山西省太原市中级人民法院刑事判决书（2020）晋01刑初47号公诉机关山西省太原市人民检察院。被告人贺昌昌，男，1987年6月11日出生于河南省嵩县，汉族，初中文化，系山西昌运担保有限公司、山西昌运担保有限公司晋中分公司及山西昌运通投资有限公司法人、实际控制人，户籍所在地河南省嵩县，住址同上。2019年9月19日因涉嫌非法吸收公众存款罪被太原市公安局杏花岭分局刑事拘留，同年10月21日被逮捕，现羁押于太原市第一看守所。辩护人樊丽君，山西民力律师事务所律师。山西省太原市人民检察院以并检四部刑诉〔2020〕9号起诉书指控被告人贺昌昌犯集资诈骗罪一案，于2020年5月6日向本院提起公诉，于2020年6月23日以并检四部刑补诉〔2020〕1号追加起诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2020年9月10日公开开庭审理了本案。山西省太原市人民检察院指派检察员陈海东、王润莉出庭支持公诉。被告人贺昌昌及其辩护人樊丽君到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：2012年10月至2013年7月，被告人贺昌昌先后注册成立了山西昌运担保有限公司、山西昌运通投资有限公司和山西昌运担保有限公司晋中分公司，贺昌昌担任上述公司法定代表人，且为实际控制人。后贺昌昌违反国家金融管理法律规定，以上述公司为平台，虚构与陕西鑫涌矿业有限公司、山西恒生珠宝有限公司等单位存在投资合作关系，以承诺高额利息为诱饵，以发放传单等方式，向不特定群众广泛宣传，大量吸收社会公众资金。因无法兑付投资人本息，上述公司先后案发，被告人贺昌昌逃匿，并将山西昌运担保有限公司账目隐匿、销毁。经鉴定，2013年至2015年期间，三家公司共吸收资金人民币7857.9万元，偿还本金140.3835万元，偿还利息753.1101万元，造成损失6964.4064万元。另追加指控：2013年12月12日，被告人贺昌昌注册成立了陕西昌运通投资有限公司并担任法定代表人，且为实际控制人。2014年2月至2015年4月期间，被告人贺昌昌违反国家金融管理法律规定，以该公司为平台，虚构与陕西鑫涌矿业有限公司、山西恒生珠宝有限公司等单位存在投资合作关系，以承诺高额利息为诱饵，以发放传单等方式向不特定群众广泛宣传，大量吸收社会公众资金。后因无法兑付投资人本息，陕西昌运通投资有限公司案发，被告人贺昌昌逃匿。经鉴定，陕西昌运通投资有限公司共吸收资金人民币2130.7万元，归还本金1475.65万元，支付利息106.122万元，网转、刷卡手续费0.56万元，尚未归还本金655.05万元，造成实际损失548.36万元。公诉机关就指控的上述事实向法庭出示了书证、证人证言、被告人的供述、鉴定意见等。公诉机关认为，被告人贺昌昌虚构投资合作项目，使用诈骗手段非法集资，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。被告人贺昌昌对公诉机关指控的犯罪事实无异议。其辩护人提出如下辩护意见：1.被告人贺昌昌在公司成立时有3000万的注册资金，在公司成立后努力办公司经营执照，证明公司成立是以经营为目的。2.公司融资之后也是用于经营对外放贷。3.公司具有还款和发放利息的行为。4.被告人贺昌昌并没有将吸收的资金用于个人挥霍，不具有占有他人财产的主观目的。5.在事发之后，被告人贺昌昌被上网通缉后还在努力委托他人还款，在量刑情节上应予以考虑。6.被告人贺昌昌为初犯，认罪认罚，量刑也应予以考虑7.关于贺昌昌财产的扣押，请求考虑夫妻共同财产的划分。经本院审理查明：2012年10月至2013年12月，被告人贺昌昌先后注册成立了山西昌运担保有限公司、山西昌运通投资有限公司、山西昌运担保有限公司晋中分公司和陕西昌运通投资有限公司，贺昌昌担任上述公司法定代表人，且为实际控制人。后被告人贺昌昌违反国家金融管理法律规定，以上述公司为平台，虚构与陕西鑫涌矿业有限公司、山西恒生珠宝有限公司等单位存在投资合作关系，以承诺高额利息为诱饵，以发放传单等方式，向不特定群众广泛宣传，大量吸收社会公众资金。因无法兑付投资人本息，上述公司先后案发，被告人贺昌昌逃匿，并将山西昌运担保有限公司账目隐匿、销毁。经鉴定，2013年至2015年期间，山西昌运担保有限公司向144人吸收资金3734.9万元，偿还本金140.3835万元，偿还利息611.9954万元，造成实际损失2982.5211万元；山西昌运通投资有限公司向78人吸收资金1177.4万元，偿还利息98.753万元，造成实际损失1078.647万元；山西昌运担保有限公司晋中分公司向155人吸收资金2945.6万元，偿还利息42.3617万元，造成实际损失2903.2383万元；陕西昌运通投资有限公司向142人吸收资金2130.7万元，偿还本金1475.65万元，偿还利息10.6122万元，造成实际损失644.4378万元；以上四家公司共向519人吸收资金人民币9988.6万元，偿还本金1616.0335万元，偿还利息763.7223万元，造成损失7608.8442万元。以上资金用于对外借款、支付员工工资、退还客户本息等，其中被告人贺昌昌支取7419.9849万元。审理期间，本院通过对被告人贺昌昌的财产进行保全，现冻结、查封如下：冻结被告人贺昌昌中国民生银行账户×××资金3745.89元、中国民生银行账户×××资金2996.1元、中国民生银行账户×××资金230.23元，被告人贺昌昌中国建设银行太原城建支行账户×××资金309.85元；查封被告人贺昌昌名下车牌号为×××（森林人）车辆一辆。另查明，2019年9月16日，被告人贺昌昌被湖北省随州市公安局高新技术产业园区分局民警抓获，临时羁押于随州市看守所。2019年9月18日被太原市公安局杏花岭分局民警带回太原。上述事实，有公诉机关当庭举证、质证的下列证据予以证实：（一）书证1.被告人贺昌昌基本情况调查表、常住人口基本信息、户籍证明、前科证明证实被告人贺昌昌的身份情况。2.中共黄庄乡委员会黄发〔2017〕29号文件证实，2017年6月10日，中共嵩县黄庄乡委员会同意王村党支部给予贺昌昌自行脱党除名的处置意见。3.抓获经过证实，2019年9月16日，被告人贺昌昌被湖北省随州市公安局高新技术产业园区分局民警，在湖北省随州市大润发对面小巷子里抓获。4.山西昌运担保有限公司工商资料证实，山西昌运担保有限公司2012年10月16日成立，法定代表人贺昌昌，经营范围是从事担保业务，不得从事融资性担保。5.山西昌运通投资有限公司工商资料证实，山西昌运通投资有限公司于2013年5月24日成立，法定代表人贺昌昌，经营范围无融资担保业务经营项目。6.陕西昌运通投资有限公司工商资料证实，陕西昌运通投资有限公司于2013年12月12日成立，法人代表贺昌昌。7.陕西昌运通投资有限公司的银行开户资料、公司考核制度、公司花名册及考勤表、公司宣传资料、薛某提供的投资流程表、电子账目、电子数据检验报告及相关电子账目资料、涉案银行流水资料等书证，证实公司的资金流水、账目等情况。8.贺昌昌向杨召辉借款500万元的借款合同及银行流水、高双怀与贺昌昌房产转让合同及转账流水，证实相关资金去向。9.贺昌昌农业公司工商资料、抵押合同等书证，证实因贺昌昌向何某1借款500万元，2015年2月12日，贺昌昌将农业公司抵押给何某1。10.陕西昌运通投资有限公司到期未兑付客户表证明，358万元未兑付。11.太原市公安局杏花岭分局职工新村责任区刑警队出具的“情况说明”证实，经晋中市工商局工作人员查询，无法查找到山西昌运担保有限公司晋中分公司的工商资料。12.太原市杏花岭区人民法院（2017）晋0107刑初161号刑事判决书证实，2013年11月至2015年12月，山西昌运担保有限公司在未经金融管理机构批准下，通过发放传单等方式向不特定群众进行宣传，共向148人吸收资金3734.9万元，造成损失2982.5211万元。公司人员李某1、赵新华、芦某、刘某、樊某、吕某均以非法吸收公众存款罪被判处缓刑，扣押昌运公司办公用品、家具、电脑等，扣押在案的款项23.8万元，冻结马艳茹在中国工商银行重庆巴南支行×××账户5092.23元，冻结马艳茹中国工商银行重庆巴南支行×××账户10210.89元。13.太原市尖草坪区人民法院（2016）晋0108刑初83号刑事判决书证实，2013年6月至2015年3月，崔某担任山西昌运通投资有限公司总经理期间，组织工作人员对不特定人群发放宣传单，以高额利息为诱饵面向社会公众吸收资金，共计吸收1183.4万元，造成损失1084.47795万元。崔某等人以非法吸收公众存款罪被判处有期徒刑或缓刑。14.晋中市榆次区人民法院（2018）晋0702刑初308号刑事判决书及晋中市中级人民法院（2019）晋07刑终231号刑事裁定书证实，2013年7月至2016年7月，贾某1担任山西昌运担保公司晋中分公司经理期间，在未经批准情况下从事吸储业务，以高额利息承诺吸引社会公众直接参与非法吸收公众存款业务。共计吸收金额2945.6万元，以非法吸收公众存款罪判处贾某1有期徒刑六年五个月，扣押人民币1953100元以及玉雕、手镯等物。15.陕西省宝鸡市渭滨区人民法院（2016）陕0302刑初243号刑事判决书证实，被告人何某2担任陕西昌运通投资有限公司总经理，因非法吸收公众存款罪判处有期徒刑四年七个月，扣押的11万元按比例返还。16.晋中市公安局城区分局新华街派出所出具的“情况说明”证实，现查封资产有：昌运担保公司名下两辆汽车（×××、×××）手续；贺昌昌名下一辆汽车（×××）手续；贺昌昌妻子任娜娜名下房产一处，洛阳市洛龙区古城路216号4幢1-2802，面积113平米；贺昌昌名下河南省嵩县黄庄乡王村宅基地自建房一处；冻结任娜娜名下河南省伊川县中国银行账户4764.28元，任娜娜名下洛阳市洛阳银行账户4238.72元；任娜娜名下“河南省洛阳市太平洋人寿保险公司”保险两份价值316743元；昌运担保有限公司在晋中的租房租金230万元。对涉案物品进行扣押、查封时未发现相关涉案账本。17.西安市公安局新城分局出具的“情况说明”证实，该局立案侦查的贺昌昌、王某非法吸收公众存款一案中，侦查中未冻结、查扣到任何资产，笔录材料显示2013年3月28日变更法定代表人期间，贺昌昌获取转让金200万元。18.太原市公安局杏花岭分局出具的“情况说明”证实，该局扣押房租款5万元，扣押涉案人员李某1、芦某等人违法所得共计217000元，冻结马艳茹两个账户金额15000余元。19.2020年6月13日本院冻结：被告人贺昌昌中国民生银行账户×××资金3745.89元、中国民生银行账户×××资金2996.1元、中国民生银行账户×××资金230.23元，被告人贺昌昌中国建设银行太原城建支行账户×××资金309.85元（以上冻结期限截止2021年6月13日）；查封被告人贺昌昌名下车牌号为×××（森林人）车辆一辆（查封期限2020年6月24日至2022年6月23日）。（二）集资参与人报案材料及投资合同1.山西昌运担保有限公司的集资参与人报案材料及投资合同。2.山西昌运通投资有限公司集资参与人报案材料及投资合同。3.山西昌运担保有限公司晋中分公司的集资参与人报案材料及投资合同。4.陕西昌运通投资有限公司的集资参与人报案资料及投资合同。以上证据证实，被告人贺昌昌以上述四公司的名义，对外谎称依据2010年国家七部委下发的《融资性担保公司管理暂行办法》从事融资担保业务，谎称西安鑫涌矿业公司和山西恒生珠宝有限公司为用款企业，通过业务员宣传、散发传单等方式，承诺高额利息，大量吸收社会资金，最终无法偿还本金，造成巨大经济损失的事实。（三）证人证言1.证人马某（山西昌运担保公司经理）的证言证实，2012年其闲在家，有战友介绍到昌运担保有限公司帮忙，我于11月初到了昌运担保公司工作，昌运的法人贺昌昌让其帮他负责新建路店。担任该公司的总经理。和贺昌昌约定，其只负责公司人员和日常管理，不负责财务及投资事宜，有协议可以提供。其在2014年10月离开公司。山西昌运担保有限公司于2012年注册成功，注册资金5000万元，2013年增资到1亿元，正式开业是在2012年11月初，办公地址在太原市杏花岭区新建北路**，公司的法人是贺昌昌，公司有4个店。崔某是尖草坪区昌运通投资有限公司的总经理。贾某1是晋中分公司的总经理，何岩是陕西宝鸡的总经理。这四个店法人都是贺昌昌，各自独立经营，山西昌运新建路店有11人，其是总经理，负责分管公司业务和日常经营。副总经理叫李某1，具体负责吸收资金的业务；两个业务经理别叫赵新华和芦某，负责接待客户，吸收资金；刘某负责公司财务，只听命于贺昌昌；会计樊某，出纳吕某负责公司财务；负责前台接待的四个女生叫郭晓丽、苏静、李睿、菅凯。不清楚是谁和太原晚报联系的，只要是杏花岭区的人订制太原晚报都会收到昌运担保有限公司宣传单，客户看到宣传单或者客户口口相传，就会来公司咨询。客户来到公司前台负责将客户带到经理处，有客户经理负责给客户介绍，客户决定投资时，由业务经理和客户签订借款合同。之后会将客户带到财务交款，公司财务收取资金后，资金全部由贺昌昌统一支配使用，财务负责将客户的利息按期支付。不知道客户投资的钱用在什么地方了，但其知道崔某曾介绍恒生珠宝借款200万元，后来听说是还了，其他具体情况不清楚。山西昌运的宣传单应该是太原晚报印制的，公司曾支付太原晚报印制费和宣传费，具体谁联系的不清楚。宣传的内容是：山西昌运担保有限公司经省市工商局正式批准成立的，是一家具有省级投资资质的专业性公司，注册资金5000万元，公司资金雄厚，承诺客户投资收益高，月息1.2%-1.5%高额回报。公司按客户投资金额的每月万分之三奖励给业务经理。业务经理再根据业务员的工作情况进行分配按月结算。业务员和客户签订借款合同，合同一式二份，签订合同后客户把资金通过转账，刷卡现金等方式交予财务，客户的资金全部进入谁的账户，不清楚。财务返还客户当月利息，并给客户出具收据，每个月到期后支付客户利息。山西昌运担保有限公司共向大约150名客户吸收资金，共吸收资金达到3000多万元，贺昌昌在2015年2月14日左右归还了每名客户3%本金共计200多万。合同上写的用款企业一家是西安鑫涌矿业有限公司，一家是山西恒生珠宝行有限公司。业务部在与客户签订合同时，没有见过用款单位的人，合同都是已经盖好章的，我们直接让客户签字就行。用款企业的公章在财务部存放。客户的投资款现金直接交到财务部，财务部有一个POS机，POS机是谁办理的，刷到哪个账户不清楚，也有转账的。有个别客户到其办公室咨询过，当时答复是投资安全，利息能够按月发放。公司没有组织专人给业务员进行培训，业务员来公司上班后都是李某1负责给讲一下工作。山西昌运担保有限公司没有经过国家金融机构等批准，贺昌昌的朋友叫师某的人说能办理下来融资证，但是没有办下来。听说贺昌昌还给了师某几十万元用于办理融资证。不清楚师某是什么人，客户都是不特定人群。山西昌运给客户发放过一些小礼品。贺昌昌每个公司都配有一辆尼桑轿车，我们公司车牌号其不知道，车都是公司购买的，公司的车2014年10月份被宝鸡公司总经理何岩开走了。贺昌昌说在河南蒿县有一个鹿场，贺昌昌还有几辆车。其总共挣取了工资有10万元，奖金大约2万元。2.证人吕某（山西昌运担保有限公司出纳）的证言证实，2013年3月其通过亲戚张玉平介绍去的昌运担保有限公司工作，大概到了2013年7月份，李某1让其帮会计工作。后其就一直是出纳。山西昌运担保有限公司是2012年10月16日注册成功的，注册资金人民币壹亿元整，法人代表和老板是贺昌昌，股东是贺昌昌的母亲宋玉婵，公司下设业务部和财务部，公司总经理是马某，负责管理公司所有事项；副总经理是李某1，李某1是负责业务部；业务经理是芦某和赵新华，负责接待宣传和接待客户；财务经理刘某，负责管理公司财务工作，公司前台是李瑞、郭晓丽、苏静、菅凯，前台负责接待客户和与客户签订合同，但与客户谈的很少，主要还是业务经理负责，公司地址位于太原市杏花岭区新建北路**。财务部共有３人，财务经理是刘某，会计是樊某、出纳是其，财务部是负责收取客户投资款及退还客户本金、支付客户利息等财务工作。刘某负责财务工作，一般客户款进了公司之后其和樊某告知刘某进了多少钱等情况，刘某会告知将钱存到银行，最开始是存在刘某民生银行新建支行的个人账户里，后期客户的投资款存到贺昌昌民生银行新建支行个人账户里。副总经理李某1分管业务部，业务经理是芦某和赵新华，业务员是李瑞、郭小丽、菅凯、苏静，业务员一般也叫前台，她们都是负责接待客户。然后由客户经理对客户进行宣传，之后会安排前台与客户签订合同。2013年6、7月贺昌昌又在晋中市成立了山西昌运担保有限公司晋中分公司，2013年8、9月份贺昌昌在太原市尖草坪区立交桥附近成立了山西昌运通投资公司，贺昌昌还在宝鸡市成立一家投资公司，公司名字不知道。这几家公司都是贺昌昌成立的公司，但平常都是各自经营，业务上没有来往。山西昌运担保有限公司主要是做担保业务，先是向客户吸收投资款之后，再将投资借给其他企业，其公司进行担保。其去公司上班前公司就开始吸收客户资金。先是由公司印制宣传单，将宣传单加进报纸里面发放，客户看了之后就会主动打电话或上门来公司进行咨询，然后由业务部的人负责给客户进行讲解，客户看了之后就会主动打电话或来公司进行咨询，然后由业务部的人负责给客户进行讲解，主要就是李某1、芦某、赵新华负责给客户讲解，有时候马某也会给客户讲解。讲解大概就是宣传公司注册资金壹亿元实力雄厚，客户的钱都是直接放款给企业，其公司进行担保，利息是月息1.2分到1.5分不等。客户每次投资后都有签订合同，和开具收据。公司都是提前拟好的合同文本，都是制式的合同，合同上已经盖好了章。合同的内容是：出资人是客户签字，担保人是其公司，借款方总共有两家，一家是西安鑫涌矿业有限公司，一家是山西恒生珠宝金行有限公司。客户投资款分３个月、６个月、９个月、一年四个阶段，合同上盖有山西昌运担保有限公司的公章和贺昌昌的名章。同时还有用款企业西安鑫涌矿业有限公司的公章及法人狄某的名章、山西恒生珠宝金行有限公司的公章及法人付某的名章。合同一式两份，客户签字后带走一份，剩下一份就交给财务部。签订合同是由业务部负责签订。在与客户签订合同时，用款企业的人不在场，而且从来没有见过用款企业的人，用款企业的章就在单位放着了。有时候在马某手里。有时候在财务室保管。不知道谁负责联系这两家用款企业。客户有的拿银行卡来公司刷ＰＯＳ机，有的客户拿现金交财务的，还有一些客户是到银行转账的方式支付的。POS有两台，一台是上海富有网络技术有限公司，钱是先进到富有公司账户里，然后再转到任明的中信银行账户里，另一台是农业银行的POS机，户名应该是刘某的。但这两台机子打出的条子都是显示的山西昌运担保有限公司。如果有客户交现金，一般都是其和樊某把钱存到银行里，如果有客户转账时，会告诉客户将钱转到贺昌昌民生银行的账户里，银行卡号记不得了。客户在第一次交钱时就把当月的利息扣掉了，实际客户第一次投资时都不是按合同上投资金额。支付利息，有的客户直接来公司领取现金，有时是客户要求将利息打入客户的银行卡里，给客户支付利息都是从贺昌昌的民生卡里往出转，还有一两次是用樊某民生账户给客户支付过利息。收取客户的投资款后，每次都是刘某安排其和樊某往指定的账户上转钱，有时候马某也会安排，涉及账户有：山西恒生珠宝老板付某的个人账户，还有周俊峰、谢某剩下的记不得。转的大部分都是个人账户，恒生珠宝行公司账户里转过300万元，一般借走一个月就转回来了。山西昌运基本户在工商银行府西街支行，很少使用。不清楚山西昌运担保有限公司有无经过国家金融机构等部门批准融资，客户都是不特定人群。在2013年的中秋节和端午节给客户发过两次礼品。宣传单的正面就是宣传公司介绍等情况，背面就是客户投资利率表。根据客户投资的金额，支付的利息不一样，金额多的利息就越高，利息是月1.2%-1.5%。山西昌运担保有限公司总共吸收了大概是100多名客户，资金大概4000多万。其于2015年2月份离开公司时，公司基本上没有钱了。贺昌昌平常也来公司，来的很少。贺昌昌在河南嵩县黄庄有一个养梅花鹿的厂子，还有一家昌运宾馆。然后就是在晋中有分公司，在太原市尖草坪区有一家昌运通投资公司，在宝鸡市有一家投资公司。与客户签订合同时，李某1是挣取万分三的提成，赵新华和芦某是挣取的万分之二点五，其他人都是发工资，没有提成，每个月都是100-200元的奖金，马某就是每个月发5000元的工资，刘某每个月2500元的工资，前台工资是前三个月试用期1800元，之后是每个月2000元，其和前台的工资一样，会计樊某每月工资2300元。公司都是电子帐，客户的相关信息都在一个U盘里，U盘在刘献文手里。不清楚公司总共退还了客户多少钱。不清楚贺昌昌的母亲宋玉禅是否参与了公司的经营。3.证人刘某（山西昌运担保有限公司财务经理）的证言证实，山西昌运担保有限公司2012年10月16日注册成立，法人代表和老板是贺昌昌，总经理是马某，副总经理李某1和崔某，崔某后期到了尖草坪的山西昌运通投资公司担任总经理。其主管公司财务。除了山西昌运担保有限公司，2013年7月贺昌昌又在晋中成立了分公司，2013年8、9月份成立了山西昌运通投资公司，贺昌昌还在宝鸡市成立了一家投资公司。山西昌运担保公司2012年12月成立后开始吸收客户资金，先是公司印制宣传单，然后马某与报社的人联系，由报社的人将宣传单夹入报纸进行发放宣传。客户看了以后会主动打电话咨询，然后业务部门就进行讲解。大概就是宣传公司实力雄厚，客户的钱都是放款给企业，其公司担保，利息是每月1.2分至1.5分不等。客户签订合同，用款企业是两家，一家是西安鑫涌矿业有限公司，另一家是山西恒生珠宝有限公司。合同上有3个月、6个月、9个月、一年四个阶段，盖着昌运担保公司的公章和贺昌昌的名章。同时还有西安鑫涌矿业有限公司的公章以及法人狄某的名章，山西恒生珠宝公司的公章和法人付某的名章。其从来没有见过用款企业的人。客户交钱有现金和刷卡两种方式，除了公司的日常经营费用和员工工资，退还客户本息以外，剩余的钱都转给贺昌昌的银行账户。昌运公司一共吸收了大约3000多万元。2014年年底，贺昌昌安排两个人来公司，给客户退了200多万元，然后他们俩把公司的账本和尼桑车开走了。4.证人李某1（山西昌运担保有限公司副总经）的证言证实，2012年11月份通过应聘来到山西昌运担保有限公司工作，刚开始是做前台，12月份公司开业后，贺昌昌口头任命为副总经理，分管业务。到了2014年6月30日我正式辞职离开昌运公司。山西昌运担保有限公司是2012年10月16日经山西省工商局注册成立的，注册资金人民币壹亿元整，法人代表和老板是贺昌昌，股东是谁我不知道，公司下设业务部和财务部，公司总经理是马某，负责管理公司所有事项；副总经理是我和崔某，其负责管理公司业务。崔某是负责行政工作，后期调到尖草坪的山西昌运通投资公司担任总经理；业务经理赵新华、芦某，负责宣传与客户签订合同；刚开始公司财务经理是贺昌昌爱人的弟弟任明伟担任的，之后任明伟就离开了，后期财务经理变为刘某，负责管理公司财务工作，实际上任明伟受贺昌昌指挥，经常在贺昌昌成立的几家公司之间来回跑，具体是干什么的，什么职务也不清楚，，公司地址位于太原市杏花岭区新建北路**财务部共有３人，财务经理是刘某，会计是樊某、出纳是吕某，负责收取客户投资款及退还客户本金、支付客户利息等财务工作。业务部一般都是由马某负责安排工作后，由其负责分管，业务部主要有５人，业务经理是赵新华和芦某，业务员是李瑞、郭小丽、菅凯，业务员一般也叫前台，她们都是负责接待客户，一般都是业务经理先与客户进行宣传，谈妥之后业务经理安排前台签订合同，实际上就是业务员的角色，她们归业务部管理。参加工作后，马某告诉其，客户来了，就和客户说公司注册资金壹亿元，客户的钱都是直接放款给企业，公司进行担保，利息是月息1.2分到1.5分不等。其就是把马某告诉的这些告诉业务员就行。山西昌运担保有限公司最开始只是太原市新建北路这个公司，到了2013年6、7月份，贺昌昌又在晋中市成立了山西昌运担保有限公司晋中分公司，大概在2013年8、9月份，贺昌昌在太原市尖草坪区立交桥附近成立了山西昌运通投资公司，贺昌昌还在宝鸡市成立一家投资公司，公司名字不知道。都是贺昌昌成立的公司，但平常都是各自经营，业务上没有来往。公司主要是做担保业务，先是向客户吸收投资款之后，再将投资借给其他企业，公司进行担保。从2012年12月份公司成立后开始吸收客户资金。先是由公司印制宣传单，然后马某与报社的人联系，最后报社的人将宣传单夹进报纸里面发放，以这种方式进行宣传。客户看了之后就会主动打电话或来公司进行咨询，然后由业务部的人负责给客户进行讲解，主要就是赵新华、芦某负责，有时马某也负责给客户讲解，讲解大概就是宣传公司注册资金壹亿元实力雄厚，客户的钱都是直接放款给企业，公司进行担保，利息是月息1.2分到1.5分不等。负责吸收客户资金的就是其负责的业务部。客户每次投资后都有签订合同和开具收据。公司都是提前拟好的合同文本，合同的内容是：出资人是客户签字，担保人是公司，借款方总共有两家，一家是西安鑫涌矿业有限公司，一家是山西恒生珠宝金行有限公司。客户投资款分３个月、６个月、９个月、一年四个阶段，合同上盖有山西昌运担保有限公司的公章和贺昌昌的名章。同时还有用款企业西安鑫涌矿业有限公司的公章及法人狄某的名章、山西恒生珠宝金行有限公司的公章及法人付某的名章。合同一式三份，客户签字后带走一份，剩下两份就交给财务部。由业务部签订合同。用款企业的人不在场，而且从来没有见过用款企业的人。合同文本都是马某负责制作的，马某从来不会告我们，也不让知道，其见到的合同都是已经盖好章了，直接让客户签字就行。具体不知道两家用款企业是谁负责联系。投资款大部分都是客户拿银行卡来公司刷POS机，有时客户拿现金交财务的，还有一些客户是银行转账的方式支付的。POS机是马某和刘某负责办理的，钱转到谁的帐户也不清楚。如果是客户交现金时，都是客户自己到财务交钱。如果客户是到银行转账的话，有时是财务部的人带客户到银行去转账，也有客户自己去银行转账，把钱转到贺昌昌和刘某在民生银行新建北路支行的个人帐户里，客户投资款去向不清楚。客户在第一次投资时，都是当天交钱时就把当月的利息抛出掉了，都是砍头利，实际客户第一次投资时都不是按合同上投资金额相符。关于支付利息，有的客户直接来公司领取现金，有时是客户要求将利息打入客户的银行卡里，具体是财务部的人负责。不清楚收取客户的投资款后，资金的去向。不知道有无将钱转给用款企业。其没有办理过客户，都是下面业务员办理的。不清楚山西昌运担保有限公司有无经过国家金融机构等部门批准融资。客户都是不特定人群。在2013年的中秋节和端午节给客户发过两次礼品。宣传单正面就是宣传公司介绍等情况，背面就是客户投资利率表。根据客户投资的金额和期限给的利息不等。山西昌运担保有限公司总共吸收了多少资金、多少人，其也不清楚。2014年６月份离开公司后就不清楚公司经营情况。贺昌昌平常也来公司，来的很少。贺昌昌在河南嵩县黄庄有一个养梅花鹿的厂子，在晋中有分公司，在太原市尖草坪区有一家昌运通投资公司，在宝鸡市有一家投资公司。刚开始贺昌昌承诺是给业务员万分之三的提成，但之后都是发的奖金，每个月都是由马某和其去财务领钱后，给大家发放，包括其和马某、赵新华、芦某给的多点，前台和财务部的人给的少点。不清楚公司财务账本在什么地方。不清楚公司总共退还了客户多少钱。不清楚贺昌昌的母亲宋玉禅是否参与了公司的经营。其每个月的工资是3500元，一共干了19个月，共计66500元，奖金具体发了多少记不清了。其于2013年投的钱，当时是拿着家里人的钱投进去的，总共投了20万元左右，每次都是投进去几个月再取出来，然后再续投，于2014年11月份全部撤走了。在2014年，公司购买了两辆尼桑车，具体是谁买的不清楚，一辆是在其公司，是刘某开着，另外一辆是在榆次。财务部就三个人，财务经理刘某，会计樊某，出纳吕某。财务部主要负责收取客户的投资款和记账，还有负责支付客户利息，退还本金。财务部不负责对客户的宣传和承揽业务。山西昌运担保有限公司不是在晚报上宣传的，当时是马某找了一个发报纸的人，这个人来公司把宣传页拿走，然后将宣传页夹到报纸里发放出去，应该给一些钱，具体给多少不知道。大部分都是客户直接交现金给财务部，主要以现金投资方式为主，有的客户是直接来公司领取利息，有的是客户把银行号告诉财务部，由财务部每月将利息打入客户的银行卡，合同到期后客户会来公司，如果继续投资的话，就会重新签一份合同，不续签的客户将本金领走，旧合同交回公司财务部，具体是刘某负责的，后来这些旧合同去哪了不清楚。合同上的金额就是实际的投资金额，然后客户签完合同后，交给财务投资款后，客户再去财务领取当天的利息，实际客户在当月投资时，就已经把当月的利息领取了。客户都是自己去公司的咨询的，先是由业务经理跟客户谈。如果谈不成就是由其和马某跟客户谈，谈好之后由客户经理和客户办手续，签订合同。5.证人赵新华（山西昌运担保有限公司业务经理）的证言证实，2012年12月份通过李某1介绍，应聘来到山西昌运担保有限公司工作，当业务员。到了2014年11月正式辞职离开昌运公司。听李某1说山西昌运担保有限公司是2012年10月成立的，在什么地方注册的不知道，注册资金人民币壹亿元整，法人代表和老板是贺昌昌，股东是谁不知道，公司下设业务部和财务部，公司总经理是马某，负责管理公司所有事项；副总经理是李某1和崔某，李某1是负责业务部。崔某后期调到尖草坪的山西昌运通投资公司；业务经理是卢珍，负责接待客户；财务经理刘某，负责管理公司财务工作，公，公司地址位于太原市杏花岭区新建北路房地局档案馆１楼务部共有３人，财务经理是刘某，会计是樊某、出纳是吕某，财务部是负责收取客户投资款及退还客户本金、支付客户利息等财务工作。副总经理李某1分管业务部，业务经理是卢珍，业务员是其、李瑞、郭小丽、菅凯、卫宇惠，业务员一般也叫前台，都是负责接待客户，一般都是业务经理先与客户进行宣传，谈妥之后业务经理安排前台签订合同，实际上就是业务员的角色，归业务部管理。参加工作后，是李某1培训的，就培训了一次，就是李某1用公司的宣传单告诉我们怎么和客户讲解。公司最开始就是太原市新建北路这个公司，到了2013年6、7月份，贺昌昌又在晋中市成立了山西昌运担保有限公司晋中分公司，大概在2013年8、9月份，贺昌昌在太原市尖草坪区立交桥附近成立了山西昌运通投资公司，贺昌昌还在宝鸡市成立一家投资公司，公司名字不知道。这几家公司都是贺昌昌成立的公司，但平常都是各自经营，业务上没有来往。公司主要是做担保业务，先是向客户吸收投资款之后，再将投资借给其他企业，我公司进行担保。从2012年12月份公司成立后开始吸收客户资金。先是由公司印制宣传单，最后报社的人将宣传单夹进报纸里面发放，也出去发过宣传单，就发过几次。客户看了之后就会主动打电话或来公司进行咨询，然后由业务部的人负责给客户进行讲解，讲解的都是业务部的，谁都可以讲解。讲解大概就是宣传公司注册资金壹亿元实力雄厚，客户的钱都是直接放款给企业，公司进行担保，利息是月息1.2分到1.5分不等。业务部负责吸收客户资金。客户每次投资后都有签订合同和开具收据。公司都是提前拟好的合同文本，合同的内容是：出资人是客户签字，担保人是我公司，借款方总共有两家，一家是西安鑫涌矿业有限公司，一家是山西恒生珠宝金行有限公司。客户投资款分３个月、６个月、９个月、一年四个阶段，合同上盖有山西昌运担保有限公司的公章和贺昌昌的名章。同时还有用款企业西安鑫涌矿业有限公司的公章及法人狄某的名章、山西恒生珠宝金行有限公司的公章及法人付某的名章。合同一式三份，客户签字后带走一份，剩下两份就交给财务部。业务部在与客户签订合同时，用款企业的人不在场，而且我从来没有见过用款企业的人．我见到的合同都是已经盖好章了，我们直接让客户签字就行。大部分都是客户拿银行卡来公司刷POS机，有时客户拿现金交财务的，还有一些客户是银行转账的方式支付。POS机是刘某办理的，具体哪个银行不清楚。如果是客户交现金时，都是客户自己到财务交钱。如果客户是到银行转账的话，有时是财务部的人带客户到银行去转账，也有客户自己去银行转账，把钱转到谁的帐户不清楚。客户在第一次投资时，都是当天交钱时就把当月的利息抛出掉了，都是砍头利，实际客户第一次投资时都不是按合同上投资金额相符。给客户支付利息，有的客户直接来公司领取现金，有时是客户要求将利息打入客户的银行卡里，具体是财务部的人负责。公司收取客户的投资款后，资金的去向不清楚。不知道有无将钱转给用款企业西安鑫涌矿业有限公司和山西恒生珠宝金行有限公司。山西昌运担保有限公司不是在晚报上宣传的，当时是马某找了一个发报纸的人，这个人来公司把宣传页拿走，然后将宣传页夹到报纸里发放出去，应该给一些钱，具体给多少不知道。6.证人樊某（山西昌运担保有限公司会计）的证言证实，2012年11月份自己应聘来到山西昌运担保有限公司工作，当会计。到了2014年12月正式辞职离开昌运公司。李某1是副总经理，芦某和赵新华是业务经理。山西昌运担保有限公司是2012年12月正式运营的，注册资金人民币壹亿元整，法人代表和老板是贺昌昌，股东是谁不知道，公司下设业务部和财务部，公司总经理是马某，负责管理公司所有事项；副总经理是李某1，李某1是负责业务部；业务经理是卢珍和赵新华，负责接待客户做业务；财务经理刘某，负责管理公司财务工作，公，公司地址位于太原市杏花岭区新建北路**务部共有３人，财务经理是刘某，会计是我、出纳是吕某，财务部是负责收取客户投资款及退还客户本金、支付客户利息等财务工作。副总经理李某1分管业务部，业务经理是卢珍和赵新华，业务员是李瑞、郭小丽、菅凯、苏静，业务员一般也叫前台，她们都是负责接待客户。参加工作后，是李某1培训的，就培训了两三次，就是李某1把公司的员工都集中起来，她给大家讲如何和客户讲解投资细节。贺昌昌又在晋中市成立了山西昌运担保有限公司晋中分公司，大概在2013年，贺昌昌在太原市尖草坪区立交桥附近成立了山西昌运通投资公司，贺昌昌还在宝鸡市成立一家投资公司，公司名字不知道这几家公司，都是贺昌昌成立的公司，但平常都是各经营自己的公司，业务上没有来往。公司主要是做担保业务，先是向客户吸收投资款之后，再将投资借给其他企业，公司进行担保。从2012年12月份公司成立后开始吸收客户资金。先是由公司印制宣传单，将宣传单夹进报纸里面发放，客户看了之后就会主动打电话或上门来公司进行咨询，然后由业务部的人负责给客户进行讲解，讲解的都是业务部的，谁都可以讲解。讲解大概就是宣传公司注册资金壹亿元实力雄厚，客户的钱都是直接放款给企业，公司进行担保，利息是月息1.2分到1.5分不等。客户每次投资后都有签订合同和开具收据。公司都是提前拟好的合同文本，都是制式的合同，合同上已经盖好了章。合同的内容是：出资人是客户签字，担保人是其公司，借款方总共有两家，一家是西安鑫涌矿业有限公司，一家是山西恒生珠宝金行有限公司。客户投资款分３个月、６个月、９个月、一年四个阶段，合同上盖有山西昌运担保有限公司的公章和贺昌昌的名章。同时还有用款企业西安鑫涌矿业有限公司的公章及法人狄某的名章、山西恒生珠宝金行有限公司的公章及法人付某的名章。合同一式两份，客户签字后带走一份，剩下一份就交给财务部。业务部在与客户签订合同时，用款企业的人不在场，而且从来没有见过用款企业的人．见到的合同都是已经盖好章了，章是怎么盖上去的不知道，我们直接让客户签字就行。客户有的拿银行卡来公司刷POS机，有的客户拿现金交财务的，还有一些客户是银行转账的方式支付。POS机是刘某办理的，具体哪个银行不清楚（印象中是中信银行的），转账是转到贺昌昌的民生银行卡内（卡号记不清了，开户行是新建北路民生银行，就是单位旁边的银行）。如果是客户交现金时，都是客户自己到财务交钱。如果客户是到银行转账的话，业务上的人就会给客户一个条，上面写的卡号和银行和名字。也有客户自己去银行转账。客户投资款都交到财务上了，刷POS机的，小票上打的是山西昌运公司的名字；交现金的存到贺昌昌的民生卡上；银行转账的大部分存在贺昌昌的民生卡上，有一小部分存在贺昌昌的工商卡上。客户在第一次投资时，都是当天交钱时就把当月的利息抛出掉了，都是砍头利，实际客户第一次投资时都不是按合同上投资金额。支付利息，有的客户直接来公司领取现金，有时是客户要求将利息打入客户的银行卡里，给客户支付利息都是从贺昌昌的民生卡里往出转，现金也是从民生卡里取出来。资金的去向，POS机的，小票上打的是山西昌运公司的名字，POS机是刘某办的；交现金的存到贺昌昌的民生卡上；银行转账的大部分存在贺昌昌的民生卡上，有一小部分存在贺昌昌的工商卡上，这些钱刘某让转给谁我们就转给谁。给付某转过，具体转了多少钱不知道，给晋中、宝鸡、尖草坪的分公司都转过钱，具体转了多少记不清了，剩下的也记不清了。每年中秋节、端午节、春节都给客户发过礼品。其他没有。公司印制宣传单，正面就是公司的简介等情况，背面就是客户投资利率表，根据客户投资的金额和期限给的利息不等。山西昌运担保有限公司总共吸收了大概有３千万元左右，有100多人。工作人员有挣取提成，万分之三的提成。公司没有账本，只有电子账目，走的时候全交给刘某了。其挣取了工资总共47000元，没有提成。公司有一辆尼桑小轿车，刘某开的，车牌号记不清了。7.证人芦某（山西昌运担保有限公司业务经理）的证言证实，2013年10月份，在太原日报上看到山西昌运公司的理财宣传表之后，就到了该公司了解理财项目，当时是李某1接待的，之后先投资了２万元，后来李某1让其来公司上班当业务员，之后从2013年11月份正式到昌运公司上班担任业务经理，2014年９月离开公司。山西昌运担保有限公司是2012年10月16日经山西省工商局注册成立的，注册资金人民币壹亿元整，法人代表和老板是贺昌昌，公司下设业务部和财务部，公司总经理是马某，负责管理公司所有事项；副总经理李某1，负责管理公司业务；业务经理赵新华和其，负责宣传与客户签订合同；财务经理是刘某，负责管理公司财务工作，公司，公司地址位于太原市杏花岭区新建北路９８号部共有３人，财务经理是刘某，会计是樊某、出纳是吕某，负责收取客户投资款及退还客户本金、支付客户利息等财务工作。业务部主要是李某1负责，李某1在2013年6、7月份离开公司之后由赵新华负责业务部，业务部主要有７人，业务经理是赵新华和其，业务员是李瑞、郭小丽、菅凯、苏静，业务员一般也叫前台，她们都是负责接待客户，也签订合同，实际上就是业务员的角色，归业务部管理。其在业务部管理人员也接待客户。到了2013年6、7月份，贺昌昌又在晋中市成立了山西昌运担保有限公司晋中分公司，大概在大概在2013年8、9月份，贺昌昌在太原市尖草坪区立交桥附近成立了山西昌运通投资公司。这几家公司，都是贺昌昌成立的公司，但平常都是各自经营，业务上没有来往。公司主要是做投资理财业务，先是向客户吸收投资款之后，再将投资款借给其他企业，公司进行担保。一般新客户来了之后先给看宣传单，然后业务员进行解答，老客户来了都是直接续签合同。其来公司上班前公司就已经开始吸收客户资金，当时公司已经开业一年多，已经有很多老客户了。先是由公司印制宣传单，将宣传单加进报纸里面发放进行宣传。客户看了之后就会主动打电话或来公司进行咨询，然后由业务部的人负责给客户进行讲解，有时新客户来公司咨询时，先是业务员给客户讲解，如果讲不清楚时，就由李某1和马某负责给客户讲解，大部门老客户来公司都是找李某1和赵新华，因为她俩在公司干的时候比较长，和老客户都很熟。讲解大概就是宣传公司注册资金壹亿元实力雄厚，客户的钱都是直接放款给企业，我公司进行担保，利息是月息1.2分到1.5分不等。其接待了三四个新客户，投了多钱记不清了。自己也投了14万，儿子的同学（名字想不起来）投了10万，因为他当时没有带身份证，就以其名义办理的。客户每次投资后都有签订合同和开具收据。公司都是提前拟好的合同文本，合同的内容是：出资人是客户签字，担保人是我公司，借款方总共有两家，一家是西安鑫涌矿业有限公司，一家是山西恒生珠宝金行有限公司。客户投资款分３个月、６个月、９个月、一年四个阶段，合同上盖有山西昌运担保有限公司的公章和贺昌昌的名章。同时还有用款企业西安鑫涌矿业有限公司的公章及法人狄某的名章、山西恒生珠宝金行有限公司的公章及法人付某的名章。公司业务部在与客户签订合同时，没有用款企业的人在场，用款企业的公章是刘某负责保管，一般都是赵新华找财务部的人把用款企业的公章拿上，然后让前台业务员在空白合同盖章，盖上一部分合同后，赵新华就把公章交回财务部。在与客户签订合同时，都是把提前拟好盖完章的合同直接给客户签订。其只见过山西恒生珠宝的老板来过公司几次，是个女的，胖胖的，西安鑫涌矿业有限公司的人没有见过。不清楚谁负责联系的这两家用款企业，一般山西恒生珠宝的老板来公司都是直接找马某。给客户支付利息也是由财务部负责，其不清楚，资金的去向也不清楚。山西昌运公司的实际老板和负责人是贺昌昌，贺昌昌平常也来公司，一般１个月来一回，来了公司后都是找马某，也不和我们说话。现在不知道在什么地方。与客户签订合同时，有提成，一般是前三个月是试用期，不给提成，过了三个月之后，如果其与新客户签订后，按新客户投资款的比例给其，比例是一万元给我2.5元的，后来李某1走了之后是赵新华先算当月签订情况，然后由马新臣去财务部领钱给我们现金发放。老客户续签不给提成。其挣取了也就2000元左右。公司所有人都拿提成，马某、李某1、赵新华他们肯定是拿提成，但提成比例不知道。财务部的人也拿提成，具体比例不清楚。没有见过贺昌昌的母亲宋玉禅。其总共往昌运公司投了24万元，都是家里人的钱，当时是用的其名字投资的。在山西昌运公司，前三个月工资是1500元，中间请假一段时间，后期工资是2200元，后期干了９个月，但中间有２个月没上班，没拿过工资，总共拿的工资和提成是14000元。财务部就三个人，财务经理刘某，会计樊某，出纳吕某。财务部主要负责收取客户的投资款和记账，还有负责支付客户利息，退还本金。财务部不负责对客户的宣传和承揽业务。大部分都是客户直接交现金给财务部，主要以现金投资方式为主，有的客户是直接来公司领取利息，有的是客户把银行号告诉财务部，由财务部每月将利息打入客户的银行卡，合同到期后客户会来公司，如果继续投资的话，就会重新签一份合同，不续签的客户将本金领走，旧合同交回公司财务部，公司统一撕毁旧合同，可以提前解除合同，但必须退还所有利息，提前解除的不给利息。客户在第一次投资时，合同上的金额就是实际的投资金额，然后客户签完合同后，交给财务投资款后，客户再去财务领取当天的利息，实际客户在当月投资时，就已经把当月的利息领取了。8.证人崔某（山西昌运担保有限公司尖草坪总经理）的证言证实，2012年12月份通过朋友介绍到山西昌运担保有限公司，贺昌昌任命其为公司副总经理，因为是本地人，他们都是外地的，所以贺昌昌和马某让其分管外协工作。山西昌运担保有限公司是2012年10月16日注册成功的，注册资金人民币壹亿元整，法人代表和老板是贺昌昌，公司下设业务部和财务部，公司总经理是马某，负责管理公司所有事项；副总经理是我，还有李某1，李某1是负责业务部；业务经理是卢珍和赵新华，负责接待宣传和接待客户；财务经理刘某，负责管理公司财务工作，公司，公司地址位于太原市杏花岭区新建北路**13年6、7月贺昌昌又在晋中市成立了山西昌运担保有限公司晋中分公司，2013年8、9月份贺昌昌在太原市尖草坪区立交桥附近成立了山西昌运通投资公司，与山西昌运担保公司是两个独立的公司，只是老板都是贺昌昌。贺昌昌还在宝鸡市成立一家投资公司，公司名字不知道。这几家公司，都是贺昌昌成立的公司，但平常都是各经营自己的公司，业务上没有来往。公司主要是做担保业务，先是向客户吸收投资款之后，再将投资款借给其他企业，我公司进行担保，一般新客户来了之后先给看宣传单，然后我们进行解答，老客户来了都是直接签订合同。从其上班之前就已经开始吸收客户资金，当时公司已经开业了，已经有很多老客户了，但具体的业务其不管，怎么操作的不知道。吸收客户资金具体是李某1负责，一般都是李某1安排公司业务员跟客户谈，具体其不清楚。2013年我朋友山西恒生珠宝有限公司的法人付某向昌运担保有限公司借过钱，但具体借款金额和次数不清楚，都是和马某具体谈的。贺昌昌平时来公司，但是很少。9.证人贾某1（山西昌运担保有限公司晋中分公司经理）的证言证实，2013年7月到山西昌运担保有限公司晋中分公司工作，担任行政经理职务，主要负责礼仪、卫生等行政管理，一开始是客户咨询，向客户介绍公司的情况以及理财业务，后来主要处理员工和客户纠纷。公司营业执照上的负责人是崔某，实际上他很少来公司，其一般向马某汇报。财务负责人是宋喜斌，出纳李某2，前台接待人员任邦珍、高圆，刘佳音。客户来到公司后，工作人员与接待按照宣传单上的内容向客户承诺存取款自由，客户同意后和公司签订担保合同，然后客户将钱存至公司，公司按照约定的利率支付利息并到期返还本金，公司在吸收存款时没有特定对象，不知道公司是否有向公众吸收存款的资质。吸收存款的利率是1-9万元年利率是13.2%，10万到19万元是14.4%，20万到29万元是15.6%，30万元以上是16.8%，客户有一百多人，吸收人民币二千多万元。2014年11月，公司发生资金挤兑，无法按期还款，其不知道合同上的章是假的。10.证人亓某（山西昌运通投资有限公司业务经理）的证言证实，2013年9月，通过应聘到了山西昌运投资有限公司工作，担任业务经理。其与顾客签订合同金额大概400万元左右，合同主要内容是向顾客借款，公司以高额利息即1.2%、1.3%、1.4%、1.5%不等的利息吸收资金，再高息转借给人，从中赚取利差，并由山西昌运担保公司担保偿还。11.证人郑某（山西昌运通投资公司财务人员）的证言证实，其是山西昌运投资有限公司的财务人员，负责收取客户借款。公司经营内容就是以高额利息收取顾客钱款，后以高利息出借给第三方赚取利差。12.证人李某2（山西昌运担保有限公司晋中分公司出纳）的证言证实，其是山西昌运担保有限公司晋中分公司出纳，该公司收取客户存款后存入公司财务经理宋喜斌的个人账户中，大部分转入公司法人贺昌昌的个人账户中，有时会转入一些公司或者个人账户里，还有一部分用于客户支付利息，支取本金。13.证人师某的证言证实，其与山西昌运公司没有关系，只是认识昌运的人。通过朋友介绍认识崔某，又认识马某。2014年12月左右，崔某和马某把其叫到山西昌运杏花岭分公司，去的时候贺昌昌也在，贺昌昌说他们公司没有钱了，问我们有什么办法。其就说要不自首，要不和投资群众说明情况，制定计划分期还款，然后他就说他回河南筹钱，让崔某、马某、其和榆次的贾经理负责开会和群众实话实说。2015年1月在新闻大厦会议室崔某、马某、其和榆次的贾经理给客户开会，当时去了有100多人，主要说明贺昌昌把钱借给其他企业，企业还不了钱，导致公司的资金链断了。还和他们说有两个办法，一是大家集体报警，二是分批退款。开了有3、4次，在榆次尖草坪杏花岭都开过。其都参与了，就是为了安抚客户。其没有参与昌运公司非吸客户投资存款，贺昌昌以个人名义给过其15000元，用于日常花销，2015年1月向贺昌昌借款2万元。14.证人潘某的证言证实，嵩县黄庄乡的昌运宾馆的老板是何亮，不知道是否有营业执照。不知道太原开设一家昌运担保公司，不认识贺昌昌，不知道昌运宾馆和贺昌昌有无关系。其向何亮把昌运宾馆一层承包了。15.证人狄某（西安鑫涌矿业有限公司法人）的证言证实，西安鑫涌矿业有限公司是其与郑平川共同成立的有限责任公司，其是法人，是2009年成立的，注册地在西安新城产业园，目前办公在西安市北郊盛龙广场**，公司主要业务是采矿、选矿。没有听过山西昌运担保有限公司，不认识一个叫贺昌昌的人。提供的“这一份昌运担保借款合同书，落款借款人处加盖其公司印鉴以及盖有其个人印章”的合同，不是其公司所签，落款处加盖的公司印鉴不是其公司的，其公司在2013年全国更换印鉴后至今还是使用的老印鉴。只是在银行开户以及必须使用新印鉴时才用这枚铜质印鉴，还有一个其公司所有对外合同，从不盖其个人的印章，都是亲自签字。因为“西安鑫涌矿业有限公司”是一个母公司，下属还有两个子公司，具体业务都由下属公司办理，公司的子公司有：略阳县恒丰矿业有限责任公司，略阳县风华矿业有限责任公司。签合同使用的印都是子公司的。16.证人付某（山西恒生珠宝公司法人）的证言证实，大概在2013年至2014年期间，其以个人的名义向昌运公司借过钱，后来连本带利的都归还了。2013年初，其认识了崔某，他是昌运公司的尖草坪公司的经理，其和崔某说想借款用，之后陆续向山西昌运公司借款100多万元，每次都是6-50万元不等，一般都是1周至3个月内带息还清，利息3-4分。每次都是昌运公司通过网银转账到其银行卡，具体哪家银行记不清了。与昌运借款时，没有签订过合同，都是个人名义打的条，崔某为担保人。2014年，具体月份记不清了，当时其在深圳出差，马某给打电话说他们公司规范了，不能在打条了，要在正式的借款合同上盖山西恒生珠宝的公章了，随后其就安排我公司的员工拿着公章去了昌运公司，后来我员工回来告其说昌运公司的人把公司的章拿到另外一个办公室去用的，让员工在另外一个办公室等着，之后公司员工将章拿了回来。当时昌运公司具体在什么地方盖的章不清楚，也是比较信任他们公司的人，所以就没有问。出示的“借款合同”上面盖的公章和名章，不是真的。其名章没有给过任何人。记得之前昌运的人问其要过恒生珠宝相关手续复印件，包括工商营业执照一类的。怀疑名章是假刻的。见过几次贺昌昌，但不是很熟。17.证人谢某的证言证实，和贺昌昌都是河南老乡。2014年4、5月份，其借了贺昌昌50万元，用了一段时间还了。贺昌昌也借了其30万元，后来还了。18.证人周某的证言证实，其和贺昌昌认识。向贺昌昌借过300万元，用一辆路虎和一辆保时捷卡宴顶给他了，就当是还钱了。19.证人何某1的证言证实，2015年1月份，通过朋友认识了贺昌昌，后来他要用钱，其就给他转了500万元，说是借两个月。到期他还不了钱，2015年3月24日，他把洛阳贺昌农业开发有限公司转到了其名下还账，这个公司就是几十头鹿，其他啥也没有，后来其也找不见贺昌昌了。20.证人王某（陕西昌运投资管理有限公司法人）的证言证实，陕西昌运投资管理有限公司是其从贺昌昌手里买过来的，是2013年3月份买的，当时支付了贺昌昌200万元变更费用。接手公司时，公司账目上有280万元，约定200万元给贺昌昌作为转让费，80万元留给其。贺昌昌之前向多少客户融资其不清楚。21.证人何某2（陕西昌运通投资有限公司总经理）的证言证实，陕西昌运通投资有限公司2013年12月12日在陕西省工商局注册成立，法人是贺昌昌，公司经营范围主要是房地产、农业、投资管理、企业策划等。2014年2月正式开始对外非法集资，公司总经理是其，副总经理是薛某，财务经理是柴学昭，行政经理吉某，业务经理陈洁，会计贾某2，出纳是庞某。公司集资款主要是给太原千禧珠宝，陕西鑫涌矿业，洛阳贺昌农业有限公司投资等。投资一万元起步，有3个月、6个月、12个月，10万元以下年分红率是14.4%，10万元以上是15.6%，20万元以上是16.8%，30万元以上是18%。公司是当月分红，签订合同甲方客户，乙方是陕西昌运通投资有限公司，担保方是山西昌运担保有限公司。公司集资大概400多万元。22.证人吉某（陕西昌运通投资有限公司行政经理）的证言证实，其负责办公用品的申请和发放，没人的情况下也负责接待集资群众，介绍公司发展经营好，实力强，投资回报利息高等。公司组织架构与集资利息比例与何某2供述相同。公司集资一开始主要是向社会发宣传单，内容是公司前景好，投资分红率高等，后来就不宣传了。23.证人庞某（陕西昌运通投资有限公司出纳）的证言证实，其主要负责收集资款，开投资凭证。每天收取集资款的情况和何某2汇报，要做纸质报表，然后财务经理柴学昭签字后拿给何某2签字，签字后给山西总公司财务发一个传真，把当天情况汇报一下。公司给客户的利息是贺昌昌制定的，何某2在这个基础上可以轻微变动。陕西昌运通投资公司和山西昌运担保有限公司都是贺昌昌担任法人代表、现在没有兑付的资金有600多万元，有400多万元转了出去，听柴学昭说是转到山西总公司了。柴学昭是公司财务经理，电子账目是根据纸质账目做的，现金日记账都交给了柴学昭，其看见他把账放在他住的房子里一个塑料箱子里面，他在我公司住到2015年4月份时，柴学昭回河南要账，他走了以后发现装账的塑料箱子不见了。24.证人薛某（陕西昌运通投资有限公司副总经理）的证言证实，该公司实际控制人是贺昌昌，贺昌昌和财务经理柴学昭是挑担关系。何某2负责全面工作，其协助何某2。公司对外宣传是发宣传单，内容就是公司前景好，投资有保障，收益高等。何某2说公司公司集资款主要投到太原千禧珠宝、陕西鑫涌矿业公司等单位了。25.证人贾某2（陕西昌运通投资有限公司会计）的证言证实，其公司管理架构与何某2供述一致，财务部是柴学昭负责，其主要是做账，报账。贺昌昌是公司法人，何某2负责全面管理。（四）鉴定意见1.晋中市公安局司法鉴定中心（晋）公（文）鉴（印）字[2015]12号印章检验鉴定书鉴定意见：合同上的“山西恒生珠宝金行（有限公司）”的印文和派出所提供的样本均不是同一印章所盖印；担保合同上的法定代理人“付某”印和派出所提供的“付某”印不是同一印章所盖印。2.山西家豪司法鉴定中心[2015]晋JH鉴字第217号鉴定意见及补充鉴定意见证实：（1）山西昌运担保有限公司向144人吸收资金3734.9万元，偿还本金140.3835万元，偿还利息611.9954万元，造成实际损失2982.5211万元；（2）山西昌运通投资有限公司向78人吸收资金1177.4万元，偿还利息98.753万元，造成实际损失1078.647万元；（3）山西昌运担保有限公司晋中分公司向155人吸收资金2945.6万元，偿还利息42.3617万元，造成实际损失2903.2383万元；（4）陕西昌运通投资有限公司向142人吸收资金2130.7万元，偿还本金1475.65万元，偿还利息10.6122万元，造成实际损失644.4378万元；（5）以上四家公司共向519人吸收资金人民币9988.6万元，偿还本金1616.0335万元，偿还利息7637.223万元，造成损失7608.8442万元。（6）资金去向用于对外借款、支付员工工资、退还客户本息等，其中被告人贺昌昌支取7419.9849万元。（五）被告人贺昌昌的供述：山西昌运担保有限公司于2012年注册成立，注册资金5000万元，2013年增资到1亿元，当时其是花钱找的办证公司帮注册的公司，当时只出了3000万元的资金，2012年11月开业，，办公地址在太原杏花岭区新建北路**房产档案馆**公司法人和实际负责人都是其，股东是其母亲宋玉婵（挂名股东）。山西昌运担保有限公司共有大约10人，公司下设业务部和财务部，马某是山西昌运担保有限公司总经理，负责整个公司管理；副总经理是李某1，负责分管公司业务和日常管理；下面的经理其就知道赵新华，其他的想不起来，负责接待客户，吸收资金；刘某负责公司财务，只要听命于其；会计叫樊某，出纳叫吕某，负责公司账务；其他人员就不清楚了。山西昌运担保有限公司开业后就开始吸收资金了，主要就是李某1、赵新华负责，讲解大概就是宣传公司注册资金一亿元实力雄厚，客户的钱都是直接放款给企业，其公司进行担保，利息是月息1.2分到1.5分不等。客户每次投资后都有签订合同和开具收据。公司都是提前拟好的合同文本，合同的内容是：出资人是客户签字，担保人是我公司，借款方共有两家，一家是西安鑫涌矿业有限公司，一家是山西恒生珠宝金行有限公司。客户投资款是3个月、6个月、9个月、12个月四个阶段合同上盖有山西昌运担保有限公司的公章和其名章。同时还有用款企业西安鑫涌矿业有限公司的公章及法人狄某的名章、山西恒生珠宝金行有限公司的公章及法人付某的名章。签订合同是由业务部负责，用款企业的人不在场，用款企业的公章和法人名章都是其私刻之后放到公司里面交给财务的。两家用款企业是其负责联系的。其告诉过狄某和付某，他们也都同意使用。2011年的时候，西安鑫涌矿业有限公司负责销售的经理林武超（河南尹川人）当时向其借过70万元，所以后来其要第三方的时候，也是就是合同上写的借款方，当时找不到第三方，林武超就帮其拿到了西安鑫涌矿业有限公司的公章和法人狄某的名章，然后其私刻之后又把原章还给林武超了；山西恒生珠宝金行有限公司法人付某于2013年向其借款200万元，后面还了200万元，就经常临时借几十万，一般情况下都是其不在太原，付某给打电话，就让付某区公司找会计借款，但后面付某都还给其了。所以其跟付某讲要使用付某公司的公章和名章，付某是同意其私刻并使用的。如果客户是现金交钱，一般都是财务人员收取钱之后，刘某或者财务人员在当日下班前，把收取客户的投资款转到或者存储到其民生银行卡（卡号×××，民生银行太原新建北路支行）；另外其办理了两台P**机，一个是在上海汇付数据服务有限公司办理的，还有一台是在上海富友支付服务有限公司办理的，如果有的客户是刷POS机交钱的，直接就从第三方平台先转到任明伟民生银行太原新建北路支行和中信银行太原迎泽支行卡上，卡号不记得了，然后再转到其民生银行卡里；任明伟是其前妻的弟弟，当时装修的时候，其安排任明伟过来公司帮忙，直到刘某来了之后任明伟就走了，所以当时用的任明伟的银行卡办理和绑定的POS机。如果客户是银行转账的话，都是转到其尾号6669的民生银行卡里，可能有一部分是存在其工商卡上，支付利息用的工商银行卡，其把工商银行卡放在财务，让财务每天支付利息。客户在第一次投资时，都是当天交钱时就把当月利息抛出去了，都是砍头利，实际客户第一次投资时都不是按合同上投资金额。山西昌运担保有限公司总共吸收了不到4000万元，还欠的2000多万元，多少人不知道。认可报案的共计147人，根据司法审计,共计投资金额3700万元，实际损失3200余万元。不知道账本在哪里，2015年，刘某把账本放到尼桑车里，然后把车开到河南洛阳，然后不知道谁把车开走了，刘某把车钥匙给了其朋友，当时刘某告诉其账本和复印件都在车里，之后也不知道谁把尼桑车开走了，尼桑车牌号是×××，车是山西昌运担保有限公司名下的。还有一台车是在尖草坪的公司放的，现在车也找不见了，是一辆瑞丰商务车，车牌号是×××。吸收客户资金的去向：在2014年2月份快过年的时候，把300万元退还给了山西昌运担保投资有限公司的投资客户，当时是按3%的比例退还的，当时安排的刘某过来负责退还的，具体退还了多少人不记得了；剩下的都是买了一辆玛莎拉蒂（131万元）、一辆奔驰G500（158万元）、一辆尼桑途乐（120万元）、一辆道奇皮卡(50多万元)，当时算是倒车卖车，车都没有写其名字，其交了全款之后没多长时间就把这些车全卖给别人了；给付某转过钱，第一笔知道是转过200万元，后来转过多少钱不知道，之后付某也还了；西安鑫涌矿业有限公司没有给过钱，只是之前借过西安鑫涌矿业有限公司的项目经理林武超个人70万元，至现在林武超也没有还钱，现在林武超好像是在山东或者哈尔滨涉嫌非法吸收公众存款罪被抓；还给晋中、宝鸡、尖草坪的分公司都转过钱，具体转了多少钱记不清了，反正四家公司的钱都是其来回支配，哪些公司缺钱就从其他公司拆借过去。四家公司的费用花了多少，没算过，也不清楚。放款给个人：洛阳中旭实业有限公司的杨小锋，借款1300万元，现在未归还；贾向阳（胡会灵），借款700万元；山西顶轩担保公司的周丽轩借款400万元；周俊峰，山西通四海担保有限公司的法人，借款和担保共计400万元；姜会强，河南尹川人，做建筑和银行承兑，借款200万元；谢某，河南尹川人，也是在太原迎泽区开一家担保公司，借款50万元；董俊青，河南尹川人，也是太原开担保公司，借款100万元；马争强，河南嵩县人，借款30万元，已经还了；冯胜利，河南伊川人，伊川开幼儿园的，借款200万元，担保100万元；胡国英，河南伊川人，在三门峡开珠宝店，借款50万元；杨宇飞（马艳茹账户），河南伊川，已死亡；董子峰，河南伊川人，洛阳旺益商贸有限公司，借款200万元；刘一波，河南嵩县人，放高利贷的，借款70万元；韩磊磊，河南伊川人，开饭店的，借款100万元；姚安琪，河南伊川人，大同昌运担保有限公司（公司和我没关系），借款100万元；冯友武，河南伊川人，大同一家担保公司，借款100万元；郭新科，河南伊川人，太原小店一家担保公司，借款100万元，还了25万元，还欠75万元；尹万可，河南伊川人，河南伊川开养殖场的，借款100万元；李青宁，河南南阳人，介休一家担保公司，借款180万元；李子峰，河南伊川人，伊川县开锻造厂的，借款100万元；周子峰，河南伊川人，上开公司，借款100万元；王伟，河南嵩县人，在商鞅开公司的，借款100万元，剩下的记不得了。以上大概是借款4820万元。其现在没有借条和借款凭证，欠款的人开担保公司的人基本上都被抓了，钱是应该要不回来了。现在就知道刘一波和韩磊磊有钱，其他人都不知道。姜丽娜是以前老板的老婆，姜丽娜不欠其钱，王某是西安昌运担保公司的法人，就因为他西安公安局把其网上通缉的，也不欠其钱；李聪霞想不起来这个人；陈晓丹是之前借其150万元，后来还了。崔某说师某以前给山西昌运担保有限公司办金融许可证的，崔某说师某跟他说只要花70万元就能办下金融许可证，师某不是山西昌运公司的人员。大概从2012年开始，其陆续给了师某30多万元，当时让师某去财务找刘某拿的钱，师某说能给办下来金融许可证，其不知道师某现在在什么地方。现在退不了违法所得。开的四家公司总共吸收资金上亿了，我只知道现在还欠的8000多万元。其一共开了四家公司，2012年11月注册了山西昌运担保有限公司，到了2013年6、7月份，在晋中市成立了山西昌运担保有限公司晋中分公司，2013年8、9月份在太原市尖草坪区成立了山西昌运通投资公司，2013年7、8月份还在宝鸡市注册成立了陕西昌运投资管理有限公司。这四家公司的法人和实际控制人都是其，四家公司没有业务往来，但四家公司非法吸收的资金都是其一个人操控和使用，并且都是把四家公司吸收的资金相互转账支配。2019年12月3日西安鑫涌矿业公司的公章是林武超给其的，他是河南省伊川县人，2011年经过其老板郭再上认识的，当时林武超说他是西安鑫涌矿业公司的一个销售经理，并以个人名义向其借款80万元，当时其跟林武超说想找个第三方用款企业的手续用于山西昌运担保公司使用，林武超随后就把西安鑫涌矿业公司的公章、公司章程和公司简介给其，其就把公章、简介等手续放到山西昌运公司使用了，到现在林武超也没有给其还钱，听说他是因为开担保公司非法吸收公众存款被抓了。四家担保公司基本上是周一至周五工作日期间，由各公司的财务人员于每日下班前将当天吸收客户的投资款转入其个人银行卡，分别是卡号×××，民生银行新建北路支行；卡号×××，民生银行新建北路支行；卡号×××，工商银行；卡号×××，民生银行新建北路支行；卡号×××，建设银行。2013年期间，其用过任明伟尾号为1123的民生银行卡，后来不用了。主要是汇总到尾号为5858和8794这两张银行卡里，因为这两张卡是其随身携带的。宝鸡的昌运公司转过其洛阳嵩县的农村信用社银行卡，尾号记不清楚了，大概转了700万至800万元左右，山西的三家公司没有往农信社银行卡转过钱。控制的四家公司吸收的具体金额记不清楚了，晋中大概是2000多万元，宝鸡吸收了2000万元左右，现在还欠655万元左右，杏花岭的公司大概还欠3000多万元，尖草坪公司记不清楚了，具体吸收金额以审计报告为准。资金去向：一、还本付息。二、投资三门峡的铝矿，没有注册公司，偷偷去挖矿，赔了1500万元左右，投资梅花鹿厂500万元左右。三、放贷，大概6000多万元，基本上全赔了，借钱的人大多数都涉嫌非法集资了，现在要不回来钱。2013年，其在河南嵩县投资了一个梅花鹿养殖场，投资金额500万元左右，当时注册的公司是洛阳贺昌农业开发有限公司，法人是其。2015年1月，康辉和其说能银行贷款，给其介绍认识了何某1，然后以每月5分的利息向何某1借款500万元，实际收到400万元，转到了其尾号为0677的银行卡里，当时何某1扣除了50万元的利息，康辉又借走50万元。2015年3月份，借款到期后，其将洛阳贺昌农业开发有限公司转让给了何某1，现在梅花鹿养殖场还在，康辉负责经营，但是和其没有关系了。与山西浑源县鼎泰石材有限公司、洛阳鸿马电动车有限公司、洛阳太和珠宝有限公司有合作关系。当时是以尖草坪的昌运通公司名义借款的，由崔某负责，借款洛阳鸿马电动车公司400多万元，到现在都没有还钱，这两家公司的老板因为经济犯罪2014年被抓了，山西浑源鼎泰的老板记不清楚了，2014年被太原市小店区公安局抓了，洛阳鸿马电动车有限公司的老板叫周俊峰，因非法集资被四川公安局抓获，服刑期满又被介休市公安局抓了。2011年至2012年，我和凌小民共同投资成立陕西昌运通投资管理公司，到了2012年年底以120万元将公司卖给了王某，2013年10月份，其退还给王某580万元。公司出事以前，其在昌运担保公司晋中分公司存放着手镯等首饰，大概估计800余万元，还有存放的一张1200万元的借条，借条是借给洛阳中旭实业公司的借条，借给该公司2400万元，现在还了300万元左右，剩余未还。洛阳中旭实业公司的老板叫杨奇峰，现在公司也不在了，杨奇峰在洛阳有5、6亿元的借款，现在都找不见人了。本院认为，被告人贺昌昌以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，造成实际损失7608.8442万元，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。公诉机关指控事实和罪名成立。关于被告人贺昌昌的辩护人提出“公司成立后是以经营为目的，融资之后也是用于经营对外放贷，有还款和发放利息的行为”的相关辩护意见，经查，被告人贺昌昌注册成立的山西昌运担保有限公司、山西昌运通投资有限公司、山西昌运担保有限公司晋中分公司和陕西昌运通投资有限公司，均没有相关金融管理部门颁发的资质，被告人贺昌昌违反国家金融管理相关法律规定，通过公开宣传，以高额利息为诱饵，向社会不特定群众非法集资，其违法目的明确，违法行为明显，违法证据充分，故该相关辩护意见与查明的事实不符。关于被告人贺昌昌的辩护人提出“被告人贺昌昌并没有将吸收的资金用于个人挥霍，不具有占有他人财产的主观目的”的相关辩护意见，经查，被告人贺昌昌通过四家公司共吸收资金人民币9988.6万元，除偿还偿还本金、利息2000余万元外，造成损失7608.8442万元。对于资金的去向，被告人贺昌昌称用于对外放贷，但经侦查机关侦查，现未能查明大部分资金的去向，亦无法予以追缴。被告人贺昌昌非法集资后，未将集资款用于生产经营，而是用于违法放贷，案发后逃匿，并隐匿、销毁公司账目，其行为依法已属于具有“非法占有的目的”，故辩护人该相关辩护意见不能成立。关于被告人贺昌昌的辩护人提出“关于贺昌昌财产的扣押，请求考虑夫妻共同财产的划分”的相关辩护意见，经查，在被告人贺昌昌被抓捕之后，侦查机关并未扣押、查封、冻结其任何资产，亦未随案移送任何资产，故该相关辩护意见与本案无关联。关于被告人贺昌昌的辩护人提出“被告人贺昌昌为初犯，认罪认罚，量刑应予以考虑”的相关辩护意见，经查，被告人贺昌昌集资诈骗的犯罪行为造成集资参与人经济损失高达7600余万元，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第五条的规定，个人进行集资诈骗，数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”，故被告人贺昌昌虽能认罪，但因数额特别巨大且未能退还集资参与人经济损失，尚不足以对其从轻处罚。辩护人的该相关辩护意见，不予采纳。根据被告人贺昌昌犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对社会危害程度，依据《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第六十一条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条、第五条之规定，判决如下：一、被告人贺昌昌犯集资诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。二、继续向被告人贺昌昌追缴违法所得，按比例返还各集资参与人。（附：集资参与人损失明细）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山西省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长 邢如灏审判员 张志刚审判员 李 杰 二〇二〇年九月十四日书记员 郭丽婷山西昌运担保有限公司集资参与人投资细表单元：元序号集资参与人合同签订人投资本金已偿还本金已偿还利息合同签订人实际损失