江苏省南京市秦淮区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）苏0104刑初1109号 公诉机关南京市秦淮区人民检察院。 被告人宋坤，男，1985年4月5日出生于江苏省南京市，汉族，大学文化，住所地南京市秦淮区。2019年1月30日因涉嫌犯诈骗罪被刑事拘留，同年3月8日因涉嫌犯合同诈骗罪被逮捕。现羁押于南京市江宁区看守所。 辩护人张伟，江苏巨浩律师事务所律师，系受南京市秦淮区法律援助中心指派。 被告人束安源，男，1983年3月4日出生于江苏省射阳县，汉族，大专文化，住所地南京市秦淮区。2019年2月10日因涉嫌犯诈骗罪被刑事拘留，同年3月20日因涉嫌犯合同诈骗罪被逮捕。现羁押于南京市第三看守所。 辩护人刘友财、余文茹，江苏江左律师事务所律师，系受南京市秦淮区法律援助中心指派。 南京市秦淮区人民检察院以宁秦检诉刑诉（2019）1115号起诉书指控被告人宋坤、束安源犯合同诈骗罪，于2019年11月25日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。南京市秦淮区人民检察院指派检察员曹丽出庭支持公诉，被告人宋坤及其辩护人张伟、被告人束安源及其辩护人刘友财、余文茹到庭参加诉讼。经南京市秦淮区人民检察院建议，本案延期审理一次。本案在审理过程中，因不能抗拒的原因于2020年5月11日中止审理，并于2020年8月12日恢复审理。现已审理终结。 南京市秦淮区人民检察院指控： 一、2018年10月12日至11月13日，被告人宋坤、束安源利用被江苏天创科技有限公司南京分公司派遣至江苏省南京地方税务局电子税务管理中心（现更名为：国家税务总局南京市税务局信息中心），负责信息化系统客户端统一运维服务的工作便利，冒用“江苏省南京地方税务局电子税务管理中心”的名义，先后十二次与南京晟新隆信息技术有限公司朱某1签订《产品订货合同》，骗得ＴｈｉｎｋＰａｄＥ580、昭阳Ｋ22等型号的笔记本电脑共1013台，ＴｈｉｎｋＣｅｎｔｒｅＥ96等型号的台式电脑共计100台，总计价值人民币6168600元。后两被告人将上述骗得的财物低价销赃后用于归还债务。案发前，两被告人支付部分货款，实际造成被害人经济损失共计人民币3752737元。 二、2018年9月30日，被告人宋坤采取上述手段，与江苏宁乾网络科技有限公司岳某签订《购销合同》，骗得苹果牌ｉＰｈｏｎｅＸＳＭａｘ手机123部，总计价值人民币1729700元。案发前，被告人宋坤支付部分货款，实际造成被害人经济损失共计人民币483700元。 三、2019年1月9日，被告人宋坤采取上述手段，与南京夏合春电子经营部陶某签订《产品订货单》（代合同），骗得苹果牌ｉＰｈｏｎｅＸＳＭａｘ手机8部，总计价值人民币75600元。 四、2019年1月22日，被告人宋坤采取上述手段，与南京怡诺成电子科技有限公司张某1签订《产品合同》，骗得苹果牌ｉＰｈｏｎｅＸＳＭａｘ手机160部，总计价值人民币1576000元。案发前，被告人宋坤支付部分货款，实际造成被害人经济损失共计人民币1547300元。 2019年1月29日，被告人宋坤至公安机关说明情况时被传唤。2019年2月10日，被告人束安源经电话通知至公安机关后被传唤。 为证实上述指控，公诉机关提供了被告人宋坤、束安源的供述和辩解、被害人朱某1、张某1等人的陈述、证人窦某、刘某等人的证言、产品订货合同、银行交易明细、南京市公安局物证鉴定所出具的鉴定意见，南京市公安局网络安全保卫支队制作的电子数据检查笔录等证据。公诉机关认为，被告人宋坤、束安源以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第一款第（一）项的规定，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。被告人宋坤、束安源共同实施部分合同诈骗犯罪事实，根据《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款，系共同犯罪。 被告人宋坤对起诉书指控的犯罪事实不持异议。其辩护人认为，1、被告人宋坤系自首，可以从轻处罚；2、被告人宋坤认罪、悔罪态度较好，建议法庭对其从轻处罚。 被告人束安源辩称起诉书指控的第一起犯罪事实中，其仅参与了其中1笔涉及100台台式机的犯罪事实。其辩护人认为，1、对起诉书指控2018年10月12日束安源签字的收条和欠条对应货物、2018年10月15日签字的收条对应的两笔货物、2018年11月7日订购的100台台式电脑没有异议，其他几笔事实现有证据均不足以证实束安源参与犯罪。2、宋坤与束安源之间有借贷关系，不能将所有汇入束安源账户的钱款认定为束安源的违法所得。综上，被告人束安源合同诈骗的犯罪数额应为巨大并非特别巨大。 经审理查明： 一、2018年10月12日至11月13日，被告人宋坤、束安源利用被江苏天创科技有限公司南京分公司派遣至江苏省南京地方税务局电子税务管理中心（现更名为：国家税务总局南京市税务局信息中心），负责信息化系统客户端统一运维服务的工作便利，冒用“江苏省南京地方税务局电子税务管理中心”的名义，先后十二次与南京晟新隆信息技术有限公司朱某1签订《产品订货合同》，骗得ＴｈｉｎｋＰａｄＥ580、昭阳Ｋ22等型号的笔记本电脑共1013台，ＴｈｉｎｋＣｅｎｔｒｅＥ96等型号的台式电脑共计100台，总计价值人民币6168600元。后两被告人将上述骗得的财物低价销赃后用于归还债务。案发前，两被告人支付部分货款，实际造成被害人经济损失共计人民币3752737元。 二、2018年9月30日，被告人宋坤采取上述手段，与江苏宁乾网络科技有限公司岳某签订《购销合同》，骗得苹果牌ｉＰｈｏｎｅＸＳＭａｘ手机123部，总计价值人民币1729700元。案发前，被告人宋坤支付部分货款，实际造成被害人经济损失共计人民币483700元。 三、2019年1月9日，被告人宋坤采取上述手段，与南京夏合春电子经营部陶某签订《产品订货单》（代合同），骗得苹果牌ｉＰｈｏｎｅＸＳＭａｘ手机8部，总计价值人民币75600元。 四、2019年1月22日，被告人宋坤采取上述手段，与南京怡诺成电子科技有限公司张某1签订《产品合同》，骗得苹果牌ｉＰｈｏｎｅＸＳＭａｘ手机160部，总计价值人民币1576000元。案发前，被告人宋坤支付部分货款，实际造成被害人经济损失共计人民币1547300元。 2019年1月29日，被告人宋坤至公安机关说明情况时被传唤。2019年2月10日，被告人束安源经电话通知至公安机关后被传唤。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 1、被告人宋坤的供述，证明其和束安源均不是江苏省南京市地方税务局电子税务管理中心（以下简称南京地税电子税务中心）的工作人员，是受江苏天创科技有限公司南京分公司（以下简称天创公司）指派至南京地税电子税务中心负责电脑维护，受南京地税电子税务中心周某管理，工作地点在京地税大楼8楼。 2018年8月20日左右，束安源问其能否搞到笔记本电脑，可以一个月后再还供货商的钱。束安源联系刘某确认需要的电脑型号后告诉其，其联系窦某并称南京地税需要采购电脑，一个月后付款。窦某联系了朱某1并草拟了合同，其和束安源在合同上加盖南京地税电子税务中心印章。第一批电脑供货一个月后，其和束安源各自卖掉一些，其卖的钱没动，束安源转了一部分钱款给其，其通过窦某将钱款转给朱某1，购买和销售的差价可能是束安源搞报销时挪用了一部分钱款填进去。 2018年10月，束安源欠霍某135万元、魏某200万元，为了还钱束安源提出继续搞一批电脑，其为了从中拿介绍费再次通过窦某联系朱某1供货，联系人基本都是其，朱某1到南京地税向其供货，其、束安源、窦某都接过货，接货时会在朱某1的销售单上签字。其二人在朱某1处总共订购12次左右，合同价700余万元。上述12次其和束安源都有决定订货的时候，具体各自多少其说不清楚。从朱某1处订购的电脑其和束安源都去卖过，卖给束安源朋友刘某，二人谁去卖钱款就转到谁账上，其一般使用支付宝、江苏银行卡、光大银行卡，其拿到钱款之后一部分转给束安源招商银行卡、农业银行卡或支付宝，一部分通过窦某转给朱某1，还有一部分转给之前的供货商。二人之所以一直找朱某1供货，是因为要填之前供货商的还款窟窿。向朱某1订购的台式机是束安源通过窦某联系朱某1，窦某或者束安源接货，当时货没卸其和束安源、窦某直接将货送到珠江路卖给刘某，钱款打给束安源，窦某和束安源约定每台给窦某200元回扣，束安源一共支付窦某2万元。2018年10月12日、10月18日是束安源从朱某1处订货，处理货物的钱是打给束安源的，其当时特意要求束安源和其一起写了收条和欠条给朱某1，害怕束安源不认账。其从朱某1处订的货基本每笔束安源都知道，很多笔是束安源要的货。 2018年9月30日，其和束安源以南京地税电子税务中心的名义向岳某购买123台ｉＰｈｏｎｅＸＳＭａｘ，一次40台、一次83台，有256ＧＢ、512ＧＢ。岳某起草合同后其发给束安源，束安源加盖公章。其陆续支付给岳某100万元，还欠4、50万元。岳某给其的手机束安源拿走7、80台，其拿走4、50台卖了40余万元。岳某向其催款，其将其父亲的昵称改成地税局的王长青，编造其和王长青聊天的内容截屏发给岳某和朱某1。其独自以同样的方式骗了陶某苹果牌ｉＰｈｏｎｅＸＳＭａｘ256Ｇ手机，合同签订的是100台实际到手8台，其卖了7万元并转给朱某1。 2019年1月22日，其经朋友胡宵龙介绍认识南京怡诺成电子科技有限公司的张某1，双方在复城大厦9楼917室商谈，其以南京地税电子税务中心的名义与对方签订合同采购160台ｉＰｈｏｎｅＸＳＭａｘ256Ｇ手机，约定35天内支付货款，后对方催要货款其无法支付。南京地税电子税务中心的公章是束安源私刻的，签合同当天束安源就在复城大厦9楼917室，其借用假公章，束安源也知道其买手机的事情，并同意将章借给其使用，160台手机束安源拿走了10台，6台给了中间商胡宵龙、吴双，剩下的144台被其通过越时空广场的任某卖掉获利136万元偿还之前欠供货商的钱款。其已经退还南京怡诺成电子科技有限公司28700元。 其多次购买电脑并用后面的货款补前面的货款，恶性循环，债务不断变多。其给窦某打款是通过窦某还朱某1钱款，给束安源打款一部分是借钱给束安源，一部分卖货的钱。束安源欠其110万元，其也有很多外债。 2、被告人束安源的供述和辩解，证明2018年8月，宋坤提出通过窦某联系供应商订购电脑，其不清楚宋坤以什么名义订购电脑，其把自己做电脑生意朋友的手机号给宋坤，后期事情其不清楚。其记不清其有没有给供货商打收条，有两次宋坤让其帮忙在南京地税收货，其中一次宋坤让其收完货后将货带到珠江路处理掉，但没有给其钱。订购的台式机是其和宋坤、窦某一起处理的，但钱没有给其，其没有向宋坤提供南京地税电子税务中心的印章。其3次将电脑出售给刘某，从朱某1处订购的电脑都处理给刘某了，因为宋坤欠其钱，宋坤将从朱某1处订购的电脑给其让其处理，钱款都打给宋坤。其也收过刘某的钱款，但是自己处理从其他人处购买电脑的钱。其没有以南京地税电子税务中心名义向霍某订过货物。其曾经给过窦某订购台式机的好处费2万元，是窦某向其要的，其就给了。 其没有找岳某订购过手机，宋坤从南京怡诺成电子科技有限公司订购的手机其不清楚，宋坤拿到货后其拿了10台在丹凤街卖了9.3万元，是宋坤给其手机抵债的。2018年7月至10月，其先后打给宋坤250万元，宋坤还了一部分后，还欠其90余万元，其在外欠债7、80万元，其借给宋坤的钱款是向魏某、霍某借来的。后被告人束安源又承认是其欠宋坤钱款。 3、被害人朱某1的陈述、产品订购合同、收条，证明2018年8月，其通过窦某认识宋坤，窦某介绍称南京地税需要采购一批笔记本电脑，后窦某拟定合同并加盖南京地税电子税务中心的印章，8月20日其将几十台笔记本电脑送至复城大厦地下车库，出库单不是宋坤就是束安源签字，45天后窦某将44万元转至其公司对公账户。合同联系人是束安源，窦某称是宋坤要的货，宋坤可能不在让他同事下来接货。 2018年10月11日，窦某称需要150台笔记本电脑，并称地税局的订单没问题也不需要走政府采购流程。10月12日，窦某拿了一份盖好章的订购合同给其，当天其就将100台笔记本电脑（合同价格48万元）送到复城大厦的地下车库，窦某接货，宋坤在出库单补签字。10月13日，其供货商问其供给南京地税的货为何会低价卖到河南，其找窦某核实，窦某称货物都在地税的库房里，其让窦某约宋坤见面。三人见面后谈好以后只要南京地税需要供货，就由宋坤联系窦某，窦某与其交接，其负责送货，窦某负责要钱，窦某称在南京地税有很多领导都很熟悉，其就表示同意。后其一共给宋坤供货11次（不含8月份供货）、给束安源供货1次，货都是送至，都是窦某或宋坤、束安源签收，总共合同价为7776360元。2018年10月底，因其供货金额较大，其让窦某先结算一批货款。窦某以其公司名义向窦某单位苏富特公司提了150万元的货送至复城大厦，最终宋坤将马鞍山市一套房产抵押给苏富特公司，合同价格107万元。2018年10月，其曾亲自送货到南京地税，宋坤和束安源一起接货，当时认识了束安源，二人都自称是南京地税的员工。2018年10月12日、10月15日束安源和宋坤一起写了收条给其，出库单也有束安源签字。2018年11月7日，束安源通过窦某向其订购了100台台式机，货也是送至南京地税，是窦某和束安源一起签收的。宋坤称该批货束安源给了窦某2万元好处费。窦某从中介绍能获得介绍费，其找束安源要钱，束安源不认账。窦某称电脑是宋坤和束安源一起搞的，两份收条是窦某提供给其，其没有要求对方写收条只要求对方在销售单上签收。2018年11月9日合同没有盖章，销售单也没有签字，是窦某以其公司名义向苏富特公司提货的。2018年12月，其到南京地税找宋坤要钱，宋坤称单位报销款项被束安源私自占有。其进货总共花了6168600元，收到货款2385500元，目前损失3783100元。2018年10月30日其向窦某要货款，窦某转发了宋坤与地税工作人员王长青的微信聊天记录，内容是宋坤向王长青询问货款报销事宜。 4、被害人岳某的陈述、购销合同、微信聊天记录、银行交易记录、支付宝交易明细，证明2018年7、8月，其通过王**介绍认识宋坤，宋坤自称是南京地税负责设备采购的工作人员，其经营的宁乾网络科技公司先送了两台打印机到宋坤单位试用。2018年9月10日，宋坤联系其称地税打算给所有中层干部配备最新出的ｉＰｏｎｅＸｍａｘ手机，双方商量好123部手机订购价1975700元，该批手机进价一共1729700元。其于2018年9月28日开车到复城大厦楼下给了宋坤83台、9月29日给了宋坤40台，宋坤接受手机时没有其他人在场。9月30日，宋坤在复城大厦将合同交给其，合同上买方加盖了南京地税电子税务中心的印章。10月8日开始，宋坤陆续通过个人银行账户向其付款并解释称是通过其他公司走账的，先部分汇款至个人银行卡上，并称当月报销额度用完钱款要分开打。2019年1月其再次去南京地税催款时发现自己被骗。宋坤曾向其介绍束安源是单位负责报销的，事发后其找束安源，束安源称项目是领导安排见不得光，要等2019年预算下来才能给钱，其又相信直至听说宋坤到公安机关自首。2018年9月30日之后，宋坤共向其兴业银行汇款1146000元，宋坤通过支付宝于2018年10月15日、10月29日分三次共计向其汇款10万元。 5、被害人陶某的陈述、产品订货单、借条，证明2017年其认识宋坤，宋坤自称是南京地税的员工。2019年1月8日，宋坤至其店内称地税局要订购100台ｉＰｏｎｅＸＳｍａｘ，其称没有那么多机器，就先拿了8台机器给宋坤，宋坤让年后再送剩余的，并承诺10天回款。为了让其放心，宋坤将其带至税务局的办公地点，并在晚上将合同电子档发送给其，其用的是朋友的南京夏合春电子经营部的公章，宋坤加盖南京地税电子税务中心的印章，后宋坤一直没有还清欠款，并出具给其一份11万元的欠条，其实际损失8部ｉＰｏｎｅＸＳｍａｘ手机，损失金额为75600元。 6、被害人张某1的陈述、销售合同、收货单、产品合同，证明2019年1月22日其以南京怡诺成电子科技有限公司名义和宋坤在复成大厦917室签订供货合同，给宋坤供货160台ｉＰｈｏｎｅＸＳＭａｘ256Ｇ手机，销售价格为2484000元，其给对方一个月的还款期，到期不支付需要给违约金，宋坤盖的是南京地税电子税务中心的章。其公司财务购买发票时发现合同公章已经被注销了，其让宋坤重新签合同，宋坤称没法重签。其是经朋友胡宵龙介绍认识宋坤的，胡宵龙称宋坤是做地税局机房服务器存储业务的，宋坤自称是南京地税的人。其公司销售的手机是向鼓楼区永辉常通讯器材销售中心购买的，采购金额1576000元。该批手机于2019年1月22日下午由其同事董雨水给宋坤送了20台、1月23日下午又给宋坤送了140台，宋坤清点后在收货确认单上签字并加盖南京地税电子税务中心的印章。 7、证人窦某的证言，证明束安源、宋坤之前与其是苏富特公司的同事，二人一直被委派至京地税上班，主要做电脑维护，二人不是南京地税的正式员工。2018年8月，宋坤称南京地税需要采购一批电脑，其联系了朱某1，后其草拟了合同发给宋坤，宋坤加盖了南京地税电子税务中心的印章，其再提供合同给朱某1。合同上面之所以联系人是束安源的名字是因为宋坤当天不在单位，让合同写上束安源的名字。朱某1按照合同的配置给宋坤送货，10月上旬宋坤将合同钱款打给其，其将钱款给了朱某1。从朱某1处订货基本都是宋坤与其联系称地税要采购电脑，之后双方又按照此操作了11次合同，每次都是朱某1安排将货物送至一楼地下室，基本都是宋坤或束安源接货。二人谁接货在就由谁在朱某1单位的出库单上签字，如果二人下货忙不开就由其先签字，二人后补签。其不清楚束安源、宋坤二人是否是为南京地税订货，其曾问宋坤为何订这么多货物，宋坤称要将年底预算用完。订购台式机的一笔是束安源问其是否有货，合同联系人写的是束安源，朱某1送货后也是束安源接货的，该笔交易束安源微信支付给其2万元好处费。送货当天没有卸货直接由宋坤和束安源和其将货带至珠江路的未来城销售。其居中介绍宋坤会给其好处，2018年8月的一笔单子其拿了9000元好处，后面的订单其没有拿到好处。2019年1月23日其帮宋坤找任某处理了66台苹果手机得款50余万元，后其帮宋坤转给朱林林10万元，剩余钱款其全部汇到宋坤的银行卡上。宋坤欠其100万元，束安源向宋坤借款，不直接欠其钱。宋坤曾通过其联系霍某订货，合同是其草拟后宋坤和霍某单线联系，束安源也曾经问其霍某那边是否销售照相机。 8、证人刘某的证言，证明2018年3月至8月，束安源先后多次将二手或全新电脑销售给其，并带宋坤至其处，称宋坤有好机器也会卖给其。2018年8月20日，其从束安源、宋坤处收了62台电脑，其支付274400元至宋坤支付宝。2018年10月12日至11月13日，束安源等人11次销售给其1000余台笔记本电脑和台式机，其均于当日转款给束安源或宋坤以及二人指定的张某2、霍某等人的账户。上述交易过程束安源来的多一点，宋坤也会来，有时二人会一起来，其按照对方要求向指定账户付款。束安源等人向其销售的电脑都是全新行货。2018年11月7日，宋坤和束安源一起至其公司向其销售100台台式机，束安源让其将204400元钱款汇至束安源农业银行卡。其从二人处收购的电脑低于市场价30-500元不等，均被其销售至全国各地。 9、证人魏某的证言、借条、承诺书，证明束安源从2018年4月开始从其处借款，先后借了420万元，2018年10月16日之前都是正常还款，后束安源妻子卖房还钱，其和宋坤没有债权债务关系，束安源称其借款被宋坤挪用了，其听说束安源还从霍某、张某2处借款。 10、证人霍某的证言、聊天记录、订货合同，证明经窦某介绍，宋坤分4次从其处订购电子产品、束安源1次从其处订购电子产品，均以南京地税电子税务中心的名义签订合同。后其发现二人盖的公章有问题，就不再合作并催要钱款，束安源、宋坤陆续还款，2018年11月1日，刘某汇给其的249950元是宋坤还其货款，其不认识刘某。 11、证人张某2的证言、转账记录，证明2018年4月开始，束安源和宋坤均先后向其借款，宋坤共欠其30余万元、束安源欠其15.5万元。2018年10月26日刘某转款的18万元是宋坤偿还给其的钱款。 12、证人任某的证言，证明2019年1月其通过束安源认识了宋坤，1月23日宋坤卖给其38台苹果手机，后其让宋坤直接联系其找的收手机的姜龙根，该批手机一共卖了359100元，其收取2280元中介费。后宋坤介绍一名男子给其，其介绍该男子至蒋某处销售64台苹果ＸＳｍａｘ手机得款60余万元，其收取中介费4480元。 13、证人周某的证言，证明其系国家税务总局南京税务局信息中心的工作人员，宋坤、束安源等人是外公司委派至其单位办公的，主要负责电脑维护，受其管理。其单位购买设备均需通过政府采购的流程，单位没有让宋坤、束安源对外采购手机、电脑等物品。宋坤、束安源在复城大厦八楼办公，其单位原先使用江苏省南京市地方税务局电子税务管理中心的印章，2018年9月因单位合并，该印章停用。束安源多次以买房、做工程为由向其借用信用卡。 14、证人蒋某的证言、银行交易明细，证明2019年1月23日，任某向其销售55台金色ｉＰｈｏｎｅＸＳｍａｘ、9台黑色ｉＰｈｏｎｅＸＳｍａｘ手机，并让其汇款605070元至窦某账户，4480元至任某账户，后其将手机销售。 15、证人王某1、王某2的证言，证明其二人系南京地税的工作人员，束安源于2008年至2018年期间向王某1借款，还欠10万元左右，宋坤没有向王某1借款。束安源于2008年至2018年期间向王某2借款，还欠其30万元左右。 16、证人张某3、赵某的证言，证明二人与束安源、宋坤一起被天创公司派至南京地税做电脑维护，四人均无帮地税采购的权利。束安源欠张某32000元、宋坤欠赵某3万元。 17、证人朱某2、孙某的证言，证明二人分别系宋坤、束安源妻子，二人家中均有外债，且现无力偿还。 18、产品订购合同、销售单，证明产品订购合同均是由南京晟新隆信息技术有限公司与南京地税电子税务中心签署并加盖公章，其中两份合同联系人为束安源，其余联系人为宋坤，合同日期2018年10月12日至11月13日。合同对应的销售单部分是束安源签字、部分是宋坤签字。 19、收条，证明宋坤、束安源二人共同于2018年10月15日向朱某1出具收条确认收到笔记本电脑148台，价值人民币1123260元，承诺2018年11月15日前付清货款；二人共同于2018年10月12日向朱某1出具收条确认收到笔记本电脑100台，价值人民币480000元，承诺2018年11月12日前付清货款。 20、搜查笔录、扣押清单，证明公安机关依法对被告人宋坤、束安源随身物品进行搜查，查获手机及订货单等物品，并对被告人宋坤、束安源工作的917室、1013室进行搜查。 21、电子证据检查笔录、勘验笔录、支付宝交易信息，证明公安机关依法对束安源的手机进行勘验并提取支付宝交易信息，刘某于2018年10月12日向束安源转账10万元、2018年10月23日向束安源转账6.35万元、2018年10月26日向束安源转账15万元、2018年10月29日向束安源转账7.87万元；对宋坤的手机进行勘验并提出支付宝交易信息、借条等证据，宋坤与刘某等人多人之间存在经济往来，2018年11月23日，束安源出具承诺向宋坤归还90万元、2018年12月20日出具借条借到宋坤10万元。 22、刘某整理出的进货单及付款明细、朱某1提供的订货合同等证据，证明根据刘某提供的进货明细，结合宋坤、束安源从朱某1处订购的货物明细，可以看出从朱某1处订购的12笔货物在送货当天即销往刘某处，刘某于当日将款项支付至束安源、宋坤的银行账户或支付宝以及张某2、霍某等人的银行账户。 23、劳动合同、服务合同、情况说明，证明宋坤、束安源系天创公司员工，被派至南京地税电子税务中心从事用户终端机软件、硬件维护工作，二人并非南京市税务局正式在编人员。2018年7月5日江苏省南京地方税务局电子税务管理中心正式更名为国家税务总局南京市税务局信息中心。 24、产品订货单、订货合同、购销合同、收货单等证据，物证鉴定书，证明上述合同、订货单、收货单等14份证据上加盖的“江苏省南京地方税务局电子税务管理中心”印文与提供的“江苏省南京地方税务局电子税务管理中心”样本印文均不是同一枚印章盖印形成。 25、银行交易明细，证明宋坤、束安源、窦某、刘某、霍某等人名下的银行账目往来情况，结合支付宝交易明细等证据，可以确认被害人朱某1经济损失为人民币3752737元、被害人岳某经济损失为人民币483700元、被害人陶某经济损失为人民币75600元、被害人张某1经济损失为人民币1547300元。 26、不动产信息查询记录，证明宋坤、束安源在本市名下均无房产。 27、调解协议，证明束安源、宋坤多次因欠债至派出所接受调解。 28、到案经过，证明被告人宋坤与张某1于2019年1月29日主动至公安机关反映情况，2019年2月10日被告人束安源接电话传唤至派出所接受调查。 29、户籍资料，证明二被告人在作案时已达完全刑事责任年龄。 关于控辩双方的争议焦点，本案综合评价如下： 关于被告人束安源及其辩护人提出的束安源并未参与起诉书指控的全部犯罪事实，指控的部分犯罪事实证据不足的相关辩解、辩护意见。经查，被告人束安源伙同宋坤先后实施12笔合同诈骗的犯罪行为骗取被害人朱某1钱款的事实有被告人宋坤的供述、被害人朱某1的陈述、证人刘某的证言、银行及支付宝交易明细、销售单等证据予以证实，被告人宋坤的供述提及被告人束安源对12笔犯罪事实均知情并参与其中，证人刘某的证言则证实宋坤和束安源均单独或一起至其处销售骗得的电脑等产品，相关书证能够证实从朱某1处订购的12笔货物在送货当天即销往刘某处，刘某于当日将款项支付至束安源、宋坤的银行账户或支付宝以及二人指定的张某2、霍某等人的银行账户，束安源还多次在销售单上签字确认收到货物并出具收条确认收到笔记本电脑，上述证据之间互相印证，能够证实被告人束安源参与实施了起诉书指控的12笔犯罪事实，其实施合同诈骗犯罪数额特别巨大，综上，对被告人束安源及辩护人提出的相关辩解、辩护意见，不予采纳。 本院认为，被告人宋坤、束安源以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，二被告人的行为已构成合同诈骗罪。公诉机关指控被告人宋坤、束安源犯合同诈骗罪，指控的罪名成立，予以采纳。被告人宋坤、束安源共同实施部分合同诈骗的犯罪行为，系共同犯罪。被告人宋坤主动投案，并如实供述自己的罪行，系自首，可以从轻处罚。对辩护人提出的从轻处罚的相关辩护意见，予以采纳。 依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第一款第（一）项、第六十七条第一款、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人宋坤犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十二年六个月，并处罚金人民币四十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月30日起至2031年7月29日止。罚金自判决确定之日起一个月内缴纳。） 被告人束安源犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币二十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年2月10日起至2030年2月9日止。罚金自判决确定之日起一个月内缴纳。） 二、责令被告人宋坤、束安源退赔被害人朱某1经济损失人民币3752737元，被告人宋坤退赔被害人岳某经济损失人民币483700元、被害人陶某经济损失人民币75600元、被害人张某1经济损失人民币1547300元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省南京市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  刘 娟 人民陪审员  林世静 人民陪审员  徐丽琳 二〇二〇年九月二十二日  见习书记员  徐 蝶