云南省昆明市中级人民法院民 事 判 决 书（2020）云01民终7896号上诉人（原审被告）：昆明化肥有限责任公司。统一社会信用代码：91530122216573756Q。住所：云南省昆明市晋宁县上蒜乡下石美。法定代表人：和贵山，系该公司董事长。委托诉讼代理人：熊正前，云南律道以和律师事务所律师。被上诉人（原审原告）：郭桂琼，女，汉族，1977年6月6日生，住云南省昆明市晋宁县（区。委托诉讼代理人：杨寿民，系被上诉人丈夫。上诉人昆明化肥有限责任公司因与被上诉人郭桂琼民间借贷纠纷一案，不服昆明市晋宁区人民法院（2020）云0122民初650号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年8月11日立案后，依据《全国人民代表大会常务委员会关于授权最高人民法院在部分地区开展民事诉讼程序繁简分流改革试点工作的决定》，本案适用普通程序，由审判员独任审理，现已审理终结。上诉人昆明化肥有限责任公司上诉请求：1、依法撤销云01**民初650号《民事判决书》；2、依法改判驳回被上诉人的诉讼请求；3、一、二审诉讼费用由被上诉人承担。其主要的事实及理由为：一、原审判决认定事实错误，上诉人与被上诉人之间既没有借款合意，也没有实际发生借款，并不存在民间借贷法律关系。1.本案中《集资实施办法》、另案调解卷宗并不能作为本案认定案件事实的依据，上诉人与被告上诉人之间并没有借款的合意。首先，《集资实施办法》仅为复印件，并没有原件核对，上诉人公司并没有发过该份文件，不存在向被上诉人进行借款的行为。其次，另案调解结案，调解案件的卷宗并不能作为本案认定案件事实的依据。因此，一审法院证据认定不当，导致案件事实认定错误。2,从上诉人提交的银行流水可以看出，本案中上诉人的款项的支付、回款都是发生在被上诉人与晋宁兴化精细磷化工科技发展有限公司之间，如果说本案发生了民间借贷法律关系，本案的合同主体也应当是被上诉人与晋宁兴化精细磷化工科技发展有限公司，而非上诉人。二、原审判决适用法律错误，请求二审法院撤销原审判决书，支持上诉人上诉请求。因一审判决认定事实错误，导致适用法律存在错误，上诉人与被上诉人之间并未建立民间借贷法律关系，应当驳回被上诉人的一审诉讼请求。被上诉人郭桂琼答辩表示，不认可上诉人的上诉请求，请求二审法院驳回其上诉。被上诉人郭桂琼在一审中起诉主张：一、判令被告归还原告借款本金90000元（内部集资收据为180000元，被告于2017年4月8日已归还原告本金90000元）及资金占用费160200元（自2015年1月起至全部款项清偿之日止按约定资金占用费2%每月计算：1）集资款180000元自2015年1月起算至2017年3月共计27个月的资金占用费为97200元；2）集资款90000元自2017年4月暂算至2020年2月共计35个月资金占用费为63000元共计160200元），两项合计250200元；二、本案的全部诉讼费用由被告承担。一审法院认定事实：2014年2月28日，被告向公司内部员工颁发《集资实施办法》，该《集资实施办法》内容大概为：为确保昆肥经济圈内各公司生产经营的顺利开展和生存的需要，缓解当前流动资金紧缺的状况，现向公司员工筹集资金（仅限于昆肥经济圈内各公司员工），且于服务昆肥经济圈内各公司，以解燃眉之急。公司在保证员工资金安全的前提下，按自愿原则开展集资工作；集资款以壹万元起，上不封顶；资金月占用费为2%，按月支付；期限最短为一年，到期后可退出；员工将集资款汇入公司指定账户，提供小票，由公司开具收据，交员工妥善保管，以备退还本金时提交；指定帐户为：开户行中国农业银行昆明市护国支行，帐号62×××77，户名易莉云（昆化财务人员）。根据上述《集资实施办法》的精神，原告自愿集资180000元，于2014年3月19日通过银行卡转帐的方式转入被告指定的财务人员易莉云帐户，被告于2020年3月20日出具盖有被告财务专用章的《内部集资收据》一份给原告。2017年4月11日被告归还原告集资本金90000元，庭审中原告自认被告还支付过2014年5月-12月的资金占用费（每月3600元）。另查明如下事实：1、被告公司法定代表人2015年3月—10月为和贵山，2015年10月--2018年9月为寸洪明，2018年9月至今法定代表人再次变更为和贵山。2、庭审中被告提到的兴化公司全名为晋宁兴化精细磷化工科技发展有限公司，成立于2011年1月24日，当时由被告昆明化肥有限责任公司与其他两家公司（晋宁明源企业资产管理有限公司、晋宁兴正磷化工有限公司）共同投资成立，之后该公司因投资人（股权）发生变更，现名称变更为浩明精细磷化工有限责任公司。一审法院认为，合法的借贷关系受法律保护。本案涉案款项是被告昆明化肥有限责任公司向公司员工的集资款，目的是用于公司的生产经营，缓解公司资金紧缺，集资时约定了借款时间、借款利率（资金占用费），原告当时作为被告公司的员工，积极响应公司号召，自愿集资180000元给被告缓解资金压力，该集资的性质实际上是作为企业的被告向员工的借贷行为。原告按照《集资实施办法》的规定，将180000元集款转入公司财务易莉云帐户，易莉云作为被告公司财务人员出具了《内部集资收据》，系作为财务人员的职务行为，不是易莉云的个人行为，且《内部集资收据》上盖有被告公司财务专用章，应当视为被告已经收到原告的此笔集资款。至于此笔集资款究竟是用于被告公司生产经营还是用于被告作为投资股东的兴化公司生产经营，是被告对集资款的管理使用问题，不能作为被告拒绝偿还原告集资款的抗辩理由；至于被告认为《内部集资收据》可能涉嫌伪造证据，因被告未提交相应证据加以证明，本院不予采信；另外，被告公司法定代表人无论如何变更，被告对公司存续期间的债务都应当承担清偿责任；结合本院之前审结的同类型案件案情及证据，本院认为原告主张的事实和提交的证据具有高度盖然性，本院对其要求被告支付剩余集资款本金90000元的诉讼主张予以支持；对于原告诉讼请求中主张被告承担自2015年1月起至全部款项清偿之日止按约定资金占用费月2%计算，因《集资实施办法》中约定资金占用费为月2%，该约定没有超过法律规定的标准，故对原告的该项主张本院予以支持，因被告于2017年4月11日归还了原告集资本金90000元和支付过部分资金占用费，故资金占用费应当分时段计算：（1）以集资款本金180000元为基数自2015年1月起算至2017年3月共计27个月的资金占用费为3600元×27个月﹦97200元；（2）以集资款本金90000元为基数自2017年4月至借款实际还清之日止，每月1800元。据此，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条、《中华人民共和国民法总则》第一百一十八条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十二条、第二十六条及《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百一十八条第一款之规定，判决：一、由被告昆明化肥有限责任公司于本判决生效后30日内一次性偿还原告郭桂琼借款本金（内部集资款）90000元；二、由被告昆明化肥有限责任公司于本判决生效后30日内向原告支付以下资金占用费：以集资款本金180000元为基数自2015年1月起算至2017年3月共计27个月的资金占用费为3600元×27个月﹦97200元（2）以集资款本金90000元为基数自2017年4月至借款实际还清之日止，每月1800元。案件受理费5053元（已由原告预交），减半收取2526.5元由被告昆明化肥有限责任公司承担，限被告于本判决生效后30日内一次性支付给原告。二审中，昆明化肥有限责任公司及郭桂琼均依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。昆明化肥有限责任公司提交的昆明化肥有限责任公司文件（昆肥[2012]公司字第28号）系单方出具，且与上诉人法定代表人一审陈述不一致，故对于该证据，本院不予采信。昆明化肥有限责任公司提交的内部集资收据、会计凭证封面及记账凭证、付款业务回单，本院对真实性予以确认，对关联性本院将在说理部分予以阐述。郭桂琼提交的民事调解书等证据与本案无关，对关联性本院不予确认。经二审审理查明的事实与一审查明的事实相一致，本院依法予以确认。归纳双方当事人的诉辩主张，本案的争议焦点为：被上诉人是否有权要求上诉人承担还款责任？本院认为：被上诉人于2014年3月19日向易莉云转转18万元，2014年3月20日，案外人晋宁兴化精细磷化工科技发展有限公司及上诉人均出具了《内部集资收据》，上诉人出具的《内部集资收据》上还载明“用于兴化生产流动资金周转”。可见，上诉人以出具《内部集资收据》的方式表明其与被诉人之间形成内部集资关系，一审法院据此确认上诉人承担还款责任并无不当。上诉人抗辩其出具的《内部集资收据》并非其真实意思表示，但并未提交相应证据予以证实。另，上诉人以并未实际收到款项为由主张不承担责任，与其出具的《内部集资收据》相悖，本院不予采纳。综上所述，一审认定事实清楚，适用法律正确，本院予以维持。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一十八条、第一百七十条第一款第一项之规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费5053元，由上诉人昆明化肥有限责任公司负担。本判决为终审判决。审判员  姚丹二〇二〇年九月二十九日法官助理奚琳书记员李佳隆