山西省吕梁市中级人民法院   刑事裁定书   （2020）晋11刑终270号   原公诉机关山西省吕梁市离石区人民检察院。   上诉人（原审被告人）梁×，大专学历，户籍所在地吕梁市。   吕梁市离石区人民法院审理梁市离石区人民检察院指控原审被告人梁×犯职务侵占罪一案，于二○二○年六月二十四日作出（2020）晋1102刑初99号刑事判决。原审被告人梁×不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问被告人，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。   原判决认定，2019年8月19日，吕梁市离石区农村信用合作联社抽调人员组成调查组，对金库库存现金进行了详细的清点，在查到最底层一箱时发现，一整包按200万元计的现金中有6捆存在封签与实物不符的情况，具体为：3捆封签为100元的现金，实际是由30把10元组成，以3万元抵顶30万元；另有3捆封签为100元的现金，实际是由9把100元、2把50元、7把20元、11把10元组成，以12.5万元抵顶30万元，合计用15.5万元抵顶60万元，确定账实不符，库存现金缺短44.5万元。   经查，2018年以来，被告人梁×伙同王会平(已死亡)等人利用担任离石区信用联社现金中心库管员的身份便利，多次在本单位金库内采用小面额现金抵顶大面额现金的方式，掩盖事实真相，合伙侵吞库内现金。2019年8月19日，王会平去世，死亡原因为诊前死亡。   2020年5月7日，被告人梁×的家属退赔吕梁市离石区农村信用合作联社1000元，该单位对被告人梁×的行为予以谅解。   上述事实，有原公诉机关当庭提供，并经原法庭质证、认证的下列证据予以证实。   （一）书证   1.现金暨重要空白凭证检查登记簿，证明2019年8月19日，离石区农村信用合作联社在查库时发现账款不符，实际尾箱余额比总账余额少445000元。   2.山西省农村信用社人民币现金管理办法，证明检查发现现金账实不符的，应及时查明原因，并登记《会计出纳差错登记簿》，涉及案件的，及时向公安机关报案并向上级管理部门报告。   3.报案材料，证明2019年8月19日，离石区农村信用合作联社因其现金库短缺445000元向公安局报案。   4.王会平死亡证明、纸条，证明王会平于2019年8月19日死亡，死亡原因为诊前死亡，死亡前留有纸条，纸条载明其无法承受心理压力，梁×把他害苦了，并劝告人们不要与赌徒一块工作。   5.进出登记表，证明被告人梁×与王会平于2019年3月31日至8月19日出入现金库房的时间，每次出入现金库房均为二人。   6.职工简况表、前科劣迹调查表，证明梁×的身份信息及截止案发前，未发现梁×有前科劣迹。   7.收据、谅解书，证明梁×家属对被害单位退赔1000元，取得了被害单位的谅解。   （二）证人证言   1.证言刘娟娟证言，2019年8月19日，我们单位现金中心库管员王会平突发疾病去世，联社主任刘秀峰、监事长李小勤、副主任张×及其他相关人员对现金中心查库，在检查过程中发现库存现金与账面余额不符，库存现金短缺445000元。按照规定，只有库管员王会平与梁×存在嫌疑，故前来报案。   2.证言姚×证言，我负责现金中心和其他网点工作，共参与清点两次，一次是在2019年7月23日，另一次是在此前清点的，能接触现金的就是梁×和王会平，库管员也没有更换过。具体钱什么时候丢失的我不知道。   3.证言张×证言，我是2019年5月10日到离石区信用联社工作，担任副主任，分管金库工作，自我分管以来，一直是王会平和梁×担任守库员，没有其他人参与，现金从金库出来后，由武装押运公司负责路途安全，管库员另外开车到各网点进行现金移交，押运公司人员不接触现金，更不进金库，能接触上现金的就只有王会平和梁×。   4.证言刘×证言，我是现金管理中心负责人，从2016年8月28日开始至2019年8月22日负责，在发现丢失445000元之前，即2018年8月20日左右清点过一次，当时库存现金没有丢失，在这期间的每个月，我检查过三次库，都未发现现金丢失，检查是整箱整包的看，没有仔细看，丢失现金大约是在2018年8月20日清点之后至今丢失的，能接触上现金的就是王会平和梁×，他俩每人一把钥匙，且钥匙是随身携带。保卫部还有备用钥匙，由刘维维保管，从来未使用过。   5.证言刘晓燕证言，2018年6月份，我们稽核审查部对离石区信用联社的现金中心进行过一次库存现金清点，当时参与的人还有王会平、梁×、苏永新三人，我们清点比较仔细，整把是卡把清点，零散是逐张清点，上午清点完后发现库存现金缺失12万多，零头也不对，下午再清点，仍然短缺，第二天再清点时结果不短缺了，库存现金和账上对上了。   6.证言白清平证言，2018年6月19日，我当时不在，部门的刘晓燕和吕忠东进行清查，刘晓燕在微信上告诉我现金有短缺，短缺十一、二万元，一直到下午也不对，大约过了一两天，刘晓燕说现金又对了。   7.证言姚玉平证言，2019年7月24日，朋友结婚，我找王会平兑换过钱，因为和梁×不是很熟，所以没找梁×。   （三）被告人梁×供述和辩解   库管是我和王会平，王会平去世的原因我不清楚，我没有拿过金库的钱，在2018年8月20日以前，我们还有一个库管员叫苏永新（已死亡），我有时不在就把钥匙给了苏永新，我不知道王会平、苏永新是否拿过钱，查库时我和王会平都在场，查库人员没有拿过金库的现金。我前几年去澳门比较多，有时是去赌博，有时是去玩。从金库往外拿钱是有时朋友找我换新币，我拿出去进行兑换来着。   （四）视听资料   光盘资料、视频截图，证明被告人梁×与王会平共同在金库将箱子打开，将整捆钱用剪子拆剪开，用小面额现金抵顶大面额现金，裸露在外的封面显示面值为大面额，实则底部已被小面额现金替代，二人再将钱捆好，放回箱内。梁×将现金库的钱装入自己的裤兜带出。   原判决认为，被告人梁×伙同他人利用其担任离石区信用联社库管员的便利，以小面额现金抵顶大面额现金的方式将本单位金库内445000元非法据为己有，数额较大，其行为构成职务侵占罪，公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，予以支持。被告人梁×及其辩护人提出指控侵占445000元事实不清、证据不足的辩护意见，经查，有视频资料、证人张×、刘×等证人证言证实，被告人梁×利用职务便利将小面额现金抵顶大面额现金、将现金私自揣口袋带出金库的形式将445000元据为己有的犯罪事实清楚，证据确实、充分，故被告人及其辩护人的辩护意见不能成立，不予采信。被告人的家属对被害单位退赔1000元，被害单位对被告人梁×的行为予以谅解，酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规定，以被告人梁×犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月；责令被告人梁×退赔被害单位吕梁市离石区农村信用合作联社444000元。   上诉人梁×的主要上诉理由是：原判认定事实不清，证据不够充分。本案基本事实尚未查清，现有证据不能充分证明上诉人非法侵占金库现金445000元。请求二审撤销原判，改判上诉人无罪。   经审理查明，原判决认定的本案事实清楚，所采信的证据已经在一审开庭审理时出示、质证，本院审理期间，上诉人梁×未提出新的证据，本院对原判决认定的事实和所采信的证据予以确认。   本院认为，上诉人梁×利用其担任离石区信用联社库管员的便利，伙同他人以小面额现金抵顶大面额现金的方式，将本单位金库内人民币445000元非法据为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。上诉人梁×关于原判认定其侵占本单位金库内445000元事实不清、证据不足的上诉意见，经查，现金暨重要空白凭证检查登记簿证实，2019年8月19日离石区农村信用合作联社在查库时发现金库实际尾箱余额比总账余额少445000元；证人姚×、张×、刘×等证人证言、案发前进出金库登记表可证实，能接触到现金的只有梁×和王会平，该二人每人一把金库钥匙，且钥匙随身携带；在案视频资料可证实上诉人梁×多次在金库内将小面额现金抵顶大面额现金、将现金私自揣进口袋带出金库，犯罪事实清楚，证据确实、充分，故上诉意见不能成立，不予采纳。关于上诉人的家属在一审审理期间向被害单位退赔1000元，被害单位对上诉人梁×的行为予以谅解的情节，鉴于退赔金额比例过低，即使被害单位对上诉人梁×的行为予以谅解，仍不足以对其从轻处罚，但一审已对其酌情从轻处罚，鉴于上诉不加刑原则，二审对上诉人梁×的量刑予以维持。原判决认定事实和适用法律正确。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项的规定，裁定如下：   驳回上诉，维持原判。   本裁定为终审裁定。   审判长 李荣海   审判员 冯秀梅   审判员 米守福     二○二○年九月二十三日   （法官助理 刘**   书记员 郭 军