广东省广州市中级人民法院刑 事 判 决 书(2020)粤01刑初81号公诉机关广东省广州市人民检察院。被告人王维挺，男，1987年12月20日出生，汉族，文化程度大学本科，户籍地云南省宣威市。因本案于2019年7月3日被刑事拘留，同年8月8日被逮捕。现被羁押于广州市天河区看守所。辩护人陈锐娜、张广超，北京市盈科（广州）律师事务所律师。广州市人民检察院以穗检三部刑诉[2020]16号起诉书指控被告人王维挺犯集资诈骗罪，于2020年2月14日向本院提起公诉。在审理过程中，广州市人民检察院发现被告人王维挺有遗漏的罪行应当一并起诉和审理，于2020年7月20日以穗检三部刑补诉[2020]Z4号补充起诉决定书向本院补充起诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭进行了审理。广州市人民检察院指派检察员王彦春出庭支持公诉，被告人王维挺及辩护人陈锐娜、张广超到庭参加诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控：广州返了么网络科技有限公司于2003年7月18日注册登记，公司原名称为广州鑫众通信科技有限公司，2015年11月20日公司变更登记公司名称为广州返了么网络科技有限公司，住所地广州市天河区金穗路****之318，法定代表人王某2军（另案起诉），公司总经理张某1（另案起诉）。广州军创酒店管理有限公司于2015年4月14日注册登记，住所，住所地广州市花都区新华街建设北路**之**代表人王某2军，公司总经理张某1。2015年4月至2017年5月期间，广州军创国际酒店管理有限公司（简称“军创公司”）从事互联网+金融+实体为名，谎称公司实力雄厚，宣传计划在全国成立1000多间四星级以上酒店连锁，预计2018年底或2019年进行主板上市等名义吸引投资者。同期，广州返了么网络科技有限公司（以下简称“返了么公司”）在互联网上推出“返了么”投资平台有高额回报为名，并在“返了么”投资平台上推出高收益的投资理财产品（投资期限15-45天，收益27-30%），以及购买军创公司的股份为名对外宣传、向社会不特定人员非法集资。被告人王维挺明知同案人王某2军、张某1非法集资、仍然积极参与公司的宣传和市场推广，并提供银行卡供公司使用，用于接受集资款项。至2017年5月，军创公司、返了么公司均出现资金紧张，无法进行利息分红、返现提现、退还投资人的投资款，进而出现两公司均人去楼空、投资人无法与王某2军、张某1等人取得联系。截止2019年5月，己有801名集资参与人向公安机关报案。经审计，军创公司及返了么公司用于收取上述集资款的同案人王某2军的私人账户共收入人民币360966898.77元；经审计，上述801名集资参与人实际损失金额为人民币125076760.33元。本案提起公诉后，又有15名集资参与人向公安机关报案，自述投入“返了么”投资平台资金损失人民币4759861.95元。为证实上述事实，公诉机关在法庭上出示、宣读了立案决定书等书证、集资参与人报案陈述、证人证言、同案人张某1等人的供述及辩解、鉴定意见书、被告人的供述等。公诉机关据此认为，被告人王维挺在返了么公司、军创公司工作期间，明知公司非法集资，仍积极参与公司的宣传和市场推广，致使集资款不能返还给投资人，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。被告人王维挺提出的辩解意见是：其没有集资诈骗，其行为不构成集资诈骗罪。被告人王维挺的辩护人提出如下辩护意见：1.本案不应将王维挺作为王某2军、张某1集资诈骗罪的共犯论处，而应区分非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的罪名定性问题。2.王维挺并不知晓涉案公司非法集资的违法行为，更没有将集资资金非法占有、肆意挥霍致使投资款不能返还的事实和行为，没有非法占有集资资金的主观故意。3.王维挺在“返了么”公司担任经理或总裁一职只是徒有虚名，没有任何决策权，只是普通员工。4.王维挺就职期间应公司要求办理的银行账户的相关财务操作全由公司管理使用和操作，其完全听从公司安排，没有参与过资金的投资、审批、流转等事宜，也没有动用过投资者的资金。综上，王维挺应认定为非法吸收公众存款罪。2.关于王维挺涉案金额的认定应剔除掉投资者购买“军创酒店”股权的投资款项。经审理查明：广州返了么网络科技有限公司于2003年7月18日注册登记，公司原名称为广州鑫众通信科技有限公司，2015年11月20日公司变更登记公司名称为广州返了么网络科技有限公司，住所地广州市天，住所地广州市天河区金穗路****之3182军（另案起诉），公司总经理张某1（另案起诉）。广州军创酒店管理有限公司于2015年4月14日注册登记，住所地广州市花都区新，住所地广州市花都区新华街建设北路**之**公司总经理张某1。2015年4月至2017年5月期间，军创公司从事互联网+金融+实体为名，谎称公司实力雄厚，宣传计划在全国成立1000多间四星级以上酒店连锁，预计2018年底或2019年进行主板上市等名义吸引投资者。同期，返了么公司在互联网上推出“返了么”投资平台有高额回报为名，并在“返了么”投资平台上推出高收益的投资理财产品（投资期限15-45天，收益27-30%），以及购买军创公司的股份为名对外宣传、向社会不特定人员非法集资。被告人王维挺明知同案人王某2军、张某1非法集资、仍然积极参与公司的宣传和市场推广，并提供银行卡供公司使用，用于接受集资款项。至2017年5月，军创公司、返了么公司均出现资金紧张，无法进行利息分红、返现提现、退还投资人的投资款，进而出现两公司均人去楼空、投资人无法与王某2军、张某1等人取得联系。截止2019年5月，共有801名集资参与人向公安机关报案，经审计，上述801名集资参与人实际损失金额为人民币125076760.33元。本案提起公诉后，又有15名集资参与人向公安机关报案，自述投入“返了么”投资平台资金损失人民币4759861.95元。上述事实，有公诉机关当庭出示并经控辩双方公开质证，本院查证属实予以确认的下列证据证实：（一）综合书证1.受理报警登记表、受案登记表、立案决定书、抓获经过、抓获视频，证实：2017年10月10日祝少梅等人向广州市公安局天河区分局报案称返了么公司非法吸收公众存款，该局于同月19日立案侦查。同年11月15日，广州市公安局花都区分局民警在广州市黄埔大道中203号中石油大厦909房发现被告人王某2军，后将其移交广州市公安局天河区分局处理。2.云南省宣威市公安局来宾派出所提供的云南省人口信息（户籍）证明，证实：被告人王某2军的身份情况。3.广州市花都区工商行政管理局提供的企业设立登记申请书等工商登记资料，证实：军创公司成立于2015年4月14日，住所地广州市花都区新华街建设北，住所地广州市花都区新华街建设北路**之**张某1。4.广州马会酒店有限公司提供的情况说明函、房屋租赁合同、补充协议、解除房屋租赁合同协议书等书证，证实：军创公司于2016年6月16日向广州马会酒店有限公司承租广州市天河区黄埔大道668号6楼作为办公室用途使用，2017年6月30日将上址转租给广州大手互联网科技有限公司(法定代表人朱某1)使用，2017年8月23日承租方军创公司、广州大手互联网科技有限公司正式与广州马会酒店有限公司解除房屋租赁合同，并搬离该办公场地。5.广州马会酒店有限公司出具的关于制止传播虚假信息的通知，证实：广州马会酒店有限公司于2016年7月28日致函广州军创酒店管理有限公司，因军创公司进场后其工作人员及装修人员频繁向马会酒店员工、旅游团队等散布“军创已收购马会酒店”的虚假信息，严重影响该司声誉，故要求军创公司作出书面解释予以澄清，并不得对外宣传、传播不实信息。6.广州市天河区工商行政管理局提供的营业执照等工商登记资料，证实：返了么公司于2003年7月18日注册登记，住所地广州市天河区金穗路****之，住所地广州市天河区金穗路****之318 style='LINE-HEIGHT: 25pt; TEXT-INDENT: 30pt; MARGIN: 0.5pt 0cm;FONT-FAMILY: 宋体; FONT-SIZE: 15pt;'>7.广州欧特福文化发展有限公司提供的关于解除租约关系通知函、证明、登记证明、营业执照、房屋租赁合同等书证，证实：该司于2015年11月19日将广州市天河区金穗路1号1605之318房租给广州家加乐网络科技有限公司作为返了么公司办公场地使用，2016年11月20日与苏昌俊续签了租赁合同，2017年7月21日接工商局通报返了么公司涉嫌诈骗，该司遂依约解除与广州返了么网络科技有限公司的租约关系，返了么公司已于2017年7月23日搬出办公场地。8.中国银行业监督管理委员会广东监管局办公室出具的关于返了么公司、军创公司经营资格认定的复函，证实：返了么公司、军创公司不是经该局批准设立的银行业金融机构，均不具备吸收公众存款的资格。（二）证明军创公司、返了么公司投资的证据第一组投资英德市黎溪驿站的相关证据1.英德市黎溪驿站相关材料，证实：军创公司以540万元收购英德市翡翠湖驿站经营管理有限公司60%股权，且投入100多万元建设黎溪驿站项目。2.合作经营合同（军创公司与吴某1、陈某2签订），证实：军创公司投入资金540万元收购英德市翡翠湖驿站管理有限公司60%股份，吴某1占股25%，陈某2占股15%，公司名称变更为军创名下。3.收据（吴某1收到陈某2107万元）、中国建设银行转账凭条、客户回单、股份转让收款证明（黄某2转给陈某2实收210万元），经陈某2签认，证实：陈某2转账给吴某1、吴某2、黄某2，黄某2将翡翠湖驿站45%股份转让给陈某2的事实。4.装饰工程合同、建设工程结算书、报价表、预算书等材料，经陈某2签认，证实：黎溪驿站项目由贺某负责施工的事实。5.英德市翡翠湖驿站经营管理有限公司的营业执照、工商登记材料，经陈某2签认，证实：虞黄河将股权转让给陈某2、贺某，公司法定代表人由虞黄河变更为贺某的事实。6.证人贺某（英德市翡翠湖驿站经营管理有限公司法定代表人、股东）的证言，证实：其于2017年11月成为该公司法人代表兼股东，占公司10%股份。其是代老板陈某2持有该公司股份的。陈某2说由于开发商拖欠他400多万元工程款，对方同意将英德市翡翠湖驿站经营管理有限公司60%的股份转让给他用于支付工程款，而陈某2又拖欠其请回来的工人工资，所以他让其代持该公司10%的股份，并让其担任法人代表。听说虞黄河将该公司的60%股份转给陈某2，以这些股份来支付400多万元工程款。目前陈某2占公司65%股份，其占10%，吴某1占25%。7.证人陈某2（英德市翡翠湖驿站经营管理有限公司实际控制人、股东）的证言及辨认笔录，证实：其和军创公司一起合作开发过英德市黎溪码头的黎溪驿站项目，该公司拖欠其工程款400多万元，最后虞黄河同意将翡翠湖公司60%的股份转让给其作为支付工程款，其将其中10%股份让朋友贺某帮忙持有，并让他担任法人代表。当时三方合同是由广州军创酒店管理有限公司吴某1和其签订的，但是只有张某1、吴某1和其的签名，没有军创公司的公章，是以张某1个人的名义代表军创公司在合同上签字的。军创公司确实有投入资金开发黎溪驿站项目，大约投入了100万元，目前还欠400多万元。该项目现已建成二层餐厅楼和一栋4层旅业楼，价值约1500万元，已以翡翠湖驿站经营管理有限公司的名义出租给他人。其认识军创公司的老板王某2军和张某1，还有工作人员虞黄河、姚某，但不清楚军创公司投资该项目的资金来源。经辨认照片，指认出王某2军、张某1、虞黄河。8.证人吴某1的证言与证人陈某2的证言基本一致，证实：黎溪驿站项目后期由军创公司投资建设，根据军创公司兴建的工程量，大约投入了180万元。2017年7月，其听说军创公司出现资金紧张，投资客户拿不到钱，公司银行账户被法院查封，造成黎溪驿站项目停工。经辨认照片，指认出王某2军、张某1是军创公司的老板，虞黄河是该公司员工。第二组投资电影《领袖1935》的相关证据1.湖南天尚影视传媒有限公司提供的营业执照、授权书、电影《领袖1935》票务发行合作协议书（湖南天尚文化传播有限公司与广州军创国际集团签订），证实：广州军创国际集团为该片保底2000万元票房，首先出资300万元购买影片15%股权，成为电影《领袖1935》联合摄制单位冠名的事实。2.湖南天尚影视传媒有限公司出具的证明、中国民生银行转账记录，证实：该公司于2017年2月与广州军创国际集团签订“电影《领袖1935》票务发行合作协议书”后，于2017年3月7日收到广州军创国际集团用王某2军的中国民生银行账户62×××24将300万元转到该公司的银行账户（银行回单注明款项用途为“股份购买款”），后由于推广问题，该部电影的票房收益亏损，造成各个投资商都没有任何收益，投资本金无法收回；湖南天尚文化传播有限公司于2017年7月变更为湖南天尚影视传媒有限公司。第三组投资天然居公寓的相关证据广东省龙门县人民法院民事判决书，证实：2016年5月18日，军创公司与深圳市尚天然酒店管理有限公司签订《天然居公寓承包经营合同》，承包经营管理深圳市尚天然酒店管理有限公司位于龙门尚天然花海温泉小镇内天然居公寓（180间客房），合同签订后，军创公司按照合同约定支付了保证金250万元和租金500万元给深圳市尚天然酒店管理有限公司，同年12月16日广州军创酒店管理有限公司向深圳市尚天然酒店管理有限公司发出《解除合同通知书》，后诉至广东省龙门县人民法院。该院判决结果主要内容为：（1）军创公司与深圳市尚天然酒店管理有限公司签订的《天然居公寓承包经营合同》于2017年1月22日解除；（2）深圳市尚天然酒店管理有限公司支付营业收入款525371.25元给军创公司；（3）深圳市尚天然酒店管理有限公司返还保证金125万元给军创公司；（4）军创公司支付违约金75万元给深圳市尚天然酒店管理有限公司；（5）军创公司支付客房租金602739.72元给深圳市尚天然酒店管理有限公司；（6）驳回军创公司的其他诉讼请求；（7）驳回深圳市尚天然酒店管理有限公司的其他反诉请求。（三）银行提供的资金往来的相关证据1.犯罪财富调查工作表，证实：王某2军1424账户、张顺平2919账户、张某13230账户、返了么公司0001账户的资金情况。2.招商银行广州分行提供开户资料和交易明细，证实：返了么0001账户的资金往来情况。3.民生银行广州分行提供的提供开户资料和交易明细，证实：张某13230账户、田某6335账户、王维挺5086账户、张顺平2919账户、王某2军1424账户的资金往来情况。4.广州市公安局天河区分局协助冻结财产通知书（回执），证实：公安机关已冻结同案人张某1的中国民生银行账户（账号62×××30）；冻结返了么公司的招商银行账户（账号20×××01）。（四）军创集团周年庆典视频资料视频资料显示王维挺、王某2军、张某1等人在军创公司、返了么公司中的职务、地位。主持人介绍王维挺是军创集团、“返了么”总、地位维挺在大会上发表演讲，介绍“返了么”和军创的商业模式，游说在场人员注册会员。（五）集资参与人的陈述及其提供的相关书证集资参与人祝某、李某、许某、肖某、香碧等共800余人的陈述及其提供的身份证复印件、委托书、平台界面、会员界面、积分界面、积分交易记录、积分变动记录、银行转账记录、微信转账记录、支付宝交易记录、微信聊天记录、宣传资料、合同、协议书、收据等书证，以及线索举报表、经济犯罪案件报案表、接受证据材料清单等证据。由于大部分集资参与人陈述的情况基本类似，故摘录其中部分集资参与人的陈述如下：1.集资参与人李某的陈述及辨认笔录，证实：返了么公司通过“返了么”网站接受投资者的资金，以升级后才能购买高收益理财产品为由收取投资者升级费用，且介绍他人升级可以赚取介绍费，军创公司则以高收益股权吸收公众投资。返了么公司实际经营者是王某2军、张某1、晏某、张顺平、王维挺、朱某1，军创公司实际经营者也是王某2军和张某1。两个公司的老板都是王某2军和张某1，每次招商会他们都会上场讲话和介绍公司，股东包括王某2军、张某1、晏某、张顺平、王维挺、朱某1，公司总裁王维挺，董事长助理朱某1，市场部负责人张某2，商学院总裁彭某，技术总监田能，平台设计者崔修缘（2017年初离职），每次招商会田能都会上场讲话介绍公司，两个公司是一套人员在管理。2016年5月其听朋友王述蓉介绍说返了么公司有网络经济投资，公司发展前景好，投资有高回报。当时其还去了南海区御城花园酒店七楼了解情况，当时是公司老板王某2军和张某1接待其，并向其介绍公司发展情况良好，计划在全国开一万家五星级酒店，如果购买“军创国际酒店”的股权会有高回报。后来其还参加了公司举办的“万**行活动”，由公司高层和大客户一起去，并介绍公司的经营理念。后来公司老板王某2军和张某1又向其介绍说他们经营的返了么公司推出的“返了么”平台有高收益的投资理财产品，还可以购物返现。于是2017年春节其就用自己的手机138××××****在该平台注册了账户（flm86470361），当时其充值了一万多元投资，见到公司能正常兑现发放收益，就陆续在该平台投资，每次投资都能定期收到收益，并能申请提现，其继续加大投资，陆续投资约70多万元。之后其参加了返了么公司在马会酒店召开了招商会，当时王某2军和张某1都上台介绍“军创集团”分五大板块，分别是“军创酒店”、“军创旅游”、“军创返了么”、“军创银行”、“军创养老”，集团主要做互联网+金融+实体，投资者可以通过“返了么”平台投资会有高回报，并介绍军创公司已经与300多间酒店对接。如果投资“返了么”平台，首先要实名注册成为普通会员，普通会员只可以在平台上购物有全额返现收益（消费金额每天有万分之六的收益积分入账，直到返还全部消费金额），不可以投资购买理财产品。如果想投资购买平台上的理财产品，就必须充值升级费，“认证会员”的升级费用为1000元，“认证师”的升级费用是3000元，“认证商”的升级费用是6000元，“区级代理”的升级费用是20万元，“市级代理”的升级费用是50万元，“省级代理”的升级费用是200万元，这些钱不退还，只是取得代理日后业绩提成的资格。投资者在“返了么”平台有商品出售，质量没问题，理财产品则没有商品，共25期理财产品，要用积分购买，产品到期后系统会把投资的“积分”及收益的“积分”打入账户。投资者的充值方式有两种：一种是向其他会员购买，由出售的会员直接将积分转入账户；另一种是通过“返了么”平台充值，可以将钱转账到王某2军的民生银行广州狮岭支行账户(62×××24)内，也可以通过支付宝方式充值。投资军创公司的股权要直接交款才可以。返了么公司与投资者只有“经销商”、“区级代理”、“市级代理”、“省级代理”有签订合同，其他“认证会员”、“认证师”和“认证商”没有签订合同，只需在平台上交钱就可以了。投资者在“返了么”平台充值投资，期限为7天至32天，收益为27-30%，产品到期后系统会将投资的“积分”及收益打入账户；还可以在平台上投资“爱心福包”理财产品，每个产品要用500积分（500元）购买，每天有5-15%的收益，不限购买次数，随时可以申请赎回，并注明该产品在4-6个月内有四倍收益返还。投资者想提现时，就用积分申请提现，网站收取5%手续费，一般一周内就会收到提现资金转入投资者指定的银行账户。军创酒店公司与投资者有签订股权合同，可以享受20年的分红权利，每季度分红一次，保底收益年利率20%。介绍人去返了么网站注册普通会员没有提成，但升级“认证会员”介绍人可以一次性拿到60%的升级费用。直到2017年5月中旬，返了么公司通知大客户开会，说由于返了么平台在荆州市因涉嫌违反规定被工商局通过法院冻结了公司资金，造成暂时无法提现，让投资者耐心等待。但之后“返了么”平台无法申请提现，直到现在公司都没有退还投资款，听说很多人投资款无法取回，怀疑公司通过高回报为名非法吸收公众存款。其在该平台投资了约70万元本金，账户积分有101万，相当于101万元，包括其投资购买理财产品后的收益，其还购买了军创公司的股权6万元，实际损失约76万元。其听公司介绍说有400多万个会员。返了么网站在2017年6月初开始已无法申请提现，之前推出的理财产品全部下架，无法查询，只能看到可用积分和固定积分，10月19日完全关闭，无法登陆。军创公司曾公示办公地址搬迁到花都，其去看过两个公司只有几名工作人员在办公。根据王某2军和张某1介绍，公司资金是用于投资英德黎溪码头项目、龙门县的尚天然酒店项目、投资拍摄“1935”电影和多间酒店合作冠名“军创集团”项目。其曾经去英德黎溪码头项目、龙门县的尚天然酒店项目看过，还与十多间酒店了解过合作冠名“军创集团”项目，其中听说每间酒店冠名“军创集团”要交20-200万元给对方。2017年11月1日，军创酒店公司出具一份授权委托书，全权委托黄志钢处理对外关系和行政事务，有签字确认权；还有一个叫周晋升的人是返了么公司的客户主管，负责商家联盟；一个叫张某2的人是返了么公司的市场总监，负责运营；王毅献是军创集团的法务。经辨认照片，辨认出王某2军、张某1、王维挺、朱某1、张顺平、晏某、虞黄河、琚方友分别是返了么公司的法人代表、总裁（大股东）、总经理、董事长助理（股东）、股东、股东、省级代理“杀阡陌”、市级代理“少帅”。2.集资参与人许某的陈述，证实：返了么公司和军创公司的老板是王某2军和张某1，每次招商会王某2军和张某1都会上场讲话和介绍公司，股东是王某2军、张顺平、晏某三人。其经朋友陆秋玲介绍，先后购买八份“军创国际酒店”的股权共140万元，都是以到公司内刷银行卡消费的方式缴纳投资款。后来公司老板王某2军和张某1又向其介绍“返了么”平台的投资理财产品，于是其又在该平台注册账户，并陆续充值资金在该平台投资了约70万人民币。其参加过几次“返了么”公司举办的招商会议，当时公司的老板王某2军和张某1都上去介绍其公司是“军创集团”旗下的子公司，“军创集团”分五大板块，分别是“军创酒店”、“军创旅游”、“军创返了么”、“军创银行”、“军创养老”，可以通过“返了么”平台上投资入集团有高回报，并说“广州军创国际管理有限公司”已经已全国100多间酒店对接。经辨认照片，辨认出王维挺、王某2军、张某1、张顺平、晏某。3.集资参与人祝某的陈述及辨认笔录，证实：现在返了么公司网站已经关闭无法登录，但原先保留了自己的账户截图，可以看到账户的姓名、会员号以及“可用积分”、“固定积分”、天使豆数量、股权数量等信息。当初他们投资者参加返了么公司的推广活动时，工作人员说投资返了么平台上的资金是可以提现的，只要是自己账户内的可用积分都可以提现的，并没有限制额度，只有固定积分不可以申请提现，只可以在平台上购物使用。经辨认照片，辨认出王某2军、张某1、王维挺。4.集资参与人吴某5的陈述，证实：返了么公司和军创酒店公司的实际经营者是王某2军、张某1是CEO、晏某是销售总监、王维挺是总经理。2016年7月其朋友李振岭带其到返了么公司，王某2军、张某1和颜某接待他们并介绍公司的发展情况，让他们在“返了么”平台上投资，可以在平台消费全返及投资积分奖励的理财产品。经过晏某多次推荐，其注册了账户并陆续充值在该平台投资，后来见到每次投资都能定期收到收益并能申请提现，就加大了投资，以其丈夫汪和燕、儿子汪某2、弟弟吴某3、表嫂王英、老师魏某、朋友宋某、朱某2的名字在“返了么”平台注册投资，这些账户的资金都是其本人的。之后其去参加返了么公司在长隆酒店召开的招商会议，到2017年5月底无法申请提现，共损失130万元。晏某介绍返了么公司和军创酒店公司是军人做的平台，项目都是真实的，而且资金安全没有风险，让其放心投资。“返了么”平台推出“消费全返”和“积分奖励”的理财产品，期限25-43日不等，收益27-30%，每个产品写明投资期限、收益及购买的份数。升级“认证会员”要交1000元、“认证师”要交3000元、“认证商”要交6000元。产品到期后系统会将投资者的积分及收益打入账户，投资者想提现时可以用积分申请提现，网站收取5%的手续费，一般一周内就会收到提现的资金转入投资者指定的银行账户。会员之间也可以互相买卖，都是以一元一个积分的价格买卖。晏某是其的推荐人，每次投资都是先将钱转给晏某或者晏某指定的银行账户内。经辨认照片，辨认出王某2军、张某1、晏某、虞黄河、朱某1、田能。5.集资参与人肖某的陈述，证实：其经同事介绍于2017年3月27日在“返了么”平台上注册了账户。起初以消费返现的形式陆续充值资金在该平台投资，后来了解到该平台上还推出短期（约40天）的“理财产品”，于是又充值资金在该平台上投资。其在返了么平台上的总积分是982467.12，相当于982467.12元，之前其并没有申请提现过，其投资的本金约90万元人民币，其余的82467.12元应该是投资收益，损失也是约90万元人民币。广州返了网络科技有限公司与投资人并没有签订任何投资合同，只是通过其公司的“返了么”网站接受投资者的资金投资，期限约40天，收益27—30%。经辨认照片，辨认出王某2军、张某1、晏某。6.集资参与人香碧的陈述，证实：其在2016年11月份经林胜介绍，用其妻子陈某婷的名字建了一个平台账号,并陆续充值资金在该平台投资，开始其只投资了几千元人民币，后来见到每次投资都定期收到收益并可以申请提就加大了投资。其总共介绍了6个人到“返了么”平台投资。2017年5月其发现平台已经无法提现，其在返了么平台上的总积分是60000多积分，相当于人民币6万多元。其投资的本金约4万多元人民币，损失也是约4万多元人民币。7.集资参与人杨巧菊的陈述，证实：王某2军于2016至2017年先后在瓮安的恒源酒店、瓮安摩尔城的电商中心、雍江酒店多次召开洗脑会议，鼓吹军创是老百姓自己的创业平台，同行的有王维挺、彭某、邓某。王维挺作为副总裁每次来召开会议，都是由他讲解军创如何收益，主讲军创四大模块，以军创酒店、军创银行、军创码头、军创投资，我其参加过两次洗脑会议。8.集资参与人施红旗的陈述，证实：其被军创会员游说，于2017年2月在“返了么”平台注册会员。公司董事长王某2军、总裁王维挺等人说公司有200多万会员，每一个会员都赚了钱，在他们的宣传鼓动下，其先后买了9万多元积分，折合人民币90954.85元。9.被害人陈某1陈述，证实：其于2016年6月16日被王某2军、张某1、王维挺、吴某4、朱某3、田能等人洗脑，合计投入131192元，无实际收入。10.被害人黄某1的陈述，证实：其于2016年10月16日听王某2军、张某1、王维挺、吴某4、朱某3、田能等人宣传，购买积分、纪念酒、原始股等，合计投入58000，实际收回2700元，实际损失55300元。11.集资参与人杨少群等共15人分别提交经济犯罪案件报案表、天河分局经侦大队接受证据材料清单、会员中心界面、身份证复印件、可用积分、银行卡、中国银行交易流水明细清单、账单详情、军创宣传材料等，分别证实：杨少群投资返了么平台损失40万元；叶艳丽投资返了么平台损失35万元；张桂华投资返了么平台损失61218元；朱晓彤投资返了么平台损失9403元；刘瑛投资返了么平台损失266696.08元；王彦投资返了么平台损失80万元；旷金凤投资返了么平台损失259128.87元；杨某投资返了么平台损失37万元；钟立云投资返了么平台损失42万元；吴云华投资返了么平台损失219116元；张锦艳投资返了么平台损失151000元；张锦丽投资返了么平台损失40000元；张建华投资返了么平台损失118300元；谢秀琼投资返了么平台损失45000元；姚雪飞投资返了么平台损失125万元。（六）证人证言证人王某1的证言，证实王维挺只是偶尔回家，当天回家当天就走掉，很少在家过夜。他具体做什么工作其不清楚，估计没有稳定性、固定性的工作。2016年，其打过一个电话给王维挺，当时他说正在广州拍电影。（七）鉴定意见1.广东诚安信司法会计鉴定所出具的粤诚司鉴字[2018]21号司法鉴定意见书，鉴定意见为：广州市公安局天河区分局提供报案材料共计206份，其中谢某等3人报案材料存在重复报案的情况，剔除上述重复报案资料后，报案材料记录的报案合同金额共计27993593.96元，实际收回金额共计1345037.05元，实际损失金额共计25862854.85元；报案材料后附会员积分记录截图263份，截图记录的固定积分75191.39分，可用积分21678155.98分，消费积分47823.94分，原始股212879.64股；报案材料后附的合同28份，金额共计4741261元；报案材料后附的转账资料显示，报案人向相关账户转款共计1688768.92元；报案材料后附的收据20份，金额共计847100元。2.广东诚安信司法会计鉴定所出具的粤诚司鉴字[2018]22号司法鉴定意见书，鉴定意见为：广州市公安局花都区分局提供报案材料共计70份，其中刘某等5人报案材料存在重复报案的情况，剔除重复报案资料后，报案材料记录的报案合同金额共计7789860.06元，实际收回金额共计0元，实际损失金额共计7876511.38元；报案材料后附会员积分记录截图53份，截图记录的固定积分8733.89分，可用积分3268371.91分，消费积分11分，原始股14700股；报案材料后附的合同6份，金额共计295000元；报案材料后附的转账资料显示，报案人向相关账户转款共计1088056.02元；报案材料后附的收据6份，金额共计306600元。3.广东诚安信司法会计鉴定所出具的粤诚司鉴字[2018]222号司法鉴定意见书，鉴定意见为：（1）赵某等人报案材料共计534份，剔除胡江鱼等43人重复后，报案材料后附的收据共计109份，金额共计4109180元；后附的相关转款收入共计724130.94元，支出共计29500018.24元；后附的相关合同共计39份，金额共计2782994.25元；后附的“会员中心”积分截图共计652份，固定积分共计251587.58分、召币73276.55个、可用积分共计60368079.63分、消费积分共计1168643.90分、原始股共计1412017股。（2）田某6335账户收入主要为王某2军相关账户转款73020420元、张某1相关账户转款11000000元，支出主要为广告费59259423.9元。（3）张顺平2919账户收入主要为王某2军相关账户以往来款形式转款27630000元、张顺平相关账户以往来款形式转款28018939元，支出主要为向张顺平相关账户转款********.95元、广告费25484875元。（4）王维挺5086账户收入主要为王某2军相关账户以往来款形式转款13900000元、张某1相关账户以往来款形式转款2500000元，支出主要为商家提现款15652399.77元。（5）张某13230账户收入主要来源为王某2军相关账户以往来款形式转款23555000元、张某1相关账户以往来款形式转款6245074元、张顺平账户以往来款形式转款1788800元、军创公司龙门分公司相关账户以往来款形式转款1922500元，支出主要为向田某相关账户转款11000000元、向王维挺相关账户转款2879507.34元、向张顺平相关账户转款7891091元。附注：赵某等491人自述的合同金额统计结果为89138059.25元，自述的收回金额统计结果为5766680.73元，自述的损失金额统计结果为85525202.53元。4.广东诚安信司法会计鉴定所出具的情况说明，证实：该鉴定所接受广州市公安局天河区分局委托，对新增补充范某等52人的《经济犯罪案件报案表》等报案资料及吴某5等人相关转款记录情况进行统计，具体情况如下：（1）上述52份报案材料剔除重复报案的屠某等10人，按范某等人在报案材料中自述的合同金额、收回金额、损失金额进行统计，范某等42人自述的合同金额为6242051.57元，收回金额为422660.00元，损失金额为5812191.57元。（2）吴某5确认的相关转款支出共计1084900元，肖某确认的相关转款支出共计910000元。5.广东诚安信司法会计鉴定所出具的情况说明，证实：该鉴定所接受广州市公安局天河区分局委托，对新增补充杨某等15人的《经济犯罪案件报案表》等报案资料及相关转款记录情况进行统计，具体情况如下：按杨某等人在报案材料中自述的合同金额、收回金额、损失金额进行统计，杨某等15人自述的合同金额为5223061.95元，收回金额为31497元，损失金额为4759861.95元。（八）同案人供述与辩解1.同案人王某2军的供述：2015年4月，其和张某1二人成某创公司经营，刚开始在佛山市南海区御城花园酒店七楼办公，2015年中，又购入返了么公司，经营网上商城和经营投资酒店。2016年8月，租用天河区珠江新城马会酒店602室用于返了么公司和军创酒店办公，由于经营投资酒店需要大量资金，于是开发“返了么”APP平台，以推出消费返现和短期理财产品的形式吸引消费者在该平台上注册用户和充值资金进行投资。为了吸引更多的人，其向投资者介绍其公司是“军创集团”旗下的子公司，“军创集团”分为五大板块，分别是“军创酒店”、“军创旅游”、“军创返了么”、“军创银行”、“军创养老”，集团主要做互联网+金融+实体，投资者可以通过“返了么”平台投资该集团会有高回报，并介绍广州军创国际酒店管理有限公司计划在全国成立1000多间四星级以上酒店连锁，且公司已经在深圳市前海交易所的“新四板”挂牌上市，有原始股出售，公司发展前景很好。当时其收购的“军创御城花园酒店”确实在深圳市前海交易所的“新四板”挂牌上市，购买“军创国际酒店”的股权会有高回报，并保证每年能有15%的保底收益，每季度发放一次收益。他们经营的“返了么”网络平台有高收益的投资理财产品，平台上推出的理财产品时间有15-50天，产品到期后会有27-30%的收益（收益只可以在平台上购物使用，不可以提现，本金才可以申请提现），之后陆续有投资者在“返了么”网络平台上注册并充值投资，也有投资者直接购买“军创国际酒店”的股权。后公司在天河区珠江新城马会酒店六楼602室的办公点召开了几次招商会议，邀请投资者参加。直到2017年5月中旬，由于业务员推广时说收益也可以提现，造成了投资者的误会，所以提现无法兑付时，投资者就向工商部门投诉，造成“返了么”平台无法继续运营。之后公司发公告称由于公司的银行账户被法院冻结，造成暂时无法提现，让投资者耐心等待。但直到现在，公司一直没有资金退还投资款给投资者。如果调用资金是在军创公司和返了么公司管理层会议讨论通过的，其和张某1签名同意后就可以调用资金；如果未经公司管理层会议讨论，则只有其签名同意后才能调用资金。公司支出由财务部门先审核，审核通过后由张顺平上报给主管部门审核，主管部门审核通过后报给张某1和其审批后由财务划拨。军创公司和返了么公司入帐和支出都是用其民生银行尾号1424帐户来操作的。该账户有大笔资金划拨到张某1、张顺平、王维挺、田某、虞黄河等人的帐户，是因为提现额度受限，所以将其帐户里的钱转至上述人帐户里再提现。王维挺是返了么公司的市场部总经理，具体工作内容和职责是主管返了么公司的业务、开发市场、工作计划和总结、广告等等。王维挺名下的民生银行尾号5086帐户应该是王维挺本人办理的，这是公司会议决定让王维挺办理的，这个帐号是公司在操作、使用。经辨认照片，辨认出王维挺是返了么公司运营总经理。2.同案人张健的供述：返了么公司和军创公司2016年8月搬到天河区马会酒店六楼办公，公司实际经营者是其和王某2军，军创公司2018年10月搬到花都区紫薇路29号威得利酒店10楼办公。王某2军是返了么公司董事长负责公司全面管理，其是总经理负责公司的全面执行，市场部经理王维挺负责推广“返了么”平台。2015年4月其和王某2军合伙成立公司，计划租赁多间酒店经营，做大做强之后规划上市。其和王某2军成立“广州军创国际酒店管理有限公司”经营，由于需要资金才能实施该项目，决定寻找合伙人，并找身边的朋友推广，又让朋友来合伙投资，向投资者介绍购买我公司推出的3万元“茅台纪念酒”（5斤装一坛），然后送军创公司的股份，买四坛酒送0.5的股份，有二个收益一个是保本保收益短期收益，年利率8-15%，每季度发放一次收益；另一种是如果公司能成功上市会有几十倍至几百倍以上的回报（根据上市时公布的价值），只是口头承诺合同上没有写的。由于全球经济下滑造成酒店投资项目一直处于亏损状态，其和王某2军商量以返了么公司名义开发了“返了么”平台，用该平台推广二人投资的酒店项目，让该项目能产生利润，另外通过在平台商推出优惠，让消费者在平台上以一元人民币充一积分的方式充值后有积分奖励，通过该方式获得资金继续投资酒店项目。2016年8月二人租用马会酒店6楼602室用于返了么公司和军创公司办公，由于经营投资酒店需要大量的资金，召开了多场“推广会”，并奖励小汽车给成绩号的团队推广人，让更多人到返了么平台充值，直到2017年5月，公司用于收款的王某2军的民生银行账户因涉嫌非法传销被法院冻结，投资者的充值资金只能收无法提取，公司无法兑付客户的提现要求，之后造成更大的影响，公司也没有资金继续运作，有很多投资者到公司闹，为了解决问题，公司找到“大手网络科技有限公司”合作，希望投资者将在返了么平台商的积分转到“号召力”平台上，当时有部分投资者转到号召力平台上，直到其公司被工商部门处罚200多万元并从冻结的银行存款中扣罚，我们公司没有资金经营，最后只能关门停止运作。投资返了么平台，要实名制注册普通会员，普通会员只可以在平台上消费有全额返现收益，不可以购买“消费积分”，消费全额返现是消费金额每天有万分之六的收益积分入账，直到返还全部消费金额；如果购买平台上的消费积分，必须要升级为“认证会员”才能购买，要交1000积分升级费用，“认证师”要交3000积分、“认证商”要交6000积分、“区级代理”要交5-50万积分、“市级代理”要交50-200万积分、“省级代理”要交500-800万积分，这些钱没有退还的，只是取得代理的日后业绩提成的资格。“返了么”平台上充值方式有二种：一种是向其他会员以1元1积分的价格购买，有出售的会员直接将积分转入账户；另一种是通过返了么平台上充值，也是以1元1积分的价格充值，平台充值可以将钱转账到王某2军的民生银行账户（1424），也可以提供支付宝方式充值。投资军创公司，首先双方签订“股份代持协议”，由王某2军代表投资者持有的股权，保证每年不低于8-15%的收益，并口头承诺每个季度发放一次收益，我们公司也是按每季度发放一次收益，如果公司能成功上市会有几十倍至几百倍以上的回报，只是口头承诺。通过市场部的工作人员推广朋友，然后朋友介绍吸引投资，之后就由推广人成立“团队”负责推广。公司业务员联系投资人投资后并没有提成，只有推广人介绍的投资者升级会员资格才有一次性的提成。投资人介绍其他人投资也没有提成，只有介绍的投资者升级会员资格才有一次性的提成，介绍人去返了么网站上注册普通会员没有提成，但升级认证会员、认证师、认证商资格时，介绍人可以一次性拿到20-60%的升级费用，介绍人投资购买军创国际酒店股权的可以一次性拿到5-8%的提成。返了么平台上的“消费积分”奖励的时间有15-45天，产品到期后有20-30%的积分奖励，会员的积分只可以在平台上购物消费使用，不可以提现的，只有平台上的“商家”出售商品的积分才可以申请提现。返了么平台上注册用户约10万多名，投资金额不清楚；投资购买军创股权的约100人，投资金额约2000万元。公司使用王某2军民生银行账户、返了么公司招商银行账户、军创的工商银行账户。公司收款的支付宝账户由王某2军使用和管理。我公司投资到番禺区华之源酒店306万元，花都区威得利酒店300万元，龙门县尚天然温泉度假村约1500万元，全部亏损了。投资英德市黎溪码头约800万元、拍电影“领袖1935”投资300万元也全部亏损了，其余用作公司的运营开支（租金、工资、提成等）。我妻子晏某不是公司工作人员，只是做“团队”推广我们公司项目，介绍其他人投资我们公司、收取提成。如果调用资金是经过公司会议讨论通过的，下面报上来之后王某2军签名同意后就可以调用资金，如果没有经过公司管理层会议讨论，其只能审批一万元以下的资金使用，超过一万元的要王某2军签名同意后才能调用资金。公司要有支出时由财务部门先审核，审核通过后由张顺平上报给主管部门审核，主管部门审核通过后报给其，其同意后再报给王某2军审批同意后由财务划拨。军创国公司和返了么公司财务所用王某2军的民生银行尾号为1424的帐户会有大笔资金划到张某1、张顺平、王维挺、田某、虞黄河等人的帐户里，这是为了方便公司的工作。王维挺是返了么公司的市场部经理，具体工作内容和职责是主管返了么公司的市场推广。王维挺名下的民生银行尾号为5086的帐户应该是其让王维挺去办理的，是为了方便工作才办理的，这个帐号是公司在操作、使用。3.同案人张顺平的供述：军创公司是经营酒店的，返了么公司是军创公司的子公司。公司老板有王某2军、左某、张某1三人，王某2军是董事长，张某1是总经理，左某担任什么职务和负责什么工作我不清楚，王维挺是讲师，我先是做司机，后来负责转帐。军创公司和返了么公司的资金由王某2军、张某1审批后可以使用，财务部门的具体操作流程和审批程序其不知道，其是按王某2军、张某1审批的单据通过网银转帐的方式将王某2军民生银行尾号为1424账户里的资金转他们指定的银行帐户，其不清楚该账户为何会有大笔资金划拨到张某1、张顺平、王维挺、田某、虞黄河等人的帐户里，这些不是其转的。王维挺是公司的讲师，他的具体工作内容和职责是什么其不知道，其不知道王维挺名下的民生银行帐户是谁办理的、由谁操作、使用。经辨认照片，辨认出被告人王维挺。（九）被告人供述与辩解被告人王维挺的供述：其于2015年入职返了么公司和军创公司工作，担任常务总裁职务，直到2017年年中左右辞职离开的。其承认自己工作的返了么公司和军创公司有非法吸收公众存款的行为。返了么公司是何时成立的其不知道，法人代表王某2军，注册地址其不清楚，2016年搬到天河区珠江新城，注册地址其不清楚公司实际经营者王某2军和张某1二人。军创公司是何时成立的其不知道，之前的办公地址在佛山市南海区御城花园酒店七楼，2016年与返了么公司一起搬到天河区珠江新城马会酒店六楼办公，法人代表；王某2军，公司实际经营者是王某2军和张某1二人。返了么公司和军创公司对外宣称是“军创集团”，而返了么公司和军创公司是“军创集团”旗下的子公司，王某2军担任集团及其子公司的董事长，张某1担任集团及其子公司的CEO，虞黄河担任集团的行政总裁，返了么公司的董事长是王某2军，张某1是CEO,常务总裁是其本人，市场推广部负责人晏某（张某1妻子），董事长助理是朱某1，财务总监是张顺平，王某2军也是军创公司的董事长，张某1是总经理，财务总监是张顺平，王某2军和张某1二人负责管理“军创集团”的全面工作。2015年下半年左右，经朋友介绍其认识王某2军和张某1二人，并邀请其一起参与“军创集团”的运营工作，当时其听王某2军和张某1二人介绍，目前生意不好做，“军创集团”计划以互联网+实体店的经营模式，以大数据为基础计划上市，其听后觉得不错就同意入职“军创集团”工作，让其担任返了么公司的常务总裁，在2016年“军创集团”搬到天河区珠江新城马会酒店六楼的602室办公，当时以返了么公司的名义开发了“返了么”的APP平台，开始以推出“消费全返”的产品销售模式，消费者在“返了么”APP平台上购买消费品后，平台每天返还一定比例的现金给消费者，知道全额返还为止。后来老板王某2军和张某1要求在“返了么”APP平台上推出短期的“保本保收益”的理财产品吸引消费者在“返了么”APP平台上注册用户和充值资金进行投资，为了吸引更多的人投资，集团向投资者对外介绍，说“军创集团”分五大板块，分别是“军创酒店”、“军创旅游”、“军创返了么”、“军创银行”、“军创养老”，集团主要做互联网+金融+实体，投资者可以通过“返了么”平台上投资，并介绍军创公司计划在全国成立1000多间四星级以上酒店连锁，且军创公司已经在深圳市前海交易所“新四板”挂牌上市，集团发展前景很好，平台上推出的理财产品时间大约40天左右（具体时间其忘记了），产品到期后大约有25%的收益（具体多少收益其忘记了），之后陆续有投资者在“返了么”网络平台上注册充值购买理财产品，之后公司在天河区珠江新城马会酒店六楼的602室的办公点召开了几次招商会议，邀请投资者参加，直到2017年5月左右，其听说有投资者在“返了么”APP平台上无法提现，当时其刚好家里有事就向公司辞职离开了，后面的事情其就不知道了。如果投资“返了么”平台，首先要实名注册普遍会员，普遍会员只可以在平台上消费有全额返现收益，不可以投资购买“理财产品”，消费全额返现收益是消费金额每天按比例的收益积分入账，直到返还全部消费金额，如果想投资购买平台上的“理财产品”，必须要升级为“认证会员”、“认证师”、“认证商”、“经销商”、“区级代理”、“市级代理”、“省级代理”才能购买，升级“认证会员”要交1000元升级费用、“认证师”要交3000元升级费用、“认证商”要交6000元升级费用，“区级代理”、“市级代理”、“省级代理”要交多少钱升级费用其忘记了，这些钱无得退还的，只是取得资格，而“返了么”平台上充值方式有二种，一种是向其他会员以1元1积分的价格购买，由出售的会员直接将积分转入账户，另一种是通过“返了么”平台上充值，也是以1元1积分的价格充值，平台充值可以将钱转到王某2军的银行账户（账号其忘记了）内，也可以通过支付宝方式充值。公司都是通过市场开发部的工作人员推广吸引投资到公司投资。如果是公司业务员联系投资人投资后并没有提成，如果是投资人介绍朋友来投资的有提成，但多少提成其不知道。其不知道返了么公司和军创公司有没有吸收公众存款的资质，“返了么”平台上推出的理财产品时间大约40天，产品到期后大约有25%的收益。其并不知道公司有高收益的投资项目，其听老板说投资酒店项目，具体哪个酒店不知道，只知道有一个是惠州市的尚天然酒店，还有一个英德的码头项目，其他不清楚了。其不知道有多少人在“返了么”平台上注册投资和金额，其不知道公司共使用几个银行账户，其不清楚公司使用收款的支付宝账户情况。其不知道投资者的资金去向，要问王某2军和张某1二人才知道。其负责“返了么”平台的平面设计，在招商会上讲解和宣传工作。王某2军和张某1二人是公司的老板，负责集团的全面管理，张顺平是集团的财务总监，负责管理资金和记账工作，晏某是张某1的妻子，负责集团的业务推广工作，向投资介绍集团的发展前景好，让投资者来投资，朱某1是王某2军的助理，具体工作其不清楚，虞黄河是集团总裁，负责什么工作其不清楚，彭某是“返了么公司”的讲师，负责向投资者讲解公司的情况，田能是“返了么公司”的讲师，负责向投资者讲解公司的情况，其在返了么公司和军创公司工作时，开始每月的工资6000元，后来慢慢调高了，其记得大约每月的工资3万多元。其并没有提成拿，其在返了么公司和军创公司工作期间大约拿了约20多万元。经辨认照片，辨认出同案人王某2军、张某1。对于被告人王维挺及其辩护人提出的辩解及辩护意见，本院综合评判如下：一、关于被告人王维挺的行为定性问题1.被告人王维挺客观上具有使用诈骗方法非法集资的行为。被告人王维挺供述其于2015年入职涉案公司，负责平台设计和招商会的讲课；同案人张某1、王某2军的供述指证被告人王维挺在涉案公司负责市场推广，是市场经理，同案人张顺平指证被告人王维挺是公司讲师；多名集资参与人指认王维挺在招商会上讲解公司如何创收，其依照王维挺的宣传进行投资；视频资料证实王维挺以总裁身份参与庆典，推广公司项目，介绍他人投资。上述证据可证实被告人王维挺伙同同案人王某2军等人利用“返了么”APP平台、招商会议等方式，通过多种途径、采用多种方法向社会公众宣传“军创集团”即将上市出售原始股有高回报保底收益、“返了么”平台消费返现、15-50天的短期理财产品到期有27%-30%的收益等夸大、虚假宣传，诱使投资人在“返了么”平台商注册会员充值，并投资购买军创集团的股权。被告人王维挺是积极对外募集资金。2.被告人具有以非法占有为目的的主观故意。被告人王维挺负责市场推广，其对涉案公司的经营模式是充分了解的，对王某2军等人非法募集资金的行为有明确认知。在此基础上，其仍积极参与虚假宣传，提供个人银行账户给涉案公司用以接受投资款项，协助王某2军等人进项集资诈骗活动。综上，被告人王维挺的行为是构成集资诈骗罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人王维挺及其辩护人提出其行为只构成非法吸收公众存款罪的意见不成立，本院不予采纳。二、关于本案实际损失金额的认定问题经查，公诉机关指控的集资参与人及实际损失数额均经广东诚安信司法会计鉴定所进行审计，另附情况说明，审计报告依据公安机关提供的报案人报案陈述、相关合同、支付凭证、网页截图等材料鉴定，鉴定程序合法，结论客观合理，可作为本案证据使用。审计报告剔除重复报案数，材料反映共801人报案，经审计实际损失金额为人民币125076760.33元，审计报告同时附有报案合同金额和实际收回金额，两者之差与实际损失金额不一致，不排除部分集资参与人申报实际损失金额时存在夸大成分。另外，对于补充起诉15名集资参与人的损失金额，经查，根据上述人员报案自述内容并结合所提交的合同、转账记录等书证，证实上述人员投资返了么平台损失人民币4759861.95元。故根据司法会计鉴定意见，以集资参与人自报实际损失金额，结合提供的相关合同、支付凭证等予以确定本案的实际损失金额，在量刑时对王维挺予以酌情考虑。综上，对公诉机关指控的实际损失金额，本院予以认定。对被告人王维挺及其辩护人的相关意见可酌情予以考虑。三、关于被告人王维挺的涉案数额问题经查，涉案返了么公司和军创公司为利益关联公司，两家公司均系同案人张某1、王某2军合谋成立，同一场所办公，通过共同举办招商会议等方式捆绑虚假宣传，诱使投资人购买军创集团的股权、并在返了么平台商注册会员充值投资。被告人王维挺在参与吸收集资款的过程中，均以返了么公司和军创公司总裁名义自居，其向被害人介绍、怂恿被害人投资的也是上述两家公司的产品或股权。因此，应当按照其参与的返了么公司和军创公司的全部集资诈骗活动认定其犯罪数额。四、关于被告人王维挺在共同犯罪中的地位被告人王维挺是返了么公司市场经理、讲师，其明知王某2军等同案人募集资金的目的，仍积极参与公司活动，推广公司项目，介绍他人投资并提供其个人银行账户接收投资款项，其行为与王某2军等人构成共同犯罪。王维挺没有参与公司经营管理，不负责控制、支配募集的投资款，故在共同犯罪中，地位作用明显低于张某1、王某2军，应认定是从犯，地位作用明显低于张某1id='2'  style='LINE-HEIGHT: 25pt; TEXT-INDENT: 30pt; MARGIN: 0.5pt 0cm;FONT-FAMILY: 宋体; FONT-SIZE: 15pt;'>本院认为，被告人王维挺明知公司非法集资，仍积极参与公司宣传和市场推广，其行为已构成集资诈骗罪。鉴于其归案后能够如实供述其罪行，依法可从轻处罚。其在共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法应减轻处罚。根据被告人王维挺犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二十七条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（四）项、第（八）项、第五条第一款的规定，判决如下：一、被告人王维挺犯集资诈骗罪，判处有期徒刑八年，并处罚金三十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月3日起至2027年7月2日止。罚金自本判决生效次日起一个月内向本院缴纳。）二、继续追缴被告人王维挺的违法所得20万元，在129836622.28元的范围内与同案人王培军、张健等人共同承担退赔责任（名单详见审计报告及本判决后附清单）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。(此页无正文)审判长  周欢欢审判员  黄敏洽审判员  唐军国二〇二〇年九月九日书记员  黄艳菲周婷婷附清单：杨少群40万元、叶艳丽35万元、张桂华61218元、朱晓彤9403元、刘瑛266696.08元、王彦80万元、旷金凤259128.87元、杨坤德37万元、钟立云42万元、吴云华219116元、张锦艳151000元、张锦丽40000元、张建华118300元、谢秀琼450**元、姚雪飞125万元。