重庆市武隆区人民法院 民 事 判 决 书 (2020)渝0156民初2043号 原告：冯小均，男，1969年3月14日出生，住重庆市武隆区。 被告：杨顺应，男，1975年7月10日出生，住重庆市武隆区。 原告冯小均诉被告杨顺应民间借贷纠纷一案，原告冯小均于2020年7月10日向本院提起诉讼。本院受理后，依法适用简易程序，由审判员陈洁独任审理。该案于2020年8月5日公开开庭进行了审理。原告冯小均、被告杨顺应均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 原告冯小均向本院提起诉讼请求：1.判令解除原被告于2019年7月4日达成的借款合同中关于偿还方式的约定条款；2.判决被告立即偿还原告借款40万元及利息2万元；3.本案诉讼费由被告承担。事实及理由：2012年至2016年期间，被告因资金周转向原告多次借款，约定利息为月息3%，期间，被告陆续偿还了部分借款。2019年7月4日，原被告双方对借款进行结算，被告向原告重新出具了借条一张，明确被告尚欠原告借款40万元，双方约定被告每年偿还14万，偿还3年，另利息2万元。一年届满后，经原告多次催收，被告拒不按照约定偿还第一年的借款14万元。至此，因被告未按约定偿还借款，迟延履行还款协议的主要义务，故原告有权要求被告立即偿还全部借款。 被告杨顺应辩称，原告要求解除借款合同中关于借款偿还方式的约定条款，于法无据，原告不享有单方解除权；原告享有的债权属于未到期债权，原告现未举示证据证明被告的还款能力存在问题，且拒绝履行还款义务；据统计，被告已偿还原告借款60余万元，已履行还款义务；被告借款中其中有20万元是代案外人向原告借款，应当不由被告承担偿还义务。综上，应当驳回原告的诉讼请求。 经审理查明，2012年至2016年期间，被告因资金周转多次向原告借款。期间，被告也向原告多次偿还借款。据统计，原告向被告支付借款时间及金额如下：2013年1月17日支付借款70000元、2013年2月8日支付借款50000元、2013年4月17日支付借款45000元、2013年6月3日支付借款100000元、2013年12月8日支付借款30000元、2014年1月7日支付借款194000元、2014年1月28日支付借款100000元、2015年1月15日支付借款188000元。被告向原告偿还借款时间及金额如下：2013年4月30日偿还100000元、2014年3月12日偿还6000元、2014年5月16日偿还30000元、2014年11月12日偿还12000元、2015年1月5日偿还200000元、2015年1月18日偿还90000元、2015年5月1日偿还5000元、2015年6月5日偿还5000元、2015年6月8日偿还100000元、2015年6月15日偿还100000元、2015年11月24日偿还30000元、2015年12月2日偿还100000元、2018年1月26日偿还60000元、2018年7月28日偿还40000元、2019年2月1日偿还5000元、2019年9月1日偿还10000元。 2019年7月4日，原、被告就之前借款进行结算，被告向原告出具借条一张，载明：“借条，杨顺应从2012年至2016年累计向冯小均借款37万元，利息均为月息三分。现经双方对借款本息结算，我尚欠冯小均借款肆拾万元，转为本借条本金400000元，大写肆拾万元整。借款人：杨顺应。2019年7月4日。注明：每年按壹拾肆万还清140000元，有贰万元息。”协议达成后，被告未按协议向原告履行还款义务。2020年7月10日，原告起诉来院，诉请如上。 庭审中，被告明确表示现不能按照约定履行第一年的还款义务。原告表示借条中载明的20000元利息系2019年7月4日至2021年7月4日期间的利息。 以上事实，有原、被告的当庭陈述，原告举示的借条、银行流水明细等证据在案佐证。经庭审质证，上述证据具有真实性、合法性、关联性，本院依法予以确认。 本院认为，被告杨顺应向原告冯小均借款并出具借条，系真实意思表示，且未违反法律强制性规定，合法有效，应受法律保护。原告冯小均依约向被告杨顺应支付了借款，被告杨顺应应当按照约定偿还借款。现本案的争议焦点为：一是原告是否可要求被告立即偿还所有借款；二是被告欠付原告借款本金及利息金额。 针对焦点一，根据《中华人民共和国合同法》第九十四条之规定：“有下列情形之一的，当事人可以解除合同：……（二）在履行期限届满之前，当事人一方明确表示或者自己的行为表明不履行主要债务；……”以及第一百零八条之规定：“当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行合同义务的，对方可以在履行期届满之前要求其承担违约责任。”被告于2019年7月4日向原告出具的借条中明确约定了还款方式，即每年偿还140000元，故双方均应按照该约定履行义务。经查明，借条出具后，被告至今未向原告履行任何一期还款义务，且庭审中被告也明确表示因经济原因已无法偿还，被告已经存在预期违约行为。至此，原告享有法定解除权，即解除双方约定的还款期限，要求被告杨顺应立即偿还尚欠全部借款。 针对焦点二，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”以及第二十八条之规定：“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予以支持。按欠款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。”本案中，原被告虽然于2019年7月4日对之前借款进行了结算，并重新出具了借条，但该借条所载明的借款本息已超过法律规定的标准，即利息不能超过年利率24%。至此，根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条之规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且双方没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”结合被告的付款情况，本院对利息和本金的支付计算如下表：                            时间                       欠付本金                       欠付利息                       偿还金额                       抵扣本金                       尚欠本金                       尚欠利息                               2013.1.17                       70000元                                                                                                                                             2013.2.8                       120000元                       1518.90元（70000×36%×22天÷365天）                                                                                         1518.90元                               2013.4.17                       165000元                       8048.22元（120000×36%×68天÷365天）                                                                                         9567.12元（1518.90元+8048.22元）                               2013.4.30                       165000元                       2115.62元（165000×36%×13天÷365天）                       100000元                       88317.26元                       76682.74元                       0                               2013.6.3                       176682.74元                       1714.33元（76682.74×24%×34天÷365天）                       0                       0                       176682.74元                       1714.33元                               2013.12.8                       206682.74元                       21840.89元（176682.74×24%×188天÷365天）                       0                       0                       206682.74元                       23555.22元                               2014.1.7                       400682.74元                       4077.03元（206682.74×24%×30天÷365天）                       0                       0                       400682.74元                       27632.25元                               2014.1.28                       500682.74元                       5532.72元（400682.74×24%×21天÷365天）                       0                       0                       500682.74元                       33164.97元                               2014.3.12                       500682.74元                       14156.29（500682.74×24%×43天÷365天）                                   6000元                       0                       500682.74                       41321.26元                               2014.5.16                       500682.74元                       21399.04元（500682.74×24%×65天÷365天）                       30000元                       0                       500682.74元                       32720.30元                               2014.11.12                       500682.74元                       59258.89元（500682.74×24%×180天÷365天）                       12000元                       0                       500682.74元                       79979.19元                               2015.1.5                       500682.74元                       26666.50（500682.74×36%×54天÷365天）                       200000元                       93354.31元                       407328.43元                       0                               2015.1.15                       595328.43元                       4017.49元（407328.43×36%×10天÷365天）                       0                       0                       595328.43元                       4017.49元                               2015.1.18                       595328.43元                       1761.52（595328.43×36%×3天÷365天）                       90000元                       84220.99元                       511107.44元                       0                               2015.5.1                       511107.44元                       34615.28元（511107.44×24%×103天÷365天）                       5000元                       0                       511107.44元                       29615.28元                               2015.6.5                       511107.44元                       11762.47元（511107.44×24%×35天÷365天）                       5000元                       0                       511107.44元                       36377.75元                               2015.6.8                       511107.44元                       1512.32元（511107.44×36%×3天÷365天）                       100000元                       62109.93元                       448997.51元                       0                               2015.6.15                       448997.51元                       3099.93元（448997.51×36%×7天÷365天）                       100000元                       96900.07元                       352097.44元                       0                               2015.11.24                       352097.44元                       37505.61元（352097.44×24%×162天÷365天）                       30000元                       0                       352097.44元                       7505.61元                               2015.12.2                       352097.44元                       2778.19元（352097.44×36%×8天÷365天）                       100000元                       89716.2元                       262381.24元                       0                               2018.1.26                       262381.24元                       135604.38元（262381.24×24%×786天÷365天）                       60000元                       0                       262381.24元                       75604.38元                               2018.7.28                       262381.24元                       31572.01元（262381.24×24%×183天÷365天）                       40000元                       0                       262381.24元                       67176.39元                               2019.2.1                       262381.24元                       32434.63元（262381.24×24%×188天÷365天）                       5000元                       0                       262381.24元                       94611.02元                               2019.7.4                       262381.24元                       26396.27元（262381.24×24%×153天÷365天）                                                                   262381.24元                       121007.29元                截止2019年7月4日，被告杨顺应欠付原告冯小均借款本金262381.24元，利息121007.29元。虽经原被告结算，被告出具借条，载明其借款金额为400000元，但是因其利率计算违反了法律规定，对其超出部分，本院不予认可。 根据《中华人民共和国合同法》第二百零八条之规定：“借款人提前偿还借款的，除当事人另有约定的以外，应当按照实际借款的期间计算利息。”被告出具的借条约定借款三年还清，三年利息为20000元，故应视为双方将其借款利率进行了变更，进行折算，原被告将其借款利率标准变更为年利率2%（20000元÷3÷400000）。2019年9月1日，被告再次还款10000元，故截止2019年9月1日，被告尚欠原告借款本金262381.24元，利息111855.54元（262381.24元×2%×59天÷365天+121007.29元-10000元）。 2020年7月10日，原告起诉来院，请求判决被告立即偿还全部借款本息。经计算，截止2020年7月10日，被告尚欠原告借款本金262381.24元，利息116355.56元（262381.24元×2%×313天÷365天+111855.54元），共计378736.80元。而对于2020年7月10日之后的利息，应当以借款本金262381.24元为基数，按照年利率2%的标准，计算至该款付清时止。同时，因原告主张被告偿还借款本息共计420000元，该行为系自身权利的处分，本院予以确认，故被告偿还原告借款本息的总金额不能超过420000元。 综上所述，本院依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第九十四条、第一百零八条、第二百零七条、第二百零八条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十八条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十二条、第一百五十二条之规定，判决如下: 一、解除原告冯小均与被告杨顺应于2020年7月10日达成的还款期限约定； 二、被告杨顺应于本判决生效之日起五日内偿还原告冯小均借款本金262381.24元及利息（利息计算方式：截止2020年7月10日，利息为116355.56元，其后利息以本金262381.24元为基数，按照年利率2%计算至该款付清时止），但还款本息不超过420000元； 二、驳回原告冯小均的其余诉讼请求。 如果被告杨顺应未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行的债务利息。 本案案件受理费减半收取3800元（原告已预交），由被告杨顺应负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第三中级人民法院。 审 判 员  陈 洁 二〇二〇年九月二十一日 法官助理  余若飞 书 记 员  徐 柠