游客是消费和赠送平台，主要是由各省的代理发展的联盟商家（实体店）线下销售（做单），会员购买商家的物品，联盟商家向洄游客平台上缴营业额12%的服务费，平台给会员赠送积分，买1000元商品就送1000积分，积分可在平台提现，一个积分提现一元。联盟商家向平台缴纳服务费满5000元，平台就给联盟商家赠送积分，每天给联盟商家返5元，直至返完5000元为止。9.证人王某1（洄游客员工）的证言证明：其于2016年5月18日通过齐鲁人才网应聘洄游客财务总监，主要负责协调第三方支付的事情，2016年7月19日正式分管财务。公司的组织架构和人员构成，其中副总经理高大全，负责安徽省市场；副总经理朱某至，负责协调技术开发。洄游客先由市场部发展各省的代理商，代理商负责发展联盟商家（实体店），联盟商家发展会员（消费者）。会员从商家购买物品，商家按照实际消费金额的12%向洄游客上交服务费，洄游客根据商家向后台提交的数据给会员和商家分别按照满1000、5000元的标准赠送积分，积分。会员积分部分可提现，剩余的部分积分自动转入会员的B账户，只能用于在商家或线上商城购买物品。洄游客稳定性上有问题，公司管控能力差一些，对会员和商家监管比较薄弱，主要是对商家、会员的监管监督不够，好多商家和会员串通做虚假消费，给公司造成经济损失。2016年7月前后就发现有虚假消费，单据不是很大，往后就出现更大的单据。洄游客的盈利点在公司的长远经营，会员基数达到一定的规模，可以从互联网广告、互联网增值、互联网线上商城，目标就是像淘宝、天猫类似的网站，但从其入职至今公司没有盈利，会员发展缓慢。10.证人展某（洄游客员工）的证言及辨认笔录证明：其于2016年3月经朱某至面试应聘洄游客客服，2016年5月任客服部主管。朱某至一开始负责市场部工作，后来整个公司的管理差不多都是他负责。高大全是总经理，负责对外宣传，后来负责管理安徽分站。高大全去安徽后，东某当总经理，负责日常管理，接待代理商，下发公司政策。其直接领导是东某，有些工作还要向朱某至和高大全汇报。公司重大问题一般都是高大全和朱某至一起商量决定，二人职位相当。洄游客股东朱玉河、高大全、高登岷、还有一个姓王的。高登岷和王总具体分管什么不清楚。洄游客通过市场部业务员找代理商，通过企划部搞活动发动宣传单，要求代理商能吸纳联盟商家，联盟商家必须有实体店和营业执照可以正常经营，消费会员有购买力。洄游客赠送积分，朱某至解释说第一阶段用这种模式吸引代理商、联盟商家和消费会员，先烧钱；第二阶段是打造成类似于淘宝的商城。他们客服部接到的投诉电话有联盟商家和消费会员的，反映赠送积分不正常，提现不正常，有些积分不能提现。因为2017年3月公司下发了关于系统调整的说明，将一个账户改成A、B两个账户，很多积分由A账户转到B账户，B账户上的积分变成了有条件提现。这个系统调整通知由东某通知区域经理，区域经理通知代理商，代理商通知联盟商家和消费会员的。之所以系统调整，其认为是年后各分站运营情况不好造成给会员提现有压力，还有就是公司发现了联盟商家和消费会员有虚假交易骗取赠送积分并体现，是高大全发现的。11.证人董某（洄游客员工）的证言证明：其于2016年6月6日应聘洄游客负责财务出纳工作。接手工作后，公司财务状况还可以，从9月开始山东区会员充值数额下滑，每周充值数略低于提现数，从10月开始由于其他省业务充值金额有提升，公司能够正常运行。2017年3月，公司每天进账一般60万元左右，最多近200万元，少时30至40万元；出账每周400万元左右。其在后台管理上能看到商家每一笔服务费充值数额，少的十几、几十、100、几百元，多的上万元、五六万元，也有几十万元的，其看到最高的一笔五六十万元，需要有400多万元的消费才能产生这么多的服务费。商家充值服务费分线上、线下两种，线上通过第三方支付平台，线下通过银行账户。财务人员只能看到商家充值数额、每周提现数额和每天赠送数额，没有查看每笔消费情况的权限。朱某至、高大全和客服人员能看到商家和会员每一笔消费情况。洄游客工商银行账户（尾号0257）、农商行账户（尾号4235），接收商家线下充值；招商银行账户（尾号0601），发放商家、会员提现和员工工资、公司开支，也接收商家线上充值；民生银行基本账户（尾号7650），绑定通联支付，主要接收商家线上充值。上述银行账户交易情况会通过短信发到朱某至、高大全手机上，其保管网银，每次转账先由朱某至审批后实施。高大全的一个个人银行账户由公司使用，银行卡和网银由杨某3管理，杨某3回老家后网银由其管理，银行卡还在杨某3处，高大全这张银行卡内余额90多万元。2017年4月20日、21日，公司工行、农商行账户被安徽法院冻结，余额共计不到16万元。从2017年3月下旬开始，线下充值每天只有一两笔，且数额不大，线上充值每天有近40万元，会员每周提现正常，公司实际上已经入不敷出。洄游客在山东、河北、安徽、河南、江苏、江西、湖北、四川、云南、福建10省开展业务。公司领导是朱某至和高大全，朱某至负责公司的财务和内部运行，财务有事都给他汇报；高大全负责公司的市场拓展和管理运行，经常出差。洄游客是一个本着建立网络消费者跟商家联系的服务平台，消费者注册成为会员后，可以从公司签约的联盟商家实体店消费，关于积分和返现的运营模式的证言同上述证人证言基本一致。12.证人王某2（洄游客员工）的证言及其辨认笔录证明：其于2016年6月通过网络联系认识了朱某至，于6月下旬和朱某至签了代理商加盟合同，做了不到一个月，因为洄游客降低赠送权配比，其在肥城的业务开展的不好，朱某至给其解释了下调配比的原因，邀请其到洄游客跟他干，其觉得自己拓展市场业绩一般，不如到公司干，就于2016年7月中下旬到洄游客任市场部业务员，2016年11月初任客诉部主管。其刚到洄游客时，朱某至给其介绍洄游客是一家线上融合、线下消费，互联网+的消费平台或网络商城，类似于天猫、京东这样的网上商场。朱某至是洄游客业务老总，也负责网络技术。总经理高大全，股东高登岷、王某4（音），东某是2016年8月朱某至、高大全任命的总经理，因为朱某至和高大全要去外省拓展业务，让东某负责日常管理，但财务报销要东某和财务总监王某1联合签字才能报销。财务总监王某1，2017年3月底因和高大全在工作上产生矛盾辞职。路某2是会计主管，王某1辞职后负责公司财务工作，但业务能力一般，财务方面以董某为主。办公室主管邱某、客服部主管展某。2017年春节后高登岷和王某4到公司比较频繁，在办公室和高大全、朱某至喝茶聊天，其听说他们计划让高登岷分管云南、王某4分管湖北。公司业务员到各省市发展代理商，代理商免费加盟，由代理商发展店商加盟洄游客，然后将到店购买商品的消费者发展为会员，店商实时按照营业额的12%向洄游客缴纳服务费，会员消费满1000元、店商缴纳服务费满5000元之后，洄游客财务部按照每天洄游客营业额的配比给他们赠送积分，积分可以提现。洄游客设计了很多规定，赠送积分会给会员设定A、B积分，A积分可以提现，B积分只能线上购物。这样通过拉长返还时间，达到会员增多、利润增大的目的。在公司活动期返还的积分多，结束后就很少了。赠送积分=每日实际营业额*12%*70%/会员和商家在洄游客成立以来所有赠送权的总和。服务费的30%，三份之一用来支付代理商佣金，三分之二用于公司的日常运营和员工发工资。13.证人路某2（洄游客员工）的证言及辨认笔录证明：其于2016年7月21日经财务总监王某1面试应聘到洄游客任财务部主管，每月基本工资4500元，负责财务部日常管理。财务部主要工作负责会员的提现返现。会计董某负责财务业务操作，出纳路某1、杨某1、杨某3。公司老总高大全，全面负责公司日常管理。2016年8月左右，高大全去外省拓展业务。和高大全平级的还有朱某至，大家平时称呼他朱总。东某刚开始是企划部主管，2016年8月被提拔为公司老总，负责日常管理工作。邱某是行政办公室主任，孙某是业务部主管，后来成为区域经理去外地了。洄游客的业务员找商家加盟，消费者通过洄游客平台购买商家的产品后，加盟商按照营业额的12%向洄游客缴纳服务费，消费者消费满1000元、加盟商缴纳服务费满5000元后，洄游客赠送给他们相应积分。洄游客宣传时向会员和加盟商承诺“0消费、0服务”。14.证人刘某（洄游客员工）的证言和辨认笔录证明：其于2016年5月经高大全面试应聘到洄游客做客服工作，主要是对客户打来的电话进行讲解，回答不了的上报客服主管展某解答。客服部刚开始负责商家的营业执照图片等进行审核上传，后来因工作量太大这部分工作就由分站客服负责，后来的日常工作主要是接听商家、会员电话，然后把问题反映给相关部门处理。洄游客总经理高大全，负责运营及日常管理。技术总监朱某至，负责网站系统升级协调工作，分管市场部。财务总监王某1，负责资金往来及会员数据核实。股东高登岷。行政人事部主管邱某，负责招聘人员和后勤保障。财务主管路某2。企划部负责人潘某，负责审核商家上传的产品图片，然后传给企划部张某1和客服部。其直接领导是展某。公司开会由朱某至主持，有一次是高大全主持，重大问题都是高大全和朱某至一起商量决定。朱某至更像是一把手，每次开会时都是朱某至做决定，高大全没提出过反对意见。其来公司后一两个左右时间，高登岷来过公司，其接送过高登岷三四次。关于公司运营模式的证言与证人孙某的证言基本一致，另外洄游客对联盟商家有要求，要求必须是实体店，有营业执照，可以正常经营；消费会员只要有购买力就行。公司2017年3月调整系统，是因为年后各分站运营情况不好，造成公司给会员提现有压力，还有就是发现联盟商家和消费会员有虚假交易骗取赠送积分并提现，高大全发现的。15.证人衷培华（高大全的舅舅）的证言证明：其没有上过学，不认字，只会写自己的名字。2015年左右，高大全找其借用身份证，2016年元旦之后，其给姐姐要身份证，其姐姐陪着其去派出所补办了一张身份证，原来借给高大全的身份证还在高大全手里。其没有帮助高大全在银行开过账户。16.证人杨某2（曾用名杨惠敏，高大全前妻）的证言证明：其于2016年到洄游客找高大全商量离婚时认识高登岷、朱玉河。高登岷当时急着去开一个公司招商会。王某4是其通过高大全认识的，当时洄游客公司还没有成立，王某4叫高大全到济南开洄游客公司，其当时非常反对高大全离开家。吴某是其服装店的员工，高大全曾使用过吴某的儒商村镇银行卡（尾号2677），这张卡先是放在高大全手里一段时间，后来给了其，再后来高大全说这张卡不安全，让其告诉吴某销户。2016年其开服装店，高大全用其的农业银行卡转过账，2012年至2013年高大全向其家里亲戚借过二三十万元。洄游客成立后，把其的服装店纳入商家，有些人到其服装店消费，其银行卡曾有过一些资金往来。其作为洄游客的商家，也做过假单，高大全让其不要做假单，后来就不管其了。17.证人吴某的证言证明：其于2012年11月至2018年1月在杨某2开的一家奢侈品店当店长，每年营业额100多万元，其名下的儒商村镇银行卡（尾号2677）是杨某2带其办的，说是方便店里发工资用，这个卡一直由杨某2使用，其没有用过。2016年2月洄游客成立时，杨某2注册成为商家，一直到洄游客出事，杨某2实际营业额不超过2万元，但她做了假单，有一次做了60万元，没有真实交易。高大全知道但没制止。他俩离婚时，杨某2要求高大全把其和杨某2投进洄游客的钱返回来，这是杨某2亲口给其讲的。18.证人张某2（高登岷前妻）的证言证明：其和高登岷于2011年离婚不离家。高登岷的姐姐高玉珍经营济宁宏众担保公司，其和高登岷都在公司工作，高登岷负责催回款。其不知道洄游客的事情，不认识朱玉河、高大全等人。其个人银行卡平时放在家里，不知道高登岷是否拿其的银行卡用了。19.证人王某3（朱玉河的外甥女）的证言和书写的《说明》及其辨认笔录证明：朱玉河是其二舅。2016年夏天其在济南上大学期间，朱玉河让其办了一张工商银行卡给他用。过了一段时间，朱玉河说那张卡丢了，让其又办了一张工商银行卡给他用。其问他为什么，他让其不要管大人的事。其当时不知道他已经是济宁市开发区公安局上网追逃的逃犯。四、被告人供述与辩解1.被告人高登岷的供述：2014年，其在济南参加培训时结识高大全，后一直保持着联系。其先认识高大全，通过他认识的朱玉河。2016年初，他们给其打电话让其看看洄游客电子商务平台能不能投资，其当时对“互联网＋”的业务很感兴趣，就在当月抽空来了济南，高大全和朱玉河向其介绍了洄游客公司的运营模式和市场前景，他俩想拉其入伙。其直接拒绝了，但是同意借钱给高大全和洄游客，到2017年3月底4月初，一共陆续借给高大全400多万元，至今尚欠其100多万元。其平时将自己的工商银行卡借给别人用过，去过洄游客公司，每次到洄游客想看账目，都是找高大全或是朱玉河，他俩再给财务打电话，让人把账目送到他们自己办公室，其在高大全或朱玉河在场的情况下，看账目。其认为高大全是洄游客的一把手，总经理；朱玉河在洄游客负责业务推广和网络技术方面的工作，公司员工和高大全也称呼他“朱总”。其经常出入洄游客，每次去都是和高大全、朱玉河见面聊天，不知道王某4与洄游客关系，王某4到洄游客主要找高大全。高大全和朱玉河都说投资就给其洄游客股份，但是其没有同意。其在洄游客公司报销单据和工资表上签字，是朱玉河让其签的，是为了让其看洄游客账目放心。通过其银行卡取现的700多万是洄游客给其转的做流水的钱，是高大全和朱玉河拿走的现金，然后转回他们账上了。2.被告人高大全的供述证明：2015年冬天，其通过老乡王某4认识了朱某至，后来知道真名叫朱玉河。朱玉河介绍他准备做新零售新电商项目，邀请其一起干，其同意。2016年初，朱玉河让其找残疾人注册公司，其拿其舅舅衷培华的身份证给朱玉河，朱玉河安排人注册了洄游客公司。朱玉河负责公司管理，负责财务。其在公司刚成立之初担任总经理，负责后勤保障、员工管理，2016年7月担任大区经理负责安徽代理商的管理和推广工作，同时还担任四川、福建的区域经理，实际上四川、福建的业务没开展起来。朱玉河安排其担任安徽区域经理，其到安徽后先是召开了几次会议理顺安徽代理商之间的关系，接着向安徽代理商阐述了洄游客的发展方向和当前工作，如何运用多种方式宣传洄游客经营模式和网上交易平台的好处。省代理带着其到几个做的比较成功的商户视察，其给了商户口头的鼓励。洄游客总部都给代理商发放了代理商手册，主要内容有公司简介、代理商要求、平台运营模式和规则、如何宣传等。商家通过洄游客商城把商品销售给客户，商家缴纳营业额的12%作为给洄游客的服务费。洄游客承诺在一定时间内把客户购买商品的金额以积分形式赠送，积分可以提现和兑换商品，消费者消费达到1000元，平台才会赠送积分。商家上缴洄游客商城平台服务费达到5000元，平台按照每天千分之一的比例返还给商家。这种经营模式一开始肯定是赔钱，就是打开市场增加知名度，后期如果运营下去肯定就能盈利。朱玉河说肯定会很赚钱。洄游客的口号是“买多少，送多少；购物商品是你的，赠送积分也是你的，积分兑换商品”。洄游客通过发传单、在不同场合向社会宣传他们的产品和经营，有时上门拜访、到社区做活动、张贴广告、海报、易某等。洄游客对外宣传主要是针对有营业执照的实体店商户，消费者没有具体去宣传，消费者由发展的商户去发展。其负责的区域客户从实体店购买产品，商家向公司提供购买凭证和交易证明，公司向客户赠送积分。客户也可以到网上购买。2017年1月左右，其发现安徽区域存在虚假交易并反映给了朱玉河，其还被虚假交易商家围攻过，后来把虚假交易的商家资金还了才脱身。经朱玉河通知，其去北京参加过优秀互联网企业活动，领过奖并拍过照片。洄游客刚成立时，高登岷经常到公司找朱玉河；2017年高登岷参加过两次公司管理层和各省代理商会议，但没发言。洄游客报销单上的高登岷和朱玉河签字都是他们本人签的。洄游客的报销单据最后都是朱玉河签字。其让吴某办过一张济宁儒商银行卡供其使用。朱玉河曾经用其工行卡倒过几次资金，金额约几十万元，还有几次他让别人往其银行卡转款后让其取现约几十万元，还使用杨惠敏的银行卡转账提现几万元，使用吴某的济宁儒商银行卡两三个星期。当庭供称，洄游客运营起来后，其向朱玉河借过约300多万元用于还以前做生意的借款，钱来源于洄游客对公账户，应该是客户的资金。其转给杨某2、高登岷、郑某明、李某2、菏泽市恒泰商厦公司的钱都是还他们的借款。300多万元借款的归还情况，其将110万元左右通过转账还给公司账上了，给了朱玉河120万元左右现金，2016年7月之后没拿过工资和奖金，2016年到2017年春节公司给代理商发福利品其垫资大约10万元。其于2015年通过转账向高登岷借了二十万元左右，2016年7月左右还给他。其有张尾号为0906的农行卡开卡后一直公司使用，其没有用过。关于审计报告中流入其账户和控制账户的资金，一部分是其借的朱玉河的钱，一部分是其帮他们转款，一部分是退给做单的客户的钱款。3.被告人朱玉河的供述证明：2016年，经其提议，其与高大全、高登岷、王某5商议后注册成立洄游客。高大全负责注册公司，起名，担任总经理；其负责公司的所有业务，担任业务经理；高登岷负责公司的全部财务；王某5负责公司的策划。公司的事情是他们四个人一起商量后执行的。其没有投钱，凭借个人能力开拓市场；他们三个都向洄游客各投资了几十万元，总共不超过100万元；四人平分公司的盈利。公司下设客服部、财务部、企划部、市场部，后期他们四人商量让东某挂名总经理，负责日常管理，但大事还需要他们四人商量决定。东某担任总经理后，其负责建设洄游客网上商城，招揽商家入驻，发展购物客户；高大全跑安徽市场并担任安徽大区经理；高登岷继续负责财务；后期其和高登岷、王某4不是天天在公司办公，有事打电话商量解决。公司经营模式是商家免费入驻洄游客网上商城，展示商品，标明价格；公司从社会上招揽购物客户会员，会员只要在商城或商家实体店每购买1000元商品得到1000元赠送积分，积分等同于现金，按每天万分之五返还客户，可以兑换商品；商家按营业额的12%向公司交纳服务费，服务费每满5000元可以得到相应积分，积分可以提出或兑换商品，按照每天千分之一返给商家。洄游客的商家和客户之间的交易一开始是真实的，后来假单多了。他们给商家发放有洄游客抬头的收据，返还积分要求商家提供客户在商家购买物品的收据就可以，但是超过5万元的要求提供发票。他们要求过商家必须提供购物发票、出货单据、银行交易流水等材料，但是商家不提供，他们无法判断是否是真实交易。2016年3月至2017年5月，他们四人利用洄游客电子商务平台网上商城，发布信息承诺零消费、零服务，发展了安徽、江苏、河南等省级代理商，高大全负责安徽业务，孙某负责江苏、河南业务。他们通过上述经营方式先拉动商家和客户，把平台做大，从商家、会员缴纳的管理费中拿出一部分钱慢慢返利给商家和会员，想着把商家和客户发展多了就会有资金进入公司，再用这些钱支付商家和客户的返利。但实际情况是公司从开始运营就没有盈利，一直亏损，公司又没有资金后续支持，无法满足商家和客户返利，经营不下去了，他们只好更努力的拉商家，让商家发展客户。其没有使用过高大全、高登岷、王某4的个人银行卡。他们四个人使用公司经营款需要共同商量后决定，由高登岷通知财务转账。他们都可以从公司拿钱，只要经过他们四人同意，用公司的钱都没有给公司打过借条。其没有和高登岷一起回过济宁，没有用高登岷的银行卡提过现金。其当庭供称成立洄游客公司目的是做和淘宝一样的线上商城，其控制的王某3银行账户从洄游客转出的钱是公司的经营款，有些用于处理受害者的单子，有些投资到洄游客以外的产业。洄游客公司的注册是高大全委托衷培华办的，其不认识衷培华。此外，公诉机关还向法庭宣读出示了以下证据，经庭审质证，本院予以确认：1.侦查机关出具的《受案登记表》《立案决定书》《抓获经过》《抓获证明》《发破案经过》《工作说明》证明：本案于2017年4月23日15时许，由俞显成报案至济南市公安局高新技术产业开发区分局，经审查，该分局2017年5月11日立山东洄游客电子商务有限公司非法吸收公众存款案。2017年5月12日、7月19日，该分局分别对被告人高大全、朱玉河、高登岷上网追逃。2017年9月26日，被告人高登岷到公安机关投案，未如实供述自己的犯罪事实，当日被该分局决定取保候审；2019年4月28日，高登岷被该分局决定监视居住。2019年4月10日在济宁市任城区，当地公安民警将被告人高大全抓获后移交侦查机关。2019年10月2日，侦查机关在梁山县被告人朱玉河家中将其抓获，朱玉河对其违法犯罪行为供认不讳。2.公安机关出具的被告人高登岷、高大全、朱玉河的户籍证明及高登岷和朱玉河的无犯罪记录证明。3.山东省鱼台县人民法院（2007）鱼刑初字第19号《刑事判决书》证明：2007年2月5日，高大全因犯聚众斗殴罪被鱼台县人民法院判处有期徒刑三年缓刑三年。4.济宁市市中区人民法院（2011）济中区刑初字第228号《刑事判决书》证明：2011年10月31日，高大全因犯交通肇事罪被济宁市市中区人民法院判处有期徒刑三年缓刑三年。针对被告人高登岷提出的辩解和被告人高登岷、高大全、朱玉河的辩护人提出的辩护意见，根据本案的事实和证据，本院评判意见如下：1.关于被告人高登岷提出的其不认为自己有罪，其只是借款，不是投资的辩解和其辩护人提出的高登岷非法吸收公众存款事实不清、证据不足，不构成犯罪的相关辩护意见。经查，在案证据洄游客费用报销单等书证、证人东某、韩某等洄游客员工的证言以及被告人高大全、朱玉河的供述能够证明高登岷在洄游客公司的任职以及犯罪地位，高登岷是公司的股东和投资者，也是公司的实际控制人，参与公司的运营管理。据此，对被告人高登岷和其辩护人的该项辩解和辩护意见不予采纳。2.关于被告人高大全的辩护人提出的本案系洄游客公司单位犯罪，高大全个人没有非法吸收公众存款，审计报告不能作为证据采信的辩护意见和被告人朱玉河的辩护人提出的朱玉河不构成犯罪以及朱玉河不属于洄游客公司实际控制人的辩护意见。经查，在案证据能够证实被告人高登岷、高大全、朱玉河成立洄游客公司运营洄游客网络平台，通过微信公众号、网络发贴、发放宣传册等多种方式向社会公开宣传，诱使大量商家加入“洄游客商城”缴纳服务费，大量会员虚假消费，向不特定社会公众变相非法吸收公众存款，扰乱国家金融管理秩序，构成个人犯罪。审计报告依据合法材料根据合法程序作出，可以作为证据使用。据此，对被告人高大全的辩护人和被告人朱玉河的辩护人提出的该项辩护意见不予采纳。本院认为，被告人高登岷、高大全、朱玉河共同变相吸收公众存款，扰乱国家金融管理秩序，数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控罪名成立。被告人高登岷、高大全、朱玉河在共同犯罪中作用相当，不区分主从犯。被告人高登岷系初犯，到案后未如实供述自己的犯罪事实，当庭拒不认罪。被告人高大全有犯罪前科，依法可以酌情从重处罚。被告人高大全、朱玉河被抓获归案后如实供述犯罪事实，构成坦白，自愿认罪认罚，且签字具结，依法可以从轻处罚。被告人高登岷、高大全、朱玉河尚未赔偿集资参与人经济损失。故对被告人高大全的辩护人提出的高大全认罪态度较好的辩护意见予以采纳；对被告人朱玉河的辩护人提出的朱玉河归案后如实供述，认罪认罚，从轻处罚的相关辩护意见予以采纳；对被告人高登岷的辩解和被告人高登岷、高大全、朱玉河的辩护人提出的其余辩护意见均不予采纳。根据三名被告人的犯罪事实、犯罪情节、性质及对社会的危害程度，对被告人高登岷依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第六十四条之规定，对被告人高大全、朱玉河依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、六十四条、第六十七条第三款之规定，判决如下：一、被告人高登岷犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年（刑期从判决执行之日起计算。判决以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，自2019年10月18日起至2025年10月17日止），并处罚金二十万元（限判决生效后三十日内缴纳）。被告人高大全犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年六个月（刑期从判决执行之日起计算。判决以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，自2019年4月10日起至2024年10月9日止），并处罚金十八万元（限判决生效后三十日内缴纳）。被告人朱玉河犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年（刑期从判决执行之日起计算。判决以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，自2019年10月3日起至2024年10月2日止），并处罚金十六万元（限判决生效后三十日内缴纳）。二、责令被告人高登岷、高大全、朱玉河向有损失的集资参与人退赔损失（详见附表）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向济南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。审 判 长  张 钊人民陪审员  赵金忠人民陪审员  田炳亮二〇二〇年九月二十七日法官助理王雪梅书记员于玲1.附法律条文：《中华人民共和国刑法》第二十五条：共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。《中华人民共和国刑法》第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《中华人民共和国刑法》第六十七条：犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《中华人民共和国刑法》第一百七十六条：非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。            附表：损失明细表                  序号              姓名              充值金额（元）              提现金额（元）              未返本金（元）                  1              江国兵                      199,108.00                        27,344.04                          171,763.96                   2              江天庆                      115,833.00                        29,228.00                           86,605.00                   3              罗文钢                      240,000.00                        12,935.00                          227,065.00                   4              鲁传文                       24,280.00                         3,482.50                           20,797.50                   5              李民生                      253,265.40                        15,223.50                          238,041.90                   6              徐仁应                      169,000.00                        13,500.00                          155,500.00                   7              蒋雷鸣                       19,050.00                         3,383.00                           15,667.00                   8              甄茂祥                       28,747.00                           500.00                           28,247.00                   9              徐鹏亮                      197,574.40                        28,419.50                          169,154.90                   10              张志                      265,200.00                        31,740.50                          233,459.50                   11              孙忠玉                       20,280.00                         1,592.00                           18,688.00                   12              许俊超                      193,892.71                         1,926.50                          191,966.21                   13              朱效洪                      100,018.00                         8,481.00                           91,537.00                   14              陈红英                      335,300.00                        30,253.48       ThisdocumentwastruncatedherebecauseitwascreatedusingAspose.WordsinEvaluationMode.