广西壮族自治区柳州市柳北区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）桂0205刑初168号 公诉机关广西壮族自治区柳州市柳北区人民检察院。 被告人龙某，男，1975年5月6日生于广西壮族自治区横县，壮族，大专文化，广西建工集团第三建筑工程有限责任公司直管工程公司员工，家住广西南宁市青秀区。因涉嫌犯挪用资金罪于2020年1月9日被柳州市公安局柳北分局刑事拘留，同年2月14日被该局逮捕。现羁押于柳州市第一看守所。 辩护人谢宛颖，广西桂三力律师事务所律师。 被告人陆某，曾用名：陆某，男，1984年10月14日生于广西壮族自治区武鸣县，壮族，本科文化，广西天正钢结构有限公司员工，家住广西南宁市青秀区，户籍所在地：广西武鸣县。因涉嫌犯挪用资金罪于2020年1月17日被柳州市公安局柳北分局刑事拘留，同年2月14日被该局逮捕。2020年9月16日被本院变更强制措施为取保候审。 辩护人罗海华，广西网盾律师事务所律师。 柳州市柳北区人民检察院以柳北检检察一部刑诉〔2020〕165号起诉书指控被告人龙某、陆某犯挪用资金罪，于2020年6月11日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭审理了本案。柳州市柳北区人民检察院指派检察员谢革出庭支持公诉，被告人龙某、陆某及辩护人谢宛颖、罗海华到庭参加诉讼。由于出现不可抗拒的疫情原因，本院于2020年7月8日裁定对本案中止审理 ，同年9月15日裁定对本案恢复审理。现已审理终结。 公诉机关指控： 一、被告人龙某挪用资金的事实 被告人龙某于2013年4月15日与广西建工集团第三建筑工程有限责任公司（以下简称区三建）签订劳动合同，任区三建第十分公司财务科工作人员，2015年5月5日至2017年10月19日任该公司财务科副科长。2014年1月27日至2017年7月期间，龙某利用其管理该公司的广西绿色建筑示范小区项目（以下简称绿色小区项目）资金的职务便利，在未经过区三建用款审批、报账等程序支用资金的情况下，擅自从其管理、经手的绿色小区项目资金的账户中，多次转款共计人民币128.7万元至其个人账户内，并将上述款项多次在其账户关联的国海证券88×××00个人股票账户中进行炒股营利活动。 二、被告人陆某挪用资金的事实 1、被告人陆某于2015年3月4日与区三建签订劳动合同，并于同年6月11日任区三建第十分公司副经理。2015年2月8日，陆某以虚报业务招待费的方式从绿色小区项目资金中获得人民币8万元，同日，陆某将上述款项连同其自有资金共计人民币22.88万元转入南宁市隆诚二手车交易公司购买个人自用的小汽车一辆。 2、2015年2月16日，陆某以虚报支付基础公司陆某检测费的名义，得到由陆某获得的绿色小区项目资金人民币4.5万元。同年3月3日，陆某在收到从龙某掌管的绿色小区项目资金账户转入的人民币5万元后，与上述人民币4.5万元及其自有资金人民币0.5万元，共计人民币10万元以其妻子唐某的名义用作绿色小区项目垫资款存入区三建。截止2016年2月，区三建第十分公司共支付唐某垫资款利息人民币1.78万元。 3、2015年2月16日至同年3月3日期间，陆某收到柳州市康路建筑工程劳务有限责任公司（以下简称康路劳务公司）转入的人民币700万元用于支付绿色小 区项目劳务费和农民工工资，收到龙某转入的人民币50万元用于归还温中在绿色小区项目的借款以及其他款项。2015年2月16日，陆某按照区三建第十分公司经理梁某的指示，在无任何《请款审批单》、会计凭证等区三建钱款使用文书的情况下，将上述资金中的人民币150万元转入赵理铮的个人账户，且赵理铮与区三建无任何资金往来业务。 公诉机关认为，被告人龙某、陆某的行为均构成挪用资金罪，被告人龙某挪用资金人民币128.7万元，被告人陆某挪用资金人民币167.5万元，提请本院依法惩处。 被告人龙某对起诉书指控的犯罪事实及定性无异议，自愿认罪认罚，且签字具结，请求法院对其从轻处罚。 被告人陆某对起诉书指控其犯挪用资金罪无异议，但辩称起诉书指控的第3起其是服从领导梁某的指示转账的，不应将该笔款项计入其挪用资金的犯罪数额，请求法院查明事实，对其从轻处罚。 辩护人谢宛颖对起诉书指控的犯罪事实及定性无异议，但认为被告人龙某自愿认罪认罚，其家属代其退还了全部赃款，请求法院对被告人龙某从轻处罚并适用缓刑。 辩护人罗海华对起诉书指控被告人陆某犯挪用资金罪无异议，但认为梁某是陆某的上级领导，梁某以支付劳务费用的名义要求陆某转账人民币150万元，陆某对梁某挪用该笔款项并不知情，二人之间并无共同的犯罪故意，该笔转账虽无相关的请款手续，陆某违反了财经纪律，但并不能因此认定其构成犯罪，该笔人民币150万元不应计入陆某挪用资金的犯罪数额，且辩护人罗海华认为陆某此次犯罪是初犯，自愿认罪，其家属代其退还了全部赃款，请求法院对被告人陆某从轻处罚。 经审理查明： 一、被告人龙某挪用资金的事实 区三建于1982年1月21日成立，注册资本5亿元，住所地为柳州市柳**北雀路**，公司经营范围为建筑工程施工总承包特级等，区三建第十分公司为区三建的内设机构。2012年，区三建将公司的自营项目即绿色小区项目交由区三建第十分公司建设。被告人龙某于2012年8月到区三建第十分公司工作，任该公司财务科科员，2015年5月至2017年10月任该公司财务科副科长，具体负责绿色小区项目财务相关工作，并以其名下的中国建设银行43×××55账户、62×××58账户等作为绿色小区项目私帐的现金账户，用于收付绿色小区项目资金。2014年1月至2017年7月期间，被告人龙某利用其管理绿色小区项目资金的职务便利，在未经过区三建用款审批、报账等程序支用资金的情况下，擅自从上述账户中多次转款共计人民币128.7万元至其个人的中国建设银行62×××92账户内，用于在该账户关联的国海证券资金账户88×××00账户中进行炒股活动。 二、被告人陆某挪用资金的事实 被告人陆某于2012年7月到区三建第十分公司工作，并于2013年8月27日被聘任为该公司绿色小区项目部项目经理，负责该项目的管理，2015年6月任该公司副经理。2015年2月，被告人陆某利用职务上的便利，将该公司的绿色小区项目资金共计人民币17.5万元挪为己用，具体犯罪事实如下： 1、2015年2月8日，被告人陆某以虚报业务招待费的方式从绿色小区项目资金中获得人民币8万元，同日，被告人陆某将上述款项连同其自有资金共计人民币22.88万元转入南宁金桥二手车市场隆诚二手车交易公司进行消费，用于购买其个人自用的现代牌小汽车（车牌号：桂Ａ×××××）一辆。 2、2015年2月16日，被告人陆某虚报支付基础公司陆某的检测费，从绿色小区项目资金中请款人民币4.5万元，并让陆某将所得的人民币4.5万元转回给其。同年3月3日，被告人陆某以虚报业务招待费的方式从绿色小区项目资金中获得人民 币5万元后，与上述人民币4.5万元及其自有资金人民币0.5万元，共计人民币10万元，以其妻子唐某的名义与区三建第十分公司签订《借款协议》，作为绿色小区项目垫资款借给区三建第十分公司。截止2016年2月，被告人陆某共获得上述垫资款利息人民币1.78万元。 2020年1月9日，被告人龙某被公安机关抓获归案；同月17日，被告人陆某被公安机关抓获归案。 另查明，2020年1月21日和同年9月10日，被告人龙某的亲属分别代其退赔人民币30万元和人民币98.7万元给区三建，共计退赔人民币128.7万元；2020年3月19日和同年6月9日，被告人陆某的亲属分别代其退赔人民币8万元和人民币11.28万元给区三建，共计退赔人民币19.28万元。 证实上述事实，经庭审举证、质证，本院予以确认的证据有： 1、受案登记表、立案决定书，证实本案的受理、立案情况。 2、被告人龙某、陆某的户籍证明，证实二被告人的身份情况。 3、归案经过，证实被告人龙某、陆某均系被抓获归案的事实。 4、被害单位区三建的控告书、案件线索、情况说明、绿色小区项目资金流向图等，证实区三建向公安机关提供线索并控告被告人龙某、陆某等人侵占绿色小区项目资金。 5、被告人龙某的供述，称其2012年8月至2015年5月在区三建第十分公司任财务科科员，2015年5月至2017年10月任财务科副科长。绿色小区项目有些资金是直接转到其个人账户，这些账户在公司有登记，要区三建第十分公司负责人和财务科科长签字才可以支用款项。其管理的绿色小区项目私帐都是以其个人名义开设的建行账户，包括43×××55账户、62×××58账户等，2014年1月27日至2017年7月28日，其将这些账户中的绿色小区项 目资金转入其的建行62×××92账户所关联的国海证券公司88×××00资金账户内进行股票投资交易，共计挪用人民币128.7万元。 6、被告人陆某的供述，称其2012年7月至2013年3月在区三建第十分公司担任绿色小区项目技术负责人，2013年3月任绿色小区项目的项目经理，2015年6月任区三建第十分公司副经理。2015年2月8日，其虚报业务招待费，从绿色小区项目资金中拿到了人民币8万元，同日其将该笔款项转入南宁金桥二手车市场隆诚二手车交易公司进行消费，用于购买一辆现代牌小汽车（车牌号：桂Ａ×××××）。2015年2月13日，其以虚报支付基础公司陆某检测费的方式从绿色小区项目资金中请款人民币4.5万元，同月16日，陆某收到该笔款项后于同日转回给其，同年3月3日，其将从绿色小区项目资金账户中得到的人民币5万元连同上述人民币4.5万元及其自有资金人民币5000元，共计人民币10万元以其妻子唐某的名义作为垫资款借款给区三建第十分公司，获利息人民币1.78万元。2015年2月16日，其将绿色小区项目资金人民币150万元转到了和该项目无任何联系的名为赵理铮的建行62×××67账户，这笔钱是按照区三建第十分公司经理梁某的要求转的，上述账户也是梁某指定的账户，具体的资金去向和用途其不知道，资金转出后就没有回来，这笔款的转账凭证其也马上交给了公司财务，因为梁某是公司领导，领导要求其转账，其也没有办法。 7、证人梁某的证言，称其系区三建第十分公司的经理，负责绿色小区项目的全面经营管理工作，包括综合协调施工建设、资源调配、项目款使用审批等。2015年2月16日，其找到陆某，以需要支付相关费用给绿色小区项目的劳务队组的名义，让陆某从绿色小区项目中帮套取了人民币150万元出来，其是在时任区三建总经理温岳斌的指示和授意下套取这笔款项的。其只是告诉陆某需要支付相关费用给绿色小区项目的劳务队组，让陆某按照其指示从区三建套取项目款出来，其并未告诉陆某套取项目款的真实目的是为了给温岳斌。因为其是第十分公司的经理，绿色小区项 目由其全面负责把控管理，陆某是其下级，也是该项目的项目经理，服从于其的安排和管理，并且其给陆某的理由是支付相关费用给劳务队组，陆某没有怀疑其说的真实性，所以才会听从其指示。这笔款项其让陆某转入了一张名为赵理铮的建行卡，这张卡实际是其在使用的，后其将钱全部转入了温岳斌指定的谢启松的银行账户中。 8、证人唐某的证言，称其没有借过款给区三建作为绿色小区项目的工程垫资款，2015年3月3日以其名义借款10万元给区三建的《借款协议》落款签名“唐某”不是其本人所签，其也没有出借过这笔钱。 9、《劳动合同书》、职工基本信息表、区三建文件、公司简介、营业执照等，证实被告人龙某、陆某系区三建第十分公司员工及任职情况。 10、《广西绿色建筑示范小区工程施工合同》、《建设工程施工劳务分包合同》，证实绿色小区项目系区三建所承包的自营项目。 11、区三建《关于以龙某个人银行账户作为广西绿色建筑示范小区项目私帐资金账户使用的情况说明》，证实被告人龙某的中国建设银行43×××55账户、62×××58账户，均是其作为公司财务人员用于收付绿色小区项目资金，并作为项目私帐的现金账户。 12、《司法鉴定意见书》、银行交易明细清单、绿色小区现金明细账、支付款项明细、资金流向表、记账凭证、费用报销单、工程借款单、《借款协议》、个人集资款明细表、个人垫支款明细、（国海证券）融资融券账户对账单等，证实被告人龙某、陆某挪用区三建的绿色小区项目资金的情况。 13、银行交易凭证及区三建出具的《收款说明》、《收据》、《情况说明》，证实被告人龙某的亲属分别于2020年1月21日和同年9月10日代其退赔人民币30万元和人民币98.7万元给区三建；被告人陆某的亲属分别于2020年3月19日和同年6月9日代其退赔人民币8万元和人民币11.28万元给区三建。 本院认为，被告人龙某、陆某作为区三建第十分公司的员工，利用职务上的便 利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大、超过三个月未还，或者数额较大、进行营利活动，其行为均构成挪用资金罪。公诉机关指控罪名成立。被告人龙某、陆某归案后均如实供述了自己的罪行，依法均可以从轻处罚。被告人龙某、陆某的亲属均代其退赔了被害单位的全部经济损失，可以视为二被告人有一定的悔罪表现，均可以酌情对其从轻处罚。辩护人谢宛颖、罗海华认为被告人龙某、陆某自愿认罪、有退赃情节的辩护意见成立，本院予以支持。 对于被告人陆某及其辩护人罗海华认为起诉书所指控的人民币150万元不应计入陆某挪用资金的犯罪数额的辩解及辩护意见，经查，陆某供述称2015年2月16日，其应时任区三建第十分公司经理梁某的要求，将绿色小区项目资金人民币150万元转到一个名为赵理铮的建设银行账户，其不知具体的资金去向和用途，只能根据领导的指示转账；梁某的证言证实了陆某的该辩解，并称其只是告诉陆某需要支付相关费用给绿色小区项目的劳务队组，陆某才会听从其指示。陆某作为梁某的下属，服从梁某的安排和管理，虽其未按照公司规定进行请款、审批等程序，违反了相关的财经纪律，但陆某对该笔资金无挪用的主观故意，款项也并不由其使用和支配，故该笔资金不应计入陆某挪用资金的犯罪数额。被告人陆某及其辩护人罗海华的该辩解及辩护意见成立，本院予以支持。公诉机关指控被告人陆某挪用资金人民币167.5万元有误，应为人民币17.5万元，本院予以纠正。 综合考虑被告人龙某、陆某的犯罪事实、情节、对社会的危害程度及悔罪表现，本院决定对二被告人均予以从轻处罚。被告人龙某符合缓刑条件，可以对其适用缓刑。辩护人谢宛颖请求对被告人龙某适用缓刑的辩护意见成立，本院予以支持。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款以及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条第一款、第十一条第二款之规定，判决如下： 一、被告人龙某犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算。） 二、被告人陆某犯挪用资金罪，判处有期徒刑八个月。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年1月17日起至2020年9月16日止。罚金于判决生效之次日起一个月内一次性缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。) 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向柳州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  王 珏 人民陪审员  罗雯艳 人民陪审员  王柳雪 二〇二〇年九月二十四日 法官 助理  陈健邦 书 记 员  赵 琳 附： 《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； （四）其他严重的情节。 第十一条第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。