文书内容广东省深圳市宝安区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0306民初11915号原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司，住所地深圳市前海深港合作区前湾一路******（入驻深圳市前海商务秘书有限公司），统一社会信用代码91440300689414595Y。法定代表人谢羡珠。委托代理人何小凯，公司员工。被告尹建海，男，汉族，1976年10月29日出生，身份证住址。原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司诉被告尹建海小额借款合同纠纷一案，本院受理后，依法公开开庭进行了审理。原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司委托代理人何小凯到庭参加诉讼，被告尹建海经本院合法传唤未到庭参加诉讼，本案依法按照缺席进行审理。本案现已审理终结。本案相关情况本案原告与被告共签订了三份《个人信用贷款合同》，在签订第一份合同并部分履行后，签订了第二份合同，第二份合同部分履行后，签订了第三份合同。具体情况如下：一、第一份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2018年8月24日，原告与被告签订《个人信用贷款合同》，约定：被告向原告借款600000元，期限为18个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，计息日自贷款发放日起，按贷款金额和期限计算，至贷款全部结清日止，不足一个月的按一个月计；2.正常还款时，被告每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，根据前述计算公式，被告每月还款额为41134元；3.因被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，原告向被告银行账户转账600000元。（四）被告还款情况：被告未举证，本院根据原告自认的还款情况予以认定。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表一。二、第二份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2019年5月30日，原告与被告签订《贷款合同》，约定：被告向原告借款600000元，期限为12个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.1%；2.具体按照《还款计划表》进行还款；3.因被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，被告向原告出具授权委托书，载明：在第一次贷款中被告尚欠深圳市浩森小额贷款股份有限公司宝安营业部贷款本息共计338223.64元，以上款项授权原告在发放本次贷款时直接扣除。原告在扣除以上款项后，向被告实际转账支付261776元。（四）被告还款情况：被告未举证，本院根据原告自认的还款情况予以认定。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表二。三、第三份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2019年12月13日，原告与被告签订《贷款合同》，约定：被告向原告借款600000元，期限为10个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.1%；2.具体按照《还款计划表》进行还款；3.因被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，被告向原告出具授权委托书，载明：在第二次贷款中被告尚欠深圳市浩森小额贷款股份有限公司宝安营业部贷款本息共计323649元，以上款项授权原告在发放本次贷款时直接扣除。原告在扣除以上款项后，向被告实际转账支付276351元。（四）被告还款情况：被告未举证，本院根据原告陈述予以认定。裁判理由及结果本院认为，本案三份《贷款合同》是各方当事人真实意思表示，合法有效，约定的利息及其他费用超出民间借贷法律规定允许范围的，本院予以调整。关于第一次贷款，借款本金以原告向被告实际转账金额600000元予以认定。被告应支付的利息、服务管理费本质上均为利息（为行文方面，以下所称利息包括服务管理费，利率包括服务管理费率）。利息的本质是借款人占用出借人的资金所应支付的成本，利息的计算基数也应当以借款人实际占用资金为准。本案贷款合同约定的还款公式可以简化为：每月还款额=贷款金额/贷款期限＋贷款金额×月利率。可以看出，一方面每月还款的金额包括了本金，随着逐月还款，尚欠本金是递减的；但另一方面月利息却一直以全部借款本金为基数计算，数额是固定的，没有随着实际占用资金递减而递减。这就导致固定数额的利息相对于递减的实际占用资金，利率是递增的，整个借款期间的实际利率远超贷款合同表面约定的利率。关于实际利率，根据贷款合同约定的贷款总额、贷款期限、分期还款次数、每月还款额这几个因素，经本院按照银行等额本息还款方式进行计算，实际年化利率为47.59%。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，约定利率超过年利率36%部分的约定无效，被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表一：            还款期数              交易日期              交易前      本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款      金额              抵扣利息              欠付      利息              抵扣      本金              交易后      本金                  出借              2018/8/24                                                                                                                                      600000.00                   1              2018/8/30              600000.00               6               3550.68               3550.68               12000              3550.68               0.00               8449.32               591550.68                   2              2018/9/24              591550.68               25               14586.18               14586.18               47134              14586.18               0.00               32547.82               559002.87                   3              2018/10/24              559002.87               30               16540.36               16540.36               47134              16540.36               0.00               30593.64               528409.22                   4              2018/11/23              528409.22               30               15635.12               15635.12               47134              15635.12               0.00               31498.88               496910.35                   5              2018/12/24              496910.35               31               15193.20               15193.20               47134              15193.20               0.00               31940.80               464969.55                   6              2019/1/24              464969.55               31               14216.60               14216.60               47134              14216.60               0.00               32917.40               432052.15                   7              2019/2/24              432052.15               31               13210.14               13210.14               47134              13210.14               0.00               33923.86               398128.30                   8              2019/3/24              398128.30               28               10994.89               10994.89               47134              10994.89               0.00               36139.11               361989.18                   9              2019/4/24              361989.18               31               11067.94               11067.94               47134              11067.94               0.00               36066.06               325923.13                   10              2019/5/24              325923.13               30               9643.75               9643.75               47134              9643.75               0.00               37490.25               288432.88       截至2019年5月24日，被告还款后，第一次贷款的本金尚欠288432.88元。关于第二次贷款，被告向原告出具的授权委托书确认的尚欠金额，已经高于本院按照法律规定的民间借贷利率上限计算出的被告实际尚欠金额，应以实际尚欠金额为准。加上2019年5月30日原告向被告实际发放的贷款金额261776元，第二次贷款的总本金应为550208.88元。此时，被告还欠2019年5月25日至2019年5月29日期间的利息1422.41元（288432.88元×36%÷365日×5日）。第二次贷款的约定实际年利率同样超过了36%，超过部分的约定无效，被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表二：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2019/5/30                                                                                                        1422.41                              550208.88                   1              2019/6/30              550208.88               31               16822.82               18245.23               63800              18245.23               0.00               45554.77               504654.11                   2              2019/7/30              504654.11               30               14932.23               14932.23               63800              14932.23               0.00               48867.77               455786.35                   3              2019/8/30              455786.35               31               13935.82               13935.82               63800              13935.82               0.00               49864.18               405922.17                   4              2019/9/30              405922.17               31               12411.21               12411.21               63800              12411.21               0.00               51388.79               354533.38                   5              2019/10/30              354533.38               30               10490.30               10490.30               56600              10490.30               0.00               46109.70               308423.68                   6              2019/10/31              308423.68               1               304.20               304.20               7200              304.20               0.00               6895.80               301527.88                   7              2019/11/30              301527.88               30               8921.92               8921.92               63800              8921.92               0.00               54878.08               246649.80       截至2019年11月30日，被告还款后，尚欠本金为246649.8元。关于第三次贷款，被告向原告出具的授权委托书确认额尚欠金额，已经高于本院按照法律规定的民间借贷利率上限计算出的被告实际尚欠金额，应以实际尚欠金额为准。加上2019年12月13日原告向被告实际发放的贷款金额276351元，第三次的贷款的总本金应为523000.8元。此时，被告还欠2019年12月1日至12月12日期间的利息2919.25元（246649.8元×36%÷365日×12日）。被告还应自2019年12月13日起，以523000.8元为基数，按年利率24%向原告计付利息、逾期利息。原告诉请本息超出部分，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告尹建海应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司支付所欠借款本金523000.8元及利息（以本金523000.8元为基数，按年利率24%，自2019年12月13日起计至实际清偿之日止）；二、被告尹建海应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司支付利息2919.25元；三、驳回原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费5106元，由被告负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审判员  李晓霞二〇二〇年九月二十九日书记员  洪浩江书记员  梁梓恒附：相关法律条文《中华人民共和国合同法》第一百零七条【违约责任】当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。第二百零五条【利息的支付】借款人应当按照约定的期限支付利息。第二百零六条【借款的返还期限】借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条【逾期利息】借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。