河北省石家庄市裕华区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）冀0108民初2774号 原告：王剑，男，1976年11月26日出生，汉族，住石家庄市裕华区。 委托诉讼代理人：张兴兴，北京市盈科（石家庄）律师事务所律师。 被告：向德新，男，1963年9月29日出生，汉族，住浙江省杭州市拱墅区。 委托诉讼代理人：田宇龙，河北大广律师事务所律师。 原告王剑与被告向德新民间借贷纠纷一案，本院于2020年7月8日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告王剑的委托诉讼代理人张兴兴、曹雪冉、被告向德新的委托诉讼代理人田宇龙到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告王剑向本院提出诉讼请求：一、判令被告立即偿还原告本金923654.61元;二、判令被告立即支付原告惩罚性违约金（利息）422225.58元（备注：1.计算标准：每月欠款总额的2%;2.计算时间：分别以258824.61元、50000元、142830元、400000元、72000元为基数，分别自借款之日2019年5月1日、2017年11月15日、2018年5月10日、2018年1月13日、2019年5月1日起至还清全部本息时止，现统一暂时计算至2020年5月31日。);三、判令被告承担本案的诉讼费、保全费、保险费等。 事实与理由：被告自2018年1月10日起至2019年4月30日止，累计拖欠案外人韩胚的欠款数额为472000元。借款期限届满后，因被告自身原因不能按期偿还借款及利息，为此，被告与韩胚在2019年5月1日签订《借款展期协议》，协议主要内容：展期金额472000元、展期期限、计息标准、送达地址、管辖法院；被告每月30日前支付当月利息，否则展期期限提前终止，且被告自借款之日起至还清全部本息时止，每月按欠款总额2%向韩胚支付惩罚性违约金；被告自愿承担韩胚实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、保全费、担保费等）。 被告自2017年11月15日起至2019年4月30日止，累计拖欠案外人雷文康的欠款数额为451654.61元。借款期限届满后，因被告自身原因不能按期偿还借款及利息，为此，被告与雷文康在2019年5月1日签订《借款展期协议》，协议主要内容：展期金额451654.61元、展期期限、计息标准、送达地址、管辖法院；被告每月30日前支付当月利息，否则展期期限提前终止，且被告自借款之日起至还清全部本息时止，每月按欠款总额2%向雷文康支付惩罚性违约金；被告自愿承担雷文康实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、保全费、担保费等）。 原告在2019年9月28日，分别与韩胚、雷文康签订了《债权转让协议》，取得了被告欠韩胚472000元的债权以及与此债权相关的全部权利，和被告欠雷文康451654.61元的债权以及与此债权相关的全部权利。《债权转让协议》签署后，原告、韩胚、雷文康分别向被告告知了债权转让事宜，被告表示待自己资金充足后，直接向原告偿还欠款本息。 截止起诉之日，被告一直以资金紧张为由，分文未付。原告多次催要无果，根据相关法律规定，特诉至贵院，请求贵院依法支持原告的诉讼请求。 被告向德新辩称，一、原告所诉的借款本金不符合事实和法律规定，案外人韩胚向被告向德新借款本金400000元，本案不能将472000元作为本金计算利息。首先，2018年1月10日与韩胚签订借款合同，韩胚于1月10日和1月13日分别出借200000元，共计400000本金。截止借款展期协议签订2019年5月1日，共计15个月18天。按双方约定的月息2%的利息计算，15个月利息共计120000元。况且，在展期借款协议中已明确写明被告已向韩胚支付了120000元的利息。应以400000为本金计算利息。其次，依据《最高人民法院关于审理民间借贷司法解释》第二十八条第一款借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%,重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。本案中，按借款展期协议列明的展期金额472000元，借款本金为400000元，利息按年息24%计算120000元利息已支付，其他72000元明显属于超过24%部分，不能作为后期借款本金计算。故应以400000元作为借款本金计算。综上，对于债权的接受方，被答辩人主张的债权数额不能超过原债权数额。即借款本金应为851654.61元。 二、本案逾期还款的利息计算起算应以展期借款协议为准，利息不得超过法律规定。 被告与韩胚的借款展期协议和与雷文康的借款展期协议，对借款期限和计息时间都作了明确的约定，应以展期合同约定为准，计算利息，即本案应从2019年5月1日开始计息。另外，保全费和保险费并非被答辩人实现债权的必然支出，应由被答辩人自行负担。 本院经审理认定事实如下： 一、2018年1月10日、2018年1月13日被告向德新向案外人韩胚（债权让与人）借款共400000元。韩胚通过刘军娜农业银行尾号47079账户向被告向德新个人账户分两次共转账400000元，双方口头约定月息3%。2018年7月12日被告向德新给韩胚出具借据一份，约定再延期半年，分三次归还，月利率不变。后被告向德新在2018年2月至12月期间向韩胚每月支付12000元利息，共支付120000元。2019年5月1日韩胚与被告向德新就借款本金400000元及剩余利息72000元（40万*3%*16个月-12万）签订《借款展期协议》一份，该协议约定本息合计472000元作为本金，展期一年，年息36%，每月支付当月利息，如未按协议约定给付利息，展期提前终止，按月2%自借款之日起至还清全部本息之日止，加收惩罚性违约金，约定双方身份证载明的地址作为送达催款函等文书地址，之前所有约定立即作废，以本协议为准。后被告向德新再未向韩胚偿还过任何本息。 二、2017年11月20日至2019年4月10日期间，被告向德新借用案外人雷文康（债权让与人）中国银行、兴业银行、招商银行三张信用卡消费，共欠款258824.61元，由雷文康代为偿还。2017年11月15日被告向德新向雷文康借款80000元，已偿还30000元，尚欠50000元。2018年5月10日被告向德新向雷文康借款200000元，约定利息32030元，已偿还本息89200元，尚欠142830元本金。以上共计欠款451654.16元。2019年5月1日，雷文康与被告向德新就所有借款签订《借款展期协议》一份。协议约定本息合计451654.61元作为本金，展期一年，年息36%，每月支付当月利息，如未按协议约定给付利息，展期提前终止，按月2%自借款之日起至还清全部本息之日止，加收惩罚性违约金，约定双方身份证载明的地址作为送达等文书地址，之前所有约定立即作废，以本协议为准。后被告向德新再未向雷文康偿还过任何本息。 三、2019年9月28日，案外人韩胚与本案原告王剑签订《债权转让协议》，协议约定，将对被告向德新472000元债权及与债权相关的全部权利一并转让给原告王剑。 同日，案外人雷文康与本案原告王剑签订《债权转让协议》，协议约定，将对被告向德新451654.61万元债权及与债权相关的全部权利一并转让给原告王剑。 四、2019年9月28日案外人韩胚、雷文康分别给被告向德新出具《债权转让通知书》一份。2020年1月2日韩胚、雷文康的委托代理人赵庆雨以特快专递的方式向被告向德新身份证地址进行了邮寄，因被告拒收邮件退回。2020年1月5日，赵庆雨通过微信聊天的方式将《债权转让协议》、《债权转让通知》以图片形式发送报告。 对于当事人双方没有争议的事实，本院予以确认。 本院认为，合同法规定债权人可以将合同的权利全部或部分转让给第三人。债权人转让权利的，应当通知债务人。债务人接到债权转让通知后，债务人对让与人的抗辩，可以向受让人主张。本案中，案外人韩胚、雷文康作为债权让与人将借贷合同的权利全部转让给本案原告王剑，双方签订的《债权转让协议》是双方真实意思表示，不违反相关法律法规，应属合法有效。债权转让后韩胚、雷文康已经通过特快专递、微信的方式通知了债务人向德新。本案原告王剑向被告向德新主张债权，应予支持。 关于被告向德新抗辩理由应否支持问题。 一、最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》规定：“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率超过年利率24%，超过部分的利息不能计入后期借款本金，约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。”本案中，债权让与人韩胚与被告向德新口头约定月息3%即年息36%，双方虽然就利息支付的时间未进行详细约定，但就原告提交的2018年2月至2018年12月期间10次网上银行电子回单显示，基本上为每月按照本金400000元的3%付一次利息。按照实际履行情况，应当认定被告向德新已实际支付的120000元利息是以400000元为基数按照月息3%计算自2018年1月13日起至2018年11月12日止共10个月的利息，自2018年11月13日起至2019年4月30日止约6个月的利息未支付。展期协议中韩胚与向德新将该部分利息算作72000元计入本金，该部分利息是本金400000元，每月3%，共计6个月的利息，已超过年利率24%，超过部分（24000元）不应计入后期本金，其余480000元计入本金符合法律规定，应予支持。 二、法院审理案件应充分尊重当事人意思自治原则，债权让与人韩胚、雷文康与被告向德新在《借款展期协议》第六条第一款中明确约定“若乙方未按本协议约定给付甲方利息，则展期期限提前终止，甲方有权立即追收乙方展期余额和剩余利息，还有权向乙方加收惩罚性违约金，自借款之日起至还清全部本息时止，每月按欠款总额2%向乙方加收惩罚性违约金。乙方自愿承担甲方实现债权的费用（包括但不限于律师费、诉讼费、保全费、担保费、差旅费等）。”“借款之日”的约定具有惩罚性，应理解为最初借款时间而非《借款展期协议》签订的时间。原告主张逾期还款利息即违约金从最初借款时起算，本院予以支持。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第七十九条、第八十条、第八十一条、第八十二条，最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条、第二十九条的规定，判决如下： 一、被告向德新于本判决生效之日起十日内偿还原告王剑本金899654.61元及逾期付款利息（1.以本金258824.61元为基数，按月息2%计算，从2019年5月1日起至实际还清之日止。2.以本金50000元为基数，按月息2%计算，从2017年11月15日起至实际还清之日止。3.以本金142830元为基数，按月息2%计算，从2018年5月10日起至实际还清之日止。4.以本金400000元为基数，按月息2%计算，从2018年1月13日起至实际还清之日止。5.以本金48000元为基数，按月息2%计算，从2019年5月1日起至实际还清之日止。） 二、驳回原告王剑其他诉讼请求。 如未按照本判决指定的期限履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费8456元，由原告承担152元，被告承担8306元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于河北省石家庄市中级人民法院，上诉状及相关材料向本院诉讼服务中心材料收转窗口递交，或邮寄至本院诉讼服务中心（邮寄地址：石家庄市裕宁街77号石家庄市，邮编：050000，收件人：材料收转窗口）。 上诉案件受理费应当在上诉期限届满之日起7日内预交，（收款单位：河北省石家庄市中级人民法院，账号：62×××47，开户银行：河北银行华兴支行）。逾期未交也未提出缓交申请的，按自动撤回上诉处理。 审判员  陈立静 二〇二〇年九月三日 书记员  张茹月 ——