湖北省武汉市武昌区人民法院刑 事 判 决 书（2020）鄂0106刑初59号公诉机关湖北省武汉市武昌区人民检察院。被告人马彦x，男，1994年3月2日出生，东乡族，高中文化，无职业，户籍所在地甘肃省临夏回族自治州东乡族自治县。因本案于2018年12月26日被甘肃省东乡族自治县公安局抓获、并羁押当地看守所，2019年1月6日被武汉市公安局刑事拘留，2019年2月1日被逮捕。现羁押于武汉市武昌区看守所。辩护人冯苗苗，湖北启昊律师事务所律师。湖北省武汉市武昌区人民检察院以昌检一部刑诉（2019）230号起诉书指控被告人马彦x犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2020年1月7日向本院提起公诉。本院受理后，因新冠肺炎不可抗拒的原因于当月23日裁定中止审理，同年4月20日恢复审理；同年6月23日，经报上级人民法院批准延长审理期限三个月。依法组成合议庭，于2020年9月8日开庭，公开审理了本案。武汉市武昌区人民检察院指派检察员陈锐出庭支持公诉，被告人马彦x及其辩护人冯苗苗到庭参加诉讼。本案现已审理终结。湖北省武汉市武昌区人民检察院指控：被告人马彦x于2018年3月至5月期间，明知他人以犯罪为目的，仍接受马某4（另案处理）的指使，安排马某1、马某2、马某3某分别办理了卡号为62×××48、62×××21、62×××63的招商银行卡，并交给马某4，随后，马某4伙同马木洒、卓某（均另案处理）等人将上述账户提供给陈某（在逃）使用。2018年5月9日，陈某以帮助本市居民浦某某兑换外币、用于在澳大利亚购买房屋为由，哄骗浦某某在本市武昌区民主路707号拜占庭小区的家中通过网银转款的方式将购房款汇入上述3张银行卡账户，以此方式诈骗浦某某的人民币1908万元。资金到账后，被转款分解至数十个银行账户，被告人马彦x参与了转款操作。浦某某发现被骗后，经报警，公安民警于2018年12月26日将被告人马彦x抓获归案。上述事实，有公诉机关出具的抓获经过和破案经过、转账记录等书证、被害人报案及陈述、证人证言、辨认笔录、被告人供述等证据予以证实。公诉机关认为：被告人马彦x明知他人以犯罪为目的，而提供资金账户、协助转移资金，情节严重，其行为已构成掩饰隐瞒犯罪所得罪。提请本院依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条的规定，对被告人马彦x追究其刑事责任。被告人马彦x对公诉机关指控的事实及罪名均不持异议，表示认罪认罚。其辩护人对指控的罪名提出异议，辩护意见如下：1.被告人马彦x的行为不构成指控罪名，其主观上不具有“明知他人以犯罪为目的，而帮助掩饰隐瞒犯罪所得”的故意，马彦x进行银行账户转款时其主观目的仍认为自己是在进行外汇买卖操作，无法推定其具有帮助或者协助他人掩饰隐瞒犯罪所得的故意；2.马彦x协助马某4、马木洒买卖外汇进行转账操作涉嫌非法经营；3.若法院认定马彦x构成掩饰隐瞒犯罪所得罪，根据其在在马某4等人共同犯罪中所起的作用，系从犯，可以从轻或者减轻处罚；4.马彦x系初犯，犯罪主观恶性较低，归案后如实供述自己的罪行并认罪认罚，应当从轻处罚；5.涉案的1908万元并非由马彦x一人参与转款，且部分已退还受害人以及冻结，法庭量刑时应予以考虑。经审理查明：被告人马彦x于2018年3月至5月期间，明知他人以犯罪为目的，仍接受马某4（另案处理）的指使，安排同乡人员马斌、马俊宇、马海良分别办理了卡号为62×××48、62×××63、62×××21的招商银行卡，并交给马某4。随后，马某4伙同马木洒、卓某（均另案处理）等人将上述账户提供给陈某（在逃）使用。2018年5月9日，陈某以帮助本市居民浦某兑换外币、用于在澳大利亚购买房屋为由，哄骗浦兆曼在本市武昌区民主路707号拜占庭小区的家中通过网银转款的方式将购房款汇入上述3张银行卡账户（各636万元），以此方式诈骗蒲某的人民币共计1908万元。资金到账后，当日下午及次日即被转款分解至数十个银行账户，被告人马彦x参与了转款操作。蒲某发现被骗后，向公安机关报案，公安民警于2018年12月26日在甘肃省临夏回族自治州东乡族自治县锁南镇将被告人马彦x抓获归案。案发后，公安机关将涉案的关联账户进行冻结，已追回上游犯罪的被骗款4320857元返还至被害人蒲某账户。上述事实，有公诉机关提供的以下证据予以证实：1、东乡族自治县公安局刑事侦查大队、武汉市公安局武昌区分局中南路街中南路派出所分别出具的抓获经过、破案经过材料。证明将被告人马彦x抓获归案的经过情况。2、被害人的报案材料、陈述及其辨认笔录：（1）蒲某的报案、陈述及辨认:2015年下半年，我和丈夫张某1通过朋友在澳大利亚认识了一个叫陈某的人，平时偶有接触。2018年5月份，我和张某1准备在澳大利亚买房子，因陈某自称有国外购房经验就请他帮忙，将我手中的人民币转换成澳币，5月9日中午，我在武汉家中按照陈某的要求将总计1908万人民币分三次网银转账给他提供的三个招商银行账户内各636万元，分别是马某62×××48账户、马某3良62×××21账户、马某********账户。陈某收到房款后微信中确认收到后就让我等二天。直到5月13日起就联系不上陈某了。蒲某对实施诈骗的陈某予以指认。（2）张某1（蒲某的丈夫）的陈述及辨认：其陈述情况与蒲某一致。张某1亦对陈某予以指认。3、扣押决定书、扣押清单、扣押笔录及物证银行卡照片，扣押马某3良招商银行卡（卡号62×××21）1张。4、书证：（1）被告人马彦x及涉案人员陈某、马某4、马木洒、卓某等人的身份信息。（2）临夏市看守所出具的收押、出所登记表：马彦x于2018年12月26日收押，2019年1月5日出所。（3）被害人提供的陈某的手机号、微信号、照片和签证信息，手机银行转款1908万元的转账汇款电子回单（2018年5月9日分别向马某5、马某6、马某3良的招商银行账户各转款636万元）。印证被害人陈述其被骗的事实。（4）银行流水：马某6招商银行尾号1663账户、马某3良招商银行9921账户、马某5招商银行1648账户的交易明细。以上三个账户在2018年5月9日13时17分至23分时段分别收到被害人蒲某转款636万元，共1908万元。次日上述款项被分别转至他人80余个账户。（5）马彦x的微信聊天记录截图，内容涉及多人多次银行卡信息、转款等情况，与马彦x供述的其在马某4公司的工作就是转款的事实相印证。（6）涉案上述账户转入第三方账户银行转账明细、冻结第三方账户通知书、解冻回执、返还决定书、公安机关制作的电信网络违法犯罪涉案资金流向图表、已冻结账户、已返还账户一览表等。证明被害人报警后，公安机关将涉案的关联账户进行冻结，并追回返还4320857元赃款至被害人蒲某账户的事实，尚有已冻结的200余万元继续冻结至陈某诈骗案终结。（7）甘肃中冠装饰工程有限公司营业执照及对公账户48×××25自2017年1月1日至2019年12月3日交易流水，该公司于2017年4月5日注册成立，私营有限责任公司，法定代表人马某4，对公账户显示基本上无交易。继而反证马彦x供述其在马某4公司的转款工作系违规或具有非法性。（8）兰州市七里河区税务局出具的甘肃中冠装饰工程有限公司的税务登记表、纳税明细表等查询资料，证明该公司仅于2017年4月27日有纳税2500元和25元的申报记录，截止案发时无任何申报及纳税记录，继而证明马某4所在公司并无从事营业执照许可范围内的经营活动，其公司员工马彦x每天多笔大额转款并非公司合规经营行为。（9）马某4名下中信银行62×××50账户自2018年1月1日至2019年12月2日交易流水，显示与马某7等多人有多笔大额资金往来，截止查询日账户余额为0。（10）被害人蒲某招商银行62×××91账户自2018年5月16日至2020年7月1日止历史交易明细，证明该账户2018年5月9日分别向马某6招商银行尾号1663账户、马某3良招商银行9921账户、马某5招商银行1648账户转款636万元，共1908万元。以及公安机关从卢某、杨某、闫文波、罗某、马某8、乔某、张某2、梁景洪、蔡某等第三方账户向蒲某账户返还资金的情况，已返还被害人4320857元。5、证人证言及辨认笔录：（1）张某3（被害人的父亲）证言：张某1与陈某已认识两年了，平时接触的时候觉得他是个办事能力强、生意很成功、为人大方的人，所以当他提出帮忙办理买房相关事宜的时候，儿子、儿媳都十分信任他，儿媳蒲某于2018年5月9日向陈某指定的三个银行账户分别转账636万元，5月13日就发现陈某失联。（2）廖栩东的证言：2015年，我在澳大利亚认识了陈某、张某1、蒲某等人。认识后经常一起吃饭旅游，我们几个人之间没有经济往来和纠纷。2018年5月听张某1说他把钱打给陈某后失去了联系，我后来也就没有和陈某联系了。（3）廖永勤证言：2013年在加拿大陈某做过我的翻译，2014年春节我去澳大利亚要陈某帮我租了一套房子，之后就要他在澳大利亚帮我找房产项目拓展业务，继续当我的翻译，2015年他就辞职了。我儿子廖栩东和张某1都在澳大利亚留学，他们是好友，陈某也认识廖栩东。（4）马某7证言及辨认：2018年3月，我和堂哥马某3英、马某3良按照事先说好的办卡的事来到西宁火车站附近的招商银行，我让他们二人各办理一张开通网银的招商银行卡，并领取了U盾。我一个人回兰州后，把办好的银行卡、U盾及密码纸按照马彦x的要求放在兰州市七里河区上西园新华园小区旁边的超市。5月21日，马彦x打电话说有张尾号为9921的招行卡有27万元转不出来，需要马某3良本人去兰州现场办理转账，此次后，我就要马彦x将所有的卡还给我。我共计给马彦x11张卡，想让他帮忙做流水。他后来就要我给他一些开通网银、U盾、绑定手机号的银行卡说是要生意转账用。我不认识陈某。马某7指认马彦x是让其办理招商银行卡的人。（5）马某3英证言：证实其于2018年3月16日和马某3良、马某7在西宁市招商银行办理了银行卡，并开通了网银领取了盾，我和马某3良办完招行卡后就将卡、密码、U盾及新办的手机卡交给刘某。（6）马海良证言：亦证实其2018年3月16日受马进海指使在西宁市办理卡号62×××21的招商银行卡并将银行卡、密码、U盾及新办的手机卡交给马某7的事实。（7）马俊宇证言及辨认：证实其2018年4月受马彦x指使在西宁市办理卡号62×××63的招商银行卡并交给马彦x使用，及前后共计给马彦x4张银行卡的事实。马某6指认马彦x是让其办理招商银行卡的人。（8）马斌证言及辨认：证实2018年4月受马彦x指使在西宁市办理了卡号62×××48招商银行卡，后将银行卡和U盾交给马彦x使用，马彦x问我密码，我就用微信发给了他，之后这卡如何使用我就不清楚了。马彦x说他在做虫草和黄金生意，需要用卡转钱，说他的身份证办过卡，不能再办了。他还要我办了一张农业银行卡给他用，密码是他告诉我的数字设置的。马某5指认马彦x是让其办理招商银行卡的人。（9）杨某、卢某、罗某、闫文波、马某8、梁景洪、乔某、张某2、蔡某等人的证言，分别证明其从马某6、马某3良账户收到转款，并愿意退还。其中杨某收到转款128万元、卢某收到306960元、罗某收到77040元、闫文波收到166435元、马某8收到385320元、梁景洪称其母张钻欢农行卡收到421465元、乔某收到915000元、张某2收到255837元、蔡某收到512800元（以上均已返还）。6、被告人及同伙人员的供述及辨认笔录：（1）被告人马彦x的供述：对其安排马某5、马某6、马某3良三人办理银行卡，并将银行卡交给犯罪嫌疑人马某4使用的事实予以供认。2017年底，我经我姐姐介绍到她同学马某4的中冠装饰公司打工，每天的工作就是负责资金转账，在电脑上对转账进行操作，小额度的可以在手机上操作，每天有几百万的资金流水，马某4说是把收到的装修费转给材料供应商。公司有四五名员工，马某4是负责人。2018年5月，武汉警方找我，我告诉马某4后，他要我别去，并给我涨工资，要我躲起来、不要使用自己的身份证、手机，还给我租房子住。当警察找马某5时我们就知道是为了银行卡的事情，马某5把银行卡给了我，我把银行卡给了马某4。我在马某4家里见过他哥哥马木洒一次，我没有将银行卡给马木洒，我所收取的银行卡全部给了马某4。是马某4让我去找马某7办理的马某3良、马某3英、马某6三张银行卡，这三张卡给马某4之后大概转账了几千万元，我自己在一般金额中操作的最大款项就是几百万。（2）马某4的供述及辨认：2017年马彦x因为没有考上大学，我就要他到我中冠装饰公司上班，马彦x办理的银行卡都给我哥哥马木洒了，没有经过我的手。我没参与1908万元洗钱过程。2018年6月卓某来兰州找我哥，是我接待的他，陪他四处逛了下，其间听到一个叫黄某的人频繁打电话，交流中谈到这个钱打到谁的账上的问题。并指认马木洒、卓某。（3）卓某的供述及辨认：2018年5月的一天，黄某告诉我她手上有一笔300万加币的生意要做，我就充当中间人，黄某是换汇人，马木洒是承接人。先是黄某将1908万元人民币转至我提供的账户（实际上这个账户是马木洒提供给我），马木洒收到这笔钱后按照谈好的汇率换成加元通过我转账给黄某提供的账户，我们之间相互合作很长时间了，彼此信任。当年6月，马木洒找到我说1908万那笔生意中，他那笔开卡人出了问题。我就到兰州找马木洒并呆了一周，主要是问1908万的生意后续处理情况以及出事后第二次和黄某换汇交易中，让马木洒将扣留黄某的500万元人民币还给黄某，但是整个过程我都没见过马木洒，都是他亲弟弟接待我并跟我讲解情况。我和黄某做1908万的单子我收取千分之三的利润，换汇行情就是这样风险大，但我和马木洒做过多次生意，比较信任他。辨认出3号马某4是马木洒的弟弟。辨认出3号是马木洒、9号是马木洒的弟弟。（4）马木洒的供述及辨认：2018年5月9日，卓某突然打电话给我，想要兑换一笔美金，我就在外汇群里问是否有人可以兑换，得到回应后告诉卓某，让他往我指定的三个账户中打入1908万人民币，然后我将钱发至换外汇群中对方账户，对方换完后打至我指定的卓某的汇丰银行账户。整个转账过程我用了一下午的时间完成，只知道外汇群里是东乡族的。我让马彦x去办理银行卡，办一张给他几百块钱，2018年9月我因兑换外币4千多万元被广州警方抓获。辨认出9号是卓某、12号是马彦x。以上证据，经庭审举证、质证，确认属实，足以证实本院审理查明的上述事实成立。本院认为：被告人马彦x明知他人以犯罪为目的，而提供资金账户、协助转移资金，情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。公诉机关指控的事实及罪名成立，适用法律正确，本院予以支持。辩护人提出马彦x主观上不具有“明知他人以犯罪为目的”的辩护意见，公诉人当庭答辩认为，根据常理，公民银行卡应仅限公民自己使用，作为具有完全行为能力及认知力的马彦x却违背常理，没有正当理由将他人的多张银行卡及密码转交给无关联之人使用，其应当明知该银行卡被使用所产生的严重后果，但马彦x仍然放任该行为危害结果的发生，故应认定马彦x向他人提供资金账户具有明知他人以犯罪为目的主观故意。本院支持控方意见，对辩护人的上述辩护意见不予采纳。辩护人关于“马彦x协助马某4、马木洒买卖外汇进行转账操作涉嫌非法经营”的辩护意见，公诉人答辩认为，即使马彦x的行为触犯了两个罪名，依法应择一重罪处罚，根据马彦x所犯罪行，应以掩饰、隐瞒犯罪所得罪中情节严重的情形定罪处刑。本院亦认为，辩护人辩称本案定性非法经营并无事实依据，故对辩护人在罪名方面的辩护意见亦不予采纳。辩护人关于马彦x系从犯的辩护意见，本院认为，本案指控马彦x犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，已经考虑到马彦x与上游犯罪的关系及在共同犯罪中不同环节所起的作用，所认定的事实仅限于马彦x所办理的银行卡被使用转款的事实，该部分事实及相应罪责应由马彦x承担，无充分证据认定其系从犯。考虑到马彦x受他人指使参与本案，故对辩护人的该辩护意见在量刑时酌情采纳。被告人马彦x归案后尚能如实供述了自己的罪行，当庭自愿认罪，可酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条、第二十五条第一款及《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款第（一）项的规定，判决如下：被告人马彦x犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑五年，并罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年12月26日起至2023年12月25日止；罚金自判决生效之日起十日内交纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省武汉市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  成 萍人民陪审员  孙艳萍人民陪审员  汪 源二〇二〇年九月二十七日法官助理王升书记员王升