江西省安福县人民法院刑 事 判 决 书（2020）赣0829刑初38号公诉机关江西省安福县人民检察院。被告人张宏，男，1986年10月7日出生于江西省安福县，汉族，高中文化，无业，住安福县。因本案于2019年5月15日被刑事拘留，2019年6月22日被逮捕。现羁押于安福县看守所。辩护人罗瑞华，江西庐陵律师事务所律师。安福县人民检察院以安检刑诉〔2020〕7号起诉书指控被告人张宏犯非法吸收公众存款罪，于2020年2月28日向本院提起公诉，本院于2020年3月4日立案受理。安福县人民检察院于2020年6月1日建议延期审理，本院于当日决定延期审理；补充侦查完毕后，安福县人民检察院于2020年7月1日建议恢复庭审，本院于当日恢复法庭审理。安福县人民检察院以安检刑变诉〔2020〕3号变更起诉决定书于2020年7月20日向本院变更起诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭进行了审理。安福县人民检察院指派检察员彭小燕出庭支持公诉,被告人张宏及其辩护人罗瑞华到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，2017年至2019年5月间，被告人张宏以与银行做资金过桥生意需要资金为由向其亲戚朋友及社会人员借款，起初借款周期为一个星期，借款利息为1.5%，之后借款周期调整为10-15天，借款利息为1.3%。因借款周期短、回报高，经出借人“口口相传”吸引了大量社会人员向张宏出借资金。张宏按照每一个借款周期收取1.8%-2%的利息，将所有收到的集资款借给了黄某1（另案处理）做银行资金过桥。其从中赚取0.5%的利息差，获利600余万元。黄某1在张宏处所借资金并未全部用于做过桥生意，后因各种原因致使资金链断裂无法归还。案发时，张宏合计向刘某1、刘某2等45人借款达27059.7545万元，其中本金为4729.79万元，其余为反复投资累计金额。各出借人收回利息1777.609万元，实际损失2952.181万元。2019年5月15日，被告人张宏主动到公安机关投案自首，如实供述犯罪事实。针对上述指控，公诉机关提供了以下证据予以证实：记账本、受案登记表、立案决定书、吸收公众存款调查取证情况表、交易明细、办案说明、查封决定书、专项审计报告等相关书证，证人黄某1、刘某1、刘某2、刘某3等人的证言，被告人张宏的供述与辩解，银行明细光盘。公诉机关认为，被告人张宏非法吸收公众存款，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。建议判处被告人张宏有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币二十万元。后公诉机关调整量刑建议，建议判处张宏有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。被告人张宏对指控事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中提出：实际损失没有2952.181万元，根据账本估算实际损失2600余万元。其是本案被告人，但也是被害人，已被骗得倾家荡产。公诉机关的量刑建议过重。其辩护人的辩护意见是：本案事实清楚，证据确凿，公诉机关的指控成立。被告人张宏具有从轻、减轻处罚情节，依法可以从轻处罚，公诉机关的量刑建议过重。1.被告人张宏亲友（黄某2、黄某、李某、李某1、廖某、廖某、刘某4、刘某2、刘某5、刘某6、王某1、张某1、姚某1、廖某、袁某）的借款2063.18万元不应定为犯罪金额。2.被告人张宏检举揭发黄某1重大诈骗案，具有重大立功表现。3.被告人张宏具有自首情节。4.被告人张宏当庭自愿认罪，自愿签署认罪认罚具结书，并取得绝大部分受害人谅解。5.被告人张宏案发前已经归还借款1777.609万元。6.被告人张宏也是受害人。经审理查明，2017年至2019年5月间，被告人张宏以与银行做资金过桥生意需要资金为由向其亲戚朋友及社会人员借款，起初借款周期为一个星期，借款利息为1.5%，之后借款周期调整为10-15天，借款利息为1.3%。因借款周期短、回报高，经出借人“口口相传”吸引了大量社会人员向张宏出借资金。张宏按照每一个借款周期收取1.8%-2%的利息，将所有吸收资金借给了黄某1（另案处理）做银行资金过桥，从中赚取0.5%的利息差，获利600余万元。黄某1在张宏处所借资金并未全部用于做过桥生意，后因各种原因致使资金链断裂无法归还。案发时，张宏累计向刘某1、刘某2等45人吸收资金27059.7545万元，尚有本金4729.79万元未归还，支付利息1858.0715万元，实际损失2884.9535万元。2019年5月15日，被告人张宏主动到公安机关投案，并如实供述犯罪事实。上述事实有经庭审质证、确认的受案登记表、立案决定书、记账本、银行交易明细（含光盘电子数据）、银行支付凭证、微信支付凭证、支付宝支付凭证、协助查询财产通知书、查封决定书、冻结财产通知书、林权权利股份分配协议书、办案说明、集资参与人确认的张宏非法吸收公众存款调查取证情况表、集资参与人确认的借给本金及支付利息详情、张宏确认的与集资参与人资金往来明细清单、张宏确认的非法吸收公众存款金额表，证人（含集资参与人）刘某1、刘某2、刘某3、戴某1、罗某、刘某7、王某1、徐某1、姚某1、刘某6、张某2、刘某8、张某3、王某2、刘某4、刘某5、尹某、王某3、伍某、袁某、成某、张某4、李某2、徐某2、王某4、李某1、朱某、彭某、周某、管某、李某3、戴某2、姚某2、王某5、赖某、黄某2、肖某、张某5、张某1、廖某、胡某、张某6、黄某1的证言，被告人张宏的供述与辩解，专项审计报告等证据证实，足以认定。以上证据中，关于张宏累计吸收资金和未归还资金，专项审计报告与其他证据不完全一致，对此本院认为，由于会计师事务所是根据公安机关提供的银行交易明细（含微信、支付宝等收付款工具等）、统计表等资料进行分析审核，统计出共有45人转款给张宏，累计转款金额27059.7545万元，截至2019年5月15日张宏尚欠资金出借人资金4729.79万元，因此应根据审计报告确认张宏累计吸收的资金和未归还的资金。关于张宏支付利息的情况，会计师事务所分别根据报案人交易流水和报案人确认收到利息笔录统计出两组数据，且两组数据不完全一致，对此本院认为，一方面交易流水更能反映真实情况，另一方面报案人提供的交易流水可能不全面，因此支付利息情况应以根据交易流水统计的数据为准，但根据报案人确认收到利息笔录统计的数据大于前者数据的应以后者数据为准。公诉机关还提供了谅解书，该证据系被告人张宏妻子向公安机关提供，而该谅解书未经核实是否集资参与人自愿出具，故该证据不予采纳。本院认为，被告人张宏违反国家金融管理法律规定，未经有关部门依法批准，以高息回报为诱饵，承诺在一定期限内还本付息，经口口相传，向社会不特定对象非法吸收资金，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立。公诉机关指控张宏合计向刘某1、刘某2等45人的借款本金为4729.79万元，经查，被告人张宏未归还本金为4729.79万元，并非集资参与人实际出借的本金。公诉机关指控各出借人收回利息1777.609万元是根据出借人确认的数据统计出的数据，未考虑根据交易流水统计出的数据，本院根据交易明细统计的数据并考虑根据集资参与人确认的利息统计的数据确定收回的利息为1858.0715万元，据此计算实际损失为2884.9535万元。辩护人提出被告人张宏的亲友黄某2等人的借款金额不应认定为犯罪数额，经查，本案向社会公开宣传，同时向不特定对象、亲友吸收资金，向亲友吸收的资金应当与向不特定对象吸收的资金一并计入犯罪数额，辩护人关于犯罪数额的相关意见不予采纳。被告人张宏自动投案并如实供述犯罪事实，系自首，且自愿接受处罚，对其依法从轻处罚，辩护人关于被告人张宏系自首，认罪认罚的意见予以采纳。鉴于集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资，对被告人张宏量刑时酌情考虑。被告人张宏已归还部分资金，对其量刑时酌情考虑，辩护人关于被告人张宏归还部分借款的意见予以采纳。被告人张宏报案称其被黄某1诈骗，虽然公安机关已对张宏被诈骗案立案侦查，但是张宏系作为被害人报案，辩护人关于被告人张宏检举揭发黄某1重大诈骗案，具有重大立功表现的意见不予采纳。被告人张宏妻子向公安机关提供了部分集资参与人的谅解书，公诉机关也作为证据提供，但该谅解书未经核实，是否集资参与人自愿出具不明，辩护人关于取得绝大部分受害人谅解的意见不予采纳。公诉机关的量刑建议适当。经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第一款、第六十一条、第六十四条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条之规定，判决如下：一、被告人张宏犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月15日起至2024年5月14日止。罚金限本判决生效后十日内一次性缴纳。）二、对本案的违法所得予以追缴或者责令退赔，返还集资参与人（详见附件一）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省吉安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  陈宗华人民陪审员  邱金华人民陪审员  罗 斯二〇二〇年九月三十日书 记 员  陈 燕