湖南省长沙市雨花区人民法院刑 事 判 决 书（2020）湘0111刑初527号公诉机关长沙市雨花区人民检察院。被告人翟成杰，男，1974年6月1日出生于河南省洛阳市，汉族，初中肄业文化，住河南省洛阳市瀍河回族区。因犯强奸罪于1991年11月18日被河南省洛阳市郊区人民法院判处有期徒刑五年；因犯非法拘禁罪于2007年9月4日被河南省伊川县人民法院判处有期徒刑六个月。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年11月11日被抓获，同日被刑事拘留，同年12月19日被逮捕。现羁押于长沙市第二看守所。辩护人曹频，湖南云桥律师事务所律师。被告人张晓燕，女，1983年1月22日出生于河南省孟津县，汉族，初中文化，住河南省孟津县，户籍地河南省伊川县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年11月26日投案，同日被刑事拘留，同年12月12日被取保候审。现在家。长沙市雨花区人民检察院以长雨检刑检刑诉[2020]522号起诉书指控被告人翟成杰、张晓燕犯非法吸收公众存款罪，于2020年7月1日向本院提起公诉。本院于2020年7月1日立案并依法适用认罪认罚从宽制度，适用普通程序，组成合议庭，于2020年9月17日公开开庭审理了本案。长沙市雨花区人民检察院指派检察员肖小晶出庭支持公诉，被告人翟成杰及其辩护人曹频，被告人张晓燕均到庭参加诉讼。现已审理终结。长沙市雨花区人民检察院指控，被告人翟成杰、张晓燕于2014年9月26日注册成立湖南宏钜缘投资管理有限公司（以下简称“宏钜缘公司”），地址为长沙市雨花区人民中路568号融圣国际公寓6、7栋107房，被告人翟成杰、张晓燕为股东，被告人翟成杰担任法定代表人。2014年11月开始，宏钜缘公司在没有经过相关金融管理部门审批，无吸收公众存款资质的情况下，采用业务员直接推销的方式，以洛阳迎隆集团有限公司为借款人，向社会公众吸收资金，并承诺在到期时归还本金，按期支付利息。其中被告人翟成杰负责宏钜缘公司全面管理，被告人张晓燕负责收取投资款。后因资金链断裂，被告人翟成杰、张晓燕无法再向投资人返本付息。经鉴定，自2014年11月12日至2014年11月30日，被告人翟成杰、张晓燕共计向易政权等12名被害人吸收资金1465500元，其中商户名为“洛阳迎隆集团有限公司”POS机账户收款金额为1265500元，被告人翟成杰交通银行账户收款金额为200000元；已归还本金630000元，支付利息84905元。2019年11月26日18时许，被告人张晓燕于主动到长沙市公安局雨花分局左家塘派出所投案。为证明上述事实，公诉机关提供了投资合同书、借据、保证函、转账凭证、还款计划书、户籍证明、到案经过、刑事判决书等书证；证人郑某的证言；集资参与人易政权、丁剑英、符自然等人的陈述；被告人翟成杰、张晓燕的供述与辩解；司法会计检验报告书等证据。公诉机关认为，被告人翟成杰、张晓燕非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。在共同犯罪中，被告人翟成杰起主要作用，系主犯；被告人张晓燕起次要作用，系从犯，应分别适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第二十七条。被告人翟成杰能如实供述犯罪事实，可以从轻处罚。被告人张晓燕自动投案并如实供述犯罪事实，可以从轻、减轻处罚。故建议对被告人翟成杰在有期徒刑三年至四年的幅度内量刑，并处罚金；对被告人张晓燕在有期徒刑一年至二年的幅度内量刑，并处罚金，如符合条件，可考虑适用缓刑。被告人翟成杰、张晓燕对公诉机关指控的事实与罪名均无异议，均自愿认罪认罚。被告人翟成杰的辩护人的辩护意见是：1、被告人翟成杰文化程度不高，法律意识淡薄，不知其吸收公众存款的行为构成犯罪；2、被告人翟成杰已归还部分本金，支付部分利息，其主观恶性不大，积极归还投资款的行为减少了其违法犯罪带来的社会危害性；3、被告人翟成杰系偶犯；4、被告人翟成杰认罪认罚。综上，请求对其从轻处罚。经审理查明，被告人翟成杰、张晓燕为非法吸收公众存款，于2014年9月26日注册成立湖南宏钜缘投资管理有限公司（以下简称“宏钜缘公司”），地址为长沙市雨花区人民中路568号融圣国际公寓6、7栋107房，被告人翟成杰、张晓燕为股东，被告人翟成杰担任法定代表人。2014年11月开始，宏钜缘公司在没有经过相关金融管理部门审批，无吸收公众存款资质的情况下，采用业务员直接推销的方式，以洛阳迎隆集团有限公司为借款人，向社会公众吸收资金，并承诺在到期时归还本金，按期支付利息。其中被告人翟成杰负责宏钜缘公司全面管理，被告人张晓燕负责收取投资款。后因资金链断裂，被告人翟成杰、张晓燕无法再向投资人返本付息。经鉴定，自2014年11月12日至2014年11月30日，被告人翟成杰、张晓燕共计向易政权等12名集资参与人吸收资金人民币1465500元，其中商户名称为“洛阳迎隆集团有限公司”、商户编号为“886411250210025”的ＰＯＳ机账户收款金额为人民币1265500元，被告人翟成杰交通银行62×××86账户收款金额为人民币200000元；已归还本金人民币630000元，支付利息人民币84905元。2019年11月26日18时许，被告人张晓燕于主动到长沙市公安局雨花分局左家塘派出所投案。另查明，2020年8月21日，孟津县司法局出具（2020）孟矫调评字第10号《调查评估意见书》，评估意见为被告人张晓燕具备适用社区矫正条件。上述事实，被告人翟成杰、张晓燕在开庭审理中亦均无异议，且有以下经开庭举证、质证并确认的证据予以证明，足以认定：1、洛阳市公安局长春路派出所案件侦办大队出具的到案经过，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的到案经过，证明被告人翟成杰被公安机关抓获归案，被告人张晓燕主动到公安机关投案的事实。2、湖南宏钜缘投资管理有限公司营业执照，组织机构代码证，税务登记证，章程，股东会议纪要，法定代表人信息，董事、监事、经理信息，授权委托书，湖南省工商行政管理局市场主体信息公示联络员备案表，长沙市工商行政管理局企业注册登记资料，公司登记（备案）申请书，证明湖南宏钜缘投资管理有限公司的基本情况。3、私营企业基本注册信息查询单，洛阳迎隆集团有限公司变更信息及照片，证明洛阳迎隆集团有限公司的基本情况。4、中国银行保险监督管理委员会湖南监管局出具的《关于回复宏钜缘投资管理有限公司是否具有吸收公众存款资质的函》，证明中国银行保险监督管理委员会湖南监管局未对湖南宏钜缘投资管理有限公司颁发过金融许可证，该公司不具有吸收公众存款资质。5、中国银行保险监督管理委员会河南监管局出具的情况说明，证明中国银行保险监督管理委员会河南监管局未向洛阳迎隆集团有限公司核发过金融机构《金融许可证》。6、集资参与人提供的投资合同书、借据、保证函、还款计划书、转账凭证、刷卡小票，交通银行账户信息、交易明细，证明12名集资参与人的投资金额。7、湖南至信会计师事务所有限责任公司出具的至信会鉴字[2020]第038号《司法会计检验报告书》，证明被告人翟成杰、张晓燕非法吸收公众存款的金额、已返本付息的金额。8、门面租赁合同书，证明2014年9月16日，被告人翟成杰与郑某签订合同，租赁长沙市雨花区人民中路568号融圣国际公寓6、7栋107房。9、证人证言：证人郑某的证言，证明2014年9月16日，郑某与翟成杰签订合同，将融圣国际6、7栋1楼7号门面转租给了翟成杰，租金是一季度一付，翟成杰只付给了郑某第一季度138000元租金。2015年1月16日，郑某打电话给翟成杰要其支付租金时，翟成杰就没接电话了，后多次联系翟成杰其均未接电话。证人张某的证言，证明张某是洛阳市明昭机械设备公司员工，她来公司好几年了，从没看到旁边的洛阳迎隆集团公司开过门，也没人来过，应该是从2014年左右就没开门营业了。10、集资参与人陈述：集资参与人易政权的陈述，证明2014年11月10号左右，易政权途经人民中路融圣国际时，湖南宏钜缘投资管理有限公司员工发了传单给易政权，上面介绍了公司基本情况及投资的高额收益，易政权就到该公司了解情况，法人代表翟成杰接待了易政权，跟易政权说投资50万元以上，月利息有2%。当天易政权就通过POS机刷卡支付100万元投资，第三方公司是洛阳迎隆集团，签订了合同，月利息2%，投资期限是3个月。12月，易政权去宏钜缘公司找翟成杰取回100万元本金，翟成杰退了44万元钱给易政权，还有56万元没有退还。2015年1月，该公司就没有支付利息了。2月4日，该公司就关门了，法人代表也跑了。宏钜缘公司财务是张晓燕负责。集资参与人符自然的陈述，证明2014年11月，符自然在怡美园小区报箱内收到湖南宏钜缘投资管理有限公司的传单，上面介绍了公司基本情况及投资效益情况。2014年11月18日，符自然到该公司了解情况，业务员谢朝英接待了她，谢朝英说公司老板翟成杰以前投资过矿业，现在河南那边还有产业，第三方公司是洛阳迎隆集团，还把符自然带到法人代表翟成杰的办公室，翟成杰把公司情况给符自然介绍了。当天符自然就投资了20万元，是转账到翟成杰的银行账户上，账号为62×××86，月利息1.45%，投资期限是3个月，收取了3个月利息共8700元。宏钜缘公司财务是张晓燕负责。集资参与人潘爱军的陈述，证明2014年11月15日，潘爱军在宏钜缘投资有限公司上班，公司法人代表叫翟成杰，还有1个股东叫张晓燕，财物和出纳是张晓燕，负责收取投资人的资金、发放投资人的利息、支付员工工资，还有公司日常消费支出。潘爱军担任业务员，介绍其他客户来公司投资。公司就1个项目，叫洛阳迎隆集团有限公司。投资人的资金流向不清楚，只晓得当时在公司投资时是在财务那里通过POS机刷的卡，刷卡记录单上显示的是“洛阳迎隆集团有限公司”。潘爱军投资了5万元，退给了他2万元，还剩下3万本金没退，还拿了2250元的利息。公司大概吸收了投资金额200万元，已经退还了几十万给投资人，还有160多万元没退。集资参与人唐建甫的陈述，证明2014年11月21日，康华武打电话给唐建甫，说在融圣国际有家新开的湖南宏钜缘投资管理有限公司，康华武是该公司总经理。唐建甫就去了该公司，法人代表翟成杰接待了他，给他介绍了公司基本情况和投资收益情况。当天唐建甫就投资了15万元，是在公司财务室通过POS机刷卡支付的，第三方公司是洛阳迎隆集团，期限是3个月，月利息是1.5%。2014年12月中旬，唐建甫去公司要求退回本金，翟成杰退了3万元给他，还有12万元本金没拿到，收取了2个月利息共4500元。宏钜缘公司财务是张晓燕负责。集资参与人丁剑英的陈述，证明2014年11月8、9号左右，丁剑英在怡美园小区报箱内收到湖南宏钜缘投资管理有限公司的传单，上面介绍了公司基本情况及投资收益情况。看了传单后，丁剑英就到该公司了解情况，业务员邓汉文接待了她，邓汉文说公司老板翟成杰有钱，有金矿、煤矿，第三方公司是洛阳迎隆集团。2014年11月12日，丁剑英去了该公司，投资了32万元，月利息1.6%，投资期限是6个月，收取了3个月利息共15360元。11月14日，丁剑英又去该公司投资了10万元，月利息是1.5%，期限是6个月，收取了3个月利息共4500元。11月26日，丁剑英投资了6万元，月利息是1.5%，期限是6个月，收取了3个月利息共2700元。11月30日，丁剑英投资了2万元，月利息是1.5%，期限是6个月，收取了3个月利息共900元。2015年1月28日，丁剑英去公司要求取回20万元，财务张晓燕只退给了丁剑英5万元。后来丁剑英再去公司要求退还本金，就拿不回了。第1笔投资32万元是在公司财务室通过POS机刷卡支付的，后来3次投资都是交现金到财务室。集资参与人丁月英的陈述，证明2014年11月10号左右，丁月英和姐姐丁剑英去湖南宏钜缘投资管理有限公司，业务员邓汉文接待了她们，邓汉文说公司老板翟成杰有钱，有金矿、煤矿，第三方公司是洛阳迎隆集团。2014年11月25日，丁月英去了该公司，邓汉文接待了她，她投资了5万元，是在公司财务室交的现金，期限是6个月，月利息是1.5%，收取了2个月利息共1500元。宏钜缘公司财务是张晓燕负责。集资参与人罗明秋的陈述，证明2014年11月15号左右，罗明秋路过融圣国际时，路上有人给他发了湖南宏钜缘投资管理有限公司的传单，上面介绍了该公司的基本情况及投资收益情况。11月20日，罗明秋去该公司了解情况，业务员谢朝英接待了他，跟他介绍了公司基本情况，带他去了法人代表翟成杰的办公室，翟成杰也跟他介绍了公司情况，第三方公司是洛阳迎隆集团。当天罗明秋就投资了5万元，是在公司财务室通过POS机刷卡支付的，期限是12个月，月利息是1.4%。后来罗明秋找翟成杰要求退回本金。2015年1月20日，罗明秋去公司，财务张晓燕退还了他3万元，还有本金2万元没拿到，收取了2个月利息共1400元。集资参与人王利国的陈述，证明2014年11月初，王利国在朝阳欣园小区报箱内收到湖南宏钜缘投资管理有限公司的传单，上面介绍了该公司的基本情况及投资收益情况。过了几天，王利国去该公司了解情况，业务员曹萍接待了她，跟她介绍了公司基本情况，第三方公司是洛阳迎隆集团。2014年11月24日，王利国去该公司投资了5万元，是在公司财务室交的现金，期限是12个月，月利息是1.45%，收取了3个月利息共2175元。宏钜缘公司法人代表是翟成杰，财务是张晓燕负责。集资参与人谢小银的陈述，证明宏钜缘投资管理有限公司是2014年11月开始营业，由翟成杰和张晓燕2人运营，通过业务员和公司其他的经理等人员从外面拉取资金进行投资，然后许给投资人利息，后来公司只运营了几个月，翟成杰和张晓燕2人就跑掉了。谢小银投资了13万，返还了4万元，当时她刚刚入职宏钜缘公司，作为内部员工，利息比例是一分六左右。集资参与人张美的陈述，证明宏钜缘投资管理有限公司是2014年11月开始营业，由翟成杰和张晓燕2人运营，通过业务员和公司其他的经理等人员从外面拉取资金进行投资，然后许给投资人利息，后来公司只运营了几个月，翟成杰和张晓燕2人就跑掉了。张美投资了2万，回来了1万，当时她和谢小银同时进入这个公司，作为内部员工，利息比例是一分六左右。集资参与人王新民的陈述，证明2014年11月15日，王新民在报箱里看到湖南宏钜缘投资管理有限公司的传单，上面介绍了该公司的基本情况和投资收益情况。11月16日，王新民去该公司了解情况，业务员邓汉文接待了他，跟他介绍了公司基本情况，是在公司投资靠得住。当天王新民就投资了2万元，是在公司财务室交的现金，期限是3个月，月利息是1.3%，合同上写的第三方公司是洛阳迎隆集团。2015年1月25日，王新民到公司要求取回本金。2月5日，财务张晓燕退回王新民1万元投资款，还有1万元没退，收取了3个月利息共780元。宏钜缘公司法人代表是翟成杰。集资参与人张桂英的陈述，证明张桂英1个姓王的老乡给她介绍说在融圣国际有1家湖南宏钜缘投资管理有限公司，叫她去该公司投资。11月20日，张桂英和老乡姚文洪去该公司了解情况，业务员谢朝英接待了他们，跟他们介绍了公司基本情况，带张桂英去了公司总经理康华武的办公室，法人代表翟成杰和总经理康华武接待了他们，翟成杰跟她介绍了公司情况，第三方公司是洛阳迎隆集团。当天张桂英就投资了1万元，是在公司财务室交的现金，期限是3个月，月利息是1.3%，收取了3个月利息共390元。2015年1月30日左右，张桂英去公司，张晓燕记了张桂英的银行卡号，说他们准备给张桂英。2015年2月5日，张桂英再去公司时，已经人去楼空，1万元投资款也没有付给张桂英。11、被告人供述：被告人翟成杰的供述，证明2014年9月26日，翟成杰、张晓燕在长沙市雨花区宏钜缘投资管理有限公司进行非法吸收公众存款的活动，为了从社会面吸纳资金后，再以高息借贷给他人，从中赚取利息的差价来赚钱，翟成杰、张晓燕为股东，法人是翟成杰，2014年11月中旬正式营业。翟成杰是总经理，主管公司全盘工作及财务、重大事项的审批，财务负责人负责公司财务，管理下面的会计、出纳，公司所有收支都是张晓燕负责。宏钜缘公司没有向社会面吸纳资金的资质，没有经过银监会的相关审批。公司的业务流程一般是由业务员到社会面散发宣传资料，介绍公司情况，如果有投资意向的人就会带到公司进行详细介绍。确定投资后，会准备一式三份的制式合同让客户签。合同签好之后就将客户带到财务部交钱签字，开具收据，最后就是马上返还客户投资款的当月相应利息，并按投资金额多少赠送相应礼品。公司收取投资人款项的方式主要是刷ＰＯＳ机、现金2种方式，ＰＯＳ机绑定的是翟成杰的交通银行私人账户，收到客户投资款后没有将资金投入到洛阳迎隆集团，公司所宣称的这个项目也就是摆在明面上给客户看的，客户投资的钱都到了翟成杰的个人账户中。宏钜缘公司一共吸纳了大约200多万元资金，公司是2015年2月份停业的，还欠投资人160余万元，公司对客户宣传的投资收益是按照投资金额和时间从月息1.5%—2%不等。被告人张晓燕的供述，证明2014年9月26日，翟成杰、张晓燕在长沙市雨花区宏钜缘投资管理有限公司进行非法吸收公众存款的活动，为了从社会面吸纳资金后，再以高息投资给其他公司，从中赚取利息的差价来赚钱，翟成杰、张晓燕为股东，法人是翟成杰，2014年11月中旬正式营业。翟成杰是总经理，张晓燕是财务负责人，管理下面的会计、出纳，公司所有收支都是张晓燕负责。宏钜缘公司没有向社会面吸纳资金的资质，没有经过银监会的相关审批。公司的业务流程一般是由业务员到社会面散发宣传资料，介绍公司情况，如果有投资意向的人就会带到公司进行详细介绍。确定投资后，会准备一式三份的制式合同让客户签。合同签好之后就将客户带到财务部交钱签字，开具收据，最后就是马上返还客户投资款的当月相应利息，并按投资金额多少赠送相应礼品。公司收取投资人款项的方式主要是刷ＰＯＳ机、现金2种方式，印象中公司有1个交行的对公账户。公司就1个洛阳迎隆集团的项目，不确定客户投资款到了洛阳迎隆集团，只看到刷ＰＯＳ机后出来的单子上面写了洛阳迎隆集团的名称。公司共计吸纳了大约200多万元资金，公司是2015年2月份停业的，还欠投资人160余万元，公司对客户宣传的投资收益是按照投资金额和时间从月息1.5%—2%不等。12、被告人翟成杰、张晓燕的身份、现实表现材料，河南省伊川县人民法院（2007）伊刑初字第156号《刑事判决书》，证明案发时被告人翟成杰、张晓燕均系完全刑事责任能力人，被告人翟成杰有犯罪前科，被告人张晓燕无违法犯罪前科。本院认为，被告人翟成杰、张晓燕违反国家金融管理法规，结伙非法向社会公众吸收资金人民币1465500元，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，均应予处罚。公诉机关指控的犯罪事实和罪名成立，本院予以支持。在共同犯罪中，被告人翟成杰起主要作用，系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人张晓燕起次要作用，系从犯，应当减轻处罚。被告人翟成杰能如实供述自己的罪行，被告人张晓燕犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，均可以从轻处罚。被告人张晓燕符合社区矫正条件，可以适用缓刑。公诉机关的量刑建议，本院予以采纳。被告人翟成杰的辩护人关于被告人翟成杰已归还部分非法集资款，认罪认罚，请求对其从轻处罚的辩护意见，与审理查明的客观事实相符，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第二十七条，第六十七条第一、三款，第六十四条，第七十二条第一、三款，第七十三条第二、三款及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条之规定，判决如下：一、被告人翟成杰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元（限于本判决生效后十日内缴纳）；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年11月11日起至2022年11月10日止）。二、被告人张晓燕犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币二万元（已缴纳）；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。三、继续追缴余下的非法集资款人民币750595元，发还集资参与人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省长沙市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  危 唯人民陪审员  朱楷人人民陪审员  申礼荣二〇二〇年九月十七日书 记 员  欧 益附：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十六条第一款组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。第四款对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对集资参与人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻；(二)有悔罪表现；(三)没有再犯罪的危险；(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。第三款被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。(一)自动投案，是指犯罪事实或者犯罪嫌疑人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。犯罪嫌疑人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的;犯罪嫌疑人因病、伤或者为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的;罪行尚未被司法机关发觉，仅因形迹可疑，被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行的;犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的;经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。并非出于犯罪嫌疑人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的;公安机关通知犯罪嫌疑人的亲友，或者亲友主动报案后，将犯罪嫌疑人送去投案的，也应当视为自动投案。犯罪嫌疑人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。(二)如实供述自己的罪行，是指犯罪嫌疑人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。犯有数罪的犯罪嫌疑人仅如实供述所犯数罪中部分犯罪的，只对如实供述部分犯罪的行为，认定为自首。共同犯罪案件中的犯罪嫌疑人，除如实供述自己的罪行，还应当供述所知的同案犯，主犯则应当供述所知其他同案犯的共同犯罪事实，才能认定为自首。犯罪嫌疑人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首;但在一审判决前又能如实供述的，应当认定为自首。第三条根据刑法第六十七条第一款的规定，对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚;对于犯罪较轻的，可以免除处罚。具体确定从轻、减轻还是免除处罚，应当根据犯罪轻重，并考虑自首的具体情节。