安徽省黄山市黄山区人民法院刑 事 判 决 书（2020）皖1003刑初71号公诉机关黄山市黄山区人民检察院。被告人谢天赐（又名谢来兵），男，汉族，1969年10月11日出生于安徽省黄山市黄山区,小学文化,黄山自然源旅游开发有限公司法定代表人，住黄山市黄山区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2019年12月6日被黄山风景区公安局刑事拘留；2020年1月10日经黄山市黄山区人民检察院批准,同日由黄山风景区公安局执行逮捕。现羁押于黄山市黄山区看守所。辩护人程邦富，安徽昌法律师事务所律师。黄山市黄山区人民检察院以黄山检刑诉〔2020〕69号起诉书指控被告人谢天赐犯非法吸收公众存款罪，于2020年7月9日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。黄山市黄山区人民检察院指派副检察长陈某出庭支持公诉，被告人谢天赐及其辩护人程邦富到庭参加诉讼。本案现已审理终结。黄山市黄山区人民检察院指控：2013年3月19日,被告人谢天赐与方某、王某、陆某、吴某1共同出资500万元注册成立了黄山鼎信投资担保有限公司（公司地址在黄山区汤口镇寨西旅游商业街****，2014年6月3日黄山鼎信投资担保有限公司更名为黄山鼎信非融资性投资担保有限公司），被告人谢天赐任公司法人代表、董事长，为公司实际控制人，其余四人为挂名董事，不参与公司实际经营管理。公司成立后，前期主营业务是将公司注册资本对外进行高利放贷，后因存在资金缺口，被告人谢天赐在未经相关金融主管部门批准的情况下，通过口口相传的宣传模式，开始向汤口镇及谭家桥镇、徽州区等地群众吸收资金，并设定高利回报（月息1.25%－2%），承诺在约定期限内还本付息。后各股东意见不合，2014年10月15日该公司申请注销。被告人谢天赐遂邀集王某、陆某、吴某1、程永亮于2014年11月26日在黄山鼎信非融资性投资担保有限公司原址上注册成立了黄山自然源旅游开发有限公司。被告人谢天赐继续以黄山自然源旅游开发有限公司的名义，经营非法吸收存款和放贷业务，其余股东亦未参与公司实际经营管理。2019年6月，因所放贷款难以收回等原因，导致其资金链断裂。其所吸资金主要用于支付投资者利息、高利放贷、投资、个人消费等。截至2019年6月，被告人谢天赐以上述方式非法吸收吕某等259人资金共计人民币433896150.00元，投资客户未兑付本金金额人民币84476650.00元。2019年12月5日，被告人谢天赐经公安机关电话传唤后到案，并如实供述了其全部犯罪事实。公诉机关提供的认定上述事实的证据如下：1.物证：银行卡、公章、U盘等；2.被告人谢天赐的户籍证明、归案说明、担保借款合同、账本等书证；3.证人王某、谢某1、朱某等的证言；4.被害人吕某、蒋某1、汪某等的陈述；5.被告人谢天赐的供述和辩解；6.黄山风景区公安局制作的搜查笔录；7.黄山市人民检察院司法鉴定中心出具的司法鉴定意见书等。公诉机关认为,被告人谢天赐非法吸收公众存款,扰乱金融秩序，数额巨大,其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定,犯罪事实清楚,证据确实、充分,应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人谢天赐认罪认罚，依法可以从宽处理。建议判处被告人谢天赐四年零六个月至七年有期徒刑，并处罚金。提请本院依法判处。被告人谢天赐对起诉书指控的犯罪事实和定性不持异议，并表示自愿认罪认罚。被告人谢天赐的辩护人对本案主要犯罪事实、罪名及定性不持异议，但提出如下辩护意见：一、本案涉及的投资人是146人，而非259人，司法会计鉴定书将所有账面上体现的款项都算作投资款累加计算，没有相应证据支撑；二、起诉书指控未兑付款项与事实不符，因被告人谢天赐构成犯罪，其个人账户被公安机关冻结，房屋、股权及其他资产均被查封，出借款项3000万元部分可以收回，不能兑付部分粗略估计不超过1500万元；三、关于被告人谢天赐个人消费金额，司法会计鉴定书将谢天赐个人账户上款项或者没有查明款项都算作谢天赐个人消费，实际上谢天赐公私不分，财务管理混乱，并非全部是其个人消费；四、部分款项是案外人王某等人所借款项，谢天赐没有参与；五、关于谢天赐与亲友谢彩云、故交好友许晓武之间所涉款项被认定为非法吸收款项，没有法律依据；六、关于量刑的辩护意见，被告人谢天赐有自首情节，并如实供述自己的罪行，全程认罪态度好，有悔罪表现，其家属也表示愿意配合司法机关做好后续资产处置。综上，被告人谢天赐虽然构成非法吸收公众存款罪，造成了受害人重大的经济损失，但根据其情节，请法庭依法作出最低刑罚判处，给其一个改过自新的机会。辩护人程邦富在庭审中向本院提交了村委会证明、户口簿、残疾人证明、复旦大学附属华山医院的诊断报告书、病理报告书等证据证明自己的辩护主张。经审理查明：2013年3月19日，被告人谢天赐与王某、陆某、吴某1、方某共同出资500万元，注册成立了黄山鼎信投资担保有限公司，公司住所地黄山区汤口镇寨西旅游商业街****。2014年6月3日，黄山鼎信投资担保有限公司更名为黄山鼎信非融资性投资担保有限公司，被告人谢天赐任公司法定代表人、董事长兼总经理，为公司实际控制人，其余四名股东不参与公司实际经营管理。经营范围是：从事非融资性担保业务；诉讼保全担保；投标担保、预付款担保、工程履约担保等履约担保业务；与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等服务，以自有资金进行投资（以上涉及许可项目凭有效许可证经营）。公司成立后，前期主营业务是将公司注册资本对外进行高利放贷，后因存在资金缺口，被告人谢天赐在未经相关金融主管部门批准的情况下，通过口口相传的模式，开始向汤口镇及谭家桥镇、徽州区等地群众吸收资金，并设定高利回报（月息1.25%－2%），承诺在约定期限内还本付息。后因各股东意见不合，2014年10月15日，黄山鼎信非融资性投资担保有限公司申请注销。被告人谢天赐遂邀集王某、陆某、吴某1、程永亮，于2014年11月26日在黄山鼎信非融资性投资担保有限公司原址上注册成立了黄山自然源旅游开发有限公司。被告人谢天赐继续以黄山自然源旅游开发有限公司的名义，经营非法吸收存款和放贷业务，其余股东亦未参与公司实际经营管理。2019年6月，因所放贷款难以收回等原因，导致其资金链断裂。其所吸资金主要用于支付投资者利息、高利放贷、投资、个人消费等。截至2019年6月，被告人谢天赐以上述方式非法吸收吕某等259人资金，共计人民币433896150.00元，投资客户未兑付本金金额人民币84476650.00元。经庭审举证、质证，认定以上事实的证据有：一、物证黄山鼎信投资担保有限公司、黄山浮溪野生猴谷旅游开发有限公司、黄山自然源旅游开发有限公司公章，黄山鼎信投资担保有限公司财务专用章、黄山自然源旅游开发有限公司财务专用章，谢天赐、吴某1、陆某个人私章，谢天赐法人章，记账本及相关凭证等资料，银行卡及部分银行卡网银支付工具等。上述证据证实，谢天赐非法吸收公众存款时使用的印章、账户等情况及非法吸收存款的客观情况。二、书证（一）户籍资料，证实被告人谢天赐已达完全刑事责任年龄。（二）涉案公司资料1.黄山鼎信非融资性投资担保有限公司、黄山自然源旅游开发有限公司企业注册信息查询情况、验资报告、清算审计报告等，证实2013年3月19日，由谢天赐、王某、陆某、吴某1、方某共同出资500万元，注册成立了黄山鼎信投资担保有限公司。公司地址在黄山区汤口镇寨西旅游商业街****，谢天赐任公司法人代表、董事长，为公司实际控制人。2014年6月3日，因工商行政管理部门要求，更名为黄山鼎信非融资性投资担保有限公司。同年10月15日，该公司向黄山风景区市场监督管理局申请注销。2014年11月26日，谢天赐、王某、陆某、吴某1、程永亮等人在黄山鼎信非融资性投资担保有限公司原址上注册成立黄山自然源旅游开发有限公司，仍由谢天赐任公司法人代表、董事长。2.黄山区汤口镇寨西华客大酒店企业基本信息，证实该酒店系谢天赐个人经营，经营场所为黄山市寨西浮溪花园****。3.黄山宾朋酒店管理有限公司注册信息，证实该公司法定代表人为谢天赐，注册资本100万元，经营场所为黄山区汤口镇浮溪，经营场所为黄山区汤口镇浮溪花园****='2'  style='LINE-HEIGHT: 25pt; TEXT-INDENT: 30pt; MARGIN: 0.5pt 0cm;FONT-FAMILY: 宋体; FONT-SIZE: 15pt;'>4.黄山德高酒店管理有限公司企业注册信息，证实该公司法定代表人为程秀敏，注册资本3000万元，谢天赐认缴出资额750万元，出资比例25%。（三）公安机关调取公司经营涉及的主要银行账户信息及交易明细情况并制作光盘存储，证实其吸收公众存款的客观情况。（四）到案经过，证实2019年12月5日下午13时许，黄山风景区公安局刑警支队的民警拨打谢天赐电话，问询谢天赐人在哪里，谢天赐称人在屯溪。之后，民警与谢天赐约定在屯溪“有意思”对面的谢裕大茶楼门口见面。当日下午15时许，公安机关办案人员向嫌疑人谢天赐出示传唤证，要求其到黄山风景区公安局执法办案中心接受讯问。谢天赐到案后，供述了其涉嫌非法吸收公众存款的犯罪事实。（五）违法犯罪记录查询，证实被告人谢天赐于2009年12月因殴打他人被黄山风景区公安局行政拘留四日。（六）投资被害人提供的《担保借款合同》、《担保函》，证实被告人谢天赐非法吸收公众存款的事实及与被害人签订借款合同的具体情况。三、证人证言1.证人王某的证言，证实黄山鼎信投资担保有限公司是2013年3月份成立的，后来更名为黄山鼎信非融资性投资担保有限公司，我是股东之一，其他的股东是谢天赐、吴某1、陆某、方某。主要就是做担保业务，再就是放点贷。我只记得公司主要就是谢天赐一人做主，其他人都没什么具体的事要做，反正公司成立后我是一件事都没去管，我想管也管不了，原来说好的上了20万元的业务要大家集体商议的，但实际上都是谢天赐一个人做主的，他直接就叫财务把事办了，轮不到我们做主，所以我们也都不管公司的事。公司成立时，股东之间口头约定，如果公司对外放贷的资金不够的话，由股东以个人名义向外筹集资金，将资金吸纳进公司给公司使用，由公司作担保，公司支付利息，哪个股东筹集的钱就由哪个股东在借款合同上签字。公司没有对外宣传，因为谢天赐以前就是做寄卖行的，他个人做民间借贷做了很多年，很多人都知道在他那里可以存放贷，所以很多人会直接来找他询问公司要不要钱。另外，公司成立时，谢天赐的亲戚朋友都是可以在公司里存钱的。经口口相传，事情就传开了，越来越多人知道公司里存钱的事情，具体来存钱的人有多少我不清楚。谢天赐、张德宾各持有华客酒店的房屋一半的产权，他们以华客酒店的房屋产权作抵押，从黄山太平农村商业银行汤口支行（当时还叫汤口信用社）贷款1200余万元，每人600余万元贷款，具体贷款时间我不知道，这笔贷款情况我不是特别清楚。2017年的时候，这笔贷款还掉了。因张德宾的财务状况不好，谢天赐让我出面买下张德宾持有的那一半华客酒店的房屋产权。2017年4月份，谢天赐以我的名义用华客酒店的全部房屋产权作抵押，从黄山太平农村商业银行汤口支行贷款1700万元，贷款时具体操作都是谢天赐搞的，材料都是他搞好的，我就是签字和以我的名义申请。我没有实际支付钱也没有过户。2019年1月2日，我以华客酒店房屋产权作抵押从黄山太平农村商业银行汤口支行贷款150万元，这笔贷款在2020年1月2日还清了。2.证人陆某的证言，证实黄山鼎信投资担保有限公司是2013年3月份成立的，后来更名为黄山鼎信非融资性投资担保有限公司，我是股东之一，其他的股东是谢天赐、吴某1、王某、方某。我们股东会商议一致同意确定谢天赐为董事长，具体负责公司管理，我和王某作为监事，负责监督董事长管理公司业务，行使监督权，公司还专门给了一个办公室（总经理）给方某，让方某负责监管公司的财务、合同等文字资料方面的工作，吴某1没有安排具体分工。之后，谢天赐都是一个人说的算，根本轮不到我们说话，我们发表意见和行使监督权他都不听我们的，后来我们就都不去公司了。公司营业执照办好之后，公司就招聘会计朱某和出纳刘某，朱某是方某介绍进来的，刘某是王某介绍进来的。公司成立之后就是经营吸储和放贷业务。3.证人吴某1的证言，证实我和谢天赐开过黄山鼎信非融资性投资担保有限公司，这个公司后来注销了，注销后又成立了黄山自然源旅游开发有限公司。公司有两项业务，一个是放贷出去的时候股东做担保。另外一个业务是“银行掉头业务”，意思就是有客户在银行贷款了，需要还款的时候身上没钱，就在担保公司做担保借钱，把借到的钱还给银行。公司都是谢天赐一个人讲了算。我具体在汤口少，公司许多情况我不知道。4.证人方某的证言，证实谢天赐一直做民间借贷方面的业务，当时整个汤口很盛行民间借贷，汤口人都知道谢天赐是做这个，我、谢天赐、王某、吴某1和陆某都是朋友，经常在一起玩，谢天赐提议说，我们也合伙成立一家担保公司，做正规生意，其他人都同意了。于是我、谢天赐、王某、吴某1和陆某五人共同投资500万元人民币，在2013年4月份的时候，在汤口镇成立了黄山鼎信投资担保有限公司，办公地点是在汤口镇寨西旅游商业街****，法定代表人是谢天赐。之后在2014年的时候，国家出台了一项政策，公司就更名为黄山鼎信非融资性投资担保有限公司。后来有股东发现，谢天赐把他之前死账转到公司，于是2014年6月份，我们向工商申请把黄山鼎信非融资性投资担保有限公司注销，我就退出了。经过清算，公司的账上还有400多万元，按持股比例应该返还给股东，但是当时我没收到钱，后来我找过谢天赐要过几次这个钱，谢天赐私人给了我40万元。公司的全部经营由谢天赐一人负责，其他股东一律不参与，而且谢天赐决定公司的事情也不会通知股东。5.证人刘某的证言，证实在2013年6月到2014年4月间，在谢天赐的公司做出纳。公司就是做民间借贷的，谢天赐在招录我们的时候就跟我们说过，会有人把钱投进来，我们再把钱借贷出去，这样赚取些利息差。我刚开始认为担保公司是做什么担保之类的，谢天赐解释说借钱出去也需要担保的，也算是担保业务的一种，我就没多问了。公司成立后没两天就有人来借款了，具体是谁我记不起来了，我感觉谢天赐蛮会做人的，在外名声比较好，公司开始时业务有点少，我在公司后期的那段时间，公司的业务量就慢慢大起来了，来借钱的和来投钱的人都比较多，感觉人们都比较信任谢天赐，都愿意在他这投资或是借钱。首先投资人和谢天赐联系好，也有不认识谢天赐的先和股东联系过之后再和谢天赐联系，然后来公司办理存款手续，具体流程是这样子的。首先，投资人来公司会先找谢天赐，然后谢天赐会把投资人带到我们财务部这边，告诉我们投资人具体存多少钱，利率是多少，接着我会和投资人再核实一遍存款情况，具体是存多少钱，存多长时间，利息是年付还是月付，确定这些内容之后，我会询问投资人存款方式是现金还是转账，现金的话我会在收到现金之后开一张收据给投资人，转账的话我会给一张谢天赐指定好账号的纸条给投资人，最后投资人就会拿着合同和卡号去汇款，我也会一直盯着网银账户确认资金到账情况，并将资金到账情况告知谢天赐，整个投资人存钱过程大致是这样。后来我辞职就由谢某1接手了。6.证人谢某1的证言，证实黄山自然源旅游开发有限公司有股东有五人，谢天赐是法人，另外四个股东分别为王某、程永亮、陆某和吴某1，员工有我、朱某和谢某2，我主要负责出纳，朱某负责财务会计，谢某2负责烧饭。黄山自然源旅游开发有限公司成立时是准备用于猴园景区开发的，但因为种种原因开发项目批不下来，所以实际主营业务还是存放贷业务，和黄山鼎信非融资性投资担保有限公司主营业务是一样的，公司的地址也没换，就是名称换了。我在两家公司从事的工作都是一样的。公司是谢天赐实际经营负责，其他股东偶尔来公司，但不管公司的事情。谢天赐作为公司总经理，负责整个公司的经营，所有工作事项都需要征得他的同意。我是出纳，管理公司账户内的资金，负责资金的收支。我休假时，朱某就接替我的工作。朱某是公司的会计，负责制作担保借款合同等文书，制作会计账。她休假时，我就帮她打印担保借款合同制作相关文书。谢某2在公司负责烧饭和保洁，财务上的一些事情她也会帮忙做一些，比如投资人现金投资或者现金兑付本金，我们财务人员上班忙，没有时间的话，也会让谢某2到银行具体操作一下。再比如，她的亲戚朋友都是以她的名义在公司投资的，她会提供一些公司的账户或者她本人的账户来收取投资款，也会自己从尾号7447账户手机转账兑付本金或者利息给这些亲戚朋友。客户到公司存款前，与公司签订一份借款合同，合同上写明借款金额、借款期限及利息等，然后公司盖章，再加盖谢天赐的私章，也有盖其他股东的私章。如果客户不放心盖章的，就让谢天赐来签字。公司存款有四种，一个月、三个月、六个月和一年。支付客户存款月息1.2%-2%。开始来存款的都是谢天赐的亲戚朋友或公司其他股东的亲戚朋友。之后，应该是客户之间相互宣传，带来了其他的客户。基本上都是汤口的人，也有少数周边乡镇的人，也都是朋友托朋友，这样介绍过来的，谢天赐也没有规定什么，只要是过来投钱的，他都照单全收的，有许多人他自己都不认识的。谢天赐有农商行账户62×××58,62×××32,建设银行账户62×××26，中国银行账户尾号3118（这张卡用的少，我不记得全），王某中国建设银行账户尾号828（这张用的也少，我记不清了），陆某农商行账户62×××25，谢某2农商行账户62×××34，以上这些卡都是放公司用的。今年还用了谢某2的私卡，也是农商行账户尾号为7447。再就是陈永亮、严国胜、叶泉、吴永盛、叶美娟、陈仁义和蒋瑞农他们因为需要资金做流水，有时也会使用公司的资金帮他们走走账，和公司具体的业务是不相关的，这种也都是经过谢天赐同意。公司有三种类型账户。第一种类型账户是公司完全控制使用的账户，我作为出纳具体控制使用，账户内的资金也被公司控制，账户内的资金也完全属于公司。第二种类型账户是公司和私人混合使用的账户，公司财务人员和账户所属人可同时控制使用，账户内的资金也是公司和私人资金混合在一起，只有财务人员和账户所有人才能区分开来（我作为出纳，会对账户的资金进出做个登记，一般都是登记在纸上）。第三种类型账户是私人放在公司走流水用的，在走流水期间，财务人员会一直在控制账户的使用，账户内资金也完全属于公司，账户在公司使用时间也比较短，不常用，变相的来说，走流水账户也像是第一种类型的账户，完全被公司控制。还有我的亲戚朋友也在我们公司存款，这些人都是私下问我的，我就告诉他们投资是有风险的，你们要考虑清楚，我不拿提成，不拉业务，出了任何问题我不承担任何责任。有些人是拿现金给我的，也有些人是转账给我的。有血缘的亲属都是转账到陈仁义的卡上（建行卡号62×××69)。我把这些人存款放进公司后，当时考虑到谢天赐给我们这些工作人员都是按照月息2分计算的，就没有跟谢天赐说，所以我当时也按照月息2分来计算这些投资款的利息的，而且这些人当初也都是没有跟公司签订借款担保合同。谢某2最初在公司投资的月息先是1.25%、1.5%、1.8%，直到月息2分。当初我们都没有投资，后来谢天赐给谢某2的月息提高到月息2分的时候，我、朱某就和谢某2商量，毕竟我们是公司财务人员，用我们自己的名义在公司投资，影响不好，还是需要避嫌的，所以才以谢某2的名义进行投资，也能获取月息2分的利益回报。再后来，我的亲戚朋友也打算投钱进来，我采用的也是这种模式，以谢某2的名义投资。从胡桂女在公司投资存款开始，我就开始在一个黑色的皮质小本子上做记录，详细记录我自己本人和亲戚朋友的每笔投资存款和收取利息情况，也详细记录了我本人每笔赚取利息差价的情况。谢某2也让我帮忙记录她本人和亲戚朋友在公司投资存款的情况。后来公司出事了，我害怕别人知道，也不想让别人知道，我就把本子上的资料撕掉了，所以我记得比较清楚。总共我们在公司是有550万元左右，谢某2245万元，吴某250-60万元，我自己也有255万元左右。7.证人朱某的证言，证实公司有总经理办公室和财务室两个部门，总经理办公室就是谢天赐办公的地方，财务室是财务人员办公的地方，财务办公的人员有我、谢某1、刘某、吴某2。我是2013年公司开业就在公司担任会计的（但我没有会计证，我是从网上了解了一些会计方面的内容，按照老板谢天赐要求的格式在账本上记账的），当时的会计就我一个人，从公司开业到2014年1月份，公司出纳是刘某一个人。2014年1月到现在，公司的出纳换成了谢某1。2018年9月30日，从我离职到现在，公司的会计换成了吴某2。公司除了总经理、财务人员外，还有一个烧饭的阿姨谢某2，她没有从事过任何和借贷有关的业务，但她有一张银行卡，在公司里面走流水。除此之外，公司没有其他人员了，包括业务员，从公司开始到现在，都没有过业务员。公司一直从事吸收存款以及出借资金，靠赚取利息差来维持公司运作。从我到公司上班的时候，公司的主营业务主要是借贷，借指的是投资人把钱存在公司，公司按期兑付本息；贷指的是公司把吸收进来的投资人存款放贷出去，收取利息。还有景区开发（猴谷景区）。投资人决定到公司投资后，由谢天赐决定支付投资人的利率，投资人根据与公司股东签订担保借款合同，由公司提供担保，公司根据投资人的要求，按月、按季度或按年兑付本息。我自己拿钱投资到公司，另外我还向我妈妈、我哥哥、我大姐、我二姐借过钱投资到公司，后来我哥哥和我两个姐姐的钱我都还给他们了，我妈妈的30万元我投资到其他地方去了，就剩我自己的钱投资到公司，我也就不再支付利息给我妈妈他们了。以上这些本金都是以我的个人名义投资到公司的，刚开始的时候还是签订借款合同的，到后来就没有签订过了，因为我觉得签不签都是那样拿利息，谢天赐也是知道的，每次我需要拿回本金也就是跟谢天赐说一下就拿了，不需要合同的，我每次投资和拿回本金或者利息都是要通过公司的那些账户，谢某1和我都会记账的。实际上我这么多年总共投资的累计金额是193万元，收回本金的累计金额是193万元，总共赚取利息的金额是513370元。8.证人吴某2的证言，证实2018年10月8日经谢某1介绍去上班的，每月工资2800元。黄山自然源旅游开发有限公司的人员架构，公司总经理和实际控制人都是谢天赐，谢某1是公司出纳，朱某离职后由我接任公司会计，还有一个打杂的，叫谢某2。我担任会计一职，工作职责负责每个月利息支付的汇总、借款合同的续签等。自然源公司主要经营业务就是存放贷业务。总共大概有100多个人，投资额大约四五千万。9.证人谢某2的证言，证实黄山鼎信担保有限公司在2013年4月中旬左右开业。2013年5月份，谢天赐让我帮他找个人到他公司烧饭，结果我没有找到人，我自己就去上班了，我在公司主要负责烧饭。我不清楚黄山鼎信投资担保有限公司何时变更为黄山鼎信非融资性担保有限公司，后来黄山鼎信非融资性担保有限公司注销到成立黄山自然源旅游公司期间，我一直都在公司，主要还是负责烧饭。业务上的事情我一点也没有参与。公司的经营业务就是吸收投资人的存款，再把存款以高利息放贷出去，赚取利息差价。我有4张卡放到过财务那里，一张卡号为62×××34，农村商业银行，这张银行卡是我在2013年上班的时候就放到公司里供公司使用的，用于公司管理投资人存款和支付投资人利息；一张卡号为62×××47的农村商业银行卡，这是我的私人卡，2019年2月放到公司帮农商行芳村支行的许国恩完成业务走流水，2019年6月份公司停止支付利息了，之后这张卡都是自己使用了；还有两张卡也是农商行的，这两张卡目前都已经注销了，我只记得一张卡尾号是8320，一张卡尾号是9198，尾号是8320的银行卡是2014年到2015年左右谢天赐拿我的身份证到徽州区的农商行办理的，尾号是9198的银行卡是谢天赐带我到屯溪区办理的（具体时间我记不清了），这两张卡都是为了给谢天赐的朋友完成任务办理的，办好之后就一直放在公司。我家里人也以我的名义存过钱，公司出事后，我本人补签了一份245万元的担保借款合同，还有就是谢永吉补签了一份40万元的担保借款合同（这份合同是在公司出事之后才补签的，谢永吉担心手上没有正规手续，还有钱投在公司没有拿出来，所以才找到我，让我补签一份担保借款合同给他），其他人都没有补签。我和谢某1对账之后确定，谢大华13万元，谢高彪有20万元本金和4万元利息，总计24万元，谢永吉有40万元本金，谢庆军有15万元本金，谢加军10万元本金，我计算出来谢志兵他就是有10万元本金在里面，谢志兵陆续投资了15万元，这些年谢志兵的本金加利息有了19万元了，2018年11月谢志兵取走了9万元，我和谢某1当时计算后，他还有10万元本金在公司里面，亲属总共有112万。剩余还有133万是我自己的投资款。我名下现在就一辆车，是一辆红色的丰田RAV4，车牌号是皖Ｊ×××**。这辆车原来是谢彩虹名下的，她购买时也是一辆二手车，她当时购买大概也就花了六七万块钱。2019年7月份谢彩虹提出将这辆车过户到我名下，一方面考虑我在谢天赐的担保公司还有存款没拿出来；另一方面谢天赐的父母住在我家隔壁，他爸爸八十多岁是个哑巴，他妈妈七十多岁有点轻度智障，平时谢天赐他们不在家都是我帮忙照顾，当时把车子过户给我也是为了我照顾他父母时有个车子方便些，所以去年过户的时候谢彩虹和谢天赐也没好意思问我要钱，因为这辆车本来也不值多少钱。四、被害人陈述被害人吕某、蒋某1、蒋某2等人向公安机关报案时的陈述，以及公安机关向各被害人询问时所做的陈述，结合被害人提供的合同、转账凭证等材料，证实的事实与起诉书指控的犯罪事实能够相互印证。五、被告人的供述和辩解被告人谢天赐供述称：2013年3月份，成立黄山鼎信担保有限公司，注册资本500万元，公司一共有五个股东，我是法人，占股30%，方某占20%，王某占20%,陆某占股20%，吴某110%，主要做担保这一块业务。公司成立后三五个月，就有辖区群众陆续来公司投资，以个人名义借款，以公司名义担保。到了2014年，我们股东感觉业务越来越不好做了，正好猴谷景区有意向对外寻找合作伙伴，在2014年11月份，我和王某、吴某1、陆某、程永亮合伙成立了黄山自然源旅游开发有限公司，我是法人，注册资本1500万，但至今也没实缴，股份比例一直还没有划分，经营范围是旅游景区、景点开发、经营管理及相关配套服务等。我是法人，其他四个股东不参与公司的实际经营管理，主要是我在负责。2013年4月至2018年10月底公司的会计朱某，负责公司来往账目、借款合同；公司注销前的出纳先后是刘某、谢某1，主要负责财务支出，保管记账凭证。一开始我们几个股东商定以五百万为限对外放贷赚取利息盈利，不对外再融资。后来公司开业后三个月左右就开始对外融资了，一开始是哪个股东介绍进来的，就由哪个股东的名义与对方签订借款合同，以公司的名义做担保，后来知道担保公司可以存款的人越来越多，这个消息扩散出去后好多人传来传去，社会上也就都知道了，包括徽州区还有谭家桥都有人知道这个消息跑过来存款，公司都照单全收，财务也基本上都以我的名义签订借款合同。成立黄山自然源旅游开发有限公司后也延续了黄山鼎信非融资担保有限公司的业务对外吸收存款，借款人统一变成了我的名义。我们一般就是承诺投资人还本付息，可以随存随取，存多少时间兑付多少利息，需要用钱也可以随时提前取出来。公司吸收存款大约有150户左右。我和别人合伙先后注册成立了黄山鼎信非融资性担保有限公司和黄山自然源旅游开发有限公司，在未经国家有关金融部门的批准下，以许诺支付高于银行存款利率的方式，向汤口周边地区约150户的群众吸收存款，吸收存款量初步估算大概四五千万元，好多我都不认识。开始都是熟人介绍过来，后来社会上知道公司可以存款吃高利息的人越来越多，好多人找上门来要存款，我不可能认识那么多人，都是听讲这个消息过来存款，公司也就没有拒绝了，认识不认识的人都全部照单全收。目前，我已经没有能力继续偿还投资者的本金和利息。朱某、吴某2、刘某、谢某1和谢某2都在公司投资了，他们几人怎么存，都自己操作，利息也没有和我商量过。我记得朱某辞职时，把本金和利息都取走了。财物人员没有分红，就是逢年过节从公司财务上支取一笔钱，给他们财务发奖金，这笔钱我也跟财务上说了，记账的时候就记我个人的开支。我的资产情况：1.屯溪的徐鲜艳一处房产，2019年把这套房子作价200万元抵给了屯溪的叶刚（阳湖镇紫阜村长湖头9-2号）；2.2019年3月份，我将125万元保证金（汤口廉租房工程）转给周义亮；3.浮溪花园13幢2个车库，分别是8号车库和10号车库。这是2016年左右张德宾以10万元价格卖给我的。这两个车库没有房产证，但是后来我欠吴本德60万元，吴本德通过诉讼，法院通过调解，这两个车库就以15万元的价格抵给了吴本德；4.2014年在屯溪杨梅山金霖名家买了一套房子220平方米，2019年这个房子及车库卖了155万元（屯溪区新安北路60号金霖名家13幢108室，所有人为谢彩虹，2013年购入），房子是2019年6月卖给蒋华珍的。另外，这个房子的一个车库是一起卖给蒋华珍的，但因为过户税费太高，车库没有过户到蒋华珍处，现在黄山区人民法院也把车库查封了；5.2015年、2016年左右，张孝有从自然源公司借了100万元，后还了50万元，还有50万元没有还，加利息一起70万元。连同张孝有欠我屯溪朋友叶刚和梁超（即梁昆云）两人一起130万元，张孝有就将黄山金利航工贸有限公司一半的厂房抵给了我，目前这个房子屯溪区人民法院正在执行当中；6.芳村自建房，这是在我家老宅基础上，2016年改造的，改造连同装修一共花了40多万元，这个房子现在我父母住；7.我在德高酒店管理公司注资697.725万元，持股25%；8.红色RAV4车辆，这辆车是从屯溪买的二手车，挂在谢彩虹名下的。后来我们考虑不经常在家，我父母身体也不好，平时由谢某2照顾，加上我女儿女婿要是回黄山，也需要用车，所以就把谢彩虹名下的那辆红色RAV4车辆给了谢某2使用，我们没有向谢某2要钱，谢某2也没有支付。六、黄山市人民检察院司法会计鉴定报告证实截至2019年6月，被告人谢天赐非法吸收吕某等259人资金共计433896150.00元，投资客户未兑付本金金额84476650.00元。七、公安机关制作的搜查笔录及扣押清单证实公安机关到黄山自然源旅游开发公司搜查情况，扣押账本及相关涉案物品情况，随案移送赃款28.1678万元情况。针对被告人谢天赐的辩护人提出的辩护意见和相关证据，本院综合评判如下：关于被告人的辩护人对本案非法吸收存款数额、未兑付金额、投资人数及谢天赐个人消费数额提出的异议，依照《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条规定，非法吸收或者变相吸收公众存款，以行为人所吸收的资金全额计算，案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。另外，集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑。据此，根据黄山市人民检察院司法鉴定中心出具的司法会计鉴定书，黄山鼎信非融资性投资担保有限公司和黄山自然源旅游开发有限公司2013年4月至2019年6月期间吸收投资客户情况，有账面记载的投资客户人数为232人，无账面资金投资客户报案人数28人，合计涉案投资客户260人，投资数额456586150元，扣除被告人谢天赐一人投资金额22690000元，本案涉案投资对象人数为259人，投资数额为433896150元，未兑付本金数额84476650元，被告人谢天赐消费金额7558439.56元，其中ATM取现金额3525901.02元。本案中，被告人谢天赐在公司设立后，以实施非法吸收公众存款为主要活动，应认定为个人犯罪。被告人的辩护人虽对该司法会计鉴定书中部分认定数额有异议，但并未提出充分的证据予以证实，也未对黄山市人民检察院司法会计鉴定书提出异议，申请重新鉴定。故被告人的辩护人上述辩护意见，不能成立，本院不予采纳；关于被告人谢天赐吸收谢彩云、许晓武等亲友的款项是否计入犯罪数额问题。因被告人谢天赐吸收资金均系通过亲朋好友的口口相传方式吸收资金，均属不特定对象，且也未提供证据证明双方之间的关系，被告人的辩护人该辩护意见不能成立，本院不予采纳。关于量刑的辩护意见，与查明的案件事实相符，本院予以采纳。本院认为：被告人谢天赐非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪，依法应予惩处，公诉机关指控被告人谢天赐犯非法吸收公众存款罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以支持。被告人谢天赐在接到公安机关电话通知后主动到案并如实供述自己的犯罪事实，系自首，依法可从轻处罚；被告人在案发前已部分归还被害人投资款，案发后被告人的亲属退出部分赃款，可酌情从轻处罚；被告人谢天赐自愿认罪认罚，依法可以从宽处理。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第一款、第四十五条、第五十二条、第五十三条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第一、二项、第三款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下：一、被告人谢天赐犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币二十万元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年12月6日起至2025年6月5日止。罚金在判决生效之日起一个月内缴纳。）二、随案移送的物品丰田RAV4一辆、台式电脑主机、笔记本电脑等（详见公诉机关随案移送赃证款物品清单），依法予以追缴；三、随案移送的赃款28.1678万元及退赃款13万元，依法予以追缴；四、冻结的被告人谢天赐个人及相关账户余额，依法予以追缴；五、冻结的被告人谢天赐在黄山德高酒店管理有限公司持有25%的股权及其收益、在黄山自然源旅游开发有限公司持有52%股权及其收益、在黄山宾朋酒店管理有限公司持有100%股权及其收益，依法处置变现后予以追缴；六、位于黄山区汤口镇浮溪花园**华客大酒店房产、位于黄山区汤口镇浮溪花园**104、105店面房、位于黄山市屯溪区新安北路**金霖名家****车库[不动产权证书号皖（2019）黄山市不动产权第0017573号]，待房产权属明确后，依法处置；七、被告人谢天赐对黄山市金利航工贸有限公司享有的债权，待相关法院处置后，对实际实现的债权数额予以追缴；八、责令被告人谢天赐继续退赔未兑付的款项（以未兑付本金84476650元减除上述第二、三、四、五、六、七项追缴处置款），返还集资参与人；九、随案移送物品黄山鼎信投资担保有限公司、黄山浮溪野生猴谷旅游开发有限公司、黄山自然源旅游开发有限公司公章三枚，黄山鼎信投资担保有限公司财务专用章、黄山自然源旅游开发有限公司财务专用章两枚，谢天赐、吴静安、陆考斌个人私章三枚，谢天赐法人章一枚，记账本及相关凭证等资料十五册，U盘（联想DT101、金士顿U盘）两个，网银盾（中国建设银行）三个，安徽省农村信用社农金卡（卡号62×××32）一张，中国建设银行卡（卡号43×××61、95×××51）两张，安徽省农村信用社黟县农村商业银行农金卡（卡号62×××10）一张，徽商银行卡（卡号62×××41）一张，网银支付工具六枚，予以没收。如不服本判决，可在接到判决书第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省黄山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应递交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  周国庆审 判 员  林星星人民陪审员  钱立俊二〇二〇年九月二十八日书 记 员  李 静附：相关法律条文《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第四十五条有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：(一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；(二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；(三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；(四)造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：(一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；(二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；(三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；(四)造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。