陕西省泾阳县人民法院刑 事 判 决 书（2020）陕0423刑初115号公诉机关泾阳县人民检察院。被告人白某1，男，汉族，。案发前为泾阳县安吴镇中心校报账员，2020年6月22日因涉嫌挪用公款罪被泾阳县人民检察院取保候审。2020年7月30日被本院取保候审。指定辩护人张某1，泾阳县法律援助中心律师。泾阳县人民检察院泾检诉刑诉（2020）108号起诉书以被告人白某1犯挪用公款罪向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。泾阳县人民检察院指派检察官刘旭、书记员王龙出庭支持公诉，被告人白某1及其指定辩护人张某1均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。泾阳县人民检察院指控：2019年10月24日至12月5日期间，被告人白某1利用其担任泾阳县安吴镇中心校报账员职务之便，为能够帮助其弟白某2解决生意经营所需资金，先后四次将临聘人员工资、教职工取暖费、办公经费等公款由中心校公户先转入个人信合卡中，再转入个人的建设银行卡中，后由其弟白某2操作又转给自己的生意伙伴，用于营利性活动，分别为：1、2019年10月31日，被告人白某1从安吴镇中心校公户将406560元转入其个人信合卡中，后又将40000元转入其建设银行卡，其弟白某2随将30000元转给生意伙伴罗某某用于经营活动。2、2019年11月22日，被告人白某1以同样的方式将173494.06元公款转入其建设银行卡，其弟随将160000元转给天津桑乐科技有限公司、邓某某等生意伙伴用于经营活动。3、2019年11月27日，被告人白某1又将300670.79元公款(其中含个人工资4130.79元)转入其建设银行卡，其弟又将公款中的296540元转给珠海网藏网络科技有限公司、天津桑乐科技有限公司等生意伙伴用于经营活动。4、2019年12月5日，被告人白某1又一次以同样的方式将240696.07元公款转入其建设银行卡，其弟白某2随将公款中的160000元转给邓某某、张某1等人用于经营活动。被告人白某1采用以上手段挪用公款共计646540元用于营利性活动。2019年底，因其挪用公款而致使职工工资等款项不能及时发放，在校领导的追问下，白某1交底了自己揶用公款的事实，后将挪用的公款全部归还。2020年3月31日，被告人白某1到泾阳县监察委投案并如实供述了自己挪用公款的犯罪事实。公诉机关认为，被告人白某1利用职务上的便利，挪用本单位公开，借给他人进行营利活动，数额较大。其行为已构成挪用公款罪。白某1被告人白某1对公诉机关指控其犯挪用公款罪的犯罪事实及罪名均无异议，并当庭表示自愿认罪认罚，具结悔过。辩护人对公诉机关指控被告人白某1犯挪用公款罪的犯罪事实及罪名均无异议。其认为被告人有自首情节，可以减轻处罚，系初犯、偶犯，并如实供述犯罪事实且认罪认罚，归案前主动退还全部赃款，建议对被告人从轻处罚。经审理查明：2019年10月24日至12月5日期间，被告人白某1利用其担任泾阳县安吴镇中心校报账员职务之便，为能够帮助其弟白某2解决生意经营所需资金，先后四次将临聘人员工资、教职工取暖费、办公经费等公款由中心校公户先转入个人信合卡中，再转入个人的建设银行卡中，后由其弟白某2操作又转给自己的生意伙伴，用于营利性活动，分别为：1、2019年10月31日，被告人白某1从安吴镇中心校公户将406560元转入其个人信合卡中，后又将4000元转入其建设银行卡，其弟白某2随将3000元转给生意伙伴罗某某用于经营活动。2、2019年11月22日，被告人白某1以同样的方式将173494.06元公款转入其建设银行卡，其弟随将160000元转给天津桑乐科技有限公司、邓某某等生意伙伴用于经营活动。3、2019年11月27日，被告人白某1又将300670.79元公款(其中含个人工资4130.79元)转入其建设银行卡，其弟又将公款中的296540元转给珠海网藏网络科技有限公司、天津桑乐科技有限公司等生意伙伴用于经营活动。4、2019年12月5日，被告人白某1又一次以同样的方式将240696.07元公款转入其建设银行卡，其弟白某2随将公款中的160000元转给邓某某、张某1等人用于经营活动。被告人白某1采用以上手段挪用公款共计646540元用于营利性活动。2019年底，因其挪用公款而致使职工工资等款项不能及时发放，在校领导的追问下，白某1交底了自己揶用公款的事实，后将挪用的公款全部归还。2020年3月31日，被告人白某1到泾阳县监察委投案并如实供述了自己挪用公款的犯罪事实。案件侦查阶段，泾阳县安吴镇安吴中心校出具书面谅解书对被告人白某1的行为表示谅解。上述事实，有公诉机关提交的并经当庭举证、质证、认证的下列证据予以证实：1、证人王某某证言证明，2017年8月至今他任泾阳县安吴镇中心校校长。安吴镇中心校有公户，在教育局代管，还有一个代发户在龙泉信用社，两个户名都是龙泉中心校。白某1是安吴镇中心校的报账员，他是主管财务的。给教育局提供的发放表和票据都经过他签字和盖章，给信用社的发放表如果白某1拿来让他签字他就签了。没有拿来的他都没签。作为校长和主管财务，按规定这些票据和发票他都应该签字。中心校的经费主要是学生人头经费，这些经费主要用于学校的日常运转。教师工资、取暖费、降温费、乡镇补贴、老民办、保安工资、遗属补等都是财政专项拨付的。各项经费，由学校报账员向教育局提供工资发放表及各种票据，教育局将报销的票据直接从公户转入收款人账户，各类人员工资、包括取暖费、降温费、乡镇补、老民办等教育从学校公户上转入代付户，学校向信用社提供发放表，信用社直接转入个人账户，学校不接触现金。严格来说学校向教育局提供的各类人员发放表和向信用社提供的应该是一致的。但学校在发放的时候有时候会有些调整，如果有调整，给信用社和教育局提供的发放表有时就会不一致。代付户上各项公款，按规定是不允许转入报账员个人账户，由报账员具体发放。2019年10月24日至2019年12月5日，白某1多次将教师工资、取暖费、临聘人员工资等转到个人账户，以前他不知道，到2019年12月下旬，他听别人说12月份工资全都发放了，他就问白某1中心校的工资到账了没有，白某1开始说快了，看他问的比较紧，给他说了实话，说把教师的工资、取暖费等资金挪用了，并说已经筹了一部分钱，准备归还。2、证人白某2证言证明，白某1是他二哥。2019年10月到年底，他在白某1处借钱，他当时和他两个朋友合伙做生意，当时他由于生意上的资金周转困难在白某1处借过几次钱，用于资金周转。具体借了几次钱他记不清了。以他哥建行账户记录为准。他从他哥账户上转的钱有一部分是他借他哥的钱，有一部分是他的往来资金。2019年10月31日他转给罗某某3万元；2019年11月23日他转给邓某某3万元、2万元；转给天津桑乐科技有限公司4万元；11月24日转给李诚斌3万元，转给天津桑乐科技有限公司4.7万元；11月27日转给珠海网藏网络科技有限公司2笔各5万元共计10万元，转给天津桑乐科技有限公司4笔各5万元，共计20万元；12月5日转给邓某某3笔各2万元共计6万元，转给张某15万元，转给左海龙5万元，以上共计65.7万元，都是他从他哥账户转给他的客户，做什么生意他说不清了，他和这些人也没有联系，有些是从网上联系的，有些是他3个合伙人互相提供客户账户，他和这些人也都没有见过，只是按照提供的账户转账，具体和那个人做的什么生意他也说不清了。他哥不知道借钱做什么，只知道他做生意用。他也不知道他哥借给他的钱的来源。但是他听他姐白娟说过大约在2019年9-10月份，他哥说要卖掉他在阳光城的单元房，他每次借钱他哥都有钱给他，他以为这些事都是他哥的卖房款，这次他哥事发后，他才知道他借的钱不是卖房款是学校公款，所以他和他姐都积极筹款很快归还了学校的公款。事发之前他没有向他哥归还借款，他生意上往来的钱有些也从他哥的建行账户过，但没有正式归还。2019年12月5日，范某某转入营销费43569元，劳务费46604元，盛某某转入劳务费9827元；12月6日范某某转入营销费42934元，劳务费28855元，盛某某转入劳务费47349元，这些钱是他为他们销售做广告，对方给他转的款，是他销售应得的费用。3、证人米某某证言证明，他没有经营过公司，他也没有听过珠海网藏网络科技有限公司，他朋友吴某某找过他，使用过他的身份证注册过公司。吴某某是珠海市平沙镇沙美社区人，手机号码是：1354387****。他们在珠海沙坪镇和大福商场上班的时候认识的。吴某某目前在珠江汽车公司打工。大概是2019年7月份，吴某某当时用他的身份证注册了5家公司，这五家公司的名字和经营范围他都不知道，吴某某没给他说，他也没有问过。吴某某向他保证不会干违法乱纪的事，而且给他说用他的身份证办一个营业执照，给他1000元，他们认识7、8年了，他想着应该不会出问题。他陆续在5家公司办理账户，办完了，他打电话问这5000元啥时候给他，吴某某一直拖延，直到现在还没给他5000元。最初来取他身份证的人他不认识，跟后来带他去银行开户的人也不是一个人，每次都不一样。珠海网藏网络科技有限公司股东会议，章程及租赁合同这三份资料上米某某的签名，都不是他本人签字。4、证人吴某某证言证明，2010年左右，他和米某某在平沙镇和大福商场上班的时候认识的，他两平时关系不错。有一次他对米某某说用他的身份证去办公司，他也不知道具体办的什么公司，是一个姓黄的阿姨给他说一个朋友想用别人的身份证开5家公司，不干违法的事，办好一家公司给5000元报酬，他当时同意了。黄阿姨的名字他不知道，他见她的时候感觉有三十多岁，听口音像是珠海人，主要给别人申请网贷，他通过朋友认识她的。2019年6、7月份，具体时间记不清楚了，黄阿姨让他找身份证帮忙开公司。没过几天，他就给米某某说了，有人用身份证开5家公司，开一家给5000元，共给2.5万元，到时候让米某某抽1000元，米某某同意了，他把米某某联系方式给了黄阿姨，让和米某某联系办理公司的事。5家公司办完后，黄阿姨只给他3500元，看他要不要，他没办法，黄阿姨通过微信分两次给他转款3500元，一次3000元，一次500元。随后他给米某某说只给他了3500元，他拿500元，给米某某了3000元。他觉得黄阿姨把他骗了，就把她的电话号码删了。5、情况说明证明，白某1，2006年2月参加工作，2006年2月至2013年4月，任泾阳县龙泉中学教师；2013年4月至2016年1月，在泾阳县龙泉中心校办公室工作；2016年1月至2017年7月，履行泾阳县龙泉中心校报账员职责；2017年7月至2018年10月，履行泾阳县安吴镇中心校报账员职责；2018年10月至2019年12月，任泾阳县安吴镇中心校报账员；2019年12月至今，任泾阳县安吴镇中心校教师，事业单位干部身份。2017年7月蒋路中心校与龙泉中心校合并成立安吴镇中心校。6、教育局文件及相关资料证明，2005年7月1日，陕西省教育厅安排白某1到泾阳县教育局报到。2006年2月27日，泾阳县人事和劳动社会保障局介绍白某1同志到龙泉中学工作，泾阳县教育局介绍其到龙泉中学工作。2018年10月26日，泾阳县教育局任命安吴镇中心校白某1同志为安吴镇中心校报账员。泾阳县安吴镇中心校账户户名：泾阳县安吴镇龙泉中心校，账号;2704072001201000000313,开户行：泾阳县农村信用合作联社龙泉信用社。7、党员信息表及党纪处分决定证明，2012年7月1日，白某1转为中共正式党员。2020年6月17日，白某1因违纪违法和涉嫌犯罪问题被泾阳县纪委开出党籍。8、安吴镇中心校代发工资户转入白某1信合卡金额明细情况证明，（1）2019.10.24至12.5日转入白某1账户款项9笔，共计841253.71元，其中白某1工资、取暖费、乡补等15732.37元、公款825521.34元。①2019年10月24日转入信合42882.79元（其中保安、老民办、遗嘱人员工资、校扣绩效工资38692元，白某1个人工资4130.79元）。②2019年10月24日转入信合1800元（乡镇教师补贴、其中白某1个人320元）③2019年10月31日转入信合40650元（10月临聘人员工资，除樊某某1300元）。④2019年11月8日转入信合37520元（11月临聘人员工资，除张某2等8人6600元）。⑤2019年11月22日转入173494.06元（12月临聘工资44120元、公用经费129374.06元）。⑥2019年11月27日300670.79元（125人取暖费287500元、113名教师扣绩效9040元，白某111月工资4130.79元）。⑦2019年11月27日转入信合1800元（乡镇教师补贴、其中白某1个人320元）⑧2019年12月5日转入信合1800元（乡镇教师补贴、其中白某1个人320元）⑨2019年12月5日240696.07元（199851.51元12月部分人员工资、5720元民办4人补发、9000元公用经费、4210.79元白某1工资、19613.77元过程绩效、2300元白某1取暖费）。（2）公款使用情况：825521.34元公款，其中55860元用于学校公用支出，123120.84元用于归还白某1个人债务及个人消费（案发前已归还122181.33元并用于公务支出），646540元借给白某2使用（案发前已归还639874.3元）。9、公款组成、来源及金额明细证明①2019年10月31日转入信合40650元（10月临聘工资，除樊某某1300元）。②2019年11月22日转入173494.06元（12月临聘工资44120元、公用经费129374.06元）。③2019年11月27日300670.79元（取暖费287500元、113名教师扣绩效9040元，白某111月工资4130.79元）。④2019年12月5日240696.07元（199851.51元12月部分人员工资、5720民办4人补发、9000公用经费、4210.79元白某1工资、19613.77元过程绩效、2300元白某1取暖费）。以上款项755510.92元，其中白某1个人部分10641.58元，公款744869.34元，借给白某2共计646540元。10、白某1陕西信合账户明细证明，信合账号2704072001109000659723。①2019.10.24转入42882.49元，对方账号2704072001922419106878，代付龙泉中心校工资；当天转出40000元，对方账号：43674241624********（白某1）②2019.10.24转入1800元；③2019.11.08转入37520元；11-9日3次转出39937元；④2019.11.22转入173494.06元；23-24日分7次转出173494.21元⑤2019.11.27转入1800元；⑥2019.11.27转入300670.79元；11.28-12.1分六次转出30万元；⑦2019.12.05转入240696.07元；12.5-12.6分四次转出16万元；⑧2019.12.05转入1800元。⑨2P65:2019.10.31转入40650元，转出40000元。以上转入个人信合卡共计841253.71元。11、建设银行账户交易明细证明，白某1建行账号43674241624********向其自己账号62302704000********（建行）分别转入：①2019.10.24尾号2942转入40000元；②2019.10.31尾号2942转入40000元；③2019.11.08尾号2942转入16536元（2笔）；④2019.11.09尾号2942转入23401元；⑤2019.11.23尾号2942转入50000元；⑥2019.11.24尾号2942转入43494.21元（2笔）；⑦2019.11.27尾号2942转入300000元（6笔）；⑧2019.12.02尾号2942转入114000元（3笔）；⑨2019.12.05尾号2942转入160000元（4笔）。12、陕西信合记账表、工资发放表及信合代发代扣结果清算单证明，安吴镇龙泉中心校于2019年10月24日至12月5日期间分9次（42882.79元、1800元、40650元、37520元、173494.06元、300670.79元、1800元、240696.07元、1800元）转入白某1账户（尾号9723）共计841253.71元。13、白某1还款情况说明证明，白某1自2019年12月24日之后，共还公款639874.3元，具体如下：①2019年12月24日，现金形式支付10月民办、保安、遗嘱工资35372元。②2019年12月25日，白娟（白某1姐姐）代转入本人信合卡账户250000元。③2019年12月25日，白某1转入本人信合卡账户50000元。④2019年12月25日，白某1转入本人信合卡账户40000元。⑤2019年12月26日，白某1转入本人信合卡账户50000元。⑥2019年12月26日，白某1转入本人信合卡账户11262.30元。⑦2020年1月11日，白娟代转入本人信合工资账户113240元。⑧王某某本人工资账户余额给白某1垫资90000元。以上共计639874.3元，14、临聘工资领条证明，2020年1月12日，毛小妮领到7-10月工资现金3250元；李敏领到9-10月工资现金750元，姚喆领到7-10月工资现金5050元。（该款项从白某1处领取）15、人员信息及银行信息证明，①罗某某：身份证号码4328221964********，户籍地登记地址：湖南省桂阳县春陵江镇春江村4村，光大银行信息显示，单位名称郴州市锐宝汽车美容中心。②左海龙：身份证号码2202031970********，户籍地登记地址：吉林省吉林市丰满区园艺路，工商银行明细显示：卡号信息与白某2转款账号信息可以印证。③邓某某：身份证号码4310211997********，地址：湖南省永兴县油麻镇平乐村，农业银行已注销账号：62284809184********，与白某2转款账号可以印证。④张某1：身份证号码：2202041969********，地址：吉林省吉林市龙潭区汉阳街。⑤盛某某，身份证号码3101041997********，农业银行账号：6228480************，电话：17117897994，上海市徐汇区嘉善路117弄24号。⑥范某某，身份证号码：5113251982********，农业银行账号：6228480************，电话：13127******，户籍地址：四川省西充县金源乡场镇**。⑦天津桑乐科技有限公司账户信息：中国农业银行天津海河大道支行，存款人名称：天津桑乐科技有限公司，法定代表人杨光，身份证号码：4101061987********。⑧号码1516011****客户姓名：宁德市创想科技有限公司。⑨天津桑乐科技有限公司相关信息：成立日期2019年8月27日，法定代表人杨光，住址：天津市河**光复街道远洋广场**，远洋大厦2517，经营范围：电子信息技术、通讯设备等，股东李桂虎、杨光。⑩珠海市网藏网络科技有限公司相关信息：申报住所：珠海市香洲区珠海大厦**（华发新城）122栋2602房之二，法定代表人米某某，身份证号码：4404021985********，股东:米某某、麦某1441781199506043842,秘书:麦某2441781199208143810。16、陕西省农村合作金融机构卡片基本信息证明，白某1，卡号62302704000********，总卡账号：2704072001109000659723。17、银行交易流水及微信交易记录证明，2019年12月15日、16日拉卡拉支付股份有限公司（桑乐）分别转入白某2招商银行（账号62148502********）21511.15元、21511.16元。2019年7月10日，吴某某微信收到黄阿姨转账3000元，2019年8月16日，吴某某向米某某转账500元。18、租赁合同及房产证明证明,2019年7月1日，米某某、麦某1租赁张萌上述房屋至2020年7月1日。19、户籍户籍信息证明，人白某1出生于1981年8月19日，案发时已达法定刑事责任年龄。20、被告人白某1在侦查阶段及庭审中均如实供述了自己的犯罪事实。以上证据，可相互印证，本院予以确认。120127白某12016白某12201773米某某麦某14白某15白某16白某1本院认为，被告人白某1利用职务上的便利，挪用本单位公款646540元，借给他人进行营利活动，数额较大。其行为已构成挪用公款罪。泾阳县人民检察院指控其犯罪事实成立。被告人白某1案发后自行到侦查机关投案，系自动投案，其在侦查阶段及庭审中均能如实供述其罪行，属自首，对其可从轻处罚。被告人白某1案发前退还了全部款项，确有悔罪表现。被告人白某1自愿认罪认罚，对其可依法从宽处理。对其辩护人认为可对其从轻处罚的辩护观点予以采纳。被告人白某1犯罪情节较为轻微。故依据《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第三十七条、第六十七条第一，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下：被告人白某1犯挪用公款罪，免予刑事处罚。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或直接向咸阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王浩然人民陪审员  陈 静人民陪审员  成 凤二〇二〇年九月二十九日书 记 员  封唯宇1