湖南省长沙市雨花区人民法院刑 事 判 决 书（2020）湘0111刑初116号公诉机关长沙市雨花区人民检察院。被告人胡国平，男，1982年10月16日出生于湖南省湘阴县，汉族，大学本科，系湖南财新汽车租赁有限公司实际控制人，住湖南省湘阴县。因本案于2019年3月17日被抓获，次日被刑事拘留，2019年4月25日被逮捕。现羁押于长沙市第二看守所。辩护人曹泽军，湖南中奕律师事务所律师。辩护人刘展鹏，湖南中奕律师事务所实习律师。长沙市雨花区人民检察院以长雨检刑检刑诉(2020)72号起诉书指控被告人胡国平犯职务侵占罪，于2020年2月10日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭进行了审理。长沙市雨花区人民检察院指派检察员罗小红出庭支持公诉，被告人胡国平及辩护人曹泽军、刘展鹏均到庭参加诉讼。现已审理终结。长沙市雨花区人民检察院指控，2016年2月，被告人胡国平经介绍认识了孙某。孙某系财新联合汽车租赁（北京）有限公司（以下简称财新北京公司）、财新联合汽车租赁（天津）有限公司（以下简称财新天津公司）、北京杰立互联信息科技有限公司（以下简称杰立公司）三家有限公司的法定代表人。胡国平与孙某经过协商，决定合作开展汽车租赁业务，合作方式为孙某方负责投入资金购买车辆，被告人胡国平负责车辆运营，双方成立湖南财新汽车租赁有限公司（以下简称湖南财新公司）开展汽车租赁业务。因被告人胡国平涉嫌合同诈骗，被岳阳市公安机关于2015年列为上网追逃人员而导致身份不便，遂要戴某（已不起诉）作为其代理人。湖南财新公司于2016年5月12日在长沙市雨花区登记成立，公司类型为有限责任公司，公司名义上的法定代表人为戴某。为保障投入资金的安全，孙某以其名下杰立公司入股，持有湖南财新公司70%股权，戴某持股30%。因杰立公司不负责湖南财新公司的日常经营管理，被告人胡国平为湖南财新公司的实际决策者和控制者。湖南财新公司成立后，孙某以其名下的财新北京公司、财新天津公司的名义提供资金购买车辆供湖南财新公司运营。具体方式为：一、融资租赁（以租代购）的模式：即湖南财新公司与财新北京公司、财新天津公司签订融资租赁合同，选定车辆型号后，由财新北京公司、财新天津公司出资购买车辆，湖南财新公司支付一到两成的首付款给财新北京公司、财新天津公司获得车辆使用权，之后按月分期付款。车款结清前，车辆所有权归财新北京公司、财新天津公司，当车款结清后，由财新北京公司、财新天津公司将车辆所有权转移给湖南财新公司。在该种以租代购模式下，财新北京公司出资购买车辆，是将车辆登记在财新北京公司长沙分公司名下，之后交由湖南财新公司使用；财新天津公司出资购买的车辆，为方便湖南财新公司开展网约车业务，直接将车辆登记在湖南财新公司名下。二、纯租赁模式：即湖南财新公司与财新北京公司签订纯租赁合同，由财新北京公司出资购买车辆登记在财新北京公司长沙分公司名下，之后纯出租给湖南财新公司使用，湖南财新公司按约定支付租金。2016年7月至2017年12月，财新北京公司陆续将434辆小车以融资租赁和纯租赁的模式交给湖南财新公司使用；财新天津公司陆续将574辆小车以融资租赁的模式交给湖南财新公司使用，湖南财新公司每月向财新北京公司、财新天津公司支付租金，其中Ａ级车每台月租金3500元左右，Ｂ级车每台车月租金5000元左右。被告人胡国平在获取车辆后将绝大部分车辆以严重低于本身应支付租金和市场价格的形式把车辆转租（其中：Ａ级车每台车收取1至3万元押金，收取的租金标准为每年1至1.5万元；Ｂ级车每台车收取3至5万元押金，收取的租金标准为每年1.5万至2.2万元不等），完全以亏损的形式经营，再用收取的押金挪作他用，从2018年2月开始，被告人胡国平无力继续履行合同还款义务，不再向财新北京公司、财新天津公司支付租金。为了保护自身资产的安全，孙某方遂将登记在湖南财新公司名下，实际由财新天津公司出资购买，以融资租赁方式出租给湖南财新公司使用的车辆办理抵押登记，并向本院提起民事诉讼，要求湖南财新公司支付租金、返还车辆（本院经审查后，认为案件可能涉及经济犯罪，裁定驳回起诉）。2018年8月开始，在孙某一方没有把车辆完成抵押前，被告人胡国平指使湖南财新公司员工将登记在湖南财新公司名下的31台车辆陆续过户到长沙亲美汽车租赁有限公司（系被告人胡国平实际控制公司），将登记在湖南财新公司名下的127台车辆过户到其他个人名下，同时把登记在湖南财新公司名下并办理了抵押登记、不能过户的111台车辆以及登记在财新北京公司长沙分公司名下的142台车辆（包括湖南财新公司以纯租赁模式租赁的车辆6台）拆除ＧＰＳ定位装置后以Ａ级车2万每台、Ｂ级车5-6万每台、别克ＧＬ8商务车86000元每台的总价格出租15年的形式通过二手车商张某1、殷某等人进行变相出售，所获取资金1388万元均未支付给财新北京公司、财新天津公司。2017年5月8日，戴某受被告人胡国平的安排，以戴某的个人名义与房东张某2签订房屋买卖合同，向张某2购买位于长沙市雨花区××路××段××号××广场购物中心××期××室栋××室，合计建筑面积614.92平方米的商业用房，总价格为1050万元，约定由戴某逐月支付50万元的方式进行分期付款，待房款全部支付完毕后，再办理产权过户手续。合同签订后，被告人胡国平指示湖南财新公司出纳夏某1利用湖南财新公司的资金通过转账的方式向张某2支付每月的分期付款，截止2019年3月9日，夏某1已累计向张某2支付692.05万元。购买该房产后，湖南财新公司搬至该处办公。2019年2月，被告人胡国平要求张某2将之前以戴某为购房人的合同作废，并以被告人胡国平女朋友邓某娟（非湖南财新公司员工）为该房产购房人的名义与张某2重新签订合同，同时将合同签订时间倒签为2017年5月8日，以此方式侵占湖南财新公司资金692.05万元。公诉机关为证明上述事实提供了湖南财新公司、财新北京公司等公司工商登记材料、公司章程、汽车租赁合同、房屋买卖合同、户籍证明等书证；证人张某1、谢某1、胡某1、殷某、夏某1、张某2等人的证言；被害人孙某的陈述；鉴定报告以及所附表格及被告人胡国平的供述和辩解等证据。公诉机关认为，被告人胡国平身为公司的实际控制人，利用职务上的便利，将本公司财物非法占为己有，数额巨大，其行为应当以职务侵占罪追求其刑事责任。被告人胡国平辩称没有侵犯公司财物的故意，也没有侵占房子。辩护人的辩护意见是公诉机关指控被告人胡国平侵占办公楼的事实不清、证据不足；被告人胡国平将购房协议主体变更目的是用于贷款解决公司存在资金问题，并不存在将公司的财产转移到个人名下的主观状态，没有侵占公司财物的主观故意；本案为经济纠纷案件，不属于刑事案件，双方的经济纠纷已通过长沙市芙蓉区法院的生效民事判决确认；湖南财新公司与财新天津公司等公司发生的纠纷属于合作上的民事纠纷；由于实际控制人孙某多次对其车辆加价和加点回扣，导致湖南财新公司运营成本增加，使双方合作关系破裂；孙某盲目的采取诉讼方式导致湖南财新公司出现对客户的信任危机；天津财新公司采取伪造湖南财新公司公账、营业执照副本在车管所非法抵押湖南财新公司名下车辆，使湖南财新公司出现大面积客户退车退款，公司无法正常运营；天津财新公司和长沙分公司派人采取非法手段盗窃和抢劫已出租客户的车辆，致使湖南财新公司直接面临死亡；由于天津财新公司和长沙分公司采取非法手段的原因，湖南财新公司也采取相应措施来弥补对公司的损失。湖南财新公司采取借款和重新流转车辆方式来应对大面积的客户退车退款潮，防止不稳定的情况发生；湖南财新公司采取自救行为，防止公司经营恶化系典型的经济纠纷，应通过民事程序解决；无证据证实被告人胡国平指使员工将处理车辆所获取的1388万元流入被告人胡国平个人账户及其相关所控制账户，而是用于退还客户押金、公司员工工资、提前过户给客户违约金等支出。被告人胡国平不构成职务侵占罪。经审理查明，2016年2月间，被告人胡国平经介绍认识了财新北京公司、财新天津公司、北京杰立公司三家公司的法定代表人孙某，双方经过协商，决定合作开展汽车租赁业务，合作方式为孙某方负责投入资金购买车辆，被告人胡国平负责车辆运营，双方成立简称湖南财新公司开展汽车租赁业务。被告人胡国平要戴某（已不起诉）作为其代理人。湖南财新公司于2016年5月12日在长沙市雨花区登记成立，公司类型为有限责任公司（自然人投资或控股），公司名义上的法定代表人为戴某。为保障投入资金的安全，孙某以其名下北京杰立公司入股，持有湖南财新公司70%股权，戴某持股30%。因北京杰立公司不负责湖南财新公司的日常经营管理，被告人胡国平为湖南财新公司的实际决策者和控制者。2017年5月8日，戴某受被告人胡国平的安排，以戴某的个人名义与房东张某2签订房屋买卖合同，向张某2购买位于长沙市雨花区××路××段××号××广场购物中心××期××室栋××室，合计建筑面积614.92平方米的商业用房，总价格为1050万元，约定由戴某逐月支付50万元的方式进行分期付款，待房款全部支付完毕后，再办理产权过户手续。合同签订后，被告人胡国平指示湖南财新公司出纳夏某1利用该公司的资金通过转账的方式向张某2支付每月的分期付款，截止2019年3月9日，夏某1已累计向张某2支付692.05万元。购买上述房产后，湖南财新公司搬至该处办公。2019年2月，被告人胡国平要求张某2将之前以戴某为购房人的合同作废，并以被告人胡国平女朋友邓某娟（非湖南财新公司员工）为该房产购房人的名义与张某2重新签订合同，同时将合同签订时间倒签为2017年5月8日，企图以此方式侵占湖南财新公司资金692.05万元。案发后，被告人胡国平如实供述了上述事实，并已将上述房产退赔给被害单位北京杰立公司。证明上述事实的证据有:1、证人孙某、周某1、王某1、夏某1、张某2、邓某娟的证言。其中证人孙某证明自己是财新北京公司、财新天津公司与北京杰立公司的法定代表人。2016年2月自己在全国找汽车租赁的合作伙伴，而周乐意他们也准备成立公司从事汽车租赁，因为他们自用资金不足，没有钱去大批量的购买车辆，这个行业需要大量资金，需要引入资金，2人谈了几次都有合作意向，大约是2016年5月签订了1份《共同出资设立公司合同》，共同成立湖南财新公司。成立之后再以财新北京公司、财新天津公司的名义提供资金购买车辆，并将车辆所有权登记在湖南财新公司名下，再以该公司名义出租，每台车按期交纳租金给财新北京公司、财新天津公司，一般期限36个月，总额肯定要高于购车的成本，财新北京公司、财新天津公司就是挣这个差价。当然湖南财新公司出租出去的租金肯定要比给的租金要高一些，这样才有利润空间。2016年5月周乐意成立了湖南财新公司，2016年8月11日北京杰立公司又与周乐意、戴某签订了补充协议，内容是周乐意将股份全部转让给戴某，之后就是戴某负责实际经营湖南财新公司。北京杰立公司虽然是湖南财新公司的大股东，但并没有参与实际的经营管理，主要是不定期查询业务流水账和财务报表等。湖南财新公司主要是戴某、被告人胡国平负责。证人周某1证明2017年6月入职湖南财新公司，主要负责售后服务，和出租的车辆客户对接。该公司主要从事汽车租赁，总经理为戴某。该公司办公场所在华晨世纪广场购物中心Ｂ座2126、2127、2128、2130室，是戴某买的。被告人胡国平也是公司负责人，但不经常来。2018年5月当时大部分员工都离职了，公司也没怎么经营了。证人王某1证明自己是湖南华晨物业管理有限公司写字楼客服主管，湖南财新公司是在该写字楼2126、2128、2130室办公，这些是戴某个人买的。证人夏某1证明2016年被告人胡国平找来要求自己去他开的湖南财新公司帮忙，之后自己就去了该公司上班。该公司他和戴某都可以做决定，具体谁是老板不清楚。自己就是帐上有钱的时候公司需要支出就负责转下账，在上班后自己新开了浦发银行的卡，全部都是用于公司支出。资金的去向有2笔大的，1个是每月向华晨写字楼的房东张某2支付款项，金额是被告人胡国平定的，也不是每个月都有钱转，2018年下半年开始每个月按照他的通知向张某2转账5万元。还有1个是2018年他叫自己把卡上的钱20多万元全部取现金交给了他，具体干什么没有问，2018年下半年自己就没有去过该公司了。每一笔资金用途都是按照被告人胡国平口头的指示办理，他交到公司的钱按照他当时表述的用途如实记账。提现业务存在但不知道他的具体用途。证人张某2证明自己在2014年买了华晨商业广场购物中心Ｂ及二期地下栋2126、2128、2130室，目前也在按揭，每月还房贷5万元。2017年5月通过中介认识了被告人胡国平，他看过1次房子之后第2次就于2017年5月8日签订了合同，当时价格是1090万元，合同约定是每月向自己支付50万元，签字是戴某签的。2018年3月以后开始付钱不及时，被告人胡国平和自己协商希望延期付款，自己提出每月都要按揭还房贷5万元，他说由他来还，从2018年11月他们财务吴强打钱还房贷，每月付钱的是夏某1，就没有每月再支付50万元，至2019年3月是付了664万元，按合同还要给自己140多万元。要过户的话还要向银行还贷280万左右。目前房产还在自己名下。2019年2月被告人胡国平带邓某娟过来要求自己重新签了合同，并注明原合同作废。证人邓某娟证明自己与被告人胡国平大概于2018年11月确立恋人关系，自己对他的公司及业务活动一无所知。2019年3月他说要自己和张某2签一份写字楼购买协议，仅仅只用自己的名字，对自己也没什么影响，自己就去了张某2家里，也没看合同，他让自己签就签了。这个写字楼与自己没有任何关系，自己没出钱，也没收钱，仅仅出于对他的信任，就按照他的要求签字而已。2、同案人戴某的交代，称湖南财新公司的实际控制人是被告人胡国平，只是法人（即法定代表人）挂了自己的名字，自己只管行政事务。湖南财新公司财务、资金上的事自己确实没管，只有被告人胡国平自己知道。自己名下还有湖南拓源商业发展有限公司（以下简称湖南拓源公司）、长沙亲美公司，2017年下半年以前还控股长沙乐程汽车服务有限公司（以下简称长沙乐程公司），后来转给了徐某1。2015年被告人胡国平与孙某谈合作，之后被告人胡国平说受到限制不方便出让法人，就以自己的名义成立了湖南财新公司，后来由于业务需要收购了长沙亲美公司，被告人胡国平购买了长沙华晨商业广场写字楼21楼的3个办公室，2017年7月他又以自己的名义成立了湖南拓源公司，2017年还以湖南拓源公司的名义收购了长沙乐程公司。以上的决策都是被告人胡国平制定的，以上公司的实际控制人都是他。华晨商业广场写字楼21楼的3个办公室是1050万元，实际支付700万元，还没过户。被告人胡国平是准备作为公司资产，要求以自己的名义，自己同意了，后来他说转给了邓某娟。3、营业执照与法定代表人身份证明，证明财新天津公司于2015年3月31日成立，企业类型为有限责任公司（台港澳法人独资），法定代表人为孙某。4、《共同出资设立公司合同》，证明2016年8月11日北京杰立公司与作为乙方的周乐意签订《共同出资设立公司合同》，约定双方同意结合各自资源优势成立湖南财新公司，主要经营种类为“汽车以租代购业务”。北京杰立公司为乙方提供风险管理工具，大数据系统服务支持，协助乙方在当地市场获得合格购车用户，并且通过北京杰立公司提供的信息平台对接指定金融机构获取购车款项，并以公司名义购买车辆且将车辆登记在公司名下，然后再租赁给购车用户的业务。北京杰立公司占公司70%的股权，乙方占公司30%的股权。公司注册资本为1000万元，由北京杰立公司以大数据知识产权进行出资，出资金额估值300万元，乙方以现金进行出资，认缴出资金额为700万元。公司日常经营成本及支出由乙方负责承担。双方同意按照3:7比例进行收益权分配，即北京杰立公司占30%，乙方占70%。公司总经理由乙方担任，全面主持公司的生产经营工作。北京杰立公司不负责公司日常运营与管理。乙方负责公司的日常运营与管理以及承担全部运营成本和支付的费用，同时也承担公司运营中出现的一切风险。5、内资企业登记基本情况表、公司章程、营业执照等工商登记资料，证明湖南财新公司于2016年5月12日成立，住所位于长沙市雨花区××路××段××号××广场购物中心××期地下室栋**，企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股），股东为北京杰立公司（于2015年2月15日成立，法定代表人为孙某，出资比例为70%）与戴某（出资比例为30%），法定代表人为戴某。财新长沙分公司于2016年10月8日成立，企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股），住所，住所位于长沙市芙蓉区为孙某，原负责人为戴某，2017年8月被免去，现负责人为江某1。6、湖南鑫盛房地产开发有限公司与证人张某2签订的《长沙市商品房买卖合同》，证明证人张某2为长沙市雨花区××路××段××号××广场购物中心××期××室栋××室的买受人。7、《房屋买卖合同》，证明证人张某2将长沙市雨花区××路××段××号××广场购物中心××期××室栋××室以1050万元出卖，其中1份为证人张某2与戴某所签订，另1份为证人张某2与证人邓某娟所签订，注明日期均为2017年5月8日。邓某娟在证人张某2与戴某所签订的《房屋买卖合同》上注明：“此合同废除、终止、改更买方为本人，另行签订买卖合同”。8、北京杰立公司出具的情况说明与房产权证，证明案发后，经过该公司与湖南财新公司协商，将湖南财新公司购入的位于长沙市雨花区××路××段××号××广场购物中心××期××室栋××室××北京杰立公司购入，因此前湖南财新公司已支付给房东张某2的6970500元，北京杰立公司另支付给房东张某2尾款3929500元。9、抓获经过材料，证明公安机关于2019年3月17日晚在长沙将被告人胡国平抓获。10、被告人胡国平的身份、现实表现材料，证明被告人胡国平的年龄、住所等基本信息，因涉嫌合同诈骗于2015年7月被湖南省岳阳市公安机关立案侦查随后被列为上网追逃人员。2019年2月17日因涉嫌合同诈骗被湖南省湘阴县公安局立案侦查。11、被告人胡国平的供述，与上述证据相互印证。被告人胡国平在被抓获后对上述事实均供认不讳，并供述称因为自己是逃犯不方便明面上在公司出任职务，但是自己是负责公司全面经营全面管理实际控制人,还供述称当时华晨写字楼是2017年5月自己出资购买的，钱是公司出的。买写字楼是用于公司办公使用，属于公司资产，写字楼和邓某娟没有任何关系。以上证据，经当庭质证，均予核实，本院予以确认。此外被告人胡国平辩称是准备用写字楼作为抵押到银行贷款，但戴某与湖南财新公司因诉讼问题不符合银行贷款要求，才要求邓某娟和张某2重新签订合同，辩护人也提交了戴某的书面征信报告、法院传票与起诉状，拟说明湖南财新公司与戴某因诉讼问题不符合银行贷款条件，也无法向银行申请贷款，被告人胡国平为了贷款，才将购买的华晨商业广场购物中心的写字楼变更为邓某娟的名义。本院认为，湖南财新公司与戴某是否符合银行贷款条件与被告人胡国平擅自将湖南财新公司所购置的写字楼变更为非该公司员工的邓某娟并没有直接联系，故该辩解意见与上述材料与本案无关，本院不予采纳。公诉机关关于其他指控提交了以下证据材料:1、报案材料、财新长沙分公司提交的聊天记录，证明2018年10月16日财新长沙分公司负责人江某1向公安机关报警称被告人胡国平利用职务便利私自转走17602400元，并将价值13159700元的103辆小车非法转移，公安机关遂于2018年10月25日立案侦查。2、证人孙某、江某1、李某、王某2、徐某1、张某1、夏某2、潘某、胡某2、胡某1、谢某1、苏某、汤某、证人曾某（户籍地福建省将乐县）、殷某、何某、龙某、张某3、张某4、陈某1、袁某、曾某（户籍地长沙市芙蓉区）、周某2、谢某2、徐某2、江某2、骆某、陈某2的证言。其中证人孙某证明湖南财新公司主要业务是从事汽车租赁，主要分二种方式，一种是经营性租赁，另外一种是融资性租赁，简单讲就是以租代购。收取费用是每月Ａ级车3000元左右，Ｂ级车5000元左右，商务车7000元左右。从2016年6月到2018年2月一直是胡国平业务对接比较多。从2018年1月开始湖南财新公司出现不按时支付租金的情况，到了2018年2月就全部没有支付了，双方出现问题后，戴某、胡国平不直面这些问题，又聘请了谢某1进行业务对接。2017年5月自己了解到湖南财新公司明显低于市场价出租车辆，就找到胡国平，他说这是做活动，只投放150辆来吸引客户，这块亏损由他自己垫资，不会影响到每月的还款。之后湖南财新公司没有还款后进行了谈判，胡国平称董事会把他的总经理职务撤了，委托谢某1担任总经理全权负责谈判，提出以前分期购买的车辆改为纯租赁模式，但没有形成共识。自己这边走民事诉讼向他们催款，2018年5月开始每月都有同行打来电话说湖南财新公司正在低价出售。之前2017年8月向他们分批转了1700万元，但他们没有按照合同回传车辆信息，故认为资金被他们非法侵占了。证人江某1证明2016年10月，财新长沙分公司为开展湖南地区的汽车租赁业务联合北京杰立公司、财新天津公司与戴某签订了《融资租赁协议》、《共同出资设立公司合同》等在内的一系列协议，约定双方共同成立湖南财新公司，由戴某负责日常运营及业务拓展，而且他掌控了湖南财新公司的印章、银行账号等。合同签订后财新北京公司根据约定购入396辆车，登记在财新北京公司名下，并将车辆移交给湖南财新公司占有、使用，另外购入576辆车，直接登记在湖南财新公司名下，但均设置了抵押，抵押权人为财新北京公司。2017年9月5日至2018年1月11日财新北京公司先后16次向湖南财新公司转账17602400元用于购买116辆车，但他们没有购车，听说是由戴某转走了，用于自己购买房产或转移到其他亲戚名下。财新北京公司在按照合同约定将出全资购买的103台车抵押设置前，戴某私自把103台车的所有权转移到长沙亲美公司和一部分私人名下。按照合同约定湖南财新公司没有向财新北京公司还清所有款项之前是不能转移车辆的所有权的。2018年1月开始湖南财新公司就出现了不按时支付租金的情况了，到了2018年2月就全部没有支付，双方在扯皮、协商。2018年5月开始孙某以财新北京公司名义在长沙市芙蓉区××期支付的事情，以财新天津公司名义在长沙市雨花区××期支付的事情，现在仍在审理阶段。2018年6月自己到长沙市交警支队查询财新天津公司出资购买、登记在湖南财新公司名下的车辆状况，并紧急办理抵押给财新天津公司的手续。事实上按照合同约定，买了车登记在湖南财新公司名下就要办理抵押的，只是出于信任没有及时办理。后面在办理400台左右抵押手续时被戴某发现，他将剩下的没有办理抵押手续的100多台车转移到他名下的长沙亲美公司、长沙乐程公司，按理说在租期未满的情况下没有股东北京杰立公司与他同时同意的情况下他利用职务便利私自转移车辆所有权的行为是一种职务侵占行为。戴某还将登记在湖南财新公司名下但已办理抵押手续的车辆和登记在财新北京公司名下归他支配、使用的车辆进行低价贱卖。由财新北京公司出资购买登记在财新长沙分公司名下归湖南财新公司支配、使用的车辆一共有278台。这些车辆分两种模式，一种是纯租模式有29台，还有一种是以租代购模式有249台。由财新天津公司出资购买登记在财新长沙分公司名下归湖南财新公司支配、使用的车辆一共有576台，其中有400台办理了抵押手续，剩下100多台没有办理抵押手续的车辆已被戴某于2018年8月左右转移到了他名下的长沙亲美公司、长沙乐程公司。证人李某证明自己是湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司、浏阳市诚丰汽车销售服务有限责任公司财务负责人。2017年湖南财新公司转款均为购车款，都是先签合同、付款再提车。证人王某2证明2017年春节前夕湖南财新公司与长沙亲美公司的老板戴某来联系让自己管理长沙亲美公司，2017年3月自己就来担任总经理，负责公司所有事务。公司经营业务模式有两种，一种是出租车辆给客户，他们按月支付租金，但要支付一定的押金，第二种就是以租代购，客户选好车后缴纳一定的首付款，客户按月支付分期还款。公司的车辆都是湖南财新公司过来的，也都登记在该公司名下。长沙亲美公司与湖南财新公司合作也是两种模式，一种是有客户需要租车，就向湖南财新公司拿车转租给客户，二种是客户想买车，就提交客户资料给他们，由他们去采购汽车，长沙亲美公司赚取服务费。自己来的时候两家公司就已经有业务往来，2017年他们有70-80部车在这边。2018年10月大概30多辆车过户到长沙亲美公司。当时湖南财新公司和北京财新联合公司打官司，北京公司来抢车，引起客户的恐慌，客户要求过户到长沙亲美公司或者个人的名下，自己就向戴某要求车辆过户到长沙亲美公司名下，他回湖南财新公司开会后做出了同意过户的决定。这批车市场价值大概360多万元，从湖南财新公司过户过来，长沙亲美公司没有付钱。证人徐某1证明2017年7月戴某与被告人胡国平买下长沙乐程汽车服务有限公司，需要1个懂滴滴业务的人进行管理以及开展业务，自己就来了，湖南财新公司以押金5万元、每月2500元的租金出租Ｂ级车辆给长沙乐程汽车服务有限公司，长沙乐程汽车服务有限公司再以3500-4500元不等的价格出租给司机。2018年12月自己以40万元从被告人胡国平买下长沙乐程公司，之后就没有和湖南财新公司合作过。2017年7月乐程公司被被告人胡国平收购后流入的资金1656.3万元是湖南财新公司和财新长沙分公司的车辆过来运营收取的押金。全部转到被告人胡国平那边去了。证人张某1证明自己在长沙从事汽车销售，认识湖南财新公司的戴某与被告人胡国平、胡某1等人，据了解，戴某是法人（即法定代表人），被告人胡国平具体负责业务谈判，胡某1具体负责交车。戴某还是长沙亲美公司的法人代表（即法定代表人）。2017年4月自己去湖南财新公司和胡国平、胡某1谈买车的事宜，当时他们准备以长沙亲美公司的名义购买凯美瑞、宝马、路虎等汽车，之后陆续付款至上海南朗融资租赁有限公司下边的分公司湖南银池汽车销售有限公司，这笔车款大概500万元已经于2018年下半年付清。之后2017年他们自己联系上南朗公司又购置了一批豪车，大概30多辆，价值2000-3000万元，款项已结清，后来又都卖出去了。2018年7、8月自己和被告人胡国平聊天的时候问他为什么租车那么便宜，1辆Ａ级车市场价应该是3万多元一年，仅仅收取1万多元一年的租金；1辆Ｂ级车市场价应该是5万多元一年，仅仅收取2万多元一年的租金。被告人胡国平说因为他们的投资方需要数据，有钱贴补，大概过了2个月，他说他与北京投资方有纠纷在打官司，北京公司在收车，他们公司难以经营，能不能把现有车辆转租出去，回点资金，问自己有没有客户。之后他通过胡某1给了租赁合同，自己就开始帮忙介绍客户，具体是Ａ级车一次性付2万元左右租10-15年，Ｂ级车一次性付6.1万元左右租10-15年，其中索9不太好租只能租5万多元10-15年。陆续以这种方式租出去200多辆车，和他们合作到2019年春节后交过来不到10辆车，就没有车过来了。这批车大部分是2017年车，4万公里左右。如果能过户的话，市场价Ａ级车应该是3万多元，Ｂ级车10万元左右。如果不能过户，只有使用权的话，价格只是偏低。自己当时问胡国平以这么低的价格处理车辆怎么回款，他说投资方有钱，只要数据，会贴补这边。他还说北京那边投资方不愿意过户车辆，需要名下有这些资产，所以不能过户。这批车是北京投资方出钱上他们公司的户，湖南财新公司与北京投资方是合作伙伴，都有股份。租车出去的钱一般都是客户直接打款至戴某账上，开始还有一部分转到了湖南财新公司账户上，合同也是以该公司的名义签的。自己介绍客户认识之后，都是胡某1跟他们直接联系。2018年11月份左右被告人胡国平要租出去一部分车，因为他公司有部分车辆到期但没有钱退还客户的押金需要找新客户转租出去，需要来退还之前租车的押金。自己主要的作用是介绍客户来租车，大概办理了200台车，后期有部分租车客户把钱转入自己的账户，再在被告人胡国平的指示下转给戴某的个人银行账户。自己给夏某1转入的钱都是车辆业务的款项，夏某1转钱给自己涉及的资金主要是上海南朗的车辆业务，与被告人胡国平个人没有任何关系。证人夏某2证明自己是被告人胡国平表弟。2016年6月他喊自己去湖南财新公司帮忙，作了2个月因为他没发工资就离开了。2018年10月至11月期间自己又帮他低价对外卖了17辆车，都从该公司过户出去了，总共卖了200多万元。是戴某叫自己卖的，2018年9月他叫自己说公司有一批车要卖掉，有客户就介绍过来，会给一定的茶水费，如果联系好客户要车就找胡某1。卖车的价格是胡某1负责，价格也是他告诉的，他说是老板的意思。卖车的钱款都是先到自己帐上，自己再按照戴某的指示转到陈某1的招商银行帐上。证人潘某证明自己是律师。2017年7月认识了戴某，他邀请自己去湖南财新公司做法律顾问，在谈合同的时候被告人胡国平就坐在边上，戴某介绍他是胡总。2017年8月签订了正式合同，书面合同是和湖南拓源公司，主要从事合同修订、诉讼建议、日常一些法律问题的咨询。2017年12月被告人胡国平的父亲说明被告人胡国平是逃犯，委托自己就岳阳的案子给一些法律意见。自己就对被告人胡国平有所刻意回避。自己在该公司的所有工作都是向戴某汇报，费用也是找他要。他是该公司与长沙亲美公司、湖南拓源公司的法人，业务开展主要是以长沙亲美公司的名义。2018年北京杰立公司孙某方提出提高个人点扣以及整体贷款的利率，湖南财新公司拒绝，然后双方又谈了1个方案，该公司向孙某那方买400辆车，纯租赁600辆车，双方发了确认函，租金没有谈好所以方案没有执行，这边公司向孙某那方停付所有款项，双方进行民事诉讼，之后孙某那方开始大规模收车，以及伪造公章和营业执照办理车辆抵押，湖南财新公司为了保全资产，把本来就和客户签订了卖车合同的该公司名下的车过户到长沙亲美公司、长沙乐程公司，这些过户的车辆都是需要按照和客户签订的卖车合同过户给客户的。2018年10月湖南财新公司出现大规模的挤兑潮，自己向戴某给出建议，债权方式：以本公司名下车辆所有权借款。经营权方式：车辆再次出租流转出去。之后他们怎么操作的不很清楚。他们的具体经营模式与经营现状也不清楚。证人胡某2证明自己是被告人胡国平弟弟。2017年年中至年底，他和戴某搞了汽车租赁公司，经常有一些逾期不收款的车主，他们需要人收车，自己就对被告人胡国平说自己可以作这件事。自己帮忙收了几台车后没有出现什么差错，所以他们公司一旦要收车就会叫自己去。湖南财新公司是他和戴某负责，他们两个人都是老板，内部具体怎么分工不清楚。胡某1是自己堂哥，该公司的车子进来及出去都是他负责。2017年过年后被告人胡国平要求办张银行卡给他用来收钱，自己就叫陈某1办了1张招商银行卡及Ｕ盾给了他。所有资金都由他掌控。证人胡某1证明2016年7月长沙亲美公司招聘安全员，自己去应聘，被戴某决定录取，当时该公司和湖南财新公司都在新外滩25楼一起办公，2017年5月湖南财新公司搬到华晨世纪广场办公，自己就被调了过来。戴某是董事长，被告人胡国平负责业务。自己具体是负责车务，就是管车的，车要出去的话，胡国平或者戴某就会指示把车送到哪里。该公司大概有1000余台车，其中郴州亲美汽车租赁公司200余台，还有衡阳、岳阳、湘潭、长沙的亲美公司，乐程汽车租赁公司。还有在2018年8、9月卖了大概100多辆。2018年10月自己按照戴某的指示把200多台车送到张某1那里，他或者客户把车款打到戴某农行的帐上，就完成了交接，当时Ａ级车3万元左右租10-15年，Ｂ级车6万元左右租10-15年。这些车有湖南财新公司名下的，也有财新长沙分公司名下的，不能过户。2018年10月底，被告人胡国平、戴某要求自己将车全部交给张某1处理，因为湖南财新公司没有钱退还押金，之前发车出去时收取了押金，其中Ｂ级车收取5万、别克商务车收取7万元，所以急需把车辆处理出去，套取现金来偿还押金，分公司交车上来，自己再以Ｂ级车6万、别克商务车8.4万元一次性租给客户15年的期限来套取现金。自己收车之后直接交给了张某1。这些车原来一部分在湖南财新公司名下，一部分在财新长沙分公司名下。财新长沙分公司给的车及出资买的车都装了ＧＰＳ，但收回来后都拆除了，被告人胡国平说不犯法，自己就帮他作。因为没有按合同每月支付款项，他们收车。2018年10月至2019年3月自己对外处置有记录的是260辆，还有一部分没记录，记不清楚。证人谢某1证明自己于2018年2月入职湖南财新公司，2018年12月底离职。是被告人胡国平和戴某请自己去专门负责和北京孙某那边公司商务谈判事宜。湖南财新公司和北京公司（即财新北京公司）联合合作方式有两种模式，一、以租代购模式，湖南这边提供客户资料给北京公司，北京公司审核以后，湖南财新这边打车辆首付款到北京公司，北京那边公司全款垫资买车后发到湖南公司，湖南公司再向客户收取月供偿还北京公司，这种模式下，车辆所有权是属于湖南财新公司，这种模式下有两种采购方式，一种是北京买车发车过来，一种是北京那边打款过来，由湖南财新公司去采购车辆；二、全租赁模式，北京公司全资购车再以租赁的形式租给湖南财新公司，湖南财新公司再租给客户，向客户收取租金再还北京财新的钱。自己谈判主要工作就是按照戴某以及胡国平的指示，把合作方式全部转变为全租赁模式。因为他们认为以租代购的模式成本太高，谈判从2018年2月持续到了6月，期间有20次谈判，最后谈判未果。北京财新车辆租金要求收取4500元每月，这边2个老板交代是2500元至3500元之间，没谈妥就开始打官司，后续自己担任湖南财新公司的总经理，负责客户押金兑付以及衔接和北京财新的沟通。湖南财新公司日常经营模式为将Ｂ级车以5万元的押金、1万元的年租金批发给下级代理商，代理商再把车辆租出去。合同都是以长沙亲美公司的名义签订的，湖南财新公司还送保养、机油、维修和一部分保险。这种模式是戴某以及胡国平的决策。湖南财新公司是和北京财新一起注册成立，北京财新孙某占70%股份，戴某和被告人胡国平占30%股份，被告人胡国平是董事长，戴某是总经理。谈判失败后戴某和被告人胡国平私底下在处理车辆，一种是过户到亲美公司，一种是贱卖车辆，大概从2018年9月开始他们安排人把车交给中南汽车二手车经销商张某1、左辉、夏某2，名义上说是租给他们，实际是让他们变卖出去，Ｂ级车1年左右新车价值20多万元的车，12万元左右就卖了。根据湖南财新和北京财新的合作协议湖南财新没有私自过户车辆与低价出售车辆的权利。只有在客户通过湖南财新全额付款结清车款后才能过户，车辆在付完款之前所有权是属于北京财新的，湖南财新只有使用权，没有处置资产的权利。北京财新一共有1100辆左右车在湖南财新这里。戴某和被告人胡国平收的钱中兑付了一部分客户的押金，因为这部分客户的车被北京财新拖走了。他们说过车目前只有400台左右。2018年初湖南财新公司出现大面积租金逾期，孙某作为大股东要求开展内部调查，自己当时担任业务经理告诉他戴某和胡国平等人存在非法过户车辆、低价贱卖车辆的行为，为减少公司资产的流失自己将公司营业执照副本及公章交出配合孙某方办理车辆抵押手续，孙浩宇受孙某委托于2018年初携带相关资料到长沙潇湘车管所办理了车辆抵押手续。证人苏某证明自己是从事二手车生意的。2018年10月从湖南财新公司购买了4、5台日本天籁车，是从胡某1手上购买的。2019年6月5日与胡某1一起在该公司做事的胡国斌联系说长沙亲美公司有车处理，自己就于当月11日在长沙亲美公司签合同出58500元购买了1辆日产轩逸车并办理了过户手续。以上购的车都是一次性付款买的。证人汤某证明自己是上海南朗融资租赁有限公司长沙这边的负责人，该公司主要从事汽车金融、以租代购。2017年5月通过张某1认识了湖南财新公司的被告人胡国平，湖南财新公司以以租代购的模式向自己所在的公司购买了11辆凯美瑞车，首付40多万，每个月大概6万多，36个月；2017年6月至2018年6月又陆续购买了路虎等30多台车，陆续付了1000多万。2018年5月开始不能正常支付款项，自己所在的公司认为有风险，就把车陆续收回来了。合同都是戴某签的。证人汤某还证明自己是湖南银驰汽车销售有限公司员工，该公司主要是做汽车以租代购方面的业务，自己是长沙地方的负责人。被告人胡国平是以他自己、戴某和长沙亲美公司的名义租车的，一共租了大概20多台，一共支付了600万元左右租金。租车价格是按照车辆实际价格，加上购置税和保险，然后按年利率7%计算，分3年付清。2018年4月开始拖欠租金，自己所在的公司认为有风险，就把车陆续收回来了，只有6台没有找到。2018年9月被告人胡国平找来说要求把以前租的汽车尾款结清，然后把车过户到他指定的人名下，后来他陆续支付17台车的尾款240多万元，自己所在的公司就把车子过户到他指定的人名下。证人曾某（户籍地福建省将乐县）证明自己与被告人胡国平是亲戚。2017年4月至11月帮他负责管理长沙的2个饭店，之后又帮他到湖南财新公司负责装修事宜，2018年3月装修完后又开始负责后勤及客服这一块工作。2018年9月就回福建去了。自己名下有3张银行卡，其中建设银行卡是自己使用；民生银行卡是长沙乐程财务使用，自己也是乐程的股东，现在卡已经收回；浦发银行的卡是被告人胡国平在使用，还没有收回来。2017年7月自己在云南省昆明市××房子，被告人胡国平转给自己50多万元，自己再去付的款。证人殷某证明自己是湖南省岳阳市岳阳楼区骏丰汽车经营销售部股东，从事汽车租赁及销售。2018年10月湖南财新公司的胡某1说他们公司急需资金周转，有一批车需要低价租出去，Ｂ级车6.8万元出租15年；别克商务车8.6万元出租15年。该公司的法律顾问赵卷拟定了2份合同，其中1份600万元的借款合同。车辆是作为抵押物给自己，其中只是幌子，没有执行，实际就是自己租多少车就付多少钱。所以签订了第2份合同，是租赁合同，Ｂ级车6.8万元出租15年；别克商务车8.6万元出租15年，租赁期限是2018年至2033年15年，湖南财新公司签合同的是戴某。合同只有电子档。之后就陆续租了60多辆车，这些车大部分在湖南财新公司名下，一部分在财新联合长沙分公司名下。钱付给了戴某的农行卡上。车辆是胡某1分配的。自己已经全部转租出去了。胡某1用自己签的电子档合同也用于了其他人租车。证人何某证明自己是做二手车的。2018年10月在微信朋友圈里看到张某1发布消息说有一批车，价格很便宜，就与他联系，看到好多出租的车，价格便宜，车子也很新，他说不能过户只能采取长租的形式，车是胡某1控制的，之后就从湖南财新公司一共租了12辆车，没有签合同，钱都是通过殷某公司转的账。因为只能跟签了合同的公司转账。自己把车又转租出去了。证人龙某证明2018年11月何某带自己看了1辆别克车，说是车辆所有权的公司欠湖南财新公司的钱，以长租的形式租给他，收回点现金，车辆是不能过户的。自己就与他谈好以99800元租这辆车15年，之后于当月21日转账付款。行驶证上是财新联合（长沙）公司。2019年财新公司来收车，自己找到湖南财新公司的戴某，他说没有钱退。证人张某3证明自己是在长沙高桥汽配城开汽车修理厂的。2017年认识了被告人胡国平，朋友介绍说他是长沙亲美公司的老板，就签了合同，该公司的事故车都来自己这修。之后他们业务做大了，就搬到华晨商业广场这边，亲美就是分公司，财新公司的车也是自己负责保养和维修。2018年下半年胡国平从财新的公账转到自己的建行卡上37万元，之后他就让周某1过来叫自己提现拿走了，第2次他又从财新的公账转到自己的建行卡上39万元，之后他就让何招辉过来叫自己提现拿走了。证人张某4证明2017年5月5日自己到湖南财新公司去租车，租法是以租代购，5万元租1年，如果不要车就会退，车的保养都是公司作，自己就出5万元从长沙亲美公司（他们和湖南财新公司是同一家公司）租了1辆天籁车。2017年腊月18日自己去亲美公司和负责人胡总协商以13万元以以租代购的形式买了下来。2018年10月10日在湖南省桃源县停放后就不见了。证人陈某1证明自己从2016年10月在胡某2开的郴州亲美分公司帮忙，最开始是以租代购，但是没有生意，后来湖南财新公司给车辆再租出去，Ａ级车押金3万元，租金1年1万元；Ｂ级车押金5万元，租金1年16800元；ＧＬ8押金7万元，租金1年28800元，严重低于市场价，价格是被告人胡国平定的，生意慢慢好起来了，之后做了半年，2017年10月回到湖南财新公司总部，主要工作就是核实车辆保险以及配合拍照。胡某2让自己开了1张招商银行卡由他使用，之后一直放在他那里。2018年5月后就辞职回郴州了。尾号0456的银行卡是胡某2要求办的，之后给了他，究竟归谁操作、收支情况一概不知。证人袁某证明自己是湖南省资兴市亲美租车行负责人。2017年3月与郴州市亲美汽车租赁有限公司的负责人李丽莎取得联系，他们推出年租车业务，我们从2017年4月开始与他们合作，向他们缴纳5万元的加盟费（可退）获得县级代理，他们授权我们在资兴市以亲美公司的名义进行业务推广，合同是Ａ级车押金3万元，年租金9800-15000元左右；Ｂ级车押金5万元，年租金15800-25800元左右；别克商务车押金7万元，年租金28000多元。我们再基本上按每台车赚取3000元左右转租出去。他们的车辆是从湖南财新公司租赁来的，有授权书。2018年8月开始湖南财新公司要求李丽莎通知各个分公司把车退回去，我们就将车退给了郴州市亲美汽车租赁有限公司，他们再交到长沙，把车交到了中南汽车世界专门做车辆抵押的张某1的车行，湖南财新公司负责退还押金，他们退给郴州市亲美汽车租赁有限公司，郴州市亲美汽车租赁有限公司再退给我们。因为有的客户合同没到期不愿意退回车辆，目前有4、5台没有退。证人曾某（户籍地长沙市芙蓉区）证明2017年12月23日从长沙亲美公司租了1辆车，押金是7万元，月租4108元，2018年3月转为以租代购，之前所有缴纳的押金以及押金都变成车款，每月自己都付了钱，是付给亲美的财务郑玉荣，只差了1万元。车辆已于2019年6月5日过户到了自己名下。证人周某2证明2017年9月20日在长沙亲美公司以租代购的形式签合同购买了1辆日产轩逸轿车，首付5万元提车，之后每月还月供，付到亲美公司的公账戴某的农行卡上，已经还款1万元，该车是湖南财新公司过户到长沙亲美公司的，车现在被公安机关查封。证人谢某2证明2016年12月左右与被告人胡国平认识，之后有购车、他帮自己装修办公室等业务。2人之间的资金往来都是通过夏某1的银行账号。2017年6-7月间自己去购买别墅，支付定金是被告人胡国平支付的100万元，之后自己还了他80万元到夏某1的银行账户。自己与他在购房的事情上只有借款关系没有共同购房的事情。证人徐某2证明自己是长沙观音谷房地产开发有限公司财务负责人。谢某2全款购买了2套别墅，其中1套Ａ2-76栋是以湖南拓源公司购买的，但之后没有购买，购房款退至该公司公账上。证人江某2证明2017年5月31日在长沙亲美公司签订合同，交了2万元租了1辆捷达车，之后换了1辆轩逸轿车，他们把捷达的押金退了，自己再加1万元押金，之后每月还月供，直到2019年10月知道他们出事就没有付了，一共付了110200元，开始是付到亲美公司的郑玉荣的账户，之后是微信转账至Ａ亲美财务的微信上。车现在自己还在使用。证人骆某证明2017年5月22日自己在湖南省郴州市亲美汽车租赁有限公司租了1辆日产天籁小车，所有人是湖南财新公司的，租期是1年，租金19800元，押金是5万元。之后租了2年。2019年5月到期后去该公司联系时发现门面已经关了，业务员说已经倒闭了，长沙和北京的总公司在打官司，车不能还，押金也退不了。2019年10月18日晚该车停在临武县，之后就不见了。证人陈某2证明自己在湖南省郴州市亲美汽车租赁有限公司租了1辆东方日产小车，押金是5万元，1年租金是20800元，2019年8月到期后去该公司联系时发现门面已经关了，原来经办的业务员说已经倒闭了，车不能还，押金也退不了。之后交给同事邝桂青，2019年10月22日她说原来停在临武县公路局院内的车发现车不见了。原来经办的业务员说车不是他们开走的。3、同案人戴某的交代，称通过财新北京公司联合出资购买的1000多辆车租赁、出售出去所获得的资金一大部分还给了财新北京公司，还用于公司日常开销及员工工资发放等。4、《共同出资设立公司合同》，证明2016年8月11日北京杰立公司与作为乙方的周乐意签订《共同出资设立公司合同》，约定双方同意结合各自资源优势成立湖南财新公司，主要经营种类为“汽车以租代购业务”。北京杰立公司为乙方提供风险管理工具，大数据系统服务支持，协助乙方在当地市场获得合格购车用户，并且通过北京杰立公司提供的信息平台对接指定金融机构获取购车款项，并以公司名义购买车辆且将车辆登记在公司名下，然后再租赁给购车用户的业务。北京杰立公司占公司70%的股权，乙方占公司30%的股权。公司注册资本为1000万元，由北京杰立公司以大数据知识产权进行出资，出资金额估值300万元，乙方以现金进行出资，认缴出资金额为700万元。公司日常经营成本及支出由乙方负责承担。双方同意按照3:7比例进行收益权分配，即北京杰立公司占30%，乙方占70%。公司总经理由乙方担任，全面主持公司的生产经营工作。北京杰立公司不负责公司日常运营与管理。乙方负责公司的日常运营与管理以及承担全部运营成本和支付的费用，同时也承担公司运营中出现的一切风险。5、内资企业登记基本情况表、章程、营业执照等工商登记资料，证明长沙亲美公司于2014年11月28日成立，企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股），法定代表人为戴某。湖南拓源公司于2017年6月5日成立，企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股），法定代表人为戴某。长沙乐程公司于2015年4月29日成立，企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股），法定代表人为曾某。湖南万博汽车服务有限公司（以下简称湖南万博公司）于2016年5月19日成立，企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股），法定代表人为夏淑端（被告人胡国平之母）。6、财新长沙分公司与湖南财新公司于2017年5月26日签订的《汽车租赁合同》及保证担保函、租金支付表、租赁物清单、车辆收车单、验车单等书证，证明双方确认，租赁车辆由财新长沙分公司向租赁汽车供应商购买后出租给湖南财新公司实际使用，湖南财新公司确认租赁车辆在合同签订时已实际占有。租赁期限为36个月（自2017年5月26日起至2020年6月10日），总租金金额为7021164.07元。湖南财新公司不得对租赁车辆进行出售、转让、质押、抵押或以其他方式处置（出租除外），否则财新长沙分公司有权要求湖南财新公司于上述情况出现当日将承租车辆交还。7、财新长沙分公司与湖南财新公司于2017年5月28日签订的《汽车租赁合同》及保证担保函、租金支付表、租赁物清单、车辆收车单等书证，证明双方确认，租赁车辆由财新长沙分公司向租赁汽车供应商购买后出租给湖南财新公司实际使用，湖南财新公司确认租赁车辆在合同签订时已实际占有。租赁期限为36个月（自2017年5月28日起至2020年6月10日），总租金金额为1497230.47元。湖南财新公司不得对租赁车辆进行出售、转让、质押、抵押或以其他方式处置（出租除外），否则财新长沙分公司有权要求湖南财新公司于上述情况出现当日将承租车辆交还。8、财新长沙分公司与湖南财新公司于2017年8月3日签订的《汽车租赁合同》及保证担保函、租金支付表、租赁物清单、车辆收车单等书证，证明双方确认，租赁车辆由湖南财新公司选定后由财新长沙分公司向租赁汽车供应商购买后出租给湖南财新公司实际使用，湖南财新公司确认租赁车辆在合同签订时已实际占有。租赁期限为36个月（自2017年8月3日起至2020年8月10日），总租金金额为8704762.73元。湖南财新公司不得对租赁车辆进行出售、转让、质押、抵押或以其他方式处置（出租除外），否则财新长沙分公司有权要求湖南财新公司于上述情况出现当日将承租车辆交还。9、财新长沙分公司与湖南财新公司于2017年8月14日签订的《汽车租赁合同》及保证担保函、车辆收车单、验车单等书证，证明双方确认，租赁车辆由财新长沙分公司向租赁汽车供应商购买后出租给湖南财新公司实际使用，湖南财新公司确认租赁车辆在合同签订时已实际占有。租赁期限为36个月（自2017年8月14日起至2020年8月25日），总租金金额为992754.91元。湖南财新公司不得对租赁车辆进行出售、转让、质押、抵押或以其他方式处置（出租除外），否则财新长沙分公司有权要求湖南财新公司于上述情况出现当日将承租车辆交还。10、财新长沙分公司与湖南财新公司于2018年1月17日签订的《汽车租赁合同》及保证担保函、租金支付表、租赁物清单、车辆收车单、验车单等书证，证明双方确认，8台长安铃木车辆租赁车辆由湖南财新公司选定后由财新长沙分公司出租给湖南财新公司实际使用，租金支付为预付方式。租赁期限12期（自2018年1月17日起至2019年1月24日）。湖南财新公司支付8万元作为押金，湖南财新公司对租赁车辆进行转卖、抵押、典当、转借、转租等行为时财新长沙分公司有权要求解除合同并收回租赁车辆。11、财新长沙分公司于2017年1月1日出具的《委托授权书》，证明该分公司授予湖南财新公司对该分公司的车辆进行租赁，其公司的租赁行为该分公司予以认可，在租赁期间并享有该分公司车辆的租赁期和行使权。12、财新天津公司作为出租方与作为承租方的湖南财新公司于2017年9月11日签订的《汽车租赁合同（以租代购）》及保证担保函、租赁物清单、车辆收车单、验车单等书证，证明双方要求及湖南财新公司自主选定，且非依赖财新天津公司的技能，为湖南财新公司进行融资，协助湖南财新公司购买价值306万元的20部现代厂家生产的索九牌2016款2.0LHE智能型汽车，财新天津公司受让该租赁物后将其租赁给湖南财新公司使用。承租期内或承租期满后由湖南财新公司进行回购。13、财新天津公司作为出租方与作为承租方的湖南财新公司于2017年10月11日签订的《汽车租赁合同（以租代购）》及保证担保函、租赁物清单、车辆收车单、验车单等书证，证明双方要求及湖南财新公司自主选定，且非依赖财新天津公司的技能，为湖南财新公司进行融资，协助湖南财新公司购买价值1448000元的10部天籁牌2016款2.0L大客户版汽车，财新天津公司受让该租赁物后将其租赁给湖南财新公司使用。承租期内或承租期满后由湖南财新公司进行回购。14、财新天津公司作为出租方与作为承租方的湖南财新公司于2017年12月12日签订的《汽车租赁合同（以租代购）》及保证担保函、租赁物清单、车辆收车单、验车单等书证，证明双方要求及湖南财新公司自主选定，且非依赖财新天津公司的技能，为湖南财新公司进行融资，协助湖南财新公司购买价值1518000元的10部起亚厂家生产的K5牌2016款混合动力2.0L版汽车，财新天津公司受让该租赁物后将其租赁给湖南财新公司使用。承租期内或承租期满后由湖南财新公司进行回购。15、财新天津公司作为出租方与作为承租方的湖南财新公司于2017年12月29日签订的《汽车租赁合同（以租代购）》及保证担保函、租赁物清单、车辆收车单、验车单等书证，证明双方要求及湖南财新公司自主选定，且非依赖财新天津公司的技能，为湖南财新公司进行融资，协助湖南财新公司购买价值888000元的12部桑塔纳2016自动风尚版汽车，财新天津公司受让该租赁物后将其租赁给湖南财新公司使用。承租期内或承租期满后由湖南财新公司进行回购。16、长沙亲美公司汽车租赁合同、经营合作协议、长沙亲美公司分公司经营合作协议书、湖南财新公司汽车租赁合同、授权委托书等书证，其中湖南财新公司2016年7月1日出具的授权委托书内容为湖南财新公司授权长沙亲美公司在湖南地区对湖南财新公司名下的汽车行使租赁、管理、使用和处分的权利，同时允许长沙亲美公司以湖南财新公司的名义采购车辆。湖南财新公司与长沙亲美公司于2018年1月1日签订的《“长期租赁”结算方案》，内容为“2018年主要车辆押金、年租价格”，A级车（即日产经典轩逸与华晨华颂7）押金为3万元，年租价格为1万元；B级车（即丰田、大众、现代等7种）押金为5万元押金，年租价格为15000元；其他车（即别克车）押金为8万元，年租价格为22000元。湖南财新公司与长沙亲美公司于2018年1月1日签订的《合作协议》，内容为根据长沙亲美公司要求，湖南财新公司提供汽车给长沙亲美公司用于出租使用。分为“以租代购”与“长期租车”两种模式。其中“以租代购”模式为长沙亲美公司必须支付首付款、手续费、GPS费、上牌费等提车费用，以后35个月按月支付租金；“长期租车”模式为长沙亲美公司必须支付押金，并一次性支付12个月租金。17、湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司出具的购车清单，证明2017年11月至12月期间湖南财新公司向该公司购车的具体情况。18、证人王某2出具的《湖南财新过户长沙亲美车辆表》，证明湖南财新公司将33辆轿车过户至长沙亲美公司的具体情况。19、证人苏某提交的《车辆转让合同》与车辆注册登记信息，证明2019年6月11日与长沙亲美公司签订以52000元购买1辆日产轩逸车的合同。该车原所有人为湖南财新公司。20、证人胡某1提交的车辆清单，证明证人胡某12018年10月至2019年3月对外处置湖南财新公司260辆轿车的事实。21、证人何某提交的收条，证明证人何某转租车辆的事实。22、证人龙某提交的湖南财新公司与殷某签订的《汽车租赁合同》与《借款合同》、财新长沙分公司出具的《委托授权书》、湖南财新公司的营业执照与法定代表人证明书，证明证人何某向证人龙某提交车辆来源的事实。23、调取证据通知书与车辆信息，证明从湖南财新公司名下过户的车辆信息。24、财新长沙分公司提交的未归还车辆清单，证明纯租未收回29台，租购未收回249台。25、证人徐某1提交的长沙乐程公司业务流水，证明该公司收取、退还车辆租金等事实。26、长沙亲美公司车辆回租合同、以租代购（分期）合同及补充协议、收据等书证与谷海波出具的书面说明，证明长沙亲美公司租车给谷海波。谷海波称首付36700元，将车于2017年3月10日返租给该公司，合同到期后该公司没有返还车，要求退还首付款。27、证人曾某（户籍地长沙市芙蓉区）提交的长沙亲美公司汽车以租代购合同、欠条、客户情况表等书证，证明证人曾某向长沙亲美公司购车的事实。28、证人周某2提交的长沙亲美公司汽车以租代购合同、客户情况表等书证，证明2017年9月20日证人周某2向长沙亲美公司购车的事实。29、证人江某2提交的长沙亲美公司汽车以租代购合同、网约车营运补充协议等书证，证明2017年5月31日证人江某2向长沙亲美公司购车的事实。30、长沙市雨花区价格认证中心出具的雨价认定[2020]0014-1号《关于车辆的价格认定结论书》，证明已追回的23辆汽车总价值2537400元。31、湖南锦鑫恒润会计师事务所有限公司出具的《司法会计鉴定报告书》，证明经鉴定，被告人胡国平实际为湖南财新公司及其控股公司决策权人、幕后控制人，其幕后控制和决策的公司有湖南财新公司、长沙亲美公司、湖南拓源公司、湖南万博公司、长沙乐程公司、湖南博程公司。戴某系被告人胡国平委派为其所控公司对外法律行为代表，戴某系湖南财新公司法定代表人及持股30%股权的股东、系长沙亲美公司法定代表人及持股20%股权的股东、系湖南拓源公司法定代表人（2018年6月14日前拥有公司80%股权），因共有法定代表人所以湖南财新公司与长沙亲美公司、湖南拓源公司存在直接关联公司关系。长沙乐程公司是湖南拓源公司认缴货币出资60万元占其60%股权，又与湖南财新公司共有法定代表人戴某。湖南博程公司是湖南拓源公司认缴货币出资800万元占其80%股权，所以长沙乐程公司、湖南博程公司与湖南财新公司属于间接关联公司关系。湖南万博公司法定代表人、股东夏淑端系湖南财新公司实际控制人被告人胡国平母亲，所以湖南万博公司与湖南财新公司存在同属重要控制人关系的关联公司关系。各公司经营业务范围虽有不同，但从资金流向分析，整个湖南财新公司及其控股公司是一种以被告人胡国平个人意志为决策的经营模式，且存在挪用、侵占公司资金的事实行为。财新天津公司融资汇入湖南财新公司1700万元购车资金，其中符合双方签订协议的款项支出用途的有湖南财新公司支付给浏阳诚丰汽车销售有限责任公司等公司的购车费用876.89万元与支付的购车保险费用81.69万元，合计958.58万元。以租代购还款支付给财新天津公司440.45万元不符合双方签订的汽车租赁合同约定的资金用途，其余支付给关联公司湖南拓源商业发展有限公司、长沙乐程公司、曾某个人或夏某1银行账户截留资金300.97万元事实行为及资金去向不合法。32、本院（2018）湘0111民初8400、8419、8454号《民事裁定书》，证明财新天津公司于2018年9月就与湖南财新公司融资租赁合同纠纷向本院起诉，本院进行审查后认为案件可能涉及经济犯罪，均于2018年11月14日裁定驳回起诉。33、长沙市芙蓉区人民法院（2018）湘0102民初9319-9350号《民事判决书》，证明该院对于财新长沙分公司起诉湖南财新公司租赁合同纠纷一案均作出了相应判决。34、被告人胡国平的供述，与上述证据相互印证。被告人胡国平在被抓获后对于在与北京杰立公司等公司合作共同经营湖南财新公司过程中未经孙某同意将车辆过户，也没有付钱给孙某一方，将部分车辆对外抵押等事实均供认不讳，但辩称所获取的现金一部分用于退还客户的押金，还有一部分用于公司经营及发放员工工资。孙某一方通过向湖南财新公司借取营业执照和公章去办理违章，实际用于办理湖南财新公司名下车辆抵押，之后还回来的营业执照和公章都是假的，孙某一方向湖南财新公司支付的部分款项中额外收取了2%-3%的手续费。辩护人对此提交了以下证据材料：1、证人谢某2的证言、借款合同、借款协议、民事判决书、银行流水记录等书证，证明被告人胡国平以湖南拓源公司等公司名义对外借款588万余元用于公司经营活动，没有将公司财物非法占为己有的主观状态。2、银行流水记录等书证，证明被告人胡国平将与湖南财新公司无关的收入749万余元用于该公司的经营活动。3、湖南大学司法鉴定中心[2019]文鉴字第51号《司法鉴定意见书》，证明财新天津公司在长沙采取私刻湖南财新公司公章，伪造营业执照副本、委托书等材料办理非法抵押，导致湖南财新公司出现大面积客户退车退款，公司无法经营。综合上述证据材料，本院认为，虽然被告人胡国平在与财新北京公司、财新天津公司、北京杰立公司合作经营湖南财新公司期间存在将湖南财新公司名下车辆过户到被告人胡国平实际控制的长沙亲美公司与其他个人名下、低价出租等行为，但缺乏相关证据证明被告人胡国平存在将所获得的资金非法占为己有的行为；被告人胡国平在与财新北京公司、财新天津公司、北京杰立公司合作经营湖南财新公司期间发生的纠纷属于民事纠纷的范畴，不宜认定为犯罪，财新北京公司等公司可以通过民事诉讼程序等其他合法途径解决双方存在的争议，维护自己的权益。鉴于上述情况，故公诉机关的上述指控证据不足。本院认为，被告人胡国平身为公司的实际控制人，利用职务上的便利，将用于公司办公的房产非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪，应予处罚。公诉机关指控的基本事实和罪名成立，本院予以支持；其他指控，如上所述，因证据不足，本院不予认定。被告人胡国平实行犯罪过程中因其意志以外的原因未能得逞，系犯罪未遂，到案后如实供述自己的罪行，并将上述房产退赔被害单位，依法可以减轻处罚。辩护人关于无证据证实被告人胡国平指使员工将处理车辆所获取的1388万元流入被告人胡国平个人账户及其相关所控制账户的辩护意见如上所述，因相关指控证据不足，本院予以采纳。辩护人关于本案部分事实属于经济纠纷，不属于刑事案件，应当通过民事程序解决的辩护意见如上所述，与客观事实相符，本院予以采纳。被告人胡国平的辩解意见与辩护人的其他辩护意见因均与客观事实不符，本院均不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，第二十三条，第六十七条第三款与《最高人民法院关于适用的解释》第二百四十一条第一款（五）项之规定，判决如下：被告人胡国平犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年3月17日起至2021年9月16日止）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省长沙市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  阳 勇人民陪审员  章海如人民陪审员  王建春二〇二〇年九月三日书 记 员  杜方桂附：《中华人民共和国刑法》相关条文第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第二十三条已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。对于未遂犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《最高人民法院关于适用的解释》相关条文第二百四十一条对第一审公诉案件，人民法院审理后，应当按照下列情形分别作出判决、裁定：（一）起诉指控的事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定指控被告人的罪名成立的，应当作出有罪判决；（二）起诉指控的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名与审理认定的罪名不一致的，应当按照审理认定的罪名作出有罪判决；（三）案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人无罪的，应当判决宣告被告人无罪；（四）证据不足，不能认定被告人有罪的，应当以证据不足、指控的犯罪不能成立，判决宣告被告人无罪；（五）案件部分事实清楚，证据确实、充分的，应当作出有罪或者无罪的判决；对事实不清、证据不足部分，不予认定；（六）被告人因不满十六周岁，不予刑事处罚的，应当判决宣告被告人不负刑事责任；（七）被告人是精神病人，在不能辨认或者不能控制自己行为时造成危害结果，不予刑事处罚的，应当判决宣告被告人不负刑事责任；（八）犯罪已过追诉时效期限且不是必须追诉，或者经特赦令免除刑罚的，应当裁定终止审理；（九）被告人死亡的，应当裁定终止审理；根据已查明的案件事实和认定的证据，能够确认无罪的，应当判决宣告被告人无罪。具有前款第二项规定情形的，人民法院应当在判决前听取控辩双方的意见，保障被告人、辩护人充分行使辩护权。必要时，可以重新开庭，组织控辩双方围绕被告人的行为构成何罪进行辩论。