茂名市茂南区人民法院发文稿纸签发：核稿：拟稿：事由：附件：主送机关：抄送机关:机密程度：字第号印发数量：年月日封发广东省茂名市茂南区人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤0902刑初86号公诉机关茂名市茂南区人民检察院。被告人潘秀丽，女，1981年10月3日出生，茂名市电白区人，汉族，初中文化，原茂名市茂南区*******民委员会委员、报账员，户籍地茂名市茂南区************，现住原籍，公民身份号码440************885。因涉嫌挪用资金罪，于2019年11月21日被茂名市茂南区监察委员会立案调查，同日被留置，2020年1月10日被茂名市公安局茂南分局刑事拘留，2020年1月17日被茂名市公安局茂南分局逮捕。现羁押于茂名市第一看守所。指定辩护人许土观，茂名市茂南区公职律师事务所律师。茂名市茂南区人民检察院以茂南检一部刑诉［2020］26号起诉书指控被告人潘秀丽犯挪用资金罪，于2020年2月14日向本院提起公诉，本院于同年2月17日立案，并依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。茂名市茂南区人民检察院指派检察员张晓丽出庭支持公诉，被告人潘秀丽及其指定辩护人许土观到庭参加诉讼。在审理期间，茂名市茂南区人民检察院于2020年6月2日建议本院延期审理，本院于2020年6月4日同意延期审理。现已审理终结。公诉机关指控：2014年5月，被告人潘秀丽被聘任为茂名市茂南区*******民委员会报账员。2017年5月任大塘边*民委员会委员至今，负责该村委会报账工作。在潘秀丽被聘任为大塘边村委会报账员以来，一直到2019年4月1日，大塘边村委会除了财政拨款外，经潘秀丽手收到的村集体商铺租金（含广告牌租金）、卫生管理费、转让米机款、村民捐款等村集体收入资金共515371元，其中存入村委会财政账户138876元，未入村委会财政账户376495元。期间，潘秀丽在向镇财政所报大塘边崔委会幸福园（院）工程，计生对象结扎补助、计生奖励等支出过程中，通过虚报、多报财政支出的方式，套取资金100737.19元。潘秀丽在大塘边村委会工作期间，将村委会收入、财政套取资金用于村委会白头单支出及个人生活所需，在2014年至2018年经潘秀丽手未入大塘边村委会财政账的实际支出有白头单支出、节日补助支出、村委干部外出参观学习支出、未回单支出、餐费支出等共计333063.82元。经核算，潘秀丽将结余的未入村委会财政账的集体资金144168.37元全部用于其个人生活的日常开支。公诉机关认为，被告人潘秀丽利用职务便利，挪用村集体资金归个人，数额较大，超过三个月未归还，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。潘秀丽到案后认罪认罚，依法可以从宽处理。建议判处被告人潘秀丽有期徒刑六个月至八个月。提请本院依法判处。被告人潘秀丽对公诉机关指控的事实和罪名无异议，自愿签署《认罪认罚具结书》，当庭认罪。被告人潘秀丽的辩护人辩称：1.对公诉机关指控潘秀丽犯挪用资金罪无异议；2.潘秀丽无犯罪前科，是初犯、偶犯，归案后如实供述，具有坦白情节，且认罪认罚。经审理查明：2014年5月，被告人潘秀丽被聘任为茂名市茂南区*******民委员会报账员，2017年5月起任大塘边*民委员会委员至案发前。潘秀丽任大塘边村委会报账员以来，负责该村委会报账工作，截止2019年4月1日，大塘边村委会除了财政拨款外，经潘秀丽手收到的村集体商铺租金（含广告牌租金）、卫生管理费、转让米机款、村民捐款等村集体收入资金共515371元，其中存入村委会财政账户138876元，未入村委会财政账户376495元。期间，潘秀丽在向镇财政所报大塘边崔委会幸福园（院）工程，计生对象结扎补助、计生奖励等支出过程中，通过虚报、多报财政支出的方式，套取资金100737.19元。潘秀丽在茂名市茂南区*******民委员会工作期间，将未入村委会财政账收入376495元、财政套取资金100737.19元用于村委会白头单支出及个人生活所需。2014年至2018年期间，经潘秀丽手未入大塘边村委会财政账的实际支出有白头单支出、节日补助支出、村委干部外出参观学习支出、未回单支出、餐费支出等共计333063.82元。经核算，潘秀丽将结余的未入村委会财政账的集体资金144168.37元（376495元+100737.19元-333063.82元）全部用于其个人生活的日常开支，至今不退还。另查明，2019年11月21日，茂名市茂南区监察委员会对被告人潘秀丽涉嫌挪用资金一案立案调查，同日对其采取留置措施。上述事实,有大塘边村委会卫生费收取情况表、潘秀丽自述材料、卫生费收款收据、2018年卫生费记录、2018年10月1日至2019年9月30日卫生费收取记录（并经潘秀丽、杨某珍、杨某坚、杨某3指认）、经潘秀丽指认的收取租金及转让米机款汇总表及情况说明、租赁协议及收款收据、转账证明、收款收据、捐资汇总表、黄某芳提供的收款收据、朱某娥提供的合同及收款收据、黄某龙提供的收款收据及微信转账记录、杨某活对捐资建设幸福院相关支出单据进行指认、潘秀丽对大塘边村委会卫生费、租金入财政金额的辨认材料、财政所对大塘边村委会卫生费、租金入财政金额的认证材料、大塘边村委会未入账支出统计，并经潘秀丽指认、大塘边村委会实际未入账财政账支出统计，并经潘秀丽指认、2014年度已核年度单据统计、2014年度白头单明细、2015年已核年度单据统计、2015年度白头单明细、2016年度已核年度单据统计、2016年度白头单明细、2017年已核年度单据统计、2017年度白头单明细、2018年已核年度单据统计、2018年度白头单明细、潘秀丽提供的其负责保障工作以来记载的每月收支数、潘秀丽指认的旅游支出统计表、主动交代材料、广西团费支出单据、潘秀丽指认节日补助支出统计表、主动交代材料、潘秀丽对2016年村委会组织广场舞活动支出的主动交代材料、未回单支出统计、潘秀丽关于餐费补助方面的主动交代材料、经潘秀丽指认的餐费补贴统计表、餐费补助发放表、大塘边村委会饭堂购货记录一览表、大塘边村委会饭堂公务接待费报销呈批表、关于大塘边村委会幸福院工程开支情况说明、经潘秀丽指认的项目财政支出与实际支出对比、发票及相关单据、财政所提供的大塘边村委会建设幸福院工程开支票据、合同、村委会决议材料、幸福院支出单据汇总表及相关单据、潘秀丽计生补助费用情况说明、财政所提供的计生结扎补助支出单据、潘秀丽对计生结扎补助签收表的指认、潘秀丽主动交代材料、记账凭证、签领表、学习支出费用表、旅游合同、立案决定书、批准采取留置措施决定书、留置决定书、留置通知书、调取证据通知书、调取证据清单、大塘边村第七届村民委员会成员另行选举结果报告单、袂花镇第七届村委会成员花名册、证明、分类账、关于潘秀丽到案情况及相关情况说明、常住人口个人信息表、中共茂名市茂南区委办公室关于区纪委派驻机构同意更名和设置区监委派出镇（街道、开发试验区）监察组的通知、潘秀丽个人使用大塘边村委会集体资金总额统计表、未入账收入总表，并经潘秀丽指认、调取证据通知书、大塘边村委会2014-2019年出纳账、大塘边村委2014-2019年明细账、协助查询财产通知书、银行流水、拘留决定书、拘留证、逮捕决定书、逮捕证、证人杨某凤的证言、证人李某球的证言、证人杨某风的证言、证人杨某宾的证言、证人钟某媛的证言、证人杨某儒的证言、证人杨某文的证言、证人杨某儒1的证言、证人车某蓉的证言、证人杨某源的证言、证人杨某生的证言、证人杨某木的证言、证人杨某雄的证言、证人杨某荣的证言、证人杨某新的证言、证人杨某的证言、证人杨某光的证言、证人杨某坚的证言、证人杨某春的证言、证人杨某1的证言、证人杨某尊的证言、证人杨某2的证言、证人杨某3的证言、证人杨某风1的证言、证人莫某义的证言、证人黄某芳的证言、证人梁某金的证言、证人朱某娥的证言、证人杨某干的证言、证人黄某龙的证言、证人杨某金的证言、证人杨某庆的证言、证人杨某珍的证言、证人杨某生的证言、证人杨某荣1的证言、证人杨某武的证言、证人杨某活的证言、证人杨某4的证言、证人符某廷的证言、证人陈某瑞的证言、证人陈某燕的证言、证人吴某凤的证言、证人周某丹的证言、证人刘某清的证言、被告人潘秀丽的供述等由公诉机关提供，并经庭审举证、质证的证据予以证实，足以认定。本院认为，被告人潘秀丽无视国法，利用担任茂名市茂南区*******民委员会报账员的职务便利，挪用村集体资金归个人使用，数额较大且至今不退还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关之指控事实清楚，证据确实、充分，定性准确，指控罪名成立。被告人潘秀丽在监察委员会调查期间即如实供述自己的犯罪事实，且在庭审中自愿认罪认罚，依法可以从轻处罚。根据被告人潘秀丽的犯罪事实、犯罪性质、情节和对社会的危害程度，公诉机关的量刑建议本院不予采纳，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十七条第三款、第六十四条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款、第六条之规定，判决如下：一、被告人潘秀丽犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行留置或羁押的，留置或羁押一日折抵刑期一日，即自2019年11月21日起至2020年11月20日止。）二、责令被告人潘秀丽退赔被害单位茂名市茂南区*******民委员会人民币十四万四千一百六十八元三角七分。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省茂名市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  周晋锋人民陪审员  赵少清人民陪审员  江源清二〇二〇年九月二十八日书 记 员  刘 丹附相关法律和司法解释条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过三个月未还的,或者虽未超过三个月,但数额较大、进行营利活动的,或者进行非法活动的,处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的,或者数额较大不退还的,处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的,依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物,应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产,应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物,应当予以没收。没收的财物和罚金,一律上缴国库,不得挪用和自行处理。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点,按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点,按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。第六条挪用公款归个人使用,进行营利活动或者超过三个月未还,数额在五万元以上的,应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”;数额在五百万元以上的,应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的,应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”:(一)挪用公款数额在二百万元以上的;(二)挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物,数额在一百万元以上不满二百万元的;(三)挪用公款不退还,数额在一百万元以上不满二百万元的;(四)其他严重的情节。