河北省赵县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）冀0133刑初138号 公诉机关河北省赵县人民检察院。 被告人宋安宅，男，1984年2月26日出生，汉族，初中文化，户籍所在地河北省石家庄市晋州市，住晋州市。2019年1月17日，因涉嫌职务侵占罪被赵县公安局刑事拘留；2019年2月22日，经赵县人民检察院批准由赵县公安局执行逮捕。现羁押于赵县看守所。 河北省赵县人民检察院以赵检公诉刑诉[2019]116号起诉书指控被告人宋安宅犯职务侵占罪，于2019年8月28日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。赵县人民检察院指派检察员郭景茹出庭支持公诉，被告人宋安宅到庭参加了诉讼。现已审理终结。 河北省赵县人民检察院指控，2016年至2018年10月期间，被告人宋安宅利用其担任石家庄市一印实业有限公司德信分公司业务员的工作便利，擅自将该公司多名客户的回款非法占为己有，涉案回款共计875102元。其中20万左右用于网上抽奖方式的赌博，其余货款下落不明。现赃款未予追回。被告人到案后，如实供述。公诉机关认为，被告人利用职务的便利，将单位财物非法占为己有，数额较大的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。同时对被告人适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定。 被告人宋安宅辩称，起诉书指控的事实属实。我利用职务侵占了公司的应收款70多万元。20多万元用于网上赌博，其余给了姐姐一部分。 经审理查明，被告人宋安宅系被害单位石家庄一印实业有限公司德信分公司的业务员，在2016年至2018年间，收取被害单位的应收账款，其中包括孙某应付款19081元，王彦华应付款10621元，张某1应付款36848元，陈某应付款11101元，杨朋佳应付款102069元，“江峰”应付款25110元，翟钊龙应付款5577元，“会科”应付款2014元，赵利民应付款3454元，付平友应付款62603元，“宏堃”应付款207431元，“红星”应付款59274元，尹某应付款38627元，齐某1应付款27000元，安宁应付款61337元，“胜芳”应付款30000元，冯某应付款19032元，上述共计721179元。在被害单位要求被告人宋安宅将上述款项上交至单位时，被告人宋安宅向单位承诺将于2018年11月30日前偿还200000元，其余部分在2019年1月31日还清。但被告人到期并未归还，将其据为己有。后发现其将所收取款项中的200000元左右用于网上抽奖形式的赌博，其余款项拒不交代去向。 公诉机关还指控被告人宋安宅收取了被害单位的客户李冰应付款29221元，提交了被害单位的账簿，但账簿中的记载与被告人的承诺书中已经收取的该客户的应收款数额不同，两证据之间存在矛盾，并且，公诉机关并未提交该客户的证言及付款的相关记录以证明其是否向被告人支付了应付款及数额，故对该指控“事实”本院不予认定。公诉机关指控被告人宋安宅占有冯某应付款98971元，“胜芳”应付款74763元，但其提供的证据表明，冯某向宋安宅支付109032元，宋安宅向公司上交90000元，“胜芳”向宋安宅支付135000元，宋安宅上交公司105000元，证实宋安宅占有冯某应付款19032元，占有“胜芳”应付款30000元，故对被告人占有的冯某和“胜芳”的应付款的数额，本院不认定公诉机关指控的数额。 还查明，石家庄一印实业有限公司德信分公司现已注销，其所有债权债务由石家庄一印实业有限公司负责。 上述事实，有下列在庭审中出示并经质证的证据为证： 1.被告人宋安宅2019年4月15日的供述，主要内容：闫玉艺和董玲玉都是我妻子那边的亲戚，那是我使用他们的银行卡进行转账。我给他们转账的银行卡都由我使用。因为厂子有规定不能使用自己的银行卡收货款。我就借了他们的银行卡，为了花的方便。 我现在具体说不清楚，但我和德信公司还有尹某对账时确认过。尹某应该结给德信公司的染费都已经结清了，染费都是尹某先给我，我在转给德信分公司，也有部分染费是德信公司直接收的款，我收到的货款里面有38627元没有交给厂里。德信公司的收款情况就以他的供述及账目为准。尹某的染费有一笔大概在2018年1月左右，是张家宁（音）拿应支付给尹某货款17000多元支付给我的，是张家宁给的我钱。还有一次是我先给尹某转账了5000元，让他将剩余的染费15000合并一起转给公司，就说是尹某给公司结的染费。因为当时我侵占了尹某应结给德信公司的染费，为了拖延公司，我就让给尹某汇款让他将我汇的钱一并交给公司。 我还找过已经给我支付了染费的客户，让他们在公司催要染费的时候对公司说染费还没有给我，让他们帮助我隐瞒染费已经结清的情况。 我现在具体说不清楚，但我和德信公司还有付平友对账时确认过，应该结给德信公司的染费都已经结清了，染费都是付平友转账给我的，我收付平友的染费中有62603元没有交给厂里。我现在就记得上次对账是还有62603元没有交给公司。对于上述两笔我实在记不清。付平友的付款情况就以他的供述及账目为准。德信公司的收款情况就以他的供述及账目为准。 杨朋佳的账目都是他的妻子王某在负责，我现在也说不清和他们做过多少业务，也说不清他们的业务中他们汇给我多少款我交给了德信公司多少款。我现在就记得上次对账中发现我还有102069元没有交给德信公司。有现金结账的情况，但是大部分都是转账我记不清王某给了我多少了，现在也说不清我给的德信公司多少钱了，王某的付款情况就以她的供述及账目为准，德信公司的收款情况就以他的供述及账目为准。那是我拿我妻子的卡收染费。 孙某的业务非常少，但我具体也记不清了，孙某的染费已经结清了，我没有往德信公司交。我记得是19081元。对账单上记录的属实，我收到了孙某支付的染费，没有上交公司。 2.被告人宋安宅2020年1月16日的供述，主要内容：闫玉芒是我连襟，我忘了什么时候开始用他的卡了，因为公司规定不让用业务员自己的卡收客户的资金，我让客户把货款转到我卡上，我再把货款转到闫玉芒的卡上再往公司交，这样就不会暴露我直接收客户货款了。 3.证人宋某12019年4月11日的证言,主要内容：问：宋安宅是否和你说过他如果出事了会把钱说成给你了，让你帮他圆谎这类事情？答：没有，我就不知道宋安宅的事情。 4.证人常某2019年7月16日的证言，主要内容：都已经结清了。都是通过转账结账的。都转到宋安宅的个人账户或他指定的账户上，我可以抄下来提供给你们，基本上都是农行账户。以前都比较正常，从2017年到2018年就有些不正常了。以前给我发货都给我们德信公司正规的出库单。但2017年之后就经常给我们自己手写的出库单，并且货物数量和转款情况经常出错。 5.肃宁县宏堃制衣厂负责人张会苓2019年7月16日的证言，主要内容：都已经全部结清了。有时候通过转账，也有时候给业务员宋安宅现金，前些年宋安宅都是给我们一印德信公司出具的正式单据，但从2017年、2018年就经常拿手写的小条给我们。我们是个体经营户，每年的账结清了就不再保留了，所以这些东西也都没有了。我们年岁大了，到银行转账有时候看不清，所以多数我们把钱给了我们附近一个王艳欣的，让她再给宋安宅转。所有货款（印费）都已经与宋安宅结清了。 6.证人张某12019年8月14日的证言，主要内容：对方公司的业务员叫宋安宅，我公司与对方公司结账就是我用支付宝转账给宋安宅，我查了一下，2017年10月20日转了六千四百七十二元，2017年12月3日转账两万两千七百九十五元，其它转账记录查不到了。已经全部结清了，都是通过给业务员宋安宅微信或支付宝转账结的，没付过现金。 7.证人齐某12019年8月14日的证言，主要内容：就是宋安宅给我们打电话，我们把染费通过微信或银行卡转账给宋安宅本人，银行转账都是转到宋安宅的农行账户上，是用我的和我岳父齐某2的农行卡转的，银行转账不多，大部分是微信转账，宋安宅的微信名是人生如梦，具体转了多少你们可以查一下微信和银行转账记录。 8.证人李某2019年8月14日的证言，主要内容：就是通过银行转账把染费转给对方公司的业务员宋安宅个人账户上，我查了查，自2017年8月7日至2018年1月20日共转给宋安宅十二万元，这是我们之间所有业务的染费，已全部结清了。都转到62×××98工商银行卡上了。给他们转账有两个账户，一个是我的62×××55邮储银行账号，另一个是宋晓明的62×××60邮储银行账号，宋晓明是我公司的兼职会计。 9.证人王某2019年5月25日的证言，主要内容：印染费都与德信公司结算清了。都是通过微信或银行卡转账给业务员宋安宅结算的，也有转给宋安宅妻子的。 10.证人尹某2019年5月23日的证言，主要内容：我公司与石家庄一印实业有限公司德信分公司已经全部结清了印染费，都是按照宋安宅指定的银行账户或微信账号转账给他的，这些账的证据我已经提供给你们了。 11.证人陈某2019年9月3日的证言，主要内容：染费都结清了，是与宋安宅结的，我忘了是给的他现金还是微信转给他了，金额我也记不清了。只在2018年3月12号支付染费7755元，也没记清是付给谁的，不知道是否是这笔，账上只有这一笔支出。 12.证人孙某2019年9月3日的证言，主要内容：都已经结清了，有微信或支付宝转账，也可能通过银行卡转过，都是给宋安宅本人转的，没给德信公司结过账。 13.证人宋某22019年5月20日的证言，主要内容：我们随后再找宋安宅问他，他承认自己收了杨朋佳的货款未上交公司的情况，我们接着对宋安宅负责的客户进行进一步核实，又陆续发现了共计有十八家客户存在着金额不等的情况，2016年至2018年10月合计达746317元，也就是宋安宅私自收取了公司客户资金不上交公司财务，宋安宅对以上情况也都承认了，并亲笔写了侵占货款的客户名称，金额及经过，承诺在2018年11月30日之前先归还公司20万元，剩余款在2019年1月31日前归还，但是到最后他没还一分钱。这些钱宋安宅说借给了他姐姐了，还有一部分玩游戏用了。公司本来规定客户的货款应打到公司账户，但是有些客户为了方便就用微信转账给宋安宅了，或者是宋安宅让人家转到他自己的银行账户上，他再往公司账户上转。因为宋安宅在公司干这么多年也没出什么问题，对他比较信任，所以公司在这方面管理也不太严格。公司规定是不允许业务员自己收客户货款的，但是如果代收了必须马上转交公司，不能把货款压在自己手里。 14.证人宋某32019年8月21日的证言，主要内容：我这里有一张表，上面是客户欠公司的染费的情况，一共是十八个客户，合计欠款875102元，这些客户我们都了解过了，都已与宋安宅把账结清了，宋安宅没往公司交。李冰账记载欠款是29221元，宋安宅自己书写为29920元，多记699元；冯某账记载欠款是98971元，宋安宅自己书写为24250元，差额为74721元；胜芳制衣账记载欠款是74763元，宋安宅自己书写为20000元，差额为54763元。以上合计128785元。一般就是客户交了染费或宋安宅收了染费后微信或银行转账给公司后，公司每月出对账单，对账单的欠款金额与客户实际欠款金额有可能不符，宋安宅未及时上交公司染费。 15.证人张某22020年8月29日的证言，主要内容：有收条，我厂里也有帐，根据收条及账目记录，自2017年8月份开始与德信公司有业务至2018年3月份没有了业务，我厂共支付德信公司印染费十五万五千元。我厂付染费是按宋安宅的要求支付的，我们给了他，他是否全部交到德信公司那是他的事。这是我儿子的手机银行转的，也是转给宋安宅的工行卡上，我儿子叫张昭。 16.证人冯某2020年8月25日的证言，主要内容：没有了，费用都已经结清了。转账是转到一个叫冯玉秒的账户上了，微信是转给宋安宅了，他的微信号是“人生如梦”，总计转账109032元。 17.德信公司提交的被告人宋安宅书写的承诺书复印件，主要内容：宋安宅利用职务便利侵占公司财产746317元，承诺在2018年11月30日之前，先偿还货款200000元，其余欠款在2019年1月31日还清。 18.德信公司提交的营业执照复印件，主要内容：名称石家庄一印实业有限公司德信分公司，类型有限责任公司分公司（法人独资），负责人黄豪。 19.德信公司提交的工资表复印件，主要内容：宋安宅2014年11月工资1500元，2015年9月工资3909元，2016年1月工资3282元，2016年6月工资3619元，2017年3月工资4204元，2017年10月工资3849元，2018年1月工资3765元，2018年6月工资2652元，2018年9月工资4577元。 20.德信公司提交的石家庄一印德信分公司染品出库凭证复印件35份，主要内容：凭证载明了客户、锅号、规格、染色、匹数、数量、单价、合计金额、业务、司机等项目，在业务一栏内均有一手写的“宅”字。 21.中国工商银行股份有限公司石家庄分行出具的王某个人客户历史明细，主要内容：2017-01-22借49000.00银联转账，对方账号62×××75。 22.尹某汇款情况，主要内容：尹某通过网银渠道分三次向宋安宅转款60000元、扫收钱码付款四次共计25449.69元、微信转账两次共计15000元等。 23.孙某汇款情况，主要内容：孙某通过网银渠道分两次转账共计19645元。 24.付平友汇款情况，主要内容：付平友通过网银渠道分四次向宋安宅转款共计87289元。 25.王某汇款情况，主要内容：王某通过网银渠道分五次向宋安宅、冯玉秒共计220000元；微信给染厂转账三次共计36300元。 26.对账单31份，主要内容：石家庄一印实业有限公司德信分公司与杨朋佳、齐某1、红星、冯某、尹某、孙某、安宁、翟钊龙、王彦华、陈某、宏堃、李兵、宏堃（新）、胜芳制衣、江峰、张某1对账单。 27.被告人的户籍信息，主要内容：宋安宅，身份证号1323221984××××××××，高中文化。 28.饶阳县红星针织制衣厂提交的转账记录及出库条复印件17份，主要内容：2017年转账7笔计80万元，2018年转账3次，计30万元。 29.德信公司提交的宋安宅18名客户的欠款统计表及账簿复印件，主要内容：安宁账簿贷方合计161580元，余额61337元；齐某1账簿贷方合计179079元，余额27000元；胜芳制衣账簿贷方合计105000元，余额74763元；尹某账簿贷方合计140791元，余额38627元；冯某账簿贷方合计97130元，余额98971元；红星账簿贷方合计1079590元，余额59274元；宏堃账簿贷方合计1908719元，余额219131元；李兵账簿贷方合计78920元，余额29221元；付平友账簿贷方合计100689元，余额62603元；赵利民账簿贷方合计0元，余额3454元；会科账簿贷方合计0元，余额2014元；翟钊龙账簿贷方合计0元，余额5577元；江峰账簿贷方合计90000元，余额25110元；杨朋佳账簿贷方合计310000元，余额102069元；陈某账簿贷方合计0元，余额11101元；张某1账簿贷方合计0元，余额36848元；王彦华账簿贷方合计27660元，余额10621元；孙英茹账簿贷方合计35820元，余额19081元； 30.石家庄一印实业有限公司德信分公司提供的冯某手机截屏照片，主要内容：账单2017年12月转账-转给人生如梦-259.0012月30日15：34转账-转给人生如梦-10000.0012月30日14：43； 31.石家庄一印实业有限公司德信分公司提供的冯某转账记录，主要内容：20170629玉秒转账支取钞17243.00；转账支取20180212-51530.00； 32.电子数据，主要内容：被告人微信及账户转账情况； 33.冯某提供的微信转账截图及转账记录复印件，主要内容：2017年12月30日15：43转账-给人生如梦-259.00元；2017年12月30日14：43转账-给人生如梦-10000元；20170629玉妙转账支取-17243元；20180212转账支取-51530元。计79032元； 34.石家庄一印实业有限公司的营业执照副本复印件及说明，主要内容：法定代表人李莹，注册资本壹仟万元，住所赵县。石家庄一印实业有限公司德信分公司现已注销，其所有债权债务由石家庄一印实业有限公司负责。 35.张某2提供的总分类账复印件三页，主要内容：共支付染费9次计155000元。 36.张某2提供的支染费条复印件六份，主要内容：宋安宅于2017年8月27日支染费15000元；宋安宅于2017年9月29日支染费20000元；宋安宅于2017年10月31日支染费10000元；宋安宅于2017年11月28日支染费20000元；宋安宅于2018年1月21日支染费20000元；雷振波于10月16日支染费20000元； 37.赵县公安局调取被告人宋安宅尾号2298的银行卡流水，主要内容：2017-12-3120000.00张某2；2018-02-1310000.00张昭；2018-03-0420000.00张昭。 38.冯某提供的微信转账记录一页，主要内容：2017年12月30日15：34转账-给人生如梦-259.00元；2017年12月30日14：43转账-给人生如梦-10000.00元。 39.冯某提供的转账记录复印件三页，主要内容：转账支取20180212-51530.00冯玉秒；20170629转账支取-17243.00冯玉秒；转账支取20180506-30000.00冯玉秒。 以上证据经法庭质证，被告人亦无异议，本院予以确认。 本院认为，被告人宋安宅作为被害单位的业务员，其利用职务上的便利，将收回的应收账款据为己有，其行为构成职务侵占罪，且数额较大，应予惩处，公诉机关对其犯职务侵占罪的指控本院予以支持。公诉机关指控被告人侵占从客户处收回的应收账款875102元,其中指控占有客户李冰应付款29221元，因证据不足，本院不予支持；指控占有冯某应付款98971元，“胜芳”应付款74763元，与证据证明的数额不符，本院根据证据确定占有客户冯某应付款19032元，占有“胜芳”应付款30000元。被告人到案后拒不交代其全部赃款去向，不认定为如实供述，对公诉机关以如实供述要求从轻判处的建议，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第六十四条的规定，判决如下： 一、被告人宋安宅犯职务侵占罪，判处有期徒刑四年二个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年1月17日起至2023年3月16日止） 二、责令被告人宋安宅在本判决书生效后三十日内向被害单位石家庄市一印实业有限公司德信分公司退赔721,179元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省石家庄市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审 判 长  王力志 人民陪审员  殷平社 人民陪审员  于英霞 二〇二〇年九月八日 法官 助理  白 烁 书 记 员  付聪聪