河北省邢台市襄都区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）冀0502刑初162号 公诉机关河北省邢台市襄都区人民检察院。 被告人马文安，男，1950年5月2日出生于河北省邢台市襄都区，汉族，高中文化，住邢台市襄都区。因涉嫌诈骗罪，2019年6月21日被邢台市公安局襄都分局取保候审。现在其住处。 指定辩护人张士晓，系河北翰飞律师事务所律师。 河北省邢台市襄都区人民检察院以邢襄检一部刑诉（2020）17号起诉书指控被告人马文安犯诈骗罪，于2020年9月1日向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。邢台市襄都区人民检察院指派检察员王涛出庭支持公诉，被告人马文安及其指定辩护人张士晓到庭参加诉讼。现已审理终结。 邢台市襄都区人民检察院指控，2001年6月5日，内蒙古碱厂石家庄经销处即石家庄开发区鑫隆正泰化工有限公司（简称鑫隆公司）开始向河北海源玻璃有限责任公司（简称海源公司，位于邢台市襄都区）供应纯碱。截止2001年12月份，海源公司累计拖欠鑫隆公司货款19万多元，鑫隆公司业务员赵某等人多次讨要未果。2001年12月22日，郦某（已判决）按照海源公司付账惯例方式让赵某先打了一张192406元货款收据，郦某在此条上写入账并签名，向赵某承诺收据由何青海（已判决）签字后即可付款。后因何某未签字，该货款收据留在郦某处未销毁。鑫隆公司于2006年1月将海源公司起诉至石家庄桥西区人民法院。经双方对账海源公司尚欠鑫隆公司156000余元。郦某从吕某（已判决）处得知上述情况后，将赵某所打的192406元收据找出，并与何某合谋，准备伪造15万余元已付的虚假事实，遂在赵某所打的货款收据郦某写的“入账”前面加上“付15万余”。并由何某签字，交给被告人马文安（时任海源公司财务科长）。马文安在明知收据系伪造的，且目的是赖掉新龙公司货款的情况下，将货款收据、入库单、增值税发票、与内蒙古碱厂销售处业务往来明细账等修改好，并交由郦某和吕某提交法院。何某安排吕某和律师出庭应诉，当庭出示了伪造的赵某收款凭据，称赵某已将15万元货款领取。鑫隆公司于2007年6月18日被迫撤诉，致使15万元货款无法收回。 为证实上述指控，公诉机关当庭宣读、出示了相关证据。 公诉机关认为，被告人马文安的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任，量刑建议判处被告人有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币一万元。 被告人对指控事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。其辩护人提出的辩护意见是：对公诉机关指控的罪名无异议，被告人到案后如实供述，应认定坦白情节，被告人起辅助作用，应认定从犯，系初犯、偶犯，自愿签署认罪认罚具结书，悔罪，年龄高、身体患有多处疾病，建议对被告人从轻处罚。 经审理查明，2001年6月5日，内蒙古碱厂石家庄经销处即石家庄开发区鑫隆正泰化工有限公司（简称鑫隆公司）开始向河北海源玻璃有限责任公司（简称海源公司，位于邢台市襄都区）供应纯碱。截止2001年12月份，海源公司累计拖欠鑫隆公司货款19万多元，鑫隆公司业务员赵某等人多次讨要未果。2001年12月22日，郦某（已判决）按照海源公司付账惯例方式让赵某先打了一张192406元货款收据，郦某在此条上写入账并签名，向赵某承诺收据由何某（已判决）签字后即可付款。后因何某未签字，该货款收据留在郦某处未销毁。鑫隆公司于2006年1月将海源公司起诉至石家庄桥西区人民法院。经双方对账海源公司尚欠鑫隆公司156000余元。郦某从吕某（已判决）处得知上述情况后，将赵某所打的192406元收据找出，并与何某合谋，准备伪造15万余元已付的虚假事实，遂在赵某所打的货款收据郦某写的“入账”前面加上“付15万余”。并由何某签字，交给被告人马文安（时任海源公司财务科长）。马文安在明知收据系伪造的，且目的是赖掉新龙公司货款的情况下，将货款收据、入库单、增值税发票、与内蒙古碱厂销售处业务往来明细账等修改好，并交由郦某和吕某提交法院。何某安排吕某和律师出庭应诉，当庭出示了伪造的赵某收款凭据，称赵某已将15万元货款领取。鑫隆公司于2007年6月18日被迫撤诉，致使15万元货款无法收回。 上述事实有经庭审质证、确认的被告人马文安的供述证实其任海源公司财务科长期间内蒙古碱厂起诉海源公司，为了赖掉内蒙古碱厂的15万元货款做了假的对账单交给郦某； 被害人赵某（内蒙古碱厂业务员）的陈述证实海源公司欠其公司货款15万多元，起诉到法院后郦某拿出一张已支付15万元的收据，致使货款无法追回的事实；被害人郭某（鑫隆公司总经理）的陈述证实该公司业务员赵某负责向海源泉公司供货，海源泉公司欠货款十多万元，起诉至法院后，海源公司出示一张已经付款15万元并有赵某签字的收据，该公司只好撤诉； 证人何某的证言证实海源公司欠内蒙古碱厂的货款被起诉，何某安排吕某打官司，郦某给何某出主意，郦某在收据上签付15万余入账，让何某签字后放到财务上，何某安排吕某在法庭上出示了该收据； 证人郦某的证言证实内蒙古碱厂欠海源公司货款被起诉到法院，其找到赵某签字的收据让何某补签付“15万余”这几个字，其将收据交给马文安放到账上，后马文安交给其入库单、支款收据等明细账，其和吕某拿到法院； 证人吕某的证言证实其参与了海源公司与内蒙古碱厂打官司的事，何某知道整个诉讼过程，对账时出具的收据是郦某提供的，最后内蒙古碱厂撤诉了； 证人袁某、王振海的证言证实代理鑫隆公司起诉海源公司欠货款的律师，开庭时海源公司出示一张赵某打的收到15万元的收条，上边有何某、郦某的签字，所以鑫隆公司不得不撤诉； 证人马某的证言证实其在海源公司财务科工作，公司电子账科目余额表中编号为24049号的内蒙古碱厂账目上显示的是到现在为止海源公司还欠内蒙古碱厂152535.24元； 证人张某1的证言证实其任海源公司财务科出纳期间，印象中没有给过郦某十几万货款现金的情况，客户直接找何某签字的情况很少； 证人张某2的证言证实其在海源公司任会计期间给马文安整理过收款凭证、入库单和发票，没有打过客户明细账； 石家庄桥西法院民事一审卷宗复印件证实内蒙古碱厂起诉海源公司的事实； 赵某书写的收据证实郦某签字“付15万余入账”，有何某签字； 工矿产品购销合同，海源公司客户明细账证实海源公司与鑫隆公司签订购销合同的事实； 海源公司与鑫隆正泰公司调解意见证实海源公司一次性支付鑫隆公司货款8844元，双方经济往来就此结清，再无纠纷。 海源公司科目余额表证实应付账款科目编号为24049号显示欠内蒙古碱厂152535.24元； 邢台市中级人民法院（2011）邢刑初字第39号刑事判决书，河北省高级人民法院（2011）冀刑一终字第133号刑事判决书证实同案犯何某、吕某、郦某的判决情况； 到案经过证实2019年6月21日被告人马文安在邢台市襄都区被公安机关抓获等证据证实，足以认定。 本院认为，被告人马文安以非法占有为目的，隐瞒事实真相骗取他人财物，数额巨大，其行为已构成诈骗罪。本案事实清楚，证据确实、充分，公诉机关指控罪名成立。被告人马文安到案后能如实供述自己的罪行，愿意接受处罚，且在其同犯罪中系从犯，对其可以从轻处罚，辩护人的此项辩护意见予以采纳。公诉机关的量刑建议适当。根据本案被告人的犯罪事实、性质、情节以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十七条、第七十二条、第五十二条、第五十三条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条的规定，判决如下： 被告人马文安犯诈骗罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币一万元。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金自判决生效之日起十日内交清。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省邢台市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。 审 判 长  李连毅 审 判 员  曹永平 人民陪审员  刘 静 二〇二〇年九月二十二日 书 记 员  张冬梅