安徽省合肥市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2020）皖01刑终520号 原公诉机关合肥市蜀山区人民检察院。 上诉人（原审被告人）薛金合，男，汉族，1971年7月1日出生于安徽省合肥市，大专文化，科创巾帼（北京）科技信息有限公司及安徽分公司实际控制人、合肥巾帼投资管理有限公司实际控制人、合肥高新区巾帼小额贷款有限公司股东、安徽巾帼典当有限公司股东，案发前住安徽省合肥市经开区中环城紫荆公馆4栋501室，户籍地安徽省合肥市瑶海区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年12月27日被合肥市公安局蜀山分局刑事拘留，2018年2月2日经合肥市蜀山区人民检察院批准逮捕，当日由合肥市公安局蜀山分局执行逮捕。现羁押于合肥市看守所。 辩护人行江，北京中银（合肥）律师事务所律师。 辩护人杨先锋，北京中银（合肥）律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）王斌，男，汉族，1981年11月20日出生于安徽省合肥市，大学文化，科创巾帼（北京）科技信息有限公司执行总裁、科创巾帼公司安徽分公司负责人，安徽科创巾帼金融信息服务有限公司法定代表人，户籍地安徽省合肥市蜀山区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年12月27日被合肥市公安局蜀山分局刑事拘留，2018年2月2日经合肥市蜀山区人民检察院批准逮捕，当日由合肥市公安局蜀山分局执行逮捕。现羁押于合肥市看守所。 辩护人孟宪明，北京市安理律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）杨松柱，男，汉族，1987年10月24日出生于安徽省合肥市，大学文化，科创巾帼（北京）科技信息有限公司法定代表人、科创巾帼（北京）科技信息有限公司安徽分公司分控部经理，案发前住安徽省合肥市庐阳区，户籍地安徽省合肥市庐阳区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年12月27日被合肥市公安局蜀山分局刑事拘留，2018年2月2日经合肥市蜀山区人民检察院批准逮捕，当日由合肥市公安局蜀山分局执行逮捕。现羁押于合肥市看守所。 上诉人（原审被告人）张沈昊，男，汉族，1983年4月8日出生于安徽省合肥市，研究生文化，科创巾帼（北京）科技信息有限公司副总裁，科创巾帼（北京）科技信息有限公司安徽分公司副总经理，户籍地安徽省合肥市包河区。因涉嫌犯非法提供信用卡信息罪于2018年3月6日被合肥市公安局蜀山分局刑事拘留，同年4月2日经合肥市蜀山区人民检察院不批准逮捕，被合肥市公安局蜀山分局取保候审；（劣迹未核对）因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年9月6日被合肥市公安局蜀山分局刑事拘留，同年10月10日经合肥市蜀山区人民检察院批准逮捕，当日由合肥市公安局蜀山分局执行逮捕。现羁押于合肥市看守所。 辩护人汪世东，安徽康盈律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）潘丽，女，汉族，1983年11月24日出生于安徽省潜山县，大学文化，合肥高新区巾帼小额贷款有限公司业务负责人，住安徽省合肥市蜀山区，户籍地安徽省合肥市蜀山区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年6月25日被合肥市公安局蜀山分局取保候审。2019年12月2日经合肥市蜀山区人民法院决定取保候审，2020年7月23日经该院决定逮捕。现羁押于合肥市女子看守所。 辩护人王静，安徽安泰达律师事务所律师。 辩护人叶旭，安徽安泰达律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）沈红霞，女，汉族，1958年4月16日出生于安徽省合肥市，大专文化，合肥中建工程机械有限公司董事长、合肥巾帼投资管理有限公司股东、合肥高新区巾帼小额贷款有限公司股东、安徽巾帼典当有限公司股东，户籍地安徽省合肥市高新区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年9月6日被合肥市公安局蜀山分局刑事拘留，同年10月10日经合肥市蜀山区人民检察院批准逮捕，当日由合肥市公安局蜀山分局执行逮捕。现羁押于合肥市女子看守所。 辩护人马良成，北京盈科（合肥）律师事务所律师。 辩护人王永亮，北京盈科（合肥）律师事务所实习律师。 原审被告人黄萍，女，汉族，1984年11月16日出生于安徽省马鞍山市，大专文化，科创巾帼（北京）科技信息有限公司、科创巾帼（北京）科技信息有限公司安徽分公司财务部主管，住安徽省合肥市瑶海区，户籍地安徽省马鞍山市花山区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年12月29日被合肥市公安局蜀山分局取保候审，2018年7月2日被合肥市蜀山区人民检察院取保候审。2019年12月2日经合肥市蜀山区人民法院决定取保候审，2020年8月25日经本院决定取保候审。 原审被告人张芳芳，女，汉族，1984年4月8日出生于安徽省固镇县，大学文化，合肥高新区巾帼小额贷款有限公司会计，住安徽省合肥市蜀山区，户籍地安徽省合肥市蜀山区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年6月25日被合肥市公安局蜀山分局取保候审。2019年12月2日经合肥市蜀山区人民法院决定取保候审，2020年8月25日经本院决定取保候审。 原审被告人赵福进，男，汉族，1970年6月5日出生于安徽省宿州市，大专文化，合肥高新区巾帼小额贷款有限公司财务负责人，住安徽省合肥市蜀山区，户籍地安徽省合肥市庐阳区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年6月25日被合肥市公安局蜀山分局取保候审。2019年12月2日经合肥市蜀山区人民法院决定取保候审，2020年8月25日经本院决定取保候审。 合肥市蜀山区人民法院审理合肥市蜀山区人民检察院指控原审被告人薛金合犯非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪，原审被告人王斌、杨松柱、张沈昊、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进、沈红霞犯非法吸收公众存款罪一案，于2020年7月23日作出（2019）皖0104刑初87号刑事判决书。宣判后，原审被告人薛金合、王斌、杨松柱、张沈昊、潘丽、沈红霞不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经阅卷，讯问上诉人，听取辩护人意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。本案现已审理终结。 原判认定：合肥高新区巾帼小额贷款有限公司（以下简称巾帼小贷公司）于2009年1月注册成立，注册资本5000万元，住址合肥市合肥科技创新公共服务中心**，法定代表人、董事长郭某，总经理薛金合，该公司经营范围为小额贷款，股东包括安徽华恒生物工程有限公司、合肥中建工程机械有限公司、合肥正泰低压电气设备有限公司、安徽花园餐饮有限公司、安徽金农生物技术有限公司、合肥光成科技有限公司、安徽百氏味食品有限公司。2010年、2011该公司股权变更，变更为四个法人股东、七个自然人股东，四个法人股东分别为安徽华恒生物工程有限公司、合肥中建工程机械有限公司、合肥正泰低压电气设备有限公司、安徽花园餐饮有限公司，七个自然人股东分别为郭某、朱巧平、沈红霞、张某2、宋俐华、薛金合、方绳凤，薛金合持股5%，郭某持股10%。 合肥巾帼投资管理有限公司（以下简称巾帼投资公司）于2007年11月注册成立，原名合肥华鼎担保投资有限公司，注册资金2000万元，2012年4月更名为合肥巾帼投资管理有限公司，统一社会信用代码91340100669455250B，法定代表人邵伟，实际控制人薛金合，该公司专门为巾帼小贷公司做配套服务，即做担保。 安徽巾帼典当有限公司（以下简称巾帼典当公司）于2013年7月注册成立，法定代表人、董事长郭某，总经理薛金合，公司经营范围为动产质押典当业务、财产权利质押典当业务、房地产抵押典当业务，股东为安徽华恒生物工程有限公司、合肥中建工程机械有限责任公司、薛金合、张某2、张某1、刘正芳、许照权，住，住址为合肥市高新区/div> 科创巾帼（北京）信息科技有限公司（以下简称科创巾帼公司）成立于2014年9月，注册资金1000万元，认缴制，实际注资为零注资，公司自2014年9月至2017年9月经9次变更，最终法定代表人杨松柱，公司住址北京市海淀区，经营业务为“微金易贷”、“她金控”网贷Ｐ2Ｐ平台，实际经营地点即科创巾帼（北京）信息科技有限公司安徽分公司实际办公运营地点，位于本市蜀山区。公司股东为北京国华建筑设备租赁有限公司（占股30%）、深圳宏策管理咨询有限公司（占股30%）、杨松柱（占股39%、实际为薛金合、沈红霞持有）、王斌（占股1%）。经营范围为计算机技术开发、技术咨询、技术服务、投资管理、企业管理等。 科创巾帼（北京）信息科技有限公司安徽分公司（以下简称科创巾帼安徽分公司）成立于2014年11月，系科创巾帼公司在安徽设立的分公司，该公司统一社会信用代码91340100394631293N，公司负责人王斌，实际控制人薛金合，公司地址合肥市庐阳区安粮东怡金融广场******（租赁合肥高新区巾帼小贷公司房屋），平台域名：“微金易贷”www.evjin.com、“她金控”www.herjk.com。 巾帼小贷公司、巾帼投资公司、巾帼典当公司均由薛金合实际经营管理，几个公司的股东高度重合，股东只参与公司分红，不参与公司具体经营管理；薛金合同时是科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司的实际控制人、股东。在经营过程中，薛金合私自通过巾帼投资公司担保，利用巾帼小贷公司线下非法融资，后对外放贷形成不良贷款近3亿元。为了挽回损失，薛金合想把巾帼系的3家公司与科创巾帼安徽分公司一体化，通过“她金控”平台募集资金来服务4家公司的日常，先后通过“微金易贷”、“她金控”P2P平台线上发布虚假标的进行非法融资。为此，薛金合在科创巾帼安徽分公司、巾帼投资公司设置了3个财务内账，用于归集在平台吸收的资金，分别是： 1、巾帼投资公司内账：主要从事收集资金及线下放贷等业务，对“她金控”平台融资的资金（资金来源包括：向外部个人借款；向搜易贷、东方汇、微金所等外部平台发布项目借款；自2014年12月26日起向“她金控”平台发布项目融资等方式收集资金。）进行付息操作，与虚拟的创新投资公司、科创巾帼安徽分公司2个内账账套之间相互借调资金。巾帼投资账套中所核算的资金来源主要为：⑴薛金合通过个人借款形式将所控制的巾帼投资公司、巾帼小贷公司、巾帼典当公司注册资本金大部分挪进巾帼投资内账进行管理；⑵吸收线下投资人资金；⑶通过外部（东方汇、搜易贷、微金所、有利网）及“她金控”等线上平台吸收、归集资金。资金主要去向为：⑴以个人名义放贷形成大面积不良资产；⑵支付线上和线下投资人利息；⑶所控制的几家公司日常经营费用；⑷“她金控”平台外账中假标的服务费、借款等支付；⑸兑付各平台线上到期项目及线下到期投资人本金。 2、创新投资内账（虚拟公司名称）：2016年9月中旬建立，系将巾帼投资公司中通过“她金控”平台融资的线上项目及通过“她金控”平台融入的线下资金进行剥离后单独建立的套账。一开始从巾帼投资公司移入近1.3亿元的负债，后“她金控”平台假标资金主要在此账套内核算。自2016年9月后主要从事：⑴收集“她金控”平台假标资金；⑵对前期1.3亿元负债进行滚动本息兑付；⑶支付“她金控”平台各项运营费用；⑷向巾帼投资公司借调资金。创新投资内账系用于2016年9月起衔接巾帼投资账套中的部分负债，在建账开始将巾帼投资中近1.3亿元的负债进行剥离核算。创新投资账套中所核算的资金来源主要为：⑴“她金控”平台假标（自2016年9月至2017年12月案发）所归集的资金；⑵向线下借款人吸收的资金。资金主要去向为：⑴兑付1.3亿元负债；⑵支付自2016年9月形成的线上标的、线下吸收资金的利息；⑶对巾帼投资原账套中仍预留下来的部分负债进行清偿；⑷自2016年9月起为薛金合控制的几家关联公司支付费用。 3、科创巾帼安徽分公司内账：2015年5月建立电子账，此账套为“她金控”平台内账，主要核算内容如下：⑴补充支付外账无法列支的费用（如超额工资）；⑵自2015年起将客户签订的线下合同以代投标的形式投入线上，获取线上利息后提现每月20号定期支付线下客户的利息；⑶与巾帼投资的往来（2016年9月创新投资账套未建立之前）拆借款；⑷自2017年6月将各项科目余额并入创新投资内账，形成合并账套后所发生业务在创新投资中核算。科创巾帼安徽分公司内账主要归集自2014年12月起“她金控”平台成立后吸收的线下资金，来源为少量假标资金、巾帼投资内账中资金的拨付借款；支出为日常费用及线下资金的利息。 被告人薛金合、王斌经事先商定，于2014年8月20日由王斌联系深圳英迈思文化科技有限公司，搭建了“微金易贷”P2P投资理财、网络贷款平台，2014年12月24日，由被告人薛金合实际控制经营的科创巾帼安徽分公司正式上线运营“微金易贷”互联网金融P2P网贷平台，平台资金由第三方支付平台双乾支付进行资金托管，2015年12月24日变更为江西银行进行资金存管。2016年6月，薛金合将科创巾帼安徽分公司名下上线运营的“微金易贷”网贷P2P平台更名为“她金控”网贷P2P平台。线下通过招聘业务员在路边散发公司印制的“微金易贷”、“她金控”产品（含固定标、零钱包理财产品）宣传单，固定标（她经营、她车贷、她拍宝、供应链金融、她房贷）的标的期限分为1月标、3月标、4月标、6月标、7月标、12月标、13月标，年化收益率为9%-12.9%，零钱包理财产品为随存随取，年化收益率为8.1%，通过网上推广、线下推销扫码、周年庆、见面会等形式宣传，向客户宣传推销理财产品，以高额利息为诱饵，通过线上平台发布一些虚假借款、融资标的吸收投资人资金，设立资金池，资金归集至巾帼投资公司、创新投资账套，被告人张芳芳、赵福进、黄萍负责财务及资金调度安排，所吸收资金为薛金合本人控制支配使用。 薛金合利用其掌控的科创巾帼安徽分公司实际经营的“微金易贷”、“她金控“Ｐ2Ｐ平台，以员工的亲朋好友信息及巾帼小贷公司、巾帼典当公司不良客户信息，指使李某1、查某等人（均另案处理）、被告人张沈昊购买他人银行卡成套信息资料，用于绑定发布虚假标的项目，后安排被告人张芳芳、赵福进、潘丽，通过使用上述身份证信息、银行卡信息、绑定银行卡的手机卡等信息资料，制作虚假借款标书合同，再由风控部负责人被告人杨松柱带领的团队将虚假借款标在“微金易贷”、“她金控”平台上发标进行融资，并指使张芳芳、赵福进、黄萍安排薛陆洋、薛硕烁、张蓉蓉等财务人员将投资人充值转账到科创巾帼公司在第三方双乾支付、江西银行开设的账户内的投资款提现到巾帼投资公司、科创巾帼公司使用的相关个人银行卡内，归集资金由薛金合统一分配使用。薛金合将所吸收的资金用于偿还之前部分投资人到期的本息、支付公司员工工资及业务提成、公司运营费用及支付其掌控的巾帼小贷公司体外循环的巾帼系公司（巾帼小贷公司、巾帼典当公司、巾帼投资公司、鑫运资产）作为担保的线下非法吸收资金的借贷利息。 经审计：自2011年1月1日至2017年12月6日案发，被告人薛金合线下通过其实际控制的巾帼系公司（巾帼小贷公司、巾帼典当公司、巾帼投资公司）担保进行非法融资，以高息为诱饵，招聘业务员拉拢客户的方式，向社会不特定人群进行融资，所有融资的资金均记载在巾帼投资公司账套内，线下共吸收626人投资，共计吸收存款198502.445349万元。扣除薛金合、王斌、杨松柱、张沈昊、潘丽、黄萍、沈红霞各自线下投资2342万元、117.9万元、181万元、223万元、105万元、4515万元、7230万元，共计14713.9万元，薛金合线下吸收619名集资参与人的集资款共计183788.545349万元。 自2014年12月24日，巾帼投资公司经营状况为巨额亏损，一直处于负债经营状态，薛金合在明知其无力偿还的情况下，通过“微金易贷”、“她金控”平台线上非法融资，用于偿还及支付线下通过其实际控制的巾帼系公司担保进行非法融资的投资人本息，通过“微金易贷”、“她金控”网贷平台线上发布3639份虚假“标的”项目，非法吸收公众存款103652.426976万元，在“她金控”平台进行投资的1726名集资参与人未兑付资金即实际损失为13898.151128万元。薛金合、王斌、杨松柱、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进各自在“她金控”平台投资1042.944978万元、385.025974万元、84.098401万元、52.025173万元、106.082472万元、698.020692万元、111.995683万元，共计2480.193373万元；其中薛金合、黄萍、张芳芳无损失，扣除王斌、杨松柱、潘丽、赵福进的损失分别为4.062766万元、12.359562万元、4.930156万元、14.33402万元，共计损失35.686504万元；实际造成1722名集资参与人损失13862.464624万元。 被告人王斌在担任科创巾帼安徽分公司总经理（2014年9月5日至2016年8月25日）及科创巾帼公司执行总裁（2016年8月25日至2017年12月6日）期间，听从薛金合安排，负责科创巾帼安徽分公司的日常经营管理、负责“微金易贷”、“她金控”平台的技术与日常运营、平台的对外宣传。经审计，王斌任职期间假标项目总额为129432.013万元，共计3693个项目，扣除3个内账项目公司自有托标资金25779.586024万元及薛金合、王斌、杨松柱、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进等7人在“她金控”平台投资共计2480.193373万元后，实际假标项目吸收的资金总额为101172.233603万元。 被告人杨松柱在担任科创巾帼安徽分公司分控部经理、法定代表人期间（2016年1月1日至2017年9月30日期间段），薛金合分阶段安排被告人张芳芳、赵福进、潘丽带领专人专门负责制作虚假借款标书，之后，将以巾帼小贷公司、巾帼典当公司、巾帼投资公司逾期无力偿还借款的不良客户信息，及薛金合授意李某1、查某购买的他人身份信息，分批、分期制作成虚假借款标书提供给杨松柱，杨松柱明知发布虚假的借款标目的是吸收资金用于填补薛金之前的不良贷款，仍在“微金易贷”、“她金控”平台发布进行融资，所融资金归集到巾帼投资公司账套、创新投资账套内，由薛金合统一支配使用。经审计，在此期间，经杨松柱发布到“微金易贷”、“她金控”网贷平台虚假2811个，吸收投资人资金为88085.509444万元；扣除薛金合、王斌、杨松柱、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进等7人在“她金控”平台投资共计2480.193373万元，实际吸收投资人资金为85605.316071万元。 被告人张沈昊在担任科创巾帼公司副总裁（2016年12月1日至2017年12月6日）、科创巾帼安徽分公司副总经理（2017年2月15日至2017年12月6日）期间，听从薛金合、王斌安排，协助王斌对科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司进行日常经营管理及开展资金业务。经审计，张沈昊任职期间假标项目总额59680.9万元，剔除3个内账的自有托标资金2646.715017万元及薛金合、王斌、杨松柱、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进等7人在“她金控”平台投资共计2480.193373万元后，实际的假标项目总额为54553.99161万元。同时，张沈昊自2015年1月开始在“微金易贷”平台线下拉客户投资，模式为：以他人个人名义借款、以第三方鑫运资产管理有限责任公司作担保与投资人签订三方借款保证合同进行平台线下融资，经张沈昊介绍，吸收线下投资人投资总额为2409万元。张沈昊线上线下非法吸收公众存款总额为56962.99161万元。 被告人潘丽于2009年经薛金合安排在巾帼小贷公司任职，2016年被薛金合调到科创巾帼安徽分公司做业务、跑市场。期间，薛金合安排被告人潘丽专门负责虚假借款标书的制作工作。潘丽明知制作虚假借款标的用于在平台发布进行融资的情况下，仍然带领宋某、刘元元、王恒、闵婷婷等人以巾帼小贷公司、巾帼典当公司逾期无力偿还借款的不良客户信息分批、分期制作成虚假借款标书，提供给杨松柱审核后，再将虚假借款标书放到“微金易贷”、“她金控”平台零发布吸收投资人的资金。经审计，潘丽编制假标为2016年12月1日至2017年12月6日，该期间假标项目总额为59680.9万元，剔除公司自有托标资金及薛金合、王斌、杨松柱、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进等7人在“她金控”平台投资共计2480.193373万元后，实际非法吸收公众存款金额达54539.99161万元。 被告人黄萍任科创巾帼安徽分公司财务负责人（2017年2月至2017年12月），主管“她金控”平台财务、资金管理及创新投资账套管理工作期间，按照薛金合的指示，由黄萍支付薛金合让李某1等人用于购买他人银行卡成套信息资料的业务费，薛金合以个人名义打借条，并让黄萍把钱转入薛金合指定的员工刘海棠等个人银行卡里，再由赵福进安排王建红和黄萍对接，由黄萍安排张蓉蓉把转款的人员名单、金额告诉王建红，由王建红通过刘海堂等人的银行卡把钱转给李某1、查某、许针海等人的个人银行卡里，最终所融资金归集到巾帼投资公司账套及创新投资账套里，由薛金合统一支配使用。在黄萍负责“微金易贷”、“她金控”平台财务、资金管理即创新投资账套管理工作期间，在“微金易贷”、“她金控”网贷平台线上共发布虚假借款标的项目1903个，非法吸收存款金额达46454.098002万元，扣除薛金合、王斌、杨松柱、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进等7人在“她金控”平台投资共计2480.193373万元，实际吸收资金为43973.904629万元。 被告人张芳芳于2010年3月进入巾帼小贷公司任出纳，2015年到巾帼典当公司任职，并处理巾帼投资公司相关债务。被告人薛金合安排被告人张芳芳专门负责虚假借款标书的制作工作，张芳芳明知制作虚假借款标的用于在平台发布进行融资仍然带领王恒以巾帼小贷公司、巾帼典当公司逾期无力偿还借款的不良客户信息分批、分期制作成虚假借款标书，提供给杨松柱审核后，再将虚假借款标书放到“微金易贷”、“她金控”平台发布吸收投资人的资金。经审计，张芳芳编制假标为2015年7月1日至2016年4月30日，该期间假标项目总额为36251.35万元，共547个项目，剔除公司自有托标资金及薛金合、王斌、杨松柱、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进等7人在“她金控”平台投资共计2480.193373万元后，实际非法吸收存款金额达17072.12442万元。 被告人赵福进于2016年9月经薛金合安排进入巾帼小贷公司，负责薛金合控制的巾帼系公司（巾帼小贷公司、巾帼典当公司、巾帼投资公司）的相关财务、对不良资产债权债务进行清理。2016年10月，薛金合安排赵福进专门负责虚假借款标书的制作工作，赵福进明知制作虚假借款标的用于在平台发布进行融资的情况下，仍然带领薛硕烁以巾帼小贷公司、巾帼典当公司逾期无力偿还借款的客户信息分批、分期制作成虚假借款标书，提供给杨松柱审核后，再将虚假借款标书放到“微金易贷”、“她金控”平台发布吸收投资人的资金。经审计，赵福进编制假标为2016年10月1日至2016年11月30日，该期间假标项目总额7667.4万元，共246个项目，剔除公司自有托标资金及薛金合、王斌、杨松柱、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进等7人在“她金控”平台投资共计2480.193373万元后，实际非法吸收存款金额达4994.455753万元。 被告人沈红霞明知薛金合从事非法吸储活动，为获取佣金，自2011年1月1日至2017年12月31日期间，介绍10名投资人通过线下向薛金合控制的巾帼投资公司内账投资，投资总额为8475万元，沈红霞从巾帼投资公司内账获取千分之三的佣金计543.7646万元。 另查：2017年12月27日，被告人黄萍接公安机关电话通知后到科创巾帼安徽分公司接受调查，并按照公安机关要求电话联系被告人薛金合、王斌、杨松柱到公司配合调查；2018年6月21日，被告人张芳芳接公安机关电话通知后主动到案接受调查；2018年6月22日，被告人潘丽、赵福进接公安机关电话通知后主动到案接受调查；2018年9月6日，被告人沈红霞、张沈昊接公安机关电话通知后主动到案接受调查。归案后，九被告人均如实供述了上述主要案件事实。 案发后，公安机关对用于资金归集的涉案阮亚运尾号为4853的银行卡账户（内有资金2323.66元）、杜坤尾号为0169的民生银行账户（内有资金911340.45元）、管娇娇尾号为0817的招商银行账户（内有资金1537.73元）、赵福进尾号为3022的民生银行账户（内有资金3236.17元）、薛硕烁尾号为6792的建设银行账户（内有资金23939.05元）等进行了冻结，对被告人杨松柱名下位于六安市裕安区新安镇的房产进行了查封（轮候查封,房产证号90××00、90××01号）。 原判认定上述事实的证据有： 一、综合书证 1、户籍信息、查询证明，证实九被告人的基本身份情况，案发时均已达到完全刑事责任年龄，之前均无任何违法犯罪记录。 2、归案经过，证实九被告人均系接电话后主动到案接受调查。其中被告人薛金合、王斌、杨松柱系由被告人黄萍依公安机关要求电话通知后主动到案，其余六名被告人系直接接公安机关电话通知后主动到案。 3、涉案公司工商登记信息、房屋租赁合同等，证实⑴巾帼典当公司成立于2013年7月18日，法定代表人郭某，总经理薛金合，经，经营地址本市黄山，经营地址本市黄山路与科学大道交口南鼎海棠湾商铺12-111立于2014年9月4日定代表人宋俐华，登记的地址为北京市海淀区，经多次工商登记变更后，最终法定代表人杨松柱（占股39%），经营范围为投资管理、技术咨询等。该公司租赁北京市中关村东路66号1号楼2207室作为办公地点。⑶科创巾帼安徽分公司成立于2014年11月24日，负责人王斌，公司住址合肥市庐阳区（租赁巾帼小贷公司房屋）。⑷巾帼小贷公司成立于2009年1月14日，法定代表人、董事长郭某，总经理薛金合，地，地址合肥市合肥科址合肥市合肥科技创新公共服务中心**等。⑸安徽科创巾帼金融信息服务有限公司法定代表人王斌，公司地址本市蜀山区湖，公司地址本市蜀山区湖光东路******经营范围金融信息服务等。2017年5月31日公司成立清算组（王斌、黄萍、何燕组成）决定注销公司。⑹安徽唐隆投资有限公司成立于2016年9月23日，法定代表人黄萍，经，经营地址同巾帼典当公司合肥，经，经营地址同巾帼典当公司于2014年8月11日定代表人张沈昊。⑻安徽中睿博远投资管理有限公司成立于2011年7月25日，法定代表人为薛陆洋。 4、公安机关搜查证、搜查笔录及接受、调取、查封、扣押涉案物品的清单，证实⑴从张蓉蓉宿舍查扣了被告人张沈昊线下投资人借款合同78份（黄萍制表统计），其中大部分合同系鑫运资产作为线下代投标方与投资人签订三方“投资（代投标）咨询与服务协议”，进行线下融资，巾帼典当作担保，见证人签名张沈昊，共计投资人71人、187人次、投资总额2409万元；查扣了何燕提供的债权收购协议，徐慧宁等30人分别作为债权人与债务人薛金合、邵伟，保证人巾帼小贷公司签订了2926万元的债权转让协议。 ⑵扣押了管娇娇保管的巾帼投资公司2009-2015年财务账簿21本、2011-2017年财务凭证明细；接受了何燕提交的科创巾帼公司、安徽科创巾帼金融信息服务有限公司公章、法人章9枚。 ⑶对科创巾帼安徽分公司位于本市蜀山区湖光路未来小区4号1单元501室的员工宿舍进行了搜查，并查扣了薛硕烁提供的记账财务电脑主机1台、创新投资2016-2017财务凭证，查扣了张蓉蓉提供的科创巾帼安徽分公司记账财务电脑1台；对该公司位于湖光路1299号10号楼二层公司财务室、办公室进行了搜查，并查扣了科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司、安徽科创巾帼金融信息服务公司外账凭证、外账会计姚玉凤记账财务电脑1台、印章、文件、债权转让协议等物品；依法调取了郭恒斌委托安徽正度会计师事务所做的审计报告及相关材料，内容为由巾帼投资公司为郭恒斌做担保所涉个人借款余额；接受了张蓉蓉、黄萍、薛陆洋提交的记载李某1等人提供他人银行卡成套资料（用于融资）的明细、财务人员交接明细、“她金控”、“微金易贷”平台虚假标的及绑定的银行卡明细、对应的投资人及投资数额、投资项目等明细光盘资料、相关照片、科创巾帼安徽分公司内账托标汇总表、用于归集资金的29人账号信息等，反映科创巾帼公司通过使用李某1等人提供的他人成套银行卡信息，用于本案平台融资，相应资金最终归集为薛金合等人控制的银行账户内，由薛金合等人调配。 ⑷扣押了何燕提供的科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司、安徽科创巾帼金融信息服务有限公司的营业执照，以及公司对张沈昊、王斌等人的任命材料，巾帼小贷公司、科创巾帼公司的员工花名册，股权变更材料等，其中杨松柱是科创巾帼公司的法定代表人，王斌于2016年8月25日被任命为科创巾帼公司执行总裁、系科创巾帼安徽分公司负责人，王斌、潘丽、黄萍、杨松柱出现在科创巾帼公司花名册、薛金合、潘丽、赵福进出现在2013-2016巾帼小贷公司花名册；扣押了何燕持有的关于微金易贷业务部薪酬管理制度、人员任命、人员分工、会议记录、公司章程、财务决算报告等，反映科创巾帼公司与科创巾帼安徽分公司是一套人马、两个牌子，该公司法人原系宋利华、后变更为杨松柱，薛金合、杨松柱、王斌、黄萍、潘丽、张芳芳均系科创巾帼公司高管，薛金合是实际负责人、决策人，公司经营范围为投资咨询、投资管理等，并无融资资格；扣押了何燕持有的印章使用申请表，反映巾帼小贷公司、巾帼典当公司、巾帼金融公司、鑫运公司、科创巾帼公司、中睿公司业务（包括债权转让、公积金变更、银行对账、借款保证、她金控合同等业务）印章使用均由薛金合批准；扣押了何燕提供的2017年3月2日北京市互联网金融风险专项整治工作领导小组办公室对科创巾帼公司发出的整改通知，包括为自身或者变相为自身融资、直接或者间接接受、归集出借人的资金等147项相关问题；扣押了何燕提供的“她金控”推广标贴、“微金易贷”宣传手册、软件开发合同、技术服务协议等，反映科创巾帼公司通过微信、宣传册等方式对“她金控”、“微金易贷”进行宣传，并与相关公司签订了协议，以用于融资。 ⑸股权转让协议、投资意向书、相关情况说明等，证实2017年杨松柱将其持有的科创巾帼公司30%股份转让给深圳市策宏咨询管理有限公司；郭恒斌、薛金合将持有的30%股份转让给北京国华建筑设备租赁有限公司（该公司系博华资产管理有限公司的全资子公司），另王斌占股1%、杨松柱39%。 ⑹合作协议、相关情况说明等，证实薛金合在科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司的法定代表人栏签字，与相关公司签订了“她金控”相关合作协议；王斌在安徽科创巾帼金融信息服务有限公司法定代表人栏签字，与相关公司签订了“微金易贷”合作协议；杨松柱代表科创巾帼公司与中金云金融大数据科技有限公司签订了“数据信息端口”接入技术服务合作协议；2015年11月19日，江西南昌银行与科创巾帼公司签订了为期一年的资金托管协议，到期后该银行出具相关说明结束合作关系。 ⑺黄萍提交的检举材料、沈红霞0.3%佣金支付凭证复印件、部分债权清单、2015-2017年还沈红霞本息统计，证实沈红霞介绍投资人向薛金合控制的巾帼系公司（内账）投资，并按照固定比例领取佣金。 ⑻姚玉凤提供的光盘，记录其整理的科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司、科创巾帼公司子公司外帐、科创巾帼安徽分公司内帐相关财务资料，并扣押了使用的记账电脑主机1台。 ⑼接受安徽正度会计师事务所许红艳提交的巾帼投资公司内部账务审核光盘1张、科创巾帼公司会计报表审计报告（2014-2016年）、郭某与巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资资金往来专项审计报告光盘1张（2014年1月-2017年5月），反映相关财务往来情况。 ⑽接受俞某提交的巾帼小贷公司2016股东会决议、关于规范公司借贷保证投资终极安全报告、成立“规范公司借贷管理工作委员会”组成人员决议、关于设立巾帼产融经营管理委员会决定、组织架构、巾帼投资为郭恒斌保证个人借款专项审计报告及结清证明书，反映2016年12月31日郭恒斌借款欠付息1019.3988万元，2017年11月20日经审核，2016-2017年5月，郭恒斌累计代偿、支付费用895万，经汇总，截至2017年5月25日，多还款95万余元。 5、银行账户交易明细，证实⑴公安机关依法调取了贾小旭尾号为4919的兴业银行账户明细，该卡被用于巾帼投资外部平台项目融资归集资金提现；调取了邵伟尾号为4828的兴业银行账户明细，该卡被用于巾帼投资内账归集资金；孔繁红尾号为1992的光大银行账户明细，该卡被用于巾帼投资外部平台项目融资归集资金提现；高小龙尾号为6768光大银行账户明细，该卡被用于平台融资资金的提现（即假标）；陈建兰尾号为1559的银行账户明细，该卡被用于创新投资线下吸收资金的归集；张沈昊尾号为3839的上海浦发银行账户明细，该卡被用于科创巾帼安徽分公司内账资金归集；陈丰荣尾号为2699的徽商银行账户明细，该卡被用于科创巾帼安徽分公司线下非吸资金归集、洪高付尾号为2606的招商银行账户明细，该卡被用于创新投资线下资金归集、阮亚运尾号为4853的招商银行账户明细，该卡被用于巾帼投资内账资金归集；谭鑫尾号为7978的招商银行账户明细，该卡被用于巾帼投资内账资金归集，资金来源主要有线下非法吸收的资金、平台吸收资金及外部平台吸收的资金。 ⑵科创巾帼公司基本户银行账户交易明细，证实该公司的资金往来状况。 ⑶公安机关冻结了田恒全、杜坤、刘亚楠、薛硕烁、管娇娇、阮亚运、胡桂芝、谭鑫的招商银行账户，上述银行账户明细反映了薛金合通过使用他人银行卡归集巾帼投资公司内账资金的情况；冻结了黄萍尾号为0969的银行账户，该卡被用于创新投资账套资金归集，冻结了张俊涛尾号为9814的兴业银行账户，该卡被用于巾帼投资内账资金归集，冻结了杨松柱尾号为2916的中信银行账户，该卡被用于创新投资内账资金归集，冻结了阮亚运尾号为4635的中信银行账户，该卡被用于巾帼投资内账资金归集，冻结了郭恒斌尾号为3184的银行账户，该卡被用于创新投资内账资金归集，冻结了邵伟尾号为2302的光大银行账户，该卡被用于巾帼投资内账资金归集，冻结了谭鑫尾号为8640的光大银行账户，该卡被用于巾帼投资内账资金归集，冻结了杜坤尾号为6353的光大银行账户，该卡被用于巾帼投资内账资金归集，冻结了刘玄辰尾号为1612的银行账户，该卡被用于巾帼投资内账资金归集，冻结了刘玄辰尾号为1393的银行账户、薛唯佳尾号为5222的招商银行银行账户、万勇尾号为0429的招商银行账户、张红芬尾号为6387的招商银行账户，上述卡均被用于巾帼投资内账资金归集。 6、案发现场方位图，证实案发地位于本市蜀山区。 二、远程勘验检查工作记录、现场勘验检查笔录 1、公安机关于2017年12月6日依法委托勘验人员对科创巾帼公司安徽分公司“她金控”平台进行远程勘验检查，提取资金往来、用户信息等数据，并固定相关电子证据；对勘验过程进行了记载，经检查，未发现安全漏洞和病毒等计算机安全问题，进入数据库导出15个文件分别存放于不同文件夹，提取电子数据压缩打包，并将勘验过程进行同步录像固定，光盘标签SS20180703。 2、2018年1月9日，公安机关依法对张蓉蓉工作使用的黑色联想牌笔记本电脑、姚玉凤工作使用的黑色联想牌台式电脑进行勘验检查并制作光盘1张，提取了电脑中财务软件涉案数据，从张蓉蓉电脑中导出财务数据文件27个，从姚玉凤电脑中导出财务数据文件20个，分别存放于不同文件夹、光盘编号SS2018070302。反映科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司的账套数据、张沈昊银行账户明细等。 3、公安机关对薛硕烁使用的黑色联想牌台式电脑进行现场勘验，提取、固定涉案电子数据，导出数据文件夹创新投资、巾帼投资、巾帼投资升级后账套、王萍账户、鑫运资产、中睿博远，电子数据压缩打包，并制作形成光盘（编号SS2018070303），同时公安机关对勘验过程进行同步录像。 三、审计业务约定书、鉴定聘请书、审计报告 公安机关依法聘请安徽诚勤会计师事务所、安徽庐东会计师事务所对“她金控”平台发标项目情况、未兑付集资参与人投资本金及实际损失情况、编制假标人员涉案情况、假标融资资金去向、平台高管人员涉案金额进行了专项审计。具体如下： 1、2018年6月28日，经安徽诚勤会计师事务所专项审计认为： （1）她金控P2P平台发标项目情况： 发标总额：根据经侦大队提供的她金控平台数据库，2014年12月24日至2017年12月6日，她金控平台发标项目总额为153637.1305万元，共4970个项目。 假标总额：她金控平台发布的假标项目总额为129432.013万元，共3639个项目，占发标总额84%；真标项目总额为24205.1175万元，共1331个项目。假标项目中含有3个内帐的自有托标资金25779.586024万元，剔除此项托标资金后实际假标总额为103652.426976万元。 假标未兑付总额：未兑付的项目本金总额为21513.7288万元，共963个项目，经审计，确认假标未兑付本金总额为18544万元，共735个项目。真标未兑付本金总额为2969.7288万元，228个项目，未兑付假标项目，含有三个内账的自有托标资金1992.576959万元，剔除此项托标资金后实际未兑付的假标本金总额为16551.423041万元。 （2）未兑付集资参与人的投资本金及实际损失： 未兑付集资参与人的投资本金：依据她金控平台数据库，截止案发，未兑付集资参与人的投资本金18543.9717万元。经审计，未兑付集资参与人的投资本金中含有3个内账的自有托标资金托标的投资人本金1992.57695万元。扣除托标投资人后的未兑付集资参与人的投资本金为165513.947741万元，共1896人。 未兑付集资参与人的投资本金实际损失：本次审计对未兑付集资参与人的已获利进行了折抵本金，已获利包括她金控平台线上直接获利、线上投资线下补息、原线下投资人已兑付本金的获利、线下投资人未兑付本金但获利超出本金的部分，折抵获利后未兑付投资人本金实际损失为13898.151128万元，共1726人。 （3）科创巾帼公司主要高管人员的涉案金额： 薛金合：2014年9月5日（公司成立）至2017年12月6日案发，为科创巾帼公司的股东，实际控制人。经审计，该期间假标项目总额为129432.013万元，共3639个项目。已兑付假标本金110888.013万元，共2904个项目、未兑付假标本金18544万元，共735个项目。此期间的假标中含有3个内帐的自有投标资金25779.586024万元，其中：已兑付的投标资金23787.009065万元，未兑付的托标资金1992.576959万元，剔除此项托标资金后实际的假标项目总额为103652.426976万元。其中：已兑付的假标项目总额为87101.003935万元，未兑付的假标项目总额为16551.394741万元。 王斌：自2014年9月5日（公司成立）至2016年8月25日担任科创巾帼安徽分公司总经理；2016年8月25日至2017年12月6日担任科创巾帼公司执行总裁。经审计，该期间假标项目总额为129432.013万元，共3639个项目。已兑付假标本金110888.0130万元，共2904个项目、未兑付假标本金18544万元，共735个项目。此期间的假标中含有3个内帐的自有投标资金25779.586024万元，剔除此项托标资金后实际的假标项目总额为103652.426976万元。 杨松柱：现任科创巾帼公司法定代表人；2016年1月日至2017年9月30日担任科创巾帼公司风控部经理。经审计，该期间假标项目总额为96414.5万元，共2811各项目，其中：未兑付的假标本金14724万元（568个项目）、已兑付假标本金81690.5万元（2243个项目），此期间的假标含有3个内帐的自有托标资金8328.990556万元，剔除此项托标资金后实际的假标项目总额为88085.509444万元。 黄萍：2017年2月1日至2017年12月6日担任科创巾帼公司财务负责人。经审计，该期间假标项目总额为48884.5万元，共1903个项目，其中：未兑付假标本金15197万元（623个项目）已兑付的假标本金33687.5万元（共1280个项目）。此期间的假标中含有3个内账的自有托标资金2430.401998万元，剔除此项托标资金后实际的假标项目总额为46454.098002万元。 编制假标负责人员涉案金额 张芳芳：编制假标期间为2015年7月1日至2016年4月30日。经审计，该期间假标项目总额为36251.35万元，共547个项目，其中：未兑付的假标本金18万元（共1个项目）、已兑付的假标本金362333.5万元（共546个项目）。此期间的假标含有3个内账的自有托标资金16699.032207万元，剔除此项托标资金后实际假标项目总额为19552.317793万元。 赵福进：编制假标期间为2016年10月1日至2016年11月30日。经审计，该期间假标项目总额为7667.4万元，共246个项目，其中，未兑付的假标本金379万元（共13个项目）、已兑付的假标本金7288.4万元（共233个项目）。此期间的假标中含有3个内帐的自有托标资金192.750874万元，剔除此项托标资金后实际的假标项目总额为7474.649126万元。 潘丽：编制假标期间为2016年12月1日至2017年12月6日。经审计，该期间假标项目总额为59680.9万元，共2200个项目，其中：未兑付的假标本金18092万元（共718个项目），已兑付的假标本金41588.9万元（共1482个项目）。此期间的假标中含有3个内账的自有托标资金2660.715017万元，剔除此项目托标资金后实际假标项目总额为57020.184983万元。 安徽诚勤会计师事务所对关于张沈昊担任科创巾帼公司副总裁期间她金控P2P平台涉嫌非吸案件的涉案总额出具专项审计报告（皖诚勤审字[2018]958-1号），证实2016年12月1日至2017年12月6日，张沈昊担任副总裁期间假标项目总额为59680.9万元，其中未兑付的718个假标本金18092万元，已兑付的1842个假标本金41588.9万元。张沈昊担任副总裁期间的假标中含有三个内账的自有托标资金2646.715017万元，剔除此项托标资金后实际的假标项目总额为57034.184983万元。 （4）她金控P2P平台假标的资金去向： 她金控P2P平台的假标共1294320130元，均流入巾帼投资内帐、创新投资内帐、科创巾帼公司安徽分公司的内帐。上述3个内帐资金来源不仅含有她金控P2P平台的假标资金1294320130元，还含有其它平台资金（如东方汇、徽金所、搜易贷、雍和金融）、关联公司往来及其它资金，此3个内帐的资金去向由安徽庐东会计事务所单独审计并出具审计报告。 该所仅对安徽科创金融信息服务有限公司、科创巾帼（北京）信息科技有限公司、科创巾帼（北京）信息科技有限公司安徽分公司的外账资金来源和去向进行审计，审计情况如下：安徽科创金融信息服务有限公司外账期间：2016年1月1日-2017年12月31日；科创巾帼（北京）信息科技有限公司外账期间：2014年11月1日-2018年1月31日；科创巾帼（北京）信息科技有限公司安徽分公司的外账期间：2015年6月1日-2017年12月31日。 三公司的汇总资金来源为47957255.31元，其中：实收资本15500000元、经营收入（主要内帐转来的她金控P2P平台的服务费21286316.93元（含真假标）、借款8942600元、员工集资921400元、其他收入1306938.38元。 三公司的汇总资金去向为47248831.97元，其中：公司日常费用24489845.36元、工资及奖金11620607.42元、税费及社保3142558.41元、购建固定资产支出792582.95元、系统开发及维护费用4401279.16元、垫付她金控利息1404274.58元、其他往来1397684.09元。 三公司外账资金结余为708423.34元。 2、2018年6月28日，安徽庐东会计师事务所对合肥巾帼投资管理有限公司线下投资情况进行了审计，具体如下： （1）单位基本情况：合肥巾帼投资管理有限公司（以下简称“巾帼投资公司”）2007年11月22日注册成立，原名“合肥华鼎担保投资有限公司”，注册资本2000万，2012年4月变更为合肥巾帼投资管理有限公司，统一社会信用代码：91340100669455250B，法定代表人邵伟。科创巾帼（北京）信息科技有限公司安徽分公司2014年11月10日成立，系科创巾帼（北京）信息科技有限公司下属安徽设立分公司，统一社会信用证代码：91340100394631293N，公司负责人：王斌。 （2）账套设置情况 两家公司共设置三套财务内帐： 巾帼投资内帐：主要从事收集资金及线下放贷业务，后从“她金控”平台融资的资金主要也是通过此账套来进行付息操作，主要与创新投资（虚拟公司名称）、科创巾帼安徽分公司2个内帐套之间的资金调拨往来。 创新投资内帐：2016年9月中旬建立，将巾帼投资公司中通过“她金控”平台融资的线上项目及通过“她金控”平台融资的线下资金进行剥离后单独建立账套。自2016年9月后主要从事收集“她金控”平台资金，对前期巾帼投资账套的负债进行滚动兑付本息，支付“她金控”平台的各项运营费用，向巾帼投资公司借调资金。 科创巾帼（北京）信息科技有限公司安徽分公司内帐：2015年5月建立电子帐，此账套为她金控平台内帐，主要核算内容如下：补充帐外无法列支的费用（如超额工资）、自2015年起将客户签订的线下合同以代投标的形式投入线上，获取线上利息后体现并支付以上线上线下客户的利息、与巾帼投资账套的往来拆借款、自2017年6月将各项科目余额并入创新投资账套，形成合并账套，后所发生的业务在创新投资中核算。 （3）审核范围及内容：主要对巾帼投资内帐、创新投资内帐、科创巾帼有限公司安徽分公司内帐进行审核，因巾帼投资内帐2009、2010年会计凭证缺失，本次审核的时间范围锁定在2011年1月-2017年12月。审核的内容为巾帼投资公司2011年初及2014年12月24日的财务情况、线下吸收公众存款明细。 审核结果为： 投资情况：通过对蜀山经侦大队提供的3个内帐进行梳理审核，2011年1月间-2017年12月期间，线下投资人635名，累计投资金额199149.45万元。 实际损失情况：经审核，线下投资总人数635人，其中511人本金已全部兑付，33人本金虽未全部兑付，但收到的利息已超过未兑付本金金额，因此，实际投资受损人数为91人，实际损失为11317.97万元。 后因公安机关提供新证据，该会计师事务所对原审核报告进行了补充和更改，确认投资情况为：通过对蜀山经侦大队提供的3个内帐进行梳理审核，2011年1月间-2017年12月期间，线下投资人626名，累计投资金额198502.445349万元。 实际损失情况：经审核，线下投资总人数626人，其中504人本金已全部兑付，34人本金虽未全部兑付，但收到的利息已超过未兑付本金金额，因此，实际投资受损人数为88人，实际损失为10389.445535万元。 （4）沈红霞介绍投资人的情况:2011年1月1日至2017年12月31日期间，沈红霞共介绍6人向巾帼投资公司进行投资，投资额6475万元，分别为张云3**万元、王业峰650万元、金某500万元、霍炜1150万元、霍宏850万元、黄宏3000万元。另李芳、林凤娥、储诚周、赵勤4人每人500万元的投资额共计2000万元，是2014年合肥中建工程机械有限责任公司股东王某2、朱某、时某、王某14人按股份比例从合肥中建工程机械有限责任公司借出并经沈红霞介绍以各自妻子的名义投资巾帼公司。沈红霞获得千分之三业务介绍费543.7646万元。 四、集资参与人陈述、报案单、借款合同、银行交易明细等 1、戚华玲、陈媛媛、崔海芳、刘圣纯、张英、单莉、朱百科、张巧莲等500余人的陈述及相关材料，证实上述集资参与人均在“她金控”平台投资，该平台宣传存款利率高、经政府批准、有保证、合法合规，平台的理财产品有零钱包等，通过实名注册绑定银行卡，再买产品充值。 2、庚萍、吕冬梅、李卡、王文仓、于滨、郑梁、黄峥、方晓磊、刘洁、赵茹、刘灵芝、刘英、王玲、谈毅、宁仁芳陈薇、杨仁刚、瞿晓丽、任重、侯亚辉、王霞辉、高锡健、高红霞、郑敏芝、孙萌、韩永明、范晓峰、钱敬华、邹亭、戴永安等人的陈述及相关材料，证实上述集资参与人均是经巾帼小贷公司业务员宣传，允诺高息回报，通过线上、线下方式进行投资，借款人为个人，保证人为巾帼投资公司或者巾帼小贷公司。 五证人证言 1、公司一般员工证言 ⑴薛陆洋（薛金合侄子）的证言，证实他是中睿博远公司出纳，2014年1月始也负责巾帼投资公司内外账的财务登记。巾帼投资公司账务主要记载和巾帼小贷公司、巾帼典当公司、微金易贷（她金控）平台线上投资人、线下投资人、其他合作平台（搜易贷、微金所、东方汇、房金所、雍和金融）的资金往来，以及与关联公司创新投资（虚拟公司）、科创巾帼公司、鑫运资产公司、中睿博远公司的资金往来。巾帼投资公司账套就是一个大资金池，巾帼小贷公司（巾帼投资公司借款）、巾帼典当公司（巾帼投资公司借款）、线下投资人资金利息每月都要结算、支付利息到期还本付息，线上平台资金、其他合作平台资金每天进行核对、支付利息，到期还本付息，她金控平台的提现工作（2014年12月21日至2016年9月，交接给薛硕烁）及其他日常工作，他的直接领导是周继华和张芳芳。巾帼系公司均由薛金合实际掌控，大小事情均向薛金合汇报。科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司管理层还有王斌（执行总裁）、杨松柱（法人兼风控部经理）。微金易贷平台从2014年12月21日开始试运行期间发布虚假标，第一笔是以秦刚建名义上标的，巾帼投资公司内帐记载的发布虚假借款标融资的上标名单有71人。 ⑵薛硕烁（薛金合侄子）的证言，2015年1月,他接手鑫运资产公司出纳工作，直接领导是缪纲,公司与搜易贷合作，利用他人身份信息在搜易贷平台发布借款标的融资，融资款记入巾帼投资公司账套，鑫运资产公司支付搜易贷利息。具体为：巾帼投资公司利用无力偿还公司贷款的客户信息在搜易贷平台上标，平台将资金转入这些“客户”银行卡，王恒、薛陆洋提现到巾帼投资公司记账的个人银行卡，每月20号前薛陆洋将上标利息从巾帼投资公司转入鑫运资产公司账户，再每月20号支付给搜易贷。2016年5月管娇娇接手这一块工作。 2016年9月份赵福进入职后，让薛陆洋将原巾帼投资账套中有关微金易贷、她金控平台的账务分离出来，取名创新投资，创新投资账套主要记录她金控平台、线下投资客户资金款项的收支明细，分账时从巾帼投资账套带来1.3亿元左右的融资负债。赵福进安排他负责创新投资的出纳、她金控平台发布虚假标融资的提现工作，2016年11月份他将提现工作交接给郭恒斌，2017年2月底郭恒斌又将这项工作交给了张蓉蓉。赵福进于2017年2月初将创新投资账套管理工作交给了黄萍，后他、姚玉凤、张蓉蓉、王潇均由黄萍来管理和安排，薛陆洋、管娇娇则由赵福进管理、安排工作。 创新投资的资金来源主要是：她金控平台虚假标资金提现（提现至用于“创新投资”记账的个人银行卡）；巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资、鑫运资产公司线下融资。资金去向：她金控平台、线下投资人到期还款、支付利息，支付巾帼系公司（科创巾帼、科创巾帼安徽分公司、科创巾帼子公司、巾帼小贷、巾帼典当、鑫运资产、巾帼投资）员工工资及日常费用，归还巾帼小贷、巾帼典当公司的借款等。他对创新投资账目及凭证进行了整理，制作了相关表格提交公安机关。在微金易贷、她金控平台及搜易贷等其他合作平台发布虚假标的所用他人银行卡信息，在2017年2月份之前来源于巾帼投资公司线下放贷无力偿还的客户信息，2017年2月份之后来源于李某1、査毅、许针海、陈波、王剑飞等人从外面花钱（4000元一套）购买的他人银行卡信息。所有融资款均由薛金合审批支配使用。 ⑶张蓉蓉的证言，2014年11月，她进入巾帼投资公司工作，2016年6月至2017年6月记载公司内账（记录外帐不能列支费用），主要包含：公司在微金易贷、她金控平台4个自投标账户的处理（帮线下投资人转至线上投标），4个账户名为张蓉蓉、薛硕烁、张沈昊、陈丰荣；在平台标未满标情况下，用公司的资金通过该4个账户进行托标（冲标）；记录员工业务提成、部分员工的高额工资（如王昕亮、王斌等）；记录客户线下补息（如投资协议签订利率为15%，投资人通过平台投资利率为12%，等该“项目标”满标结清后给客户补息3%）。内账记载的线下投资人投标情况无法分清真假。 黄萍还安排她对李某1、査毅等9人提供的他人银行卡、Ｕ盾、绑定银行卡的手机卡、银行卡登录密码、交易密码进行登记保管，他们收集他人银行卡信息是薛金合安排的，财务每套转账4000元。这些银行卡成套资料用于公司在平台上发布虚假标的，黄萍还安排她把投资人转入这些银行卡的投资款提现到薛硕烁记载的内账对公用的个人银行卡中。平台虚假标未满标情况下，公司用自有资金通过账目记载的8个账户（张蓉蓉、薛硕烁、张沈昊、陈丰荣、郭恒斌、沈海青、谢同侠、许高富）进行托标（冲标）。 ⑷姚玉凤的证言，2016年1月，她任科创巾帼安徽分公司会计，后与张蓉蓉任科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司、科创巾帼公司子公司主办会计。科创巾帼安徽分公司内账包含：公司在微金易贷、她金控平台4个自投标账户的处理；公司用自有资金进行托标（冲标）；记录公司员工的业务提成、工资；记录员工及客户投资人的线下补息。具体同上述张蓉蓉内账记载工作。 科创巾帼公司、科创巾帼公司安徽分公司、科创巾帼公司子公司外帐就是记载这三个公司日常各项开支、员工工资、税费、部分业务提成。 ⑸管娇娇的证言，证实2016年3月始，经薛金合、周继华安排，她任巾帼小贷、巾帼典当公司的出纳，2017年3月，经赵福进安排，又任巾帼投资公司出纳，工作内容为向合作的搜易贷等P2P平台、薛陆洋在职期间她金控项目融资款进行还款，还款资金由黄萍打到她持有的阮亚运、杜坤个人银行卡中，后黄萍把杜坤银行卡拿走了。她接手薛陆洋工作后才知道巾帼投资公司的账套于2016年9月份进行了拆分，老账套“巾帼投资”由她从薛陆洋处接手，新账套由黄萍负责。薛陆洋交接的巾帼投资公司2017年3月份之前的财务凭证（2011年1月-2017年2月财务凭证；2009年没有财务凭证，只有4本手工记载的账本；2010年没有财务凭证，也是只有4本手工记载的账本），以及她接手后（2017年3月至12月案发）的财务凭证均被公安机关扣押。2017年国庆节前，薛金合、赵福进安排她使用赵福进的民生银行卡，用于线下资金出入，安徽金合信息科技有限公司借款转入该卡后，经赵福进批准再转给黄萍，黄萍具体如何使用她不清楚。 ⑹何燕的证言，证实2016年她到巾帼典当、科创巾帼公司任行政主管，负责会议记录、印章保管等。科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司、安徽科创巾帼金融信息服务有限公司是一套人马，薛金合负责整个公司。2017年1月23日，她在科创巾帼公司召开的股东会、董事会决议上担任会议记录，会上才知道成立了巾帼产融经济管理委员会，同年3月初，薛金合再次让她担任会议记录。巾帼产融经济管理委员会的成员有她、唐高、张某3、薛金合、王斌、张沈昊、俞某（俞淳喆）、沈红霞、黄萍、赵福进、潘丽、许红艳、项冲等。资料显示俞某任主任，主持委员会全面工作和资金管控，唐高任副主任，协助主任负责委员会日常工作，张某3负责中川林业公司经营管理、债务规范重整及商品发售营运知道，兼任目标管理办公室主任，负责集团化经营目标制定，薛金合负责小贷公司经营管理工作、不良资产处置、合作平台关系处理，王斌负责科创巾帼公司全面经营管理工作，张沈昊负责科创巾帼安徽分公司全面经营管理工作。委员会下设行政管理办公室（唐高任主任），目标管理办公室（张某3任主任），特聘项冲作为法律顾问，处理薛金合控制的几家公司的债权债务。5月初又召开了一次会议，这些会议纪要及文件表述的职责，只是记录在纸上，没有真正落实，未实际开展工作，只是一个空壳架构。 科创巾帼公司使用印章需经部门主管或者王斌、薛金合签字同意，巾帼系几个公司的印章放在她这里保管，有时薛金合让他人保管或带出去使用，印章使用从来不用俞某签字。 ⑺刘海棠的证言，她是巾帼小贷公司出纳，巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资公司实际掌控人是薛金合，公司贷款业务90%以上都是薛金合说了算，2009年10月她到巾帼小贷工作时，巾帼投资公司已经开始线下集资了，她了解到的模式为：薛金合以他人名义借款，以巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资、鑫运资产公司作担保，对外融资签订三方借款保证合同，开始时通过关系把亲戚、同学、朋友的钱拿来，用员工个人银行卡走账，签订借款合同，利息每月2分左右，每个月21号结算利息，后来很多资金是通过巾帼投资公司股东沈红霞从中建公司股东、中建公司、沈红霞介绍的客户处融资的。 ⑻王恒的证言，证实她和刘海棠一起面试进入巾帼小贷公司，薛金合、潘丽安排公司业务员专门做假标书。2012年左右，她知道巾帼投资公司线下融资，融资对象为员工个人及亲属、薛金合朋友、股东公司及股东介绍的朋友等。运营模式为：薛金合以他人名义借款，以华鼎担保公司（后期变更为巾帼投资公司）做担保，与投资人签订三方借款保证合同进行融资，然后再对外放贷、做过桥业务等，薛金合让公司员工提供个人银行卡用于华鼎担保公司的资金交易。科创巾帼安徽分公司主要负责她金控P2P平台（之前叫微金易贷）运营管理，日常工作王斌主持、对薛金合负责。微金易贷、她金控平台线下融资操作模式为：薛金合以他人名义借款、鑫运资产公司做担保，与投资人签订三方借款保证合同进行融资，融资钱款记载在哪个账套她不清楚。2015年2月她产假结束回公司上班，5月初薛金合安排她把巾帼小贷、巾帼典当公司债权制作的资产包（从两个公司借款、逾期无力偿还的不良客户信息）分批制作成虚假借款标书，提供给风控部的杨松柱的下属葛敏敏，杨松柱审核后再发至微金易贷平台融资。她上班后知道张沈昊一直在拉客户投资，线上、线下都做，线下还有吴晓静、张莹莹、徐彩平在做。她参加过巾帼小贷公司的股东会记录，会议内容都是薛金合事先拟定的，日常经营管理事项、贷款业务、不良资产处置都是薛金合个人拍板决定、负责。 ⑼叶智、曹飞的证言，证实2009年3月，叶智任巾帼小贷公司业务经理，后又担任华鼎担保公司（2011年左右变更为巾帼投资公司）业务经理；曹飞于2009年4月从华恒生物调到巾帼小贷公司上班，2011年至华鼎担保公司任行政驾驶员，2014年至巾帼典当公司上班，针对客户抵押业务车辆到车管所办理车辆抵押手续。华鼎担保公司从事过桥业务后期出现很多问题，一些较大资金额业务未按期收回，内账现金流出现问题，线下融资资金本金、利息无法兑付。具体线下融资的资金来源不清楚，薛金合只让他们开展业务，不管钱的事，说公司钱多，但据他们了解，公司钱主要来源于股东公司、沈红霞的中建公司。 ⑽吴静的证言，证实2009年3月至2011年3、4月，他在巾帼小贷公司任主办会计，巾帼小贷公司、华鼎担保公司的实际掌控管理者为薛金合，公司的贷款业务需每天早晨开晨会，会上薛金合拍板决定是否放款，融资款汇入华鼎担保公司账上，也是由薛金合审批支配使用。 ⑾证人李某1、查某的证言，证实他们分别是巾帼小贷公司、科创巾帼安徽分公司的员工，受公司董事长薛金合指示，分别向科创巾帼公司提供600多套、145套个人银行卡材料，用于帮助科创巾帼公司在“她金控”平台上募集资金，公司按照每套4000元的价格支付报酬。每张银行卡都有持有人的身份信息、银行卡密码、网银密码，Ｕ顿密码，银行卡等材料直接交给公司财务黄萍、张蓉蓉。 ⑿证人宋某的证言，证实他是巾帼典当公司业务员，以公司名义跑市场、谈借款客户，进而签署借款合同，主要以巾帼小贷公司、鑫运公司做担保与四家Ｐ2Ｐ网贷平台（徽金所、搜易贷、东方汇、房金所）合作，将相关借款合同报到四家平台进行发标、融资，借款人的银行卡在薛陆洋处，融资款到位后，薛陆洋通知他放款给客户。“她金控”平台正常上标的程序：公司业务员发展借款客户、制作借款标书，再将借款项目报分公司风控部杨松柱审核，审核同意后，业务员再和客户签合同，再到“她金控”上标，正常上标的业务员要跟踪，后薛金合让他们`五人制作的虚假标书项目就没有后期跟踪。 2016年11月底，薛金合让潘丽组建团队制作虚假标书，开始时薛金合安排他们使用线下无力偿还贷款的客户信息来发布虚假标进行融资，2017年2月因政策规定每个客户上标金额不得高于30万元，薛金合安排李某1、查某等人花钱购买他人银行卡信息用于平台虚假标融资。他们用薛金合提供的信息制作标书给风控部杨松柱，风控部到平台发布，正常借款标书由借款人签字，而假标书由他们代签。团队由潘丽负责，根据制作虚假借款标书的业务量拿提成，每个100元，财务部有记录。 ⒀刘元元的证言，证实她是巾帼小贷公司业务员，在薛金合、潘丽安排下专门做假标书，具体内容与上述宋某的证言一致。另证实郭某虽是法人，但不参与经营，财务转账、贷款发放、不良资产处理等均由薛金合审批。 ⒁郭恒斌（郭某妹妹）的证言，证实她曾多次从薛金合处借款，均已归还。2016年11月到科创巾帼公司给薛金合帮忙2个月，工资5000元每月。 ⒂王岩松的证言，证实他是科创巾帼公司技术总监，主要对公司金融产品“她金控”在各类平台的应用软件进行开发。科创巾帼公司是网络借贷公司，主要是理财和贷款，在网上有个金融平台叫“她金控”，接受投资人理财，另外一个叫“零钱包”产品，接受投资人投资。公司的老板、实际控制人是薛金合、郭某，王斌是执行者。 ⒃吴晓静的证言，证实她是科创巾帼公司市场总监，主要负责团队业务员开发客户。2015年3月到公司后在线下向客户介绍产品、拉客户投资，2016年1月，公司资金由江西银行托管后逐渐转做线上（她金控平台）业务，有时也做线下，她金控平台的发标由杨松柱负责，经她介绍亲朋好友在平台投资400多万元。 ⒄张洁、林峰、王剑飞的证言，证实他们分别是科创巾帼安徽分公司营销部负责人、科创巾帼公司名义股东、一般员工。公司对外宣传“她金控”平台，吸引客户来平台投资，基本在网上、朋友圈宣传；公司法人先后为宋俐华、薛金合、杨松柱，实际负责人是薛金合。 ⒅缪刚的证言，证实他是巾帼小贷公司、巾帼典当公司的主办会计，公司是由薛金合实际控制经营的，公司上线运营理财产品时，动员员工帮忙注册投资以聚集人气，他也投资了。 ⒆王明的证言，证实他在科创巾帼从事网络维护、互联网推广，2016年底俞淳喆到公司，大事情向其汇报。 2、公司股东、高管证言 ⑴魏某的证言，证实她是客来福家具有限公司总经理，投资到巾帼小贷公司、巾帼典当公司成为股东，但不参与公司管理，也没有拿到过公司分红，薛金合是郭某聘请的总经理，郭某信任薛金合，她们信任郭某。2016年时听郭某说巾帼小贷公司出现巨大债务危机，还组织股东开过一次会，听取薛金合汇报巾帼小贷公司的经营状况，还成立了“规范公司借贷管理工作委员会”，但后来怎么运作的她就不清楚了。她两次通过薛金合线下投资，2014年200万，2015年430万，拿到利息50万。科创巾帼公司、“她金控”平台的情况她不清楚，没有听说过。 ⑵张某1的证言，证实她是好波国际内衣有限公司的总经理，在巾帼典当公司投资500万元，占股10%，巾帼典当公司的董事长是郭某，总经理薛金合，实际由薛金合负责经营，他们所有股东不参与公司经营，也未进行任何监督，因为郭某信任薛金合，公司事务均由薛金合掌控。她本人通过薛金合进行过线下投资，且有部分投资款没有收回，起诉到了合肥市中级人民法院，除此之外，她经营的公司和巾帼小贷、巾帼投资、巾帼典当公司没有任何债权债务关系，科创巾帼公司、“她金控”平台的情况她不清楚。 ⑶金某的证言，证实他是巾帼小贷公司的股东，投资500万元、占股5%，入股时郭某是董事长、法人，薛金合是总经理、负责实际经营。股东不参与经营，只作为投资人。2016年11月，公司召开股东会，在会上郭某要求薛金合如实汇报巾帼小贷公司的经营状况，会上薛金合检讨了经营公司过程中存在的问题及公司存在严重不良债务几个亿。他后来将恒华生物、郭某、巾帼小贷公司起诉至合肥市高新区法院。科创巾帼公司的情况他不清楚。 ⑷张某2的证言，证实她曾是巾帼投资、巾帼典当、巾帼小贷公司的股东，巾帼投资公司由薛金合管理、全权负责，她既是职业经理人、又是大股东，她和其他股东均不参与公司的管理，完全放权让薛金合管理。 ⑸项冲的证言，证实他是巾帼小贷公司的法律顾问。2016年底，薛金合、张某3、俞某（又名俞淳哲）为了巾帼小贷公司的债务不再扩大、找到新盈利点填平公司业务，决定成立经济管理委员会来统筹薛金合所控制的三家公司的资金。经济管理委员会管理四家公司印章，所有业务必须由经济管理委员会审核通过后才能用章，他们决定仍聘请他为经济管理委员会的法律顾问。 薛金合实际控制的有科创巾帼公司、巾帼小贷公司、巾帼典当公司、巾帼投资公司，薛金合说过这四家公司实际上都由其实际控制，管理基本是一套人马。这四家公司间存在大量利益往来穿插，以巾帼小贷公司为例，薛金合让控制的公司员工冒充借款人向民间借贷，且用其控制的这几家公司做担保，实际上这些贷款并没有任何抵押物，也不存在真实的借贷行为，从民间募集到的资金均用于薛金合控制的几家公司经营及放贷，实际上这就是非法吸收公众存款，他也就这个犯罪情况和薛金合提过。 ⑹张某3的证言，证实2016年11月，俞某推荐他参加到巾帼小贷公司管理工作委员会中，在清理公司账目时，发现大量不良债权、债务。公司与“她金控”平台所在科创巾帼公司存在大量资金往来，还发现薛金合将巾帼小贷公司的大量业务以自己个人名义在操作，不反映在公司账目中。2016年底，他向薛金合要顾问费时，薛金合称没钱，让他提供身份证和账户，以他的名义在平台发标融资。 ⑺晏威的证言，证实2014年7月中旬，经郭某招聘，他和王斌一起进入科创巾帼公司工作，他和王斌主要负责搭建Ｐ2Ｐ平台及系统维护工作。科创巾帼公司刚成立时，实际股东有北京清控科创、宋俐华、薛笑寒、他、王斌；后科创巾帼公司法人变更为杨松柱，实际股东有北京国华建筑租赁有限公司、深圳宏策企业咨询有限公司、杨松柱、他占股1%，实际参与经营的有郭某、薛金合、杨松柱、他。公司对外宣传“微金易贷”是专门服务于女性的改善就业、创业的平台，后期宣传“她金控”平台是具有国资背景控股的互联网金融创新型企业平台。该平台实为Ｐ2Ｐ在线融资平台，一方面通过互联网搜索引擎等网上推广方式，另一方面通过公司员工在小区、写字楼门口、公园发放印制的传单、购物袋的方式，实际就是通过网上线下、投资人见面会宣传，向客户推销理财产品，以高息为诱饵，最终达到让客户投资的目的。 ⑻宋俐华（郭某女儿）的证言，证实她仅是科创巾帼公司的挂名法人，不参加公司任何管理、没有上过班、不拿任何工资。她的身份证是薛金合拿去登记注册用的，与她妈没有关系，她妈自己的公司都管理不过来，不可能去管理科创巾帼公司。 ⑼秦刚建的证言，证实刚上班时，经薛金合安排，他担任华鼎担保有限公司的负责人，做“过桥”业务（帮企业或个人垫还到期银行贷款，企业或个人再从银行贷款还给公司，公司从中收取利息）；2014年5、6月，薛金合安排他到中睿博远公司分管企业或个人的流动资金贷款业务；2015年年初让他担任“巾帼老板块”（巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资三家公司）的负责人，负责三家公司线下发放的不良贷款（2014年12月份之前形成的，大部分是2010年以前形成的）的清收，一直到2016年3月份离职。巾帼老板块公司均由薛金合实际经营、管理，他们的工作均由薛金合安排，平时都是薛金合发号施令，薛金合管理简单粗暴，仅在召开股东会时看到过郭某、沈红霞。 ⑽王建红的证言，证实她于2017年3月7日到巾帼小贷公司任主办会计，巾帼小贷公司没有正常开展过业务，她只是每月报报税、编制金融办及人民银行每月的报表；另外薛金合、赵福进安排她接手安徽金合信息科技有限公司的财务工作；赵福进还安排她和黄萍对接，通过使用刘海棠的银行卡转钱给李某1、査毅、许针海、陈波等人，具体转的什么钱不清楚，黄萍、张蓉蓉称不要管什么钱，只要看到薛金合的签字转款行了。 ⑾王泽锋的证言，证实他是深圳市宏策咨询管理有限公司的总经理，经人介绍后认识了科创巾帼公司的薛金合，薛金合希望有国资背景的公司入股其公司，经他所在的公司同意后，他将入股资料合同邮寄到科创巾帼公司北京办公地点，2017年9月中旬变更了工商登记，他所在公司占科创巾帼公司30%股份，北京市国华建筑设备租赁公司占股30%，他们公司没有实际注资，但借给薛金合2700万元用于兑付投资人到期投资款。 ⑿俞某的证言，证实他是安徽天成煤电有限公司董事长，兼任巾帼产融经营管理委员会主任，和郭某是朋友。郭某、薛金合共同成立了巾帼小贷公司，且郭某还在薛金合实际控制的巾帼典当公司任法人，他通过郭某认识了巾帼小贷公司的股东薛金合、沈红霞等人。2016年7、8月，沈红霞告诉他，科创巾帼公司Ｐ2Ｐ平台“她金控”募集到的资金被薛金合拿去放贷，且以其控制的巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资公司做担保，资金现在无法收回，薛金合也不告诉股东资金的去向，沈红霞请他帮忙调查资金的去向，以及巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资在平台担保的数额。经沈红霞、张某3多次请求，他答应帮忙。成立经济管理委员会由张某3提出，设想是将薛金合控制的几家公司的债权债务进行梳理，巾帼金融平台产融结合，但他去经营管理委员会的目的主要是查清薛金合控制的几家公司的资金被用在何处。薛金合实际控制的有科创巾帼公司、巾帼小贷公司、巾帼典当公司、巾帼投资公司，张某3经营的中川林业公司也纳入经济管理委员会的职责范畴，这五家公司实际上均由薛金合实际控制，管理基本都是他的一套人马。但经济管理委员会成立后，仅召开了两次会议、发布了一些文件、进行了一些分工，因薛金合不配合提供相应的资料，调查工作根本无法展开，只是一个空壳结构。 ⒀郭某的证言及提交的相关的材料，证实她是安徽华恒生物科技股份有限公司董事长、总经理，也是巾帼小贷、巾帼投资、巾帼典当公司的股东。巾帼小贷公司于2009年成立，她是法人（2015年变更为薛金合），薛金合是股东之一；巾帼投资公司于2009年成立，为巾帼小贷公司做配套担保服务，法人是邵伟（薛金合员工）；巾帼典当公司于2013年成立，她是法人，薛金合是总经理。三个公司均由薛金合全权负责经营管理。她在上述公司投资4000万元，不拿工资，分红3000万元，她及华恒生物公司与巾帼系公司没有债权债务关系。 2014年底，薛金合用儿子薛笑寒、她女儿宋俐华（占股60%）的身份在北京注册成立了科创巾帼公司，占股多少是薛金合安排的，公司的一切业务都是薛金合负责，她不参与任何事务，宋俐华也没在公司上过班、拿过钱，公司股权变更的事情她不知道，薛金合利用科创巾帼公司经营“徽金易贷”、“她金控”平台，发布虚假标的归集资金的事情她不知道，也没有使用过，她仅在巾帼系公司借过钱且都归还了。2017年3月，她委托安徽正度会计师事务所对她、郭恒斌和巾帼系公司的资金往来进行了专项审计，结论为她及家人不欠巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资公司任何债务。2016年11月14日，薛金合非法融资的事情暴露后，公司开过股东会，成立了产融经济管理委员会，专门处理薛金合利用巾帼小贷公司线下非法融资、且通过巾帼投资公司担保再对外放贷体外循环的债务危机，以防止债务继续扩大。 郭某提交了①由薛金合书写的概况说明，内容主要为：巾帼系公司日常的经营管理、决策都是由薛金合决定。通过Ｐ2Ｐ平台自融的资金决策是薛金合组织安排的，是为维系公司经营，并没有对郭某做相关说明，郭某并没有参加违规发行的过程。②巾帼小贷公司验资报告、巾帼典当公司2014年验资报告、合肥华鼎担保投资有限公司验资报告，反映三个公司的工商登记、股权变更等情况，以及出资为实缴资本等。 3、平台虚假标借款人证言 ⑴孙振铭的证言，证实他是安徽中科亚泰资产管理有限公司的法人，2016年上半年向巾帼小贷公司借过两次钱，每次20万，借款均已归还，他和科创巾帼公司没有签订过协议，他和母亲袁某都没有在“她金控”平台发布过借款标、没有办理过江西银行卡。 ⑵薛升的证言，证实2016年4月，他给“她金控”平台服务，合作品牌运营策划，按照平台的要求办理了江西银行卡，方便业务结算使用，7月中旬就不做了，多次要求撤销卡没有结果。他没有在“她金控”平台借过钱，和安徽中科亚泰资产管理有限公司没有任何接触。 ⑶邵伟的证言，证实他是安徽创景公司实际负责人，公司经营汽车租赁、汽车销售、二手车交易。2015年11月，公司与“她金控”平台签订了小额借贷互联网金融项目合作框架协议，客户需要贷款买车时，公司就将客户借款相关信息发布在她金控平台上，有资质不好的，就用他、同行张桔、施正然名义借款，借款标由公司负责审核并提供担保。投资人将钱打在江西银行账户后，银行再点对点转到借款人账户。公司在“她金控”平台发布了一两百个标，没有虚假标，但只有借款411期20万是他自己的。 ⑷施正然、张桔的证言，证实他们在安徽致盈汽车销售有限公司工作，2017年年初，安徽创景公司的魏乾坤、邵伟分别拿了他们的身份证说要办张卡走账。他们本人没有办理过江西银行卡，没有在“她金控”平台发布借款标的，也没拿到过钱。 ⑸陈飞的证言，证实他于2015年初向巾帼小贷公司借款150万元未能还上，薛金合说钱是从她金控平台借的，后巾帼小贷公司帮助他还款后将他起诉到包河法院。当时他提供过自己的身份信息给巾帼小贷公司。2016年出现在“她金控”平台的3次发标共计借款75万元自己不知情。 4、合肥中建工程机械有限责任公司（以下简称中建公司）员工的证言 ⑴刘翠芳的证言，证实2002年至2007年12月，她在中建公司法务部工作，建业公司是中建公司的子公司，为中建公司挖掘机业务服务，沈红霞是两个公司的法人兼董事长。她在担任建业公司信用审查主管期间，审查了中建公司与巾帼小贷公司、郭某签订的无线担保三方借款合同，但具体情况记不清了。 ⑵刘阳的证言，证实他是中建公司股东，2014年3月，沈红霞召开股东会，提出当年公司不分红，由公司拿出4000万元按照股份比例借款给股东进行理财，后沈红霞介绍他们几个股东把钱投到巾帼小贷公司。他按照股本比例借款1000万元投资到了别处，但后来妻子赵璐正好有一笔600万元的理财到期，就转投到了巾帼小贷公司，签订合同的第三方保证人是华鼎担保投资有限公司，借款人是邵伟，一开始还能按期支付利息，后来就不支付了，他找薛金合要钱。薛金合、郭某就到他们中建公司协商解决问题，参会的有沈红霞、刘阳、时某、王某2、王某1、朱某等人，经协商后，利率由原来的1.8%调整至1%每月，并重新签订了五方担保借款合同，担保人增加至三方，分别为薛金合签字的华鼎担保投资有限公司，薛金合、沈红霞、郭某三人，巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资公司。后因多次索要钱款未果，他们几个股东就将郭某、薛金合、巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资公司起诉至高新区法院，当时没有起诉沈红霞，因为沈红霞是中建公司法人，起诉她的话她就不对外签字，案件因涉及刑侦被驳回。 ⑶殷金兰的证言及提交的借款保证合同，证实2010年7月至2015年10月，她任中建公司财务部结算中心部长，沈红霞让员工储飞、赵岚、陈军、林云飞、孙震扬、孙正丰办理银行卡后交给她，再让她往6张银行卡内存入资金并投资到巾帼投资公司，具体是打至曹飞或者邵伟银行卡，资金是沈红霞安排的，不清楚是公司还是个人的，投资具体情况沈红霞和薛金合谈好了，她只负责经办，和张芳芳对接签订借款合同。2015年10月左右，沈红霞安排她去薛金合办公的地方协助对巾帼投资公司内账放出去的钱进行清收，因中建公司不给她发工资，沈红霞将自己的两份借款投资合同（计100万元）转给她，她和薛金合据此又补签了98万元的借款保证合同，后薛金合每月支付她1万元，共计付了7个月。 ⑷储飞、林云飞、孙震扬、孙正丰的证言及沈红霞提供的孙正丰借款合同，证实他们几人均是中建公司的员工。2015年4月左右，沈红霞让他们到银行办理银行卡交给殷金兰，说是给公司使用。公司用这张银行卡投资的事情他们不清楚，后来才知道中建公司以他们个人的名义线下借款给个人以及巾帼小贷公司，作为第三方担保进行线下借款投资，他们没有从中获利。 ⑸赵璐（刘阳妻子）的陈述及相关材料，证实经沈红霞宣传推荐，2014年4月8日至10月8日，他们投资600万元至巾帼小贷公司，借款人是邵伟，保证人是华鼎担保投资有限公司，月利率1.8%，后因对方不付利息，签订了补充协议，利率变更为1%，增加郭某、沈红霞、薛金合、巾帼小贷公司、巾帼典当公司、巾帼投资公司为担保人。 5、沈红霞介绍的投资人及相关人员证言 ⑴李某2的证言及民事诉状、借款保证合同、补充协议、汇款凭证、银行流水等材料，1995年通过他人认识了沈红霞，1996年中建公司成立，沈红霞是股东之一，2011年开始沈红霞开始任公司总经理。2012年4月，沈红霞带着她、儿子霍炜、女儿霍宏来到合肥市高新区，和刘海棠签订了合同，霍炜、霍宏各投资1000万元至华鼎担保公司，打卡到刘海棠银行卡。2014年1月，李某2提议将霍炜、霍宏投资的钱转到自己名下，后又追加投资，共计投资5660万元，后期追加投资是直接与张芳芳联系的，沈红霞不知情。2015年8月底，沈红霞找到她，签订了补充协议，将利息从18%降至10%。结合相关材料，李某2最终实际损失为1700.698万元。 ⑵朱某的证言及借款补充协议、银行流水等材料，证实他是中建公司的股东，2014年3月，沈红霞开会时说巾帼小贷公司效益好、投资回报高，股东不分红，公司拿出4000万元给股东按股份比例投资到巾帼小贷公司。在沈红霞的介绍下，2014年3月25日，他以妻子储成周的名义投资500万元，借款人为曹飞、担保人为华鼎担保，2015年8月21日续签合同，借款人变更为邵伟、保证人变更为巾帼投资、债权人变更为他侄子丁伟宏。后因不负利息，沈红霞、薛金合、郭某以及他们几个股东在中建公司开会商议，2015年9月21日重新签订了五方担保合同，具体内容基本同以上刘阳的证言，经审计，他实际损失283万元。 ⑶时某的证言及借款合同、借款补充协议、银行流水等材料，证实他是中建公司的股东，2014年经沈红霞推荐，以妻子赵勤的名义投资500万元，借款人为曹飞、担保人为华鼎担保，后他找薛金合续签合同、追加投资了200万元，转到邵伟账户的。2015年6月12日、9月21日变更合同，将投资款平移至小孩时印瑜、时印琨名下，借款人变更为邵伟、保证人为巾帼投资；2015年12月11日重新签订了五方担保借款合同，具体容基本同以上刘阳的证言。沈红霞安排中建公司陆续以员工陈军、储飞、赵岚、林云飞四个人的名义投资到巾帼小贷公司。 ⑷王某2的证言及借款合同、借款补充协议、银行流水等材料，证实他是中建公司的股东，2014年3月经沈红霞推荐，以妻子李芳的名义投资500万元，借款人为曹飞、担保人为华鼎担保，后借款人变更为邵伟、保证人为巾帼投资，债权人变更为岳父李某3。2015年11月27日重新签订五方担保借款合同，具体内容同以上刘阳等人的证言。 ⑸王某1的证言及借款补充协议，证实他是中建公司的股东，2014年开股东会时，记不清是谁宣传的，有人提议将钱放到巾帼小贷公司，这家利率高，公司内部人员给了他薛金合的电话，他经联系薛金合，后通过张芳芳办理业务，共计投资1549万元，2015年9月因没有收到利息，通过沈红霞联系到薛金合，重新签订了补充借款协议，月利率降低，借款人、出借人、担保人也都进行了变更。 ⑹陈军（中建公司员工）的陈述及相关材料，证实他与张芳芳签订了三方担保借款合同，2014年10月22日至2015年10月22日，个人投资120万元，债务人邵伟、保证人巾帼投资公司，月利率1.8%，已返本金70万元、利息32.9193万元，实际损失17.0807万元。中建公司以他个人名义进行了线下投资，2011年至2012年，沈红夏让他办一张银行卡交给财务部，说给公司使用，他同意了，当时不知道用于什么，2012年左右知道是用于线下借款投资。 6、其他证人证言 ⑴许红艳的证言，证实她是安徽正度会计师事务所所长，2014-2016年，科创巾帼公司年度会计报表审计是她审计的；2016年12月底，薛金合委托她对巾帼投资公司作为担保方的内部账务（未从巾帼小贷公司走账，体外循坏的借贷担保合同担保方系巾帼投资公司）进行梳理；2017年3月左右，受薛金合、郭某委托，对郭某及其关联公司、关系人与巾帼系公司是否有债务往来进行审计，同时也委托她对薛金合在经营巾帼小贷、巾帼典当期间未从账上走、体外循环部分的借贷担保关系进行梳理。 经审计，发现巾帼投资公司账目“应付账款”“其他应付款”科目里有“徽金易贷”、“她金控”Ｐ2Ｐ网贷中介服务平台所融资的资金，作为Ｐ2Ｐ网贷中介服务平台只能收取服务费，不应该融资，具体怎么融资不清楚，是否涉及假标也不清楚；巾帼投资公司内账的审计因为材料不全，许多问题未能核实，形成了内部审核报告；针对郭某的审计结论为，郭恒斌实际多付90多万元，郭某个人及其家人、华恒系公司不欠巾帼小贷、巾帼投资、巾帼典当三家公司任何债务，借贷关系体外循环梳理情况她也提供给了郭某。 审计过程涉及的资料均由薛金合、郭某等人提供，不存在任何修改原始资料、要求提供有针对性的资料的情况，她和薛金合是同学、通过薛金合认识郭某，和郭某没有什么交往。 ⑵高海融的证言，证实她是华恒生物公司的员工，2014年在“她金控”平台投资30万元已经收回，2015年11月，张莹莹曾带一帮老头、老太太到公司参观，说是对公司宣传。 ⑶刘义珍（薛金合妻子）的证言，证实她和薛金合于2017年6月已经离婚，离婚时，登记在名下的房产有三处，有一套被薛金合抵给了别人，另外两套分别过户给薛金合侄子、自己侄子。 六、被告人供述 1、薛金合供述，2014年9月5日，科创巾帼公司在北京注册成立，公司法人宋俐华，在合肥设有分公司科创巾帼安徽分公司，经，经营地合肥市庐阳区016年，经，经营地合肥市庐阳区016年10月份搬迁到合肥市蜀山区司为主体进行运作的，北京总部只有运营和技术部的一部分人员。2015年11月24日，科创巾帼公司注册成立了全资子公司安徽科创巾帼金融信息服务有限公司，法人为王斌，这个公司成立后也没怎么运营，所有业务均以科创巾帼安徽分公司为主体进行运作的。科创巾帼公司经多次变更工商登记后，公司法人变为杨松柱（占股39%），另王斌占股1%、北京国华建筑设备租赁有限公司占股30%、深圳宏策管理咨询有限公司占股30%，杨松柱是他的员工，占有的股份实际由他持有，公司由王斌带领团队在运营。 公司宣传为Ｐ2Ｐ互联网金融平台，资金先后由第三方双乾支付、江西银行托管，发布活期借款标“零钱包”，固定期借款标“她经营”、“她车贷”、“她房贷”、“她创业”，期限为1月标、3月标、7月标、12月标、13月标，承诺较高利息回报，8.1%至12.6%不等。2014年12月24日，公司正式上线运营“她金控”互联网金融Ｐ2Ｐ平台，经营主体是科创巾帼公司，实际经营人是王斌，但平台未备案、未取得国家部门认可的资质，具体负责在平台发标的是风控部，负责人为秦刚建，中层管理人员有潘立、张芳芳、阮丽、刘海棠。具体流程为：投资人在平台注册个人账户，绑定手机号，进行实名认证后，通过第三方双乾支付（江西银行）在平台账户进行充值，第三方扣除服务费后，将款项转至发标企业绑定的银行卡，科创巾帼公司的服务费由第三方转至公司对公账户。因银监会出台相关规定，限制自然人网络平台借款不得超过20万元、单位不得超过100万元，而当时“她金控”平台有许多几款人都是超过的，为了通过监管，他们就通过原来的借款人找了一部分人拆分借款标的，同时他还发动公司员工、让员工发动家属，还让李某1、查某、陈波、许针海等人向社会购买银行卡，每个户头4000元，再以这些银行卡所有人的身份在“微金易贷”、“她金控”平台上冒充借贷人。他们控制了许多假标对应的银行账户，这些假标由投资人投满后，公司财务人员会将这些假标银行卡中的钱取出来，转至公司日常使用几张银行卡上面，这些客户投资的钱款被用作发放公司员工工资、支付前面客户在平台投资的利息、对外放贷等。公司成立了由他、俞淳喆、唐高、项冲、张某3等人组成的经营管理委员会，接管平台及类金融版块的业务，对平台进行整合监控管理，财务总监赵福进对平台财务及类金融版块工作进行统一管理，他主要负责对标的融资进行布置，安排人员进行假标信息的收集及运作，专门负责对资金使用进行审批，如果公司需要使用这笔钱，需通过经营管理委员会审批。具体使用过的人有：王斌、张沈昊、他。王斌、张沈昊分管平台财务，他分管巾帼小贷公司财务，两边都使用过募集到的资金。发布虚假标的事情，公司中高层基本都知情，王斌、黄萍、杨松柱，还有管理委员会的俞淳喆、张某3、唐高、沈红霞等人都是知情的，据他所知，公司私自挪用客户的资金数额线上金额应该在1.8亿左右，线下金额应该在4800万左右，具体的数字以财务那边的统计数字为主。 巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资公司和科创巾帼公司的往来十分紧密，法人、股东间基本重合，他们一直想把四家公司做成一体化，通过“她金控”平台募集资金服务于四家公司的日常经营，除了巾帼投资公司不具备发标资格没有发过标外，其他三家公司都在平台上发布过虚假标的来募集资金用于公司日常经营。 2016年，郭某对巾帼系产生巨额坏账等有很大的意见，她找了一家专业的审计机构对公司的经营情况进行审计，还成立了一个叫“产业金融委员会”的机构进驻科创巾帼公司，对公司的经营情况进行监管，产业金融委员会的组成人员有俞淳喆、张某3、沈红霞、唐高和他。产业金融委员会成立的主要目的一是让巾帼典当、巾帼投资、科创巾帼这几家公司不出现社会事件，走产融结合的道路，把巾帼内金融板块做起来；二是将郭某以及华恒生物公司与巾帼小贷、巾帼典当，巾帼投资、科创巾帼这几家公司隔离开，保证华恒生物公司顺利上市。使用买来的700余张银行卡非法募集资金，就是产业金融委员会制定的政策，具体是俞淳喆提出的，俞淳喆称做真标风险太、不赚钱，不如做假标赚钱，当时在场的有张某3、唐高、王斌、黄萍、赵福进和他，郭某不在场，但她应该也知道这个事情。这700余张银行卡募集资金的总额他不清楚，当时是俞淳喆负责财务的事情，钱款去向为：兑付她金控平台前期投资人到期标的；整个巾帼“她金控”平台的管理费用；偿还“搜易贷”、“东方汇”、“徽金所”的借款标的；偿还郭某以及华恒生物担保的巾帼投资的借款；偿还巾帼投资公司从股东处的借款。 郭某不参与公司的实际经营，但公司的经营状况她都是清楚的，她使用了平台上非法募集的资金用于偿还华恒生物公司以及其担保的巾帼投资公司外借的钱，这些钱大概有多少记不太清了，另郭某成立巾帼典当、巾帼小贷公司的增资，成立中科招商基金、成立科创巾帼公司以及购买房产一共使用了巾帼投资公司6000多万元的资金，这些钱至今未还清。 2、被告人王斌供述，2014年7月，他通过招聘进入科创巾帼公司工作，负责搭建互联网金融P2P平台，2014年11月被公司实际控制人薛金合任命为科创巾帼安徽分公司的负责人，2016年9月被董事会任命为科创巾帼公司执行总裁。王斌供述的科创巾帼公司的工商登记、变更情况同上述薛金合的供述。科创巾帼公司的实际运营点就是科创巾帼安徽分公司，他担任分公司总经理，负责分公司日常管理及分管公司技术部、运营部，张沈昊担任分公司副总经理，负责分公司行政综合部、客户服务部，分公司内设行政综合部、风控部、渠道部、运营部、客户服务部、财务部、技术部，其中风控部负责“她金控”互联网金融P2P网贷平台项目发标审核、催收，主管是潘丽，财务部发展科创巾帼公司及分公司的财务工作，财务总监赵福进，主管会计为黄萍，出纳为姚玉凤。但实际薛金合管理科创巾帼及分公司所有事情，且直接分管财务部、风控部。 科创巾帼公司的P2P理财平台名称为“她金控”，公司对外宣传是有具有国资背景控股的互联网金融创新型企业，“她金控”平台是P2P在线投融资平台，具体一方面通过互联网搜索引擎等网上推广，另一方面通过公司员工在小区、写字楼门口、公园发放印制的传单、购物袋，向客户宣传推销理财产品，或吸引客户关注她金控平台产品，以高利息为诱饵，最终达到让客户投资为目的。公司宣传是区域化互联网金融平台，模式为个人对个人(P2P)的运营方式，平台所有资金由江西银行存管，由公司合作机构提供、发布一些借款的标的，有“她经营”、“她车贷”、“她拍宝”、“供应链金融”、“她房贷”，标的期限分别为1月标、3月标、4月标、6月标、7月标、12月标、13月标，并承诺可以给予投资人较高的利息回报，8.1%-12.9%不等。投资人选择要投资的标的，然后把资金充值进入江西银行自己的账户，投资人充值的钱再转至发标的借款人绑定的银行卡，虚假标操作流程也是如此，但是发布的虚假标借款人绑定的银行卡是由薛金合等人掌控的，资金去向也是由薛金合等人掌控，资金被用于平台日常开销、平台前期投资人的兑付等，具体情况他不知道。平台的虚假标书在2017年1月份前是薛金合负责、潘丽制作，之后主要是俞淳喆负责、潘丽制作。 2016年8月，公司成立了巾帼产业金融委员会，由俞淳喆、张某3、唐高、项冲、薛金合组成，直接负责公司管理，当时财务风控运营项目均需俞淳喆批准。因当时平台兑付非常紧张，加上国家对互联网金融监管指引的要求很严格，2017年1月，俞淳喆在会上提出利用他人银行卡做假标，但因他是同年2月才加入巾帼产业金融委员会，所以具体哪些人在场、如何商量的，他都不不清楚，事后俞淳喆提到这个事情他才知道，但郭某，薛金合、俞淳喆以及整个产业金融委员会都是知情的。另在2017年前后，公司每个月都会召开资金调度会会议，参会的人有薛金合、黄萍、张沈昊、赵福进、潘丽、他等人，开会是因为公司有资金缺口，需要几个部门坐在一起由薛金合具体协调，商量需要吸纳多少资金，才能满足下个月的资金需要，所以参会的人都知道公司有募集资金的行为。在工作期间，他曾提出辞职，但薛金合威胁他，称做假标的事情他也参与了，出事了也跑不掉，并允诺郭某会救他们，正在寻找新的合作伙伴，他当时有点害怕就没有再提辞职了。 3、被告人杨松柱供述，2016年10月，薛金合让他帮忙代持股，他就签字办理股权变更，持有科创巾帼公司大约70%的股份；2017年4月，薛金合说自己个人名下有诉讼怕影响公司，又将法人代表变更为他，但实际上他一直干的是风控部部门经理的事。 他和风控部其他员工按照合作渠道（巾帼小贷、巾帼典当、中科亚泰公司等）提供的信息，依平台之前样式简单整理，发给江西即信公司（江西银行外包的审核公司），再把这些信息整理后输入平台，经老总同意后在平台发布。薛金合、俞淳喆和经管会的老总们会直接或通过财务电话通知他们发布借款标的的数额。他这里没标的时，薛总会安排人发借款标的给他们，有些标的是假的，因为他没有去考察过，且这些渠道发来的信息特别简单，他也问过薛金合等老总，他们说这些借款标是假的，主要是吸收资金用于填补薛金合实际控制的巾帼小贷公司、巾帼典当公司之前的不良贷款，薛金合还说出事情不要他负责。2017年产业金融委员会进驻公司后，他每次发标要向薛金合、俞淳喆汇报，他知道这不是正常的P2P平台，正常的P2P平台应该是点对点的，投资人的钱直接到借款人的账户，平台只是中介，不经手资金，不设立资金池，也不承担还款责任，他们发布假借款标是为了公司募集资金。 4、被告人张沈昊供述，2016年1月以前，他自己在科创巾帼公司兼职业务员拉客户投资，开始主要做线下，签订三方借款保证合同，以个人名义借款，以巾帼小贷、巾帼典当公司作为第三方担保，鑫运资产作为代投资方进行融资，在合同末页“见证人”签署他名字“张沈昊”，根据投资期限长短，拿投资额1.1%-2%年化收益。公司实行资金由江西银行存管后，他就转做线上业务，将之前客户资金转至“她金控”平台，同时介绍新的客户到平台投资。2016年4月左右，唐高、项冲在对巾帼小贷公司进行调查时，发现巾帼小贷公司可能存在巨大债务危机，股东对薛金合产生巨大不信任，就安排成立巾帼产融经营管理委员会，目的是架空薛金合、对公司的债权债务资产进行全面整合。产融经营管理委员会是2017年初成立的，俞某担任主任，他科创巾帼公司副总裁的职位就是委员会的唐高提出、薛金合安排的，具体分管人力资源、协助总裁王斌开展公司资金业务和日常管理工作，还有就是管理业务团队、拉客户来平台投资，日常经营中的耗材费用、报销费用需经他、王斌、俞某签字（或俞某同意后用薛金合印章盖章）等。巾帼产融经营管理委员会在科创巾帼公司没有正规的办公室，也没有做过什么具体事情，印象中最多的就是俞某审批过公司的用章及日常经营的费用开支，由于薛金合的不配合，与俞某一直处于对立状态，产融经营管理委员会没能按照预定设想运行，没能成功介入公司。2015年1月至2016年12月，他的工作主要由薛金合安排，有时王斌安排，王斌是对薛金合负责的，2017年1月至案发，他的工作由薛金合、俞某管，但因他的工作内容主要涉及公司日常开支业务、提成政策，故主要向俞某报告。 张沈昊供述的科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司的注册登记、变更情况，以及“她金控”平台的融资模式等，与被告人薛金合的供述是一致的。“她金控”平台发布借款标书由风控部负责，负责人是杨松柱，2017年11月底由潘丽负责一个月左右。2017年2月左右，王斌召集他们开会，称按照薛金合指示，公司发展遇到困难了，需要大家齐心协力，利用自己的关系找一些成套银行卡信息资料，并称会支付相应报酬，会后他提供了3套他人银行卡信息给公司用于平台融资使用。 5、被告人潘丽供述，证实2007年，她进入华恒化工工作，2009年至巾帼小贷公司任副总，2009年8月至2016年3、4月间，带领微金易贷团队找需要借款的客户，2016年3、4月间被薛金合调至科创巾帼安徽分公司。关于巾帼投资公司的具体情况，巾帼小贷、巾帼投资、巾帼典当三公司间的联系、员工情况等，与上述张芳芳的供述一致。华鼎担保公司（巾帼投资公司前身）的运营模式为：薛金合以他人名义借款、以华鼎担保公司做担保，与投资人签订三方借款保证合同进行融资，然后再对外放贷、做过桥业务等，薛金合安排公司员工提供银行卡给华鼎担保用于资金进出，月利息2分，每月21号结算利息。2017年11月她到平台上班，平台线下融资业务理财经理有张沈昊、吴晓静、张莹莹、徐彩平。 科创巾帼公司日常管理工作由王斌负责，实际控制人薛金合，法人是杨松柱，她以前在巾帼小贷公司上班时就知道科创巾帼公司经营的“微金易贷”、“她金控”Ｐ2Ｐ网贷平台，2016年3、4月份，薛金合把她调到“她金控”平台做业务，2016年11月底又安排她接替赵福进，带领她的团队制作借款人标书，而后提供给杨松柱到平台上发布融资。借款人信息由薛金合安排李某1等人提供的，他们不问项目来源的真假、不做审核，合同标书时她们团队代签的字，赵福进之前也是这样做的，故薛金合虽然没有明说，他们也知道这些标是虚假的，但薛金合是公司的实际控制人，他们只能按照薛金合的要求做，融资所得钱款怎么使用她不清楚，都是薛金合安排。关于“她金控”平台的融资模式，与上述薛金合的供述一致。 6、被告人黄萍供述，2015年5月，她到科创巾帼公司任会计主管，主要负责公司税务等各部门协调、公司帐务的核算、经营资金的上报及审核支付。“她金控”平台部分是真实的借款标的，部分是薛金合授意员工发的虚假标的，虚假标共计734个，总金额1.847亿元，这些虚假标的借款直接转入薛金合控制的账户。薛金合控制的银行账户分为两类，一是在平台上用于虚假融资的银行卡，二是公司内部用于转账的银行卡。 2016年底公司经营层发生变动，有管理机构进驻对巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资等薛金合控制的公司进行梳理，对平台进行整合监管，并由财务总监赵福进对平台财务即类金融板块进行统一管理。薛金合安排人员进行假标信息的收集及运作，她仅按照经营管理委员会的审批，接管了平台资金管理工作，相当于大出纳。她接手时才知道平台已经存在至少1.7个亿的假标亏空，后续融资的假标资金大部分是为了填补之前假标到期本息，剩余部分用于平台及关联公司的运营，还有一部分转至巾帼投资所持有的个人银行卡中。 2017年2月，薛金合对她的工作岗位进行了调整，她主要负责“创新投资”（账套名）所核算的平台融资资金兑付、数据的汇总及报送工作，包括根据薛金合的要求报告资金兑付的资金计划、对接风控部（潘丽）虚假自融标的的提现及资金汇总、根据指示安排出纳（张蓉蓉、姚玉凤、葛敏）支付相关费用及兑付资金等。 科创巾帼公司有3个外账账套，分别为科创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司、安徽科创巾帼金融信息服务有限公司账套，主要负责核算平台对外的费用。内账账套2个：科创巾帼安徽分公司内帐，主要核算外账一些没有发票的费用、员工超额工资、线下投资人资金代投标（即收集线下投资人资金后，用四个代投标户按约定投资到“她金控”标上，获取利息再从线下支付给投资人）资金的记录；2016年9月从“巾帼投资”内账账套中对“她金控”自融标的资金进行了分离，建立了“创新投资”账套用于单独核算。三家公司共六个账套,其间关系分别如下（根据账套名称）： ⑴巾帼投资：系薛金合单独建立的巾帼投资公司内账,主要从事收集资金及线下放贷等业务，后从2009年起建立为资金重点汇集账套。资金来源包括向外部个人借款及向搜易贷、东方汇、微金所等外部平台发布项目借款，以及自2014年12月26日至2016年9月期间向“她金控”平台发布项目融资等方式收集资金,主要与创新投资、科创巾帼安徽分公司2个内账账套之间有资金调拨往来。 ⑵创新投资(虚拟公司名称)：2016年9月中旬建立,系将巾帼投资中通过“她金控”平台融资的线上项目及通过“她金控”平台融入的线下资金进行剥离后单独建立的账套，初期有近1.3亿从巾帼投资移入的负债。后“她金控”平台假标资金主要在此账套内核算。自2016年9月后主要从事收集“她金控”平台假标资金、对前期1.3亿巾帼投资负债进行滚动兑付本息、支付“她金控”平台各项运营费用，向巾帼投资借调资金。 ⑶科创巾帼安徽分公司内账：2015年5月建立电子账,此账套为“她金控”平台内账,主要核算内容如下：(1)补充支付外账无法列支的费用(如超额工资)(2)自2015年起将客户签订的咨询服务合同以代投标的形式投入线上（用四个公司自有个人账户托标），获取线上利息后提现每月定期支付以上线下客户的利息。(3)与巾帼投资的往来(2016年9月在创新投资账套未建立之前)拆借款。 ⑷科创巾帼公司(外账)：系“她金控”品牌的直属公司,用于核算“她金控”平台正常运营业务和费用，包括与外部机构(存管银行、技术接口方)正常的业务往来等，主要收入来源为收取的发标项目服务费(包含向巾帼投资、创新投资收取的假标的服务费及外部项目真实的服务费收入)，主要支出包括向科创巾帼安徽分公司、安徽科创巾帼信息服务有限公司(往来划拨等。缺口资金为账套⑶、⑵以注资或往来名义转入的资金进行开支,不涉及线上线下平台项目的交易及利息支出。 ⑸科创巾帼安徽分公司(外账)，系账套⑷的安徽分公司，有营业执照,主要以安徽区域人员的工资社保提成日常等费用支出为主,并向资金提供方(比如线下门店等合作机构)支付佣金,为费用支出的核算账套,资金直接由总公司进行划拨，不涉及线上线下平台项目的交易及利息支出。 ⑹安徽科创巾帼金融信息服务有限公司（外账），系账套⑷的全资子公司,2016年上半年为实现公司领导层独立核算的目标，将安徽业务的部分服务费收入确认在此账套中,2016年间安徽人员员工的工资社保等费用支出,并向资金提供方(比如线下门店等合作机构)支付佣金,为费用支出的核算账套,资金直接由母公司进行划拨，不涉及线上线下平台项目的交易及利息支出,并于2017年末提请工商注销,将原安徽人员转入安徽分公司账套,注销未办理完毕。 她在任职期间主要负责创巾帼公司、科创巾帼安徽分公司、安徽科创巾帼金融信息服务有限公司三个外部帐套的财务核算、预算管理，对接外部机构（税务、金融部门、审计部门）检查等工作。2017年2月接手创新投资账套后，主要负责将账套里记载的兑付数据进行汇总、报送；对李某1等人收集提供的用于做假标的成套银行卡资料安排出纳张蓉蓉进行登记，试卡后递交给潘丽她们做假标，标满后进行提现，汇总到公司掌握的记账用的个人卡里，并根据薛金合指示安排出纳支付相关费用及兑付资金等。 平台所融资金由薛金合统一管理和调配，首先是按照到期资金量保障每天的正常兑付，除日常兑付资金采取定期上报计划外，所有资金需由薛金合同意后方可支出。日常费用支出由经办人提请、部门领导签批后，财务部（财务总监）审核后，报请薛金合批示后支付。薛金合经常在外，如果无法及时签批，均由各部门负责人提交至财务部，由她打电话给薛金合请示后方可支付。对于一些特殊的费用，比如支付李某1等人购买卡的费用，是由薛金合以个人名义向财务打借款单，再让他们转到指定的刘海棠卡里。对于汇报过、已经支付过的费用，按照薛金合的指示，财务盖上薛金合印鉴章即可。每个月末的时候，薛金合会安排资金计划会，布置下个月的资金计划。她会根据“创新投资”账套中记载的资金情况统计下个月到期的债务金额以及目前账上剩余的现金，然后在会议上向薛金合汇报，薛金合在会后会安排业务部门等解决资金缺口，每天根据既定兑付计划，安排出纳对兑付资金进行优先支出，主要通过汇集资金的个人卡将款项转入虚假标的借款人在她金控注册的江西银行账户中，再通过平台系统点击还款即可。资金产生缺口时，薛金合安排别人从外面购买银行卡及身份信息，用这些虚拟的借款人用来在平台发布，从社会上吸收资金，然后将这些钱控制在自己手中，用来解决这些资金缺口。 2017年2月她刚接手资金计划工作时，发现公司有利用假标自融的情况，也将疑虑告知薛金合，但薛金合说金融平台都有自融资金，他是从银行出来的，比他们专业，只需要她做好本职工作即可，其他不需要多问。2017年7月份，随着金融监管越来越严，公司偶发兑付困难的情况，她曾向薛金合提出辞职，薛金合称“她金控“平台与其他平台相比待兑付金额不大，很好解决，说他有办法，没有什么风险，同时还威胁说如果要走，下场跟张芳芳一样。她私底下问张芳芳，张芳芳说薛金合称如果不帮他做这些事情，平台一倒，她们这些员工做过假标的可能都会涉嫌犯罪。她想2015年困难时薛金合曾伸出援手帮助过她，就帮助他把平台维持下去，把所有的危机度过，她就可以安心离职了。 她在配合安徽庐东会计师事务所审计时发现，薛金合和沈红霞通过介绍客户投资获取高额提成，线下融资的方式为通过以高息为诱饵向朋友宣传，介绍朋友向薛金合实际经营的巾帼投资公司（内账），所吸收的资金记录在经过投资公司内账账套里，后期记载在创新投资账套里，以他人（曹飞、邵伟等）个人名义借款，以巾帼投资公司作为第三方进行担保与投资人签订三方借款保证合同进行非法融资。 7、被告人张芳芳供述，她先后在巾帼系公司、科创巾帼公司做财务，仅负责听从薛金合安排进行虚假借款标书制作，后期还管理巾帼投资公司资金，依薛金合安排使用资金。张芳芳供述的“她金控”平台融资模式与上述薛金合等人的供述是一致的。2015年，薛金合安排她和王恒负责发布借款标的虚假标书，她不同意，薛金合称只管做，不该知道的不要问，她只好接手做，虚假标书主要是通过使用巾帼小贷、巾帼典当公司的不良债务客户信息制作，薛金合让他们做好空白合同、再让不良债务客户人员带着公章来公司办手续，跟这些人说以他们的名义从“微金易贷”平台上融资、转移不良资产，其实融资来的资金是流向巾帼投资公司，并没有给这些不良债务人。后王恒调整岗位，她忙不过来，就用资产包顶替合同，薛陆洋、薛硕烁也帮忙做。后薛金合又安排她配合财务部门做资金计划，由财务人员告知资金需求，她传达给薛金合，薛金合安排资金，然后按计划兑付资金需求。 2016年5月1日接到薛金合电话，称股东派人员来公司查账、检查，她就开始依照薛金合的安排配合这些人整理公司的债权债务情况，不再接触做标书的事情了，薛金合具体安排谁做的不清楚。2016年9月底，赵福进加入公司后，她手里的财务、资金管理及制作虚假标书均交由赵福进接管。 巾帼小贷公司是由郭某、沈红霞、薛金合等股东成立的；巾帼典当公司是原班股东及几个新股东出资设立的典当行，后期因呆坏账影响资金流动性，仅保留民品典当；巾帼投资公司原名华鼎担保，从事资金过桥业务，股东与巾帼小贷公司基本一致；科创巾帼安徽分公司主要负责“她金控”Ｐ2Ｐ平台（之前叫“微金易贷”）运营管理，不清楚股东结构，日常工作由王斌主持、对薛金合负责；鑫运资产、中睿博远公司是为与“搜易贷”等外部Ｐ2Ｐ平台合作而成立的公司，无实际经营。各公司的日常事务、经营管理均由薛金合负责，她做资金这一块时，见不到薛金合的签字不会付钱。 沈红霞是巾帼小贷、巾帼投资、巾帼典当公司的股东，个人、企业通过沈红霞投资资金会和薛金合联系，薛金合会让她按照沈红霞的要求办理借款保证合同，沈红霞安排殷金兰和她对接，这些客户上门会说自己是沈红霞介绍的，沈红霞从中拿0.3%的提成，这是和薛金合谈好的，他们在借款保证合同之外签署了补充协议。 8、被告人赵福进供述，2016年9月3日，经薛金合安排，他到巾帼小贷公司上班，后公司没有开展什么业务，处于清理、清收阶段，薛金合就安排他对其掌控的巾帼系公司（巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资）相关财务、不良资产、债权债务进行清理，配合律师、会计事务所，准备资料、应对诉讼等，为了清理不良债权、债务，同时骋请的还有律师项冲、安徽正度会计事务所许红艳（薛金合同学）、顾问张某3和唐高等人，会计师事务所查账进行了好几个月，中途薛金合和许红艳意见不同，会计师事务所就不来了，查账就停下了。上班一个月后，薛金合安排他协助张芳芳给“她金控”平台做标，他知道这些标都是虚假的，因为用于制标的信息都是薛金合安排的那些不良债务人的，而且融资来的钱都没有给这些人，而是记在巾帼投资公司的账套里，自融自用，融资来的钱款都是由薛金合支配使用，另外正常上的标业务部要进行跟踪，薛金合让他们专门制作的虚假标书项目就没有后期的跟踪，但薛金合是老板，叫他们这样干，他只好这样干，他做标的时间不长，约两个月左右，2016年11月底，做标工作移交给了潘丽，他在制作标书期间用的信息来源都是张芳芳遗留的客户信息，薛金合根据平台计划兑付资金需求安排他来制作上标的虚假标书进行融资，借新还旧。 2016年11月底，薛金合安排他接手缪纲的财务工作，对巾帼投资的账目进行分账，把和“她金控”关系密切的账务重新搭建了“创新投资”的账套。新账套承接老账套三个方面的内容：在她金控平台上发布的活期借款标；在她金控平台上发布的定期借款标；通过巾帼投资公司线下融资的线下资金。这三个方面都是老账套的负债项目，建立新账套后，这三个方面仍作为新账套的负债项目直接平移过来，算老账套的长期投资。这样科创巾帼公司“她金控”平台线上融资部分及线下融资部分就从巾帼投资公司账套剥离，时间节点是从2016年9月开始，因账目记载滞后，实际操作剥离账套是2016年11月，大约在2017年2月，他把分离出的“创新投资”财务工作移交给了黄萍。 2017年1月左右，科创巾帼公司成立了产融经济管理委员会，主任是俞淳喆（俞某），他担任俞淳喆助理，成员还有薛金合、沈红霞、唐高、相某、张某3等，会上说明成立委员会的目的是化解巾帼系公司的不良债务，不参与公司正常经营。因为他学过财务，俞总安排他到“她金控”查帐、监督。他大约是2017年4、5月份到科创巾帼安徽分公司（她金控平台），仅对科创巾帼公司外帐（员工工资、出差发票报销等）进行审核，不审核内帐，不参与她金控平台经营，因“她金控”的经营团队觉得和他们是对立的，工作上不配合，工作很难开展，后来他就不去了。薛金合根据“她金控”平台到期需要兑付的资金情况确定上标的金额，就此需要经常召开碰头会，故科创巾帼公司的高管应该都知道“她金控”平台发布虚假借款标融资的事情。 薛金合让他们提供亲戚朋友的银行卡成套资料给公司用，4000元一套，用于给公司在“她金控”Ｐ2Ｐ网贷平台上发布相关虚假借款标进行融资，但融资来的钱薛金合怎么使用他不清楚，他所知道的就是维持巾帼系公司（巾帼小贷公司、巾帼典当公司、巾帼投资公司、科创巾帼安徽分公司、鑫运资产公司、中睿博远公司）的日常开支、借新还旧、支付线上、线下到期的投资人利息。他提供了一套银行卡资料给张蓉蓉，张蓉蓉登记后发给了潘丽，潘丽做好假标后再由杨松柱在平台上发标。薛金合还安排李某1等人向公司提供成套银行卡信息资料，因费用问题黄萍那边不好出，就由薛金合向黄萍打借条，安排他找了刘海棠的银行卡接收黄萍转来的钱款，再转给李某1等人。 巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资、科创巾帼、鑫运资产、中睿博远几家公司间的具体情况他不清楚，薛金合是巾帼小贷、巾帼投资、巾帼典当公司的总经理，他认为就是薛金合实际控制的，科创巾帼公司他认为是关联公司，具体情况不是很清楚。郭某和沈红霞在公司很少见到，具体她们担任什么职务、什么角色不清楚，他就是冲着薛金合来的，认为都是薛金合在实际管理、控制。 9、被告人沈红霞供述，她是中建工程机械有限公司董事长、法人，也是巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资公司的股东。巾帼小贷公司成立于2009年1月，薛金合是公司总经理；巾帼典当公司成立于2013年，股东不参与公司任何经营，只作为投资人，薛金合负责实际经营；巾帼投资公司成立于2007年左右，是由华鼎投资担保有限公司变更过来的，是为巾帼小贷公司做配套服务、做担保的，实际也是薛金合控制和经营。 她在巾帼投资担任股东期间，郭某称如果有闲置资金，可以放到巾帼投资公司，正好当时因自己决策失误，中建公司要帮朱巧平代偿银行贷款，为了弥补公司股东相关损失，她就提出把公司的钱以公司员工、股东个人的名义借给巾帼投资公司。最终公司以中建公司、孙正丰、储陈周、储飞、陈军、林云飞、孙震扬、赵岚的名义将钱投给了巾帼投资公司；另她在中建公司召开股东会，决定公司拿出4000万元不分红、按照比例由各自家属向公司借款、再向巾帼投资公司投资，她本人的1000万元没有投资回到中建公司了，股东刘阳的1000元借走后投资于别处，王某2、朱某、时某、王某14个股东各以家属的名义从中建公司借款500万元，共计2000万元，并投资到巾帼投资公司，但这个2000万元是经中建公司股东会决议的，不能算她介绍；后在跟朋友的接触过程中，她又将巾帼投资公司需要对外吸收资金的事情告诉了李某2、黄宁、王业峰、金某、赵璐等人，这些人后来在她介绍下去了巾帼投资公司投资。她知道巾帼投资公司在没有相关资质的情况下面向社会吸收资金，但当时薛金合说为了规避风险，所有的资金都是和个人签订的借款协议，由巾帼投资做担保。 关于从投资款中拿提成的事，是因为当时她在朱巧平破产前借给其3400余万元，替其担保了2400万元，这些钱中有些是同学的，朱巧平跑了后，她一直没有和同学讲，还在正常支付利息，故在2014年中秋节后，她找到薛金合，让薛金合帮她解决这一块资金，薛金合称没有办法一次性解决，只能按月支付。后薛金合就安排会计将与她有关的投资人的投资额算到她头上，按照千分之三的比例，按月汇款给她，她再用来支付利息，从2013年9月至2015年6月，巾帼投资一直按月往她卡上汇款，她一共获利500万元左右。这个事情郭某不知情，她是和薛金合商量的。 她认为郭某是巾帼投资公司的实际控制人，因为巾帼投资公司收购华恒生物公司在巾帼典当公司20%的股份，是郭某私下和巾帼投资公司的法人邵伟签订的转让协议，其他股东都不知情，她是后来调取巾帼投资公司的工商登记资料时才发现的，如果郭某不是实际控制人就做不了这件事，郭某作为巾帼小贷、巾帼典当公司的董事长，应该对公司负责。 原审法院认为：被告人薛金合未经有关部门批准，借用投资理财的形式，通过公开宣传，许诺支付高额利息，吸收社会不特定对象资金183788.545349万元，其行为已构成非法吸收公众存款罪，数额巨大；其在公司亏损、难以经营的情况下，虚构借款人和借款标的，以欺诈的方式向不特定的投资人吸收资金，致1722名集资参与人损失13862.464624万元，其行为已构成集资诈骗罪，数额特别巨大。被告人王斌、杨松柱、张沈昊、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进听从薛金合安排，注册网络信息平台、制作虚假标书在平台发布，线上线下吸收社会不特定对象的投资，其中王斌涉案金额为101172.233603万元、杨松柱涉案金额为85605.316071万元、张沈昊涉案金额为56962.99161万元、潘丽涉案金额为54539.99161万元、黄萍涉案金额为43973.904629万元、张芳芳涉案金额为17072.12442万元、赵福进涉案金额为4994.455753万元；被告人沈红霞为谋取利益，线下帮助薛金合向社会公众非法吸收资金，涉案金额为8475万元。八被告人的行为已构成非法吸收公众存款罪，均属数额巨大。在非法吸收公众存款共同犯罪中，薛金合起主要作用，系主犯；王斌、杨松柱、张沈昊、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进、沈红霞起次要、辅助作用，系从犯，依法可予从轻、减轻处罚。九被告人均能主动到案，如实供述自己的主要罪行，当庭自愿认罪，属自首，依法可予从轻处罚。被告人黄萍协助公安机关通知同案犯到案，具有立功表现，依法可予从轻、减轻处罚。薛金合在判决宣告前一人犯两罪，依法应予并罚。据此，综合考虑九被告人是否直接对涉案投资款进行控制、是否为公司股东、具体担任的职务、部分被告人取得部分集资参与人的谅解等情节，根据九被告人犯罪的事实、性质、情节及社会危害程度，经原审法院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第六十七条第一款、第六十八条、第六十九条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第六十一条、第五十三条、第六十四条之规定，判决：一、被告人薛金合犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币三十五万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币四十万元。决定执行有期徒刑十九年，并处罚金人民币七十五万元。二、被告人王斌犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年十个月，并处罚金人民币十万元。三、被告人杨松柱犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年八个月，并处罚金人民币十万元。四、被告人张沈昊犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币八万元。五、被告人潘丽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币七万元。六、被告人黄萍犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年六个月，并处罚金人民币六万元。七、被告人张芳芳犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年六个月，并处罚金人民币六万元。八、被告人赵福进犯犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年四个月，并处罚金人民币五万元。九、被告人沈红霞犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年九个月，并处罚金人民币六万元。十、在案查封、冻结的资金、房产（后附清单）依法处理后分别按比例发还集资参与人，不足部分责令继续退赔并按照同等原则分别发还（集资参与人名单详见皖诚勤审字[2018]958号专项审计报告“她金控”附件6、皖东专审字[2018]第4404号审核报告附表3-1，鉴于各被告人的投资数额已从犯罪数额中予以扣除，故退赔时均需扣除四被告人的经济损失）。 原审被告人薛金合上诉提出：1、其不构成集资诈骗罪，具体理由如下：巾帼系公司并未严重负债、形成大面积不良贷款，资金是被股东使用，股东具有偿还能力；无证据证实融资主要用于归还前期负债；其没有非法占有的目的，其未占有或使用集资款，实际是郭某使用的；集资平台亦非其搭建的。2、本案是单位犯罪且其不是巾帼系公司经营管理者。3、原判对其犯非法吸收公众存款罪量刑过重，具体理由如下：其不是非法吸收公众存款罪的主犯，应认定为从犯；其构成自首且积极退赔。4、巾帼系公司的实际控制人是郭某，原判未查清郭某的涉案情况属主要事实不清。5、其在侦查阶段的供述是受郭某、俞谆喆诱供所作，不能作为定案依据；郭某、俞谆喆是与其有重大利害关系人，该二人证言不能证据使用；黄萍、何燕、赵福进、张某2、相某、王泽锋的证言是伪证与事实不符，不能作为定案依据。 其辩护人辩称：1、本案是单位犯罪；2、薛金合不构成集资诈骗罪，其没有非法占有的目的，也不是巾帼系公司的实际控制人；3、原判认定薛金合非法吸收公众存款的数额中，应将公司大股东、亲属、员工的自投资金和2016年4月30日巾帼产融经营管理委员会成立后公司吸收的资金予以扣除，巾帼产融经营管理委员会成立后薛金合议不再参与公司经营；4、薛金合构成自首。 原审被告人王斌上诉提出：其没有公司实际经营管理中的行政、人事、财务等权力，且2017年9月后其未参与安徽分公司的日常管理，其对原判认定的事实和罪名无异议，但原判量刑过重。 其辩护人辩称：1、2017年9月后，王斌未参与安徽分公司的经营管理，其对自2017年9月至案发吸收的数额不承担法律责任；2、王斌对安徽分公司的人、财、事的决策不享有任何实权，在共同犯罪中其次要、辅助作用，应认定为从犯；3、王斌构成自首，取得部分被害人谅解，系初犯、偶犯，且主观恶性较小，原判量刑过重。 原审被告人杨松柱上诉提出：1、原判认定其涉案数额过高，公司发布项目的账号固定，并可由多人操控，原判认定时间段内的账号并非均由其操作，故原判认定其非法吸收公众存款的数额不准确，另其自投资金资金应予以扣除；2、其在公司的股份是为他人代持，在公司无决策权，在本案中起次要、辅助作用，应认定为从犯；3、其构成自首，且是初犯、偶犯，原判量刑过重。 原审被告人张沈昊上诉提出：1、原判认定其涉案数额未将其及亲友自投资金2409万元予以扣除，属认定事实错误；2、其系从犯；3、其构成自首，并取得部分被害人谅解，主观恶性较小，原判量刑过重。其辩护人提出了基本相同的辩护意见。 原审被告人潘丽上诉提出：1、原判认定其涉案数额54539.99161万元属事实不清、证据不足，其虽于2016年12月至2017年12月参与虚假标书的制作，但其只参与了流水化作业的一个环节，且其中包括托标和拆分标，托标和拆分标虽是违规行为，但不应定性为犯罪行为，且其制作的标书被风控部门重复利用超出其预见；2、其不是业务负责人，在共同犯罪中起辅助作用，应认定为从犯；3、其构成自首，主观恶性较小，原判对其量刑过重，且应适用缓刑。其辩护人提出了基本相同的辩护意见。 原审被告人沈红霞上诉提出其不构成非法吸收公众存款罪，具体理由如下：1、原判认定其涉案数额时未将李芳、林凤娥、储成周、赵勤四人投资的2000万元予以扣除，属认定事实错误，上诉四人是其公司（中建公司）内部员工，是其公司内部特定对象且上述四人已将上述投资款转让给中建公司，另林风娥自2011年就已向巾帼系公司投资，非经其介绍的；2、原判认定其以获取佣金及非法牟利为目的介绍他人向巾帼系公司投资属认定事实不清、证据不足，具体理由如下：安徽庐东会计师事务所出具的审计报告及明细证实，其收取佣金并不与相关投资人的投资时间和投资数额直接关联，不符合常情常理；上述审计报告证实其收取佣金发生在2013年9月至2015年6月，在该时间段前和后均有人向巾帼系公司投资，但其未收取佣金足以证实其并非为获取佣金而介绍他人投资；提成表的计算基数中包括了其本人及配偶、其控制的中建公司，明显不符合常理；原判认定“佣金”的唯一依据是巾帼系公司的记账凭证，但薛金合一审庭审中对“佣金”予以了否认。 其辩护人辩称：沈红霞不构成非法吸收公众存款罪，具体理由如下：1、原判认定的张云、王业锋、金某、霍炜、霍宏、黄宁、李芳、林风娥、储成周、赵勤等十人均是沈红霞的员工或亲友，其中李芳、林风娥、储成周、赵勤四人的2000万元是中建公司将在巾帼系公司的投资款2000万元分别走账付给上诉四人，该四人又投入巾帼系公司，且该四人并无任何损失，然而是各自获利了200余万元，该2000万元不应认定为沈红霞的涉案数额；2、现有证据不足以证实沈红霞采取公开宣传的方式；3、原判认定沈红霞具有非法牟利的目的属认定事实错误，薛金合一审庭审中亦供述没有“佣金”，支付沈红霞的款项是沈红霞的本金；4、沈红霞主观上没有犯罪故意；5、原判认定沈红霞明知薛金合从事非法吸储活动属认定事实错误，沈红霞和相关人员谈及巾帼投资时，提及的是郭某，故其与薛金合并没有实施共同犯罪的故意 经审理查明，原判认定原审被告人薛金合犯集资诈骗罪和非法吸收公众存款罪，原审被告人王斌、杨松柱、张沈昊、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进、沈红霞犯非法吸收公众存款罪的事实，有经原判所列且经一审庭审出示、辨认、质证等法庭调查程序查证属实的各项证据予以证实，内容客观真实且能相互印证，本院对一审认定的上述事实和证据予以确认。 针对各上诉人及其辩护人提出的上诉理由、辩护意见，本院根据审理查明的事实、证据，综合评述如下： 1、关于上诉人薛金合及其辩护人提出的本案构成单位犯罪、其不是巾帼系公司实际经营者的问题及上诉人薛金合提出其是非法吸收公众存款罪的从犯的上诉理由。经查，（1）薛金合的在卷供述证实，其是科创巾帼公司实际法人；其找过很多人冒充“她金控”平台的借款人，并利用公司部分员工、亲属、朋友的银行卡及让李某1、查某、陈波、许针海等人向社会上购买银行卡在“她金控”平台进行融资，再让公司财务人员将上述银行卡中的融资款提到用于公司使用的个人银行卡，由其统一分配使用；融资款主要用于公司的日常经营、发放公司员工工资、支付前期客户在平台投资的利息，实际就是拆东墙补西墙，还有部分被拿去放贷了。王斌的在卷供述证实，科创巾帼的实际经营人是薛金合、郭某，薛金合实际管理科创巾帼及分公司所有事情，直接分管财务部、风控部；客户在平台投资假标的钱应该被薛金合等人拿走了。杨松柱的在卷供述证实，自2016年1月至2017年10月薛金合一直是公司实际控制人，主要负责公司的财务、风控、项目、人事，其工作一直听薛金合的安排；薛金合告知其公司假标主要用于填补他控制的巾帼小贷公司及巾帼典当公司之前的不良贷款，假标的投资款都是薛金合等老总使用，其不清楚。张芳芳的在卷供述证实，其不清楚科创巾帼公司是谁负责，巾帼小贷、巾帼典当、巾帼投资公司都是薛金合在负责，公司日常经营管理、贷款业务、财务审批均由薛金合负责，其负责资金，见不到薛金合签字是不会付钱的。潘丽的在卷供述及许红艳、薛陆洋、薛硕烁、吴晓静、王岩松、刘海棠、刘元元、宋某、王恒的证言均证实薛金合是巾帼系公司的实际控制人。（2）证人魏某、张某1、金某、张某2、郭某的证言及沈红霞的在卷供述相互印证证实，他们虽是巾帼系公司的股东，但并不参与经营，公司日常经营管理及决策均实际由薛金合决定，是通过薛金合的汇报了解公司经营情况，对薛金合非法吸收公众存款的行为并不知情。综上，上述证据足以证实薛金合是巾帼系公司的实际经营管理者，是本案线上、线下非法吸收公众存款行为的决策者，在共同犯罪中并非起次要或辅助作用，不应认定为从犯；其安排公司员工非法吸收公众存款的行为并不是公司集体意志决定的，所募集的集资款亦是由其个人支配、使用的，本案不成立单位犯罪；故上诉人及其辩护人的该节上诉理由、辩护意见不能成立，本院不予采纳。 2、关于上诉人薛金合及其辩护人提出的其不构成集资诈骗罪的上诉理由、辩护意见。经查，薛金合的在卷供述证实，在巾帼投资、巾帼小贷、巾帼典当公司已经出现巨额坏账经营困难的情况下，其与郭某、沈红霞经商议转型做互联网金融，成立科创巾帼（北京）科技信息有限公司后由该公司上线运营“她金控”平台，并通过发布假标的方式募集资金用于巾帼系公司的运转、支付前期客户的本息及公司放贷；具体操作是，每个月末薛金合根据黄萍汇报的下个月债务金额及账上余额都要安排资金计划会，安排业务部门解决资金缺口，兑付资金优先支付。安徽庐东会计师事务所出具的审计报告亦证实了上述三公司在“她金控”平台运营前已形成了上亿元的巨额不良贷款；“她金控”平台的集资款主要用于公司运营费用计垫付“她金控”平台利息。综上，薛金合明知巾帼系公司资产严重负债，仍安排他人在“她金控”平台上非法吸收公众钱款用于归还前期负债及支付巾帼系公司运营费用，并非用于公司的生产、经营，其主观上具有非法占有的目的，客观上实施了使用诈骗方法非法集资的行为，原判认定其犯集资诈骗罪并无不当。至于薛金合提出的集资款被股东使用、股东有能力归还的辩解，现有证据不能证实本案集资款被巾帼系公司的股东使用的事实，故上诉人及其辩护人的该节上诉理由、辩护意见不能成立，本院不予采纳。 3、关于上诉人薛金合辩护人提出原判认定薛金合涉案金额时未将公司大股东、亲属、员工的自投资金和2016年4月30日巾帼产融经营管理委员会成立后公司吸收的资金予以扣除属认定事实错误的问题。经查，（1）薛金合通过公开宣称方式向社会不特定公众吸收集资款，并非仅向公司内部员工及亲属吸收，故公司大股东、亲属、员工的自投资金也应当认定为其犯罪数额。（2）薛金合、王斌、黄萍的在卷供述证实，公司成立管理委员会后，薛金合仍对平台经营及具有运作负责，主要对标的融资进行布置，安排人员进行假标信息的收集及运作，专门负责对资金使用进行审批。杨松柱的在卷供述证实，产业金融委员会进驻公司后，其每次发布借款标的时都要向薛金合和俞谆喆二人汇报，由该二人明确借款标的具体金额。赵福进的在卷供述证实，产融经济管理委员会只对科创巾帼公司外账（员工工资、出差发票报销等）进行审核；不参与“她金控”平台经营，平台募集的资金在江西银行实施了托管，会直接转入标的所绑定的银行卡，俞谆喆管不了。证人相某、张某3、俞某的证言证实其是管理委员会成员，管理委员会成立后，“她金控”平台仍由薛金合进行管理，管理委员会不参与日常经营，实际运行过程中，因为薛金合的不配合，管理委员会被架空了，没有实际运行起来。张沈昊的在卷供述亦证实了管理委员会最多运营一二个月就没有继续下去了，且没有做过具体事情，最多就是俞某审批公司用章及日常经营费用。综上，上述证据相互印证足以证实，管理委员会成立后，薛金合仍在实施非法吸收公众存款的犯罪行为。综上，上诉人薛金合辩护人的该节辩护意见不能成立，本院不予采纳。 4、关于上诉人薛金合提出的其在公安机关的供述及郭某、俞谆喆、黄萍、何燕、赵福进、张某2、相某、王泽锋的证言均不能作为定案依据及原判未查清郭某涉案情况属认定事实不清的上诉理由。经查，上述言词证据均有相关人员签名、按手印予以确认。上诉人虽提出其在公安机关供述是受诱供所作及其他言词证据是受他人指使所作的辩解，但未提供具体的线索材料；另郭某是否涉案并不影响上诉人的定罪量刑，故上诉人的该节上诉理由不能成立，本院不予采纳。 5、关于上诉人王斌及其辩护人提出的其2017年9月后未参与安徽分公司的经营管理，其对此后产生的数额不承担法律责任的上诉理由、辩护意见。经查，上诉人王斌的在卷供述证实，2016年10月至案发其担任科创巾帼公司执行总裁并兼任安徽分公司负责人，现有证据不足以证实上诉人王斌自2017年9月后未参与安徽分公司的经营管理，故上诉人及其辩护人的该节上诉理由、辩护意见不能成立，本院不予采纳。 6、关于上诉人杨松柱提出原判认定其涉案数额过高，公司发布账号可由多人操控且未将其自投资金未予扣除的上诉理由。经查，（1）现有证据不足以证实涉案公司发布假标的账号可由多人操控；（2）原判在认定其涉案数额时已将其自投金额予以扣除。综上，上诉人杨松柱的该节上诉理由不能成立，本院不予采纳。 7、关于上诉人张沈昊及其辩护人提出的原判认定其涉案数额时未将其及亲友自投资金予以扣除的上诉理由、辩护意见。经查：（1）原判认定其涉案金额时已将其自投资金予以扣除了；（2）其与薛金合等人通过公开宣称方式向社会不特定公众吸收集资款，并非仅向亲属吸收，故其向亲友吸收的资金也应当认定为其犯罪数额。综上，上诉人张沈昊的该节上诉理由、辩护意见不能成立，本院不予采纳。 8、关于上诉人潘丽及其辩护人提出的原判认定其涉案数额错误的上诉理由、辩护意见。经查，原判以假标资金扣除托标资金后的金额认定各原审被告人涉案数额并无不当，故上诉人潘丽及其辩护人的该节上诉理由、辩护意见不能成立，不应不应采纳。 9、关于上诉人沈红霞及其辩护人提出的其不构成非法吸收公众存款罪的上诉理由、辩护意见。经查，（1）沈红霞的在卷供述证实，其知道薛金合在对外宣传面向社会吸收资金时，其先将自己经营的中建公司资金以个人名义投资到巾帼投资公司，后其将巾帼投资对外吸收资金的事情告诉了李某2、黄宁、王业锋、金某、赵璐等人，上述人员在其介绍下向巾帼投资公司进行了投资；其知道巾帼投资没有面向社会吸储的资质，但薛金合当时表示为了规避风险，所有资金都是和个人签订借款协议，由巾帼投资担保；当时其因欠他人钱款让薛金合帮其解决500万元的资金，后经与薛金合协商，由薛金合安排会计将与其有关投资人的投资额按千分之三比例按月支付给其。公安机关扣押的黄萍提供的领款单亦证实了沈红霞按千分之三比例收取提成的事实。（2）证人李某2的证言证实，其经沈红霞介绍以霍炜、霍宏名义在巾帼投资公司投资2000万元，其后期投资与沈红霞无关。证人朱某、时某、王某1、王某2的证言证实，他们是中建公司股东，2014年春节后沈红霞在公司召开股东会时提议当年股东不要分红了，由公司拿出4000万元按股东股份比例由股东进行理财，他们按比例各分得500万元，后经沈红霞介绍将钱投资到巾帼小贷公司。综上，上诉人沈红霞明知巾帼系公司由薛金合实际经营管理且没有面向社会公众吸储的资质，仍介绍他人去投资并收取一定比例的提成，与薛金合共同构成非法吸收公众存款罪。李芳、林凤娥、储成周、赵勤虽是上诉人沈红霞公司员工王某2、王某1、朱某、时某的配偶，但其同时还介绍不特定他人张云、王业峰、金某、霍炜、霍宏、黄宏去巾帼投资公司投资，故李芳、林凤娥、储成周、赵勤的投资额应认定为其犯罪数额，至于该四人是否获利及投资款的来源、去向不影响其定罪量刑；至于巾帼系公司以哪些投资人的具体哪些投资数额计算其佣金数额及是否在投资人投资后及时支付其佣金均不影响其收取佣金事实的认定。故上诉人沈红霞及其辩护人的该节上诉理由、辩护意见不能成立，本院不予采纳。 本院认为：上诉人薛金合未经有关部门批准，借用投资理财的形式，通过公开宣传，许诺支付高额利息，吸收社会不特定对象资金183788.545349万元，其行为已构成非法吸收公众存款罪，数额巨大；其在公司亏损、难以经营的情况下，虚构借款人和借款标的，以欺诈的方式向不特定的投资人吸收资金，致1722名集资参与人损失13862.464624万元，其行为已构成集资诈骗罪，数额特别巨大。上诉人沈红霞为谋取利益，线下帮助薛金合向社会公众非法吸收资金，涉案金额为8475万元；上诉人王斌、杨松柱、张沈昊、潘丽及原审被告人黄萍、张芳芳、赵福进听从薛金合安排，注册网络信息平台、制作虚假标书在平台发布，线上线下吸收社会不特定对象的投资，其中王斌涉案金额为101172.233603万元、杨松柱涉案金额为85605.316071万元、张沈昊涉案金额为56962.99161万元、潘丽涉案金额为54539.99161万元、黄萍涉案金额为43973.904629万元、张芳芳涉案金额为17072.12442万元、赵福进涉案金额为4994.455753万元；其行为均已构成非法吸收公众存款罪，且属数额巨大。在非法吸收公众存款共同犯罪中，薛金合起主要作用，系主犯；王斌、杨松柱、张沈昊、潘丽、黄萍、张芳芳、赵福进、沈红霞起次要、辅助作用，系从犯，依法可予从轻、减轻处罚。上诉九人均能主动到案，如实供述自己的主要罪行，当庭自愿认罪，属自首，依法可从轻处罚。原审被告人黄萍协助公安机关通知同案犯到案，具有立功表现，依法可予从轻处罚。上诉人薛金合在判决宣告前一人犯两罪，依法应予并罚。原判根据上述九人犯罪的事实、性质、情节及社会危害程度，并结合其各自系从犯、构成自首、立功的法定从轻、减轻处罚情节对其判处刑罚，原判量刑并无不当。综上，原判认定事实清楚，证据确实、充分，适用法律正确，量刑适当。审判程序合法。据此，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下： 驳回上诉，维持原判。 本裁定为终审裁定。 审判长  董雪美 审判员  高晓云 审判员  杨 静 二〇二〇年九月二十一日 书记员  董星星 附：本裁定所引用的法律条文 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理： （一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判。