河北省三河市人民法院 民 事 判 决 书 （2020）冀1082民初7222号 原告：谢森，男，1969年8月20日出生，汉族，公司员工，住三河市燕郊开发区。 委托诉讼代理人：袁枫，北京市大禹律师事务所律师。 委托诉讼代理人：韩业雪，北京市大禹律师事务所律师。 被告：樊大谋，男，1981年6月7日出生，汉族，住陕西省蒲城县。 原告谢森与被告樊大谋民间借贷纠纷一案，本院于2020年8月5日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告谢森委托诉讼代理人袁枫、韩业雪到庭参加诉讼。被告樊大谋经本院传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告谢森向本院提出诉讼请求：判令被告向原告返还借款本金人民币106015.88元，截至2020年7月31日的利息16609.15元，本息共计人民币122625.03元；并自2020年8月1日起至全部借款本息还清之日止，按照月利率2%的标准计算利息及罚息。事实与理由：2018年10月23日，被告与原告借款200000元，借款期限一年，自2018年10月24日起至2019年10月23日止（具体起止日期按照相关款项实际到账时间为准）；借款利息按照年息10%的标准计算，由被告于借款期限届满后与本金一并支付；逾期被告则应按照每天千分之一的标准向原告支付延迟还款的利息。原告分别于2018年10月28日和29日为被告转款200000元。根据《借条》约定，被告应于2019年10月28日向原告偿还全部本金及利息。然而，被告却仅于2019年11月5日和12月9日，分别向原告返还人民币100000元和20000元。截止到2020年7月31日，被告尚欠原告本金共计人民币106015.88元，逾期还款利息人民币16609.15元，本息合计人民币122628.03元。根据《中华人民共和国合同法》第二百零六条关于“借款人应当按照约定的期限返还借款”和第二百零七条关于“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息”的规定以及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条关于“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应当支持”的规定和第二十九条关于“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限”的规定，被告应当在借款到期后按时归还本金并按照月利率2%（年利率24%）的标准支付逾期罚息。综上，为了维护原告的合法权益，特向贵院提起诉讼。 被告樊大谋提交书面答辩意见辩称，被告曾向原告借款200000元属实，原告在诉状中所述被告已向原告还款120000元属实，但迟延付款及拖欠剩余款项事出有因，是被告的一种风险防控措施。原告主张的利息过高，缺乏合理标准，计算方法不明，且有关诉求违反《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020）对于2020年8月20日之后民间借贷利率的相关规定，不应支持，应按照合理标准和计算方式核算利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015）规定的年息最高不能超过24%。原《借条》中日千分之一的迟延履行利息超过该标准的部分无效。被告在经过合理核算之后，截至2020年9月15日，被告应向原告支付全部余款为119069.54元。被告于上述日期转给原告119500元，加之之前的还款，被告共向原告清偿了239500元，请贵院核实后驳回原告起诉。 本院经审理认定事实如下：2018年10月23日，被告就向原告借款事宜为原告出具了《借条》。该《借条》载明：被告向原告借款200000元；借期一年，从2018年10月24日至2019年10月23日；被告同意向原告支付年息10%，即借款期满后偿还本金的同时向原告另行支付利息20000元整；借款金额以及起息时间以实际到账为准；如果借款期满后被告不能及时清偿，被告愿承担应付款项日千分之一的迟延履行利息。2018年10月28日，原告为被告提供借款50000元；2018年10月29日，原告为被告提供借款150000元。2019年11月5日，被告向原告还款100000元；2019年12月9日，被告向原告还款20000元；2020年9月15日，被告向原告还款119500元。以上事实有原告向法庭提供的《借条》、交通银行《转账回执》、中国民生银行《电子回单》、银行收款短信通知等证据证实，亦有原、被告自认，本院予以确认，并在案佐证。 本院认为，《合同法》第二百一十条规定：“自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。”对照上述规定，被告与原告借款200000元生效时间可分为两部分：其中50000元，2018年10月28日生效；另外150000元，2018年10月29日生效。被告借期一年，50000元借款到期日应为2019年10月27日；150000元借款到期日应为2019年10月28日。200000元借款借期内的利息，《借条》中的计算数额准确，本院予以确认。关于借款利率，修正前的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%的部分利息的，人民法院应予支持。”关于逾期利率，修正前的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第一款规定：“双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。”以上规定说明，第二十六条关于民间借贷利率的司法保护上限同样适用于逾期利率，即借贷双方约定的逾期利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的人民法院予以支持；借贷双方约定的逾期利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效；逾期利率在年利率24%-36%之间的逾期利息，应认定为自然之债，约定并非无效，只是债权无请求力，当债权人请求给付时，债务人有权拒绝给付，债权人并不得通过诉讼强制债务人履行。本案原、被告约定的逾期利率为日千分之一，折合成年利率为36.5%；其中，不超过年利率24%部分有效，原告请求被告以该标准支付逾期利息的应予支持；超过年利率36%部分无效；年利率在24%-36%之间逾期利息原告拥有债权保持力但无执行力，除被告自愿履行外，原告不得通过诉讼强制被告履行。故原告要求被告按年利率24%标准支付逾期利息，本院予以支持。关于被告所还原告款项不足以清偿全部借款本息时，如何进行抵充，原、被告没有约定，应依法进行处理。《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”对照本案，被告所还款项首先应当抵充利息（包括逾期利息），然后抵充本金。至于逾期利息，原告没有证据证明被告自愿按年利率36%的标准进行了支付，所以，抵充逾期利息时应按原告请求的24%标准抵充。被告于2019年11月5日向原告还款100000元。50000元借款本金自2019年10月28日至同年11月4日，被告逾期还款8日，逾期利息为263.01元（50000元×24%÷365日×8日）；150000元借款本金自2019年10月29日至同年11月4日，被告逾期还款7日，逾期利息为690.41元（150000元×24%÷365日×7日）。至2019年11月4日，被告应付原告借款本金200000元、借期内利息20000元、逾期利息953.42元，以上借款本息共计220953.42元。被告此次所还款项100000元不足以清偿所欠原告全部借款本息，所以，首先应抵充借期内利息，然后抵充逾期利息，最后再抵充本金。这样被告首次还款之后，还欠原告借款本金120953.42元。被告于2019年12月9日还款20000元。被告所欠原告借款本金120953.42元，自2019年11月5日至2019年12月8日，被告逾期还款34日，逾期利息为2704.05元（120953.42元×24%÷365日×34日）。至2019年12月8日，被告尚欠原告借款本息123657.47元。此次被告所还款项20000元不足以清偿所欠原告全部借款本息，应首先抵充逾期利息，然后再抵充本金。这样被告第二次还款后，还欠原告借款本金103657.47元。被告于2020年9月15日还款119500元。被告所欠原告借款本金103657.47元，自2019年12月9日至2020年9月14日，共逾期还款281日，逾期利息为19152.49元（103657.47元×24%÷365日×281日）。至2020年9月14日，被告尚欠原告借款本息122809.96元。被告此次所还款项119500元不足以清偿所欠原告全部借款本息，应当首先抵充逾期利息，然后抵充本金。被告第三次还款后，还欠原告借款本金3309.96元。本案于2020年8月5日立案，修正后的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》不适用本案。 综上所述，原告诉讼请求的合理部分，本院予以维护。依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条，修正前的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条第一款，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条的规定，判决如下： 一、被告樊大谋于本判决生效之日起三日内返还原告谢森借款本金3309.96元；并以此为基数，按照年利率24%标准支付逾期利息（自2020年9月15日起至全部借款本金付清之日止）； 二、驳回原告其他诉讼请求。 如果未按照本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费2752元，减半收取计1376元，由原告谢森负担1300元，被告樊大谋负担76元；财产保全费1133元，由被告樊大谋负担（原告已预交，被告于本判决生效后七日内交纳）。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于河北省廊坊市中级人民法院。 审判员  冯海峰 二〇二〇年九月二十三日 书记员  高海侠