湖北省孝昌县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）鄂0921刑初70号 公诉机关湖北省孝昌县人民检察院。 被告人吴金林，男，1963年12月14日出生于湖北省孝昌县，汉族，大学文化程度，中共党员，系孝昌县人民政府办公室主任科员，曾任孝昌县人民政府驻北京联络处副主任、主任，孝昌县人民政府办公室副主任、县委县政府驻北京群众工作办公室主任，孝昌县人民政府党组成员，县人民政府驻天津办事处主任，现住孝昌县。2019年9月1日被孝昌县监察委员会留置。2020年2月17日因涉嫌犯受贿罪、行贿罪、巨额财产来源不明罪、职务侵占罪被孝昌县人民检察院决定刑事拘留，次日由孝昌县公安局执行。2020年2月29日由孝昌县人民检察院决定逮捕，2020年3月1日由孝昌县公安局执行。现羁押于孝昌县看守所。 辩护人陈亮，湖北立丰律师事务所律师。 辩护人徐辉，湖北中伟律师事务所律师。 孝昌县人民检察院以鄂孝昌检一部刑诉[2020]23号起诉书指控被告人吴金林犯受贿罪、行贿罪、巨额财产来源不明罪、职务侵占罪，于2020年6月24日向本院提起公诉。本院于当日决定受理，并依法组成合议庭，于2020年9月3日公开开庭审理了本案。孝昌县人民检察院指派检察员徐军出庭支持公诉，被告人吴金林及其辩护人陈亮、徐辉均到庭参加诉讼。本案经合议庭评议、专业法官会议讨论，提交本院审判委员会研究并作出决定。现已审理终结。 孝昌县人民检察院指控：一、受贿罪 2012年8月，被告人吴金林在担任孝昌县人民政府党组成员、县人民政府驻天津办事处主任期间，湖北鸿翔农业发展有限责任公司申报肉鸭养殖推广国家科技扶贫综合试点项目，孝昌县委县政府要求被告人吴金林到国家扶贫开发办公室进行协调，争取项目款。被告人吴金林以协调工作需要费用为名，向湖北鸿翔农业发展有限责任公司索要人民币30万元。2012年8月14日，湖北鸿翔农业发展有限责任公司副董事长明某根据该公司董事长周某2的安排，在北京交给被告人吴金林人民币20万元。2012年底，湖北鸿翔农业发展有限责任公司的项目申报通过，获得国家科技扶贫资金人民币220万元。 二、巨额财产来源不明罪 截止2014年12月31日，被告人吴金林及其家庭有银行存款人民币190万元，其个人及家庭在购买房产及家庭消费等方面的支出为人民币878.835872万元，财产和支出共计人民币1068.835872万元。其中能够查明来源的财产为人民币711.479039万，被告人吴金林对人民币357.356833万元的财产不能说明来源。 三、行贿罪 2019年8月29日，孝昌县监察委员会决定对被告人吴金林立案审查。2019年9月1日下午15时许，被告人吴金林从北京返回孝昌后，直接来到孝昌县县委书记吴琼在孝昌县政府接待中心的寝室，吴某5开门接见时，被告人吴金林将一个黑色电脑手提包强行放在吴某5的寝室里，请求吴某5对其处理给予帮助。被告人吴金林离开寝室后，吴某5将手提包交到孝昌县监委，现场清点手提包内有现金人民币40万元。 四、职务侵占罪 2000年12月，孝昌县人民政府设立驻北京联络处，2002年7月，驻北京联络处设立孝昌县天祥建筑工程有限责任公司，被告人吴金林时任驻京联络处副主任，同时兼任某昌某公司董事长，组织孝昌籍施工队在京开展建筑施工。2004年10月，孝昌县政府文件规定实行政企分开，吴金林不再担任孝昌某公司法定代表人，但仍对该公司进行实际管理和掌控。2008年11月，时任孝昌县人民政府驻北京联络处主任的吴金林成立北京天祥时代建筑工程有限责任公司，饶某1挂名公司法定代表人。2010年8月24日，被告人吴金林又成立了北京天祥瀚墨文化传播有限责任公司，苏某1挂名公司法定代表人。被告人吴金林在经营、管理以上公司的过程中，收取代扣代缴税款以及税收奖励款共计人民币2376.51103万元不入账，并将其中人民币1916.507698万元予以侵占，据为己有。具体分述如下。 （一）2011年10月至2014年10月，被告人吴金林将孝昌某建筑工程有限责任公司收取的天津城区片区、天津塘沽片区代扣代缴税款共计人民币166.798689万元不入账，直接打到其建行43×××31账号上，将其据为己有。 （二）2016年6月至2019年1月，孝昌某公司收取扣缴税款人民币9645900.70元，2015年5月至2019年7月，北京天祥时代公司收取扣缴税款人民币9346475.71元，共计人民币1899.237641万元。被告人吴金林没有将此款项入公司财务账，而是全部转到出纳吴某1的建行62×××60账户（以下简称吴某1860账户），后将其中人民币1477.003354万元再转到北京天祥瀚墨公司银行账户（11×××38），侵吞公司资金人民币1643.799609万元。 1、2017年8月，被告人吴金林指使出纳吴某1转款人民币80.523416万元到其儿媳王某1的银行卡（卡号62×××85），购买孝昌城区风和日丽小区一套商品房和一间商铺。 2、2018年4月4日，被告人吴金林指使出纳吴某1转款人民币236.57055万元到其舅弟黄某3的银行卡（卡号62×××85），后以其妻黄小钗的名义办理了定期存单。 3、2017年9月至2019年1月，被告人吴金林指使吴某1转款给其家人以及本人共计人民币84.893555万元，用于家庭日常开支。其中被告人吴金林找吴某1拿现金及转款人民币76.113555万元，转款给王某1人民币3000元，转款给其大儿子吴某6人民币2.03万元，转款给二儿子吴某2人民币5.45万元，转款给其妻黄小钗人民币1万元。 4、2017年3月，被告人吴金林指使会计李某1转款人民币500万元到吴某2银行卡（卡号62×××13），被告人吴金林用此款在北京正浩置业购商品房一套。 5、2017年3月30日，被告人吴金林指使会计李某1转款人民币2万元到自己的银行卡（卡号62×××71），并将此款据为己有。 6、2016年12月，被告人吴金林指使李某1转款人民币188万元到自己银行卡（卡号62×××71），后被告人吴金林转款人民币158万给北京望都新达城商贸公司，承租新达城公寓两间。由于新达城商贸公司没有履约，将人民币113.5万元退还给北京天祥瀚墨公司，侵占公司资金人民币74.5万元。 7、2014年10月20日，被告人吴金林指使李某1转款人民币90万元到自己的银行卡上（卡号43×××31），并将此款据为己有。 8、2015年7月14日，被告人吴金林指使李某1转款人民币19万元到孝昌某公司银行账户（11×××75），公司余某1将19万元取出后，为公司交了10万元的保证金，另外9万元处理了被告人吴金林的费用。 9、2015年12月18日，被告人吴金林指使李某1转款人民币35万元到孝昌某公司银行账户（11×××75），余某1用此款支付了被告人吴金林购买奥迪Q5的费用。 10、2017年9月4日，吴某1860账户收到北京天祥瀚墨公司银行账户（11×××38）转来人民币138.98万元，被告人吴金林指使吴某1转款人民币119.436181万元到天津宝龙城房地产公司，购买商品房一套。支付吴某2学费人民币2.1万元，支付被告人吴金林体检费人民币9000元，转款吴某6人民币5000元，转款给被告人吴金林人民币3.978269万元，共计人民币126.91445万元。 11、2017年8月8日，被告人吴金林指使吴某1转款人民币3万元给其侄女吴某4，偿还自己的借款，另外取款人民币0.5万元冲抵自己的费用。 12、2018年7月，被告人吴金林指使吴某1转款人民币142.8万元至黄某3银行卡（卡号62×××85），后以其妻黄小钗的名义办理了定期存单。 13、2019年6月28日，被告人吴金林指使吴某1转款人民币93万元到王某1的银行卡（卡号62×××85），王某1用此款在孝感城区购房一套。 14、2016年5月31日，被告人吴金林指使吴某1转款人民币16万元至吴某2银行卡（卡号62×××22），7月18日又转款人民币9.9万元至吴某2银行卡（卡号62×××06），合计25.9万元予以侵占。 15、2018年8月16日、8月28日、2019年3月1日，被告人吴金林指使吴某1向王某1银行卡（卡号62×××85）转款人民币4.7万元、0.7万元、9万元，三次转款合计14.4万元，被王某1用于购买小汽车及家庭开支。 16、2018年8月24日，被告人吴金林指使吴某1向吴某2银行卡（卡号62×××78）转款人民币3.3万元，并将此款据为己有。 17、被告人吴金林分别于2018年12月28日、2019年1月24日、1月30日指使吴某1向自己的银行卡（卡号62×××71）转款5万元、1万元、2万元，三次转款共计8万元，并将其据为己有。 18、被告人吴金林分别于2019年4月19日、7月18日、7月22日，指使吴某1取现37.45万元、10万元、10万元，三笔合计48.45万元，并将此款据为己有。 19、被告人吴金林分别于2019年5月13日、6月13日、6月28日向袁某的银行卡（卡号62×××62）转款9万元、9万元、9万元，三次转款合计27万元，用于装修天津的房子。 20、2017年2月27日，被告人吴金林指使吴某1冲抵其费用人民币38.047638万元。 （三）2012年孝昌县为增强税收，扶持企业发展，各乡镇政府根据各自实际情况，对纳税人进行税收奖励。2012年至2019年8月，被告人吴金林通过协调联系，孝昌某公司先后到孝昌县小河镇纳税，并享受纳税总额20%-28%的税收奖励。孝昌某公司共计纳税人民币1185.278457万元，享受税收奖励共计人民币310.4747万元。被告人吴金林指使办税人将其中人民币105.9094万元的税收奖励款转款到其本人银行卡（卡号43×××31）上，并将其据为己有。 针对上述指控，公诉机关当庭宣读了被告人供述及证人证言；出示了银行账户明细表、商品房买卖合同、户籍证明等证据材料。公诉机关认为被告人吴金林的行为已构成受贿罪、行贿罪、巨额财产来源不明罪、职务侵占罪，并建议对被告人吴金林的受贿罪在有期徒刑三年至四年量刑；对行贿罪在有期徒刑二年至三年内量刑；对巨额财产来源不明罪依法判决；对职务侵占罪在有期徒刑十年以上量刑。 对此指控，被告人吴金林辩解称自己的行为不构成犯罪；其辩护人辩称：1、对吴金林涉嫌受贿罪的认定事实不清、证据不足；明某证言相互矛盾，无其他证据印证。2、对吴金林构成行贿罪事实不清、证据不足；吴金林供述与吴某5证言相互矛盾，无法得到印证。3、对吴金林构成巨额财产来源不明罪，法律适用错误，未计算吴金林全部财产，对经营收入、利润、管理费、税收奖励款计算错误，且以2014年12月31日为时间节点，有违法律规定。4、对吴金林涉嫌构成职务侵占罪，侦查程序违法、涉案公司为吴金林个人所有、不具有非法占有的目的，未计算吴金林在公司的投入及应得收入，建议依法判决。 经审理查明：一、受贿事实部分 2012年8月，被告人吴金林在担任孝昌县人民政府党组成员、县人民政府驻天津办事处主任期间，湖北鸿翔农业发展有限责任公司申报肉鸭养殖推广国家科技扶贫综合试点项目，孝昌县委县政府要求被告人吴金林到国家扶贫开发办公室进行协调，争取项目款。被告人吴金林以协调工作需要费用为名，向湖北鸿翔农业发展有限责任公司索要人民币30万元。2012年8月14日，湖北鸿翔农业发展有限责任公司副董事长明某根据该公司董事长周某2的安排，在北京交给被告人吴金林人民币20万元。2012年底，湖北鸿翔农业发展有限责任公司的项目申报通过，获得国家科技扶贫资金人民币220万元。 上述事实，有经庭审质证的下列证据证实，本院予以确认。 （一）证人证言 1、证人明某的证言证实：2010年5月左右，吴金林从北京回孝昌，我任湖北鸿翔公司的副董事长，与吴金林是老乡，这样吴金林主动到我公司来调研，我负责接待他，这样我们就认识了，之后一直有联系，但联系不多。 2012年，湖北鸿翔公司在跑国家扶贫种鸭繁育专项资金过程中，吴金林以需要活动经费的名义，向鸿翔公司要30万元，我跟公司董事长周某2商量后，我经手给了吴金林20万，余下的10万元，承诺种鸭繁育专项资金下拨到位后公司再给吴金林10万元。 2011年下半年，我公司收到种鸭繁育专项资金补贴文件，文件规定，大别山片区只能有1家符合文件要求的公司获得该补贴，该项目属于竞争性项目，入围企业必须有3家。该项目资金下达后，省内报名企业很多，经省专家评审后，湖北省向国家申报的3家公司就有我们鸿翔公司。国家部委再组织专家对湖北省申报的3家公司评审，最终确定1家公司获得补贴。经最终评定，鸿翔公司和黄冈1家公司同时被评定为能享受该补贴资金的企业，该补贴资金共300万元，这300万被两家平分，每家150万元。这样，鸿翔公司获得了150万的种鸭繁育专项补贴，2013年左右，该150万国家补贴拨付到鸿翔公司。 2011年下半年，我公司收到种鸭繁育专项资金补贴的文件后，就开始准备申报材料，向县、市申报同意后，约2012年6月前后，湖北省通过了鸿翔公司的申报，决定将我公司在内的3家企业向国家扶贫部门申报。2012年8月，国家评定通过，我公司获得150万补贴资金。我公司在省通过后向国家扶贫办申报期间，因该项目申报竞争很激烈，我担心该补贴到不了企业，就到孝昌县时任县委书记刘某1办公室，说要想获得该补贴，必须动用政府的资源，请求县委县政府找国家扶贫办进行协调。这样，刘某1就给吴金林打电话，让吴金林全力配合我公司搞好协调关系，争取能获得该补贴，吴金林答应了。2012年8月公司董事长周某2就带着公司项目组人员先到了北京跟吴金林取得联系，还就吴金林帮助公司取得补贴工作给吴金林30万费用达成了协议。 2012年8月中旬的一天，国家扶贫办已经确定要召开专家评审会的时间，同时吴金林跟我和周某2说他已经同相关领导联系好了，我们去没有问题，该补贴能申报下来。这样我跟周某2一起到北京去找吴金林。我们到北京的第二天，在北京望京驻津办事处办公室，我们见到吴金林，我们跟吴金林谈到了项目补贴的事，请他从部委找人帮忙说话，给予公司关照。期间吴金林跟我们说要30万元活动费，当时我和周某2没有正面回答他，说我们回去商量。后来我和周某2决定给他钱，不给钱还怕他从中坏事，同时还考虑后面还有其他事情需要用钱，这样我们决定先给他20万，余下的10万等补贴下来后再给他。当时我公司账上没有钱，经与周某2协商后，我跟开加油站的朋友张胜利打电话，让张胜利转30万到我建行尾数888的银行账户上。我跟周某2商定后，周某2就回家了，我住宾馆里面。 第二天上午，我一人再次跟吴金林见面，把我跟周某2商量说我们资金紧张先给20万，余下的10万等补贴资金下来再给他的事讲了，吴金林表示同意。这时吴金林说要急于找人办事，需要现金，要我去取现金，吴金林就安排驻津办原工作人员陈某1和我一起去取现。我在ATM机、柜台取钱时，陈某1跟在我身边，他还拿着一个装钱的纸袋，我取现后直接给了陈某1，陈某1当着我的面给了吴金林。陈某1交给吴金林现金8万，并对吴金林讲12万是转账转到他银行卡中。 2012年8月14日取钱转账20万给吴金林后，8月15日吴金林带着我一起到国家扶贫办去过一次，当时吴金林手中提着手提包，送给国家扶贫办的人。进门时，我在办公室外间，吴金林提着手提包进到里间，当时吴金林说是孝昌的特产，然后放在办公桌上，约三四分钟就出来了。这个袋子有点大，外面看是茶叶，里面装的什么我不知道，我也没有问。 公司开始申报该项目时，补贴资金是300万，公司是朝着300万去的，谁知最后这300万被2家公司均分了，我公司获得150万补贴，这样我和周某2承诺给吴金林余下的10万就没有再给他。 因为吴金林是驻津办主任，他在北京时间长，跟部委相关领导关系熟悉，找他能给予我公司帮助；再就是刘某1已经跟吴金林打招呼了，吴金林作为政府驻津办主任，是为县委县政府服务的，这样我公司才去找吴金林的。 鸿翔公司给吴金林20万的事，原县委书记刘某1也知道。2012年10月的一天，我到刘某1办公室，为了感谢县政府对公司的支持，跟他汇报谈到了吴金林跟公司要20万的事，当时刘书记说20万算什么，以后搞项目要大气点。 2012年10月前后，我和花园镇原镇长兰某吃饭时谈到了我公司申报种鸭繁育专项补贴资金中吴金林找我公司要20万的事，兰某也知道这个事。 出示中国建设银行股份有限公司孝昌支行：客户名称：明某，客户账号27×××03，卡号43×××88的账户信息、流水明细。2012年8月13日，张胜利转款30万到我的账户，张胜利的账户是62×××78。2012年8月14日，我在建行望京支行ATM机上取现8笔，每笔2500元，共计2万元。2012年8月14日，在附近的其他银行ATM机上取现8笔，每笔2500元，共计2万元。同日还在建行望京支行柜台取现1笔5万元，这样共计9万元。2012年8月14日，我在建行望京支行营业部转款一笔12万给吴金林银行账户，吴金林的银行账号是43×××31。 2014年底，因为高某1的案件，应城市人民检察院查过我的银行账户，从流水中看到了这笔12万的转款记录，当时我跟他们说这12万是我借吴金林的钱后还款。2015年4月前后的一天，我到孝昌县政府去办事，在办公楼楼道碰见吴金林，吴金林将我拉到他办公室，谈了我跟高某1之间的一些事情，还谈到了应城市检察院问我为什么汇款给吴金林，我对吴金林说，我是这样说的“我告诉应城市检察院，说借了吴金林的钱，这12万是我还给吴金林的。”，吴金林当时就说“这样很好”，之后，我从吴金林办公室出来就走了。 2、证人兰某的证言证实：2010年腊月前后，原孝昌县领导高某1带着我和明某到北京，为鸿翔公司申请农业部或发改委的项目，住在北京世纪金源宾馆，我跟明某的房间挨着。期间我和明某单独在一起时，明某对我说，有件事很困惑，想跟我说下，这次出来，是高某1安排的活动，为什么吴金林找他要钱。我就问吴金林找他要多少钱，以什么名义，明某说吴金林说是帮忙他跑项目的辛劳钱，要20万。明某说不知道是不是高某1的意思，又不便直接去问高某1，给还是不给，心里很纠结。我就说，你们办这么大的事，只要事办成了，不在乎这点钱，你还是给他，免得把你的大事误了。这次活动结束后，不记得是在回来的路上还是回孝昌以后，明某对我说给了20万吴金林。我们这次去北京前后共两天时间，高某1带着明某和吴金林到财政部、国家扶贫办等部委找了相关领导，把项目申报的事基本上做通了，并且由吴金林负责把鸿翔公司的项目申报材料送到财政部和国家扶贫办。在跑项目的过程中，吴金林就要明某给他20万元辛苦费。 2014年10月，高某1被双规后，明某因涉嫌行贿被应城市检察院羁押，明某解除羁押回到孝昌后，我和明某在他的饲料厂见了面，聊了一些检察院找他的事。明某同时说到，在我到饲料厂跟他见面之前，吴金林来找过他，我问他吴金林找他干什么，明某说那一年在北京向他要20万的事，可能怕他把这件事讲出来，要把20万退给他。明某还说他对吴金林讲，他在里面只谈了高某1的事，没有讲其他人的事，意思是让吴金林放心。我对明某说吴金林为什么这么担心，明某说那一年给吴金林的20万，不是现金，有记录，是用银行卡转账给吴金林的。 我和殷某、刘某2、卢某等人分别吃饭时，谈到吴金林，几个人都说吴金林经常打着高某1的牌子找他们要钱，说是高某1到北京为这几个部门项目的事找国家部委的领导用了钱的，现在要他们出钱，一开口就是5万10万，他们几个人说过这些事，没有往下细说，我不知道他们是否给了钱，给了多少钱。 3、证人鲁某的情况说明，证实2000年12月，孝昌县人民政府驻京联络处成立，吴金林任副主任；2002年7月，驻京联络处主导注册成立孝昌某公司、孝昌天瑞公司，吴金林任某昌某公司股东、法定代表人，负责管理天祥公司、天瑞公司。2004年10月，县政府决定政企分开，吴金林不再担任天祥公司、天瑞公司股东、法定代表人，并由吴金林落实股东和法定代表人变更手续。2005年1月，吴金林主持驻京联络处工作，2005年3月，吴金林将孝昌某公司、天瑞公司法定代表人变更为陈某1、余某2等人。吴金林在天祥公司、天瑞公司没有出资、没有任职，二公司独立自主经营，依法照章纳税，驻京联络处不再干预公司业务活动。 4、证人卢某的证言证实：1998年我任某昌县财政局副局长，2008年任局长。我在任财政局局长期间，与驻京办、驻津办有工作上的往来，每年我们除了按照政府预算拨款外，还有额外的拨款，都是从县长预备金中拨付的，主要是一些临时性、突发性的开支。这些开支由驻京办、驻津办支付后，打一张专门的报告，由常务县长签字后，拿到县财政局由我签字，再拿到县财政局预算股拨款。 我曾经到北京去的时候，孝昌有几个搞工程的老板和我们聊天时谈到，说吴金林总是让他们买单，吴金林回去报账，并且有时候还把他们买单的消费发票直接拿走，比如刘某3、陈某4，还有一位陡山姓黄的老板。另外就是孝昌一些相关单位，比如水务局的殷某、规划局的叶桢平等，因为他们单位项目比较多，经常要到北京去，看这些单位去驻京办、驻津办费用是怎么处理的。我去了几次北京，北京的老板接待一餐应该上万元，要是有更高级别的领导参加，估计一餐几万元也正常。 5、证人殷某的证言证实：2010年，国家建设部下了一份文件，包括孝昌县城区自来水管网改造的项目，县委县政府决定由税务局负责。建设部的文件下达后，开始我和局里都不知道该项目，吴金林自己直接拿着该批文复印件跟县委县政府主要领导汇报，说该项目是他跑下来的，说有费用。该项目2011年施工，施工量400万左右，吴金林多次找县主要领导要费用，2011年7月前后，时任县长刘某1说，让我们水务局拿10万给吴金林，我说那让吴金林开一张收据来，这样吴金林安排驻津办开了一张10万的收据，我局就拨了一笔10万元到驻津办。吴金林开始要8万，时任县委书记高某1、县长刘某1对吴金林有给钱的意思，这样吴金林从开始的8万，到要10万、15万、20万，吴金林逐渐加码，后来是高某1、刘某1确定的10万。具体吴金林有没有找相关部委领导我不清楚。 （二）被告人吴金林的供述证实：在高某1担任县委书记期间，根据他们的指示为鸿翔公司明某联系项目牵线搭桥。在县委主要领导带明某进京联系项目时，因明某所带费用不够向其借钱20万，后来明某归还其20万元。 （三）个人活期明细信息，证实明某账户所显示张胜利向其转账30万，及明某取现，转账给吴金林的事实。 （四）《孝昌县人民政府扶贫开发办公室、孝昌县财政局文件》、《对公通存收款人回单》、《验收报告》、《孝昌县扶贫项目资金拨款通知单》，证实湖北鸿翔公司申报项目及领取项目资金的情况。 （五）《关于韩某2等同志职务任免的通知》、《关于吴金林等同志职务任免的通知》、《关于李某5等同志职务任免的通知》、《关于吴金林同志任职的通知》，证实被告人吴金林于2000年12月8日被任命为孝昌县人民政府驻北京联络处副主任；2006年7月26日任孝昌县人民政府驻北京联络处（孝昌县人民政府驻北京劳务管理处）主任；2009年4月16日任孝昌县政府办公室副主任、兼任县委县政府驻北京群众工作办公室主任；2010年10月26日任县人民政府党组成员、县人民政府驻天津办事处主任；2015年11月20日不再担任县政府办公室副主任职务；2018年10月29日不再担任县人民政府党组成员职务、任县政府办公室主任科员。 （六）《关于驻外机构级别、性质、人员编制及隶属关系的通知》、《关于孝昌县人民政府驻北京联络处和孝昌县人民政府驻北京劳务管理处加挂牌子的批复》、《关于撤销孝昌县人民政府驻北京联络处和孝昌县人民政府驻北京劳务管理处、孝昌县人民政府驻北京群众工作办公室的通知》、《关于成立湖北省孝昌县人民政府驻天津办事处的批复》、《关于撤销孝昌县人民政府驻天津办事处的通知》及孝昌县人民政府有关文件，证实孝昌县人民政府成立驻北京联络处、驻津办及人员、编制等有关情况。 （七）《湖北省孝昌县人民政府关于在北京市设立驻京联络处的函》、《账户流水明细、转账支票》，证实孝昌县人民政府设立驻京联络处，及驻京办、驻津办账户流水情况。 二、行贿事实部分 2019年8月29日，孝昌县监察委员会决定对被告人吴金林立案审查。2019年9月1日下午15时许，被告人吴金林从北京返回孝昌后，直接来到孝昌县县委书记吴琼在孝昌县政府接待中心的寝室，吴某5开门接见时，被告人吴金林将一个黑色电脑手提包强行放在吴某5的寝室里，请求吴某5对其处理给予帮助。被告人吴金林离开寝室后，吴某5将手提包交到孝昌县监委，现场清点手提包内有现金人民币40万元。 上述事实，有经庭审质证的下列证据证实，本院予以确认。 （一）《关于吴金林案有关情况的报告（报告人：吴某5）》证实：2019年8月29日，按照省委第一巡视组和市纪委要求，孝昌县纪委监委决定对吴金林立案审查，并启动对其采取留置措施的准备工作。因初步判断吴金林当时在北京，按市纪委副书记、监委副主任李某6同志要求，县纪委当天派人前往北京布控，但效果不佳。 2019年8月31日（星期六）上午09：27吴金林发短信要和我通话，我没有回复。上午09：33他又打我电话，我没有接电话。09：37我给县纪委书记洪某同志打电话，了解办案人员在北京的工作进展情况，并向他报告了这个情况。经过商议之后，我安排洪某同志把这一情况上报市纪委李某6同志。上午10：06洪某同志给我回话说，李某6同志建议我可以工作的名义叫吴金林回来。下午16：59李某6同志给我打电话，告知我可以跟吴金林联系并让其回孝昌。下午17：54我跟吴金林打电话，问他在哪里，有什么事情回来当面说，他答应第二天回来。下午17：56吴金林又给我打电话，再次确认了第二天见面的时间和地点，我答应他下午15时在县政府接待中心见面。然后我叮嘱洪某同志，第二天（星期天）要上班并做好对吴金林采取留置措施的准备工作。下午18时许，我打电话给李某6同志报告了我跟吴金林通话的情况。 2019年9月1日下午近15时许，吴金林如约来到我县政府接待中心三楼的寝室，我午休后正在洗漱，让他在隔壁会议室等我。当我出门的时候，吴金林在门口将一个黑色的电脑手提包（包上标志为“THINKPAD”）丢在我寝室，我坚决拒绝，他坚决要给，并说“首长，我叩头都可以！”，为了稳住他，我就没跟他纠缠，把包放在寝室鞋柜上并把门锁好，然后我们到隔壁会议室谈话，他说了一些请求宽大处理的话，我问他跟洪某同志汇报过没有，他说没有，我要求他跟洪某同志当面汇报一下。下午15：06我就给洪某同志打电话，告知他吴金林回孝昌了，过来见个面。为了安全起见，我跟吴金林说，我们到一楼茶吧去等洪某同志。下午15：08洪某同志到茶吧寒暄几句后，就把吴金林带到县纪委谈话。 他们离开接待中心之后，我就回寝室径直把包送到了纪委。下午15：18我把提包交给了洪某同志，他当着我的面安排县纪委常委钟某同志、周某3同志对包内物品进行清查。清查后发现，包内有一白色塑料袋（塑料袋上印有“印客视觉图文设计有限公司”字样），塑料袋内装有万元面值的现金人民币五捆，经清点为人民币40万元。下午15：47我指示洪某同志向市纪委李某6同志汇报，李某6同志指示由县纪委将此款暂扣，并向我出具收条。后按照李某6同志的指示精神，县纪委向我出具了收条。之后，吴金林被带到孝感廉政教育基地采取了留置措施。 （二）《情况说明（说明人：李作雄）》证实：2019年8月30日中午我与李玉平同志到省委巡视组组长张金良同志住处对接陈剑同志安排的线索接收工作，张某3同志要求市纪委对孝昌县干部吴金林案提级办理，并速与省纪委案管室联系。我将此情况向陈剑同志汇报，陈剑同志指示我做好有关协调工作。 2019年8月30日、31日、孝昌县纪委洪某同志向我报告，说他们通知吴金林到县纪委谈话未果，吴金林到北京去了，县纪委派人到北京其住所也未找到他，工作遇到困难。我要求洪某同志注意方法、策略寻找，不要打草惊蛇，出现安全问题，要向县委汇报想办法通知他接受谈话。 大约2019年8月31日下午，洪某同志电话报告说吴金林与吴某5同志有联系，发了短信、打了电话，吴某5同志没有回应。下午17时许，我给吴某5同志打电话，请他通知吴金林回孝昌，吴金林如果回来后立即通知洪某同志，洪某同志会妥善处理的，吴某5同志同意了。下午18时许，吴某5同志给我回电话说已经和吴金林通了电话，吴金林表示马上赶回孝昌。 2019年9月1日下午15：19、15：47、16：22洪某同志给我打了三次电话报告情况，说吴金林被带到县纪委谈话和已被带往市反腐倡廉教育基地途中。其中有一次通话转给了吴某5同志，他说吴金林到其住处后，说县纪委在找他，他与洪某同志不熟悉，请吴书记多关心，吴某5同志说今天正好洪书记在单位，有什么问题向洪书记多汇报讲清楚，要相信组织。吴某5同志便电话通知了洪某同志，并将吴金林带到一楼交给洪某同志，洪某同志将人带到了县纪委。由于时间紧急，在衔接洪某同志的过程中，吴某5同志发现吴金林扔了一个包裹在其房间，当时予以制止，但鉴于控人要紧，没有过多拉扯，也未查看是何物，估计不是什么好企图，便带着吴金林下楼了。吴金林被纪委带走后，吴某5同志回到宿舍看到包裹，便通知洪某同志派人来处理，洪某同志派县纪委常委钟某同志等人到现场进行处置，发现是几捆人民币，经清点是40万元。吴某5同志问我怎么办，我说县纪委会向你出具收据并及时依规暂扣的。随后洪某同志接过电话，我将出具收据予以暂扣的要求向其讲了。需要说明的是，由于我不在现场，加之记忆误差，装有现金的包裹是怎么到县纪委人员手上，是在哪里打开并清点的，我说的不一定与现场情景完全吻合。 （三）《关于吴某5同志上交吴金林款项的情况说明》，证实2019年9月1日下午15：18许，吴某5同志在孝昌县纪委交给洪某同志一个黑色电脑手提包，称此包是吴金林当天下午强行放到其寝室里。洪某同志安排钟某、周某3两位同志对包内物品进行清查，包内有一白色塑料袋（塑料袋上印有“印客视觉图文设计有限公司”）字样，塑料袋内装有百元面值的现金人民币五捆，经清点为40万元。后经请示由县纪委将此款暂扣，并向吴某5同志出具收条。后洪某同志安排将此款存入了孝昌县非税收入管理局账户。 （四）《孝昌县审计局关于天津办事处（北京联络处）资产清理及财政财务审计情况的说明》，证实2016年3月1日至3月30日，孝昌县审计局与财政局对驻津办的财政收支等情况进行了审计，于2016年3月30日审计完成后，鉴于驻津办已撤销，截止目前未对审计中发现的问题进行处理。 （五）被告人吴金林的供述证实：2019年8月16日，我找到县委书记吴某5，向他汇报原驻津办审计的有关问题，我对吴书记表明了自己的想法，希望吴书记对我和驻津办的问题担一下担子。如果审计上出了什么问题，审计局给个意见，是我个人的问题，该退钱的退钱，该我负责追回的负责追回，吴书记说这件事对我不会有影响。2019年8月30日上午，我跟吴书记打电话，他当时没有接，到晚上吴书记给我回电话，问我什么事，我说没什么要紧的事，就是上次我汇报的事，吴书记说已经跟审计局的刘局长说了驻津办审计工作的事，让审计局安排一下，说我什么时间回孝昌后跟审计局衔接一下，我当时没有说什么时间回来，只是说这两天回孝昌。我问吴书记这两天有没有时间，他说9月1日上午有工作安排，参加清溪学校的开学典礼。我打电话时在北京，电话打完后，我还是觉得第二天就是9月1日回孝昌，当即订了机票，并将飞机航班信息发给陈某1，让他到武汉天河机场接我。9月1日，我到天河机场后，由陈某1开车把我接回孝昌。到孝昌后，我让陈某1回家，借用他的私车，把车开到县政府大院接待中心停车场，当时我从北京回来时，随身携带了45万现金，其中40万用一个黑色的包装着，另外的5万放在旅行箱里，这些现金都放在车的后备箱里。我下车后就向接待中心大门走去，快到大门时，我认为45万现金放在车里不安全，就返回来把车上装有40万现金的包拿出来带在身边。 在接待中心一楼，我问一楼的服务员吴书记在不在，服务员说在楼上房间休息，我上楼的时候，想到去年改非，有十几个人提出申请，只批了我一个，欠吴书记的人情，再就是为驻津办审计的事，还需要吴书记出面说话才能妥善处理，这时思想发生了变化，就想着给吴书记送点礼。 到了接待中心301室门口，门关着，估计吴书记还在午休，我就在门口等，时间不长，我听到房间内有声音，过了一会房门打开了，吴书记看见我说你回了，我说是的，我来找你有点事，就往门里走。随手把我装有40万现金的黑包放在门里侧边，吴书记问这是搞的么事，我说是几条烟，吴书记说你搞这做么事呢。接着吴书记让我到寝室斜对面的接待室坐，坐下来后，吴书记和我聊了几句审计的事。吴书记说到一楼去喝点茶。到一楼后，吴书记让服务员给我们两人泡茶，吴书记问我的事怎么搞呢，我说县纪委在找陈某1，在查驻津办的账，并介绍了审计局对驻津办的财产审计情况，吴书记说不清楚这个情况。我说县纪委那边的事，请你过问一下，不知道县纪委的领导在不在孝昌，吴书记说纪委洪书记上午也参加了活动，应该在，说让洪书记来一下，我说可以。吴书记就打电话通知洪书记到接待中心来，洪书记过来后，简单的聊了几句话，洪书记说到纪委办公室去把这方面的事说一下，我说可以。这样我和洪书记、吴书记三人从一楼茶室出来向接待中心大门走去，当我走到大厅中间位置时，洪书记走得比较快，已经出了接待中心大门，吴书记直接往楼梯那里走，准备上楼，我在这个时候，瞬间有个想法，想上楼把放在吴书记房间里的包拿着，但是想可能不会那么严重，待在纪委把事情说完后，再回来找吴书记拿包。于是我没有上楼，赶紧出门跟上洪书记，跟洪书记一起到县纪委办公楼。到纪委后，我和洪书记先到二楼他的办公室，洪书记给我倒了茶，简单说了几句，洪书记说他不管具体的事，让我下楼跟具体办案的同志谈事。然后把我带下楼，让我在纪委一楼的谈话室跟纪委的同志谈话。 我是在接待中心上楼的时候有了给吴书记送钱试试的想法，我送这40万主要是为了审计的事，希望吴书记过问审计的事，尽快结束审计工作，尽快做个了结，其次是为了改非的事。我带的45万是在2019年8月10日左右，在北京的银行取的30万现金，另外的15万是我手上备的现金。这45万中有30万是我安排吴某1去银行取的现金，是从我转过去的650万资金中支取的。 被告人吴金林在庭审过程中否认了向县委书记吴某5送钱的事实。 （六）证人吴某1的证言证实：吴金林是我未出五服的叔叔，他同我父亲之间有往来。2014年我在家待业，吴金林给我父亲打电话，让我到北京给他帮忙，这样我就到北京的孝昌某公司工作。2014年开始我到孝昌某公司、北京天祥时代公司工作时，我是这两家公司的资料员，主要负责准备各类资料。2017年年初，吴金林还让我负责孝昌某公司北京片区（指余某1负责片区），孝昌某公司天津市区片区（指吴某3负责片区）、孝昌某公司天津滨海新区片区（指李某2负责片区）等，他们将孝昌某公司的利润转给我建行860账户后，我将他们转来的资金再转到北京天祥瀚墨文化传播有限责任公司账户中。2017年年初，吴金林将天祥瀚墨公司的银行账户交给我保管，账户网银交由我负责。2019年6月，吴金林再次安排，让我负责上述事项的同时，还让我兼任北京天祥时代公司的出纳至今，同时将北京天祥时代公司的银行账户交给我保管，网银交给我负责。 余某1、李某2、吴某3转给我的钱，我认为是孝昌某公司的钱。吴金林没有对我讲是什么钱，他说他们转来的钱，先转到我个人的账户中，再从我个人的账户转到天祥瀚墨公司账户。我接收他们转款的账户除了860账户外，还有一个建行的卡，但只用过一两次。余某1等三人有时一个月转一次，有时两个月转一次。我只负责转账，不记录流水明细，而且与本人的资金不会混同，因为每次他们转来的钱我都及时转到了天祥瀚墨公司账户了。 2019年8月，吴金林安排我转过两笔钱，一笔500万，一笔150万。我记得8月的一天，吴金林刚从孝昌到北京，他把我叫到润泽公馆家里，当时就我和吴金林两个人在，他交给我两张银行存单，说把这两张存单上的资金转到北京天祥时代公司账户中，还把他妻子黄小钗的身份证给我，我就拿着这两张存单、黄小钗的身份证、我的身份证去建行北京润德支行去办了。这两张存单都是定期存单，一张是500万，一张是150万，户名都是黄小钗。 当天大约11时许，我先将这两笔资金都转到了我860账户中，然后我将黄小钗身份证送到吴金林家中，我说事情已经办好了。吴金林对我说，让我从账上取现金30万给他，我就又到建行北京安华支行取了30万现金，然后通过网银转了300万到北京天祥时代公司账户，因为我860的账户一天转账不能超过500万，第二天我就把剩下的320万及利息通过网银转到了北京天祥时代公司账户。 我取现30万后，将余下的620万本息存到北京天祥时代公司账户，余某1、李某1不知道，后来因李某1是北京天祥时代公司的会计，他做账时看见了这两笔资金，他问我时我才说这两笔资金的来源。吴金林没有对我讲过这两笔资金准备怎么安排使用。 中国建设银行银行卡客户交易明细清单，证实2019年8月15日，吴某1在中国建设银行北京安华支行取现30万元的情况。 （七）湖北省非税收入通用票据，证实孝昌县纪委暂存款45万元，缴款人为吴金林。 （八）《孝昌县审计局移交清单、收条、审计取证单》、《行政单位资产负债表、经费收入支出表》、《孝昌县审计局关于对县政府驻天津办事处资产清理审计情况的报告》，证实2016年3月30日，孝昌县审计局对县政府驻天津办事处进行了审计，并形成有关报告。 三、巨额财产来源不明事实部分 截止2014年12月31日，被告人吴金林及其家庭有银行存款人民币190万元，其个人及家庭在购买房产及家庭消费等方面的支出为人民币845.140024万元，财产和支出共计人民币1035.140024万元。其中能够查明来源的财产为人民币711.479039万，被告人吴金林对人民币323.660985万元的财产不能说明来源。 上述事实，有公诉机关提交，并经庭审质证的下列证据证实，本院予以确认。 （一）被告人吴金林的供述证实：2014年12月31日之前我的家庭财产主要是北京朝阳区水岸庄园的一套房子654万元、孝感市航空路华隆家园的一套房子房款连契税37万余元、孝昌县松竹街1996年自建的房子约7万元、2006年在乡政府大院购房约6.5万元，装修约10万元，总价16.5万元、在县建设局交的房款3.6万元；除去房子之外，我爱人黄小钗还有一点金银首饰，数量不多，价值不清楚；家里的银行存款约有200万。 出示建设银行北京分行黄小钗账号11×××09交易记录，2014年12月31日之前有5笔存款，合计180万元。第1笔是2008年1月4日存入80万，第5笔是2012年12月18日存入48万元。 我的家庭支出主要有我的大儿子吴某6读书及治病的费用，整个上学期间的费用约2万元。2007年吴某6参加工作后，他的工资卡是我拿着的，2013年9月吴某6准备结婚时，吴某6才开始在经济上独立。我的小儿子吴某2的经历和吴某6一样，费用也是约2万元。2007年至2011年在华中科技大学，学费带生活费约8万元。吴某2大学毕业后，2011年8月至2013年9月在美国丹佛大学留学，我换购了一笔美元给吴某2作为学费及生活费，整个留学期间费用约30万元。出示调取于建设银行北京市分行卡号43×××31账户流水，2011年8月23日售汇3万美元支付人民币192255元，手续费175.74元用于吴某2美国留学，2013年3月28日售汇1.6万美元支付人民币99632元、手续费129.82元用于其他用途。出示建设银行北京市分行43×××74账户的交易流水，交易流水中前11笔小计231188元，是吴某2留学期间给他的费用，没有用完的钱吴某2回国时带回来仍由他使用。吴某2是2013年10月到中国科学院上班的，工资每月5000元左右，由他自己使用，只支付了购房的2万元定金，没有交钱给我或他妈妈。 出示建设银行北京市分行卡号43×××31账户流水，上面13笔费用支出序号为2.3.4.5.13.17.18.20.24.27.32.33号，这些费用不是我的家庭支出，其他的费用支出共计134061.68元是我的家庭消费支出。出示建设银行43674227211503788255吴金林账户交易流水和办案人员根据流水制作的消费支出明细，序号1.5.6.7.8.11.12.13等八笔消费不是我家庭支出，其余的费用合计34600元是我家庭的消费支出。 出示建设银行北京市分行吴某2账号11×××47交易记录4页，在此账户中，存款有20笔，第1笔20万和第2笔10万与2012年3月17日现金销户后连同另外的现金合并转成第5笔68万元；第3笔30万是2010年10月余某1转进来的；2011年10月17日销户后转账到余某1账户；第4笔是第3笔的利息；第5笔至15笔共581万于2014年6月7日转账销户本息合并为第16笔存款，于2014年10月13日转到吴某2422账户，用于支付北京朝阳水某庄园的购房款；第17笔15万、第18笔43万是2014年6月、7月分别存入的；第19笔为合并为第16笔时的部分利息；第20笔为第17笔15万转账销户后再次存入10万，另5万元连同本息转到吴某2422账户用于购房。 这些账户的存款都是我的家庭历年积蓄下来的。我家的资金积累来源是：1、孝昌某公司、北京天祥时代公司北京片区的利润分成；2、引税回孝昌的引税奖励；3、黄某1给我的钱，借款利息和介绍工程的介绍费；4、1980年到2000年在去北京之前，我在王店镇从事建筑业和在天津搞劳务输出赚的钱；5、我的工资性收入等。 从黄某1、杨某3和我银行账户之间的资金往来记录，反映：1、2011年8月13日，黄某1尾数460账户转给我20万；2、2012年8月28日，杨某3尾数972账户转给我10万；3、2012年11月21日，杨某3为数999账户转给我20万；4、2013年3月25日，杨某3999账户转给我20万；5、2014年1月4日，黄某1460账户转给我100万；6、2014年1月29日，黄某1460账户转给我40万，以上合计210万，是真实的。但我记忆中，黄某1给我的利息及好处费（介绍费）不止210万，应该有300余万。如果银行没有转账记录，那就可能是给的现金，现在我记不清楚情况。 2000年12月我到驻京办工作之前，我的家庭财产有：1、2000年之前，我在王店镇八里信用社有几笔存款40余万；2、孝昌县农业银行西洪花路银行有存款，金额不记得；3、孝感市原文化路口的钱庄大酒店工行营业部有存款；4、孝昌建设银行有存款；5、天津塘沽区杭州道的一家银行（商业银行或农业银行）存款25万以上；6、天津塘沽区营口道建设银行有存款。这些存款都是以我的名义或黄小钗的名义存款，只有在孝感钱庄大酒店营业部的存款可能是用余某1或余某2的名字存的。 2012年5月23日，徐某1转给我建行831账户120万，是我在2007年自建的房屋，2012年卖给了徐某1，位于北京怀州和顺义交界的地方。 出示建行北京润德支行转账凭条两份，交易日期2018年7月6日，付款户名为黄某3，账号62×××85，收款户名为黄小钗，账号11×××13、11×××21，转账金额分别为500万和150万。这两笔业务是我代黄某3和黄小钗办理的。这650万部分是我的家庭积累和公司的资金，和黄某3没有关系，黄小钗不知道这件事。 出示“500万元＋150万元资金流程图”，流程图第一部分228.4万元是我家历年来的存款转过来的，时间长了，我现在不记得是存在什么银行，应该主要是存在黄小钗名下。出示建行北京润德支行黄小钗账号11×××41流水3页、建行北京秀园支行黄小钗账号11×××09流水1页、建行北京清苑路支行取款凭条、汇款转账凭条3页。这些银行交易流水是组成228.4万元的来源，分别是我爱人黄小钗在2008年北京建行存的一笔80万的定期及2018年安排吴某1将80万存款本息共1051549.32元转到北京天祥时代公司的；黄小钗尾数309的银行账户从2008年开始累计6笔定期存款，第一笔就是上面说的80万存款，后面5笔转存之后汇总成了122.4万元的一部分。 “500万元＋150万元资金流程图”第2部分185万资金来源，是2018年7月我安排吴某1从北京天祥瀚墨公司账户转出一笔90万、一笔52.8万，加上我给他的一笔现金45万经吴某1的860账户转到我的信用卡账户，再转到黄某3的账户。吴某1从我给的现金中拿出了42.2万合并成185万。我给吴某1的45万现金是我手中的钱，哪里来的我不记得了。 “500万元＋150万元资金流程图”中第3部分236.57055万元的资金来源，是从吴某1收取的孝昌某公司的税款余额经他的银行卡转过来的。 这650万中，228.5万元是我的家庭存款，另外的资金是公司税款余额。2018年8月15日，我安排吴某1将这两笔期限为3年的定期存款500万、150万提前支取并转存到北京天祥时代公司，是准备将其中我个人家庭存款228.4万，用于偿还公司垫付的孝昌县府东路风和日丽小区的房款103万和孝感学区房的房款90余万。500万和150是同一笔定期存款，所以就一并取出来了。 （二）证人证言 1、证人黄某1的证言证实：1985年、1986年、1987年的时候，我与吴金林脱产学习建筑业专业知识，我们一起同吃同住2年时间，相互关系较好。 2014年6月之前，我多次到北京找吴金林、余某1玩，在聊天过程中，吴金林等人多次邀请我为孝昌某公司股东，开始我多次拒绝，后来我答应成为孝昌某公司股东，2014年6月之后我就成为了公司股东。2015年前后，吴金林、李某2来到黑龙江这边，就我用天祥公司资质承接工程签订了一个协议，需要我给公司交纳管理费，公司给我一个公章。后来约定我有时一年一笔交纳20万，有时一年分几笔交纳。 2017年3月，吴金林安排从北京天祥时代公司转了500万到我个人账户，我又转给了吴某2。当时吴金林说这500万从我银行账户过一下，没有明确说是什么钱。 2009年，我在黑龙江从事建筑行业，承建的第一个项目是牡丹江百好花园房产项目，是吴金林联系介绍后，以海华建筑工程公司的资质承接的。我先后承建了两栋，总工程量5000余万，我垫资大几百万，该工程2010年初开工，2011年底完工。我跟吴金林借过钱，但不能说是承接百好花园项目期间，因自2000年至今都有往来，我多次跟吴金林借钱，具体借了多少钱我不记得。承接百好花园项目后，吴金林借给我，我感谢他给他的感谢费，不能确定是哪个时间段支付的，也不记得给了多少的感谢费。 2009年我在黑龙江有业务，同时在武汉也有业务，我在武汉的建筑业务到2013年才完工。2009年及前后期间，吴金林借给我的资金，不能说完全用于黑龙江这边，也有可能用于武汉业务，也有可能是家庭支出等，具体金额不记得了。 近两年，吴金林没有找我借过单笔100万以上的大额借款，小额的有，他及时归还我了，近几年他不欠我的钱。 2、证人吴某2的证言证实：2007年我在华中科技大学读书，生活费是400元，每年学费六七千元，主要是家庭支出。后来我到美国自费留学，两年时间一共花了30万左右（保守估计，最少也花了25万）。我在中科院工作期间每月工资9000元左右，主要用于个人开支，工作几年个人没有什么积蓄。我家在北京为我购买房子的事我清楚，购房的资金来源是家里出的，我没有过问，在朝阳区园的房子和大兴的房子都是我家里出的钱，以我名字办理的孝感航空路房子也是我父母出的钱。我经常使用的一辆白色奔驰车，是我姑爷余某1出的钱，车辆我只是借用，不是我个人的。 我的账户11×××47于2010年11月23日存款200000元，至2014年10月13日转出5941402.44元到我另一个账户，不是我办理的，上述款项不是我个人的，我不是很清楚。上述房子的装修主要是我父亲主持进行的，没有与我商量，我也没有过问。 3、证人王某1的证言证实：2017年，我在孝昌县城区府东北路风和日丽小区购买了一间房产和一间商铺，房屋面积约100平方米，总价款40万左右；商铺面积约90平方米，总价款约50万左右。房产和商铺总价款约100万，部分资金是我家庭的结余资金，部分资金是孝昌某公司吴某1通过银行直接打入我账户的。通过查阅资料，房产和商铺一共是1063515元。出示调取的银行交易明细，2017年8月1日，吴某1尾数为1860的账户向我尾数0985的建行卡转账560383.19元，2017年8月16日，吴某1尾数1860的账户向我尾数0985的建行卡转账138816.72元，2017年8月23日，吴某1尾数1860的账户向我尾数为0985的账户转款236724.40元，2017年8月25日，吴某1尾数为1860的账户向我尾数为0985建行卡转账189309.85元，2018年8月16日吴某1尾数1860的账户向我尾数0985的建行卡转账37000，共5笔，共1162234.16元。2017年9月22日，我向吴某1尾数为1860的账户转账320000元，是我退给吴某1多余的购房款。吴某1实际转账给我的购房款为842234.16元。这些购买房产和商铺的钱是吴金林安排转的，我和吴某6购买房产和商铺前与吴某6的父亲吴金林商量过，我们当时手里钱不多，只有20多万，吴金林就让吴某1将钱打到我的0985账户。 2019年6、7月份我们在孝感通过中介买了一套二手房，房产证写的是我和吴某6的名字，总价款95万左右。该套房产位于孝感市城站路120号4幢1单元301室，面积115.25平方米，协议中约定价款为70万，实际价款为95万，这是房产中介公司操作的，目的是为了少交房屋契税。出示调取与建行我的尾数0985交易明细，2019年6月21日，吴某1尾数为1860账户先后向我转款三笔，一笔30万、一笔30万、一笔33万，就是吴金林安排吴某1转的。我和吴某6购买该套房产之前，同吴金林商量过，当时我们手上钱不多，只有六七万，吴金林就让吴某1将钱打过来了。 2019年3月，我在武汉购买了一辆大众途观汽车，大概花了25万多，车辆登记在我的名下。出示调取于建行我的尾数0985交易明细，2019年3月1日，吴某1尾数为1860账户向我转账9万，附言购车费；2019年3月2日，现金存入17万，就是我购车的钱。2019年春节后，我和吴某6商量，决定购买一辆车，吴某6选定了大众系列，当时我们手里只有十几万，吴某6就跟吴金林说了，吴金林便安排吴某1打了9万过来。 2018年8月28日，吴某1还打过一笔钱，吴某1尾数1860账户向我转账7000元，附言幼儿园报名费。 王某62×××85账户流水明细，证实王某1收到吴某1尾数1860账户多次转款，及支付购房、购车费等情况。 王某16228481618794976876账户流水明细、《孝昌住房公积金提取凭证》、《个人住房公积金借款合同》、《机动车销售统一发票、完税证明、付款回单》，证实王某1提取公积金及购买汽车的情况。 4、证人李某1的证言证实：2013年下半年前后，吴金林的儿子吴某6结婚，吴金林在北京的湖北大厦请客，当时我负责建筑行业的老板送礼的礼金接收并执笔写礼单。我写礼单时，余某1、陈某1进来了，余某1提着一个蓝色的包装袋，里面是5万元，我直接登记为“天祥公司、伍万元”，驻津办的樊某1也是提个包装袋，里面是5万元，我在礼单上写“办事处、伍万元”。这次结婚请客共收了330700元礼金，这些钱都给了吴某6和王某1。 （三）《吴金林收入证明》、《王某12014年1月-2019年9月收入证明》、《王某1住房公积金个人流水明细表、调整工资明细表》、《大中专毕业生推荐安置工作审批表、人事代理人员登记表、转正申请呈报表、确认工龄审批表》、《吴敏2007年11月-2019年9月收入表》、《黄小钗工资发放表》、《北京农村商业银行大额现金支付管理操作规程（试行）》、《北京农商银行办公室文件》、《黄小钗银行账户交易明细单》，证实吴金林家庭成员的收入情况。 （四）《北京市朝阳区水岸庄园359号楼20层1单元2001室买卖合同》、《北京市朝阳区水岸庄园352号楼地下车库-1层0169买卖合同》、《收款通知单》、《孝昌县王店镇齐岗村村委会证明（齐岗村房屋）》、《房屋建筑面积测量报告、面积计算成果表》、《购买商住楼申请书、收款收据（县政府大院房产）》、《记账凭证（县住建局购房个人集资款）》、《孝感市不动产登记情况查询证明》、《商品房买卖合同、发票、完税证明（航空路9号房产）》、《存量房买卖合同、完税证明（城站路120号4栋3单元301室房产）》、《商品房买卖合同、完税证明、发票（孝昌县风和日丽小区房产及商铺）》、《天津市商品房买卖合同》、《北京市商品房预售合同、收款收据》、湖北方联房地产评估咨询有限责任公司《房地产估价报告书》，证实吴金林家庭的房产情况。 （五）《吴金林农行个人客户关联合约信息、借记卡产品资料查询、存折明细清单、已注销存款账户查询、银行卡明细清单、账户流水明细》、《黄小钗农行个人客户关联合约信息、银行卡交易明细》、《余某1农行个人客户关联合约信息、银行卡交易明细》、《吴某2银行账号流水明细清单》、《苏某1账户流水明细清单》、《吴金林、余某1、黄小钗中国建设银行个人活期账户交易明细》，证实吴金林及家庭成员、亲属的账户交易情况。 （六）《吴金林建行尾数831账户收到税金汇总表》、《孝昌某公司尾数4551账户与吴金林831账户资金往来表》、《孝昌某公司尾数9307与吴金林尾数831账户资金往来表》、《吴金林尾数831账户与黄某1、杨某3资金往来明细》、《吴金林831账户消费明细》、《吴金林82551账户消费明细》、《吴某2774账户进账明细、吴某28729账户收入明细》、《孝昌某公司收到税收奖励明细、北京天祥瀚墨收取管理费明细、孝昌某收取李某2管理费明细、孝昌某收取吴某3管理费明细、孝昌某收取黄某1管理费明细、孝昌某北京管理费明细》、《礼金单》、《孝昌县城镇居民消费性支出明细表》，证实吴金林及家庭成员的收入情况。 四、职务侵占事实部分 2000年12月，孝昌县人民政府设立驻北京联络处，2002年7月，驻北京联络处设立孝昌县天祥建筑工程有限责任公司，被告人吴金林时任驻京联络处副主任，同时兼任某昌某公司董事长，组织孝昌籍施工队在京开展建筑施工。2004年10月，孝昌县政府文件规定实行政企分开，吴金林不再担任孝昌某公司法定代表人，但仍对该公司进行实际管理和掌控。2008年11月，时任孝昌县人民政府驻北京联络处主任的吴金林成立北京天祥时代建筑工程有限责任公司，饶某1挂名公司法定代表人。2010年8月24日，被告人吴金林又成立了北京天祥瀚墨文化传播有限责任公司，苏某1挂名公司法定代表人。被告人吴金林在经营、管理以上公司的过程中，收取代扣代缴税款以及税收奖励款共计人民币2376.51103万元不入账，并将其中人民币1916.507698万元予以侵占，据为己有。具体分述如下。 （一）2011年10月至2014年10月，被告人吴金林将孝昌某建筑工程有限责任公司收取的天津城区片区、天津塘沽片区代扣代缴税款共计人民币166.798689万元不入账，直接打到其建行43×××31账号上，将其据为己有。 （二）2016年6月至2019年1月，孝昌某公司收取扣缴税款人民币9645900.70元，2015年5月至2019年7月，北京天祥时代公司收取扣缴税款人民币9346475.71元，共计人民币1899.237641万元。被告人吴金林没有将此款项入公司财务账，而是全部转到出纳吴某1的建行62×××60账户（以下简称吴某1860账户），后将其中人民币1477.003354万元再转到北京天祥瀚墨公司银行账户（11×××38），侵吞公司资金人民币1643.799609万元。 1、2017年8月，被告人吴金林指使出纳吴某1转款人民币80.523416万元到其儿媳王某1的银行卡（卡号62×××85），购买孝昌城区风和日丽小区一套商品房和一间商铺。 2、2018年4月4日，被告人吴金林指使出纳吴某1转款人民币236.57055万元到其舅弟黄某3的银行卡（卡号62×××85），后以其妻黄小钗的名义办理了定期存单。 3、2017年9月至2019年1月，被告人吴金林指使吴某1转款给其家人以及本人共计人民币84.893555万元，用于家庭日常开支。其中被告人吴金林找吴某1拿现金及转款人民币76.113555万元，转款给王某1人民币3000元，转款给其大儿子吴某6人民币2.03万元，转款给二儿子吴某2人民币5.45万元，转款给其妻黄小钗人民币1万元。 4、2017年3月，被告人吴金林指使会计李某1转款人民币500万元到吴某2银行卡（卡号62×××13），被告人吴金林用此款在北京正浩置业购商品房一套。 5、2017年3月30日，被告人吴金林指使会计李某1转款人民币2万元到自己的银行卡（卡号62×××71），并将此款据为己有。 6、2016年12月，被告人吴金林指使李某1转款人民币188万元到自己银行卡（卡号62×××71），后被告人吴金林转款人民币158万给北京望都新达城商贸公司，承租新达城公寓两间。由于新达城商贸公司没有履约，将人民币113.5万元退还给北京天祥瀚墨公司，侵占公司资金人民币74.5万元。 7、2014年10月20日，被告人吴金林指使李某1转款人民币90万元到自己的银行卡上（卡号43×××31），并将此款据为己有。 8、2015年7月14日，被告人吴金林指使李某1转款人民币19万元到孝昌某公司银行账户（11×××75），公司余某1将19万元取出后，为公司交了10万元的保证金，另外9万元处理了被告人吴金林的费用。 9、2015年12月18日，被告人吴金林指使李某1转款人民币35万元到孝昌某公司银行账户（11×××75），余某1用此款支付了被告人吴金林购买奥迪Q5的费用。 10、2017年9月4日，吴某1860账户收到北京天祥瀚墨公司银行账户（11×××38）转来人民币138.98万元，被告人吴金林指使吴某1转款人民币119.436181万元到天津宝龙城房地产公司，购买商品房一套。支付吴某2学费人民币2.1万元，支付被告人吴金林体检费人民币9000元，转款吴某6人民币5000元，转款给被告人吴金林人民币3.978269万元，共计人民币126.91445万元。 11、2017年8月8日，被告人吴金林指使吴某1转款人民币3万元给其侄女吴某4，偿还自己的借款，另外取款人民币0.5万元冲抵自己的费用。 12、2018年7月，被告人吴金林指使吴某1转款人民币142.8万元至黄某3银行卡（卡号62×××85），后以其妻黄小钗的名义办理了定期存单。 13、2019年6月28日，被告人吴金林指使吴某1转款人民币93万元到王某1的银行卡（卡号62×××85），王某1用此款在孝感城区购房一套。 14、2016年5月31日，被告人吴金林指使吴某1转款人民币16万元至吴某2银行卡（卡号62×××22），7月18日又转款人民币9.9万元至吴某2银行卡（卡号62×××06），合计25.9万元予以侵占。 15、2018年8月16日、8月28日、2019年3月1日，被告人吴金林指使吴某1向王某1银行卡（卡号62×××85）转款人民币4.7万元、0.7万元、9万元，三次转款合计14.4万元，被王某1用于购买小汽车及家庭开支。 16、2018年8月24日，被告人吴金林指使吴某1向吴某2银行卡（卡号62×××78）转款人民币3.3万元，并将此款据为己有。 17、被告人吴金林分别于2018年12月28日、2019年1月24日、1月30日指使吴某1向自己的银行卡（卡号62×××71）转款5万元、1万元、2万元，三次转款共计8万元，并将其据为己有。 18、被告人吴金林分别于2019年4月19日、7月18日、7月22日，指使吴某1取现37.45万元、10万元、10万元，三笔合计48.45万元，并将此款据为己有。 19、被告人吴金林分别于2019年5月13日、6月13日、6月28日向袁某的银行卡（卡号62×××62）转款9万元、9万元、9万元，三次转款合计27万元，用于装修天津的房子。 20、2017年2月27日，被告人吴金林指使吴某1冲抵其费用人民币38.047638万元。 （三）2012年孝昌县为增强税收，扶持企业发展，各乡镇政府根据各自实际情况，对纳税人进行税收奖励。2012年至2019年8月，被告人吴金林通过协调联系，孝昌某公司先后到孝昌县小河镇纳税，并享受纳税总额20%-28%的税收奖励。孝昌某公司共计纳税人民币1185.278457万元，享受税收奖励共计人民币310.4747万元。被告人吴金林指使办税人将其中人民币105.9094万元的税收奖励款转款到其本人银行卡（卡号43×××31）上，并将其据为己有。 上述事实，有公诉机关提交，并经庭审质证的下列证据证实，本院予以确认。 （一）企业注册登记有关信息 1、《企业名称预先核准通知书》、《公司设立登记申请书》、《公司章程》、《孝昌县天祥建筑工程有限责任公司变更登记申请书》，证实孝昌县天祥建筑工程有限责任公司于2002年6月26日申请设立登记，股东为吴金林、宋某、余某1、潘某，吴金林任董事长；2005年3月申请公司变更登记，股东变更为陈某1、吴某3、余某2；2008年11月申请公司变更登记，股东变更为余某1、吴某3；2013年3月变更公司法定代表人为余某1；及该公司的章程、备案情况、营业执照颁发等内容。 2、《企业名称预先核准通知书》、《公司设立登记申请书》、《公司章程》、《孝昌县天瑞建筑工程有限责任公司变更登记申请书》，证实孝昌县天瑞建筑工程有限公司的2002年1月9日申请设立登记，股东为余某1、汪某2、陈某1、宋某；2009年2月变更股东为黄某1、陈某1、余某1；及该公司的有关章程、营业执照颁发的情况。 3、《工商登记基本信息》、《内资企业设立（变更）登记（备案）审核表》、《企业设立登记申请表》、《营业执照、公司章程》，证实北京天祥时代建筑工程有限责任公司于2008年11月申请设立登记，股东为饶某1、余某1；及该公司章程、营业执照颁发的情况。 4、《工商登记基本信息》、《内资企业设立（变更）登记（备案）审核表》、《企业设立登记申请书》，证实北京天祥瀚墨文化传播有限责任公司于2010年8月申请设立登记，法定代表人为苏某1。 （二）《2006年度-2015年度县财政局拨付驻京办资金明细表及拨款凭证》、《2006年度-2015年度驻京（津）办财政预算明细及追加拨款书证》，证实2006年度至2015年度，孝昌县人民政府驻京（津）办的财政拨款及追加拨款情况。 （三）证人证言 1、证人李某1的证言证实：2010年4月，我经孝感市棉花公司的同事李某2介绍到孝昌某建筑公司任会计，之后我认识了吴金林。这时孝昌某建筑公司与驻京联络处在一起办公，我又担任联络处临时会计，2010年下半年，驻京联络处撤销，成立了驻津办，我又任驻津办会计。2010年4月，驻京联络处的出纳是苏某1，2011年2、3月，高某2任驻津办出纳，高某2任职四五个月后由马某接任出纳，2012年11月，樊某1接任出纳，2014年12月，杨秀接任出纳，直至驻津办撤销。 2010年4月，孝昌某公司股东有：吴某3、余某1，2014年增加了李某2，2015年增加股东黄某1、北京天祥瀚墨文化传播有限责任公司。2014年4月至今，孝昌某公司北京市区的日常管理、公司经营都是余某1负责，北京市区的经营情况、日常管理等事务，余某1都向吴金林汇报。2015年，孝昌某公司在天津开展业务量大了，这样又安排李某2、吴某3负责天津市区劳务业务，其中李某2负责天津滨海新区劳务业务，吴某3负责天津市区中心的业务。 2016年5月1日，国家实行营改增税收政策之前，我没有参加公司会议，之后我参加部分会议，主要是公司经营类会议、公司年会等。孝昌某公司经营类会议，每年召开一到两次，有时在北京，有时在天津李某2办公室召开。参加会议的有我、各片区负责人如余某1、李某2、吴某3、黄某1，吴金林有时参加会议。吴金林不参加公司的工作安排类会议，公司年会不参加，有时参加公司经营类会议。北京天祥时代公司的法定代表人是饶某1，股东是饶某1、余某1等人。北京天祥时代公司跟孝昌某公司一起办公，办公室的管理人员是余某1、我、吴某1等人。孝昌某公司召开各类会议时，也将北京天祥时代公司的相关内容作为其中一个议题一起召开。 2010年至今我任某昌某公司会计至今，孝昌某公司有盈利。这个盈利是指孝昌某公司和北京天祥时代公司两公司北京片区的盈利。主要是指孝昌某公司2010年至今北京片区的盈利和2015年北京天祥时代北京片区的盈利，不包括孝昌某公司、北京天祥时代公司在天津片区李某2、吴某3及牡丹江片区黄某1等人各自负责经营的利润。从我的盈利额度电子记录中12页可以看出来。 第1页“利润额”中，准备表示了2010年1月至2019年11月的盈利情况。其中，2010年度盈利为320248.53元，2011年度盈利为177259.13元，2012年度盈利为-277418.46元，2013年度盈利为702603.01元，2014年度盈利为562958.43元。2015年至2019年是孝昌某公司和北京天祥时代公司的盈利，其中，2015年度的盈利为733608.88元，2016年度的盈利为738652.08元，2017年度的盈利为663205.16元，2018年度的盈利为685188.89元，2019年1月至11月的盈利为174810.35元。以上合计盈利4481116元。这些利润是除去工资、交通费、房租费、招待费等余下的净利润。2012年亏损是从2013年盈利中平账来的，就是说2013年盈利额已经扣减了2012年的亏损额。这些盈利有没有进行处理我不知道，我听说过利润的比例分成是吴金林占75%，余某1占25%，但详细情况我不知道，我只是听余某1说过。 第2页账表中“本期利润”是2003年度至2012年度孝昌某公司的利润情况及利润额度。2003年年度利润为152268.66元，2004年度利润为183806.45元，2005年度利润为-166721.63元，2006年度利润为132315元，2007年度利润为116536.86元，2008年度利润为237271元，2009年度利润为188480.59元。合计843956.93元。2005年亏损从2003、2004年度扣减了。 第3-12页主要是反映孝昌某公司、北京天祥时代公司北京片区每年的各项费用支出。 2003年度至2009年度累计盈利843956.93元我没有进行财务处理。上述利润、收支等部分数据入了纸质版财务账本或财务凭证，部分数据没有计入，因为这两家公司管理不规范。 孝昌某公司、北京天祥时代公司收取管理费的情况，是在召开两家公司股东会议时，由股东会议决定的，也是股东会授权余某1收取的。收取北京片区、李某2天津塘沽片区、吴某3天津市区片区、黄某1牡丹江片区管理费。 余某12014年至2018年每年交纳管理费，共计交纳管理费100万元。李某2自2010年至2018年每年交管理费，共计交纳管理费99万。吴某3自2010年至2019年每年交纳管理费，共计交纳管理费82万。黄某12015年、2018年交纳了管理费，共计30万。以上交纳管理费合计311万。 出示调取于孝昌某公司、北京天祥时代公司收取管理费明细表4页打印表，是我如实记录的。第1页“孝昌某北京管理费明细”，表格中“单位”栏指孝昌某公司、北京天祥时代公司北京片区上交管理费是从“孝昌县天祥建筑工程有限责任公司”的银行账户缴纳的，“收款账户”是收到北京片区管理费的银行账户，其中前两笔是孝昌某公司（天津公户）收取的，后7笔是交纳给天祥瀚墨公司银行账户中。“第3笔抵借支”是因两家公司开展活动中支出了10万左右的公司费用，经两家公司股东同意北京片区支付的这10万管理费用于抵交北京片区的管理费。这311万的管理费没有存放在一个公司，2016年之前收取的管理费，大部分存放在孝昌某公司天津片区账户，少部分存放在北京公户。2016年之后收取的管理费存放在天祥瀚墨公司。存放在天祥瀚墨公司的管理费大约170万，其余的存放在孝昌某公司。天祥瀚墨公司的账户不是存放管理费的专户，该账户除收取的部分管理费外，还接收税收奖励、北京天祥时代每月收取的0.5%的税收款、孝昌某公司每月收取的税收款及其他业务方面的款项。天祥瀚墨公司的170万都在账户中，孝昌某公司账户中的140万用于了孝昌某公司、北京天祥时代公司的日常支出、业务联系等费用。 下面我来谈谈收取税款的事。我公司人员称为“税收结余”，简单的说，就是孝昌某公司、北京天祥时代公司向各施工队长收取的税收款比我公司向税务部门交纳的税收款多，余下来的就是税收结余。 2016年5月1日国家实行营改增之前，孝昌某公司直接在北京税务部门按3.36%交纳税费。5月1日之后，孝昌某公司在北京市内承接的项目工程交纳税费：1、在孝昌按照1%交纳企业所得税，在孝昌税务部门开《外管证》；2、北京市税务部门对我公司按照3.36%收增值税、企业所得税、个人所得税；3、我公司按照孝昌税务部门的要求，对各施工队长按1.6%的比例收企业所得税、个人所得税。若施工队长在施工地交纳了个人所得税，就从1.6%的比例中扣除。孝昌某公司向以孝昌某公司名义承接工程的施工队长收取2.6%的企业所得税、个人所得税，依据是湖北省地税[2014]64号文件，因该文件加重了各施工队长的税费，孝昌税务部门执行一两个月就停止了，到2016年7月1日就停止了，但孝昌税务部门没有通知我们。这是我们公司打听到的，因为孝昌城区跟我公司同样在北京开展劳务的公司有好几家，他们都没有按2.6%的比例交纳所得税，这样我公司就也没有向税务部门交。到2016年7月1日，孝昌某公司没有谁说不再征收2.6%的比例，也没有人说继续征收，我作为公司会计，负责核算各施工队长按2.6%比例交纳税款，是延续执行以前的做法。直到2019年1月1日，孝昌某公司才停止按2.6%的比例交企业所得税和个人所得税。因我是公司会计，根据分工由我核算各施工队长需缴纳税费的具体金额，我核算好后，将各队长需缴纳的金额告诉各片区负责人，由各片区负责人收取，然后他们都打给吴某1。吴某1收到各片区负责人扣留的税款后，没有将收到的税金打入孝昌某公司银行账户，也没有冲抵其他税费，是直接全部打入天祥瀚墨的银行账户。 出示“天祥企所个所收取表”共48页，如实记录了孝昌某公司按照2.6%收取税费的情况，共计9747079.74元。这些税款绝大部分征收回公司了，只剩余81553.58元没有征收回，另2016年7月20日，我公司交纳了165202.4元给孝昌税务部门，收到天祥时代公司两笔税金2018年5月103876元、2018年9月41704元，这样孝昌某公司实际收到的资金总额是9645903.76元。 就北京天祥时代公司来说，收税不分营改增前后，而是按照北京片区、天津片区来区分的。北京片区的税收，我公司一律按照0.5%的比例收取企业所得税和个人所得税，北京市税务部门按照0.3-0.5%来收缴我公司的企业所得税和个人所得税，这样北京片区就有税收余额。天津片区的税收结余，是公司一律按照0.74%的比例征收各施工队长的企业所得税和个人所得税，北京税务部门按照0.3-0.5%的比例征收，这样天津片区就有税收结余。按照这样的比例征收各施工队长的税费，是各施工队长以我公司名义承接工程领取工程款就走了，如果税务部门加征税款就只会对我公司征收，为了防范公司税收风险，这样我公司收取的税费就比税务部门高一点，略留有余地。 北京天祥时代公司按照0.5%或0.74%的比例也是我核算出来的，各片区负责人从工程款中扣留后交给吴某1或转到天祥瀚墨公司账户。出示“天祥时代公司收取企所个所资金及去向明细（北京片区）”、“吴某1860账户收到天祥时代公司企所个所资金及去向明细（天津城区片区）”打印件共4页，是我制作的，如实记录几北京天祥时代公司收取各施工队长税款的详细情况。经仔细查看，北京天祥时代公司北京片区税收结余为7706556.84元，北京天祥时代公司天津片区税收结余为1451593.87元，共计9158150.71元。北京天祥时代公司对北京税务应缴纳的税费，按核定税费数额已经缴纳，这笔9158150.71元资金，一部分是北京天祥时代公司应交的税金，一部分是我公司收取的税收风险金，是公司的合法收入。北京天祥时代公司向北京税务部门交纳的税金，是从北京天祥时代公司中直接用各施工队长的工程款坐支的，是不用收取的税金交纳的。从公司财务制度讲，坐支各施工队长的工程款理论上应归还，但实际上一直没有人说归还，一笔都没有还过。 北京片区的税收结余款是我在负责收取，收取后按照吴金林的安排，都转账到天祥瀚墨公司账户，只从税收结余中直接支付了5笔资金给吴金林等人。天津片区的税收结余款是吴某3在负责收取，收取后转交给吴某1，吴某1再入账到北京天祥瀚墨公司账户。 孝昌某公司、北京天祥时代公司共计收取税费为，孝昌某公司税收款为9645903.76元，北京天祥时代公司北京片区税收结余为7706556.84元，天津片区税收结余为1451593.87元，以上合计18804054.47元。 2010年8月至今，我是天祥瀚墨公司的会计，该公司的财务账本如实反映了公司的经营活动。天祥瀚墨公司设立之初是想搞文化艺术展览、工程景观设计等业务，实际没有开展上述业务。该公司开设了银行账户，公司公户是建行尾数538的账户。该账户的每笔资金转入转出都需要吴金林安排，没有吴金林的同意其他人不能动用。我的办公电脑中有天祥瀚墨公司取款去向的流水3页，每一笔取款的时间和去向都很清楚。2017年初之前我是天祥瀚墨公司的会计兼出纳，每一笔转款都是我经手的，2017年初吴某1接手账户后，就由吴某1办理转款。 我经手的大额转款有如下几笔。2016年12月27日，天祥瀚墨公司转账一笔188.6万到北京天祥时代公司，同日，北京天祥时代公司转一笔99万、一笔89万到吴金林农行卡，另转一笔费用6000元，共计188.6万。 2017年2月28日，吴某1尾数860账户转一笔452.9164万到天祥瀚墨公司账户，2017年3月13日，天祥瀚墨公司汇款一笔500万到北京天祥时代公司，同日北京天祥时代公司账户转一笔500万到黄某1账户。 2017年9月4日，天祥瀚墨公司转一笔138.98万到北京天祥时代公司，我再转到吴某1尾数860的账户。 2018年1月17日，吴某1尾数860账户存现一笔105.154932万到北京天祥时代公司，2018年1月19日，吴某1尾数860账户存现一笔122.4万到北京天祥时代公司，2018年1月24日，北京天祥时代公司账户转一笔228.4万到吴某1尾数860账户。 2018年7月5日，天祥瀚墨公司转一笔90万到吴某1尾数860账户，2018年7月6日，天祥瀚墨公司转一笔52.8万到吴某1尾数860账户。 2018年11月6日，北京天祥时代公司转一笔116.3766委婉到吴某1尾数860账户，用于支付天津购房款，这笔资金是吴金林安排从北京天祥时代公司临时转出去的，挂的往来款，属应收账款。 2019年6月28日，北京天祥时代公司转一笔105.9万到吴某1尾数860账户。 2017年7月至9月，天祥瀚墨公司收到付菲汇款多笔，共113.5万，付菲是谁我不知道，吴金林也没有解释。 2014年10月20日，天祥瀚墨公司转一笔90万到孝昌某公司，是天津片区吴某3收取的。 2016年5月31日，天祥瀚墨公司转一笔119万到北京天祥时代公司，2016年7月12日，北京天祥时代公司转回99万、4万到天祥瀚墨公司，余款16万于6月1日转给吴某1尾数860账户。 我还经手过4笔小额转款。前3笔是19万、20万、35万，是2015年7月、12月转的，都转到了孝昌某公司，余某1收取。后1笔2016年9月转给了丁宝孙18万，是吴金林安排的。 我还办理过2笔汇票承兑，是吴金林安排的。一笔是2018年12月20日，从天祥瀚墨公司转一笔145万至北京天祥时代公司账户购买，2019年6月19日汇票承兑，北京天祥时代公司将一笔150万转到天祥瀚墨公司，获利5万。一笔是40万，2017年12月18日，从天祥瀚墨公司转一笔36万至北京天祥时代公司账户购买，2018年6月13日汇票承兑，北京天祥时代公司将一笔40万转到天祥瀚墨公司账户，获利4万。这两笔汇票承兑赚的9万都留存在天祥瀚墨公司的账户中，没有提取出来。 2、证人余某1的证言证实：2010年至今，我是孝昌某公司北京片区负责人，2015年5月后同时兼任北京天祥时代公司北京片区负责人。具体是谁任命我的我不知道，吴金林这期间一直在干预公司的事务。自2008年至今，孝昌某公司的股东变更、股东股份占比及变更等事项，都是吴金林从中安排，按照公司法，这些事项都是公司股东会议决定，但公司基本没有召开股东会议，是吴金林安排各项事项。公司每年召集两三次碰头会，吴金林安排天祥公司的事务，参加的人有李某2、吴某3、李某1、吴某1等人。 孝昌某公司的内部管理是分片负责管理，我负责北京片区，李某2是天津塘沽片区负责人，吴某3是天津市区的负责人。我们是承包经营、各负其责。各自负责片区内各施工队长承接的工程项目出现了各类问题，都是各片区负责人出面负责处理，处理这些问题时，不牵扯到公司本身的利益，不牵扯到其他股东或片区的利益。如北京片区出了问题，是我自己负责解决。 2016年5月1日以后，我作为孝昌某公司北京片区负责人，自2016年5月1日至2018年12月30日，我按照李某1的2.6%的比例扣留了各施工队长的税费，之后我就按照吴金林的决定打给吴某1了，这些税款怎么处理我就不清楚了。 两个公司的盈利和利润额我和李某1都有记录，利润是指两家公司北京片区支付运转所需费用后的净利润，是收取项目管理费、支付北京片区人员工资、房租费、水电费等费用后的结余。出示调取的“孝昌某北京天祥时代（北京片区）利润表”和我支付资金的账本记录复印件，这些都是真实的，能够如实反映公司的部分经济活动。经查看，两公司北京片区的利润是：2010年为320284.53元，2011年为177259.13元，2012年亏损277418.46元，2013年为702603.01元，2014年为562958.43元，2015年为733608.88元，2016年为738652.08元，2017年为663205.10元，2018年为685188.89元，上述盈利总额是4306305.65元。按照上述数额和75%的比例，吴金林应分得3229729.23元，但吴金林分了2936902.59元。一是因为2018年两公司北京片区的利润未分，二是没有完全按75%的比例来分，有时数额略有出入。上述2936902.59元没有都支付给吴金林，他实际领取的净利润是2303184.59元，我在利润表里作了说明。2014年，吴金林从2013年度利润中拿出20万用于交纳北京天祥时代公司天津农民工工资保证金，2016年吴金林又从2015年度利润中拿出433718元用于购买公司用车辆。这样就导致吴金林实际领取的利润比应分得的利润少。这些利润是以多种方式支付给吴金林的，有以现金的方式、以借款名义、以付联络处款项的名义等等。吴金林领款没有出具手续，有没有入账我不清楚。利润表中的每笔支付大部分有记录，该表中2014年的余款3282.59元，2015年余款16488元、2016年余款10206元、2017年支付的利润20万（表中记录为2018年10月7日现金20万），这部分利润没有记录。另外2013年吴金林从应得利润中20万用于交纳农民工工资保证金，2018年利润交纳北京农民工工资保证金50万，我这里没有记录，李某1应该有相关凭证。 2010年度至2017年度，我所占25%利润，除2012年亏损外，其他的都按比例领取了。两公司北京片区的资金往来都是从我建行尾数9882账户过，除去支付施工队长的劳务费、管理费、办公费等各项费用外，利润留存在我账户中。2010年度至2017年度，每年的利润分成我跟吴金林基本是按照25%、75%分成的。 我经手过驻京办、驻津办与孝昌某公司、孝感市天瑞公司的资金往来业务。我经手的联络处的公款都转给了驻京办、驻津办的工作人员，经手领取现金或转给持卡人的有：田永雄、苏某1、高某2、李某1、马某、樊某1、陈某1、吴金林等人，是吴金林安排我转给他们的，我经手转款大约500万。出示调取于北京农商银行亚运村支行的转账支票打印件24页，这些大部分是我经手办理的。出示调取于我转款凭条复印件及汇总表共56页，是真实的，金额共计5539076.24元。驻京驻津办将这些资金用于何处我不清楚，应该用于了接待等公务支出。 2017年6月24日一笔“付吴某2购车款34万”，是吴金林利润所得来的。虽说车辆注册在我名下，是因为吴某2购买车辆后，没有北京车牌号，经协商我同意将这幅车牌给吴某2使用，该车实际上是吴某2的资产。 2010年11月25日，从我建行北京润德支行尾数942账户转款30万到吴某2建行147账户，2011年10月17日取出本息303910.81元转至我的账户，同日又转出30万至黄某1建行安华支行尾数942账户，余款3910.81元转至吴某2账户。这笔30万存款是吴金林的钱，是吴金林安排这笔钱从我账上过一下再转给黄某1和吴某2。资金来源我不清楚，但肯定是吴金林安排过来的资金。 2010年11月23日，吴某2建行北京分行尾数147账户存入20万，是从我账户转的，这笔钱是吴金林的钱，只是从我银行账户上过的，来源我也不清楚，但肯定是吴金林安排的钱。 2015年12月18日转账存入45万是从孝昌某公司账户转来的，12月20日，从我账户上转账消费146533元，是支付的一辆奥迪Q5的钱，这辆奥迪Q5是吴金林决定以北京天祥时代公司名义购买的，购车款是吴金林从北京天祥瀚墨公司转款35万到孝昌某公司，连同孝昌某公司资金10万再转到我的账户。这辆车买回后落户在北京天祥时代公司名下，汽车一直由吴金林使用，一直到2019年8月底，吴金林把这辆车从孝昌开到北京，交还给公司。 2015年12月9日，我的账户转账支出7万，收款人是杨某2，他是吴金林的同学，他儿子杨旭在公司工作了几年。付给杨某2的钱实际是20万，也是根据吴金林安排支付的。是从北京天祥瀚墨公司转款20万到孝昌某公司账户，我再从我的账户转账7万，从公司备用现金中支付13万现金给杨某2，我不知道这是什么钱。 《中国建设银行进账单、电子汇划收款回单》、《余某1经手转账表》、《拨款凭证》，证实余某1经手转账的情况。 3、证人吴某1的证言证实：2014年底我到孝昌某公司工作，北京天祥时代公司到2015年上半年才开展经营活动，北京天祥瀚墨公司一直没有开展经营活动，只是根据吴金林的安排接收或转出资金。吴金林参与孝昌某公司、北京天祥时代公司的经营管理活动，公司大一点的事务他会对余某1、李某1和我作出安排。我到公司工作就是吴金林安排的，担任北京天祥时代公司的出纳、管理北京天祥瀚墨公司的账户都是吴金林安排的，我经手的孝昌某公司、北京天祥时代公司的资金进出大部分是吴金林直接对我安排的，我接手天祥瀚墨公司的账户后，该公司账户我经手的所有资金进出都是吴金林安排的，余某1、李某1不参与瀚墨公司的资金管理，我只对吴金林负责。每笔资金的进出我都是按照吴金林的安排办理的，大部分资金的进出理由我不清楚，小部分吴金林把事由对我讲了，我都没有在意，只是按照吴金林要求办事。 2016年6月，营改增之后，吴金林安排我接手孝昌某公司的税款，负责管理北京天祥瀚墨公司的账户之后，又具体接手北京天祥时代公司天津城区片区的税款。我经办的税款是孝昌某公司、北京天祥时代公司收取的项目经理或工头的税款，公司分几个片区在经营，北京片区由余某1负责，天津城区片区由吴某3负责，天津塘沽片区由李某2负责。孝昌某公司的税款都是他们三人打到我在建行北京安华支行开户的尾数为860的账户。北京天祥时代公司的税款北京片区都由北京天祥时代公司直接打到北京天祥瀚墨公司的账户，具体由李某1经办；天津城区片区的税款由吴某3打到我尾数860账户，我再将每笔转到北京天祥瀚墨公司账户或吴金林，李某2没有使用北京天祥时代公司资质，没有收到他相应的税款。 《吴某1860账户收到孝昌某公司企所个所资金及去向明细》是我制作的，上面的收入和支出都是真实的，从2016年6月开始收取，到2019年1月8日共收到资金9747079.74元，收到后我根据吴金林的安排，分14批次将钱转付出去了。第5批次用于吴金林个人平时开支的30笔673986.76元，第7批次吴金林个人开支的5笔28941元，第8批次吴金林个人平时开支的3笔117351.5元，第12批次吴金林个人平时开支的5笔20588.5元，第13批次吴金林个人平时开支的10笔46745.5元，第14批次吴金林个人开支的6笔127015元，都是吴金林有些零星支出，安排我付款的。绝大部分是转账付出去的，如转给吴金林儿子吴某6、吴某2、儿媳王某1，转给陈某1、王某2等，还有网上转账为吴金林购买车票、手机充值等。2017年11月29日，有笔取现50万，是吴金林安排的，我在建行孝昌支行取现的，我将50万现金送到吴金林孝昌县建设局家中，是吴金林本人接收的。因在同吴金林结算时，第6批次收到了1笔王某1985账户退回款32万，还收到北京天祥时代公司转来的1笔20万，第6批次购买冯进国100万的商业承兑汇票付款90万，第7批次收回冯进国商业承兑款100万，盈利10万，这3笔应该减去。吴金林实际使用和安排转出的税款资金一共是9645902.42元。总体讲，这笔资金转给北京天祥瀚墨公司9笔5718193元，吴金林直接用去资金4547709.42元，一是转王某14笔1125234.16元，二是转黄某31笔2365705.5元，三是转吴金林若干笔1056769.76元。 出示《吴某1860账户收到天祥时代公司企所个所资金及去向明细（天津城区片区）》，这个表是我依据事实制作的。吴某3从天津转来的北京天祥时代公司税款18笔，其中2笔从孝昌某公司转来，应转给我税款1831810.87元，其中2笔税款同同期孝昌某公司的税款合并，加上部分税款少转了一点，我860账户实际收款16笔1639918.87元。收到这16笔后，最后1笔因卡被冻结未转，只转出了1451593.87元，转出的15笔有13笔直接转到了天祥瀚墨公司，第13、14笔是同吴金林结算后将余款转到了天祥瀚墨公司。这样直接转到北京天祥瀚墨公司的资金为1381399.7元。 出示调取于李某1处《天祥时代公司收取企所个所资金及去向明细（北京片区）》和北京天祥瀚墨公司尾数0538账户流水，这是李某1制定的，是真实的。北京天祥公司共转出税款56笔7706556.84元，前6笔是从孝昌某公司转出的，后面50笔是李某1经手从北京天祥时代公司账户或其个人账户打过来的。向北京天祥瀚墨公司转出税款7670440.84元，向陈江平等个人转款36116元。 经过核对，孝昌某公司转到860账户税款14批次9645900.7元，北京天祥时代公司天津城区片区吴某3转到860账户16笔1639918.87元，北京天祥时代公司北京片区转出56笔7706556.84元，两公司一共转出税款18992376.41元。北京天祥瀚墨公司一共收到孝昌某公司、北京天祥时代公司转款14470033.54元。 我办理过收取税收奖励资金项目。我管理使用的北京天祥瀚墨公司账户收到小河镇非税收入管理办公室转来的15笔资金共950157元，备注是小河税收奖励款，还收取过孝昌某公司转来的9笔资金共398596元，备注也是小河税收奖励款。收到过王店镇非税收入管理办公室转来的1笔资金110700元，备注是王店税收奖励款，这些资金总共有25笔，共计1459453元。收取首笔资金时间是2016年12月23日，收取最后一笔资金时间是2019年8月6日。2017年初我接手北京天祥瀚墨公司账户之前，北京天祥瀚墨公司账户就在接收这些税收奖励款，之后吴金林安排我去小河镇办理申请税收奖励款的手续，继续把税收奖励款打到这个账户。后因为小河镇非税收入管理办公室认为将奖励款打到北京天祥瀚墨公司账户不合适，就转到孝昌某公司账户，再转到北京天祥瀚墨公司账户。 北京天祥瀚墨公司账户2010年9月17日收到苏某1转款1539元，2013年5月28日收到陈某1转款60000元，2013年9月11日收到陈某1转款80000元，2013年10月21日收到陈某1转款70000元，2015年11月19日收到丁某2转款100000元，2015年11月23日收到彭某2转款7900元，2015年12月29日收到陈某2转款50000元，2015年12月30日收到陈某2转款50000元，2016年5月10日收到苏某1转款4笔48000元、49000元、50000、13000元，2016年5月11日收到苏某1转款3笔46000元、45000元、26300元，2016年10月27日收到李元元转款126000元，总共16笔，共计822739元。如果不计入陈某12013年9月11日转款80000元、2013年10月21日转款70000元，苏某12010年9月17日转款1539元，剩下的资金共13笔671200元。这些人转给天祥瀚墨公司的钱我不知道是什么钱。 出示调取于李某1处《孝昌某李某2管理费明细》、《孝昌某吴某3管理费明细》、《孝昌某北京管理费明细》、《孝昌某黄某1管理费明细》，及我和北京天祥瀚墨公司账户流水，经比对，北京天祥瀚墨公司11×××38账户共收到北京片区管理费6笔60万、天津城区片区吴某3管理费9笔388027元、天津塘沽片区李某2管理费6笔31万、黄某1管理费2笔30万，共23笔1598027元。 我将接手后北京天祥瀚墨公司的转账记录进行了清查，制定了一份《天祥瀚墨转天祥时代再转吴某1860账户后资金去向清单》及附件一、附件二。吴金林安排我办理转款共46笔，转账后取现2笔资金去向主要有四类：一类是对吴金林及其家属的转款，一类是对他人的转款，具体身份不清，一类是借款，一类是公司的费用支出。 附件一中“吴金林及家属亲属”这部分一共24笔支出共计6267485.02元，有22笔转款给吴金林本人或其家庭成员吴某2、王某1、吴某4、余某1、吴某1等，或者根据吴金林的安排转给相关个人，如第43、44、45笔转给袁某9万支付天津宝龙城房子装修费，有2笔转款到860账户后取现给了吴金林，如第46、47笔。这部分的24笔应认定为都给吴金林了。附件一中“吴金林及家属亲属”大额转款有5笔，第8笔1389800元，2017年9月4日860账户收到后，2017年9月18日，从860账户转款1164361.81元到天津宝龙城房地产开发公司，用于购买房子。少转出225438.19元留存在我860账户用于2017年8、9月的下列支出：9月12日转账支付3万的买房定金，8月30日微信转账给吴金林5000元，9月14日转账34782.69元给吴金林，5月28日转给陈某11600元，8月21日转给吴某65000元，9月17日转给王某23000元，8月18日转给樊群生1600元，9月5日支付吴金林体检费9000元，8月17日转给王某22300元，9月5日支付吴某2学费21000元。这些转款都有记录。部分转款是我9月4日收到1389800元之前垫转的。2017年9月14日转回100000元到北京天祥瀚墨公司，这次从北京天祥瀚墨公司转款数额可认作128.98万。 第15笔转款47万是转给了我。吴金林同我父亲关系好，见我家庭困难，无力购房，考虑到我在公司工作多年，就给我买房，我收到后用于了买房。第21、22笔转款共90万、52.8万到吴金林的信用卡账户。具体转款过程是：2018年7月4日，吴金林给我1笔资金45万存入860账户，7月5日北京天祥瀚墨公司经北京天祥时代公司转款90万到我860账户，同日我将这笔90万转到吴金林尾数179的信用卡账户，并从7月4日存入的45万中转出42.2万到179信用卡账户。7月6日，又从北京天祥瀚墨公司经北京天祥时代公司转款52.8万到吴金林尾数为179的信用卡账户。这样共向吴金林的信用卡账户转入185万。 第45笔转款102万，转给王某193万，转给袁某9万。第39笔374500元的情况：2019年4月19日，从北京天祥瀚墨公司转款40万到北京天祥时代公司，同日，北京天祥时代公司将这笔资金转到860账户，我从860账户又汇到我为数为065的银行账户，同日，从065账户取现37.45万交给吴金林，2019年4月26日，将余款25500元从065账户转回北京天祥瀚墨公司。 第3笔支付给吴金林的费用380476.38元，2017年2月27日，我的860账户收到这笔资金，集中处理了先前我垫付给他的费用，具体去向见附件二，垫付的资金转款25笔，取现1笔，转给了吴金林、吴某2、吴某6、吴某8、吴某9、陈某1等人，取现给吴金林1笔18076.34元。吴金林和我都认同。 附件一中“他人”部分4笔共177000元，收款人为樊某2、施某、陈某5、徐某2，这四人是什么身份我不清楚。“借款”2笔110000元，1笔魏某借款100000元，1笔是苏某1借款10000元，至今没有还。 附件一中“费用”14笔（35、45两笔重复统计）共453250元建造师、代办资质等费用，另姚建强、刘某4清费用36000元未支付出去，留存在860账户。 清单中有6笔金额为0的情况，第1笔12号1224000元是吴金林家庭存款，从账户里面过了一下，另5笔都是别人的借款，借后又归还了，跟我手中的支出没关系，将其记录为0。 我在保管使用天祥瀚墨公司账户期间，收到吴金林两笔进账。1笔是2018年8月22日的50万，该笔资金是吴金林从其孝昌农行尾数671账户转到我孝昌农行尾数985账户，同日我将其转存到北京天祥瀚墨公司账户，1笔是2019年2月2日的30万，该笔资金是余某1转到我860账户，同日我将其转存到北京天祥瀚墨公司账户。这两笔资金都是吴金林安排我转到北京天祥瀚墨公司账户的。 前面我谈过从北京天祥瀚墨公司账户转给吴金林及其家属24笔6267485.02元，如果考虑吴金林转回来的这两笔80万，那么转给吴金林的资金总额为5467485.02元。这些资金绝大部分来自于北京天祥瀚墨公司收到的孝昌某公司与北京天祥时代公司的税款，但北京天祥瀚墨公司账户还有税收奖励款、片区管理费，都混同了，所以不能完全说全部是来自税款。 我经手给付吴金林的资金一共是9465388.61元，来源有三个方面，一是从北京天祥瀚墨公司账户累计给付5467485.02元，一是从孝昌某公司税款中给付3927709.42元，一是从北京天祥时代公司天津城区片区税款中给付70194.17元。 2019年8月15日，我到建行北京润德支行支取黄小钗两笔定期三年存款500万、150万的情况。2018年1月17日，吴金林安排我去支取黄小钗的一笔80万存款，存入时间是2008年，我取出后将本息1051549.32元现金存入北京天祥瀚墨公司账户，同日转出106万到北京天祥时代公司账户，1月24日同另1笔122.4万合并共228.4万又转到我860账户。有建行北京清苑路支行的取款凭条、转款凭条、汇款凭证及建行北京安华支行的转款凭条等证明。 出示调取于北京安华支行的流水号尾数为9879的活期存款凭证，是2018年7月4日我办理的业务，当日吴金林将45万现金给我，我存到了我的860账户，次日转到了吴金林尾数179的信用卡账户，然后我根据吴金林的安排，我从这45万中转出42.2万到吴金林尾数179的信用卡账户。吴金林没有说这45万的资金来源。我还向吴金林尾数179的信用卡账户转过185万，从《天祥瀚墨转天祥时代再转吴某1860账户后资金去向清单》中有反映，是第21笔90万、第22笔52.8万，这两笔资金转入我860账户后，连同我刚才说到转入1笔42.2万，我共向吴金林尾数179信用卡账户转入185万。 出示调取于建行海口豪苑支行的黄某3账户62×××85交易流水，2018年4月4日转账存入2365705.50元，2018年1月26日转账存入228.4万，是从我860账户转过去的。其中2018年4月4日转账存入2365705.50元就是“500万+150万中的236.57077万元”。黄某3883账户交易流水中2018年7月6日转账支取500万、150万，同2019年8月15日建行北京润德支行支付黄小钗两笔定期存款有联系，我支取的黄小钗的两笔定期存款500万、150万都是来自黄某3883账户7月6日转账支取的两笔资金。这500万、150万中，第一部分228.4万是来自吴金林爱人黄小钗的定期存款。 我的860账户从余某1手中接收过吴金林的资金，2017年5月11日，余某1转给我3万、1万，抵扣了5月7日我转给吴某6的1.7万，同日，我将余下的2.3万转到吴金林尾数179的信用卡账户。2017年5月28日，余某1转给我6万，29日我分两笔5万、1万转到了吴金林尾数671的账户。2018年11月6日，我收到过北京天祥时代公司转款116.3766万资金，我根据吴金林的安排支付了天津宝龙城的购房款，这笔资金来源我不清楚。 4、证人李某2的证言证实：2009年，我开始在天津滨海新区以孝昌某公司名义承接劳务工程，同时为其他施工队长搞协调管理。2014年6月，我任某昌某公司法定代表人至今，同时任公司股东。我任公司法定代表人是吴金林私下与我商量的，我占孝昌某公司20%的股份。 2014、2015年，吴金林虽不是孝昌某公司的股东、法定代表人，但实际上是吴金林在管理公司，公司的运营、资金流向使用、收取管理费、税款等都是吴金林安排运作的。孝昌某公司若牵扯到一些官司或债务等事项，法律上需要法人出面，对外我作为公司的法定代表人出面。对内经营或管理中，我仅仅负责我所辖片区施工队长的事项，我不参与其他片区的管理事项，其他片区都是各负其责、自己处理。 吴金林虽然在管理公司，但孝昌某公司不是吴金林个人的，公司的财产也不是吴金林个人的。我是股东，我要对我的股份负有限的责任，其他的股东要承担其他的股份责任，这些法律都是有规定的。二是吴金林虽然在管理公司，但吴金林从未说公司的钱都是他的。我记得在我任法人期间，孝昌某公司出售购置的房产，吴金林对我说，这是以前孝昌某的，与我无关。这也说明，我认缴股份后，公司的财产与我有关系，不能说孝昌某公司是某个人的，应该说是股东共同共有的。 按孝昌县天祥公司发展的需要，我们收取过所辖名下的施工队长的税款。2016年5月1日，国家实行营改增之前，除去增值税、附加税之外，我对名下的施工队长按工程量收取0.41%的税收风险金，收取的这些风险金都按吴金林的要求打给了孝昌某公司的相关财务人员或吴金林本人，但大部分打给吴金林本人了。2016年5月1日之后，除去其他税费，我按1.25%的比例收取税收风险金，也是按照吴金林的安排打给了孝昌某公司的财务人员吴某1。这部分钱是税金或是税收风险金，属于公司，如果需要交税，就用这个钱交税，如果交税的金额达到了要求，这一部分钱就属于公司所有。吴金林虽然指定我们打到相应的账户，但不是给吴金林个人的，吴金林也从未说要把上述款项给他个人。大家都知道我们以税金为名提取了一部分款项，但这一部分钱是用于公司发展、或是抵御公司风险的。 作为天津塘沽片区的负责人，我所辖施工队长用孝昌某公司资质承接工程，按照我们约定，我负责向孝昌某公司交纳管理费，每年交纳10万至12万不等。2010年至2018年，我向孝昌某公司交纳了100万管理费。 孝昌某公司交纳所得税后，政府奖励的情况我以前不知道，政府有关人员说过，但是我没有太在意，我们开会时公司没有人讲过，我也没有问。政府如果有奖励，应该说我们的税费会更少一些，这样我们也有更大的精力去鼓励施工队做更多的工程，这些年施工队总是说孝昌的税重，我们从中也做了很多工作。 5、证人吴某3的证言证实：我与吴金林是堂叔侄关系。2009年，孝昌某公司成立天津办事处，我任天津办事处主任至今，主要负责管理天津市内孝昌某公司承接的劳务工程，自2016年以来，同时兼任北京天祥时代公司天津办事处主任。 自我任某昌某公司天津办事处主任以来，属于个人承包性质，自负盈亏。我以办事处名义在天津市区承接建筑劳务工程，收取施工队长管理费，然后每年向孝昌某公司交纳管理费，2009年是3万，2016年是10万。我的收入，主要视工程量的情况，劳务工程承接多，我收的管理费就多，我的利润就多。同时，我不管不问孝昌某公司的其他事项。孝昌某公司天津片区若出了比较大的事故，都是我自己想办法解决，吴金林不出面帮忙解决。 2014年6月，因为孝昌某公司在不同地区有业务，这样我、余某1、黄某1、李某2、北京天祥瀚墨公司成为孝昌某公司的股东，是吴金林提议的，他主持的会议。我作为孝昌某公司的股东，但我不参与公司的管理，也没有按公司章程中的比例出资，公司也没有给我分红。 孝昌某公司不是吴金林个人的公司，2014年换法人代表时，我们都一起开过会，我们同意李某2为法人代表，余某1是经理，具体以相关备案材料为准。 出示调取于建行账户流水明细，吴金林账号11×××62，该账户收到驻津办4551、9307账户资金一共25笔841670元。2012年1月12日的一笔8万是2011年的管理费。2012年9月29日的4万是2012年的管理费。此后至2014年10月7日，共计17笔是办税的款项。此后2015年9月10日的是管理费，2015年10月29日转出2笔分别为50万、40万，这2笔是北京天祥瀚墨公司转给我的，我按吴金林的要求转给吴金林了。2015年3月26日，我收取吴金林10万、90万，第二天我转给饶某120万，此后，我从账户中取现80万，我把这个钱取出来送到北京朝阳区方恒国际（京办办公地）。 公司预提税款我现在记不清楚，我们管理费用低一些，相对应的预提税金多一点，但也是正常的范围之内，公司要求能收则收一点，不能收就算了，当时收了一些，主要目的是为了购买办公的地方。 我听说过税收奖励的事，但不清楚具体情况。我所辖队长用孝昌某公司、北京天祥时代公司承接工程后，我另收过一部分资金，按照跟吴金林的约定都交给了吴某1。 6、证人黄某1的证言证实：我成为孝昌某公司股东之前，知道孝昌某公司是个劳务公司，吴金林在管理公司。我成为股东之后自2015年到2017年底向孝昌某公司交纳管理费，有时一年一笔交纳20万，有时一年分几笔交纳。在黑龙江这边，作为孝昌某公司来讲，我是属于承包经营的模式，我以孝昌某公司名义承接的工程，发生其他事情，都是我个人负责，不仅仅是黑龙江这边，其他地方都是我个人负责。孝昌某公司不负责帮助处理，孝昌某公司不担责。2014年6月，孝昌某公司股东变更，我占公司10%的股份，我没有相应出资。我没有参与孝昌某公司的经营活动、日常管理以及股东分红等事项，但年会我参加过。 2019年初，吴金林召集我、李某2、余某1、吴某3几人在孝感市鸿博酒店召开孝昌某公司、北京天祥时代公司、北京天祥瀚墨公司年会，会上吴金林没有谈到管理费的事情。 孝昌县天祥公司收取管理费后，吴金林在不同场合多次谈到准备用于购置办公场所用，开始说在孝昌购置办公场所，后说在孝感，又说在北京、天津购置办公场所，但有没有具体落实我不清楚，收取了管理费具体是多少钱我也不清楚。 我用孝昌某公司、北京天祥时代公司在黑龙江承接工程缴纳了税费，我经手的黑龙江这边的说有税费，都及时支付了，不欠任何人或单位的税款。我自己没有到孝昌交过税费，是我将应交税费打给彭某2、吴某1等人后，他们去交税款、办理外经证。交完税款后，我一直没有享受过税费优惠，孝昌县政府也没有税收奖励返款。 7、证人饶某1的证言证实：2010年，北京天祥时代公司成立时，吴金林让我担任公司的法人，也是他让我担任公司股东的。公司成立后，前几年没有业务，近几年才开展业务，公司公章、财务等各项工作我都不参与，是余某1、李某1、吴某1等人在具体管理。公司成立时我没有出资，我与公司有个口头约定，公司不支付我工资、分红或报酬，若公司需要法人出面解决相关问题，我出面参加，但不管具体的事。 我与吴金林之间有经济往来。我曾找吴金林借过2笔资金，一笔10万，另一笔20万，都还给吴金林了。出示吴金林的银行账户流水，2014年12月2日，吴金林打给我10万，是我借的钱。出示吴某3的银行账户流水，2015年3月27日转账一笔20万，是吴金林借给我的，是吴金林安排吴某3借的。我借的10万是现金还的，20万是从我一笔工程款中直接扣的。大约是2016年归还的。 8、证人韩某1的证言证实：2002年我纳入财政供养范畴，人事关系转到政府驻京办，2009年3月调回县发展和改革局。2002年孝昌某公司成立，我是公司出纳，公司人员不断有变化，先后人员有陈某1、余某1、黄某1等人。驻京办在北京购买了4套住房，加上原先的2套住房（购买望京用房时处理了1套），一共是5套办公用房。北京望京的4套住房，其中1套是孝昌某公司办公用，其他3套作为驻京联络处用房，我们居住另外租房。 9、证人宋某的证言证实：2001年，我受孝昌建筑集团公司委派到北京从事公司建筑业管理，2002年7月前后，天祥建筑公司成立，当时法人是吴金林，股东是我、余某1、潘某、吴金林。注册成立天祥公司时我没有出资。天祥公司是一个劳务输出公司，孝昌县内的老板以公司名义同其他公司签订劳务输出合同，我们就收取管理费。2005年3月，我退出了公司股东。2002年7月至2005年3月，天祥公司都是吴金林在主管，特别是涉及到资金等重要事项，吴金林根本不让我知道，整个公司都是吴金林掌控着。 10、证人陈某1的证言证实：2013年，吴金林担任孝昌县政府党组成员兼任驻津办主任，我担任驻津办副主任兼任吴金林司机。这期间，我们经常回孝昌开会及办理其他工作，吴金林经常安排我到孝昌县地税局去把孝昌某工资的企业所得税缴纳一下，并开具相应的外经证，然后让我把税票等给他或寄到孝昌某在北京的住所，所得税的完税税票复印件送到陡山政府，给一位叫郭某的工作人员。我只知道通俗的说法是返税，应该是政府给企业的税收奖励。 我在吴金林的安排下2013年、2014年在陡山和王店办理过返税，我领取的返税奖励款有时直接打给北京天祥瀚墨公司，有时打给吴金林个人账户。这是吴金林安排的，我不知道是什么原因。结合我的银行账户流水和制作的几份表格，都反映了交税及税收奖励的情况。 出示建行北京市分行尾数816账户流水，2012年5月25日上午吴金林从他尾数831账户转款386000元到我816账户，之后我转款400000到我建行481账户，再从481账户转款386000元给尚大浩。尚大浩是原县领导的女婿，是吴金林安排我转给他的。2011年8月尚大浩拿我的身份证到中国银行办了一张卡，尚大浩从他的账户转款40万到这张以我名义办的卡中，我根据吴金林的安排将这40万转到吴金林的相关账户中。 出示建行湖北省分行尾数897账户流水，2012年6月1日吴金林从他尾数831账户转款20万到我897账户，这笔资金好像是吴金林用于给他爱人黄小钗住院用的。 《表一至表九》，证实陈某1收到税收奖励款明细及专款给吴金林的情况。 11、证人郭某的证言证实：2012年4月我任孝昌县陡山乡政府办公室财务人员，在此期间我办理过孝昌某公司的税收返款奖励。因为孝昌某公司的管理人员在北京，所以针对孝昌某的税收奖励款，有现金也有转账，天祥公司和我接触的人是陈某1和彭某2，奖励款也只给他们了。提供原始记载1、陡山乡人民政府工作笔记本，记载2012年10月11日孝昌某公司税款：143035×20%=28607元；2、2013年2月1日天津地税返款（吴金林）14万（70万）；3、2013年3月13日天祥税款30000×20%=6000元（陈某1）；4、2014年1月28日天祥37500×20%=7500元（陈某1、税票背面记载）；5、2015年4月9日天祥所得税588778元（奖励129531元）；6、委办陈某12014年未结174850元、2015年93000元，174850+93000=267850元×22%=58927元；7、2016年2月15日总付陈某1税金返款27500元（12.5万，22%返款）。这些一共是398065元。 通过查阅我的银行账户流水，陈某12013年、2014年还给我转账缴纳税款110万左右，按当时的要求，陡山乡要给孝昌某公司22万至25万奖励款。 《陡山乡及郭某付款情况表》、《交税情况统计表》、《税收缴款书》、证实孝昌某公司缴纳税款并收取税收奖励款的情况。 12、证人杨某1（陈某1爱人）的证言证实：2012年11月21日我的账户存了一笔112000元的现金，次日转到吴金林账户，这笔钱应该是税收奖励的钱。当时陈某1在北京，他打电话让我从别人手中把钱拿着，并给了吴金林的账户给我，我就把钱转过去了。 13、证人周某1的证言证实：2011年10月至2014年12月我任某昌县陡山乡纪委书记、工会主席。引税奖励工作是乡的主要领导在抓，我分管财贸工作时，也参与了相关工作。出示陡山乡财政所现金支票存根，记载2012年11月21日，政府，113000元，调税用（北京），单位主管周某1。是我签字的，我现在记不清楚具体企业，北京的意思就是这家企业主要的北京经营，办理这家企业税收奖励的事情主要是陈某1，这笔奖励款是代表北京公司的人拿走了，可能是陈某1或陈某1指定的人拿走了。 14、证人彭某1的证言证实：2009年11月我任某昌县地税局四分局局长，我与吴金林和余某1比较熟，孝昌某公司虽然是在孝昌注册的，但主要办公地在北京，这样吴金林说孝昌某公司要在孝昌税务部门完一些税，让我方便的时候帮他们交一下税，我同意了。2013年7月26日，陈某1转入我账户17.3846万元、7月29日转入6.75万，8月5日转入1.42万，都是陈某1让我帮忙交税的钱，我没有收取报酬。 《彭某1银行账户流水清单》，证实2013年7月26、29日及8月5日，陈某1向其账户转款的事实。 15、证人张某1的证言，证实其2007年3月在孝昌县地税局政策法规科工作，孝昌某公司在税务机关进行了企业所得税汇算清缴，是陈某1办理的。 16、证人李某3的证言证实：2013年我在孝昌县地税局建安办工作，任税收管理员。2013年开始，我是孝昌某公司的税收管理员，2017年3月，这家公司从城区转到小河镇或其他乡镇，属于乡镇税务部门管理，我们就没有再管了。在工作中，我主要同公司的会计李某1接触，他负责经办报税。我们对该公司进行过汇算清缴。 17、证人苏某1的证言证实：2003年，我到孝昌某公司和联络处做饭，当时副主任是吴金林，2011年我辞职回了湖北。我在北京时注册了一家文化公司，公司的名字是吴金林起的，注册公司时需要的住所地、资金、验资等都是吴金林出面办理的。北京天祥瀚墨公司成立后，就是买了几幅字，没有做什么生意，我在北京时天祥瀚墨公司没什么业务，就是一个名目，不存在管理的问题。出示《道路沿线综合整治施工合同》，合同标的为10万元，时间为2016年2月15日《关于连接磨山处护坡整治合同》，标的为22万，时间是2016年2月25日，是我签订的，但没有做工程。2016年初，吴金林给我打电话，说到孝昌王店有一笔税收奖励的款项，让我办理一下，我就办了这个事。2016年5月10日，我收到王店镇财政所31.6万，然后转给了天祥瀚墨公司，是按吴金林的要求转的。吴某1记载的2019年5月8日借款给苏某110万，是我向吴金林借的钱，没有打借条，我一直没有还，吴金林也没有要，我现在也困难，这个钱他不要，我认为算是他给我的。因为吴金林以前讲过，天祥瀚墨公司赚了钱就给我一点，我就这样认为的。 18、证人徐某1的证言，证实2012年5月23日其与吴金林签订购房合同，以120万价格购买北京顺义区二张营村房产一套。 19、证人魏某的证言，证实2019年4月26日其找吴金林公司借款100万用于资金周转。 20、证人吴某4的证言，证实其是吴金林侄女，2017年8月，吴金林转款3万，其父亲称是吴金林的还款。 21、证人杨某2的证言，证实2015年吴金林邀其成立一家劳务公司，其投资20万入股，因公司未成立，吴金林将20万归还。 22、证人彭某2的证言证实：我与吴金林是一个村的，平时关系比较好。2014年，吴金林对我说他经常不在孝昌，让我帮忙他公司代开下税票，办理一下在孝昌的相关业务。他对我说的公司是孝昌某公司，主要是在陡山乡和小河镇代交税款，并领取税收奖励款。 我帮吴金林交税和领取税收奖励款有一部分有记载，有一部分是通过我的建行账户直接转给他的。2016年之后我没有再帮他领取税收奖励款，我感觉经手的资金比较大，怕以后时间长了说不清楚对我有影响。另一方面是相关乡镇为了规范税收奖励资金，要求奖励资金公对公，没有再给相关个人了。就我知道的，有一部分资金转到了孝昌某公司，一部分转到了北京天祥瀚墨公司。这些奖励款都是公司的，吴金林曾经说过我给他的钱是他先代领，领完后会再给公司。 我从2014年开始帮忙孝昌某公司纳税，我做了一个统计表，到2019年8月共交了1185.278457万元。 《天祥建筑公司外经证纳税情况表》、《天祥建筑纳税证明》、《天祥建筑税单》、《彭某2银行交易明细表》及笔记本记载内容，证实彭某2代交税款的历年情况，及将有关资金打给孝昌某公司、北京天祥瀚墨公司和吴金林个人账户的情况。 23、证人汪某1、李某4、张某2、丁某1、丁某2、陈某2、李元元证言及《中共王店镇委员会会议纪要》、《转账凭证》、《施工合同》、《返税明细清单》、《税收完税证明》及银行账户流水明细，证实孝昌某公司在孝昌县缴纳税款并领取税收奖励款的情况。 （四）被告人吴金林的供述证实：我的财产来源第一块是与孝昌某公司的引税返款有关，就是把孝昌某公司的企业所得税拿回来在小河、王店、陡山三个乡镇交税，乡镇政府按交税比例返还一部分税款给孝昌某公司作为奖励，乡镇政府给的返款有的是打到孝昌某公司的账户，有的打到我的个人银行卡上，金额约有300万。这些资金我基本上用于购买天津滨海新区的商品房。在资金走向上，过程比较复杂，乡镇政府的奖励资金转到孝昌某公司或我的个人银行卡上后，就在天祥公司和北京天祥时代、天祥瀚墨公司之间转来转去，最后转到吴某1的银行卡上转到房地产公司购房了。我当时给公司的相关人员都讲了税收奖励的事，他们说是把公司的税收奖励都给我，余某1等股东都知道这个事，但是他们没有要，天祥公司的股东都是企业的，他们不愿意与政府打交道。天祥公司的账户主要是发工资和搞工程的，奖励的款项又转到我的账户或北京天祥瀚墨公司账户，孝昌某的税收奖励，是我主张搞的，引税时我给各乡镇打了招呼，我的目的就是把奖励的款由我个人控制。出示表一至表十二，这些都是税收奖励的资金。 第二块是孝昌某公司每年交给我的管理费，余某1、李某2、黄某1每人每年交20万，共计每年60万，收了几年管理费，约有二三百万。这些钱都进了天祥瀚墨的账户，这部分资金的去向，主要是从这些资金中拿出103万，用于支付在孝昌湖北晨置业有限责任公司购买一套商品房和一间商铺，还有就是支付公司年检的相关费用。因为在公司注册成立时，是我出资办理的各项资质和证照，公司老底子是我的，公司的所有权是我的，只不过我没有具体经营，这些管理费都是我的。 2005年至2008年，孝昌某公司北京业务的利润是我、余某1、陈某1三人分，我约占60%、余某1、陈某1各占205。2009年余某1任某昌某公司法人后，分配利润的就是我和余某1。大约自2010年前后，余某1负责北京片区业务，除去工资、日常各项开支等费用，净利润的25%归余某1，75%归我。这个利润每年都给我了，具体数额我不记得。2005年至2017年公司分给我的利润约400万。该部分利润2019年的未支付给我。在公司经营风险承担上，我们有约定，北京业务由我和余某1承担，按利润分配比例承担风险，天津业务风险由李某2承担。公司决定分配利润大部分是我决定的，分配利润只有我和余某1知道，李某1、吴某1不知道转到我银行卡上的是什么钱。公司承包的项目风险上，首先公司在施工队长的个人信用上严格把关，其次公司与施工队长签订了工程管理协议，在协议中约定双方的权利和义务，万一工程上出了什么问题，只要责任不在公司，我们就不承担有关费用。这些年来，公司是否存在需要公司承担责任、花钱解决的事情我不是很清楚。 （五）《孝昌县财政所交税明细》、《孝昌县税收返还数》、《税收缴款书》、《税收完税证明》，证实孝昌某公司在孝昌县缴纳税款及领取税收奖励款的情况。 （六）《孝昌县小河镇党委会纪要》、《孝昌县人民政府文件》、《北京天祥瀚墨公司税收奖励资金明细表》、《费用报销单》、《北京天祥瀚墨公司收到税收奖励资金明细》、《北京天祥瀚墨收到孝昌某转交的税收奖励资金明细》，证实孝昌某公司在孝昌县缴纳税款及领取税收奖励款的情况。 （七）《税务登记表》、《孝昌县天祥建筑工程有限责任公司缴税清单》、《孝感市大兴建筑劳务有限公司缴税情况》、《湖北省地方税务局关于建安税收管理问题的通知》、《孝昌县天祥建筑工程有限责任公司企业所得税申报明细》、《天祥建筑工程纳税明细》，证实孝昌某公司、孝感市大兴公司的纳税情况。 （八）《孝昌某建筑工程有限责任公司11×××75账户明细》、《孝昌某建筑工程有限责任公司11×××75-0001账户明细》、《北京天祥瀚墨文化传播有限责任公司110010710053010538账户明细》、《孝感市天瑞建筑工程有限责任公司11001071700053000465账户明细》、《孝昌某建筑工程有限责任公司12001670452052503495账户明细》、《孝昌某建筑工程有限责任公司12001650472052504551账户明细》、《孝昌某建筑工程有限责任公司12001679301052501437账户明细》、《孝昌某建筑工程有限责任公司12001650470052509307账户明细》、《北京天祥时代建筑工程有限公司11121001040011191账户明细》，证实孝昌某公司、北京天祥时代公司与吴金林及北京天祥瀚墨公司发生多笔交易的情况。 （九）《孝昌某、北京天祥时代北京片区利润表》、《现金日记账》、《收取管理费和历年利润统计表、收取管理费明细表》、《孝昌某收取企所个所明细》、《北京天祥时代建筑工程有限责任公司收取企所个所明细》、《其他收入一览表》、《吴某1提供转收孝昌某北京天祥时代税款和去向资金平衡表》、《吴某1860账户收到孝昌某公司企所个所资金及去向明细》、《吴某1860账户收到孝昌某公司企所个所资金及去向明细》附件1（用于吴金林平时个人开支资金明细）、《吴某1860账户收到天祥时代公司企所个所资金及去向明细表（天津城区片区）、（北京片区）》、《天祥瀚墨账户李某1转款资金去向明细表》及附表、《天祥瀚墨转天祥时代再转吴某1860账户后资金去向清单》及附件1、2、《收取税款中直接给付吴金林资金及去向明细》、《北京天祥瀚墨公司收到税收奖励资金明细》、《北京天祥瀚墨收到孝昌某转交的税收奖励资金明细》，证实孝昌某公司、北京天祥时代公司收取税款及分配利润，及有关资金进入北京天祥瀚墨公司、转款给吴金林的情况。 （十）《余某16217000010134762577、4340620010639942账户流水明细》、《黄某16217001000004573401、1000310150330012607账户流水明细》、《陈某14340620012300816》、《吴金林43×××55账户流水明细》、《吴某26227002872610342423账户流水明细》《王某62×××85账户流水明细》，证实余某1、黄某1、陈某1等人与吴金林、吴某2、吴某6及孝昌某公司等存在多笔资金往来的情况。 （十一）《新达城公寓酒店签约确认书》、《退款承诺书、明细表，证实2016年12月，黄小钗承租北京望都新达城商贸有限公司公寓酒店，后因政策原因未能履约，该公司退还北京天祥瀚墨公司113.5万元。 （十二）搜查笔录、查封/扣押财物文件清单，证实孝昌县监委对吴金林住所及有关场所进行了搜查，并扣押中国农业银行卡95×××13、中国建设银行卡62×××82、中国建设银行卡43×××55、中国建设银行卡62×××53、交通银行太平洋卡6222600910032302638、中国农业银行存折11-121000440017444（黄小钗）1册、中国建设银行客户回单2张：6283174160293179脱机取现185万，62×××85存入黄某3185万、中国建设银行理财产品11×××21存期三年黄小钗150万、中国建设银行理财产品11×××13存期三年黄小钗500万，代理人吴金林、中国建设银行旺财存款110386000520007446539万、印章一枚、金黄色首饰1-5号5件、橘黄色首饰6号1件、玛瑙色首饰7号1件、十一珠手链8号1件、白色观音吊坠1号1件、绿白色观音吊坠2号1件、白色玉佛吊坠3号1件、白色貔貅吊坠4号1枚、绿白色观音吊坠5号1枚、玉手镯2枚、津（2018）不动产权证1016931号、1016930号、1016932号（吴某660%、吴某130%、北京天祥时代10%）、字画历史名人录1幅、LV钥匙2枚、保德安钥匙1个、审计取证单9份、附件一礼品支出1份、附件二、烟酒茶支出1份、附件三娱乐业等违规消费1份、附件四非工作人员报账及门票等1份、孝昌县人民政府驻津办审计后不符合规定明细1份、其他收入一览表1份、记账凭证复印件1份、关于北京市朝阳区惠忠北里104栋1007室住宅租金调查评估1份、健康体检报告1册、笔记本11本、移动硬盘1个、文件夹1个59页、礼单1册、驻津办费用票据15张、1号笔记本1本、2号至6号笔记本、证明、业务收费凭条。 （十三）《查封/扣押通知书》，证实孝昌县监委将北京市朝阳区园359号楼20层1单元2001室及352号楼地下车库-1层0169车位、北京市大兴区黄村镇混合住宅用地项目（配建限价商品住房）B2号办公楼18至19层1813室、孝感市城站路120号4幢3层301室、孝昌县府东北路风和日丽5B栋1单元201室、121辅室予以查封；将北京天祥时代公司11121001040011191账户冻结资金620万、及黄小钗1103860005200074465账户冻结资金39万。 （十四）户籍证明，证实被告人吴金林的出生日期等情况。 （十五）到案经过，证实2019年9月1日，孝昌县县委书记吴某5同志根据孝感市纪委的安排，与吴金林约定见面，后联系县纪委书记、监委主任洪某同志将吴金林带去纪委办公室，由调查组人员谈话，随后将吴金林带到孝感市反腐倡廉基地，对其宣布执行留置措施。吴金林到案后，没有主动交代其严重违纪、违法事实，没有退出违纪犯罪所得。没有自动投案、检举揭发等从轻、减轻、免除处罚情形。 本院认为：被告人吴金林在担任孝昌县人民政府党组成员及驻京、津办主任期间，利用职务上的便利，索取他人财物20万元，其行为已构成受贿罪；被告人吴金林为谋取不正当利益，给予国家工作人员财物40万元，其行为构成行贿罪；被告人吴金林的家庭财产、支出明显超过合法收入，差额巨大且不能说明来源，其行为已构成巨额财产来源不明罪；被告人吴金林利用实际掌控公司的便利，侵占公司财产1916.507698万元，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控的罪名成立。关于被告人吴金林及其辩护人的辩护意见，本院综合评判如下。1、关于指控的受贿罪事实部分，证人明某的证言证实吴金林向其索要20万元的协调费，且对该20万元的来源、取款，及吴金林就此事向其询问应城市人民检察院调查的过程做了详细陈述，又有兰某的证言及银行取款、转账记录佐证。明某在应城市人民检察院调查他案期间称该笔20万为借款，明某对此已经作出合理解释。结合在案证据，应认定其受贿罪事实成立。2、关于指控的行贿罪事实部分，吴金林在2019年12月2日的讯问笔录中已有供述，称“再就是为驻天津办事处审计的事，还需要吴书记出面说话才能妥善处理，这时思想发生变化，就想给吴书记送点礼。”、“我在接待中心上楼的时候有了给吴书记送钱试试的想法”。无论其是因为解决审计还是监委调查的问题，其主观意图已经明确想给有关领导送礼，且付诸行动，将装有40万现金的手提包放入住所，结合几名证人的证言，对该笔指控应予认定。3、关于指控巨额财产来源不明事实部分，（1）关于时间节点的问题。《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》第五条规定：为了便于计算犯罪数额，对于行为人的财产和合法收入，一般可以从行为人有比较确定的收入和财产时开始计算。本案指控事实从2000年吴金林到驻京办任职开始，至2014年底收入相对固定为时间点，具有合理性。（2）关于吴金林2000年以前的收入，监察机关根据吴金林自述的收入来源及存款银行进行了核查，经查不属实；（3）关于孝感天瑞公司与孝昌某公司利润分配、管理费收入、税收奖励资金问题，公诉机关以吴金林的账户明细清单为依据，以实际流入其个人账户资金为准，计算其账户截止2014年底的收入，且相关收入已经吴金林本人确认，应予认定。（4）关于黄某1支付给吴金林的介绍费，公诉机关以实际流入其个人账户资金为准，应予认定。（5）关于李某1转款90万，该笔资金在吴金林账户上停留后马上转给他人，不能计算为吴金林收入。（6）关于吴金林给他人介绍工程、经营字画、房屋出租等收入，苏某1证实北京天祥瀚墨公司自成立起无实际经营活动，其他的自述收入经查不属实，不予认定。综上，公诉机关以吴金林收入较为固定的时间段来计算其个人收入与支出，且对吴金林自述的收入来源进行了核查，对有关税费、介绍费收入等进行了统计，具有合理性，对该笔指控，应予认定。但对吴金林家庭生活消费支出以平均水平计算，而未实际考量，没有证据证实，对该笔支出33.695848万元不予认定。4、关于职务侵占事实部分。（1）关于孝昌某公司、北京天祥时代公司与吴金林的关系。经查，该公司系有限责任公司，以公司财产对外承担责任，该公司有多名股东，公司财产不等同于吴金林个人财产，不属于吴金林的一人公司。同时，虽然因政企分开的政策原因吴金林不担任公司法人，不属于公司股东，但其从公司成立到从事经营活动，对公司进行了实际的管理和掌控，并分配75%的利润。其利用实际掌控公司的职务便利，侵占公司财产，其行为构成职务侵占罪。（2）公诉机关指控的吴金林侵占资金数额，系经过对孝昌某公司、北京天祥时代公司、北京天祥瀚墨公司与吴金林及其他有关人员账户资金流向进行核对统计而来，案涉资金流向及金额经过李某1、余某1等经手人及吴金林的核对，应予认定。（3）关于本案的侦查程序问题，《中华人民共和国监察法》第三十四条第二款规定：被调查人既涉嫌严重职务违法或者职务犯罪，又涉嫌其他违法犯罪的，一般应当由监察机关为主调查，其他机关予以协助。《孝昌县监察委员会情况说明》证实，2019年11月，孝昌县监察委员会在调查中发现吴金林涉嫌职务侵占犯罪，商请孝昌县公安局予以协助。2019年11月12日，孝昌县公安局派出两名干警协助参与吴金林涉嫌职务侵占犯罪案的调查。孝昌县监察机关已经履行法律程序。（4）吴金林的投入及经营利润未予考虑，公诉机关指控的事实中，对资金的去向及使用情况进行了统计，对有关支出费用已经进行了考虑。综上，对被告人吴金林及其辩护人的辩解及辩护意见不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十五条第一款、第三百八十六条第一款、第三百八十八条、第三百八十九条、第三百九十条、第三百九十五条第一款、第二百七十一条第一款、第六十四条、第六十九条、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》之规定，判决如下： 一、被告人吴金林犯受贿罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币250000元；犯行贿罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币150000元；犯巨额财产来源不明罪，判处有期徒刑二年六个月；犯职务侵占罪，判处有期徒刑十一年，并处没收个人财产人民币6190000元。数罪并罚，决定执行有期徒刑十七年，并处没收个人财产人民币6190000元，罚金人民币400000元（未缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年9月1日起至2036年8月31日止。） 二、没收本案涉案财物，追缴被告人吴金林违法所得。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向孝感市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  范波涛 审 判 员  刘再华 人民陪审员  吴文灿 二〇二〇年九月二十二日 书 记 员  刘 辰