四川省石棉县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）川1824刑初9号 公诉机关四川省石棉县人民检察院。 被告人张建华，男，1978年11月29日出生，汉族，大专文化，原石棉县看守所副所长，住四川省石棉县，系九龙县新兴电力开发有限公司实际控制人。2019年4月30日因涉嫌职务违法问题被石棉县监察委员会采取留置措施，2019年9月20日经石棉县人民检察院决定被石棉县公安局执行刑事拘留，2019年9月29日经石棉县人民检察院决定被执行逮捕。现羁押于汉源县看守所。 辩护人胡敏，男，四川（都江堰）律师事务所律师。 被告单位九龙县新兴电力开发有限公司，住所地四川省九龙县鑫龙酒店，法定代表人卓友琼。 诉讼代表人卓友琼，女，1953年1月9日出生，系九龙县新兴电力开发有限公司执行董事。 辩护人王帅，男，北京隆安（成都）律师事务所律师。 石棉县人民检察院以石检公诉刑诉[2020]9号起诉书指控被告人张建华犯挪用公款罪、挪用资金罪、骗取贷款罪，被告单位九龙县新兴电力开发有限公司（以下简称：九龙新兴电力公司）犯骗取贷款罪，于2020年3月12日向本院提起公诉。案件审理过程中，因新型冠状病毒肺炎疫情影响，本院于2020年5月8日裁定中止案件审理。案件恢复审理后，本院依法组成合议庭，于2020年6月8日公开开庭审理了本案。石棉县人民检察院指派检察员赵珧出庭支持公诉，被告人张建华及其辩护人胡敏，被告单位九龙新兴电力公司诉讼代表人卓友琼及其辩护人王帅,另案追诉被告人李万英，资产评估人李荣良、武雅亮到庭参加诉讼。案件审理期间，经四川省雅安市中级人民法院批准，本院决定延长审理期限一次。现已审理终结。 石棉县人民检察院指控： 一、被告人张建华与李万英（另案处理）共同挪用公款的事实。 2007年，被告人张建华通过朋友与李万英认识，期间李万英帮助张建华经营管理过名爵KTV等经营活动，二人熟悉后长期保持不正当男女关系，并逐渐形成感情共同体和利益共同体。 2012年张建华和李万英商议准备投资经营电站，次年二人正式约定共同投资经营电站，共同平分利益和平担债权债务。张建华负责查看水源点、协调购买电站和电站修建以及银行贷款等事宜，李万英负责筹集投资电站前期资金。 2013年5月开始，李万英在张建华的同意下，以每月2分至5分的高利息，陆续向李某1、张某1、江某、王某3等人借款本金1000余万元，用于支付投资电站前期相关费用。 2013年7月，张建华以其母亲卓友琼的名义和李万英与黄某签订九龙县喇嘛寺电源点转让合同，转让金额1390万元。2013年7月至8月，李万英先后支付给黄某130万元。2013年10月，张建华以卓友琼的名义和李万英成立万泉电力有限责任公司。当月，李万英向万泉电力有限责任公司转入注册资金200万元。后黄某未将喇嘛寺电源点相关手续办理完毕，造成此次投资失败。 2013年，张建华得知“九龙新兴电力公司”的股权拟对外转让，便与出让方协商购买股权事宜。2014年3月至7月期间，张建华和李万英与龙某、谭某，四川省汉源昊业集团建筑工程有限公司负责人，九龙新兴电力公司法定代表人鲁正华签订股权转让合同，最终以约定转让股权2520万元的总价购得“九龙新兴电力公司”。李万英通过以自己名义的民间借贷款支付了数百万转让费用。后因九龙新兴电力公司开发水电站存在劳资纠纷，为尽快办理工商变更登记手续，李万英又于同年6月通过民间借贷筹集款项向九龙县人事劳动和社会保障局支付股权转让履约金100万元。同年7月，为支付九龙新兴电力公司债务，李万英再次通过民间借贷获得款项，向鲁正华的债权人宋某转账支付110万元。 2014年9月，“九龙新兴电力公司”完成转让登记。张建华为规避自己的经商身份以母亲卓友琼的名义持股95%，李万英持股5%，事实上双方各持股50%。张建华在经营九龙新兴电力公司期间，雇佣何某2帮助其从事公司的经营和管理。 2014年12月，李万英通过民间借贷款支出投资水电站开发的本金和利息累计约1000余万元。因借款人李某1、张某1、江某、王某3等人不断催促李万英还款，李万英已无力筹资偿还，李万英便找到张建华商量，张建华叫李万英利用石棉县公路养护段出纳的职务之便，挪用石棉县公路养护段资金偿还前期的民间借贷，并承诺后期找银行贷款归还。 李万英在2014年12月至2019年1月期间，以支付“人工费”“工程款”“退保证金”等名义，采用转账和取现的方式，共挪用石棉县公路养护段公款3684.6811万元，仅归还300.53187万元，造成3384.14923万元至今不能归还。其间，为配合李万英挪用公款，张建华将个人农业银行卡交给李万英，并告知银行卡密码。李万英通过石棉县公路养护段账户8次向张建华的农业银行卡转入公款162.7951万元。 李万英将挪用的石棉县公路养护段公款用于个人经营和购买房产、保险、房屋装修等个人消费，其中有约2200多万用于归还前期个人民间借贷本息。 二、被告单位九龙县新兴电力开发有限公司骗取贷款，被告人张建华挪用资金的事实。 2015年2月28日，张建华以“九龙新兴电力公司”所有的子岗坪一级站、二级站和大海子水电站作抵押，向雅安商业银行雨城支行申请贷款，在抵押评估时提供了部分虚假的评估资料。2015年5月7日，经四川鼎证资产评估有限公司评估价值为7911.45万元（基准日2015年1月6日）；以泸定县雨洒河电业有限公司和泸定县湾东河罗家坝水电站作虚假担保，并提供了虚假的水电站施工合同及其补充协议，向雅安商业银行雨城支行贷款3800万元用于支付工程款和设备款，贷款期限为8年。 2015年5月14日，“九龙新兴电力公司”取得贷款资金3800万元，以支付工程款及设备款的用途从公司银行贷款账户转入收款账户。2015年5月18日至9月21日期间，在张建华安排下，“九龙新兴电力公司”收款账户分16次将贷款资金转入刘某2账户。刘某2收到贷款后，按照张建华的安排，陆续将贷款资金以“工程款”等名义转入张建华雅安市商业银行账户、卓友琼农业银行账户、张某4（张建华妹妹）农业银行账户等。之后，张建华在未征得公司股东李万英同意的情况下，擅自从张某4、卓友琼等人银行账户中陆续将资金转入到“申万宏源”和“华泰证券”张建华、穆某（张建华前妻陶某母亲）、陶某（张建华前妻）等人证券账户用于炒股。 2015年6月至7月，李万英多次催促张建华用贷款资金归还其挪用的公款，张建华3次使用卓友琼的农业银行卡向李万英使用的陈某2（李万英母亲）的中国银行卡共转入贷款资金200万元。李万英将该200万元陆续用于归还前期个人民间借贷。 2015年7月，张建华从卓友琼的农业银行账户陆续将22万元贷款资金转到袁某（张建华女朋友）农业银行账户。2015年8月，袁某将该22万元用于在雅安拓海•第一江岸二期按揭购买了一套商品房。2015年9月至11月期间，张建华从张某4农业银行账户陆续将52万元贷款资金转入袁某农业银行账户。2015年10月，袁某将该52万元中的38万元用于购买雅安拓海•第一江岸的一套商品房，剩余贷款资金用于房屋装修。 2016年8月31日，因无力归还3800万元贷款，张建华又以“九龙新兴电力公司”拥有的子岗坪一级站、二级站和大海子水电站作抵押，再次向雅安商业银行雨城支行申请贷款，在抵押评估时张建华仍提供了部分虚假的评估资料。2016年12月5日，经四川鼎证资产评估有限公司评估价值为9734.25万元（基准日2016年10月10日）。同时，张建华又以卓友琼、李万英在“九龙新兴电力公司”的所有股权以及子岗坪电站的电费收费权作质押，向雅安商业银行雨城支行申请贷款，贷款资金为5800万元。 2017年3月2日，“九龙新兴电力公司”取得贷款资金5800万元。2017年3月2日，“九龙新兴电力公司”归还雅安商业银行雨城支行贷款3800万元，作为置换2015年贷款。2017年3月2日至12月15日期间，在张建华的安排下，“九龙新兴电力公司”收款账户分6次将2000万元贷款资金转入何某2银行账户。在未征得公司股东李万英同意的情况下，张建华擅自从何某2银行账户陆续将贷款资金转入到自己“申万宏源”证券账户对应的银行账户中，又将贷款资金转入到证券账户用于炒股。 2019年12月20日，经四川实正司法鉴定所鉴定，3800万元的去向及用途：转入穆某、陶某、张建华在证券账户的贷款资金共计1351.5万元用于炒股；转入袁某账户74万元用于购房及装修；其余2374.5万元贷款资金用于其他用途。5800万元贷款资金的去向及用途：2017年3月2日，“九龙新兴电力公司”归还雅安商业银行雨城支行贷款3800万元，作为置换2015年贷款；张建华银行账户转入张建华证券账户291万元用于炒股；其余1709万元贷款资金用于其他用途。 综上，张建华将5800万元贷款资金用于电站经营、个人炒股、购房及装修等个人消费，其中：用于个人炒股的金额为1642.5万元；用于购房及装修的金额为74万元；其中约3069万余元用于电站经营。 经四川鼎证资产房地产土地评估咨询有限公司重新评估，以2015年1月6日为基准日，“九龙新兴电力公司”固定资产和无形资产，评估价值为4239.49万元；以2016年10月10日为基准日，评估价值为6308.32万元。按照《雅安市商业银行不动产抵（质）押评估管理办法（暂行）》的规定，张建华以“九龙新兴电力公司”作抵押在2015年、2017年只能获得2100万元和3150万元的贷款资金。故，张建华骗取贷款的金额为2650万元。 石棉县人民检察院就起诉书指控的上述事实，列举了书证、证人证言、被告人供述、鉴定意见等证据，提请本院依法以挪用公款罪、骗取贷款罪、挪用资金罪追究被告人张建华的刑事责任,以骗取贷款罪追究被告单位九龙新兴电力公司的刑事责任。 被告人张建华辩称：1.公诉机关指控的事实均不属实，自己没有实施过以上违法犯罪行为；2.自己与李万英没有任何合伙投资，自己也非九龙新兴电力公司的股东和管理人员，自己没有指使过李万英挪用公款，为九龙新兴电力公司办理贷款仅仅是帮助公司传递材料而已;3.自己没有挪用过九龙新兴电力公司的资金，其使用公司资金进行炒股是公司法定代表人安排所为，自己不构成挪用资金罪。 辩护人胡敏的辩护意见为：1.张建华不构成挪用公款罪，指控其犯挪用公款罪的事实不清，证据不足；2.张建华及九龙新兴电力公司的行为不构成骗取贷款罪。 被告单位九龙新兴电力公司辩称：希望法院能做出公正判决，九龙新兴电力公司的行为应该由法定代表人承担责任。 辩护人王帅的辩护意见为：九龙新兴电力公司的行为不构成骗取贷款罪，九龙新兴电力公司与雅安商业银行的借贷行为属于民事合同关系。 经审理查明：被告人张建华系石棉县公安局民警，2013年以来与时任石棉县公路养护段财务股股长兼出纳的李万英（女，另案处理）合伙投资小水电站，根据双方约定电站投资的前期资金由李万英负责筹集。2014年12月，因李万英在电站投资过程中向他人所借欠款及利息无力偿还，张建华便教唆李万英挪用石棉县公路养护段公款来偿还债务。李万英接受张建华唆使后，在2014年12月至2019年1月期间，挪用石棉县公路养护段公款3684.6811万元用于归还借款、电站投资、个人消费等支出。 在张建华与李万英合伙投资小水电站期间，二人登记成立了“九龙县万泉电力有限责任公司”，并购买了“九龙新兴电力公司”的全部股权，张建华为公司的实际控制及管理人。张建华在控制和管理九龙新兴电力公司期间，于2015年5月27日开始将九龙新兴电力公司从雅安商业银行直属支行（雨城支行）获得的贷款资金进行持续挪用。截止2017年年底，张建华共挪用九龙新兴电力公司贷款资金1716.5万元，其中1642.5万元用于个人炒股，74万元转账与其女友袁某用于购房等支出。 具体事实如下： 一、被告人张建华在与李万英共同投资水电站项目期间，教唆李万英挪用石棉县公路养护段公款的事实。 2007年左右，张建华、李万英在与朋友聚会时相识。此后，李万英应张建华邀约帮助张建华管理“名爵ＫＴＶ”等经营活动，在交往中二人建立了比较密切的关系，并寻求合伙进行商业投资。2013年，经张建华提议二人决定合伙投资经营小水电站，并约定由张建华负责联系电源点、电站修建、银行贷款等事宜，李万英负责筹集前期投资资金，合伙投资企业的股权二人各占一半。经张建华、李万英对投资项目的考察联系，2013年7月30日以张建华母亲卓友琼名义（实际投资人为张建华、李万英）与出让方黄某签订了购买九龙县喇嘛寺电源点的《转让合同》，合同约定交易价为1390万元。期间，李万英根据与张建华的分工向李某1、王某3、江某等人高息借款筹集投资电站资金。喇嘛寺电源点转让合同签订后，李万英于2013年7月至9月共向黄锡武转款给付230万元电源点转让费，后因黄某未能将喇嘛寺电源点手续办理齐全，导致该电源点转让合同未能继续履行。喇嘛寺电源点投资无果后，经张建华联系，张建华、李万英二人又着手投资购买九龙新兴电力公司全部股权。2014年3月12日，以卓友琼、李万英名义与出让方龙某、谭某签订了《九龙县新兴电力开发有限公司股权转让协议》；2014年7月4日，合同双方又签订了《九龙县新兴电力开发有限公司股权转让协议之补充协议》。根据两份转让协议，九龙新兴电力公司股权转让价为2520万元。在履行九龙新兴电力公司股权转让协议期间，李万英继续高息向他人借款用于电站投资。截止2014年12月，李万英因电站投资对外所欠借款本息累计约1000余万元。 2014年年底，民间借贷出借人李某1等人向李万英催促要求其偿还借款本金及利息，李万英在无力偿还的情况下联系张建华寻求解决办法。2014年12月16日前的一天，李万英与张建华相约在张建华驾驶的越野车内见面，李万英告知张建华李某1等人在催其归还借款，该如何解决。张建华提出叫李万英从其工作单位石棉县公路养护段挪用公款解决，以后再想办法归还公款。李万英表示担心害怕，张建华则告诉李万英不用怕，半年时间就可以将电站贷款办下来用于归还挪用的公款。在李万英同意挪用公款后，二人继续商量将公款挪到2014年8月张建华在农业银行石棉县支行开户的账号为62×××74的银行卡上。2014年12月16日，李万英电话联系张建华后，张建华将尾号为7674的银行卡拿给了李万英，拿到银行卡后李万英带上事先开好的支票到石棉县农村信用合作联社准备将石棉县公路养护段账号为88×××69账户上的资金挪用43.5951万元于张建华的银行卡上。李万英在石棉县农村信用合作联社办理转款业务时，信用社工作人员要求李万英提供本人和交易对手的身份证或身份证复印件，于是李万英打电话告诉张建华需要身份证复印件，叫其将身份证复印件带到信用社来。随后，张建华将自己的身份证复印件带到信用社附近的路口上拿给了李万英。李万英拿到张建华的身份证复印件后，赓即在信用社办理了43.5951万元的转款业务，将该款项转到其持有的张建华账号为62×××74的银行卡上。李万英将43.5951万元公款转至张建华账户后，将其用于归还投资电站所欠的部分借款本金及利息。其中，2014年12月16日向债权人李某1的丈夫王某1银行账户转款20万元；次日又向王某1银行账户转款20万元。2014年12月18日，李万英又将石棉县公路养护段账号为88×××69账户资金通过银行转账挪用34万元至债权人王某5账号为62×××42的银行账户，用于向其归还借款。2014年12月25日，同样由张建华提供身份证复印件，李万英再次将石棉县公路养护段账号为88×××69账户资金通过银行转账挪用29万元至其持有的张建华账号为62×××74的银行卡上，用于归还投资电站所欠的借款本金及利息。在挪用的公款不足以偿还借款本金和高额利息的情况下，李万英则继续向他人借新贷还旧账，导致其债务不断累积。自产生挪用公款的犯意后，李万英通过转账、取现等方式不断的挪用石棉县公路养护段在石棉县农村信用合作联社账号为88×××69账户、在中国工商银行石棉支行账号为23×××19账户、在石棉县农村信用合作联社账号为88×××13账户的资金用于归还借款、电站投资、个人消费等支出，截止至2019年2月共挪用石棉县公路养护段公款3684.6811万元。李万英在挪用公款过程中，通过公款账户向李万英本人账户转款和取现1303.586万元，向张建华账户转款162.7951万元，向陈某2账户转款4万元，并向债权人（含债权人指定账户）王某1转账605万元、张某1转账269.7万元、王某5转账199.4万元、江某转账248.4万元、王某3转账142万元、代某转账149万元、王某6转账145.6万元、王某7转账182.4万元、吕某转账36万元、张某3转账4万元、廖某转账3.8万元、李某2账户转账37万元、王某4臣账户转账25万元、田某账户转账15万元、王某12账户转账117万元、王某8账户转账18万元、何某1账户转账17万元，用于归还民间借贷本金和利息。截止案发前，李万英归还所挪用的公款300.53187万元，其余被挪用公款3384.14923万元未能归还。 另查明：2015年5月14日，雅安商业银行直属支行向张建华、李万英投资的九龙新兴电力公司发放贷款3800万元；2017年3月2日，雅安商业银行雨城支行向九龙新兴电力公司发放贷款5800万元，扣除置换先前的3800万元贷款，实际到位贷款资金2000万元。李万英在知晓首笔贷款到账后，便向张建华要求用贷款归还因电站投资所借贷的债务和所挪用的公款，张建华于2015年6月至7月通过卓友琼账户向李万英持有的陈某2账户分三次转款200万元，李万英将其用于归还了部分借贷债务。此后，张建华便对李万英利用贷款资金还款的要求敷衍搪塞，并让李万英将公款“挪”起走，未再向李万英提供资金偿还借款和所挪用的公款。 在案件办理过程中，石棉县监察委员会依法对张建华账号为62×××77银行账户进行了冻结；在另案办理同案犯李万英挪用公款案时，石棉县监察委员会依法冻结了卓友琼名下实为张建华所有的在九龙新兴电力公司、九龙县万泉电力有限责任公司的股权。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以综合确认的下列证据证实。 1.四川省人口信息（户籍）证明、石棉县人事劳动局石人劳发（1999）176号文、干部任免审批表、国家公务员任免审批表、干部履历表等证据，证明张建华具有刑事责任能力，原系石棉县公安局民警，案发前任石棉县看守所副所长。 2.四川省人口信息（户籍）证明、雅安地区人事局关于同意聘用张雪梅等五名同志为干部的通知、干部任免审批表、干部履历表、石棉县公路养护段石路[2013]60号文、李万英履历情况（证明），证明李万英的身份信息及其在案发前担任石棉县公路养护段财务股股长、出纳职务。 3.石棉县监察委员会冻结金融等财产通知书、冻结金额等财产告知书，证明石棉县监察委员会对张建华账号为62×××77银行账户进行冻结的情况。 4.喇嘛寺电源点《转让合同》《九龙县新兴电力开发有限公司股权转让协议》《九龙县新兴电力开发有限公司股权转让协议之补充协议》、证人谭某、陈某1、阿某1出具的自书材料等证据，证明张建华、李万英以卓友琼名义购买喇嘛寺电源点，以卓友琼、李万英名义购买九龙新兴电力公司股权的情况。其中，喇嘛寺电源点的合同价为1390万元、九龙新兴电力公司股权的合同价为2520万元。 5.李万英通过自己的银行账户向喇嘛寺电源点出让方黄某转账回单、李万英账号为62×××12银行账户信息、黄某账号为62×××19银行账户交易明细，证明2014年7、8、9月李万英向黄某转款支付230万元合同价款。 6.银行扣款客户回单，结合李万英的供述、张建华以证人身份所作证言，证明在购买九龙新兴电力公司股权时，李万英向九龙县人事劳动和社会保障局转款100万元，向宋某付款110万元。 7.张建华账号为62×××74的银行账户注册信息及张建华、李万英的供述，证明该银行卡于2014年8月25日绑定了张建华使用的158××××1988手机号，具有交易明细短信通知功能。 8.张建华账号为62×××74银行账户的交易明细、石棉县公路养护段账号为88×××69、23×××19银行账户的交易传票、四川元鼎司法鉴定所［2019］司会鉴字第005号司法鉴定意见书，证明李万英在挪用公款时向张建华账号为62×××74的银行卡转款162.7951万元，其中通过88×××69账户向张建华账户转款时，李万英向石棉县农村信用合作联社提供了两份李万英、张建华身份证复印件；证明张建华账号为62×××74银行账户收到被挪用的公款后，李万英将其用于向王某1、吕某、王某3、代某、江某等人偿还借款的事实。 9.石棉县农村信用合作联社出具的情况说明，证明2014年12月16日、12月25日李万英到石棉县农村信用合作联社办理公账转款业务时，信用社工作人员要求李万英提供交易对手张建华身份资料的情况。 10.中国工商银行石棉支行出具的情况说明、李万英通过石棉县公路养护段账号为23×××19账户向张建华账户转款的交易凭证，证明李万英通过石棉县公路养护段在工商银行石棉支行的账户向张建华转款时，工商银行并未要求提供收款人身份证件，李万英亦未提供张建华身份证件与工商银行。 11.石棉县公路养护段在石棉县农村信用合作联社账号为88×××69、88×××13账户、在中国工商银行石棉支行账号为23×××19账户的交易明细等证据，证明石棉县公路养护段该三个银行账户的交易明细情况；证明李万英通过转账或取现方式将石棉县公路养护段三个公账上的资金进行持续挪用的情况。 12.石棉县公路养护段的会计账明细，证明石棉县公路养护段会计账面记载的收支情况，其账面科目、资金余额与银行账户实际资金流水及余额不符。 13.李万英采用转账或取现方式从石棉县公路养护段账号为88×××69、23×××19、88×××13银行账户挪用款项时的银行传票，证明李万英实施挪用公款行为时向银行办理相关手续及凭证的情况。 14.四川元鼎司法鉴定所[2019]司会鉴字第005号司法鉴定意见书、鉴定内容更正说明，证明李万英采用转账、取现方式挪用公款的资金明细；证明李万英经张建华教唆挪用石棉县公路养护段公款共计36846811元，案发前归还3005318.70元的事实。 15.李万英归还石棉县公路养护段部分被挪用公款的银行传票，证明李万英在案发前向石棉县公路养护段对公账户归还了部分款项的情况。 16.李万英在四川东科房地产开发有限公司购买“东科•原山墅”商品房时签订的认购协议、付款收据、工商银行转账电子回单、李万英在泰康人寿保险有限公司四川雅安中心支公司购买保险的相关资料、缴费明细，证明李万英将挪用的公款部分用于个人消费的情况。 17.李万英向张某1、李某1、江某出具的借条，证明李万英向张某1、李某1、江某等人借款的事实。 18.石棉县人民法院（2019）川1824刑初56号刑事判决书，证明李万英因犯挪用公款罪被本院判处有期徒刑十五年的事实。 19.证人廖某的证言和自书材料，证明廖某从2012年3月开始在石棉县公路养护段从事会计工作。在廖某担任会计不久，李万英便任石棉县公路养护段财务股股长。在工作中，单位的财务专用章、法人代表的私章均由李万英在保管使用，单位财务制度混乱，每次做账都是廖某按照李万英口述的原始凭证和金额进行记账。2016年12月30日至2017年7月在廖某休产假期间，石棉县公路养护段的财务记账工作全部由李万英个人独自完成。廖某事后知晓，2018年11月李万英通过公账将借用廖某公务卡所刷资金3.8万元进行偿还。 20.证人易某、曾某、侯某、涂某、王某2的证言，证明李万英在石棉县公路养护段担任出纳等职务及石棉县公路养护段财务股日常工作开展及管理情况。 21.证人李某1证言，证明李某1与李万英系同学关系，2013年5月以来，李万英以朋友做工程急需资金为由陆续向李某1借钱，每次借款金额几万到几十万不等，月利率有2分、3分、5分不等。李某1向李万英出借的资金大概有八九百万元，但后来李万英未能按时偿还借款。反复发生的借贷关系中，李万英在归还李桃华借款本息时一般是通过银行转账与李某1丈夫王某1、儿子王某4臣、哥哥李某2、姐姐李华敏及亲友王某9等个人账户进行归还。 22.证人王某1的证言，证明在几年前李万英就开始向王某1的妻子李某1反复借钱，具体借款金额和利息是李万英与李某1协商的，李万英还款时主要是通过银行转账的方式进行归还的。 23.证人王某3的证言，证明王某3与李万英系初中同学，2014年左右，李万英以朋友修建水电站急需用钱为由向王某3借钱，第一次借钱时王某3向李万英出借了100万元，双方约定月利率为5分，之后李万英将该借款如期偿还。后来，李万英又陆续向王某3借款，截止2019年2月李万英也未将借款清偿完毕。李万英在归还王某3借款本息时一般是通过银行转账与王某3及王某3妻子代某、女儿王某12个人账户。 24.证人代某的证言，证明王某3与代某是夫妻关系，大概在几年前李万英陆续开始向王某3、代某夫妇借钱，借款利率是王某3与李万英商定的，之前的借款本息李万英陆续进行了归还，2019年年初向李万英出借的30万元李万英尚未归还。 25.证人江某的证言，证明大概从2010年开始，李万英就陆续向江某借钱，双方约定利率为每月4分或5分，到2012年李万英累计欠款80万元本金，大概2013年下半年李万英又向江某借款100万元，该笔借款还清后2014年6月李万英再次向江某借款200万元。在归还借款本息时，李万英一般是通过银行转账至江某个人账户进行还款。 26.证人吕某的证言和自书材料，证明2016年李万英告诉吕某自己和朋友在四川省九龙县修电站急需资金，吕某便向李万英出借了35万余元，后来李万英进行了偿还。 27.证人张某1的证言，证明大概从2013年“4•20”地震以后，李万英陆续向张某1借钱，并说用于投资修建电站，每次借款金额几万到几十万不等，共计借款600多万元，双方约定的月利率有1分、2分、5分不等，截止2019年李万英都未将借款本息清偿完毕。李万英在归还借款时基本上是将款项通过银行转账方式转款到张某1、王某5夫妻账户上，有时李万英也根据张某1的指示将款项转在张某1之子王某4、侄儿张某2、侄女田某的个人账户上。 28.证人王某5的证言，证明李万英曾多次向王某5、张某1夫妻借钱，主要由李万英向张某1直接借款，每次借款金额几万到几十上百万不等，李万英已归还部分借款本息，但截至2019年李万英并未将借款本息还清。 29.证人王某6、王某7的证言，证明王某6、王某7系夫妻关系，大概从2013、2014年开始李万英就陆续向王某6借钱，每次借款金额从几万元到几十万元不等，利息从最初的无息，到后来的2分、3分、5分不等。在归还借款本息时，李万英一般是通过银行转账至王某6、王某7及亲友王某8、何某1个人账户进行归还。 30.证人王某8、何某1的自书材料，证明王某8与何某1系夫妻关系，与王某6亦为亲戚关系。2017年10月，王某8、何某1的银行卡收到别人归还王某6的欠款共计35万元。 31.证人李某2的自书材料，证明李某2与李某1系兄妹关系，李某2曾将自己的银行卡交由李某1使用。2014年12月19日，该银行卡收到一笔37万元的转账。 32.证人王某4臣的自书材料，证明王某4臣系李某1之子，王某4臣曾将自己的银行卡交由李某1保管使用。2019年1月22日，该银行卡收到一笔25万元的转账。 33.证人王某9的自书材料，证明王某9与李某1系亲戚关系，王某9曾将自己的银行卡交由李某1使用。2014年10月，该银行卡收到两笔共计62万元的转账。 34.证人王某4的自书材料，证明王某4系张某1之子，李万英每月转款与王某4账户，系偿还向王某4家借贷的债务。 35.证人田某的自书材料，证明田某是张某1的侄女，2017年11月28日，田某的银行卡收到过李万英转账归还张某1的借款15万元。 36.证人张某2的自书材料，证明张某2是张某1的侄儿，张某2的银行卡收到过李万英转账归还张某1的借款3万元。 37.证人张某3的自书材料，证明李万英曾借用张某3的公务卡进行消费，2017年7月24日李万英向该卡内转入资金4万元，但资金来源张某3并不清楚。 38.证人陈某2的证言，证明陈某2系李万英之母亲，2014年至2015年期间，李万英曾将陈某2的身份证拿去银行开户办理银行卡。 39.证人邱某的证言，证明邱某原系石棉县农村信用合作联社职工，此前因工作原因认识石棉县公路养护段出纳李万英。2014年12月16日、25日，李万英到石棉县农村信用合作联社办理石棉县公路养护段的转账业务，柜员邱某、高某要求李万英提供本人及收款账户张建华的身份证复印件。于是，李万英根据邱某、高某的要求提供了本人的身份证和张建华的身份证复印件，并办理转账业务。 40.证人高某的证言，证明高某系石棉县农村信用合作联社职工，此前因工作原因认识石棉县公路养护段出纳李万英。2014年12月16日、25日，李万英到石棉县农村信用合作联社向张建华账户办理的转账手续是高某、邱某办理，但当时办理的具体情况高某已记忆不清。根据信用社规定，转账5万元以上的需提供转账方经办人身份证和收款方身份证复印件。 41.证人何某2的证言，证明大概在2012年底、2013年初，何某2经张建华介绍到石棉四海鑫担保公司上班，负责给张建华开车和其他事务。2016年4月，张建华安排何某2到九龙新兴电力公司当项目经理，何某2知晓张建华与李万英系合伙关系，九龙新兴电力公司实际上是张建华在管理；张建华与李万英私人关系暧昧，是男女朋友关系。 42.证人马某的证言及自书材料，证明2015年1月至2018年3月马某在给张建华开车，2016年或2017年，张建华曾安排马某将李万英从县城接送到石棉县看守所。两小时后，马某又根据张建华的安排将李万英从看守所接回县城。 43.证人刘某某的证言，证明刘某某原系石棉县看守所民警，2016年石棉县看守所搬迁到回隆乡新址后，刘某某的寝室与张建华寝室相邻。2017年的一天，张建华在与刘某某闲聊时告诉刘某某自己带过一个已离婚的妇女在看守所宿舍内发生性关系，该妇女岁数比张建华大。 44.同案犯李万英针对该部分事实所作供述和辩解及当庭作证所作陈述，证明李万英系石棉县公路养护段财务股出纳,大概在2007年李万英与张建华相识，二人熟悉后李万英受张建华之邀帮助张建华管理其经营的“名爵”ＫＴＶ歌城。在张建华与李万英交往过程中，二人从2009年开始多次发生性关系，其中2016年8月二人曾在石棉县看守所张建华的宿舍内发生过性关系。张建华与李万英关系密切后，张建华提出与李万英合伙进行项目投资，于是二人从2012年开始寻找项目。后经张建华提议二人决定投资小水电站，并约定共同投资项目的前期资金由李万英负责筹集，张建华负责联系电源点、电站建设、银行贷款等事务，二人各占一半的股份。2013年经考察联系，二人决定从黄锡武处购买九龙县喇嘛寺电源点进行开发。为了电站投资，李万英向李某1、王某3、江某等人高息借款筹集资金。在对喇嘛寺电源点进行投资时，李万英向黄某付款200万元左右，后因黄某未能将电站手续完善，导致该电源点投资无果。2014年，二人又决定投资购买九龙新电力公司的全部股权，为购买九龙新兴电力公司股权，李万英又不断的向他人高息借款用于电站投资。在购买九龙新兴电力公司股权时，李万英向九龙县人社局交纳保证金100万元，支付九龙新兴电力公司股东前期所欠债务110万元等等，同时还零星的向张建华给付有一百余万元，先期共计投入数百万元。截止2014年12月，李万英因电站投资对外所欠借款本息累计约为1000余万元。2014年年底，民间借贷出借人李某1等人催促李万英要求其偿还借款本金及利息，李万英在无力偿还的情况下联系张建华寻求解决办法。2014年12月李万英挪用公款前的一天，李万英与张建华相约在张建华驾驶的越野车内见面，李万英告知张建华李某1等人在催其归还借款，如何解决。张建华提出叫李万英从其工作单位石棉县公路养护段账户挪用公款进行解决，年后再想办法归还公款。李万英感到担心害怕，张建华告诉李万英不用怕，半年时间就可以将电站贷款办下来用于归还挪用的公款。在李万英同意挪用公款后，二人又商量将公款挪到2014年8月张建华在农业银行石棉县支行开户的尾号为7674的银行卡上。该银行卡在办理时二人原本打算用于电站投资的资金账户，同时该卡绑定了张建华的手机短信提示功能。2014年12月16日，李万英电话联系张建华拿尾号为7674的银行卡，张建华将尾号为7674的银行卡拿给了李万英，拿到银行卡后李万英带上事先开好的支票到石棉县农村信用合作联社准备将石棉县公路养护段账户尾号为9969账户上的资金挪用43.5951万元于张建华的银行卡上。李万英在办理转款业务时，信用社工作人员要求李万英提供交易对手的身份证或身份证复印件，于是李万英打电话告诉张建华需要身份证复印件，叫其将身份证复印件带到信用社来，张建华接电话后将自己的身份证复印件带到信用社附近的路口上拿给了李万英。李万英拿到张建华的身份证复印件后，在信用社办理了43.5951万元的转款业务，将该款项转到了张建华账户尾号为7674的银行卡上。事后，李万英电话联系张建华是否收到所转款项，张建华告知已收到。李万英将43.5951万元公款转至张建华账户后，将其用于归还所欠李某1等人的借款及利息。2014年12月25日，同样由张建华提供身份证复印件，李万英通过石棉县公路养护段尾号为9969账户将公款29万元转账至其持有的张建华账户尾号为7674的银行卡上。自产生挪用公款的犯意后，李万英不断的挪用石棉县公路养护段在石棉县农村信用合作联社账号为88×××69账户、在中国工商银行石棉支行账号为23×××19账户、在石棉县农村信用合作联社账号为88×××13账户的资金用于归还借款、电站投资、个人消费等支出。同时，在挪用石棉县公路养护段在工商银行尾号为3519账户资金于张建华账户时，银行工作人员并未要求提供张建华身份证或身份证复印件，李万英、张建华还为此感到庆幸。当挪用的公款不足以偿还借款本金和高额利息时、当需要归还部分公款防止被发现时，李万英则采用继续向他人“借新贷还旧账”、“拆东墙补西墙”的方法“清偿”前期债务，导致借款本金及利息、挪用公款资金不断累积。至2019年年初，李万英共挪用石棉县公路养护段公款数千万元，其中向张建华账户尾号为7674的银行卡转款162万余元。在此期间，李万英也将持续挪用公款的大致情况告诉过张建华，希望在二人投资的九龙新兴电力公司贷款下来后利用贷款进行偿还。2015年第一笔贷款3800万元下来后，经李万英要求张建华通过卓友琼账户向李万英转款200万元，李万英将其用于归还部分民间借贷债务。此后，张建华便对李万英要求用公司贷款偿还借款及公款的要求进行敷衍搪塞，并让李万英先将公款“挪”起走，未再向李万英提供资金偿还借款和所挪用的公款。 45.被告人张建华针对该部分事实在李万英涉嫌挪用公款案中以证人身份所作证言，主要内容为张建华系石棉县公安局民警，张建华在派出所工作期间，经朋友介绍认识了李万英，后来张建华邀请李万英帮助管理其经营的茶楼等项目。2012年张建华经他人介绍认识黄某，了解到黄某要将九龙县喇嘛寺电源点对外转让，于是张建华邀约李万英共同投资购买该电源点，并约定由李万英负责出资，张建华负责外部协调等事宜，股份由张建华占股55%，李万英占股45%。2013年，经与黄某协商后，张建华、李万英与黄某达成了购买喇嘛寺电源点的协议，并由李万英向黄某支付了200万元预付款，张建华本人在喇嘛寺电源点投资项目中，并无出资。后来因黄某未能将电站手续办理完毕，导致喇嘛寺电源点的投资开发无果。2014年，黄某将李万英支付的预付款退还给了张建华，加上利息共退还了239万元，但张建华并未将此情况告诉李万英，也未将该款项拿给李万英。2014年，通过中间人赖某介绍，张建华、李万英着手共同投资购买九龙新兴电力公司股份，双方同样约定由李万英负责筹集资金，张建华负责电站建设等事宜。在购买九龙新兴电力公司股份时，李万英向九龙县人社局打款100万元，向九龙新兴电力公司原股东的债权人宋某打款110万元，在股份正式转让前，李万英大概投入了400余万元，公司股权变更后张建华本人通过向汉源昊业小额贷款有限公司贷款等方式投资了几百万元。 46.被告人张建华被立案调查后所作供述和辩解，主要内容为张建华与李万英没有任何合伙投资，九龙新兴电力公司是卓友琼与李万英投资的，与张建华无关。张建华在收到黄某退还的200多万电源点转让费后，根据卓友琼的安排将钱全部退还给了李万英。2014年8月25日，张建华在农业银行办了一张账号为62×××74的银行卡，该卡绑定了张建华使用的158××××1988手机号码，开通了手机短信通知功能。因与李万英是一般朋友关系，张建华曾将尾号为7674的银行卡借给李万英使用，但张建华并未收到过该卡的交易流水短信信息。 二、被告人张建华挪用被告单位九龙新兴电力公司资金的事实。 张建华与李万英合伙投资水电站期间，二人于2013年10月登记成立了“九龙县万泉电力有限责任公司”，2014年9月将原“九龙县新兴电力开发有限公司”股东变更登记为卓友琼、李万英。在进行公司注册及变更登记时，因张建华、李万英均为公职人员，为规避法律规定，二人将两家公司的法定代表人均申请登记为卓友琼，并将卓友琼登记为显名股东，代为持有张建华的股权，但公司在经营过程中的实际控制及管理人仍为张建华。同时，在进行公司股权登记时并未按照真实股权状况进行登记。其中，在对九龙新兴电力公司股权变更登记时张建华实际占股为50%，登记时以卓友琼名义登记占股95%；李万英实际占股50%，登记时李万英登记占股5%。张建华在经营管理九龙新兴电力公司过程中，雅安商业银行直属支行于2015年5月14日向九龙新兴电力公司发放贷款3800万元，并通过账户监管陆续向九龙新兴电力公司指定的刘某2个人账户进行拨付。在九龙新兴电力公司收到贷款后，张建华利用实际控制管理九龙新兴电力公司的职务便利，从2015年5月27日起陆续将九龙新兴电力公司所获贷款资金中的1351.5万元挪用到穆某、陶某、张建华的证券账户，由张建华用于个人炒股。2015年7月2日至2015年7月26日，张建华通过卓友琼账户将九龙新兴电力公司获得的贷款向袁某转款22万元；2015年9月13日至2015年11月10日，张建华通过张某4账户将九龙新兴电力公司获得的贷款向袁某转款52万元，袁某将以上款项用于在雅安拓海•第一江岸二期购买商品房、日常生活消费等支出。 2017年3月2日，雅安商业银行雨城支行向九龙新兴电力公司发放贷款5800万元，除了归还九龙新兴电力公司2015年5月所借贷款3800万元外，雅安商业银行雨城支行通过账户监管陆续向九龙新兴电力公司指定的何某2个人账户拨付2000万元。在九龙新兴电力公司收到该贷款后，张建华利用实际控制管理九龙新兴电力公司的职务便利，从2017年3月10日起陆续将九龙新兴电力公司所获第二笔贷款资金中的291万元挪用到张建华的证券账户，由张建华用于个人炒股。张建华用于炒股的资金亏损373.858312万元。 综上，张建华挪用九龙新兴电力公司资金共计1716.5万元。 另查，2019年4月4日，石棉县监察委员会对张建华涉嫌职务犯罪问题进行立案调查，于2019年4月30日对张建华采取留置措施；2019年9月10日，石棉县监察委员会将张建华涉嫌骗取贷款罪的线索移送石棉县公安局，2019年9月12日石棉县公安局对张建华进行立案侦查。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以综合确认的下列证据证实。 1.九龙新兴电力公司营业执照、工商登记资料、组织机构代码证、税务登记证等证据，证明九龙新兴电力公司的主体身份，其登记股东为卓友琼、李万英，法定代表人为卓友琼。 2.立案决定书、到案经过、留置决定书、留置通知书、延长留置期限决定书、石棉县监察委员会关于移送张建华涉嫌骗取贷款罪线索的函、石棉县公安局移送案件通知书、石棉县监察委员会关于协助调查原石棉县公安局看守所副所长张建华涉嫌严重职务违法案件的函、拘留决定书、拘留证、逮捕决定书、逮捕证、逮捕通知书等证据，证明案发情况及张建华归案后被留置调查及被采取刑事强制措施的情况。 3.九龙新兴电力公司法定代表人卓友琼的居民身份证，证明卓友琼的个人身份信息。 4.喇嘛寺电源点《转让合同》《九龙县新兴电力开发有限公司股权转让协议》《九龙县新兴电力开发有限公司股权转让协议之补充协议》、九龙县万泉电力有限责任公司登记注册资料、九龙新兴电力公司股权变更登记资料等证据，证明张建华、李万英以卓友琼名义购买喇嘛寺电源点、以卓友琼、李万英名义购买九龙新兴电力公司股权，并以此设立和变更企业登记的情况。其中，九龙新兴电力公司登记股东为卓友琼、李万英，登记股权份额为卓友琼占95%、李万英占5%。 5.提请协助采取搜查措施函、扣押决定书、扣押在案的九龙新兴电力公司会计凭证，证明扣押在案的九龙新兴电力公司落款日期为2014年12月31日会计记账凭证中记载公司登记股东卓友琼与李万英在九龙新兴电力公司的股权出资相等。 6.雅安商业银行股份有限公司雨城支行出具的《关于九龙县新兴电力开发有限公司贷款情况说明》、雅安商业银行【2015】221号文、借款合同、抵押合同、动产抵押登记书、保证合同、权利质押合同、账户监管协议、委托支付协议、委托书、支付对象和账户清单、提款通知书、雅安商业银行贷款借据、放款清单等证据，证明九龙新兴电力公司于2015年5月在雅安商业银行直属支行（即更名后的雅安商业银行雨城支行）贷款3800万元，该笔贷款雅安商业银行于2015年5月14日向九龙新兴电力公司发放，并通过账户监管陆续向九龙新兴电力公司指定的刘某2个人账户进行拨付；九龙新兴电力公司于2017年3月在雅安商业银行雨城支行贷款5800万元，该笔贷款雅安商业银行于2017年3月2日向九龙新兴电力公司发放，在扣除归还前期贷款后，通过账户监管陆续向九龙新兴电力公司指定的何某2个人账户进行拨付。 7.雅安商业银行【2016】662号文，证明“雅安市商业银行股份有限公司直属支行”于2016年12月15日更名为“雅安市商业银行股份有限公司雨城支行”。 8.张建华、卓友琼、张某4、袁某、陶某、穆某、刘某2、何某2等人银行账户交易明细、张建华证券账户交易明细、穆某证券账户交易明细、陶某证券账户交易明细、四川实正司法鉴定所［2019］0906号司法鉴定意见书，证明张建华先后挪用九龙新兴电力公司1642.5万元用于炒股，其炒股亏损373.858312万元，并挪用74万元与袁某使用的事实。 9.商品房买卖合同、增值税普通发票等证据，证明袁某利用张建华挪用的资金在雅安拓海•第一江岸二期购买商品房的情况。 10.证人李某3、刘某1的证言、证人黄某的证言和自书材料、证人谯某的自书材料，证明李某3、刘某1、黄某、谯某均为雅安商业银行工作人员，2014年年底2015年年初，张建华代表九龙新兴电力公司向雅安商业银行直属支行申请贷款，通过现场调查、资产评估、资产抵押、第三方担保、合同签订等程序，2015年5月14日雅安商业银行直属支行向九龙新兴电力公司发放贷款3800万元，并通过账户监管向九龙新兴电力公司指定账户进行拨付。 证人黄某的证言和自书材料还证明，经九龙新兴电力公司申请，2017年雅安商业银行又向九龙新兴电力公司发放贷款5800万元。 证人谯某的自书材料还证明，九龙新兴电力公司申请贷款时都是张建华在负责联系，卓友琼、李万英仅是在需要签字时才出面，谯某认为张建华就是九龙新兴电力公司的实际控制人。 11.被告单位九龙新兴电力公司诉讼代表人卓友琼以证人身份所作证言，证明卓友琼是九龙新兴电力公司法定代表人，张建华之母。九龙新兴电力公司的贷款手续是张建华在联系办理，卓友琼将自己的银行卡交由张建华使用，并由张建华、何某2去办理转款、付款等业务。卓友琼本人不会炒股，也没有委托过张建华炒股，九龙新兴电力公司也没有进行过炒股、购买基金等投资理财业务。 12.证人卓友琼于2019年3月22日签名、捺印的情况说明，证明卓友琼系九龙新兴电力公司法定代表人，但自己并没有参与公司管理，都是由其子张建华在经营管理。 13.证人刘某2的证言及自书材料，证明刘某2是四川和源建设工程有限公司的法定代表人，2014年下半年张建华通过朋友找到刘某2，提出由刘某2及和源建设公司来修建张建华投资的子岗坪电站。2015年年初，刘某2的公司进场施工，因当地村民阻工等原因和源建设公司的施工并不顺利。2015年电站建设期间，九龙新兴电力公司3800万元贷款下来时，张建华告知刘某2准备将贷款转款至刘某2个人的银行账户，以便进行工程款给付。后来3800万元贷款分批由银行监管转账到刘某2在农业银行账号为62×××70号账户，贷款到账后刘某2根据张建华的指示将3800万元分别转账给了其指定的其他账户。 14.证人何某2的证言，证明何某2于2008年与张建华相识，大概在2012年底、2013年初张建华将何某2介绍到“四海鑫担保公司”上班，后来张建华又安排何某2到九龙新兴电力公司上班。2016年3月开始，何某2根据张建华的安排担任九龙新兴电力公司电站建设工程的项目经理。2017年3月2日前的几天，张建华叫何某2将自己的农行卡和身份证拍照发给张建华，并告知用于银行贷款的拨付。于是，何某2将自己在农业银行开户的账号为62×××70的银行卡拍照给了张建华。雅安商业银行的贷款发放后，何某2的该银行账户在2017年3月2日至2017年5月4日，陆续收到了银行拨付的贷款，共计1000万元。2017年7月28日前的几天，张建华安排何某2办理了一张雅安商业银行的银行卡，账户的卡号为62×××10。2017年7月28日、2017年12月15日，该银行账户分两次收到雅安商业银行拨付的贷款共计1000万元。何某2账户收到2000万元贷款后，何某2按照张建华的安排或直接由张建华使用何某2的银行卡对外进行支付。 15.证人张某4的证言，证明张某4系张建华之妹妹，张某4一张尾号为8913号的银行卡一直由其哥哥张建华在使用，对该银行账户的使用情况张某4并不清楚，只知道张建华在修建电站，但具体在哪里修、电站叫什么名字张某4并不知晓。张建华与张某4之间有过借款关系，张建华曾通过转账方式向张某4归还借款。 16.证人陶某的证言及自书材料，证明陶某是张建华的前妻，二人于2009年离婚，离婚后二人仍有来往。2015年，张建华用陶某母亲穆某的身份证、银行卡在雅安申万宏源证券公司门市办理了一个证券账户，由张建华使用。陶某还根据张建华的要求用穆某的身份证办理了一张工商银行卡，用于绑定穆某的证券账户。同时，陶某将自己之前在华泰证券公司注册的一个证券账户激活后，也交由张建华在使用。两个证券账户绑定的银行卡由陶某持有，在张建华炒股时陶某根据张建华的安排帮助张建华将银行账户资金转入或转出。张建华转入陶某、穆某账户的资金大概有几百万元。因为张建华系国家公务员，其经商办企业都是以卓友琼的名义进行登记注册。陶某知晓张建华经营过“晏如”电站、“名爵”ＫＴＶ歌城、茶楼等项目。 17.证人穆某的证言及自书材料，证明穆某是张建华前妻陶某之母，2009年陶某与张建华离婚，但双方还时有来往。大概在2015年，张建华、陶某叫穆某去开通一个证券账户，于是张建华开车将穆某送到雅安邮电大楼斜对面的一家证券公司门面里照相、签字办理了开户手续。开户完毕后，穆某的一张工商银行卡交给了陶某和张建华使用，具体使用情况穆某并不清楚。 18.证人袁某的证言及自书材料，证明袁某与张建华从2014年建立男女朋友关系。2015年7月份，卓友琼的银行账户向袁某转款22万元，袁某用于在雅安第一江岸小区按揭购买108平方米住房一套。2015年9、10月份，张某4的银行账户向袁某转款52万元，袁某用于在雅安第一江岸小区全款购买68平方米住房一套和房屋装修。在购房时，都是袁某与卓友琼联系相关事项，但具体是谁办理的转款、谁的银行账户转款到袁某账户，袁某当时并不清楚。2018年11月，袁某将面积为108平方米的住房对外出售。 19.证人唐某的证言，证明唐某系李万英之弟媳，2014年8、9月份，李万英告诉唐某自己在与张建华合伙修建电站，资金短缺，叫其帮问问是否有人愿意入股。同时，李万英告知唐某因张建华是公安民警，对外不能宣称是在与张建华合伙投资电站。唐某是在李万英帮张建华管理“名爵”ＫＴＶ歌城时认识张建华的。 20.证人康某的证言，证明2011年康某在石棉县看守所服刑期间认识张建华，康某刑满释放后与张建华偶有交往。2016年，张建华将康某介绍到九龙新兴电力公司上班，主要工作就是协助何某2开展工作。康某在九龙新兴电力公司工作期间，新兴电力公司的相关事务都是张建华在负责管理，康某等人工作上的事情也都是向张建华报告。康某未向卓友琼报告过工作，也从未在电站施工现场见到过卓友琼。康某知晓张建华曾在石棉县城步行街经营过一家名叫“名爵”的ＫＴＶ歌城。 21.证人李某4的证言，证明2015年年底至2017年12月份，李某4承包了九龙新兴电力公司子岗坪电站部分建设工程。在承包子岗坪电站工程期间，九龙新兴电力的实际联系人和管理人是张建华。 22.证人胡某的证言，证明2016年7月胡某曾出借26万元与张建华，张建华借款时说用于解决电站工地民工工资。 23.证人余某的证言，证明余某经何某2介绍从2016年3月开始在九龙新兴电力公司担任技术员工作，工作中都是张建华在安排何某2的工作。 24.证人马某的证言及自书材料，证明2015年1月至2018年3月马某在给张建华当驾驶员，最初是驾驶张建华的一辆黑色丰田汉兰达越野车。马某经常驾驶车辆接送张建华到九龙新兴电力公司子岗坪电站、雅安、成都等地，张建华到雅安主要是联系银行贷款业务。 25.证人王某10的证言，证明2017年年初张建华曾向王某10借款10万元，后来张建华归还了借款，王某10当时听说张建华炒股亏了。 26.证人柒某的证言，证明大概2016年的时候，柒某为九龙新兴电力公司子岗坪电站运输砂石、水泥、钢材等物品。在运费结算时，张建华表态由何某2向柒某办理运费给付，柒某认为张建华就是九龙新兴电力公司的实际经营者。 27.证人吴某的证言，证明吴某是雅安商业银行工作人员，2015年的一天，张建华与吴某偶然相遇后向吴某介绍其在用母亲卓友琼的名义投资九龙新兴电力公司，急需5万元，于是吴某借了5万元与张建华，后来张建华进行了归还。 28.证人阿某2的证言，证明2015年阿某2与张建华有过经济往来，据阿某2了解张建华是九龙新兴电力公司的实际经营者，李万英是该公司股东。 29.证人边某的证言，证明2015年张建华找到边某，叫边某在其修建的电站做技术服务，后来边某在张建华修建的电站做了两三个月的技术服务。 30.证人王某11的证言，证明2017年张建华曾代表九龙新兴电力公司在王某11经营的贸易公司购买过螺旋压力钢管。 31.证人张某5的证言，证明张某5于2017年开始向九龙新兴电力公司销售砂石，相关砂石供销事项是与张建华谈的，张某5认为九龙新兴电力公司就是张建华投资的。 32.证人何某3的证言及自书的情况说明、证人何某4的证言、借款合同，证明何某4是汉源昊业集团董事长、何某3是汉源昊业集团公司法定代表人，张建华在购买九龙新兴电力公司股权时与昊业集团有过经济交织，并在汉源县昊业小额贷款有限公司贷款。 33.另案追诉被告人李万英针对该部分事实所作供述和辩解及当庭作证所作陈述，证明在张建华与李万英合伙投资电站期间，二人于2013年7月以张建华母亲卓友琼名义从黄锡武处购买九龙县喇嘛寺电源点。购买该电源点后，二人注册登记了“九龙县万泉电力有限责任公司”。2014年，二人以卓友琼、李万英名义与九龙新兴电力公司原股东签订购买该公司全部股权的股权转让协议，在购买九龙新兴电力公司的股权时李万英大概投入500万元。在进行电站投资时，张建华、李万英约定各自占50%的股份，但因听信张建华的建议，在实际登记时并未按真实股权状况进行登记。同时，考虑到张建华、李万英均为公职人员，二人将两个公司的法定代表人登记为张建华的母亲卓友琼，并由卓友琼以股东身份代表张建华持股，但公司的实际控制和管理人仍为张建华。张建华在经营管理九龙新兴电力公司期间，对外的联系、电站建设、贷款等业务都是张建华在负责，李万英、卓友琼则根据张建华的安排适时出面代表公司对外办理相关手续。在张建华管理公司期间，九龙新兴电力公司共向银行申请了两笔贷款，第一笔贷款3800万元到账后，李万英通过追问张建华了解到该笔贷款到账的大致时间和金额，第二笔贷款的实际金额、到账情况李万英并不知情。对于两笔贷款资金的具体使用，及张建华挪用九龙新兴电力公司资金炒股、购房一事李万英均不知情，李万英作为股东也未同意过将九龙新兴电力公司资金用于个人炒股。李万英认为，张建华挪用九龙新兴电力公司资金的行为侵害了公司利益。 34.被告人张建华针对该部分事实在李万英涉嫌挪用公款案中以证人身份所作证言，主要内容为张建华在与李万英合伙投资水电站期间，双方约定由李万英负责出资，张建华负责外部协调等事宜。二人在喇嘛寺电源点的基础上，登记成立了“九龙县万泉电力有限责任公司”，因考虑到张建华是公安民警，为了规避相关规定，将公司法定代表人登记为张建华母亲卓友琼，并由卓友琼代持张建华股份。后来因黄锡武未能将电站手续办理完毕，导致喇嘛寺电源点的投资开发无果，万泉电力公司也名存实亡。2014年，通过中间人赖刚介绍，张建华、李万英准备共同投资购买九龙新兴电力公司股份，双方同样约定由李万英负责筹集资金，张建华负责电站建设等事宜，股份由张建华占股55%，李万英占股45%。在九龙新兴电力公司股权变更登记时，同样将公司法定代表人登记为卓友琼，并且为了延续之前九龙新兴电力公司原有股权份额的占比方式，将卓友琼名义代持的股份登记为95%，李万英的股份登记为5%。九龙新兴电力公司先后从雅安商业银行贷款5800万元，张建华挪用了其中800多万元用于炒股，炒股亏损了约400万元，剩余资金后来用于支付九龙新兴电力公司的工程支出。张建华曾持有和使用其妹妹张某4的银行卡和身份证，张建华有时也会根据卓友琼委托到银行办理相关转款业务。张建华的前妻叫陶某，二人于2003年结婚2009年离婚。与陶某离婚后，张建华与袁某恋爱，并生育有子女。 35.被告人张建华被立案调查后所作供述和辩解，主要内容为张建华与李万英之间没有任何合伙投资行为，九龙新兴电力公司是卓友琼与李万英合伙投资的，自己没有参与该公司管理，只是出于母子关系在卓友琼的安排下从事一些公司活动，也未私自挪用九龙新兴电力公司的资金进行炒股等支出。 经审理另查明：张建华在管理九龙新兴电力公司期间，九龙新兴电力公司于2015年5月11日与贷方雅安商业银行直属支行签订《固定资产借款合同》，约定由雅安商业银行直属支行向九龙新兴电力公司出借3800万元，借款期限至2023年5月11日。双方签订的抵押合同约定：九龙新兴电力公司以其公司子岗坪一级、二级、大海子电站在建工程作抵押，抵押物暂作价7911.45万元，抵押物的最终价值以抵押权实现时实际处理抵押物的净收入为准。同时，雅安市商业银行直属支行就该笔贷款与担保人名称为“泸定县雨洒河电业有限责任公司”“泸定县湾东河罗家坝水电站”的担保人签订了保证合同，该担保合同的签订未得到担保单位负责人的同意。在申请贷款时，经九龙新兴电力公司委托，2015年5月7日四川鼎证资产评估有限公司对九龙新兴电力公司子岗坪一级、二级电站、大海子电站在建工程价值进行评估，其评估价为7911.45万元（基准日为2015年1月6日）。2015年5月14日，雅安商业银行直属支行向九龙新兴电力公司发放贷款3800万元。 2017年2月16日，九龙新兴电力公司与贷方雅安商业银行股份有限公司雨城支行签订《固定资产借款合同》，约定由雅安商业银行雨城支行向九龙新兴电力公司放贷5800万元，借款期限至2025年2月16日。双方签订的抵押合同约定：九龙新兴电力公司以其公司子岗坪一级、二级、大海子电站整体资产作抵押，抵押物暂作价9734.25万元，抵押物的最终价值以抵押权实现时实际处理抵押物的净收入为准。同时，九龙新兴电力公司以其电站电费收费权向雅安商业银行雨城支行提供了权利质押；卓友琼、李万英以其个人名义向雅安商业银行雨城支行提供了担保。在申请贷款时，经九龙新兴电力公司委托，2016年12月5日四川鼎证资产评估有限公司对九龙新兴电力公司子岗坪一级、二级电站、大海子电站在建工程价值进行评估，其评估价为9734.25万元（基准日为2016年10月10日）。2017年3月2日，雅安商业银行直属支行向九龙新兴电力公司发放贷款5800万元。 在雅安商业银行向九龙新兴电力公司发放的两笔贷款项目中，第一笔贷款3800万元，九龙新兴电力公司均按还款计划对借款本息进行归还，并通过贷款置换对该笔借款进行了全部归还；第二笔贷款5800万元，九龙新兴电力公司从2017年12月底开始欠息，也未按还款计划对借款本金进行分期偿还。 2019年9月12日，石棉县公安局对张建华涉嫌骗取贷款罪一案进行立案侦查。2019年11月25日，石棉县公安局委托四川鼎证资产房地产土地评估咨询有限公司对九龙新兴电力公司子岗坪一级、二级电站、大海子电站不同时间节点的资产价值进行评估。依据办案机关确定的评估数据、范围，2019年12月20日四川鼎证资产房地产土地评估咨询有限公司作出评估结论为：子岗坪一级、二级电站、大海子电站在2015年1月6日基准日价值为4239.49万元、2016年10月10日基准日价值为6308.32万元、2019年11月25日基准日价值为9089.45万元。 2019年10月，雅安商业银行雨城支行向四川省雅安市中级人民法院提起民事诉讼，以借款合同纠纷起诉被告九龙新兴电力公司、卓友琼、李万英。主要请求事项为：因被告九龙新兴电力公司严重违约，要求解除双方签订的借款合同，由三被告连带偿还5800万元借款本金及利息。 以上事实，除了本案已列举的证明被告人张建华挪用公款、挪用资金的关联证据外，还有以下经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实。 1.四川鼎证资产评估有限公司资产评估报告，证明九龙新兴电力公司在雅安商业银行办理贷款时资产评估价值情况。其中，2015年1月6日基准日评估价为7911.45万元；2016年10月10日基准日评估价为9734.25万元。 2.石棉县公安局鉴定聘请书、鉴定委托书、四川鼎证资产房地产土地评估咨询有限公司资产评估报告、鉴定意见通知书，证明依据办案机关确定的评估数据、范围，九龙新兴电力公司所属电站不同基准日价值与九龙新兴电力公司贷款时自行委托评估价值相比存在差额。重新评估结果为，2015年1月6日基准日价值为4239.49万元、2016年10月10日基准日价值为6308.32万元、2019年11月25日基准日价值为9089.45万元。 3.公司合并及名称变更情况说明、准予注销登记通知书、变更公告，证明“四川鼎证房地产评估咨询有限公司”与“四川鼎证资产评估咨询有限公司”合并，于2018年12月20日名称变更为“四川鼎证资产房地产土地评估咨询有限公司”。 4.四川鼎正资产房地产土地评估咨询有限公司[2019]第11号关于“九龙县新兴电力开发有限公司所有的子岗坪一、二级电站和大海子水电站在建工程市场价值”评估说明，说明同一评估基准日对九龙新兴电力公司所属电站进行评估，其结论不同的原因为两次评估委托人提供的评估范围不同、在建工程数据不同。 5.雅安市商业银行不动产抵（质）押物评估管理办法，证明根据雅安商业银行规定，贷款抵押物类别不同，发放贷款金额的比例各不相同。 6.雅安商业银行雨城支行出具的《关于九龙县新兴电力开发有限公司贷款欠息及还款情况》《关于九龙县新兴电力开发有限公司贷款情况说明》，证明九龙新兴电力公司在雅安商业银行雨城支行分别贷款3800万元、5800万元的还款情况，其中第二笔5800万元借款，九龙新兴电力公司从2017年12月底开始欠息。 7.九龙新兴电力公司诉讼代表人卓友琼向本院提交的民事诉讼状及本院调取的应诉通知书，证明雅安商业银行雨城支行向雅安市中级人民法院提起民事诉讼要求九龙新兴电力公司、卓友琼、李万英偿还借款的事实。 8.资产评估人员李荣良、武雅亮的当庭证言，证明四川鼎证资产评估有限公司当初接受九龙新兴电力公司委托进行资产评估时，评估人员是到在建电站进行了实地查看，李荣良、武雅亮认为当初的评估结论是客观真实的；同时二人认为根据石棉县公安局的委托作出的评估结论与原有评估结论差异较大的原因是两次委托评估的范围和数据不同。 9.证人张某6的证言及自书材料，证明张某6是泸定县湾东河罗家坝水电站、泸定雨洒河电业有限公司的实际控股人，湾东河罗家坝电站和雨洒河电站大概在2013年被大岗山水电站淹没，但被淹没电站并未注销工商营业执照。张某6曾将个人印章交与张建华使用，但张某6未参股九龙新兴电力公司，张某6认为雨洒河电站、湾东河罗家坝电站并未为张建华及九龙新兴电力公司贷款提供过担保。 10.证人张某7的证言，证明张某7系张某6之女、原湾东河罗家坝电站的法定代表人，其对九龙新兴电力公司在雅安商业银行贷款的情况不清楚。 本院对控辩双方争议焦点的分析评判： 一、被告人张建华是否存在教唆指使李万英挪用公款的行为，即张建华是否构成李万英挪用公款犯罪的共犯。 本院认为，贪污、受贿、挪用公款等职务犯罪通常都是在非常隐蔽的情况下实施，行为人为了掩饰自己的违法犯罪行为会尽可能地不让外界知晓和发现其实施的违法犯罪活动。就本案而言，虽然被告人张建华否认其教唆李万英挪用公款，但综合全案证据，能够证实张建华在与李万英合伙投资水电站期间，李万英因共同投资电站的到期债务无力偿还求助于张建华时，张建华唆使李万英挪用公款偿还债务的事实。首先，另案追诉被告人李万英归案后，在2019年4月29日以后的多次供述及在接受法庭审判、或以同案犯身份出庭作证时，均非常稳定的交代：在与张建华合伙投资电站期间，根据二人分工李万英负责筹集资金用于电站投资，电站前期投资资金均为李万英借款投入，后因无力偿还高息借款，在与张建华商量如何归还借款时张建华唆使李万英挪用石棉县公路养护段公款进行偿还；第二，李万英的供述、证人何某2、马某的证言等证据，证明李万英与张建华存在特殊的男女关系，二人关系密切；第三，银行转账明细、鉴定意见，证明李万英在2014年12月16日挪用第一笔公款转账至张建华尾号为7674银行卡后，李万英于当日既向债权人李某1的丈夫王某1账户转款20万元、次日又向王某1账户转款20万元，说明李万英最初挪用公款的目的是为了偿还民间借款本息，与李万英的供述相符；第四，张建华尾号为7674银行卡绑定了张建华自己使用的电话号码，并开通了短信通知业务，故7674银行卡的交易流水会以短信方式向张建华手机发送，而张建华否认其收到短信提示，说明张建华在刻意隐瞒事实；第五，证人邱某、高某的证言、李万英挪用公款时留存在石棉县农村信用合作联社的张建华及李万英的身份证复印件，证明李万英在向张建华账户尾号为7674银行卡转款时，根据信用社工作人员要求，向石棉县农村信用合作联社提供了自己及收款账户张建华的身份证件，亦说明张建华向李万英提供了自己的身份证件；第六，从逻辑上讲，李万英在与张建华合伙投资电站时，二人商议由李万英负责筹集资金，李万英便通过民间借贷了大量资金用于电站投资，当债权人紧逼，李万英无力偿还的情况下，李万英找张建华商议如何归还借款符合常理；第七，李万英就挪用公款相关的其他事实的供述均得到了印证，说明李万英对犯罪事实的供述比较客观；第八，反观被告人张建华归案后的供述，其为了隐瞒事实、逃避处罚，在被立案调查后对如何与李万英合伙投资电站、如何商议筹集电站投资资金、其母卓友琼如何代为持有九龙新兴电力公司股份、九龙新兴电力公司贷款情况等之前以证人身份所作的陈述均予以否认。并在开庭时陈述，由卓友琼签名和捺印的证明九龙新兴电力公司实际由张建华经营管理的《情况说明》，是张建华在卓友琼睡着后偷偷将卓友琼的手印按上的，其从未向李万英提供过自己的身份证或身份证复印件。其陈述的很多内容既不合常理，也与查明的事实不符。 综上，全案证据能够形成证据链，证明被告人张建华教唆指使李万英挪用公款的事实。 二、被告单位九龙新兴电力公司及被告人张建华是否构成骗取贷款罪。 本院认为，被告单位九龙新兴电力公司在向雅安商业银行申请贷款时，其两次贷款的主要抵押物均为九龙新兴电力公司在建电站资产，因此抵押物资产价值是否真实、是否达到雅安市商业银行要求的担保物价值、雅安市商业银行在放贷时是否受到欺骗，成为认定九龙新兴电力公司及张建华是否构成骗取贷款罪的关键。首先，通过资产评估人员出庭作证，证明在九龙新兴电力公司贷款时资产评估人员是到在建电站现场进行资产查看后作出的评估结论，评估人员认为评估结论是客观真实的；其次，九龙新兴电力公司当初向评估机构提供的评估数据和资料的真实性如何，仅有证人刘某2的陈述认为九龙新兴电力公司向评估机构提供的由“四川和源建设工程有限公司”签章或刘某2签名的收据、合同并非和源公司签章和刘某2签名，但并无鉴定结论或其他证据对该部分收据、合同的真实性与否进行印证；第三，就资产评估机构接受办案机关委托后作出的评估结论与九龙新兴电力公司在贷款时评估结论存在的价值差异问题，无论是评估报告还是评估人员当庭作证，均未对该差异产生的详细原因、评估价值减少的具体项目进行说明，故无法准确判断两次评估价差是否客观真实；第四，依据九龙新兴电力公司与雅安商业银行直属支行签订的抵押合同，双方是以在建电站资产设立的浮动抵押，作为浮动抵押在评判抵押物价值时还应考虑现阶段抵押物的实际价值，参照评估机构受办案机关委托以2019年11月25日基准日价值为9089.45万元的评估结论，与九龙新兴电力公司贷款时抵押物评估价值相差不大；第五，在申请第一笔贷款时，雅安商业银行直属支行与泸定县雨洒河电业有限公司、泸定县湾东河罗家坝水电站签订的担保合同虽然未经担保单位的负责人同意，合同的真实性存疑，但该项担保仅是九龙新兴电力公司贷款时提供的多项担保之一，且该担保的债务九龙新兴电力公司已按期偿还；第六，公诉机关认为，根据雅安商业银行的相关规定，九龙新兴电力公司贷款金额与其抵押担保物的价值比不应超过50%，故超出部分应为骗取贷款金额，但从雅安商业银行雨城支行向九龙新兴电力公司第二次发放的贷款金额与抵押物价值比来看，当初抵押物资产评估价值为9734.25万元，而雅安商业银行雨城支行发放的贷款金额为5800万元，说明发放贷款并非是按照抵押物价值50%以内的限额进行；第七，在公安机关对张建华及九龙新兴电力公司涉嫌骗取贷款罪进行立案以后，雅安商业银行雨城支行向雅安市中级人民法院提起民事诉讼，雅安商业银行雨城支行亦认为双方签订的借款合同为有效合同，要求民事被告九龙新兴电力公司、卓友琼、李万英承担民事违约责任,而非刑事赔偿责任。 综上，本院认为，现有证据不能证实被告单位九龙新兴电力公司及被告人张建华构成骗取贷款罪。 三、被告人张建华是否构成挪用资金罪。 本院认为，另案被告人李万英就该部分事实所作陈述及本案被告人张建华以证人身份所作陈述，证人何某2、刘某2、刘某1、黄某、唐某、阿某2等人的证言，书证《转让合同》《九龙县新兴电力开发有限公司股权转让协议》《九龙县新兴电力开发有限公司股权转让协议之补充协议》、卓友琼出具的《情况说明》等证据，证明张建华是九龙新兴电力公司的实际控制和管理人；其次张建华、刘某2、何某2、张某4、卓友琼、袁某、穆某、陶某等人的银行账户交易明细、张建华、陶某、穆某的证券账户交易明细、司法鉴定意见书及相关证人证言，证明张建华将九龙新兴电力公司获得的贷款资金挪用1642.5万元用于个人炒股、74万元用于袁某购房等生活消费支出的事实。因此，被告人张建华作为九龙新兴电力公司的实际控制和管理人员，利用职务便利挪用九龙新兴电力公司资金用于个人炒股或其他支出超过三个月未归还，其行为已构成挪用资金罪。 本院认为，被告人张建华在与石棉县公路养护段出纳李万英合伙投资水电站项目期间，教唆李万英挪用公款偿还二人对外投资所负债务，李万英在接受被告张建华的唆使后，利用职务便利持续挪用石棉县公路养护段公款3684.6811万元，用于偿还债务、电站投资等支出，二人的行为均已触犯刑律，构成挪用公款罪。在共同犯罪中，虽然李万英挪用公款的犯意来源于张建华的教唆，但在具体实施犯罪时，李万英均是积极主动的实施全部挪用公款行为，其挪用的公款也均由李万英掌握支配，故李万英在共同犯罪中起主要作用，是主犯；被告人张建华在共同犯罪中起次要作用，是从犯，本院依法对其予以从轻处罚。被告人张建华作为九龙新兴电力公司的实际控制和管理人，利用职务便利挪用九龙新兴电力公司资金1716.5万元用于个人炒股或其他支出超过三个月未归还，其行为已触犯刑律，构成挪用资金罪，且犯罪数额巨大。综上，石棉县人民检察院指控被告人张建华犯挪用公款罪、挪用资金罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。被告人张建华犯挪用公款罪、挪用资金罪，应依法数罪并罚。对被告人张建华、李万英挪用公款犯罪过程中，通过石棉县公路养护段公款账户向第三方支付的款项应依法予以追缴。 对被告人张建华及辩护人胡敏辩称，张建华未教唆过李万英挪用公款，其不构成挪用公款罪的辩护意见，与本院查明的客观事实不符，本院不予采信。对被告人张建华辩称，自己没有挪用过九龙新兴电力公司资金的意见，与本院查明的客观事实不符，本院不予采信。 对石棉县人民检察院指控被告单位九龙新兴电力公司、被告人张建华犯骗取贷款罪的起诉。本院认为，该部分犯罪指控证据不足、事实不清，现有证据不能证实被告单位九龙新兴电力公司、被告人张建华的行为构成了骗取贷款罪，故本院对该项指控不予支持。对被告单位九龙新兴电力公司及辩护人王帅辩称，被告单位九龙新兴电力公司不构成骗取贷款罪的意见，本院予以采纳；对被告人张建华及辩护人胡敏辩称，被告单位九龙新兴电力公司及被告人张建华不构成骗取贷款罪的辩护意见，本院亦予以采纳。 综上，经本院审判委员会讨论，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第九十三条、第二十五条、第二十七条、第二十九条第一款、第二百七十二条第一款、第六十九条、第六十四条、第六十一条，《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第一款第（一）、（二）项、第四条、第五条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条的规定，判决如下： 一、被告人张建华犯挪用公款罪，判处有期徒刑十二年；犯挪用资金罪，判处有期徒刑六年；数罪并罚决定执行有期徒刑十七年。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行留置、羁押的，留置、羁押一日折抵刑期一日，即自2019年4月30日起至2036年4月29日止。） 二、被告人张建华于本判决生效后十日内连带退赔被害单位石棉县公路养护段36846811元。 三、被告人张建华于本判决生效后十日内退赔九龙县新兴电力开发有限公司17165000元。 四、对冻结在案的被告人张建华所有的财物用于退赔被害单位石棉县公路养护段；被告人张建华、李万英挪用公款投资所得资产和收益（含九龙县新兴电力开发有限公司资产）予以追缴。 五、向陈某2、王某1、张某1、王某5、江某、王某3、代某、王某6、王某7、吕某、张某3、廖某、李某2、王某4、田某、王某12、王某8、何某1追缴其银行账户获得的由石棉县公路养护段账户转入的公款，用于退赔石棉县公路养护段（追缴金额分别为：陈某4万元、王某605万元、张某269.7万元、王某199.4万元、江某248.4万元、王某142万元、代某149万元、王某145.6万元、王某182.4万元、吕某36万元、张某4万元、廖某3.8万元、李某37万元、王某25万元、田某15万元、王某117万元、王某18万元、何某17万元）。 六、对被告人张建华向袁某给付的740000元被挪用资金予以追缴，用于退赔九龙县新兴电力开发有限公司。 七、被告单位九龙县新兴电力开发有限公司、被告人张建华不构成骗取贷款罪。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省雅安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审判长  吴建军 审判员  陈学保 审判员  邓 颖 二〇二〇年九月二十九日 书记员  杨诗晨 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未归还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救灾款物归个人使用的，从重处罚。 第九十三条本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。 国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第二十九条第一款唆他人犯罪的，应当按照他在共同犯罪中所起的作用处罚。教唆不满十八周岁的人犯罪的，应当从重处罚。 第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍需执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》 第二条第一款第（一）项挪用公款归个人使用，数额较大、超过三个月未还的，构成挪用公款罪。 挪用正在生息或者需要支付利息的公款归个人使用，数额较大，超过三个月但在案发前全部归还本金的，可以从轻处罚或者免除处罚。给国家、集体造成的利息损失应予追缴。挪用公款数额巨大，超过三个月，案发前全部归还的，可以酌情从轻处罚。 第二条第一款第（二）项挪用公款数额较大，归个人进行营利活动的，构成挪用公款罪，不受挪用时间和是否归还的限制。在案发前部分或者全部归还本息的，可以从轻处罚；情节轻微的，可以免除处罚。 挪用公款存入银行、用于集资、购买股票、国债等，属于挪用公款进行营利活动。所获取的利息、收益等违法所得，应当追缴，但不计入挪用公款的数额。 第四条多次挪用公款不还，挪用公款数额累计计算；多次挪用公款，并以后次挪用的公款归还前次挪用的公款，挪用公款数额以案发时未还的实际数额认定。 第五条“挪用公款数额巨大不退还的”，是指挪用公款数额巨大，因客观原因在一审宣判前不能退还的。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； （四）其他严重的情节。 第十一条第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百条在被告人最后陈述后，审判长宣布休庭，合议庭进行评议，根据已经查明的事实，证据和有关的法律规定，分别作出以下判决： （一）案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人有罪的，应当作出有罪判决； （二）依据法律认定被告人无罪的，应当作出无罪判决； （三）证据不足，不能认定被告人有罪的，应当作出证据不足、指控的犯罪不能成立的无罪判决。