广东省广州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤01刑初138号公诉机关广东省广州市人民检察院。被告单位广州市万泽塑料制品有限公司，住所广州市白云区穗丰兴太三路**，统一社会信用代码914401017812198999，法定代表人卢丽勤。诉讼代表人刘树瀚，女，1989年5月18日出生，住广，住广州市番禺区州市万泽塑料制品有限公司的执行董事。广州市人民检察院以穗检三部刑诉【2020】32号起诉书指控被告单位广州市万某塑料制品有限公司犯走私废物罪，于2020年3月12日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广州市人民检察院指派检察员刘旭宏出庭支持公诉，被告单位广州市万某塑料制品有限公司诉讼代表人刘树瀚到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：2015年至2017年间，被告单位广州市万某塑料制品有限公司（以下简称万某公司）在没有采购生产原料、没有支付货款、没有实际生产的情况下，由被告单位万某公司股东刘某（已起诉）负责将被告单位万某公司的固体废物进口许可证分别交予谢某（已判刑）和姚某1（已起诉）并收取相关费用，被告单位万某公司的固体废物进口许可证被中天恒业公司等通关团伙使用为国内不具备相应资质的单位和个人走私进口废塑料。货物进口后，被告单位万某公司在没有实际收到货物的情况下，由被告单位万某公司股东肖某（已起诉）指使员工制作虚假的入库和出库单证。经查，2015年至2017年间，万某公司走私进口废塑料共计15935.88吨。为证实上述事实，公诉人向法庭提供了被告单位工商登记资料、报关资料、电子邮件内容打印件等书证，证人证言海关缉私局司法鉴定中心检验报告、肖某、刘某、姚某1的供述和辩解等证据。据此，公诉机关认为，被告单位广州市万某塑料制品有限公司无视国家法律，非法将固体废物进口许可证交给不具备相应资质的人员使用，其行为应当以走私废物罪追究其刑事责任，在共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法可从轻或减轻处罚。特提起公诉，请求本院依法判处。被告单位佩奇公司诉讼代表人没有提出实质性的辩护意见。经审理查明：2015年至2017年间，被告单位广州市万某塑料制品有限公司（以下简称万某公司）在没有采购生产原料、没有支付货款、没有实际生产的情况下，由被告单位万某公司股东刘某（已起诉）负责将被告单位万某公司的固体废物进口许可证分别交予谢某（已判刑）和姚某1（已起诉）并收取相关费用，被告单位万某公司的固体废物进口许可证被中天恒业公司等通关团伙使用为国内不具备相应资质的单位和个人走私进口废塑料。货物进口后，被告单位万某公司在没有实际收到货物的情况下，由被告单位万某公司股东肖某（已起诉）指使员工制作虚假的入库和出库单证。经查，2015年至2017年间，万某公司走私进口废塑料共计15935.88吨。上述事实，有由公诉人当庭举证，并经法庭质证，本院予以确认的下列证据证实：第一组：书证—企业工商资料和诉讼代表人1、万某公司工商资料证实：广州市万某塑料制品有限公司，住所，住所广州市白云区穗丰兴太三路**代表人卢某，统一社会信用代码914401017812198999。证实上述认定被告单位万某公司的企业信息。2、万某公司诉讼代理人资料证实：万某公司诉讼代表人刘树瀚，女，万某公司执行董事。第二组：书证—走私数量（一）万某公司1、侦查机关制作的万某公司进口批文2015-2017年报关进口数据统计表，共计842柜。2、以报关进口经营单位的统计表和情况说明内容：万某公司于2015和2016年将本公司固体废物进口许可证交予深圳市保坤五金塑胶有限公司进口废塑料，现已经核实的货物数量为11195.51吨，119票。2017年万某公司固体废物进口许可证交予佛山市集晟科技有限公司进口废塑料，现已经核实的货物数量为4740.37吨，50票。3、万某公司走私数量的报关资料证实万某公司进口批文的使用情况。4、中天恒业公司电子邮箱邮件【中天恒业公司发给客户电子邮件】证实：万某公司的废塑料进口批文并非其公司自行使用，而是被中天恒业公司为无进口资质和环保资质的个人进口废塑料。5、万某公司批文，以货柜真实货主为单位的统计表和相关资料。6、情况说明，该份情况说明证实该报关数据由黄埔海关缉私局侦查员在海关电子报关数据库调取。黄埔海关统计咨询专用章，为黄埔海关出具报关单电子数据证明材料使用的印章。第三组：书证-其他材料1、立案决定书证实：黄埔海关缉私局于2019年2月21日对万某公司立案侦查。2、万某公司厂房出租人郑某出具的证明内容：万某公司负责人肖某，于2014年左右租用我的厂房，当时由于只有220伏的生活用电，工业用电380伏未开通，直至2019年才开通，所以该公司在租用我的厂房期间并未开展生产，所以没有产生相关的水、电费用。该公司租用我厂房时，也没有见其公司员工。第四组：证人证言1、范某的证言：集晟公司的业务主要是代理进口业务，公司的老板是叶某。我的工作就是直接对接姚某1，具体就是他在安排款项进来公司账户后，就把对应货物的报关单、代理进口合同拿给我，由我负责跟进，我就把这些单据整理好后拿给公司的会计李洁玲，由她去做公司的账。姚某1会拿一个汇款的底单给我，告诉我有货款打进来了。姚某1还会给我个境外的账户，让我去安排付汇，我根据姚某1给的材料，告知出纳需要要给多少税费、要付多少外汇。等到货物报完关进来后他就会拿一整套报关单资料给我，我整理好后拿给会计做账。一整套报关资料包含报关货物的报关单、装箱单、购物合同、船运单、委托报关协议、检疫检疫通关单、废塑料进口许可证、向海关缴纳的税票。报关资料上所盖的"佛山市集晟科技有限公司报关专用章〃是怎么回事我不清楚，我们公司没有这个报关专用章。代理进口合同都是由姚某1提供的，他拿到我们公司去找我们公司的法人代表何某签字和盖公司公章。我们公司所代理进口的废塑料业务的报关是姚某1的人，他安排人去报关的，人员也不是我们公司的。我应该是从2016年上半年开始对接姚某1的废塑料业务；当时老板叶某就跟我说让我去跟这些业务。我们公司代理进口报关的废塑料我没有见过没。我们公司代理进口的废塑料运到哪了我就不知道了，他中间那个环节从货物的采购、报关、运输都是由姚某1自己负责的，我们公司也不参与。姚某1是怎么跟我们公司合作的这我也不清楚，是由我们老板叶某负责的。我见到的报关单上的货主公司名字有广州市佩奇塑料工艺制品有限公司、广州市多璐塑料制品有限公司、广州市金某塑料制品有限公司、广州市万某塑料制品有限公司、佛山市高明悦成塑料制品有限公司、江门市蓬江区棠下耀亿塑料有限公司等等。这些公司的报关单都是做废塑料的。姚某1不是集晟公司的员工，他跟我们公司只是合作关系而已。2、姚某2的证言：我老板姚某1在2013年左右的时候过来我们报关行报关，然后我就跟他认识了。2016年年底我老板姚某1让我学习如何申请可进口废塑料的许可证的流程，就是需要准备什么资料，具体找哪个部门等，然后等我学会了之后就让我联系佩奇公司的负责人刘某，我就通过微信加了他好友，主要就由我来负责跟讲刘某的四家公司的环保批文的申请环节。具体就是根据环保局所列明的清单让刘某准备资料，包括营业执照、废物处詈合同、申请书、废物处置资质等，还有需要佛山市集晟科技有限公司作为经营单位的营业执照、国内收货人、组织机构代码等，一起整理好后交给环保局。废物处置合同就是我们要请外面有资质的公司过来签这个废物处置合同的，需要佩奇这四家公司支付费用，每家5000元人民币。但刘某转钱给我们后，我就不知道怎么去操作了，因为过几天后姚某1就拿了四份完整的废物处置合同，双方都有签字的过来给我去做申请材料。申请材料需要有个申请书，申请书是由刘某提供的，盖了他们四家公司公童，他们也有刻了个公司公章放在我们这边，我们收集完佩奇这四家公司的材料后就拿过去佛山市集晟科技有限公司那盖集晟公司的章，后来姚某1也拿了集晟公司的公章过来给我们。我是跟集晟公司的范小姐联系的，我主要是送些材料过去，这些材料是姚某1装在文件夹里密封好的，他就跟我说拿给集晟公司的范小姐。至于材料内容是什么，我就不知道了。一开始拿佩奇公司和集晟公司的公章是来做申请批文用的，其他的我就不知道了。到了2017年下半年才把公章还给他们。双方公司的公章一直都是在姚某1手上。这四家公司全名我就不知道，我就知道是广州的，分别是佩奇、多璐、金某、万某。我除了跟刘某联系之外，还有见过一个老头，具体叫什么我就不知道，就是在一起吃饭的时候。我和刘某也就见过几次而已。批文申请下来后不是我去拿的。因为申请批文的时候环保部门会有个回执给我，我就把回执交给了姚某1。因为拿回批文需要凭借回执去拿的，回执不在我手上，所以不是我去拿的。这四家公司的批文存放在哪我不知道，我只在我们公司见过悦成公司的批文，其他公司的我没有见过。3、何某的证言：我认识姚某1，他去过公司几次，过来公司找我们老板叶某，他是叶某的朋友。姚某1是不是集晟公司的员工我真的不清楚，他只是老板的朋友。2016年年底我才回来佛山，进入到佛山市集晟科技有限公司做法人代表。兼任集晟科技有限公司的法人代表就是需要在公司需要法人代表签名的时候就去签，这个上次跟你们提到那个“代理进口合同”上的签名就是公司让我去签的，还有要开几张银行卡给公司去作为私人账户去收付款用。这是我公司老板叶某要求的，说要用作为法人代表的我的账户作为公司的收款账户，收取客户的钱后再打到公司账户上去，这也是公司的正常业务流程而已，而且当时还让我去重新申请新卡，自己在用的卡是不能给公司的。我申请了张华夏银行卡，卡号是62×××25，这个卡从我2016年开始做法人代表的时候就给公司用了，直到2017年年中公司说不用华夏卡了，才停掉，然后公司就又叫我去开了张佛山农商银行的卡给公司用，但卡号我不记得了。我有一张农行卡，卡号是62×××70，这张卡是我私人用的，但我把卡号给了公司，作为工资收入的账户，有时候向公司报销的费用也是要打到这个卡里。卡给公司后收付款是公司财务操作收付款的，我把卡的密钥、密码等都交给公司了。姚某1、李某1是否给我打过钱这我不知道，因为卡在公司那里，收了谁的钱，用来干什么的我也都不清楚的。集晟公司除了用我的卡作为收款账户之外，基本上法人代表都会把卡拿给公司的，像黄永皇的卡也有一张拿给公司用，因为我的木方客户有时候会把钱打到黄永皇的卡上去。经调取李某1的银行账户流水，2016年10月26日，李某1给我转过一笔5万块钱的费用，备注项写明“批文”使用，收款卡号是62×××70，2016年的时候我是在广东四会那边上班，因为我当时是四会公司的负责人，就把这个卡号给公司使用了，专门做为公司四会农场项目报销费用的收款账户。我向公司申请报销多少费用，批下来后公司把费用转到我这张某后财务会打电话给我跟我说报销下来多少钱，但不会跟我说是由谁打给我的。这个卡是在我身上，卡号和网银密码是在公司财务那里，等到我过来集晟公司做法人让我重新开多一张华夏卡给公司用，这张卡才退回来给我。但这笔五万的转账我也不知道是怎么回事。我知道李某1，因为2017年左右的时候她给我们公司的卡打过钱，我当时手机里收到信息提示，我就问范某是谁，她就跟我说是姚某1的老婆。4、李某2的证言：我所知道的报关单有我们佛山市集晟科技有限公司作为收发货人，消费使用单位是广州市佩奇塑料工艺制品有限公司、广州市多璐塑料制品有限公司、广州市金某塑料制品有限公司、广州市万某塑料制品有限公司、佛山市高明悦成塑料制品有限公司、江门市蓬江区棠下耀亿塑料有限公司等等，很多公司。这些公司的报关单都是做废塑料的。这些报关单是业务部的同事他们拿给我的。业务部有几个同事在，有个叫范某。我见过姚某1几次，他过来公司找我们老板叶某。姚某1应该不算集晟公司的员工，我上班都没怎么看到他。工资是财务冼慧东发给我的，我们是发的现金。我走的时候公司的资料就放在公司，后来怎么样我也不清楚了，我自己也没有存电子档。我公司的账号是44×××73。第五组：同案人供述1、同案人肖某的供述及辨认笔录：2013年开始和朋友合作做废塑料生意，一直到现在，我有股份的公司有四家，分别是广州市金某塑料有限公司，广州市佩奇塑料工艺制品有限公司、广州市多璐塑料制品有限公司、广州市万某塑料制品有限公司。这4家公司都是做再生塑胶料。2017年开始，我们和佛山市集晟科技有限公司合作，由该公司从境外公司进口废塑料，并用我们的上述4家公司的废塑料进口批文，由该公司负责办理清关，将废塑料进口到国内。2013年开始上述4家公司都有申办进口废塑料的批文，批文是刘某负责申请的，他是上述4家公司的大股东，是我老板，4家公司的运营都是他说了算。我清楚国家对进口废塑料批文的管理规定，企业要申请废塑料进口批文，首先要有处理废塑料的资质，就是要通过环保部门的审核，取得环保证才能够申请的。其次，这个批文是不能卖给别人去用的，这个会被海关稽查的每年都会去我们的公司讲国家的规定，明确的告诉我们废塑料进口批文是不能买卖的，这个我很清楚。上述4家公司的废塑料批文都是放在佛山集晟公司那里，由他们用于报关。这样管理批文是因为我们是佛山集晟公司合作的，他们负责进口，进口时要用到批文，就放在他们那里，每次进口废塑料，他们都会发出一个批文使用情况明细表给我们，写明是用了哪家公司的批文，用了多少，还剩多少。佛山集晟公司和我联系的是一个姓姚的人。我主要是负责管理金某公司和多璐公司，刘某负责管理佩奇公司和万某公司。我们的经营模式都是把公司申请到的废朔料进口批文交给其他通关公司去帮我们进口的，在我们公司还没申请到环保批文之前，刘某要找到合作公司，然后把他们公司的名字一起填到环保批文申请里去，这样我们进口废塑料就合法了。在2017年4月份的时候我还被南海海关缉私局的人叫过去问话，是因为本来是集晟公司用金某公司的批文进口的废塑料被货车司机拉到了多璐公司厂房里了。金某公司和多璐公司两个厂距离很近，货车司机也没分清楚，就随即拉过去多璐了。后来听说南海海关罚了集晟科技公司钱。因为这个事情我去过集晟公司，所以我才知道这个佛山的集晟公司。交给集晟科技有限公司去经营就是他们把所进口的废塑料拿去卖，运到哪里去我们也不知道，卖多少钱我们也都不知道的。这样不是相当于把进口废塑料的环保批文卖给他了，我们跟他是合作关系。我们申请进口废塑料的环保批文，然后把批文交给他，让他自己去负责采购和销售废塑料，然后他负责给我们厂租和工人工资，中间还有一点点的利润，这个利润就是给我们的分红。从2013年开始，都是我们把批文给他们去进口和经营，他们给我们钱让我们去付厂房和工人工资和利润。我们合作的这些公司每年都会给刘某转钱，钱就最少得保障我们的工人工资包含我们管理员的工资以及厂房租金。四家公司每年的厂房租金大概是一百万。这些进口废塑料的环保批文就是指我们每家公司每年可以进口的废塑料的数量、种类，这个是需要每年都申请一次的。我们这四家公司里每年每家公司可进口的废塑料的数量大概在3000吨左右，也有4000吨的，这合作关系就是我们公司在向环保部门申请进口废塑料批文的时候，在进口单位那里会把跟我们合作公司的名字填上去，我们这四家公司是作为货主单位的，这样在程序上来说，就可以委托合作公司帮我们这四家公司进口废塑料了。他们在进口完废塑料后，都会从港口拉到我们公司厂房去，我的工作也就是收到货物要到厂的信息后去厂房那看货，然后看下有哪些货物需不需要我们厂加工，如果不需要，他们就会直接拉走。一般情况下也不会在我们厂加工，因为加工的成本太高，我们公司的人员很少，都是要从外面找那些临时工去装卸货，给他们的工钱很高，一个人要几百块一天。进口的货物都会拉到公司去，但加工的就很少，因为这些货物也不是我们的，货物要不要加工也要取决于合作的公司。进口废塑料的环保批文都是在合作的公司那里。我们公司里有文员做进口废塑料环保批文的使用的统计的，就是合作公司里也有文员的，他们会把每次使用了哪家公司多少的量都发给我们公司的文员，基本上都是用传真发的。就拿2017年跟我们合作的佛山集晟科技有限公司来说，他们会把报关单传真给我们公司，但税票、发票这些就没有拿给我们。2017年以前合作的那几家公司也只把报关单给我们而己。这四家公司的付汇额度是怎么使用的这我不知道，据我所知，我们这几家公司都没有用过外汇额度。这四份材料是我和刘某实际控股管理的四家公司分别是广州市佩奇塑料工艺制品有限公司、广州市多璐万某塑料制品有限公司、广州市万某塑料制品有限公司、广州市金某塑料制品有限公司，是2016年年度的，公司的进口废塑料环保批文是由刘某去申请的，申请的时候他会把“深圳市保坤五金塑胶有限公司”名字加到经营单位里去，这在批文上可以看到的。这四份报关材料都不是我们做的，都是保坤公司自己做的，2017年我们就更换另外的合作公司，公司名字叫佛山市集晟科技有限公司，具体的操作模式也是一样的，都是刘某去负责的。我们把进口废塑料批文拿给经营公司都是有收取费用的，不过钱都是用来交厂房租金和工人工资，从2016年开始，我们的分红就没有了，因为工厂一直在亏损。在2017年的时候要更换合作公司这是刘某抓主意的，我也不知道。深圳市保坤五金塑胶有限公司情况我不清楚，我也没跟他们公司的人联系，这个是刘某去负责的。深圳市保坤五金塑胶有限公司是负责人是谁我不知道。深圳市保坤五金塑胶有限公司的报关材料是传真给我们的，就是用了多璐的批文就传真到多璐公司，由多璐的文员记着，佩奇、万某、金某也一样，都是有各自的文员跟着的，然后再统一汇总。环保批文使用量汇总到我这里，再由我让叫其他的文员去报给环保。就是各个公司的文员收到传真后，就会登记在表上，然后再把总数据给我，我也会发给刘某。我在公司的职责就是管理，包括人员的管理，给他们算工时，发工资，还有货物的管理，就是货物报关入境后因为受到海关监管，所以货物都要到厂里走个流程，我就会去厂里看着：还有就是批文数量的管理，用了哪家多少批文的数量我要知道。刘某在公司的管理职责大概就四个内容，一个是他负责去找合作单位来作为批文上的经营单位，找到后如何协商批文的使用以及收费这个我就不清楚了，还有就是把批文拿给经营单位去使用后向对方收取多少费用他也没跟我说，只是到期就给我们分红，还有工人工资以及厂房租金支出都是要找他报；第三个就是公司批文的申请这一项是由他负责的，我不懂也没参与；第四个就是我们这四家公司进口废塑料所使用的批文上的额度也是要跟他说，就是用了多少，还剩下多少都要跟他说。要跟刘某说批文的使用情况是因为他是主要老板。怎么样来使用这四家公司的批文额度我们是没有做任何决定的，都是合作公司（深圳市保坤五金塑胶有限公司和佛山市集晟科技有限公司）自己决定的，他们用了某个公司的批文数量后才会传真告知我们，让我们有个数而已。这四家公司跟深圳市保坤五金塑胶有限公司和佛山市集晟科技有限公司有没有签协议或合同我也不清楚，可能刘某有跟他们签，但这些合同和协议我都没见过。我们办这四家公司的主要目的不是为了加工废塑料，如果货物都留下来加工，肯定我们都要亏本的，一个是我们没那么多工人，二是货物也不用加工，有些看起来好的我就让他们拉走。但具体来说，拉到哪里去，我就不管了。这四家公司肯定就不是加工赚钱的，具体来说，应该是把进口废塑料的批文给经营公司去经营进口，他们给我们钱，我们才能盈利。每年收取废塑料的加工费大概几十万。这四家公司每年的厂房租金、工人工资及股东分红总共是一百多万。公司收支平衡就是靠经营单位把我们公司的进口废塑料的批文拿去使用经营，再补给我们钱。需要加工的废塑料是经营公司的，也就是保坤或者是集晟公司的，所以我们才要跟他们收加工费，加工费是每吨一千五。以我们这四家公司批文进口的所有废塑料都不是我们出钱去采购的，具体是由谁出钱买的，我们都不知道，至于货物最后运到哪里去我们也都不清楚。因为我们是跟佛山集晟公司的姚某1合作的，我们只需要将这四家公司的批文交给姚某1就行，但具体的是谁利用我们的批文去买的废塑料，和在哪个口岸进口、如何报关进口的，我们都不清楚。是如何跟姚某1收取费用的这个我不知道，是由刘某跟他谈的。姚某1在2017年期间总共支付给我们多少加工费我就不知道，因为每次货柜来的时候姚某1都会派人过来我们公司的，在加工完后姚某1派的人就会将加工费以现金的方式给我，但他们给我的也只是加工费的一半而己，因为另外一半是由我们自己出的。2015年和2016年是跟深训市保坤五金塑胶有限公司，但他们老板是谁我不清楚，保坤公司也是刘某去找的。跟保坤公司合作的流程是跟姚某1是一致的，也是我们提供批文，他们给我们钱来支付厂房租金、工人工资。经辨认照片，其对刘某、姚某1进行了指认。2、同案人刘某的供述及辨认笔录：2005开始年我和肖某开始合作做废塑料生意，直到去年就没做了。总共有四家公司分别广州市金某塑料制品有限公司、广州市佩奇塑料工艺制品有限公司、广州市名璐塑料制品有限公司、广州市万某塑料制品有限公司，这四家公司我们各占50%的股份。因为我跟环保部门的人比较熟，所以我就申请批文而已，就是公司的进口废塑料生产许可证，公司的管理这些是肖某在负责。因为申请批文首先要我们公司有场地、营业执照、设备、加工资质这些，我们把这此材料准备好后，就要找一个进口经营单位，2017年的时候我就找了佛山市集晟科技有限公司的姚某1，他就给我提供集晟公司的营业执照、国内收货人，还有跟集晟公司签的代理进口合同，我就准备这此材料提交给环保局就行。我没有参与管理这个批文，因为这个批文申请下来了之后我就让佛山市集晟科技有限公司的姚某1过来拿走了，是他在用这个批文去进口废塑料。广州市佩奇塑料工艺制品有限公司所进口的废塑料不是我们公司的，货物是姚某1负责的，我们没有付过货款。佩奇公司进口废塑料的报关也是姚某1负责，运输也是姚某1负责的。货物从到了码头后报关、运输、有没有运到厂里，再运到哪里去，我都不知道的。我们公司都没有给姚某1和集晟公司转过任何钱，但我们有收过姚某1给的钱。因为我们把批文给了他去进口废塑料，所以他要给我转钱。这笔钱是用来支付厂里的租金、工人工资、股东分红、公司经营的费用等。姚某1总共给我转了90多万，最后一笔是过年前给的26万多，都是转到我尾号是0749的工商银行卡，他给我转的钱都是打到这张某，这笔钱我是付了厂房租金、工人工资等费用后再分一半给肖某。姚某1是除了用他名下的卡给我转钱也有用李某1给我我转钱。佩奇这四家公司的员工都是肖某他去招聘的。在2017年5月左右，因为使用金某公司的固体废物进口许可证进口的500多吨的废塑料运送到了多璐厂里，违反了许可证使用规定，所以我、肖某和姚某1的员工（名字我不知道）被佛山海关缉私部门叫去问话了，制作相关笔录，并对我公司作出行政处罚。做出了罚款的行政处罚，具体多少钱我不知道，是对金某还是对多璐做出处罚，我也忘了，因为这事情都是姚某1去处理的，而且我们公司没出过钱，都是姚某1他们给的钱。我这四家公司的固体废物许可证都是拿给姚某1去代理进口废塑料的，货物也是姚某1代理其他客户使用我们这四家公司的批文去负责报关进口的，所以姚某1要帮我们去处理和出钱。因为这些是我们公司的，具体都是姚某1拿我公司许可证去实际运营的，我不认识、也没见过那些客户，具体情况我也不清楚。货物会先运到我们厂，再由姚某1安排，将货物运到各个真实客户指定仓库。因为海关规定使用我公司批文进口的废塑料要先运到我公司工厂，而且有小部分废塑料是用于我公司生产加工，大部分是真实客户用我公司批文采购的废塑料，所以要运送到他们指定的仓库里，我也没负责具体运营，这事都是听姚某1和肖某他们说的。我和肖某会每个月对公司的开销支出结一次帐，每次有废塑料加工公司都会在外面请一些人过来帮忙加工，因为公司里没有加工的工人，所以有加工的话公司的开销如工人工资和电费这些会额外增加，我就知道有加工了。使用四家公司批文进口的废塑料报关都是姚某1负责，我不清楚。我不认识国外卖废塑料的供应商，合同是真实客户去跟国外供应商联系的，报关合同都是由姚某1负责，具体的我也不清楚。因为货物不是我公司去采购的，所以我们公司没有给过姚某1和佛山市集晟科技有限公司钱，也没有直接转过钱给国外供应商。2015年的时候，谢某就找到我，跟我说让我把这四家公司的批文给他用，他会给我费用。谢某是深圳市保坤五金塑胶有限公司的人，谢某跟我说让我把批文交给保坤公司，由他们去进口废塑料，具体的流程是跟姚某1是一样的，就是我们只负责把批文给他，货物的采购、付货款付汇、报关、缴税、运输等都不是我们负责的，我们跟谢某收费的方式也是跟姚某1一样，谢某用佩奇这四家公司的批文进了多少吨的废塑料，就跟他收多少费用，价格跟姚某1差不多，也是每吨47块钱左右。合作了一年之后谢某跟我说不做了，保坤是谢某给我转钱的，但用谁名下的卡我就不记得了，他转钱给我之后就会跟我说转了多少钱给我。后面他用哪个公司的批文进了多少量的废塑料，都是跟肖某联系，让公司的文员做登记，我就不用管了。我作为广州市佩奇塑料工艺制品有限公司（以下简称佩奇)这四家公司的股东和投资者，采取了跟姚某1合作的方式，把这四家公司的批文（可进口废塑料许可证）交给姚某1去进口废塑料，但最后废塑料的实际货主是谁、货物实际流向去到了哪里，我没有去追究，导致对国家社会的环境造成了污染，我认识到了我的行为的违法违规。经辨认照片，其对肖某、姚某1进行了指认。3、同案人姚某1的供述及辨认笔录：广州市佩奇塑料工艺制品有限公司、广州市多璐塑料制品有限公司、广州市金某塑料制品有限公司、广州市万某塑料制品有限公司这四家公司的负责人刘某在2016年年底的时候找到我，他知道我跟佛山市集晟科技有限公司的老板叶某关系比较好，就托我去问下叶某能不能把他这四家公司挂靠在集晟名下，以集晟为经营单位，代理进口他这四家公司的废塑料进口。我问了叶某，叶某同意后，我就答复刘某说可以，然后我就拿我之前给其他公司的代理进口合同修改了之后给刘某去盖章，因为他有四家公司，就总共签了四份合同。刘某签完合同后我就把合同拿到集晟公司去盖章。佩奇这四家公司的环保批文是刘某自己去申请的，他就把集晟公司作为经营单位加进去。批文申请下来后我就把集晟公司的营业执照复印件、集晟的公司公章快递给他，他就可以自己去申请报关进口了。佩奇这四家公司的报关进口、缴税都是刘某自己去搞的，只有在付汇的时候，才需要通过集晟公司去付汇。这四家公司的付汇是由刘某一个姓林的香港朋友去付汇的，由他转达集晟公司的账户或者我的账户，如果转到我的账户的话就由我再转给集晟。我不知道是谁负责佩奇这四家公司的货物进口、运输。这四家公司的老板刘某还有个香港朋友姓林，他有问过我集晟公司的账户是多少，我就跟他说了，他就有给集晟公司打过钱让集晟公司去付汇。我应该是将私人账户，姓何的给了他。集晟公司有对公的公司账户还有私人账户，私人账户就是姓何的、叶某的，其他的就记不起来了。刘某的林姓朋友有直接转钱给集晟也有给我，用什么银行卡转给我的以及转到我的什么银行卡我记不起来了。刘某的林姓朋友转钱给你或者集晟公司的时候他会打电话给我，跟我说转了多少钱，要付多少钱给境外，要付到哪个账户上去，我就会跟集晟公司的范小姐说，打了多少钱进去，是哪个公司的，要付到境外的哪个账户。他是代表佩奇这四家公司来付汇的，但具体是每家公司付多少钱给境外，他也没有跟我解释清楚。我都是和集晟公司的叶某接触，有时候叶某会叫我去跟姓范的范小姐接触，和范小姐接触是因为我要把付汇时汇入到集晟公司账户的转账记录底单给她，还有付汇时境外账户的账户名、账号给她，还有付汇的金额、缴税的金额都要跟她说，最后我还要给份报关资料给她。报关资料包括就是报关单、装箱单、购货合同、船运单、提单、发票、增值税和关税税票。这些单据我都会拿给集晟作为留底。报关资料上集晟公司公章是叶某给我的。报关资料上集晟公司的公章和代理进口合同上的公章为什么不同，都是集晟叶某给的，我不清楚。付汇的境外账户都是厂家给我的，他们微信发给我，我再发给集晟。付汇的境外账户总共有几个我记不清楚了。增值税和关税拿我自己公司来说，货物到了码头后，一般情况下，我是自己的工厂转给报关行，让他们去代交，或者是转给集晟，让集晟去交。除了广州市多璐塑料制品有限公司、广州市金某塑料制品有限公司、广州市万某塑料制品有限公司、广州市佩奇塑料工艺制品有限公司这四家公司外，其他的公司都是跟我公司一个模式。佩奇公司的刘某他们自己去搞的。代理进口合同是由我去跟塑料厂签的，签完再拿去集晟公司盖章的。给集晟公司转账是用我和我老婆李某1的银行卡。2017年4、5月份的时候，因为他们公司的货在码头出了事，广州海关的人找刘某他们，他们不敢来，所以广州海关的人就找集晟公司的我来，我就过去海关跟他们处理这个事情。他们公司的货入错了厂，送错了地方，被广州南海海关缉私局查出来了，我都因为这个事情被南海海关处罚了，交了20多万的保证。本院认为，被告单位广州市万某塑料制品有限公司无视国家法律，逃避海关监管，非法将固体废物进口许可证转让给他人使用，将国家限制进口的固体废物走私入境，情节特别严重，其行为已构成走私废物罪。公诉机关指控的事实清楚，罪名成立，应予支持。被告单位万某公司在共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法可从轻处罚。依据本案的犯罪事实、性质、情节以及社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款、第三十条、第三十一条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十四条，第五十二条、第五十三条以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第二十一条第一款、第三款、第十四条第二款第（一）项的规定，判决如下：被告单位广州市万泽塑料制品有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币二十万元（罚金已向本院缴纳，上缴国库）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  丁阳开审 判 员  茹艳飞人民陪审员  刘少珍二〇二〇年九月二十七日书 记 员  汤嘉慧