广东省广州市越秀区人民法院刑 事 判 决 书（2018）粤0104刑初89号公诉机关广东省广州市越秀区人民检察院。被告人程群英（化名程英），女，1970年11月15日出生，汉族，出生地重庆市江津市，文化程度大学专科，户籍地重庆市大渡口区。因本案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人王静、刘超，广东诺臣律师事务所律师。被告人程小辉（别名陈小辉），女，1973年2月5日出生，汉族，出生地重庆市江津市，文化程度高中，户籍地重庆市大渡口区。因本案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人欧阳文，广东一粤律师事务所律师。被告人江锋，男，1977年8月14日出生，汉族，出生地湖北省红安县，文化程度中专，户籍地湖北省黄冈市黄州区。因本案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人陈召君、夏威，湖北朴诚勇毅律师事务所律师。被告人陈苦杰（曾用名陈喜杰，化名陈诺杰），男，1983年10月23日出生，公民身份号码4312261983********，汉族，出生地湖南省麻阳苗族自治县，文化程度大学专科，户籍地湖南省麻阳苗族自治县岩门镇新坪村**。因本案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。指派辩护人李伟悦，广东启兴律师事务所律师。被告人汪广梅，女，1990年11月25日出生，汉族，出生地广东省茂名市，文化程度大学专科，户籍地广东省电白县。因本案于2017年7月10日被羁押，2017年7月11日被广州市公安局决定取保候审。辩护人田锋涛、黄探，北京大成（广州）律师事务所律师。被告人程洁，女，1972年12月11日出生，汉族，出生地云南省元谋县，文化程度初中，户籍地云南省大理白族自治州大理市。2010年12月10日因犯参加黑社会性质组织罪、开设赌场罪、非法拘禁罪被河南省偃师市人民法院判处执行有期徒刑一年六个月，2011年10月27日刑满释放。因本案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人陶蛟，重庆必扬律师事务所律师。被告人江满红，女，1978年11月4日出生，汉族，出生地湖北省红安县，文化程度初中，户籍地湖北省武汉市黄陂区。因本案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人何家毅，广东政霖律师事务所律师。被告人孙艳霞，女，1979年6月15日出生，汉族，出生地湖北省红安县，文化程度初中，户籍地湖北省红安县。因本案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人王燕妍，广东尹远律师事务所律师。被告人易小红（化名胡静），女，1973年8月15日出生，汉族，出生地湖北省孝感市，文化程度高中，户籍地湖北省孝昌县。因本案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人卢彩虹，广东正觉律师事务所律师。被告人谢丽红（化名谢欣），女，1987年8月19日出生，汉族，出生地广东省和平县，文化程度大学专科，户籍地广东省和平县。因本案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人谢小平，广东华勋律师事务所律师。被告人陈翠香（化名陈香），女，1983年11月16日出生，公民身份号码4524281983********，汉族，出生地广西壮族自治区富川瑶族自治县，文化程度初中，户籍地广西壮族自治区富川瑶族自治县富阳镇竹稍村**。因本案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。指派辩护人麦静怡，北京市盈科（广州）律师事务所律师。被告人周琼（曾用名周双全，化名周丽），女，1994年7月12日出生，汉族，出生地湖南省，文化程度大学专科，户籍户籍地湖南省。案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人陈致陶、曾碧莹，广东古谷律师事务所律师。被告人杨璞（化名杨利宏），男，1982年10月16日出生，汉族，出生地河南省南召县，文化程度初中，户籍户籍地河南省南召县。案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人陈岳华，广东红棉律师事务所律师。被告人武云电，男，1984年7月24日出生，公民身份号码3422011984********，汉族，出生地安徽省宿州市，文化程度大学本科，户籍户籍地湖南省长沙市芙蓉区都正街派出所集体户委芙蓉中路二段**顺天国际财富中心**。案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。指派辩护人王鹏宇，北京市盈科（广州）律师事务所律师。被告人梁桎源，男，1986年11月4日出生，汉族，出生地广西壮族自治区北流市，文化程度大学本科，户籍地户籍地广西壮族自治区北流市。于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人万广平，广东科扬律师事务所律师。被告人徐飞兰，女，1969年1月21日出生，公民身份号码4401131969********，汉族，出生地贵州省务川仡佬族苗族自治县，文化程度中专，户籍地户籍地广东省广州市番禺区西丽南路**西城花园三街****。于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市第一看守所。指派辩护人张哲彬，广东世港律师事务所律师。被告人王波（曾用名王碧波），男，1985年10月1日出生，公民身份号码4211221985********，汉族，出生地湖北省红安县，文化程度中专，户籍地湖北省红户籍地湖北省红安县高桥镇官木塘村**。7年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。指派辩护人卢建，广东保典律师事务所律师。被告人李俊，男，1988年6月12日出生，公民身份号码5003811988********，汉族，出生地重庆市江津区，文化程度高中，户籍地重庆市江户籍地重庆市江津区朱杨镇石梯巷**。7年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。指派辩护人黄智晖，广东明境律师事务所律师。被告人吴勇，男，1991年11月23日出生，汉族，出生地湖北省大冶市，文化程度大学专科，户籍地湖北省大冶市户籍地湖北省大冶市。7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人罗杰，广州金鹏律师事务所律师。被告人王湘宝（化名王杰），男，1993年2月28日出生，汉族，出生地云南省瑞丽市，文化程度小学，户籍地云南省昆明市户籍地云南省昆明市盘龙区。日因犯盗窃罪被昆明市五华区人民法院判处有期徒刑六个月，2012年2月25日刑满释放。因本案于2017年7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人张寿春、陈伟杰，广东劲戈律师事务所律师。被告人陈志华，男，1993年10月4日出生，公民身份号码4409821993********，汉族，出生地广东省化州县，文化程度中专，户籍地广东省化州市户籍地广东省化州市南盛街道办谢村立痒村**。7月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。指派辩护人马状立，广东为峰（白云）律师事务所律师。被告人苏带利，男，1986年9月9日出生，公民身份号码4325241986********，汉族，出生地湖南省新化县，文化程度高中，户籍地湖南省新化县荣户籍地湖南省新化县荣华乡田果村第三村民小组**。月10日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。指派辩护人周丹，广东法全律师事务所律师。被告人钟慧，女，1965年7月20日出生，公民身份号码4401211965********，汉族，出生地海南省儋县，文化程度初中，户籍地广东省广州市花都区户籍地广东省广州市花都区曙光路****。0日被羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市第一看守所。指派辩护人胡冰泉，广东奔犇律师事务所律师。被告人戴齐友，男，1951年10月12日出生，汉族，出生地湖北省宜都市，文化程度大学本科，户籍地湖北省宜都市。因本案于2户籍地湖北省宜都市。羁押，次日被刑事拘留，2017年8月17日被逮捕。现羁押于广州市越秀区看守所。辩护人莫军强，广东劲戈律师事务所律师。广州市越秀区人民检察院以越检刑诉［2017］1958号起诉书、穗越检刑追诉[2018]35号追加起诉决定书、穗越检刑变诉[2018]19号变更起诉决定书、穗越检刑追诉[2019]13号追加起诉决定书、穗越检刑追诉[2020]2号追加起诉决定书，指控被告人程群英、程小辉、江锋、陈苦杰、汪广梅、程洁、江满红、孙艳霞、易小红、谢丽红、陈翠香、周琼、杨璞、武云电、梁桎源、徐飞兰、王波、李俊、吴勇、王湘宝、陈志华、苏带利、钟慧、戴齐友犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院立案后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。广州市越秀区人民检察院指派检察员沈晓吟、廖震寰出庭支持公诉，上列被告人及其辩护人均到庭参加诉讼。现已审理终结。广州市越秀区人民检察院指控，2013年以来，被告人程群英陆续纠集同案人江锋、程洁等人，成立黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司、黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司（因经营场所在海珠区，以下简称“海珠店”）、黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州分公司、黄山徽州文化园国际旅行社有限公司番禺分公司（以下简称“番禺店”）、黄山晚晴在线商贸有限公司广州天河分公司（以下简称“天河店”）、黄山晚晴在线商贸有限公司广州白某分公司（以下简称“白某店”），租赁广州市越秀区先烈中路76号4楼B单元等地作为经营场所，在不具备吸收公众存款资格的情况下，组织公司员工以“旅游、健康、养老”为名，通过街头派单、电话寻访、组织旅游、集中讲课等途径向社会公众（主要是老年人）进行宣传，先后推出“预付储值卡”、“晚晴在线会员”、“微商加盟店”等模式，以“购买预付储值卡等有18%-20%的积分赠送，积分等同现金，投资到期（一般为一年期）连本带息返还客户”为诱饵，吸引客户投资。被告人程群英是广州地区的总负责人,全面负责广州地区公司的运营,其下依次设门店负责人、财务、总监、经理、主管、业务员。其中,被告人程小辉是广州地区的总财务人员,负责广州各分公司客户投资金额的核算及员工工资、提成的发放等工作。被告人江锋、陈苦杰分别是白某店、天河店的负责人,负责门店的全面工作。被告人汪广梅前期担任会务讲师,主要负责向客户宣讲公司业务,介绍预付储值卡的情况及对市场部员工进行培训等,后期担任番禺店的负责人。被告人程洁、江满红、孙艳霞分别是番禺店、天河店、海珠店的财务人员,负责各门店工资、提成的统计发放以及投资款的接收等工作。被告人易小红是白某店市场部总监,被告人谢丽红、陈翠香、周琼、杨璞、武云电、梁桎源、徐飞兰、王波是各门店市场部经理,被告人李俊、吴勇、王湘宝、陈志华、苏带利、钟慧是各门店市场部主管,被告人戴齐友是番禺店顾问主席,该16名被告人主要负责销售预付储值卡,发展客户到公司投资等工作。上述被告人根据不同级别,每月除领取人民币2OO0元至5OO0元不等的基本工资外,还依据个人和管理团队吸收的投资金额,提取0.3%至5.5%不等的提成。经鉴定，被告人程群英等24人共收取1073名群众投资款项合计人民币210341901元。公诉机关随案提供预付储值卡买卖合同、收据等书证，证人高某1芳等人的证言，司法会计鉴定报告，被告人供述等证据，认为被告人程群英、程小辉、江锋、陈苦杰、汪广梅、程洁、江满红、孙艳霞、易小红、谢丽红、陈翠香、周琼、杨璞、武云电、梁桎源、徐飞兰、王波、李俊、吴勇、王湘宝、陈志华、苏带利、钟慧、戴齐友变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，应当以非法吸收公众存款罪追究刑事责任。被告人程群英在共同犯罪中起主要作用，是主犯，依法应当按照其所参与的全部犯罪处罚。被告人程小辉、江锋、陈苦杰、汪广梅、程洁、江满红、孙艳霞、易小红、谢丽红、陈翠香、周琼、杨璞、武云电、梁桎源、徐飞兰、王波、李俊、吴勇、王湘宝、陈志华、苏带利、钟慧、戴齐友在共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法应当从轻或减轻处罚。被告人程洁曾因犯罪被判处有期徒刑，是累犯，依法应当从重处罚。被告人程群英、程小辉、江锋、陈苦杰、汪广梅、程洁、江满红、孙艳霞、易小红、谢丽红、陈翠香、周琼、杨璞、武云电、梁桎源、徐飞兰、王波、李俊、吴勇、王湘宝、陈志华、苏带利、钟慧、戴齐友归案后能如实供述自己的罪行，依法可以从轻处罚。提请本院依法判处。被告人程群英对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：1.对程群英非法吸收公众存款的指控不持异议。2.本案应属单位犯罪。涉案广州各分公司的运营均依赖于总公司进行，总公司及各分公司的经营活动真实存在；本案涉案人员均是总公司或各分公司雇佣人员，且分公司非法吸收的公众存款资金均按总公司指示汇至指定的汤层保、李某1、王丽琴等人及总公司账户，客户退款时也需向总公司申请拨款；各分公司运营费用由总公司按月划拨，分公司与客户签订合同、账目、业绩均需每月向总公司报备，应认定为单位犯罪。3.犯罪数额问题。司法鉴定意见依据的合同及收据金额不一致，应以投资人实际损失作为数额认定标准，对没有产生损失、续签合同、已实际消费或取回款项、合同收据重复、无法与银行记录对应及合同保证金部分金额应予扣减；对以会员服务合同、合作协议形式签订的合同不具有财产增值情形，对投资人与涉案分公司以外单位签订合同部分的数额，与程群英无关，均应予扣减；对吸收的存款确实用于企业实际生产经营活动的部分应予扣减。4.本案没有造成严重影响或其他严重后果，社会危害性较小；程群英主观恶意小，是根据总公司的指派负责广州各分公司的运营，在本案中并未起到决定、批准、授意、指挥等作用，应认定为从犯；积极配合公司机关侦查活动，具有立功情节，且如实供述自己的罪行，一贯表现良好，建议对其从轻或者减轻处罚。被告人程小辉辩解其自2013年经程群英介绍入职华商公司，负责公司采购、按程群英提供的工资表发放广州分公司人员工资和提成，其并非广州地区总财务人员，对其他指控没有意见。其辩护人主要辩护意见：本案属单位犯罪，程小辉主要负责广州分公司员工工资的发放，仅是一名普通财务人员而非黄山华商公司广州分公司的总财务；对已返还的本金及利息部分应予扣减；对其未实际参与吸收且未从中收取好处的部分应予扣除；程小辉在本案中作用较小，系从犯，应依法从轻或减轻处罚；且其本人也有投入资金，归案后如实交代，当庭认罪，有悔罪表现，建议对其从轻处罚。被告人江锋对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：江锋于2017年2月任白某店负责人，对此前吸收的资金应予剔除；江锋是本案从犯，且到案后如实供述，有法定从轻处罚情节；江锋自愿认罪，具有悔罪表现，且入职时间短，没有实际发展客户，只按月领取基本工资和提成；是初犯、偶犯，建议对其减轻处罚。被告人陈苦杰对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：对指控陈苦杰涉嫌非法吸收公众存款罪没有异议；陈苦杰经应聘雇佣入职，没有认识其所从事工作的违法性；陈苦杰是本案从犯，依法应从轻、减轻处罚；其于2016年10月到天河店工作，不应对此前所涉及的金额负责；其入职时间短，个人获利不多，且积极坦白、自愿认罪，建议对其从轻、减轻处罚。被告人汪广梅对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：1.涉案各分公司包括番禺店均属于总公司所有，各分公司吸收资金均以总公司的名义进行，且违法所得归总公司所有，故本案应属单位犯罪而非个人犯罪；2.汪广梅于2017年5月任番禺店实际负责人，不应对此前发生的数额负责，且其没有直接参与销售储值卡业务，不应对逐级汇总金额承担责任；3.汪广梅只是名义上的负责人，且主要从事会务工作，并未实际开展销售业务，是本案从犯，依法应从轻、减轻处罚；归案后如实供述自己的罪行，有坦白情节，且其与亲属均投入了大量资金，建议对其从轻处罚。被告人程洁对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：被告人因判断能力不足，主观上没有非法吸收存款的故意，其主观恶性较小；被告人担任财务工作，虽有协助公司非法吸收存款的行为，但没有直接从事具体的吸收存款行为，也未从中获取业务提成等直接经济利益。程洁的行为均是在公司或分公司的安排指挥下进行，包括担任所谓的法定代表人，均非其自身的主动行为，是本案从犯，且能够如实供述，认罪态度好，建议法庭给予充分考量，对其从轻或减轻处罚。被告人江满红对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：江满红也是本案受害人，其作为公司财务人员，没有销售提成，仅领取工资收入，且能如实供述罪行，认罪认罚，在本案中是从犯，建议对其从宽处罚。被告人孙艳霞对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：被告人孙艳霞入职海珠店，受公司指派任职财务工作，未参与公司的经营、决策及业务工作，也没有发展客户，仅是在业务员与客户谈妥后负责与客户签订合同，并领取岗位固定工资，其在本案中所起作用较小，是本案从犯，其行为社会危害性较小；归案后如实供述自己的罪行，认罪态度良好，是初犯、偶犯，建议对其从轻、减轻处罚。被告人易小红对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：本案属单位犯罪，被告人虽为总监，但并非公司领导者、管理决策者，其因识别能力不高，对其行为后果的危害性并不明知，是本案从犯，在单位犯罪中作用相对较小，且其认罪态度好，认罪悔罪，是初犯，意见对其从轻或减轻处罚。被告人谢丽红对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：被告人当庭认罪悔罪，如实供述罪行，悔罪态度较好，且在本案中作用相对较小，是从犯，依法应从轻或减轻处罚。本案属单位犯罪，被告人通过应聘入职，听从上级领导安排，指控认定的金额偏高，对重复投资、已实际消费或返还的数额部分，以及被告人入职前的金额均应予扣除。被告人是初犯，建议对其从轻减轻处罚。被告人陈翠香对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：白某店非法吸收存款的行为是经总公司决定实施，并以总公司名义进行，所吸收的存款及收益均用于公司经营活动，故本案应为单位犯罪。被告人是公司普通职员，虽后为业务经理，但其对资金使用及流向均不知情，是本案从犯。被告人归案后如实供述，且是初犯、偶犯，认罪悔罪态度好，建议对其从轻或减轻处罚。被告人周琼对指控的事实及罪名均不持异议。其辩护人主要辩护意见：本案为单位犯罪，被告人周琼是初犯偶犯，归案后如实供述，认罪认罚，悔罪态度好；其在案发前任见习经理，履行上级交代的任务，属本案从犯；有部分合同是离职员工发展的客户挂在其名下，请法庭客观考虑认定。被告人杨璞辩解本人在天河店任职，虽被称为部门经理，但其并无与公司签订劳动合同，也无履行经理职责，认为其只是业务员，不构成犯罪。其辩护人主要辩护意见：被告人所在的天河店是以总公司名义进行吸收存款，合同、收据均以总公司的名义出具，吸收的资金均用于总公司经营活动，被告人的工作是按单位决定实施，因此本案应属单位犯罪；被告人通过应聘入职天河店，从事普通业务员工作，对公司背景并不了解，不具有非法吸收公众存款的主观故意，不应以公司未按规定将资金退还就对其客观归罪。即使认定被告人罪行成立，应考虑其入职时间短、领取收入低，在共同犯罪中所起作用小，是本案从犯，且认罪态度良好，积极配合司法机关调查事实，如实供述自己的罪行，对其从轻或减轻处罚。被告人武云电对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：被告人所在海珠店是合法成立，非法吸收存款行为是以总公司名义进行，吸收的款项用于公司经营活动，故本案应为单位犯罪；被告人2016年4月入职，担任市场部经理，所属层级较低，其直接参与吸收的金额比例小，违法所得少，在全案中所起作用较小，是从犯，且归案后如实供述自己的罪行，认罪悔罪态度良好，是初犯，建议对其从宽处罚。被告人梁桎源对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：被告人是本案从犯，且系初犯、偶犯；归案后一直如实稳定供述，积极配合司法机关，主动认罪认罚，悔罪态度良好，其行为的社会危害性较小，建议对其从宽处理。被告人徐飞兰对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：被告人所在番禺店是经合法成立，非法吸收存款行为是以总公司名义进行，所吸收的款项用于公司经营活动，故本案应为单位犯罪；被告人作为番禺店部门管理人员，应以直接责任人员的身份承担刑事责任；被告人的工作不涉及公司总体运营等，在共同犯罪中起次要作用，应为从犯；对其他分店的业务数额以及其亲友和单位内部人员的投资数额不应计入被告人的犯罪数额；被告人归案后如实供述，自愿认罪，悔罪态度好，且是初犯，建议对其从轻或减轻处罚。被告人王波对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：本案吸收投资款是以公司的名义进行，合同、收据均盖有公司印章，相关款项由财务人员收取后转到总公司，故本案应属单位犯罪；被告人通过招聘入职番禺店，按公司的规定履行职责，其应以直接责任人员的身份承担刑事责任；被告人自2016年8月入职，对此前的数额不应承担责任；同时，被告人王波是本案从犯，归案后如实供述，认罪悔罪态度较好，且其入职时间短，系初犯、偶犯，建议对其从轻或减轻处罚。被告人李俊对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：被告人是白某店市场部主管，平常仅负责派宣传单等工作，并不涉及公司的总体运营、财务管理、工资提成的发放或其他店铺人员的管理，其在共同犯罪中起次要作用，是从犯，且其归案后如实供述罪行，是初犯，认罪态度较好，建议对其从轻或者减轻处罚。被告人吴勇对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：被告人吴勇自2015年入职白某店，从业务员到业务主管，其任职职务较低，个人吸收的款项相对较少，在共同犯罪中地位低、作用小，受公司误导，对非法项目存在主观认识错误，其主观恶性明显较低，且其是初犯、偶犯，主动认罪认罚，建议对其减轻处罚。被告人王湘宝对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：本案应属单位犯罪，虽涉案金额较大，但被告人仅任职市场主管，并无任何决定权、决策权，且其要服从公司领导安排，其主观恶性较小，应属本案从犯，其犯罪情节较轻，归案后如实供述，认罪悔罪态度好，依法应对其从轻、减轻处罚。被告人陈志华对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：被告人认罪态度较好，能够如实供述犯罪事实，其虽为市场部主管，但实处犯罪末梢，是本案从犯，且是初犯，建议对其从宽处罚。被告人苏带利对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：被告人到案后如实供述犯罪事实，依法可从轻处罚；被告人通过应聘入职公司任业务员，后期虽升任主管，但并无管理权限，其犯罪情节较轻，是本案从犯，且是初犯、偶犯，能自愿认罪悔罪，建议对其从轻或减轻处罚。被告人钟慧对指控的事实及罪名没有意见。其辩护人主要辩护意见：被告人是本案从犯，且始终如实供述，当庭认罪认罚；其文化程度低，对法律认识不清，在本案涉案人员中层级较低，涉案程度不深，建议对其减轻处罚。被告人戴齐友辩解其仅是公司客户而非正式员工，顾问主席的头衔是公司为利用其作宣传而给的虚职，其没有发展客户，也未领取提成。其辩护人主要辩护意见：本案属单位犯罪，吸收存款是以公司名义进行，吸收的资金由公司统一支配，部分用于公司经营活动；被告人不是公司招聘的员工，其本身也是受害者，是被公司以顾问主席的虚职所利用，在公司没有实权，与公司正常职工有本质区别；其主观恶性较小，在本案中所起作用较小，属本案从犯；被告人如实供述本案事实，当庭认罪，且系偶犯、初犯，建议同时考虑其年龄及身体状况从宽处罚。经审理查明，自2013年始，被告人程群英先后设立黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司、黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州分公司、黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司（经营场所在海珠区，以下简称海珠店），并纠合被告人江锋、程洁等人，分别设立黄山徽州文化园国际旅行社有限公司番禺分公司（以下简称番禺店）、黄山晚晴在线商贸有限公司广州天河分公司、黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州天河分公司（以下简称天河店）、黄山晚晴在线商贸有限公司广州白某分公司（以下简称白某店），利用租赁广州市越秀区先烈中路76号4楼B单元、广州市白某区永平街学山塘街73号、天河区燕岭路120号、番禺区、海珠区新港中路376号等地作为经营场所，在不具备吸收公众存款资格的情况下，组织公司员工以旅游、健康、养老为名，通过街头派单、电话寻访、组织旅游、集中讲课等途径向社会公众进行宣传，先后推出“预付储值卡”“晚晴在线会员”“微商加盟店”等模式，以购买预付储值卡等有18%-20%的积分赠送，积分等同现金，投资一年到期连本带息返还客户为诱饵，吸引客户投资。经鉴定，被告人程群英等24名被告人共收取1073名群众投资款项合计人民币209125901元。被告人程群英是广州地区分公司的总负责人,全面负责广州地区分公司的运营及非法吸收公众存款的工作,其下依次设门店负责人、财务、总监、经理、主管等。其中,被告人程小辉是广州地区分公司的总财务人员,负责广州各分公司客户投资金额的核算及员工工资、提成的发放等工作。被告人江锋、陈苦杰分别是白某店、天河店的负责人,负责门店的全面工作。被告人汪广梅前期担任会务讲师,主要负责向客户宣讲公司业务,介绍预付储值卡的情况及对市场部员工进行培训等,后期担任番禺店的负责人。被告人程洁是番禺店的负责人、财务，江满红、孙艳霞分别是天河店、海珠店的财务人员,负责各门店工资、提成的统计发放以及投资款的接收等工作。被告人易小红是白某店市场部总监,被告人谢丽红、陈翠香、周琼、杨璞、武云电、梁桎源、徐飞兰、王波分别是各门店市场部经理,被告人李俊、吴勇、王湘宝、陈志华、苏带利、钟慧是各门店市场部主管,被告人戴齐友是番禺店顾问主席,主要负责销售预付储值卡,发展客户到公司投资等工作。上述被告人根据不同级别,每月领取人民币2OO0元至5OO0元不等的基本工资,并依据个人和管理团队吸收的投资金额,以0.3%至5.5%不等的比例提成。上述事实，有由公诉机关在庭审中举证并经质证的下列证据证明，查证属实，予以确认。一、书证、物证1.各投资参与人的报警登记表、提交的黄山华商山庄酒店管理有限公司预付储值卡买卖合同、华商公司预付储值卡章程、协议书、晚晴会员合同书、股票期权激励合同书及收据等，证实各投资人分别与涉案公司签订合同、协议，并缴纳款项的情况。2.中国银行业监督管理委员会广东监管局办公室粤银监办便函[2017]187号《关于黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司等经营资格认定的复函》，证实黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司、黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司、黄山晚晴在线商贸有限公司白某分公司、黄山晚晴在线商贸有限公司天河分公司、黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州分公司、黄山徽州文化园国际旅行社有限公司番禺分公司均不是经批准设立的银行业金融机构，不具备吸收公众存款的资格。3.公安机关出具的到案经过，证实2017年5月12日，公安机关对黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司一案立案侦查。2017年7月10日组织抓捕和清查行动，在广州市白云区永平街学山塘街73号黄山华商公司办公场所将被告人程群英、程小辉、江锋、易小红、谢丽红、陈翠香、李俊、吴勇、王湘宝、陈志华抓获，在天河区燕岭路120号办公场所将被告人陈苦杰、江满红、周琼、杨璞抓获，在番禺区市桥街大北路104号办公场所将被告人汪广梅、程洁、王波、苏带利、戴齐友、钟慧、徐飞兰抓获，在海珠区新港中路376号办公场所将被告人孙艳霞、武云电、梁桎源抓获归案。4.公安机关搜查笔录、扣押清单，证实公安人员于2017年7月10日分别对涉案各经营场所进行搜查，并查获扣押涉案财物，其中：在广州市白云区学山塘街73号2楼（黄山晚晴在线商贸有限公司广州白某分公司），查获扣押现金40000元、该公司涉案资料1批，包括晚晴会员合同书、会员服务合同、协议书、销售激励政策、顾问推广奖励、管理奖励、工作管理制度、市场部门考核指标、业务结算表、收支情况等。在广州市天河区燕岭路120号金燕大厦4楼403房（黄山晚晴在线商贸有限公司广州天河分公司），查获扣押手提电脑2台、POS机1台、U盘2个、农行单位结算卡3张以及资料一批（包括黄山华商山庄酒店管理有限公司预付储值卡章程、预付储值卡买卖合同、合作协议书、晚晴会员合同书、公司员工档案、通讯录、天河员工架构图、公司宣传资料等）。在广州市海珠区新港中路376号浩蕴商务大厦5楼（黄山徽州文化园旅行社有限公司广州分公司、黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司），查获扣押人民币现金8550元、笔记本电脑2台、POS机2台、银行卡6张及合同等资料一批。在广州市番禺区大北路108号禺山大厦（黄山徽州文化旅游集团有限公司番禺分公司）内，查获扣押程洁人民币36100元、笔记本电脑1台、电脑主机1台、公司印章1批、收据1批、银行卡7张等；汪广梅笔记本电脑2台、POS机2台、合同、协议书、公司资料、客户资料等一批；王波客户名单、电话登记本、笔记本等资料一批；徐飞兰公司宣传资料及客户相关资料等；戴齐友客户相关资料及荣誉证书等资料；梁某U盘1个及员工入职离职简历表、嘉宾签到表、宣传资料等。5.扣押的上述相关合同、协议、涉案分公司业务结算表、收支情况表、部门业绩表、客户购卡统计、交纳资金情况、个人业务表以及各种奖励情况表等，分别经各被告人签认，证实涉案分公司的组织架构、运作、对外宣传及各被告人的任职、各公司、部门及个人业绩、奖励的情况。6.公安机关电子物证检验笔录，证实公安机关对扣押的电脑及U盘进行检验，并将相关电子数据进行提取和保存。7.公安机关扣押决定书、扣押清单，证实公安人员在侦办黄山徽州文化园相关公司案件过程中，扣押该公司位于北京市朝阳区青岛市崂山区的服务器及服务器内硬盘，并对硬盘数据进行提取。8.各被告人的银行账户信息及交易明细清单，分别经各被告人签认，证实：程群英、程小辉自2016年1月与曾某有资金往来、江满红自2017年1月与曾某有资金往来、孙艳霞自2017年1月与曾某有资金往来、程洁自2016年11月与曾某有资金往来。程小辉提供给涉案公司使用的建设银行62×××27和62×××04账户，账户内容记录转账给涉案公司人员工资和奖金及分公司的运营费用。江满红自2016年11月用其账户收取客户款并转交给总公司财务，同时收取总公司转给其支付客户到期款，以及收取程小辉给其用于支付费用和后勤、会务、财务的工资款。孙艳霞账户与程小辉、武云电、汪广梅、梁桎源等人均有款项往来，其签认部分款项是因员工先行垫付给客户，待总部汇钱后再返还给员工。江锋自2016年8月至2017年5月共接收程小辉的款项共658092元，江锋签认其中本人工资及个人借款总计418210元。陈苦杰自2016年11月至2017年5月共收取程小辉款项195917元，陈苦杰签认其中10万元是其2-4月的工资和提成，3万元是向程小辉的借款。易小红自2010年7月至2017年5月收取程小辉的款项10208817元，其账户与程小辉、谢丽红、汪广梅、吴勇等人之间有款项往来。王波自2016年8月至2017年5月的工资收入约95695元。谢丽红2012年9月至2017年5月收取程小辉的款项1413931元，谢丽红签认其中只有少部分是其工资，该账户与程小辉、江满红、易小红、王湘宝、陈翠香等人有款项往来。陈翠香自2014年4月至2017年5月共收取程小辉的款项912505元，该账户与程小辉、江满红、谢丽红等人有款项往来，陈翠香签认这是其工资提成及奖励。杨璞自2016年11月收取江满红汇入约21672元，程小辉汇入约38499元，杨璞签认江满红汇入的是其工资及提成。周琼自2014年1月至2017年5月共收取程小辉汇款约830408元，其签认是其工资及提成。梁桎源自2016年3月25日至2017年5月收取程小辉的款项共约262221元，其签认是其工资及提成。武云电自2011年8月至2017年4月收取程小辉的款项805544元，其签认是其工资流水。徐飞兰自2014年3月至2017年4月收取程小辉转账款项135836元，至2017年7月收到程洁转账431191元。徐飞兰签认程小辉的款项是其工资和提成，程洁的款项大部分是其工资和提成，部分是其与程洁私人资金往来。李俊自2012年1月至2017年4月收取程小辉款项共813891.5元，其签认是其工资流水。陈志华自2014年11月至2017年5月共收取程小辉的款项198136.5元，其签认是其入职后的工资流水。王湘宝自2014年12月至2017年5月共收取程小辉款项共235152元，其签认是其工资收入。吴勇自2013年4月至2017年5月共收取程小辉的款项共442971元，其签认是其工资收入。钟慧自2014年7月至2017年5月收取程小辉的款项57240元、收取程洁的款项322361元。钟慧签认是其工资收入。苏带利自2014年1月至2017年5月，收取程小辉的款项50825元，苏带利签认是其工资及提成；收取程洁的款项共459047元，其签认其中304147元是其工资、154900元是投资收益。戴齐友自2012年3月23日至2017年5月，收取程小辉的款项2755010元，收取程洁的款项1823400元。戴齐友签认是其工资和提成。9.本案相关人员汤层保、王丽琴、李某1、王海荣、刘某1等人的银行账户交易明细清单，反映汤层保账户自2016年1月与曾某账户有资金往来，程群英签认刘某1账户是白某店收客户投资款的账户。10.公安机关协助冻结财产通知书及银行冻结凭证，证实冻结共14个相关账户，金额共2379816.42元，包括：冻结黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州分公司建设银行44×××96账户，冻结金额12445.42元；冻结黄山晚晴在线商贸有限公司广州天河分公司农业银行05×××79账户，冻结金额5324.82元；冻结黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州天河分公司农业银行05×××69账户，冻结金额8619.08元；冻结广州市翰民佳商贸有限公司农业银行05×××19账户，冻结金额3447.46元；冻结程小辉建设银行62×××04账户，冻结金额38883.27元；冻结孙艳霞建设银行33×××22账户，冻结金额138415.98元；冻结孙艳霞建设银行62×××20账户，冻结金额8378.93元；冻结孙艳霞工商银行62×××12账户，冻结金额30174.88元；冻结程洁招商银行62×××75账户，冻结金额12617.6元；冻结刘某1建设银行62×××44账户，冻结金额11443.57元。冻结刘某1工商银行62×××22账户，冻结金额10061.59元；冻结王海荣62×××13账户（河北张家口宣泰农村商业银行西城支行），冻结金额2092573.14元；冻结李某162×××21账户（河北张家口宣泰农村商业银行西城支行），冻结金额7070.36元；冻结王丽琴62×××50账户（河北张家口宣泰农村商业银行皇城支行），冻结金额360.32元。11.公安机关协助查封通知书、查封决定书，程群英购房发票、商品房买卖合同、个人购房担保借款合同、佛山市（南海区）不动产登记信息查询结果，证实被告人程群英于2012年6月购买位于佛山市南海区里水镇草场村金碧海岸花园53号楼2201室房屋，该房产已被查封。12.工商登记资料：（1）黄山华商山庄酒店管理有限公司营业执照及相关资料，证实该公司于2003年10月23日成立，法定代表人曾某，住所安徽省黄山市徽州区徽州西路，经营范围餐馆、住宿、旅游服务等。（2）黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司营业执照及相关资料，证实该公司于2013年9月22日成立，负责人程群英，住所广州市番禺区市桥街大北路**办公楼**，经营范围为酒店经营管理等，后先后变更住所为广州市越秀，后先后变更住所为广州市越秀区先烈中路******、广州市越秀区环市东路**第**司已于2017年7月核准注销。（3）黄山徽州文化旅游集团有限公司营业执照及相关资料，证实该公司于1995年3月10日成立，法定代表人王某1，2012年7月变更为曾某），住所安徽省黄山市徽州区徽州西路文化，住所安徽省黄山市徽州区徽州西路文化园内等。（4）黄山徽州文化园物业管理有限公司营业执照及相关资料，证实该公司于2001年7月9日成立，法定代表人曾某，住所安徽省黄山市徽州区岩寺镇瓦村，，住所安徽省黄山市徽州区岩寺镇瓦村>（5）黄山徽州文化园国际旅行社有限公司营业执照及相关资料，证实该公司于2007年12月10日成立，法定代表人曾某，住所安徽省黄山市徽州区永佳大道88，住所安徽省黄山市徽州区永佳大道**宝，会议服务，组织文化艺术交流活动等。（6）黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州分公司营业执照及相关资料，证实该公司于2016年5月10日成立，负责人程群英，营业场所广州市海珠区新港中路376号509、510房，经营范围商务服务业。（7）黄山徽州文化园国际旅行社有限公司番禺分公司营业执照及公司设立基本信息资料，证实该公司于2015年4月7日成立，负责人程洁，住所广州市番禺区市桥街大北路104、1，住所广州市番禺区市桥街大北路**办公楼**v style='LINE-HEIGHT: 25pt; TEXT-INDENT: 30pt; MARGIN: 0.5pt 0cm;FONT-FAMILY: 宋体; FONT-SIZE: 15pt;'>（8）黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州天河分公司准予设立登记通知书，证实该公司于2016年12月23日核准登记设立，负责人李某2，住所广州市天河区燕岭路120号金燕大厦403E房，经营范围联系总公司业，住所广州市天河区燕岭路**金燕大厦**HEIGHT: 25pt; TEXT-INDENT: 30pt; MARGIN: 0.5pt 0cm;FONT-FAMILY: 宋体; FONT-SIZE: 15pt;'>（9）黄山晚晴在线商贸有限公司营业执照及相关资料，证实该公司于2016年1月14日成立，法定代表人吴某1，2016年9月变更为曾某，住所安徽省歙县徽城镇七里头徽州艺术品市场9幢9104铺，经营范围为销售电器、土特，住所安徽省歙县徽城镇七里头徽州艺术品市场**9104铺='LINE-HEIGHT: 25pt; TEXT-INDENT: 30pt; MARGIN: 0.5pt 0cm;FONT-FAMILY: 宋体; FONT-SIZE: 15pt;'>（10）黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司营业执照，证实该公司于2016年5月3日成立，负责人程群英，住所广州市海珠区新港中路376号507、508房，经营范围商务服务业。（11）黄山晚晴在线商贸有限公司广州天河分公司登记申请书及相关材料，证实于2016年11月4日申请设立，负责人李某2，住所广州市天河区燕岭路120号金燕大厦403E房，经营范围联系总公司业务。（12）黄山晚晴在线商贸有限公司广州白某分公司准许设立登记通知书，证实于2017年2月14日设立，负责人江锋，住所广州市白云区永平街学山塘街73号B201房，经营范围商品批发贸易、商品零售贸易。13.被告人程群英、程小辉、江锋、陈苦杰、汪广梅、江满红、孙艳霞、程洁、易小红、王波、谢丽红、陈翠香、杨璞、周琼、梁桎源、武云电、徐飞兰、李俊、陈志华、王湘宝、吴勇、钟慧、苏带利、戴齐友的户籍证明及常住人口基本信息，证户籍证明及常住人口基本信息，iv>14.被告人王湘宝、程洁的前科判刑材料，证实被告人程洁于2010年12月10日因犯参加黑社会性质组织罪、开设赌场罪、非法拘禁罪被河南省偃师市人民法院判处决定执行有期徒刑一年六个月，2011年10月27日刑满释放；被告人王湘宝于2012年1月12日因犯盗窃罪被昆明市五华区人民法院判处有期徒刑六个月，2012年2月25日刑满释放。二、证人证言及辨认笔录1.高某2芳的证言：2016年4、5月间，其受邀到嘉福酒店六楼听讲课，主要是介绍黄山徽州文化园旅游景点，之后由张芳与其联系并向其推销华商公司预付储值卡，称购买该卡可以消费旅游，没有消费到期可返本金及20%的年利息。于是其先后多次向该公司投资共5万元购买预付储值卡，并与公司签订合同，之后没有收到利息。2.李嘉祥的证言及辨认笔录：2014年1月，一男子主动打电话向其介绍养老、旅游方面的事情，还让其到中侨大厦4楼详细了解，其经到现场了解，并由王杰（经辨认为被告人王湘宝）与其联系向其推销华商公司预付储值卡，称购买该卡可以消费旅游，如没有消费到期可返回本金及20%年利息，且可以拿回现金。于是其先后多次向华商公司投资共84万元购买预付储值卡，其中17万元是以晚晴在线合作协议的名义投资，款项都是通过刘某1交纳，期间收回2.4万元。当时有签订合同、会员协议书及股票期权激励合同书。李嘉祥经辨认，指认程英（程群英）是晚晴公司广州分公司负责人，江锋是白某店的负责人，胡静（易小红）是白某店总监，谢欣（谢丽红）、陈香（陈翠香）是白某店经理，吴勇、王杰（王湘宝）是白某店主管。3.徐铁有的证言及辨认笔录：2015年3月，其在华商公司广州分公司投资了2万元，到2016年3月已拿回2.4万元本息，后其又先后投资了18万元，但一直没有收到本息。徐铁有经辨认，指认程群英是华商公司广州分公司总负责人，易小红是白某店的市场总监，王湘宝是市场部主管，陈翠香、谢丽红是市场部经理。4.梁少英的证言及辨认笔录：2014年间经朋友介绍知道有华商公司，当时公司名字是“将军红”。2014年5月始，其在该公司先后投资20万元购买预付储值卡，年利息20%，一年到期后可取出本息，也可继续投资。期间其共取出利息4万元，本金一直没有取出。该公司是由郑某、周丽接待负责。经辨认，周丽（即被告人周琼）是该公司天河店的经理。5.苏某的证言：其曾在将军红公司投资，后转为华商公司。其在华商公司投资共3万元，购买预付储值卡，年息20%，到期后其取出1.6万元，其中6000元是利息，还剩2万元作为本金复投，再没收到本息。经辨认，苏某指认程英（即被告人程群英）是晚晴公司广州分公司的负责人，周丽（被告人周琼）是晚晴公司天河店的员工。6.顾铭的证言：其母亲孙惠英于2016年7月在华商公司广州分公司购买了共30万元华商预付储值卡，并签订了合同，之后与公司联系人周丽联系合同到期退款，周丽虽口头答应，但后来才知该公司骗人，至今没有收到本息。顾铭经辨认，指认被告人周琼即周丽，是黄山华商公司天河店市场部经理。7.林惠銮的证言及辨认笔录：2014年1月，其到华商公司广州分公司参加活动，由周丽向其推销华商公司预付储值卡，称购买该卡可以去消费旅游，如没有消费到期可返回本金及20%的年利息。其先后投资共29万元，并签订了合同。经林惠銮辨认，指认周丽（即被告人周琼）是市场部经理。8.沈国杰的证言：2017年6月24日，得知母亲伍杏莲于2016年8月至2017年3月间，在先烈中路76号华商公司主管吴勇、业务员沈阳的帮助下与华商公司签订《预付储值卡买卖合同》，先后共投资27万元，华商公司承诺每年收益为投资款的18%至20%，投资1年到期可支付本息，但该公司已搬到白某区以晚晴康旅生活馆广州白某形象店的名义继续组织老人进行讲座及邀请旅游。随后其向公安机关报警，并于7月7日前往晚晴在线广州白某分公司申请全额退款，该公司以合同未到期为由，扣除15%的费用，退款22.95万元。9.邝荣的证言：其自2015年分别与黄山华商山庄酒店管理有限公司、晚晴在线商贸有限公司签订合同，共投资了5万元，年利息20%，当时是由程洁负责与其签合同及收钱。10.杨子琼的证言：自2016年7月，其经番禺区市桥黄山华商山庄酒店管理有限公司的推销，先后在该公司多次投资共10万元，购买预付储值卡，并分别签订了合同，当时说每年返利18-20%，且可在公司内消费。11.李莲妹的证言：2016年8月，其在番禺市桥街禺山酒店4楼参加了黄山华商公司的活动，钟慧动员其参与公司投资，其共投资了16万元，当时说是期限一年，到期可返本息，但一年期满后到现场发现该公司已人去楼空。12.苏灼崧的证言：其于2016年12月31日在番禺区市桥禺山大厦4楼黄山华商山庄酒店管理有限公司投资了7万元，并签订了合同，当时是以现金交付的，产品年化收益率是18%。13.崔焕棋的证言：其于2016年11月16日在番禺区市桥光明北路禺山商务大厦4楼黄山华商山庄酒店管理有限公司，以现金向该公司投资了6.5万元，并签订了合同，该产品年化收益率是18%，但其一直没有获得收益。14.陈秀芬的证言：其于2017年2月17日到番禺区市桥光明北路禺山商务大厦4楼黄山华商山庄酒店管理有限公司，以现金投资了6万元，产品年化收益率是18%，但其至今没有获得收益。15.卢某的证言：2016年9月，其在越秀区嘉福大酒店6楼参加了一次关于旅游保健之类的讲座，后与对方先后签订了2份合同，各交付1万元，当时对方承诺期间可以参加他们公司的旅游活动消费，如果没有消费期满后可取回款项。后来该公司搬到白云区，其又参加过几次讲座，但到2018年合同到期后，发现该公司已经不在，工作人员也无法联系。与其签订合同的对方分别是黄山华商山庄酒店管理有限公司、黄山晚晴在线商贸有限公司，当时与其联系的工作人员是黄某。16.姚明珠的证言：其于2017年间通过黄山华商山庄酒店管理有限公司的工作人员了解到该公司的相关产品，后在位于番禺宾馆后面的公司以现金先后投资共1元，年化收益20%，并签订投资合同，但其没有收回投资。17.梁美好的证言：2016年-2017年间，其与丈夫黄立豪经黄山华商公司钟慧的推介，先后以其夫妻二人及子、女的名义分别向该公司投资共6.5万元，并签订的合同，合同约定购买预付储值卡可在公司内消费，年利息20%，期满后可将余额及利息返还，但其没有收回收益。18.伍某的证言：2016年-2017年间，其通过朋友袁秋明的介绍，经黄山华商山庄酒店公司钟慧的接待，其在番禺市场桥禺山大厦向该公司先后投资共11万元，并签订了合同。19.唐金英的证言：2016-2017年间，其先后向黄山华商公司投资共3万元，并签订了合同。三、鉴定意见1.广东泽信司法会计鉴定所粤泽信鉴字[2017]第80286号司法会计鉴定报告及补充说明，证实截止2017年10月23日，共有174人报案，共提供合同528份，收据508份，收据金额合计33193180元。2017年10月23日至2018年6月12日期间，新增807个报案人，报案人共提供合同2631份，合同金额合计166244000元，提供收据2500份，收据金额合计160592001元。2.广东诚安信司法会计鉴定所粤诚司鉴字[2019]41号司法鉴定意见书及补充报告、补充说明，证实：（1）2018年1月至2018年12月6日，蔡某、王仲贤和徐某等70名报案人提供合同、协议169份、收据167份，自报损失金额14833574元。其中：卢某、李某3等53人提供有相关合同、协议及相关收据各156份，合同、收据金额分别均为12304720元（其中1张金额10万元的收据盖章单位为黄山市仁爱益生中医研究院有限责任公司）；李某4和吴某2等4人提供有相关收据但未提供相关合同或协议，提供的6份收据金额合计为682000元（其中1张金额10万元的收据盖章单位为广州市粤旅康商贸有限公司）；李某4和柯某等6人提供有相关合同或协议但未提供相关收据，提供的8份合同或协议的金额为580000元；经与华商公司后台系统数据核对，该6人的合同号与提供的合同编号及交款金额一致。李某5和关某等15人未提供相关合同、协议或相关收据，自报损失金额为1910000元。经与华商公司后台系统数据比对，其中1人自报损失10万元，但后台数据查无此人；数据显示14人的会员卡订单合同共126份，实际交款额6631000元。（2）2019年1月3日至2019年4月29日，李某6珍、宋某等14名报案人自报损失金额为645000元，提供合同、协议24份、收据25份，金额均为545000元。（3）2019年6月19日至2019年10月23日，李某6珍、宋某等8名报案人报称损失金额为390000元，提供合同或协议书及收据各23份，金额均为390000元。（4）2017年10月16日至2020年1月14日，伍某、梁美好等4名报案人，提供其本人及家属共7人的合同、协议及收据各17份，金额各为245000元，报称损失金额为245000元。3.上海弘连网络科技有限公司计算机司法鉴定所司法鉴定意见书，证实经对扣押的5个硬盘进行鉴定，导出相关会员信息、销售人员统计信息、账户金额等内容。4.安徽东方司法鉴定所司法鉴定意见书，证实涉案华某、晚晴会员收入及资金去向等情况。四、被告人在侦查阶段的供述和辩解1.程群英的供述和辩解：2012年我做“将军红”投资生意时认识曾某，2014年6月开始，我帮曾某在广州做预付卡投资生意，我是广州地区的负责人。我在广州注册了4家分店，分别是（1）广州华商山庄酒店管理有限公司广州分公司，地点开始在嘉福酒店**，后来搬到白某店，越秀区的经营点就搬到白某区经营点；（2）黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司，负责人是我，地点在海珠区；（3）黄山晚晴在线商贸有限公司白某分公司，就是白某店，负责人是江锋；（4）黄山晚晴在线商贸有限公司番禺分公司，负责人是程洁。这四家分店都是由我负责，生意内容也是一样，开始卖华商预付卡，从2017年4月开始卖晚晴预付卡。业务员完成业绩后可计提成，主管、经理、总监按照团队业绩领取提成，个人发展客户的，提成累积。白某店总负责人江锋，从2016年10月任职，市场部总监为杨某、易小红，经理是谢丽欣（谢欣）和陈翠香。汪广梅代讲师。海珠店总负责人石某，财务是孙艳霞，市场部经理有梁桎源及武云电。天河店总负责人陈苦杰，财务是江满红，市场部经理有周琼（周丽）和杨璞。番禺店的总负责人原来是戴齐友，后来是汪广梅接手，财务是程洁，市场部经理有徐飞兰和王波，主管是钟慧和苏带利。汪广梅代讲师，主要向客户介绍公司的情况及晚晴卡的作用和好处。各店的签单员兼职出纳，负责客户的投资及支出，签单员把客户的合同和钱核算收好后交给总部，同时把客户的合同及金额数据给程小辉，由程小辉负责再跟总部核算。总部再把各客户到期退钱及员工工资提成转给程小辉，由程小辉再转给各客户及员工。程小辉是广州总行政负责人，总负责4家店的客户投资金额及员工的工资提成核算。程小辉统计好工资提成后上报给总部，总部再按工资提成统计表转钱给程小辉，由程小辉再把钱转到各个员工或者各个分店的财务，由财务再发给各员工。程小辉下面分各个店长管理，各个店长由我管理，各店的生意内容都一样，由各门店业务团队在外面针对中老年人做宣传推广，吸引他们来公司开会或上课，宣传黄山的旅游项目，以养生、养老概念及优惠额度推广华某和晚晴卡。华某是一种预付消费卡，客户可以使用华某在公司设的旅游点度假、旅游、住宿、消费和购物。若客户一年不消费，到期可按购卡的优惠额加上本金退还给客户，即退回118%-120%给客户。晚晴卡是从2017年4月开始，针对中老年人推广养老、养生产业开展的业务，2017年之前，微店会员卡有18%-20%的额外消费额度，一年不消费按118%-120%退还给客户；2017年按卡余额的1.65%计算月优惠额度，一年不消费按119.8%退还客户。晚晴卡是华某的延续。总公司说客户投资款用于黄山发展多项产业，但一直没看到动工，还说要上市，晚晴卡客户达到30万元可送0.5%-1%的期权，但一直也没有上市。我个人拿广州四家分公司的总业绩的0.1%-0.5%的提成，从2014年至今共拿到工资、提成估计有500万元，但扣除我为公司支付的运营和市场推广中本应由总公司支付的费用，实际收入也就300万元左右。我个人也发展了一些亲戚朋友买卡。2.程小辉的供述和辩解：2015年中我开始担任黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司出纳兼后勤。2016年底、2017年初，公司名称变成黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司。总公司在安徽省黄山市，广州分公司负责人是我姐姐程群英，负责管理分公司下面的四家实体店，包括番禺、海珠、白某、天河四个康旅生活馆。业务员通过打电话和在街道派传单等形式向客户推广，介绍公司的旅游、养生和养老等项目，以吸引客户购买公司的卡。收取客户投资资金由各门店出纳负责。华某是一种预付消费卡，使用消费有不同的折扣优惠，若客户一年不消费，到期可按购卡的优惠额加上本金按118%-120%退还给客户。2017年4月，公司取消华某，改为晚晴卡。晚晴在线广州分公司主要向老年人推销晚晴卡，客户购买晚晴卡后在公司消费、购物可以优惠，还有积分，到期退还本金，赠送的部分要求消费。我的主要工作是做各分公司的物料采购工作，有时按程群英的指示发放一部分员工工资。我是行政后勤人员，没有提成，底薪加奖金月工资约5000元至8000元。我发放工资是按程群英指示的数额发放。我有两个建行账户提供给公司使用，由我账户转给员工的资金就是他们的工资、提成奖金，还有公司的日常营运费。广州分公司的直属人员就我一个，因为程群英要找信任的人帮忙管钱，于是把我叫来帮忙，有时我叫天河店的江满红协助我。广州各门店均设置一个负责人（白某店是江某，海珠店是程群英，石某，天河店是陈苦杰，番禺店是汪广梅），一个财务（天河满江红、海珠孙艳霞、白某陈某1、刘某1、番禺刘某2）、一个后勤、一个业务团队。各门店每天把流水账直接报到黄山总部，每月把业务员工资和业绩在报给黄山总部的同时会报给我备案。黄山总部每个月把广州各个门店的工资和运营费用划到广州分公司由我接收后再发给各个门店。3.江锋的供述和辩解：我于2016年8月到徽州文化旅游集团公司广州越秀分公司工作，2017年1月搬到白某区并成立黄山晚晴在线商贸易公司广州白某分公司，我任该公司负责人，该公司成立后承接了黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司的所有业务售后服务。广州分公司负责人是程群英，财务是程小辉，广州分公司分别在海珠、番禺、天河、白某设有四个分公司，我是白某分公司的负责人，下有两个业务总监胡静、杨某，胡静下有两个经理，分别是谢欣、陈香，谢欣经理下有两个主管分别是吴勇、王杰，陈香经理下有主管姚姣姣，主管下面是业务员。另一个部门总监杨某下有主管李俊、陈志华。公司有两个财务，分别是刘某1和陈某1，刘某1管钱，陈某1是业务员联系好客户后带客户办晚晴卡，签合同。客户投资购买华某，满一年可获得18%的积分赠送（即年化收益为18%），积分可等同现金在公司消费，一年期满后未消费的余额连本带利退回客户，2017年开始销售晚晴卡，赠送的积分不能退，只能在公司消费或转卖给其他客户。晚晴卡实为晚晴在线会员，并没有实体卡。财务刘某1在收取客户投资款后在一周内打给安徽黄山总部。业务员通过在公司附近发宣传单，以组织参加旅游优惠、购买保健、养生产品优惠等方式吸引客户，或老客户介绍新客户的方式，客户到公司后，会务部人员向他们介绍、讲解公司的旅游、养生产品，推荐客户购买华某、晚晴卡，购卡后可以赠送积分，积分等同现金，可以在公司参加旅游等消费，一年到期后未消费的可退还余额。我的收入是基本工资5000元加白某店千分之五提成，提成约20万元，业务员、主管、经理、总监也都有3%-5%提成。4.陈苦杰的供述和辩解：我于2016年10月在黄山晚晴在线商贸有限公司广州天河分公司任职经理，负责公司全面工作,2017年4月任天河店负责人（总监），公司前身黄山华商山庄酒店管理有限公司，与黄山晚晴在线商贸有限公司都是同一班人工作。晚晴公司广州分公司总负责人是程英，程小辉是广州分公司的总财务。广州分公司下设是白某店、天河店、海珠店及番禺店，白某店负责人是江锋，番禺店负责人是汪广梅，汪广梅是负责四个分公司的培训工作，海珠店负责人是石某，我是天河店负责人，江满红是财务，她收到客户投资款后转到总公司或给程小辉。公司2016年11月推出晚晴卡，客户投资5000-50000元成为晚晴会员，投资60000元以上就是晚晴微店，晚晴会员每年有15%-18%的积分，晚晴微店每月有1.65%的积分，客户的积分可以在公司消费，或由公司现金回购客户积分再转让给其他的客户。我每月基本工资5000元，加提成共收入约10万元，工资和提成是由广州分公司财务程小辉转账到我工资账户里。5.汪广梅的供述和辩解：我2014年7月入职黄山华商山庄酒店管理公司广州分公司，2016年底公司搬到白某区，改称黄山晚晴在线商贸有限公司白某分公司，2017年3月我又调到黄山徽州文化园国际旅游社番禺分公司任会务经理，负责主持公司员工大会、员工培训、客户联谊会等。我调到番禺分公司后，任代理负责人，主要是帮老板程英管理番禺分公司。公司法人和财务都是程洁，她负责跟客户签合同及收取客户投资款。程小辉有负责发放工资。黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司先后成立四家分公司，负责人都是程群英，负责四家公司的全面工作，财务是程小辉，她负责公司大小事务，白某分公司负责人是江锋，天河分公司负责人是陈苦杰，海珠店负责人是石某。公司销售预付储值卡（华某）、晚晴在线会员（晚晴卡），向客户承诺赠送投资额18%的积分（即年化收益为18%），积分可等同现金在公司消费，一年投资期满可连本带利退回客户，晚晴卡赠送的积分只能在公司消费或转卖给其他客户。6.程洁的供述和辩解：2017年由我去办理黄山徽州文化园国际旅行社番禺分公司的营业执照等手续，并由我任公司法人，黄山徽州文化园国际旅行社番禺分公司和黄山晚晴在线商贸有限公司番禺分公司是同一套人马，两个公司法人都是我。总公司黄山徽州文化旅游集团有限公司，下有黄山东方假日酒店有限公司、黄山徽州文化园物业管理有限公司、黄山晚晴在线商贸有限公司、黄山华商山庄酒店管理有限公司、黄山徽州文化园国际旅行社有限公司等六个子公司。广州分公司有3个，分别是黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司、黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司、黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州分公司。广州分公司下面有4个实体店，分别是黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州番禺分公司、黄山徽州文化园国际旅行社有限公司海珠分公司、黄山晚晴在线商贸有限公司白某分公司、黄山晚晴在线商贸有限公司天河分公司。程群英是广州分公司的总负责人，程小辉是广州分公司的总财务后勤负责人，我是经程群英介绍工作的。公司业务员在与客户商定签约后，将资金交由我收取并开出收据，由吴媛媛将签订的合同寄回总公司，合同到期总公司会汇钱到我个人账户，再由我将结算的金额交给客户。公司向客户承诺会员有18%的积分，店主20%的积分，积分可以消费，如没有消费则可转给其他人消费。我收取客户的钱转到我的银行账户，再按照总部的财务总监刘智希把钱转到指定账户，具体包括购买华某的款项汇到汤层保建设银行账户，晚晴会员卡收取会员的款项汇到李某1的银行账户，收取微店的款项汇到王海荣的银行账户。我每月按程小辉核算好的工资表和转来的钱发给公司员工。我的工资是底薪5000元加业绩5.5%的提成。7.江满红的供述和辩解：我于2016年11月通过嫂子程小辉介绍到黄山晚晴天河分公司工作，任公司财务，月薪6000元无提成。我主要工作是每月接收总公司合同、协议书，收取客户的资金存入我的账户后转账给总公司指定的几个账户，经陈诺杰批准后领取退款项等。晚睛公司在广州地区有天河、白某、番禺、海珠四个分公司，程小辉是晚睛公司在广州地区的财务总监，她负责广州地区几个分公司的运作费用。陈苦杰是天河分公司市场部总监，是该公司实质负责人。客户投资购买华某、晚晴卡满一年可获得15%-20%的积分赠送，积分等同现金在公司消费，即年化收益为15%-20%，一年期满后未消费的卡里的余额可连本带利退回客户。我的工资是总公司直接转钱到我工资卡里，员工的工资是由程小辉把每个人的工资表发给我，我根据表里的金额转账发给每一位员工。8.孙艳霞的供述和辩解：我于2016年4月入职黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司做签单员和出纳，该公司也叫海珠店，负责人是石某。我负责与客户签合同、开收据，合同定期寄到总公司。我有四个银行账户提供给海珠店使用，收取客户资金转入我的账户，再转入公司指定的汤层保、李某1、王丽琴的账户，定期统计客户投资金额，每月要将总业绩报给程小辉，还要按照公司所发的工资提成表代发员工的工资和提成。我的工资加补贴每月约7000元。公司实际业务是介绍老人家到公司投资购买预付储值卡和晚晴卡。由业务员通过打电话和在街道派传单等形式向客户推广，介绍公司的旅游、养生和养老等项目，以吸引客户进行投资。客户使用华某预付卡在公司消费和购物有不同的折扣优惠，若一年不消费，到期可按购卡优惠额加本金退还给客户，即退回118%-120%给客户。2017年4月，公司取消了华某，改为晚晴卡，这是针对中老年人推广养老、养生、网上购物等业务，累计购买5万元以下就是普通会员卡，5万元以上就是微店会员卡。晚晴卡所赠送的18%-20%积分无法兑现。9.易小红的供述和辩解：我于2012年入职黄山晚晴在线商贸有限公司白某店，工作时我使用胡静这个名字，开始是普通业务员，2014年7月升为五部总监。黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司与黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司都是黄山徽州文化旅游集团有限公司的子公司，广州还有四家分公司，分别是黄山晚晴在线商贸有限公司广州白某分公司，黄山晚晴在线商贸有限公司广州天河分公司，黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州分公司，黄山徽州文化园国际旅行社有限公司番禺分公司。广州分公司总经理是程群英，华南市场运管中心行政经理是程小辉，白某分部老总是江锋，负责白某店的管理和运作，财务有刘某1和程科。白某店主要负责旅游、养生、互联网、文化、体育等项目的工作，介绍晚晴会员和华某，采取打电话、路边派传单、老客户介绍新客户等方式，吸引客户到店，由讲师向他们讲解宣传晚晴卡充值有赠送现金，到期后可退余额等。投资预付储值卡期限一年，到期返还，公司向投资购买华某、晚晴卡的客户承诺赠送投资额18%-20%的积分（即年化收益为18%-20%），一年投资期满可连本带利退回投资者。我每月底薪5000元，加提成每月一万多两万元，我在公司4年多总提成约200万元不到。10.谢丽红的供述和辩解：我于2012年底应聘到将军红实业有限公司任讲解员，后到晚晴康旅生活馆工作，公司原来叫华商公司，后以晚晴公司开展业务，主要以宣传旅游、健康等项目推广销售华某和晚晴卡。程群英是华商公司广州分公司的总负责人，程小辉负责行政，有时也负责给我们发工资。华商公司的总公司是黄山集团，董事长曾某，在广州我知道有三家分公司，分别在白某、海珠、天河，都叫晚晴康旅生活馆。白某分公司负责人是江锋、总监胡静（易小红），我是业务五部经理。业务员通过到街边、公园发宣传单，以组织参加旅游优惠、健康项目等方式吸引客户到公司，参加讲座，介绍、讲解、体验公司的养生、旅游产品，推荐客户购买华某、晚晴卡可以赠送积分，积分等同现金，可直接充值到卡里消费，一年到期后未消费的可退还余额。我主要负责晚晴卡，也负责华某的售后服务。客户投资购买华某、晚睛卡后满一年可获得15%-20%的积金赠送，积分可等同现金在公司消费，即年化收益为15%-20%。一年期满后未消费的卡里余额可连本带利退回客户。我每月底薪2500元至3000元，加奖金及业绩提成。我名下的业务资金总额约150万元，工资和提成是由程小辉发放。11.陈翠香的供述和辩解：我2015年4月入职晚晴公司广州分公司白某店，也称晚晴康旅生活馆。公司总经理是程群英，程群英经常在黄山总公司那边，她负责广州分公司的全面工作，程小辉也是公司的人，平时我们都叫她程总。白某分公司负责人是江锋，海珠的负责人是石某，天河的负责人是陈诺杰、番禺分公司负责人是汪广梅。我是白某五部经理，五部总监是易小红（胡静），下有两个经理是我和谢欣（谢丽红），王杰（王湘宝）、吴勇是主管，财务是刘某1。我在公司叫陈香，公司人员大都有化名。公司主要以宣传旅游、养生食材等项目吸引客户投资，销售华某和晚晴卡。通过派发宣传单和老客户转介绍，组织客户参加旅游、购买养生、生活用品优惠等方式吸引客户到公司，再向他们介绍、讲解、体验公司的养生、旅游产品，推荐购买华某和晚晴卡。客户投资购买华某、晚晴卡满一年可获得18%-20%的积分赠送，积分等同现金在公司消费，即年化收益为18%-20%，一年期满后未消费的余额可连本带利退回客户。我入职华商公司和晚晴公司两年多共拿工资和提成共约有十一万元。12.周琼的供述和辩解：我于2013年12月至2016年12月在黄山徽州广州分公司（越秀分公司）工作，在公司我使用周丽这个名字，后公司搬到白某区更名为白某分公司，自2017年1月在天河分公司任职主管，我任职八部经理。黄山集团总公司在很多地方都有分公司，原广州分公司人员有经理程群英，财务程小辉和刘某1，总经理助理汪广梅，市场部有一、二、五、八部，我是市场八部业务员，易小红是五部总监，后来广州分公司的人员就分到各个分店了，一、五部的去了白某区，二部去了海珠区，八部的就到天河区。天河分公司法定代表人是李某2，市场部总监陈苦杰，负责市场六部、八部的运营。六部的负责人是杨璞，我是八部负责人，财务部负责人是刘某3。公司的业务就是向顾客销售华某和晚晴会员卡。我们通过发传单、打电话发展会员，对象是中老年人为主，有些是通过老会员带来新客户，向他们宣传养老、养生、旅游等项目。发展的客户在财务室与财务刘某3、江满红签订合同，并交纳会员费。一年到期后，按照客户要求将投资款和积分返还客户。我的固定工资是2000元，个人业绩提成3%，团队业绩提成1%，工资和提成由财务直接计算统计，由程小辉汇到我的账户内。13.杨璞的供述和辩解：我于2016年11月经陈苦杰面试应聘到晚晴公司天河分公司任市场六部经理，我在公司使用杨利宏这个名字，晚晴公司在广州的分公司有四家，四个公司都归程英管理，程小辉是负责管理这四个公司的财务，天河分公司负责人是陈苦杰，业务培训由汪广梅负责。公司的业务就是向客户销售黄山晚晴会员合同，我所在的部门平时主要负责对接客户，讲解旅游线路，让客户注册成为晚晴会员，签订合作协议书，期限一年，会员充值后按18%销售额度送积分，充值和积分可用于公司消费。市场部员工的工资是固定工资加提成，我在公司上班六个月，总共领取底薪一万多元，但没领取提成。工资和提成由公司财务江满红发放，每月转账到我的工资卡。14.武云电的供述和辩解：我2014年7月加入华商公司广州分公司，华商公司在各地设有分公司，程群英是广州分公司的总负责人，程小辉是总财务，负责发工资，统计员工工资业绩提成。后华商公司广州分公司改成晚晴公司，下有四个实体店，分别是番禺店、白某店、天河店、海珠店。海珠店是于2016年约4月开始运营，该店成立的时候我从华商公司广州分公司调过去工作。海珠店的负责人是石某，财务是孙艳霞，我是市场二部经理。晚晴公司广州分公司和黄山公司是同一班人员两套牌子。我们的业务就是由业务员派发宣传单或打电话发展客户，成功发展的客户到会务部和孙艳霞签订合同并交费。我们和客户签合同时，会口头承诺积分会以现金的方式回购。4月份之前是以现金形式回送会员，为了规避违法行为，才出了积分这一项，我们在签合同时口头承诺客户积分是以现金的形式回购的，如果不是回购积分给会员现金，我们的业务是无法做下去的。我的工资由基本工资和提成组成，共得到15万左右的提成。工资由广州分公司的财务程小辉转账到我工资账户。15.梁桎源的供述和辩解：我们总公司的名称是黄山徽州文化旅游集团有限公司，下面子公司有黄山徽州文化园国际旅行社有限公司、黄山徽州文化园物业管理有限公司、黄山晚晴在线商贸有限公司、黄山华商山庄酒店管理有限公司等，公司法人是曾某。华商公司在北京、南京、珠海和广州等地都设有分公司，广州分公司有四个实体店，分别是白某分公司、海珠分公司、天河分公司、番禺分公司。我公司在2016年4月成立时叫黄山公司广州分公司，法人是程群英，后来成立晚晴公司广州分公司，我于2016年5月应聘到晚晴公司广州分公司，2016年10月做市场一部经理，公司负责人是石某，财务是孙艳霞。公司业务员通过打电话、在路边派宣传单、叫老客户做顾问、由老客户介绍新客户来吸引客户购买预付卡。客户购买华某消费有不同的折扣优惠，若客户一年不消费，到期可按购卡时的优惠额加上本金退换给客户，即退回118%-120%给客户。2017年4月，老板希望拉动广州的消费，扩充为线上线下消费模式，而华某的发展范围较窄，所以取消了华某，改为晚晴卡。客户累计购买5万元以下就是普通会员，5万元以上是微店会员。普通会员卡公司有18%的积分赠送，积分等值现金消费，可用于公司项目的消费，微店会员还可以在平台上购货或者销售公司的货物，赚取约15%的差价。客户可以使用晚晴卡在商城消费。购买华某和晚晴卡都由公司的财务负责和客户签合同，客户直接把投资款交给财务，由各分公司的财务直接把款项转到总公司。我的工资是底薪3000元加团队提成，我的提成约14.4万元，给林柔华7.2万元，实际自己得7.2万元。工资是由程小辉转账到我账户。16.徐飞兰的供述和辩解：我于2014年2月入职黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司当业务员，2016年9月在番禺分公司当部门经理。番禺分公司实际负责人是汪广梅，汪广梅是2017年4月从总公司调到番禺分公司，行政经理是程洁，程洁同时负责公司的出纳工作。市场部由汪广梅负责，我是市场三部经理。具体工作是定期去公园等地发广告传单，目标人群大多为退休的老年人。公司推出的华某有不同级别，客户使用华某有不同优惠，如果客户一年不消费，公司会将购卡时的优惠额加上剩余的本金退还给客户，即退回118%-120%。晚晴卡是从2017年1月开始，是华某的升级版，主要也是向客户推广养老、养生、旅游等业务，会员可以登陆晚晴商城，使用存储的本金和赠送的18%积分消费，积分等值现金消费。公司针对不同岗位的工资和提成规定是不一样，我每月底薪2000元，工资和业务提成是直接发到我的工资卡。2014年到2015间由程小辉发工资，2015年6月后由程洁给我们员工发工资和提成。17.王波的供述和辩解：我于2016年8月应聘入职黄山徽州文化园旅行社番禺分公司，任分公司市场一部经理。总公司是黄山徽州文化园旅游集团（以下简称黄山集团公司），广州有三个分公司，总负责人是程群英，财务是程小辉。广州分公司下面又分为四个实体店，分别是白某分公司、海珠分公司、天河分公司和番禺分公司。番禺分公司负责管理的总经理是戴齐友，市场总监是汪广梅，负责管理市场部；行政经理程洁，负责人事和出纳；我是一部经理。戴齐友应该是2013年就已在番禺公司上班，汪广梅是2017年3月到番禺分公司，但她到黄山徽州文化园国际旅行社上班的时间应该跟戴齐友差不多。公司的业务主要是对外销售“华某”和“晚晴卡”，由业务员去摆摊或者派传单、打电话，对老年人宣传公司，推荐公司主要产品“华某”。客户办理“华某”公司送旅游积分，可以在公司消费，并承诺如果不消费，可以给予年化收益率18%的收益，合同期限是一年。“晚晴卡”是从2017年4、5月开始，主要是向客户推广养老、养生、旅游等业务。晚晴卡比华某多了一个线上消费功能，购买晚晴卡的客户可以登陆晚晴商城使用自己存储的本金和赠送的积分进行消费，微店会员卡相当于线上代理，微店卡的会员可以销售公司的货物给别人，可以赚15%左右的差价。我的月薪是底薪2500元，加上市场一部团队业绩提成奖金和个人业绩提成奖金。工资由程洁的账户转入到我的账户内。期间我共领取工资收入95695元，减去底薪共25000元，其他就是我的业绩提成奖金共70695元。18.李俊的供述和辩解：我于2012年经程小辉介绍到黄山华商山庄酒店有限公司广州分公司白某店，任市场一部主管。曾某是黄山华商山庄酒店管理有限公司的集团董事长，程群英是黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司的总负责人，程小辉是黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司的总财务，负责给我们发工资、统计员工工资业绩提成。广州分公司属下分白某店、海珠店、天河店、番禺店。白某店负责人是江某。预付储值卡可用于公司消费使用，消费折扣不同，公司按预付额15%至18%赠送积分，积分可在公司消费使用，如果没有消费，一年后亦可连预付额加积分返还给客户。这些年来我大约获得10万元左右的提成消费奖金，工资是由程小辉转账到我建设银行的工资账户里。19.吴勇的供述和辩解：我是2015年初进入黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司白某店，2016年8月任职市场五部的业务主管。黄山华商山庄酒店管理有限公司、黄山晚晴在线商贸有限公司都是同一个班子的人工作。曾某是集团董事长，广州分公司的总负责人是程群英，程小辉是黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司的总财务。广州分公司有四个分店，分别是白某店、天河店、海珠店及番禺店。白某店负责人是江锋，财务部负责人是刘某1。一般是在街上搞宣传拉业务以养生旅游为名，吸引一些老人家加入公司成为会员，一年到期后可继续签一年期，公司承诺年利率（积分）18%。2017年4月之前利率是20%，后改成18%。之前公司会员卡有不同的级别，但我入职后就没有那些卡了，新加入公司成为会员的，就成为晚晴会员，公司承诺每年有18%的赠送积分，一年期后积分可以折算成相等的现金返还给客户。客户投资的款项都交给财务刘某1，但我不清楚这些钱的去向和用途。我的工资由月薪4000元加提成构成，入职到现在我一共有六万元左右的提成费，工资都由广州分公司的财务程小辉转账到我的工资账户里。20.王湘宝的供述和辩解：我是2015年11月入职黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司白某店，开始任五部业务员，2016年6月升任业务五部主管，在公司我使用王杰这个名字。上级公司黄山徽州文化旅游集团的董事长是曾某，华南区的负责人是程群英，白某分店的负责人是江锋。我入职时负责向客户推销“旅游卡”，客户存钱后可以消费旅游，一年到期后客户可以拿到18-20%的收益现金回报；2016年12月公司把业务升级为晚晴商城，客户可以消费，之前购买“旅游卡”的客户也可转成晚晴商城会员，或退还本金及收益；新客户可在晚晴商城里消费，包括可收益的部分也只能消费，到期退还本金。还听说公司有上市的运作，但没有成功，曾经赠送一些公司的“期权”（内部原始股）给客户。我的基本工资是每月4000至5000元，提成由两部分组成，一部分是按我自己所拉客户投资额的3.5%计算，另一部分是按我所管理的团队客户总投资额的1.5%计算。工资由广州分公司的财务程小辉转账到我工资账户里。21.陈志华的供述和辩解：我从2014年12月到黄山华商山庄酒店有限公司广州分公司白某店工作，曾某是集团董事长，程群英是黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司的总负责人，程小辉是黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司的总财务，负责发工资、统计员工工资业绩提成。广州分公司有四个分店，白某店负责人是江锋，我是市场一部主管。一部主要是通过在地铁站派宣传单，宣传公司的项目，吸引客户投资，客户主要是中老年人。投资预付储值卡的利息20%，投资晚晴卡利息18%，微店是按1年19.8%积分赠送。客户投资款都交给财务刘某1后转到总公司，但我不知道怎样使用的。我的工资有底薪和提成，我共获得工资和提成约12万元。22.苏带利的供述和辩解：我于2013年11月到黄山华商山庄酒店管理有限公司番禺分公司工作。总公司是黄山徽州文化旅行集团，董事长是曾某，公司在很多地方都有分公司，华商广州分公司经理是程英，下面还管四个分公司。番禺分公司行政经理是程洁，市场部由汪广梅负责，我是市场一部主管，戴齐友是顾问主席。2017年2、3月后，程英让所有公司都改名叫黄山晚晴在线商贸有限公司，番禺分公司就变成了黄山晚晴在线商贸有限公司番禺分公司，并以康旅健康体验馆的名义经营。主管和业务员要上街、公园、菜市场等地派发宣传单，主要对象是中老年人，向他们宣传公司的项目，将有意向的客户带回公司，由公司经理和汪广梅向他们介绍会员卡的具体情况。华某按充值金额分几种，晚晴会员卡只有一种，这种投资的年利率相当于18%。如果客户不消费，合同到期后可以连本带息全部退回。公司针对不同岗位工资和提成规定是不一样，我的收入是底薪加提成，自2013年11月我共在公司领取15万元左右，工资和提成直接发到我的建设银行工资卡，开始是程小辉发工资，后由程洁发放。23.钟慧的供述和辩解：我于2014年6月到华商山庄酒店管理有限公司工作，2016年年中任华商公司番禺分公司第三部主管，2017年4月公司名称改为黄山晚晴在线商贸有限公司，实为同一家公司。黄山晚晴在线商贸有限公司广州地区公司的负责人程群英，番禺分公司总经理是戴齐友，总监是汪广梅，实际上负责人是程洁，财务是吴媛媛，我是市场三部主管。业务部到菜市场、公园等地派发传单，客户参与旅游后可升级成为会员，签订合同购买预付储值卡，充值后可进行消费，公司有18%积分赠送，一年期满后，如客户不消费则连本息返还给客户。2017年4月开始销售晚晴卡，公司新规定这18%不能返还客户，只能通过后台积分转让的方式让别人进行消费。我的工资维持在每月约3000元，工资是由程小辉转给程洁，再由程洁通过银行转账分发给我们。24.戴齐友的供述和辩解:我于2011年10月参加黄山徽州旅游集团公司下属的将军红实业集团公司旅游后，同年11月公司业务员介绍我到该公司任顾问主席。2013年下半年，公司更名为黄山华商山庄酒店管理有限公司广州番禺分公司，2017年春节后，公司更名为黄山晚晴在线商贸有限公司广州番禺分公司，我仍担任顾问。广州分公司进行拉客户来投资返现金是由黄山华商公司的集团董事长曾某组织、程群英实施，具体到下面的分店则由分店负责人负责实施。黄山华商公司的集团董事长是曾某，程群英是黄山华商公司广州分公司的总负责人，程小辉是黄山华商公司广州分公司的总财务，负责发工资、统计员工工资业绩提成。公司业务员通过打电话、在路边派宣传单，叫老客户做顾问、由老客户介绍新客户来投资。公司销售华某、晚晴卡合同期限是一年，按投资款的18%赠送积分，投资的钱和赠送的积分可以用于消费。客户投资款都交给程洁，听程洁说款转到总部。2011年开始，我到番禺店工作时底薪是1500元加业绩提成，我的业绩提成是介绍客户投资额的1.5%，后来陆续提高底薪，到2017年5月底薪是5000元，我的业绩提成是介绍客户投资额的3%。我的工资是程小辉或程洁转到我账户。上述证据，来源合法，查证属实，均予以采纳。对于被告人及辩护人提出的相关意见，本院综合评判如下：1.关于定性。根据最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，违反国家金融管理法律规定，未经有关部门依法批准或借用合法经营的形式吸收资金；通过媒体、推介会、传单、短信等途径向社会公开宣传；承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；向社会公众即社会不特定对象吸收资金的行为属于刑法一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”。涉案各分公司及被告人不具备吸收公众存款的资质，被告人以不特定的社会公众为对象，通过发传单、打电话、组织旅游、集中讲课等形式，向社会公众公开宣传购买预付储值卡或缴费入会等有18-20%的积分赠送，积分等同现金，投资到期返还本息等，承诺可获高额利润，且在短期内还本付息，并与投资人签订合同、协议，向公众吸收存款，该行为符合非法吸收公众存款罪的构成要件，对各被告人的行为应以非法吸收公众存款罪定罪处罚。2.关于被告人杨璞提出其行为不构成犯罪的辩解。经查，根据多名被告人的指认，杨璞是天河店市场六部经理，其中天河店负责人陈苦杰供认，杨璞是经其面试招入公司，任职业务经理，天河店财务江满红也指认杨璞是该店经理，被告人杨璞对此也予以供认，且在侦查阶段供认其主要职责是负责对接客户，讲解旅游线路，让客户投资注册成为会员，并按业绩比例提成。被告人杨璞与本案被告人共同向集资参与人吸收存款的行为，构成非法吸收公众存款罪。至于杨璞辩解因其没有与公司签订合同，没有履行、完成经理职责与本案定罪无关，对其辩解不予采纳。3.关于犯罪主体。辩护人提出本案应为单位犯罪的意见，经查，涉案各公司与投资人签订的合同及出具的收据基本是以黄山华商山庄酒店管理有限公司、黄山晚晴在线商贸有限公司即所谓总公司的名义，也有多名被告人供称吸收的资金有流向总公司，但现有证据不足以证实总公司是否将吸收的存款用于公司的合法经营、或投入经营的比例。涉案各分公司虽经合法登记成立，但经营范围限于商务服务业、酒店经营管理、销售土特产、商品批发、零售贸易等业务，现没有证据证实涉案各公司有从事过工商登记的业务经营范围内的任何经营活动，其主要业务就是通过向社会公众宣传购买预付储值卡等，并承诺高额利息回报，吸收社会公众投资。根据《最高人民法院关于审理单位犯罪具体应用法律有关问题的解释》规定：个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪活动为主要活动的，不以单位犯罪论处。故对辩护人提出的单位犯罪的意见不予采纳。4.关于犯罪数额。本案司法鉴定报告是鉴定机构依据集资参与人提交的合同、协议、收据等依法作出，鉴定结论合法、客观，应予采纳。公诉机关以司法鉴定意见为基础，结合后台数据及集资参与人的陈述，并以有利于被告人的原则认定本案犯罪数额，对此可予支持，但对其中有与本案以外的单位签订的合同，因无证据证实与本案事实相关，故对该部分数额（1216000元）应予剔除。对辩护人对此提出的相关意见予以采纳。即认定本案犯罪数额应为209125901元。5.关于辩护人提出部分投资人的合同到期后续投，属重复投资，认为对该部分数额应予扣除的意见。经查，本案确有该种情形，到期续投虽是同笔资金，但确是两次投资。非法吸收公众存款罪的客体是国家金融管理秩序，行为人只要非法吸收公众的存款，即已形成对国家金融管理秩序的破坏，后续投资行为再次侵害和扰乱了国家的金融秩序，且扰乱、破坏的程度进一步加深，故对这部分数额仍应计入被告人的犯罪数额。对辩护人的意见不予采纳。6.对于辩护人提出多名被告人本人参与投资的金额应予扣除的意见，经查该部分数额并未包含于公诉机关指控的范围。7.关于各被告人的地位和作用。被告人程群英的辩护人提出程群英是本案从犯的意见。经查，被告人程群英是黄山华商山庄酒店管理有限公司广州分公司、黄山晚晴在线商贸有限公司广州分公司、黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州分公司的法定代表人，并对上述公司下属的天河、番禺、白某等分公司的运营进行管理，是广州地区各分公司总经理，负责广州地区吸收存款的全面工作，在广州地区各分公司对外非法吸收公众存款的共同犯罪中明显起主要作用，应为本案主犯，依法应对其参与的全部犯罪处罚，程群英应对广州各分公司非法吸收存款的全部数额负责。其他被告人在涉案各分公司分别担任负责人、财务、总监、经理、主管等，是非法吸收公众存款的具体参与和实施者，均可认定为本案从犯，依法可从轻、减轻处罚。8.关于被告人程小辉及辩护人提出的程小辉并非是广州地区总财务的意见。经查，程小辉是程群英的妹妹，其供认因程群英需要能信任的人管钱才加入广州分公司，且广州地区仅有其一人直属广州分公司。程小辉供认其在广州分公司任出纳兼后勤等行政工作，主要工作包括各分公司的采购、提供银行账户给公司使用，各门店每月需将业务员的业绩和工资报其备案，黄山总部每月将广州各门店的运营费用及工资转入其账户，再由其转到各门店发给相关人员；被告人程群英也供认程小辉是广州分公司总行政负责人，负责广州各分店的客户投资金额及员工工资提成核算并上报总部，总部按统计将款项转给程小辉，再由程小辉分到各分店财务；本案大部分被告人均指认程小辉是广州分公司的总财务。综合上述，可认定程小辉是黄山华商山庄酒店管理有限公司、黄山晚晴在线商贸有限公司在广州所设各分公司的财务总负责人，虽没有证据证实其直接经手收取客户的投资款，但其通过黄山总公司掌管广州各分公司的运营费用，包括返还客户的款项以及公司员工的工资和业绩提成、奖金，其职责相当于广州地区总财务人员。9.关于多位辩护人提出被告人是先后加入涉案公司，对入职前产生的数额不应计入相应被告人的犯罪数额的意见。本案为共同犯罪，各被告人相互配合共同完成涉案多家公司非法吸收公众存款的行为，故应对全案数额共同负责。本院认为，根据查明的事实和证据，被告人程群英、程小辉、江锋、陈苦杰、汪广梅、程洁、江满红、孙艳霞、易小红、谢丽红、陈翠香、周琼、杨璞、武云电、梁桎源、徐飞兰、王波、李俊、吴勇、王湘宝、陈志华、苏带利、钟慧、戴齐友违反国家有关规定，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控各被告人非法吸收公众存款的犯罪事实清楚、证据充分，罪名成立，但指控的数额包含有与其他公司签订的合同、收据金额，本院经查明后对该部分数额予以剔除，认定本案犯罪数额为209125901元。被告人程群英在共同犯罪中起主要作用，是主犯，依法应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人程小辉、江锋、陈苦杰、汪广梅、程洁、江满红、孙艳霞、易小红、谢丽红、陈翠香、周琼、杨璞、武云电、梁桎源、徐飞兰、王波、李俊、吴勇、王湘宝、陈志华、苏带利、钟慧、戴齐友在共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法应从轻或者减轻处罚。被告人程洁曾因犯罪被判处有期徒刑，刑罚执行完毕后五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，是累犯，依法应当从重处罚。各被告人基本供认本案事实，依法可从轻处罚。本院综合考虑各被告人在本案中地位、作用，包括在涉案公司的职位、任职时间及非法获利等情况，分别对各被告人作出处罚，被告人应对各自违法所得承担退赔责任。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十六条、第二十七条、第六十五条第一款、第六十七条第三款、第七十二条、第七十三条、第五十二条、第五十三条、第六十四条和《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条的规定，判决如下：一、被告人程群英犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2022年7月9日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）二、被告人程小辉犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）三、被告人江锋犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）四、被告人陈苦杰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）五、被告人汪广梅犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年；并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。六、被告人程洁犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）七、被告人江满红犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）八、被告人孙艳霞犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）九、被告人易小红犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）十、被告人谢丽红犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）十一、被告人陈翠香犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）十二、被告人周琼犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）十三、被告人杨璞犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）十四、被告人武云电犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）十五、被告人梁桎源犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）十六、被告人徐飞兰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）十七、被告人王波犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）十八、被告人李俊犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）十九、被告人吴勇犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）二十、被告人王湘宝犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）二十一、被告人陈志华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）二十二、被告人苏带利犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）二十三、被告人钟慧犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）二十四、被告人戴齐友犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月零十日，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年7月10日起至2020年10月19日止。罚金应于本判决发生法律效力之次日起五日内向本院一次缴纳。）二十五、责令被告人程群英在本案非法吸收存款总数额人民币209125901元范围内按比例退赔违法所得给各集资参与人，责令被告人程小辉、江锋、陈苦杰、汪广梅、程洁在违法所得人民币20万元的范围内按比例退赔给各集资参与人，责令被告人江满红、孙艳霞、易小红、谢丽红、陈翠香、周琼、杨璞、武云电、梁桎源、徐飞兰、王波在违法所得人民币15万元的范围内按比例退赔给各集资参与人，责令被告人李俊、吴勇、王湘宝、陈志华、苏带利、钟慧、戴齐友在违法所得人民币10万元的范围内按比例退赔给各集资参与人（集资参与人名单及金额详见司法鉴定意见书）。二十六、扣押在案的现金人民币84650元、银行存款人民币2379816.42元及其孳息（存款账户详见附表清单），列入本案的违法所得执行范围内，按比例发还各集资参与人。二十七、查封被告人程群英名下的房产（房产地址佛山市南海区里水镇草场村金碧海岸花园53号楼2201室），列入被告人程群英的违法所得执行范围内。二十八、扣押的作案工具笔记本电脑7台、电脑主机1台、POS机5台、U盘3个、公司印章等物予以没收（由广州市公安局执行）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  朱永娟人民陪审员  刘耀邦人民陪审员  陈飞燕二〇二〇年九月二十七日书 记 员  徐 婷姚雯琪梁文杰法庭记录谭诗祺附表（查封、冻结的银行账户清单）：1.黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州分公司建设银行账户：44×××96。2.黄山晚晴在线商贸有限公司广州天河分公司农业银行账户：05×××79。3.黄山徽州文化园国际旅行社有限公司广州天河分公司农业银行账户：05×××69。4.广州市翰民佳商贸有限公司农业银行账户：05×××19。5.程小辉建设银行账户：62×××04。6.孙艳霞建设银行账户：33×××22。7.孙艳霞建设银行账户：62×××20。8.孙艳霞工商银行账户：62×××12。9.程洁招商银行账户：62×××75。10.刘威建设银行账户：62×××44。11.刘威工商银行账户：62×××22。12.王海荣河北张家口宣泰农村商业银行西城支行账户：62×××13。13.李红飞河北张家口宣泰农村商业银行西城支行账户：62×××21。14.王丽琴河北张家口宣泰农村商业银行皇城支行账户：62×××50。