内蒙古自治区乌审旗人民法院 民 事 判 决 书 （2020）内0626民初1012号 原告（案外人）：山东旭鸿春新能源有限公司，统一社会信用代码91370826MA3QDMF02Y，公司住所地山东省济宁市。 法定代表人：倪某。 委托诉讼代理人：张某1，山东浩正律师事务所律师。 被告（申请执行人）：纪某，公民身份号码×××，现住陕西省榆林市。 委托诉讼代理人：刘某，内蒙古义盟律师事务所律师。 委托诉讼代理人：张某2，内蒙古义盟律师事务所乌审旗分所律师。 第三人（被执行人）：窦凤芹，公民身份号码×××，女，汉族，1973年7月13日出生，旭鸿春公司员工，现住宁夏灵武市。 第三人（被执行人）：刘庆华，公民身份号码×××，男，汉族，1975年11月18日出生，个体，现住宁夏自治区。 原告山东旭鸿春新能源有限公司诉被告纪某、第三人刘庆华、窦凤芹案外人执行异议之诉一案，本院于2018年6月5日立案后，依法适用普通程序于2019年8月26日公开开庭进行了审理。原告山东旭鸿春新能源有限公司的委托诉讼代理人张某1，被告纪某委托诉讼代理人刘某，第三人刘庆华、窦凤芹均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告山东旭鸿春新能源有限公司向本院提出诉讼请求：1.请求贵院中止（2020）内0626执270号之一案件的执行，并将已冻结、扣划的第三人窦凤芹在中国建设银行灵武分行的50万元退还原告；2.诉讼费用由被告承担。事实和理由：2020年7月2日,原告收到内蒙古自治区乌审旗人民法院送达的（2020）内0626执异16号《执行裁定书》。原告认为贵院驳回原告提出的执行异议的裁定事项,缺乏事实与法律依据,具体阐述如下:本案的客观事实是:2020年4月16日、2020年5月1日,原告与河北省国控商贸集团有限公司签订了两份《煤炭买卖合同》。双方在合同书中约定了煤炭质量指标、数量、供货时间、交货地点、运输方式等内容。合同签订后因原告的法定代表人倪某自身的原因（生病住院),以及为了合理的规避税收，原告便雇佣第三人窦凤芹,负责在内蒙古乌海市的榕鑫、双磊、中科、友谊等洗煤厂为原告收购煤炭,并发往合同书中指定的地点。在此期间所有的购煤、运费等支出均是原告预先打到第三人窦凤芹在中国建设银行宁夏灵武分行的账户内，之后再由第三人窦凤芹具体支出。以上事实有原告的打款记录,以及原告与第三人窦凤芹的微信聊天记录等印证,足以证明涉案款项的所有人系原告。《执行裁定书》驳回了原告作为案外人的执行异议,完全系没有充分考虑及认定上述客观事实,仅仅依据《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条第一款第(三)项的规定,而作出了（2020）内0626执异16号《执行裁定书》，原告认为该《执行裁定书》严重损害了其合法权益。综上,被告申请执行的50万元案款为原告所有,不属于第三人窦凤芹所有,第三人窦凤芹系原告雇佣人员,涉案款项系原告的购煤款。现原告为维护合法权益,根据相关法律规定,特依法诉至贵院,请贵院支持原告的诉求。 被告纪某辩称，1、乌审旗法院冻结的银行账户登记在第三人窦凤芹名下，银行存款属于种类物，按照占有即所有的原则，该账户内的存款就属于第三人窦凤芹的财产，作为第三人窦凤芹的债权人，乌审旗法院有权对第三人窦凤芹的账户进行冻结，乌审旗法院的冻结行为符合法律规定。2、山东旭鸿春新能源有限公司，以其与第三人窦凤芹的内部关系为理由主张排除被告纪某对第三人窦凤芹名下账户的执行，该主张没有事实和法律依据，应依法驳回。至于山东旭鸿春新能源有限公司的权益可通过另诉及其他方式解决。综上，原告的请求不能成立。 第三人窦凤芹辩称，我对原告的主张认可。因为原告被扣的50万元不属于我。2020年4月15日到2020年5月30日这个期间山东旭鸿春新能源有限公司和法人倪某与河北国控商贸集团有限公司签署两个月的合同，每个月1万吨，从2020年4月15日到2020年5月30日所有汇款均由山东旭鸿春新能源有限公司提供，不属于我的个人财产，所有证据都能提供，银行流水及支出均是付的煤款和运费。被告所述没有事实和法律依据是不存在的。 第三人刘庆华辩称，我对原告的主张认可。窦凤芹一直在给旭鸿春公司打工，法院扣的款项是公司的款项。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对原告山东旭鸿春新能源有限公司提供的2020年4月16日、2020年5月1日异议人山东旭鸿春新能源有限公司与河北省国控商贸集团有限公司签订的《煤炭买卖合同》，因该合同与本案无关联，故本院不予采信。对原告山东旭鸿春新能源有限公司提供的山东农村商业银行业务凭证，该组证据只能证明山东旭鸿春新能源有限公司与窦凤芹存在账务往来，并不能证明山东旭鸿春新能源有限公司让窦凤芹购买煤炭的事实，故本院对该组证据真实性予以采信，对证明目的不予采信。对原告山东旭鸿春新能源有限公司提供的微信聊天记录、窦凤芹的中国建设银行账户交易明细、电子回单及过磅单等，该组证据并不能证明窦凤芹系山东旭鸿春新能源有限公司雇佣的职工，代表公司行使公司职务，即使窦凤芹是公司雇佣的职工，但证明不了窦凤芹个人银行账户内的钱就是公司的钱，故本院对证明目的不予采信。对原告山东旭鸿春新能源有限公司提供的其法定代表人倪某的诊断书，因该证据与本案无关联，本院不予采信。 对第三人窦凤芹提供的银行流水、微信聊天记录及交易明细，因该组证据系窦凤芹的个人交易明细，并不能证明窦凤芹系山东旭鸿春新能源有限公司雇佣的职工，代表公司行使公司职务，即使窦凤芹是公司雇佣的职工，但证明不了窦凤芹个人银行账户内的钱就是公司的钱，故本院对证明目的不予采信。 对本院依职权调取的乌审旗人民法院（2019）内0626民初1691号民事判决书、（2020）内0626执270号之一执行裁定书、（2020）内0626执异16号执行裁定书，原、被告及第三人对上述证据的真实性均无异议，故本院对该组证据的真实性予以采信。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2018年1月27日,刘庆华欠纪某煤款500163元，由窦凤芹提供担保。后纪某将刘庆华、窦凤芹诉至法院，乌审旗人民法院于2019年9月3日作出（2019）内0626民初1691号民事判决书，判决：一、被告刘庆华欠原告纪某煤款496163元于本判决书发生法律效力之日起十日内一次性付清；二、被告窦凤芹承担连带偿还责任，其清偿欠款后有权向被告刘庆华追偿。三、驳回原告纪某的其他诉讼请求。案件受理费4401元，由原告承担25元，由被告纪某、窦凤芹承担4376元。判决生效后，刘庆华、窦凤芹未履行还款义务，纪某申请强制执行，乌审旗人民法院于2020年5月27日作出（2020）内0626执270号之一执行裁定书，裁定：冻结被执行人窦凤芹在中国建设银行62170044700308398691561账户内存款人民币503505元，冻结期限十二个月。山东旭鸿春新能源有限公司于2020年6月15日向本院提出执行异议，认为窦凤芹系其公司雇佣的职工，窦凤芹账户中人民币503505元应属于其公司所有。乌审旗人民法院于2020年6月28日作出（2020）内0626执异16号执行裁定书，裁定：驳回异议人山东旭鸿春新能源有限公司的异议请求。后山东旭鸿春新能源有限公司不服该裁定，于2020年7月15日向乌审旗人民法院提起诉讼。 另确认，原告山东旭鸿春新能源有限公司是否雇佣窦凤芹无书面合同。其在执行异议起诉状中事实和理由部分称：合同签订后因原告的法定代表人倪某自身的原因（生病住院），以及为了合理的规避税收，原告便雇佣第三人窦凤芹，负责在内蒙古乌海市的榕鑫、双磊、中科、友谊等洗煤厂为原告收购煤炭，并发往合同书中指定的地点。 本院认为，本案的争议焦点是山东旭鸿春新能源有限公司对窦凤芹账户内的案涉争议款项提出的执行异议是否成立，是否足以阻却人民法院的强制执行。 根据《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条的规定，对案外人的异议，人民法院应当按照下列标准判断其是否系权利人：（三）银行存款和存管在金融机构的有价证券，按照金融机构和登记结算机构登记的账户名称判断；有价证券由具备合法经营资质的托管机构名义持有的，按照该机构登记的实际投资人账户名称判断；本案中，原告山东旭鸿春新能源有限公司提出被告窦凤芹账户内的存款属于其所有，但其提出的主张和证据不能证明其对执行标的享有足以排除强制执行的权益。理由为：一是案涉争议款项在窦凤芹的银行账户内，银行存款为特殊种类物，其特性为占有即为所有，故该笔款项在法律上讲就是窦凤芹的财产。在对窦凤芹强制执行时，如未出现法定的可以不予执行之情形，人民法院就可以执行该笔款项。二是法律作为约束人们各项行为之规范的总和，其中一项重要价值即在于保护合法权益。本院认为并倡导，遵法守法依法行事者，其合法权益必将受到法律保护；反之，不遵法守法甚至违反法律者，因其漠视甚至无视法律规则，就应当承担不受法律保护或者受到法律追究的风险。退一步讲，即使窦凤芹是原告山东旭鸿春新能源有限公司雇佣的员工，原告作为公司亦应有自己的银行账户，其在起诉状中自称为了合理规避税收，雇佣窦凤芹负责在内蒙古乌海市的榕鑫、双磊、中科、友谊等洗煤厂为原告收购煤炭，并发往合同书中指定的地点。选择实施此种为法律所不容之行为并获取收益，其亦应当承担由此可能带来的不受法律保护的法律风险。因此，即使原告山东旭鸿春新能源有限公司雇佣窦凤芹买煤，对外以窦凤芹的名义从事民事活动，案涉争议款项经过窦凤芹账户，其就应按照既有法律规则承担法律责任。即其对于案涉争议款项提出的执行异议，不足以阻却人民法院的强制执行。 综上，案涉争议款项在法律上即为窦凤芹的财产，原告山东旭鸿春新能源有限公司要求中止（2020）内0626执270号之一案件的执行，并将已冻结、扣划的第三人窦凤芹在中国建设银行灵武分行的50万元退还原告的诉讼请求，本院依法不予支持。依据《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条第一款第（三）项，最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》的解释第九十条、第三百零五条、第三百一十一条、第三百一十二条之规定，判决如下： 驳回原告山东旭鸿春新能源有限公司的诉讼请求。 案件受理费8800元，由原告山东旭鸿春新能源有限公司负担。 如不服本判决，可在接到判决书之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于鄂尔多斯市中级人民法院。 审 判 长  黄春梅 审 判 员  杨 慧 人民陪审员  卢 荣 二〇二〇年九月二十四日 法官 助理  杨德蕾 书 记 员  吉日合 法条链接： 最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》 第二十五条对案外人的异议，人民法院应当按照下列标准判断其是否系权利人：（一）已登记的不动产，按照不动产登记簿判断；未登记的建筑物、构筑物及附属设施，按照土地使用权登记簿、建设工程规划许可、施工许可等相关证据判断；（二）已登记的机动车、船舶、航空器等特定动产，按照相关管理部门的登记判断；未登记的特定动产和其他动产、按照实际占有情况判断；（三）银行存款和存管在金融机构的有价证券，按照金融机构和登记结算机构登记的账户名称判断；有价证券由具备合法经营资质的托管机构名义持有的，按照该机构登记的实际投资人账户名称判断；（四）股权按照工商行政管理机关的登记和企业信用信息公示系统的信息判断；（五）其他财产和权利，有登记的，按照登记机构的登记判断；无登记的，按照合同等证明财产权属或者权利人的证据判断。 最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》的解释 第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。 第三百零五条案外人提起执行异议之诉，除符合民事诉讼法第一百一十九条规定外，还应当具备下列条件： （一）案外人的执行异议申请已经被人民法院裁定驳回； （二）有明确的排除对执行标的执行的诉讼请求，且诉讼请求与原判决、裁定无关； （三）自执行异议裁定送达之日起十五日内提起。 人民法院应当在收到起诉状之日起十五日内决定是否立案。 第三百一十一条案外人或者申请执行人提起执行异议之诉的，案外人应当就其对执行标的享有足以排除强制执行的民事权益承担举证证明责任。 第三百一十二条对案外人提起的执行异议之诉，人民法院经审理，按照下列情形分别处理： （一）案外人就执行标的享有足以排除强制执行的民事权益的，判决不得执行该执行标的； （二）案外人就执行标的不享有足以排除强制执行的民事权益的，判决驳回诉讼请求。