广东省清远市中级人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤18刑初25号公诉机关广东省清远市人民检察院。被告单位清远市亿海塑料有限公司，营业执照号914**，住所地清远市清城区*****实业用地。法定代表人：周海光，男，汉族，1979年6月7日出生，公民身份号码441****，户籍所在地广东省清远市清城区**。诉讼代表人：侯扬扬。辩护人李雪辉，广东平正信诚律师事务所律师。被告人黄广林，男，1975年4月30日出生，公民身份号码440***，汉族，中专，广东省广州市人，户籍所在地广州市*。因涉嫌走私废物罪，于2019年9月16日被清远海关缉私分局决定取保候审。辩护人陈钢，广东亨信律师事务所律师。广东省清远市人民检察院以清检诉刑诉〔2020〕Z15号起诉书指控被告单位清远市亿海塑料有限公司、被告人黄广林涉嫌犯走私废物罪一案，于2020年6月4日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2020年8月10日公开开庭审理了本案。清远市人民检察院指派检察员黄振鹏、检察官助理向晓君出庭支持公诉。被告单位清远市亿海塑料有限公司的法定代表人周海光、诉讼代表人侯扬扬及其辩护人李雪辉律师、被告人黄广林及其辩护人陈钢律师到庭参加诉讼。现已审理终结。清远市人民检察院指控：被告单位清远市亿海塑料有限公司（以下简称“亿海公司”）成立于2008年3月13日，主要从事废旧塑料的回收、生产、加工、销售等业务。2016年，深圳市鹏诠实业有限公司（另案处理）内设部门“深运通”公司（未注册登记）的相关人员李某某、钟某某等人为获得《限制进口类可作原料的固体废物进口许可证》（以下简称“批文”），通过清远市瑞鑫再生物资有限公司的股东潘锦飞（另案处理）联系亿海公司的直接负责人黄广林，前往清远与黄广林商量适用批文一事。黄广林明知李某某、钟某某等人所在的“深运通”公司实施的是冒用他人批文为客户办理固体废物包税包证进口通关手续的行为，仍将属于亿海公司的3张批文交给“深运通”公司作通关使用，并在通关过程中提供公章印模、协助缴纳关税。2016年8月至2017年1月，“深运通”公司使用亿海公司批文进口废塑料的数量共2007.54吨，上述废塑料入境后并未回到亿海公司加工处理。对上述指控，公诉机关提供了以下证据证实：1.企业机读档案登记资料、亿海塑料有限公司章程、土地使用权出租合同、核准变更登记材料，证明被告单位清远市亿海塑料有限公司的成立时间、法定代表人情况与经营范围等内容。2.亿海公司申领限制进口类许可证的相关资料，证明亿海塑料公司于2016年向广东省固体废物和化学品环境中心申请固体废物进口许可证，进口企业清远市XXX有限公司，加工利用企业为清远市亿海塑料有限公司。3.中华人民共和国限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证3张，证明上述许可证的证号为SEPAX2XXXX、SEPXXXX、SEPXXXXXXX的有效截止日期至2016年12月31日，进口商为清远市XXX有限公司、清远市亿海塑料有限公司，商品名称为乙烯聚合物的废碎料及下脚料。4.海关进口货物报关单及相关随附单证，证明用批文号为SEPXXXXXXX进行报关的单号一共16张；用批文号为SEPXXXX进行报关的单号一共4张；用批文号为SEPAX2XXXX进行报关的单号一共10张。上述报关单所记载的进口货物量为2007.54吨。5.关于3份涉案批文的汇总情况说明，证明涉案的30票报关单共对应3份固体废物进口许可证，分别是“SEPAX2XXXX”、“SEPXXXX”、“SEPXXXXXXX”、利用商为清远市亿海塑料有限公司，《废物进口登记表》中记载的进口数量合计2042.34吨。6.黄广林银行账户交易明细，证明黄广林名下在中国农业银行清远新城支行的账号为62284**的账号自2016年9月份起与许月新名下622843*的账户有多笔资金往来。同时，与清远市XXX有限公司自2016年7月8日起有多笔银行往来。7.亿海公司农业银行账户信息及交易记录，证明清远市亿海塑料有限公司名下账号为684***的银行账户与名为广州市中科电脑设备有限公司、清远市XXX有限公司、深圳市XXX有限公司、XXX有限公司有多笔货款往来。8.（2018）粤05刑初60号、（2018）粤05刑初101号、（2019）粤05刑初49号刑事判决书，证明汕头市中级人民法院于2020年1月7日作出一审判决，认定鹏诠公司实际负责人王思东先后组织公司及公司内设部门深运通公司（未注册登记）的相关人员许福经、李某某、钟某某等人对外主要以深运通公司名义，在明知道我国对固体废物实施限制进口政策及客户没有提供许可证的情况下，仍实施冒用他人许可证为客户办理固体废物包税包证进口通关手续的行为。9.（2019）粤06刑初72号、（2018）粤05刑初87号刑事判决书，证明汕头市汕特会计师事务所出具的按照批文单位进行编制的《许福经团伙涉嫌走私进口货柜总表（8077）柜》中显示的深运通公司使用亿海公司批文进口的废塑料的实际货主苏某某、荣某经法院一审判决确认，为无限制进口类可用作原料的固体费用进口许可证的企业，是委托鹏诠公司已包税包证通关方式通关进口废塑料。10.业务信息系统企业登记查询结果，证明经查询，在佛山市南海区没有查询到企业名称为“佛山市深运通贸易有限公司”的企业电脑注册登记资料。11.证人李某某的证言，证明其与钟某某、张某某一起去亿海公司与李某某商谈、使用批文的过程。其中，李某某提到黄广林提供了几次批文，都是邮寄过去给深运通公司的，提供了公章印模给深运通公司，黄广林本人还去过九江码头。12.证人钟某某的证言，证明其与李某某、张某某一起去亿海公司与黄广林商谈、使用批文、代缴关税等过程。13.证人许福经的证言，证明深运通公司在拿到亿海公司的批文后，是由他与黄广林联系，由其向黄广林进行转账，由黄广林代缴关税及收取返点费。14.证人潘锦飞的证言，证明潘锦飞是清远市瑞鑫再生物资有限公司的股东，其证言证明了帮李某某联系清远公司批文的情况。15.证人罗某某的证言，证明罗某某是亿海公司登记的股东，其证言证明其与周海光都是亿海公司的挂名股东，真正的老板是“黄老板”。其中，提到在亿海公司喝茶的时候，见过黄广林，知道他是帮黄老板处理环保之类的事情。16.XXXX有限公司作出的鉴证报告，证明荣某、向某等客户通过深运通公司通关进口废塑料的情况，其中包含货柜的柜号、重量、报关单号、所使用的批文单位等，证明了深运通公司利用清远亿海塑料有限公司所提供的批文走私废塑料101柜共2053.505吨，时间是2016年8月21日至12月23日。17.被告人供述和辩解，证明由于被告人在起诉前及当庭均表示认罪认罚，认罪态度好。18.立案决定书、到案经过、关于立案情况的说明，证明本案具体的立案过程，包括线索来源，立案时间等，同时证明本案中黄广林具有自首情节。19.常住人口信息查询资料、户籍证明、前科材料，证明被告人黄广林的出生年月日为1975年4月30日，为完全刑事责任能力人，其无犯罪前科。20.认罪认罚告知书、具结书，证明经告知被告单位清远市亿海塑料有限公司的诉讼代表人、被告人黄广林认罪认罚从宽制度后，亿海公司诉讼代表人侯扬扬接受法定代表人周海光的委托，代表单位表示认罪认罚；黄广林表示认罪认罚，并签署认罪认罚具结书。上述证据来源合法，内容客观真实，证据间相互印证，应予以采信。公诉机关认为，亿海公司逃避海关监管，将批文提供给他人用于走私固体废物，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三十条、第一百五十二条第二款及第三款的规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以走私废物罪追究其刑事责任。其在深圳市鹏诠实业有限公司内设部门“深运通”公司所实施的走私犯罪中起次要、辅助作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十七条的规定，是从犯，应当从轻、减轻处罚。黄广林作为被告单位实施走私废物犯罪行为中的直接责任人，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三十一条、第一百五十二条第二款及第三款的规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以走私废物罪追究其刑事责任。其犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，是自首，可以从轻或减轻处罚。被告单位亿海公司和被告人黄广林认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。结合上述量刑情节，建议判处被告单位亿海公司罚金人民币50万元至100万元，判处被告人黄广林有期徒刑二年六个月至三年，并处罚金人民币20万元至80万元。被告单位清远市亿海塑料有限公司的法定代表人、诉讼代表人对起诉书指控清远市亿海塑料有限公司犯走私废物罪的定罪和犯罪事实没有异议。被告单位清远市亿海塑料有限公司的辩护人提出的辩护意见是：1.对公诉机关指控的清远市亿海塑料有限公司犯走私废物罪的定性无异议，但其有以下法定或酌定减轻处罚的情节。2.清远市亿海塑料有限公司无犯罪的主观故意，受他人引诱而将自己的《限制进口类可作原料的固体废物进口许可证》借给第三方使用，情节轻微，社会危害性低、在走私犯罪中起次要、辅助的作用，系从犯。3.清远市亿海塑料有限公司无犯罪前科属于初犯及偶犯，认罪悔罪，坦白交代犯罪事实并签署认罪认罚具结书，应当依法从轻处罚。被告人黄广林对公诉机关指控其犯走私废物罪的定罪及犯罪事实没有异议，且签署认罪认罚具结书，在开庭审理过程中亦无异议。被告人黄广林提出以下辩解意见：1.其没有犯罪主观上的故意。2.其是初犯、偶犯，认罪悔罪、且有自首情节，请求对其从轻处罚。被告人黄广林的辩护人提出的辩护意见是：1.被告人黄广林主动投案自首，如实供述自己的罪行，可以从轻或者减轻处罚。2.被告人黄广林并非亿海公司的股东、出资人或者实际控制人，对公司的行为没有决策权，其仅是该公司的一名兼职会计，接受公司的管理和老板的指挥，法律意识淡薄而走上犯罪道路，起次要、辅助作用，系从犯，应当从轻或减轻处罚。3.其没有犯罪主观上的恶意，情节轻微，主观恶性不大。4.其是初犯、偶犯，自愿认罪认罚，依法可以从轻处罚。5.请求对其在有期徒刑二年六个月至三年内量刑并适用缓刑。对于公诉机关的起诉意见以及被告单位、被告人及其辩护人所提辩解和辩护意见，根据本案的事实和证据，本院综合评判意见如下：被告单位清远市亿海塑料有限公司、被告人黄广林对公诉机关指控犯罪事实及罪名没有异议，并自愿签署了认罪认罚具结书，在开庭审理时亦无异议。被告单位清远市亿海塑料有限公司是从犯、初犯，愿意认罪认罚，悔罪态度良好，依法可从轻或减轻处罚。公诉机关的量刑建议合理，予以采纳。被告人黄广林符合缓刑条件，本院决定对被告人黄广林宣告缓刑。本院认为，被告单位清远市亿海塑料有限公司逃避海关监管，将批文提供给他人用于走私固体废物，情节特别严重，其行为已构成走私废物罪。考虑被告单位是从犯，且认罪认罚可以从轻减轻处罚，公诉机关指控罪名成立，量刑建议符合法律规定，本院予以采纳。被告人黄广林是单位犯罪的直接责任人，应以走私废物罪追究刑事责任，考虑其是从犯、有自首情节，且认罪认罚，可以从轻减轻处罚，其悔罪态度较好，可宣告缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款与第三款、第三十条、第三十一条、第六十七条第一款、第二十七条、第七十二条以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条之规定，判决如下：一、被告单位清远市亿海塑料有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币一百万元（罚金在判决生效后一个月内缴纳）。二、被告人黄广林犯走私废物罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币六十万元（缓刑考验期从判决确定之日计算，罚金在判决生效后一个月内缴纳）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长 黄德才审 判 员 罗立兵审 判 员 何昭敏二〇二〇年九月六日法官助理 黄彦霖书 记 员 柯 漫附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百五十二条【走私淫秽物品罪】以牟利或者传播为目的，走私淫秽的影片、录像带、录音带、图片、书刊或者其他淫秽物品的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；情节严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；情节较轻的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金。【走私废物罪】逃避海关监管将境外固体废物、液态废物和气态废物运输进境，情节严重的，处五年以下有期徒刑，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。第三十条【单位负刑事责任的范围】公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条【单位犯罪的处罚原则】单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第六十七条【自首】犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第二十七条【从犯】在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第七十二条【适用条件】对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外：（一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的；（二）被告人违背意愿认罪认罚的；（三）被告人否认指控的犯罪事实的；（四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的；（五）其他可能影响公正审判的情形。人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。