青海省共和县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）青2521刑初34号 公诉机关青海省共和县人民检察院。 被告人马某1，公民身份号码×××，户籍所在地广西壮族自治区南宁市宾阳县，现住宾阳县宾州，现住宾阳县宾州。 辩护人何某，青海清致律师事务所律师。 被告人马某4马某4，公民身份号码×××，户籍所在地广西壮族自治区南宁市宾阳县，现住宾阳县宾州，现住宾阳县宾州。 辩护人杨某，青海延辉律师事务所律师。 被告人马某44，公民身份号码×××，户籍所在地广西壮族自治区南宁市宾阳县，现住宾阳县宾州，现住宾阳县宾州。 指定辩护人彦某，共和县法律援助中心律师。 被告人韦某，公民身份号码×××，户籍所在地广西壮族自治区南宁市宾阳县，现住宾阳县宾州，现住宾阳县宾州。 辩护人孟某，青海清致律师事务所律师。 共和县人民检察院以共检一部刑诉（2020）24号起诉书指控被告人马某1、马某4马某4、马某44犯诈骗罪，被告人韦某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2020年4月26日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，2020年7月7日报经海南藏族自治州中级人民法院批准，延长审理期限3个月。2020年9月18日，依法组成合议庭公开开庭审理了本案。共和县人民检察院指派检察员周某出庭支持公诉，被告人马某1及其辩护人何某、被告人马某4马某4及其辩护人杨某、被告人马某44及其辩护人彦某、被告人韦某及其辩护人孟某到庭参加了诉讼。现已审理终结。 共和县人民检察院指控，被告人马某1、马某4马某4、马某44于2019年9月份共谋准备利用电信网络实施诈骗后,被告人马某1和马某4马某4于2019年9月2日由南宁前往珠海租赁了一套房屋,被告人马某44于2019年9月4日携带手机卡、银行卡等前往该租赁房屋,三人于2019年9月11日利用购买的QQ×××邮箱群发诈骗信息,在得到确认回复信息后,临时建立虚假的QQ业务群冒充被害人老板以转付工程押金款为由实施诈骗,致使被害人解某向被告人提供的建设银行卡 (×××)内转款685000元。被告人马某1将685000元分二次转至被告人韦某提供的银行卡账户内进行“洗钱”。 被告人韦某将685000元经“洗钱”后,将剩余400000元钱交付被告人马某1,从中获利5000元。 被告人马某1、马某4马某4、马某44、韦某于2019年10月6日被共和县公安局干警抓获归案,各被告人到案后如实供述了自己的犯罪事实。 针对上述指控的事实，公诉机关当庭宣读、出示了书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述和辩解、辨认笔录等证据。公诉机关据此认为，被告人马某1、马某4马某4、马某44以非法占有为目的,利用电信网络虚构事实,骗取他人财物共计685000元，属数额特别巨大,三被告人的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条的规定,应当以诈骗罪追究三被告人的刑事责任。被告人韦某明知685000元系诈骗所得,积极对该赃款予以转移,严重阻碍侦查机关对该案件的侦查及赃款的追缴,其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条的规定，应当以掩饰隐瞒犯罪所得罪追究被告人韦某的刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提请本院依法惩处。 针对公诉机关的指控，各被告人及其辩护人提出如下辩解理由及辩护意见： 1.被告人马某1对指控的事实及罪名予以认可。其辩护人提出，马某1具有坦白情节，自愿认罪认罚，在整个过程中只起到了帮助作用，无前科，系初犯，主观恶性较轻，故请求法庭从轻、减轻处罚。 2.被告人马某4马某4对指控的事实及罪名予以认可。其辩护人提出，马某4马某4具有坦白情节，自愿认罪认罚，请求法庭从轻、减轻处罚。 3.被告人马某44提出，自己只是拿了手机卡、银行卡、一部电脑，并没有群发诈骗信息，不知网上诈骗的情况，回到家后自己向马某4马某4借款8万元，不是分赃，自己的行为违法，但没有构成犯罪。其辩护人提出，起诉书指控被告人马某44的部分犯罪事实不属实，马某44并没有参与作案前的商议或谋划，只提供了银行卡、手机、帮马某4马某4带了一部电脑，没有参与具体的诈骗过程，也没有参与洗钱；马某44在共同犯罪中系从犯，应当从轻或减轻处罚;如实供述自己的罪行，具有坦白情节，可以从轻处罚；一贯表现良好，无前科劣迹，系初犯、偶犯，主观恶性较少，可以酌情从轻处罚。 4.被告人韦某对指控的事实及罪名予以认可。其辩护人提出韦某具有坦白情节，自愿认罪认罚，建议判处有期徒刑三年并适用缓刑。 经审理查明，被告人马某1、马某4马某4、马某44共谋利用电信网络实施诈骗。2019年9月2日，被告人马某1和马某4马某4从南宁前往珠海租赁了珠海市斗门区湖星水岸华庭15栋1单元501室,几天之后，被告人马某44携带手机卡、银行卡、电脑等前往该租赁房屋。9月11日，三人利用购买的QQ×××邮箱群发诈骗信息,在得到回复信息后，临时建立虚假的QQ业务群，冒充被害单位青海博安建设工程有限公司老板，以退还合同保证金为由实施诈骗。当日，被害单位青海博安建设工程有限公司向被告人马某44提供的刘某1111账户转款685000元，后三被告人将685000元从刘某1111账户分两次转至被告人韦某提供的张嘉洲名下银行账户内。被告人韦某在扣除了百分之四十的手续费后将40万元现金交给被告人马某1,从中获利5000元。被告人马某1、马某4马某4、马某44将40万元现金分赃后挥霍。 另查明，上述被告人均系抓获归案，到案后如实供述了自己的犯罪事实，被告人马某1、马某4马某4、韦某签署了认罪认罚具结书。 上述事实有经庭审举证、质证并确认的下列证据予以证实： 1.报案材料证实，2019年9月11日，被害单位青海博安建设工程有限公司职工解某到共和县公安局报警称在当日14时许，我被冒充我老板的姓刘的人骗取了工程合同款685000元。 2.被害单位青海博安建设工程有限公司职工解某陈述证实，2019年9月11日10时许，我被单位同事拉进“博安建设工作群”，群里有我、刘某1112、才让多杰以及用我们老板和老板儿子名字的QQ号。我进群后用老板和老板儿子名字的人跟我说让我把钱打到他们给的一个账户里，于是在下午14时许通过网上银行将685000元打给了他们提供的户名为刘某1111、账号为×××的中国建设银行账户中，之后他们再也没有联系，后来发现我们被骗了。 3.证人证言 （1）证人刘某1112证实，2019年9月10日11时许，我的邮箱收到一封自称是我老板的邮件，9月11日9时才打开邮件，邮件上要求我建一个QQ群，然后将QQ群号以邮件方式发给对方，还让我将QQ群设置为任何人可以加入并由对方拉人入群。随后我按照对方指示建立QQ群，并将群号发给了对方，对方入群后向我索要了一份我们公司通讯录，并让我将公司财务拉进群。后对方以谈项目为名和我另一名同事取得联系，以退还项目保证金名义让公司财务向对方提供的账户转账，下午15时，公司财务说钱已转好，在跟老板询问后，方发现被骗了685000元。我建的QQ群里有我、我同事才让多杰、公司财务解某，以及那两名自称是我们老板的人。自称为安宗昊的QQ号码是×××，自称为安怀熊的QQ号码是×××。 （2）证人才让多杰证实，2019年9月11号10点左右我的同事刘某1112建了一个QQ群，我加进去后那名自称安宗昊的人发信息跟我说，让我代他联系一个叫刘总的人，问他昨天谈好的合同保证金安排打了没有，我打电话过去后，那个叫刘总的人说他已经给他的财务安排了，再过十分钟可能会到账，让那个自称是安宗昊的人发电子版的合同，过了大概五分钟左右那个自称是安宗昊的人就把汇款的电子回单发到了群里，还说刘总已经把款打到其私人账户，刚刚收到短信通知，晚点再把款转回公司，让我回复下刘总，说合同款项我这边已经收到，合同我已经发到他邮箱，随时可以签订。过了大概七分钟左右，那个自称是安宗昊的人问我刘总怎么说，今天能不能签？我回复说：刘总说合同的第三项需要修改一下，说有损他们的利益。我就跟那个自称是安宗昊的人说让他中午给那个刘总回电话。之后那个自称是安宗昊的人说：“合同现在一时半会改不了，为表诚意，周五我再安排时间去当面跟他协商，到时候确定了再签，就这样回复刘总”。然后我就给那个叫刘总的打电话告诉了对方这个情况，那个叫刘总的人就跟我说，让我们先把项目保证金退还，等签了合同后再给我们保证金。我将刘总的话告诉了对方后，对方问我现在公司的流动资金有多少，让我们先从公司账户上把保证金退还给刘总，之后我们公司的财务人员加进来后我就没有再管。我跟那个叫刘总的人通过3次电话，和那两个自称是安宗昊和安怀雄的人是通过QQ群联系的。 （3）证人刘某1111证实，2019年8月份，我将一张中国农业银行卡以300元价格卖给了微信号为×××，电话号为186XX******的一个人，于2019年8月28日至2019年8月29日，2019年9月7日至2019年9月8日两次去广西××县找微信号为×××的人商量收卡事情。 （4）证人马某44证实，2019年9月份的时候，我去珠海找马某1找工作。我按照他发的定位找到了湖星海岸小区的一个五楼。我和马某1、“拉二”、“鹤哥”在湖星海岸小区内房间一共待了五六天，期间我去了东莞呆了一天一夜，之后又回来住了一晚，第二天中午，我们四人就离开了珠海。我每天就是在沙发上玩手机，睡觉，吃饭。从珠海回到宾阳的第二天晚上，马某1、“拉二”、“鹤哥”每人借了我两千元钱。我当时怀疑他们在搞诈骗，因为我们老家宾阳很多人在搞电信诈骗，但是我没有看到他们在实施诈骗。他们出门时带了两部笔记本电脑，碰面时就不见了。 （5）证人魏某证实，2019年9月11时15时左右，我在澳门银河赌场内给一个大约30岁的男子兑换了18万港币的筹码，他用手机网银向我中信银行卡6217710910421080的卡内转了165240元人民币，对方是农业银行卡，账户名为张嘉洲，卡号为×××。 4.检查、辨认笔录 （1）被告人马某4马某4、马某1、马某44辨认笔录证实，三被告人均辨认出广东省珠海市××区就是2019年9月其三人实施诈骗的地点。 （2）被告人马某4马某4辨认笔录证实，马某4马某4依法辨认出2019年9月与其一起在珠海实施诈骗的那名叫马某44的男子，即被告人马某44；那名叫马某1的男子，即被告人马某1。 （3）被告人马某44辨认笔录证实，马某44依法辨认出2019年9月与其一起在珠海实施诈骗的那名叫马某4马某4的男子，即被告人马某4马某4；那名叫马某1的男子，即被告人马某1。 （4）被告人马某1辨认笔录证实，马某1依法辨认出2019年9月与其一起在珠海实施诈骗的那名叫马某44的男子，即被告人马某44；那名叫马某4马某4的男子，即被告人马某4马某4；其实施诈骗后联系的那名负责洗钱的叫韦某的男子，即被告人韦某。 （5）被告人韦某辨认笔录证实，韦某依法辨认出被告人马某1就是联系其洗钱的那名男子。 5.QQ群聊天截图证实，被告人马某1、马某4马某4、马某44为实施诈骗建立的QQ群内，名叫安宗昊和安怀雄的人让名叫才让和解会的人和刘总谈合同，并让他俩将合同保证金退回刘总账户的诈骗过程。 6.青海博安建设工程有限公司账户交易明细证实，该公司40007561680账户于2019年9月11日向刘某1111名下建行湘潭湘纺支行×××账户汇出退合同保证金685000元。 7.账户交易明细证实，2019年9月11日，刘某1111名下卡号为×××的中国建设银行卡账户存入青海博安建设工程有限公司（卡号为×××）退合同保证金685000元。同日，刘某1111该账号给张嘉洲账号×××分别转出30000元、654900元。 8.《临时羁押证明》证实，被告人马某1、马某4马某4、马某44、韦某自2019年10月9日至10日羁押于宾阳县看守所。 9.《认罪认罚具结书》证实，被告人马某1、马某4马某4、韦某认罪认罚，并先后签署《认罪认罚具结书》。 10.到案经过证实，被告人马某1、马某4马某4、马某44、韦某均系抓获归案。 11.被告人供述和辩解 （1）被告人马某1供述和辩解称，2019年农历8月4日，我和马某4马某4到了珠海以后通过58同城联系中介租了珠海市白藤头附近的××区。过了两天马某44一个人过来了。我们三个人就开始试验买来的银行卡、QQ、手机卡。又过了两天马某44也来到了珠海的出租房。四个人一直在测试和准备，一直到农历8月13日才开始正式诈骗，我们诈骗了一天并成功骗到一笔685000元，之后就坐大巴于农历8月14日早上8点半左右回到了宾阳。我们通过58同城找企业信息的QQ邮箱，然后以老板的名义发邮件通知公司整改规章制度，要求公司工作人员建立一个QQ群，然后将提前准备好显示的是老板名字的作案QQ拉进群里，后冒充公司老总，让公司工作人员将公司财务拉进群里，再冒充领导指示财务人员把合同保证金打到指定的银行卡上。我们是大家一起在58同城上找信息，我和马某44负责发邮件，马某4马某4负责对财务进行沟通诈骗。马某44没有参与诈骗，但他知道我们在实施诈骗。作案使用的电脑、手机、QQ、银行卡等工具马某44准备了手机卡和银行卡，剩下的都是马某4马某4准备的。QQ都是网上买来的，基本用一天就不能用了。是马某4马某4提出诈骗的，商量的是马某4马某4和马某44提供技术和设备，我和另一个人负责操作。洗钱的人韦某是我联系的。我们将骗到的钱转到韦某提供的银行账号上后，他收取百分之四十的手续费后将剩余的给我们现金。当时洗钱的人将钱放在宾阳县红旗小学那条路边的洗车店旁边一棵大榕树下一个灰色带拉链的皮布袋里，我拿回去后从中拿了4万元现金，剩下的就给马某4马某4他们了。我们把骗来的钱685000元分两次转给了对方，一次是30000元，第二次把剩下的钱全部转给了对方，是洗钱的人要求我们这么做的。 （2）被告人马某4马某4供述和辩解称，2019年9月11号早上，我和马某44、马某1、马某44四人在珠海市××区房间内在58同城上收集企业信息，并给企业邮箱发送“为加强公司制度，请建立一个QQ群，并把群号发过来”的信息。有的人相信就把群号发过来，我就冒充公司老总，让他们将公司财务拉进QQ群，之后按照网上找的诈骗模板一句一句复制和公司财务聊天，随后让公司财务打电话给我，我随便编了一个公司名字，问财务那个公司是否将合同保证金打进来，然后我用马某44做好的假的68万汇款凭证发到群里，说对方公司已将保证金打到我私人账户。后又通过电话告诉公司财务，说和对方公司老总谈的时候合同第三项内容有损公司利益，不能签该合同，之后让财务将合同保证金退回之前伪造的汇款凭证账号里。2019年9月11日14时许，68万元到账后，马某1便联系洗钱的人，洗钱的人要百分之四十的手续费，然后有人用短信发来一个账号和开户行，我们就在马某44的笔记本电脑上把钱转过去了，之后我们把四人各自的电脑、手机毁掉了。我们回到了宾阳后，12日上午，马某1提了四十万元现金来我们家，并打电话叫马某44过来分钱。我和马某1一人分了十六万，马某44分了八万。我和马某1两人给了马某44几千元钱。去珠海作案是2019年8月份的时候我和马某44、马某1、马某44在宾阳烧烤摊上一起商量的。我们实施诈骗时使用了手机、电脑、QQ号码、银行卡、手机号码。手机和电脑是我们从自己家里带过去的，QQ号码是我们从网上买的，银行卡和手机号码是马某44带来的。实施诈骗后，这些都被我们损坏后由马某44和马某1两个人扔到了海里。马某44和马某1负责找目标，并给人发邮件，我主要负责接听他人的电话，在QQ上跟他人聊天，他们两人偶尔会使用QQ跟他人聊天。我们骗了685000元，拿到手400000余元，还有285000余元都被洗钱的人拿走了。洗钱的人是马某1找的。马某44让我们先去租房子找好落脚点，马某1说他熟悉珠海，所以我俩去了珠海租了房子，入住两天后，马某44带了几部手机、笔记本电脑、银行卡、手机卡来了，过了一天马某44带了一本笔记本来了。转账的卡主姓刘，卡是马某44带来的。 （3）被告人马某44供述和辩解称，大概在2019年9月10日（具体时间记不清，农历八月十五前两三天），我在马某4马某4珠海租住的房间内时，马某4马某4向我要了一张银行卡卡号，他说会有一笔钱打进来，我就给他提供了一张建设银行的卡号，卡主叫刘某1111，大约下午三点，这张卡内打过来685000元，当时是马某4马某4用电脑在网上银行查询的，查询之后后面都是马某4马某4他们操作的。第二天我就和马某4马某4、阿四，还有那个我叫不上名字的男子一起回了宾阳，之后他们给我分了80000元现金。我只知道是用QQ实施的诈骗，具体是怎么实施的诈骗我不清楚，具体都是马某4马某4操作的。当时我去珠海是我一个人去的，是马某4马某4叫我去的，我带了一台黑色的笔记本电脑、一部白色VIVO手机，还带了一张刘某1111的银行卡，银行卡是我从网上买来的。实施诈骗得手后我就将这些东西都扔在水里了。我和马某4马某4、马某1一起实施了诈骗。分钱的时候，我和马某1、马某4马某4都在，他俩应该是一人拿了160000元左右。 （4）被告人韦某供述和辩解称，2019年9月份的一天，我接到一个绰号为四弟的电话，告诉我“准备有账入，准备好银行卡”，之后我便联系自己的上家让准备好银行卡，过了一两个小时，四弟又打电话说已有68万元进账，快点找银行卡，挂完电话后，我就联系上家，上家通过短信发了一张银行卡卡号和名字，我就将卡号用短信转发给四弟，对方第一次转了三万多，第二次转了六十五万多，上家告诉我钱已到账。凌晨2时许，我接到上家电话，让我在宾阳县宾州镇兴仁杰木行岭大榕树附近等着，一名男子将一个女士拎包交给我，并给了我部分现金，大概五千元。第二天中午，我将手拎包拿到宾阳县宾州镇兴仁杰木行岭大榕树附近的墙角放着，因为我们事先联系好的，当时我和四弟碰面，看见他拿完钱后我才离开。总共帮四弟洗了68万元钱。我和四弟说好水钱是百分之四十，我拿了40万元现金给四弟，得到了5000元好处费。 上述证据，源自司法机关依法获取，经庭审举证、质证、形式合法有效，内容客观真实，并且能够相互印证，形成完整的证据链，本院予以确认采信。 关于被告人马某44提出的没有参与诈骗事前商议和谋划，只提供了手机卡、银行卡、电脑，马某4马某4所给的8万元是借款，并非分赃，其不构成犯罪的辩解意见，经查，在案证据表明，马某44和被告人马某1、马某4马某4事前商量了诈骗事宜，且积极实施提供银行卡、参与销毁证据等诈骗行为，马某1、马某4马某4均能证实马某44参与了分赃，且马某44在侦查机关亦供述自己分了8万元，故马某44的行为符合诈骗罪的构成要件，其辩解理由不能成立，本院不予支持。 关于被告人马某44辩护人提出的马某44属于从犯的辩护意见，经查，马某44和被告人马某1、马某4马某4合谋实施诈骗，在诈骗过程中事先准备并在实施诈骗过程中提供了手机卡、银行卡、电脑等物，使三被告人的诈骗钱款顺利到手并转移，此行为是整个诈骗过程中的重要环节，三人在实施诈骗过程中虽分工不同，但作用相当，并无明显的主次之分，故本案不宜区分主从犯，辩护人的辩护意见不予采纳。 本院认为，被告人马某1、马某4马某4、马某44以非法占有为目的,利用电信网络虚构事实,骗取他人财物共计685000元，属数额特别巨大,三被告人的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定,构成诈骗罪。被告人韦某明知685000元系诈骗所得,积极对该赃款予以转移,其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。共和县人民检察院指控被告人马某1、马某4马某4、马某44犯诈骗罪，被告人韦某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的犯罪事实清楚,证据确实、充分,所指控的罪名成立，其请求处罚的建议本院予以支持。被告人马某1、马某4马某4、马某44、韦某到案后如实供述自己的罪行，系坦白，可依法从轻处罚，被告人马某1、马某4马某4、韦某到案后自愿认罪认罚，签署认罪认罚具结书，可依法从宽处罚。被告人韦某犯罪情节严重，不符合缓刑适用条件，不宜宣告缓刑。公诉机关量刑适当，本院予以支持。根据各被告人犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度，充分体现宽严相济的刑事政策，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第三百一十二条、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第三款、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条第（一）项、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款第（一）项之规定，判决如下： 一、被告人马某1犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金5万元（罚金自判决生效后三个月内缴纳）； （刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年10月8日起至2029年10月7日止。） 二、被告人马某4马某4犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处 罚金5万元（罚金自判决生效后三个月内缴纳）； （刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年10月8日起至2029年10月7日止。） 三、被告人马某44犯诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月， 并处罚金5万元（罚金自判决生效后三个月内缴纳）； （刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年10月8日起至2030年4月7日止。） 四、被告人韦某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金1万元（罚金自判决生效后三个月内缴纳）； （刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年10月8日起至2023年4月7日止。） 五、追缴被告人马某1、马某4马某4、马某44违法所得685000 元，发还被害单位青海博安建设工程有限公司； 六、没收被告人韦某违法所得5000元，上交国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接上诉于青海省海南藏族自治州中级人民法院，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审判长 王 秀 红 审判员 赵 帧 帧 审判员 才 让 措 二〇二〇年九月二十七日 书记员 岗昂卓玛 本案适用的法律条款 《中华人民共和国刑法》 第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。 第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。 各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院可以结合本地区经济社会发展状况，在前款规定的数额幅度内，共同研究确定本地区执行的具体数额标准，报最高人民法院、最高人民检察院备案。 《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》 二、依法严惩电信网络诈骗犯罪 (一)根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条的规定，利用电信网络技术手段实施诈骗，诈骗公私财物价值三千元以上、三万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法规定的“数额较大”“数额巨大”“数额特别巨大”。 二年内多次实施电信网络诈骗未经处理，诈骗数额累计计算构成犯罪的，应当依法定罪处罚。 《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》 第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法三百一十二条第一款规定的“情节严重”： （一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的； （二）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益十次以上，或者三次以上且价值总额达到五万元以上的； （三）掩饰、隐瞒的犯罪所得系电力设备、交通设施、广播电视设施、公用电信设施、军事设施或者救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物，价值总额达到五万元以上的； （四）掩饰、隐瞒行为致使上游犯罪无法及时查处，并造成公私财物重大损失无法挽回或其他严重后果的； （五）实施其他掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为，严重妨害司法机关对上游犯罪予以追究的。