浙江省温州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2020）浙03刑初97号公诉机关浙江省温州市人民检察院。被告人陈荣，女，1973年10月2日出生，汉族，初中文化，个体户，户籍地浙江省平阳县，现住平阳县。因犯开设赌场罪于2013年4月11日被判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金35000元，于2015年4月26日缓刑考验期满。因涉嫌拒不执行判决罪，于2019年7月19日被抓获，次日被平阳县鳌江派出所取保候审；因涉嫌走私普通货物罪，于2019年11月15日被刑事拘留，同年12月20日被逮捕。现羁押于苍南县看守所。辩护人杨传信，浙江塘河律师事务所律师。被告人周济东，男，1981年3月12日出生，汉族，初中文化，个体户，户籍地浙江省瑞安市。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年11月11日被刑事拘留，同年11月27日被取保候审，于2020年5月13日被继续取保候审，同年9月2日被逮捕。现羁押于永嘉县看守所。辩护人郭伟林，北京京师（温州）律师事务所律师。辩护人洪陈鸯，浙江联英律师事务所律师。被告人林善孔，男，1992年4月16日出生，汉族，初中文化，务工，户籍地福建省霞浦县。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年11月18日被抓获，同月21日被取保候审，于2020年5月13日被继续取保候审，同年9月2日被逮捕。现羁押于永嘉县看守所。指定辩护人戴增收，北京德恒（温州）律师事务所律师。被告人胡瑞银，男，1967年10月9日出生，汉族，小学文化，农民，户籍地福建省霞浦县。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年12月30日被取保候审，于2020年5月13日被继续取保候审。指定辩护人林丽芬，北京大成（温州）律师事务所律师。被告人林兴同，男，1973年1月23日出生，汉族，小学文化，无业，户籍地福建省霞浦县。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年11月25日被取保候审，于2020年5月13日被继续取保候审。指定辩护人陈中君，浙江人民联合律师事务所律师。被告人王仁明，男，1976年12月3日出生，汉族，初中文化，务工，户籍地浙江省苍南县。因犯流氓罪于1996年12月17日被苍南县人民法院判处有期徒刑一年六个月。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年11月5日被刑事拘留，同年11月22日被逮捕。现羁押于平阳县看守所。辩护人李洪武，浙江泽瓯律师事务所律师。被告人刘论色，男，1984年10月23日出生，汉族，小学文化，无业，户籍地浙江省苍南县。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年10月16日被刑事拘留，同年11月22日被逮捕。现羁押于苍南县看守所。指定辩护人林明锐，浙江光正大律师事务所律师。被告人王礼平，男，1979年1月23日出生，汉族，文盲，农民，户籍地福建省霞浦县。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年12月6日被刑事拘留，于2020年1月3日被取保候审，于2020年5月13日被继续取保候审，同年9月4日被逮捕。现羁押于温州市看守所。指定辩护人杨国航，浙江六和（温州）律师事务所律师。被告人蔡加得，男，1968年4月13日出生，汉族，小学文化，农民，户籍地福建省石狮市。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年11月1日被抓获，当日被刑事拘留，同月5日被取保候审，于2020年5月13日被继续取保候审。指定辩护人彭晓华，浙江光正大律师事务所律师。被告人李元锁，男，1974年12月24日出生，汉族，小学文化，个体户，户籍地浙江省苍南县，现住龙港市。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年12月10日被刑事拘留，于2020年1月3日被取保候审，于2020年5月19日被继续取保候审，同年9月2日被逮捕。现羁押于永嘉县看守所。指定辩护人叶听，浙江浙南律师事务所律师。被告人肖玉排，男，1983年9月30日出生，汉族，初中文化，无业，户籍地浙江省平阳县。因犯开设赌场罪于2013年4月11日被判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月，并处罚金30000元，2014年10月26日缓刑考验期满。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年11月22日被刑事拘留，同年12月20日被逮捕。现羁押于平阳县看守所。指定辩护人金纯纯，北京德恒（温州）律师事务所律师。被告人张建章，男，1976年12月1日出生，汉族，小学文化，农民，户籍地福建省泉州市惠安县。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年11月7日被刑事拘留，同月14日被取保候审，于2020年5月13日被继续取保候审。指定辩护人陈万雄，浙江君柏律师事务所律师。被告人陈崇宁，男，1988年1月1日出生，汉族，小学文化，务工，户籍地浙江省平阳县。因犯故意伤害罪，于2006年10月12日被判处有期徒刑七年，2012年4月21日刑满释放；因犯故意毁坏财物罪，于2016年5月6日被判处有期徒刑三年八个月，2018年11月3日刑满释放。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年10月25日被刑事拘留，同年11月22日逮捕。现羁押于苍南县看守所。指定辩护人杨平瓦，浙江泽商律师事务所律师。被告人谢宗章，男，1988年10月16日出生，汉族，初中文化程度，务工，户籍地浙江省平阳县。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年11月11日被刑事拘留，同年12月11日被取保候审，于2020年5月13日被继续取保候审。指定辩护人刘珊珊、朱竞业，浙江海昌律师事务所律师。被告人肖善锁，男，1955年6月11日出生，汉族，文盲，农民，户籍地浙江省平阳县。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年12月20日被取保候审，于2020年5月13日被继续取保候审。指定辩护人胡微微，浙江靖霖（温州）律师事务所律师。温州市人民检察院以温检三部刑诉[2020]49号起诉书指控被告人陈荣、周济东、林善孔、胡瑞银、林兴同、王仁明、刘论色、王礼平、蔡加得、李元锁、肖玉排、张建章、陈崇宁、谢宗章、肖善锁涉嫌走私普通货物罪及被告人陈荣拒不执行判决罪、偷越国境罪一案于2020年5月7日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭于2020年7月14日公开开庭进行了审理。温州市人民检察院指派检察员吴晓节出庭支持公诉，上述十五名被告人及辩护人杨传信、郭伟林、洪陈鸳、戴增收、林丽芬、陈中君、李洪武、林明锐、彭晓华、叶听、金纯纯、陈万雄、杨平瓦、刘珊珊、胡微微到庭参加诉讼。现已审理终结。温州市人民检察院指控：（一）走私普通货物犯罪事实2018年4月至2019年3月20日，被告人李余胜、陈守付、黄大钏、陈福林、李裔泽伙同他人合谋走私柴油入境销售，合股先后购买1号船（船名“海丝2号”）、原2号船（2019年2月卖掉）、3号船（船名“浙苍渔运00218”）、8号船（船名“闽福安渔运03355”）、9号船（船名“闽福安渔运0××××”）、99号船（船名“桂北渔6××××”），2号船（船名“鸿盛88”）、“海丝5号”船（2018年12月20日被扣押），组织雇佣王礼平、胡瑞银、林善孔、林兴同、蔡加得、张建章及周忠进、平先济、杨国辉、周永华、陈放苍、曾文蛟、杨明华（均已起诉）等多人分别驾驶上述油船多次前往境外海域过驳柴油入境销售。被告人李元锁明知李余胜、陈守付等人从事柴油走私仍以牟利为目的帮忙介绍贩卖，偷逃进口环节应缴税额1450620.3元。2019年1月至案发，被告人陈荣与他人合伙雇佣人员驾驶小巴船12次至李余胜、陈守付走私团伙的中巴油船处接驳走私柴油运至码头销售，偷逃进口环节应缴税额4918259.15元。2019年2月至案发，被告人刘论色受叶增象和曾瑞选（均已起诉）雇佣驾驶小巴船16次至李余胜、陈守付走私团伙的中巴油船处接驳走私柴油运至码头，偷逃进口环节应缴税额5609663.52元；被告人肖玉排、陈崇宁、谢宗章、肖善锁受谢作表（已起诉）雇佣负责在码头为谢作表、叶增象、曾瑞选共同拉油管、望风等事宜。其中被告人肖玉排负责码头拉油管并指挥等，参与7个航次，偷逃进口环节应缴税额5654284.22元；被告人肖善锁负责码头拉油管，参与4个航次，偷逃进口环节应缴税额4192512.44元；被告人谢宗章负责码头拉油管、望风，参与8个航次，偷逃进口环节应缴数额3040973.22元；被告人陈崇宁负责码头望风，参与9个航次，偷逃进口环节应缴税额3294472.98元。2018年12月，被告人周济东与郑恩连（已起诉）明知李余胜、陈守付等人从事柴油走私，仍积极帮忙介绍销售柴油，从中牟利。截至案发，被告人周济东偷逃进口环节应缴税额5175723.39元。2019年2月份，被告人王仁明入股30万元至李余胜、陈守付等人参与共同走私，偷逃进口环节应缴税额140756881.9元。（二）偷越国境、拒不执行判决犯罪事实2015年至2017年期间，被告人陈荣违反国（边）境管理法规，先后8次逃避边防检查，偷越中国和缅甸的国境线。2017年12月1日，浙江省平阳县人民法院作出（2017）浙0326民初7826号民事判决书，判决被告陈荣偿还原告吴某借款本金860000元及利息，在判决生效后十日内付清。同年12月29日，该判决生效。2018年4月12日，平阳县人民法院发出执行通知书。被告人陈荣未履行前述判决义务，未按要求申报财产，并于2018年12月24日将其本人尾号为2674的农业银行卡账户内150000元转至其姐陈某1银行卡内。案发后，被告人陈荣家属代为缴纳执行款，并取得对方谅解。案发后，被告人胡瑞银、林兴同、张建章、肖善锁主动到公安机关投案。公诉机关据此认为，被告人陈荣、周济东、林善孔、胡瑞银、林兴同、王仁明、刘论色、肖玉排、张建章、陈崇宁、谢宗章、肖善锁逃避海关监管，采取从海上偷运入境的方式，结伙走私柴油入境销售牟利，偷逃进口环节应缴税额特别巨大，被告人王礼平、蔡加得、李元锁偷逃进口环节应缴税额巨大，其行为均已构成走私普通货物罪。被告人陈荣又违反国（边）境管理法规，偷越国境，情节严重，还对人民法院的判决有能力执行而拒不执行，情节严重，其行为又分别构成偷越国境罪、拒不执行判决罪。被告人陈荣犯数罪，应予并罚。被告人陈崇宁系累犯，应当从重处罚。上述十五名被告人在走私普通货物罪中均系从犯，应当从轻、减轻处罚。被告人胡瑞银、林兴同、张建章、肖善锁主动投案，归案后如实供述犯罪事实，系自首，可以从轻、减轻处罚。被告人陈荣、周济东、林善孔、王仁明、刘论色、王礼平、蔡加得、李元锁、肖玉排、陈崇宁、谢宗章能如实供述自己罪行，可以从轻处罚。公诉机关建议以走私普通货物罪，判处被告人陈荣有期徒刑四年六个月，并处罚金；偷越国境罪有期徒刑六个月，并处罚金；拒不执行判决拘役三个月，应予数罪并罚，鉴于其有立功表现及偷越国境罪部分具有自首情节，建议合议庭对其再适当予以从轻处罚；以走私普通货物罪，判处被告人周济东有期徒刑三年一个月，并处罚金，鉴于其有立功表现，建议合议庭对其再适当予以从轻处罚；判处被告人林善孔有期徒刑二年九个月，并处罚金；判处被告人胡瑞银有期徒刑二年七个月，并处罚金；判处被告人林兴同有期徒刑三年，并处罚金，适用缓刑；判处被告人王仁明有期徒刑二年，并处罚金；判处被告人刘论色有期徒刑二年，并处罚金；判处被告人王礼平有期徒刑二年，并处罚金；判处被告人蔡加得有期徒刑一年十个月，并处罚金；判处被告人李元锁有期徒刑一年八个月，并处罚金；判处被告人肖玉排有期徒刑一年八个月，并处罚金；判处被告人张建章有期徒刑一年二个月，并处罚金，适用缓刑；判处被告人陈崇宁有期徒刑一年至二年，并处罚金；判处被告人谢宗章有期徒刑一年，并处罚金；判处被告人肖善锁有期徒刑八个月，并处罚金，适用缓刑；为支持上述指控，公诉人当庭列举了相应证据。被告人陈荣、周济东、林善孔、胡瑞银、林兴同、王仁明、刘论色、王礼平、蔡加得、李元锁、肖玉排、张建章、陈崇宁、谢宗章、肖善锁对指控的事实、罪名均没有异议，且自愿认罪、认罚，在开庭审理过程中亦无异议。被告人陈荣的辩护人提出：1.对起诉书指控陈荣构成走私普通货物罪、偷越国境罪、拒不执行判决罪的事实和罪名均无异议。2.陈荣具有如下法定与酌定从轻、减轻处罚的情节：（1）陈荣在本案中应当属于从犯，且属于作用较小的从犯，法庭应当依法大幅度减轻、从轻处罚。（2）陈荣涉嫌的偷越国边境罪、拒不执行判决罪一案由于犯罪情节较轻，而拒不执行判决罪已经全部还款，被害人未造成经济损失，法庭应当予以从轻处罚。（3）陈荣因规劝他人投案自首，具有立功表现，应当给以减轻处罚。（4）陈荣到案之后，如实供述了自己的罪行，且认罪认罚，应当体现从宽原则。综上，请求从轻处理。被告人周济东的辩护人提出：1.对起诉书指控周济东构成走私普通货物事实和罪名均无异议。2.周济东具有如下法定与酌定从轻、减轻处罚的情节：（1）周济东在本案中的作用比同案郑恩连小，情节相对较轻。（2）周济东从事走私柴油中介，在整个案件中并非起到关键作用，也没有比其他同案如小巴船老大、船员等人作用大。（3）周济东协助公安机关抓获逃犯，该名逃犯因涉嫌开设赌场罪被起诉，具有立功表现。（4）周济东在本案中情节相对较轻，归案后也坦白，能悔罪，又有立功表现，而且主动退赃，对其适用缓刑不至危害社会。综上建议对其判处二年以下有期徒刑，并适用缓刑。被告人林善孔的辩护人提出：1.对起诉书指控林善孔构成走私普通货物事实和罪名均无异议。2.林善孔具有如下法定与酌定从轻、减轻处罚的情节：（1）林善孔在案期间仅实施了烧饭的行为，虽然对于走私犯罪有帮助作用，但是其帮助行为是间接的，相较于其他直接实施搬运货物的同案犯，林善孔犯罪情节较轻，建议对其从轻处罚。（2）林善孔已认罪认罚，并已退出违法所得，对其适用缓刑不至危害社会。综上建议对其从轻处罚并适用缓刑。被告人胡瑞银的辩护人提出：1.对起诉书指控胡瑞银构成走私普通货物事实和罪名均无异议。2.胡瑞银具有如下法定与酌定从轻、减轻处罚的情节：（1）胡瑞银在本案中的情节和作用较轻，系从犯，应当从轻、减轻处罚。（2）胡瑞银有自首情节。（3）胡瑞银系初犯、偶犯，主观恶性小，社会危害性不大，对胡瑞银适用缓刑对所居住社区没有重大不良影响。（4）胡瑞银因法律意识淡薄及家庭经济状况不佳才走上犯罪道路，所得收入也都已经用于家庭生活，目前没有工作，没有收入，且因患有××，需要常年吃药，因此，恳请法庭在罚金的判处上，能考虑上述因素。综上，请求从轻处理并适用缓刑。被告人林兴同的辩护人提出：1.对起诉书指控林兴同构成走私普通货物事实和罪名均无异议。2.林兴同具有如下法定与酌定从轻、减轻处罚的情节：（1）林兴同具有自首情节，依法可以从轻、减轻处罚。（2）林兴同系从犯，可以从轻、减轻处罚。（3）林兴同已自愿签署认罪认罚具结书，依法可以从宽处罚。（4）林兴同家庭经济极其困难，自身患多种疾病，实属无力退出全部违法所得，愿意将取保候审保证金1万元用于后续退赃。（5）林兴同没有任何前科、劣迹，系初犯、偶犯。（6）林兴同因为其家庭经济情况极其困难，参与犯罪，其主观恶性小。（7）在公安侦查及检察院审查起诉阶段，均在办案机关处突发疾病送医抢救，其身体状况是极其差的，随时有生命危险。综上，请求从轻处理并适用缓刑。被告人王仁明的辩护人提出：1.对起诉书指控王仁明构成走私普通货物事实和罪名均无异议。2.王仁明具有如下法定与酌定从轻、减轻处罚的情节：王仁明没有具体参与走私犯罪活动，仅出资，系从犯，主观恶性小，又无实际获利。王仁明归案后如实供述自己的犯罪事实，自愿认罪认罚。故请求从轻处罚。被告人刘论色的辩护人提出：1.对起诉书指控刘论色构成走私普通货物事实和罪名均无异议。2.刘论色具有如下法定与酌定从轻、减轻处罚的情节：（1）刘论色受雇于他人，在这起犯罪活动中，起到次要、辅助作用，依法应当认定为从犯，可以从轻、减轻处罚。（2）刘论色已自愿签署认罪认罚具结书，依法可以从宽处罚。（3）刘论色家庭经济极其困难，现离异且有两名未成年子女需要抚养。（4）刘论色主观恶性小，现已认罪悔罪。综上，请求从轻处理并适用缓刑。被告人王礼平的辩护人提出：1.对起诉书指控王礼平构成走私普通货物事实和罪名均无异议。2.王礼平具有如下法定与酌定从轻、减轻处罚的情节：王礼平参与该犯罪事件次数较少，仅参与其中两次航次，获利也较少，仅仅获利1万余元，因此辩护人认为其参与犯罪的积极程度在本案中较轻，主观恶性也较小，并且其有强烈的退赃意愿，可酌情从轻处罚。王礼平归案后如实供述自己的犯罪事实，又自愿认罪认罚，现已深刻悔罪，应从轻处罚。综上，请求从轻处理。被告人蔡加得的辩护人提出：（1）对公诉机关指控蔡加得的犯罪事实和定性没有异议。（2）在整个犯罪过程中蔡加得所起到的作用及主观恶性非常较小，蔡加得仅参与2次，第一次是以为出海打渔，但发现异常后，第二次船没有靠岸就直接出海，其无法上岸离开，因此才参与2次。（3）蔡加得平时表现较好，系初犯、偶犯，已自愿认罪认罚，并退出违法所得。（4）对蔡加得适用缓刑不会给社会造成危害。综上，请求从轻处罚并适用缓刑。被告人李元锁的辩护人提出：对起诉书指控李元锁的犯罪事实、定性没有异议，但因李元锁具有多个法定、酌定的从轻、减轻处罚情节，恳请法院在量刑上对李元锁予以从轻、从宽处罚。具体理由如下：（1）李元锁系从犯，在整个案件中所起作用低，其作为中介，仅于2018年5月份李余胜、陈守付等人刚开始做走私柴油生意前期，介绍两个客户给李余胜等人，之后与走私案再无任何交集，违法所得仅为7400元，犯罪情节轻微，社会危害性低。（2）李元锁具有坦白情节，应当从轻、减轻处罚。（3）李元锁自愿认罪认罚并已退赃退赔，认罪态度较好，应从宽处罚。综上，请求从轻处罚。被告人肖玉排的辩护人提出：对起诉书指控肖玉排的犯罪事实、定性没有异议，但因肖玉排具有多个法定、酌定的从轻、减轻处罚情节，恳请法院在量刑上对肖玉排予以从轻、从宽处罚。具体理由如下：（1）肖玉排参与本案走私柴油罪犯罪活动的时间较短，仅两个多月，共参与7个航次，从事的活动是拉油管、望风等事宜，并非走私的关键环节，所起的作用较小。肖玉排参与犯罪行为的实际非法获利也较少，仅3000元。（2）肖玉排归案后能够坦白供认犯罪事实，现已自愿认罪认罚。（3）肖玉排系初犯、偶犯，主观恶性较小，自愿认罪认罚，并深刻悔罪。综上，请求从轻处罚。被告人张建章的辩护人的提出：对起诉书指控张建章的犯罪事实、定性没有异议，但因张建章具有多个法定、酌定的从轻、减轻处罚情节，恳请法院在量刑上对张建章予以从轻、从宽处罚。具体理由如下：（1）张建章系涉案“海丝5号”船的船员，受李余胜、陈守付等人雇佣，不具有组织、指挥权力，所起作用次要，系从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。（2）张建章具有自首情节。（3）张建章系初犯、偶犯，主观恶性较小，自愿认罪认罚，并深刻悔罪，已退出违法所得。综上，请求从轻处罚。被告人陈崇宁的辩护人提出：1.对起诉书指控陈崇宁构成走私普通货物的事实和罪名均无异议。2.陈崇宁具有如下法定与酌定从轻、减轻处罚的情节：（1）陈崇宁在本案走私共同犯罪中处于从属地位，起辅助作用，属于从犯，应当减轻处罚。（2）陈崇宁归案后如实供述自己的犯罪事实，可从轻处罚。（3）陈崇宁签署认罪认罚具结书，在庭审中认罪态度好，积极退出违法所得，具有悔罪表现，请法庭在量刑时予以考虑。综上，请求从轻处理。被告人谢宗章的辩护人提出：1.对起诉书指控谢宗章构成走私普通货物的事实和罪名均无异议。2.谢宗章具有如下法定与酌定从轻、减轻处罚的情节：（1）谢宗章在整起案件中起到的作用明显较小，起次要作用，依法应认定其为从犯。（2）谢宗章如实供述自己的犯罪事实，系坦白。（3）谢宗章归案后认罪态度极好，且谢宗章一贯遵纪守法，表现良好，没有前科，也没有劣迹，此次犯罪属于初犯、偶犯。（4）谢宗章犯罪情节较轻，有悔罪表现，且没有再犯罪的危险，宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。综上，请求从轻处罚并适用缓刑。被告人肖善锁的辩护人提出：1.对起诉书指控肖善锁构成走私普通货物的事实和罪名均无异议。2.肖善锁具有如下法定与酌定从轻、减轻处罚的情节：（1）肖善锁系从犯，依法应当从轻、减轻处罚。（2）肖善锁系自首，现认罪认罚，认罪悔罪态度良好，已经退出全部赃款，依法应减轻处罚。（3）肖善锁没有犯罪前科，系初犯、偶犯，主观恶性较小。（4）肖善锁已达66岁高龄，患有脑血管硬化，糖尿病等疾病，其身体健康情况已不适宜收押，没有再危害社会的危险性。综上，请求从轻处罚并适用缓刑。经审理查明：（一）走私普通货物犯罪事实2018年4月至2019年3月20日，被告人李余胜、陈守付、李裔泽、黄大钏、陈福林伙同他人合谋走私柴油入境销售，合股先后购买“海丝2”号船（1号船）、无名船（原2号船，2019年2月卖掉）、“浙苍渔运00218”（3号船）、“闽福安渔运033558号”船（8号船）、“闽福安渔运0××××”船（9号船）、“桂北渔6××××”船（99号船），“鸿盛88”（2号船）、“海丝5号”船（2018年12月20日被扣押），组织雇佣王礼平、胡瑞银、林善孔、林兴同、蔡加得、张建章及周忠进、平先济、杨国辉、周永华、陈放苍、曾文蛟、杨明华（均已起诉）等多人分别驾驶上述油船多次前往境外海域过驳柴油入境销售。具体如下：1．2018年4月24日至案发，李余胜、陈守付等人合股共谋，购买1号船（海丝2号），并先后雇佣周永华、周忠进、陈庆标（均已起诉）等人驾驶1号船先后164个航次前往境外海域共过驳57839吨柴油入境销售，偷逃进口环节应缴税额141110215.02元（以人民币计，下同）。其中，被告人李元锁明知李余胜、陈守付等人从事柴油走私仍以牟利为目的帮忙介绍贩卖，偷逃进口环节应缴税额1450620.3元。2．2018年7月至案发，李余胜、陈守付等人新购买2号船，并雇佣郑尔华、周忠进、王金煌、周文斌（均已起诉）等人驾驶该船先后109次前往境外海域过驳42920吨柴油入境销售，偷逃进口环节应缴税额105130088.19元。3．2018年9月至案发，李余胜、陈守付等人新购买3号船（浙苍渔运00218），并雇佣被告人王礼平、胡瑞银、林善孔、林兴同等人驾驶该船先后92次前往境外海域过驳43503吨柴油入境销售，偷逃进口环节应缴税额105780737.98元。其中，被告人王礼平系该船船老大，参与2个航次，偷逃进口环节应缴税额2405145.12元；被告人林善孔、胡瑞银、林兴同于2018年9月至2019年3月20日均系该船船员，均参与92个航次，偷逃进口环节应缴税额105780737.98元。4．2018年9月至12月20日，李余胜、陈守付等人新购买海丝5号船，并雇佣曾文蛟、黄碧昆、黄庆宗、许进雄（均已起诉）及被告人蔡加得、张建章等人驾驶该船先后39次前往境外海域过驳13935吨柴油入境销售，偷逃进口环节应缴税额35072483.01元。2018年12月，海丝5号船被海警部门查获。其中，被告人蔡加得于2018年9月系该船船老大，参与2个航次，偷逃进口环节应缴税额1796086.08元；被告人张建章于2018年9月份系该船船员，参与4个航次，偷逃进口环节应缴税额3601429.98元。5．2019年1月4日至案发，李余胜、陈守付等人新购买8号船（闽福安渔运03355），并雇佣杨国辉、陈良苏、梁建设（均已起诉）等人驾驶该船先后29次前往境外海域过驳15895吨柴油入境销售，偷逃进口环节应缴税额37347564.67元。6．2019年1月17日至案发，李余胜、陈守付等人新购买9号船（闽福安渔运0××××），并雇佣周永华、郑尔华、林以祥、陈亚锋（均已起诉）等人驾驶该船先后28次前往境外海域过驳16870吨柴油入境销售，偷逃进口环节应缴税额39790671.78元。7．2019年2月18日至案发，李余胜、陈守付等人新购买99号船（桂北渔6××××），并雇佣陈放苍、周建辉、陈双全（均已起诉）等人驾驶该船先后15次前往境外海域过驳8746吨入境销售，偷逃进口环节应缴税额20831701.24元。8．2019年2月24日至案发，李余胜、陈守付等人卖掉原2号船，新购买“鸿盛88”号船（编号为2号船），并窟佣陈庆标、杨国明、周文斌（均已起诉）等人驾驶该船先后12次前往境外海域过驳7010吨柴油入境销售，偷逃进口环节应缴税额16701486.3元。9．2019年1月至案发，被告人陈荣与他人合伙雇佣人员驾驶小巴船12次至李余胜、陈守付走私团伙的中巴油船处接驳走私柴油运至码头销售，偷逃进口环节应缴税额4918259.15元。2019年2月至案发，被告人刘论色受叶增象和曾瑞选（均已起诉）雇佣驾驶小巴船16次至李余胜、陈守付走私团伙的中巴油船处接驳走私柴油运至码头，偷逃进口环节应缴税额5609663.52元；被告人肖玉排、陈崇宁、谢宗章、肖善锁受谢作表（已起诉）雇佣负责在码头为谢作表、叶增象、曾瑞选共同拉油管、望风等事宜。其中被告人肖玉排负责码头拉油管并指挥等，参与7个航次，偷逃进口环节应缴税额5654284.22元；被告人肖善锁负责码头拉油管，参与4个航次，偷逃进口环节应缴税额4192512.44元；被告人谢宗章负责码头拉油管、望风，参与8个航次，偷逃进口环节应缴数额3040973.22元；被告人陈崇宁负责码头望风，参与9个航次，偷逃进口环节应缴税额3294472.98元。2018年12月，被告人周济东与郑恩连（已起诉）明知李余胜、陈守付等人从事柴油走私，仍积极帮忙介绍销售柴油，从中牟利。截止案发，被告人周济东偷逃进口环节应缴税额5175723.39元。另查明，2018年4月至2019年3月20日，李余胜、陈守付等人雇佣船员先后31次前往境外海域过驳14898.37吨柴油入境销售，偷逃进口环节应缴税额35398849.46元人民币。2019年2月份，被告人王仁明入股30万元至李余胜、陈守付等人参与共同走私，偷逃进口环节应缴税额140756881.9元。认定上述事实的证据有：（一）被告人的供述和辩解及辨认笔录1.被告人李余胜的供述与辩解，供认2018年，自己见李加强做走私柴油生意赚了很多钱，遂让其帮忙介绍货源，李加强同意了，并将蔡建固介绍给自己。自己联系李裔泽，提议一起做走私柴油的生意，李裔泽同意了，并决定再拉一些股东进来，后就找了陈守付等人入股一起做，并约定好凑齐启动资金500万元。之后，蔡建固联系自己，称已经帮自己联系好了一艘油船，自己方通过他的介绍以270万元的价格购买了一艘370吨的油船（1号船），油船到位后，蔡建固介绍的船老大和轮机长也到位了，油船就开始从蔡建固联系的大船那里运油回来销售。之后，自己等人又陆续买了好几艘船，一直做到被抓获。一开始，自己团伙通过李元锁介绍将走私油销售给客户的，自己给李元锁每吨柴油的介绍费约20元。2018年8月份，自己得知李元锁将自己的柴油介绍卖给李强等人后，通过李元锁找到李强谈判。自己方与李强方达成合作意向，双方各出资750万元一起合伙做走私柴油生意。李强那边的股东还有有林正通等人。合作之后，自己团伙又分别去福建省平潭县、瑞安市购置了两条装载量分别为390吨、480吨的中巴油船，加上之前那一艘装载量370吨油船，一共有三条油船用于走私柴油。期间，有部分股东退股，自己一方扩股至750万元，李加养等人入股进来。中巴船出海运过来的柴油基本上是通过李强一方的人卖给小巴船。李强等人让油罐车老板直接将油款转账至自己一方使用的人头卡上，部分以现金的形式交付。2018年农历年底前，李强、林正通等人说要退股，自己方就给他们退出750万元股份，另外结算了分红给了他们。李强等人退股后，自己等人在平潭购买了一艘载重量为380吨的油船和在瑞安购买了一艘载重量为480吨的油船送去福建省福安市维修了，自己、陈守付、林玉崇、陈福林四个人又去瑞安购买了一条装载量630吨的中巴油船，这条船跑了一趟之后，第二次出海装油被“大象”油船撞了，没驳油就回来也停靠在福建省福安那里维修了。之后，自己等人又购买了一条装载量为550吨油船。2019年正月十六左右，自己、陈守付、林玉崇、陈福林开车到福建省福安市购买2条装载量560吨、570吨油船，接着卖掉在平潭购买的390吨油船。2019年正月开始继续走私成品油生意，自己团伙总共有6条油船出海驳油。2019年正月开始，自己团伙股份重新分配并增股至3000万元，经侦查人员出示在陈守付住处搜查出的2张记账单纸张（编号①和编号②））李余胜确认这两张记账单系自己和陈守付两个人在场核对写的，其中编号②纸张上还有自己的签名。编号①记账单就照2500万元的股东以及股份情况，其中：“仁明=30”即王仁明入股30万元。走私柴油活动中，自己主要负责跟“大象”、小巴联系，也就是上下线的联系；陈守付平时负责钱的进出，还兼做账。自己方需要走私柴油时，即联系蔡建固，告知需要买油的数量，后自己让中巴船上的人员事先准备好一张一元的纸币，然后将这张一元纸币的冠字号后面四位发给他，对方将“大象”的经纬度、大机号（卫星电话号码）发给自己。然后自己将“大象”的经纬度、大机号发给船员去接头。自己走私成品油团伙还有一艘船名为“海丝5”的油船。2018年9月份，自己开始运营“海丝5”油船走私柴油。“海丝5”油船的股份中，自己出资40万元，陈守付出资60万元，李加安出资50万元，黄大钏出资50万元，陈福林和林玉崇两个人出资50万元，一共是250万元。吕明许方出资250万元。2018年12月20日，这条油船被海警抓进去了，当时船上的柴油也被查了。经侦查人员向李余胜如下出示以下银行账户信息：6228270331230082078蔡庆娥；6228270331229987071刘阿香；6228××××8376蔡守潘；6228270331234935974刘玉香；6228270331229989374陈春梅；6230520330015029670刘志财；6228480339483091973陈式右；6228430338114747277吕作贵；6228270331230122577陈秀秀；6228480339483091874潘昌义；6228410334595942770杨维彩；6228270331234936675李加贩；6230520330010554177杨杨粉；6228××××4076林现付；6228410334573319678张少华；6228480339470702079林细燕；6228480339482998475郑小林；李余胜确认上述银行账户都是自己团伙专门用于做成品油生意使用的银行卡，里面的资金转出去的是自己团伙向“大象”油船买油的油款，另外小巴向自己团伙买油的油款也都是打到这些卡里面的。自己团伙一共有七艘中巴船，编号分别为1号船（荷载360吨）、2号船（荷载380吨），3号船（荷载480吨）、8号船（荷载560吨）、9号船（荷载610吨）、88号船（荷载570吨）、99号船（荷载570吨），2号船在2018年年底，被自己团伙卖掉了，卖掉2号船以后，自己团伙才买了88号船和99号船。2019年，自己团伙自己称的2号船实际上就是88号船。经侦查人员出示在陈守付家查获的书证复印件，李余胜供认这张纸上面的1号、2号、3号、8号、9号、99号、88号代表自己团伙中巴油船，1号大代表一号船老大使用的手机号码，1号轮代表一号船轮机长使用的手机号码，1号盖代表1号船上的翻盖手机也是船老大使用的比较多，还有一个号码是134××××0078是1号船的卫星电话号码；以此类推，那些电话号码前面有个星字的也代表着卫星电话。基本都是每艘中巴油船有固定的一台卫星电话的。卫星电话都是出海的时候才会使用的。自己团伙购买的柴油都是销售给李强、张舟、谢作表、周济东、郑恩连、陈荣、“晓静”等人。其中，周济东、郑恩连介绍小巴老板到自己这里买油，自己给他们20元每吨的介绍费。柴油款通常是他们转账到自己团伙的人头卡，另外有些油罐车老板拿现金的，他们有时也会给自己现金的。周济东、郑恩连一起做走私成品油生意，他们向自己购买柴油后转卖给他人，自己给他们介绍费每吨20元钱。2018年11月份开始，他们向自己购买柴油倒卖，2019年正月开始，郑恩连和周济东他们有找自己进柴油再倒卖他人二、三次，每次100多吨。之前供述笔录中讲到的记账纸张中写的“东”，就是指周济东。自己销售出去的柴油款是向郑恩连要的。自己号码为158××××5548的ＶＩＶＯ手机通讯录面存着“恩连134××××4137”、“老郑连17167267568”、“老郑连17158566869”、“连135××××4688”、“连158××××5047”、“连187××××0244”，以上号码都是郑恩连使用过的号码；微信名“起航”，微信号×××08，这个微信有自己与郑恩连之间的交易柴油聊天记录。还有一部号码为135××××9888、136××××3888的ＯＰＯＰ手机，通讯录存着“恩连183××××5555”也是郑恩连使用的号码。自己号码为158××××5548的ＶＩＶＯ手机通讯录，里面存着“东135××××3640”、“傻东132××××9367”即周济东使用的手机号码；这部手机微信还有周济东的微信，名“海阔天空”，微信号×××22，电话187××××0244，这个微信就是周济东使用的，微信里还有存着自己跟周济东的交易柴油的聊天记录。如2019年3月15日凌晨，自己与周济东聊天记录即自己销售柴油给周济东、郑恩连，侦查人员扣押自己的3张记账纸张中编号①那张，之前供述过记账单纸张内容的，里面写着“东120＋31／151”，即周济东、郑恩连于2019年3月15日凌晨，找自己拿柴油151吨，油款打入户名为蔡守潘，卡号为6228××××8376的农行卡。自己号码为158××××5548的ＶＩＶＯ手机有销售走私柴油的记录。其中，谢作表的微信名“诚”，微信号×××12，自己跟他有交易柴油的微信聊天记录，手机号码存“表17107145232”、“表17048620889”、“表17048620379”、“表欠账17816266667”、“表账150××××7720”。经侦查人员向李余胜出示其和周济东、郑恩连的微信聊天记录。李余胜确认其使用的微信名为“扬帆起航”，微信号为×××22；周济东使用的微信名为“海阔天空”，微信号为×××22。他向自己发送的内容为“17091887289-150”的信息，表示他小巴油船负责人的联系号码和要购买的柴油吨数；自己向他发送的内容为“17859663056中巴代号99”的信息，表示自己团伙中巴油船负责人联系号码和中巴油船的代号99；他发送给自己的转账截图即支付给自己的油款，如3月9日晚上23时30分他发送的转账图片截图，表示已经交易成功，他向自己付了一部分油款；自己向他发送的油表图片，表示已经交易成功的柴油吨数。以内容为“33＋42＋6＋100＋33＋126”“共340”的信息为例，表示周济东当晚一共买了340吨柴油；自己向他发送的银行账户信息，表示让对方将油款支付至该银行账户。比如“农业银行6228××××4076林现付苍南县宜山镇分行”即自己让对方当天将油款打到自己使用的这张人头卡上面；对方给自己发送的内容为“18＋19＋13＋15＋15,80”的信息，表示对方已经向自己指定的银行卡打了共80万油款。郑恩连使用的微信名为“起航”，微信号为“×××08”。双方聊天记录中内容为“132××××2301-180”的聊天记录，表示小巴油船的联系人号码和预定的柴油吨数。自己向他发送的银行卡账户信息即自己专门用于收油款的人头卡。郑恩连给自己发送的内容为“211＊4520＝953700-300000＝653700”的信息，表示他们购买了211吨柴油，每吨价格4520元，这样子一共是953700元，他们已经付了300000元，剩下还有653700元油款未结算。其余聊天也是卖柴油的信息，那些数字跟自己之前讲的一样。辨认笔录，证明经被告人李余胜辨认，确认其供述中所称的蔡建固，平阳籍股东李强、林正通；股东王仁明等人；中介周济东、郑恩连、李元锁；小巴船老板陈荣、谢作表等人；中巴船本地管事林以祥、厉达钏、潘昌义、陈庆标、陈仁贵、林昌龙、林正伟等人。2.被告人陈守付的供述，供认2018年初，李余胜提议一起搭股集资500万元购买油船买卖柴油，自己、林玉崇、陈福林、黄大钏、李裔泽等人总共出资了500万元，购买一艘中巴船，然后由李余胜对接好的上家将柴油送到苍南沿海，由自己团伙的中巴船去接油，李余胜负责召集中巴船的船员，将柴油运输到中巴船上之后，通过微信联系自己，让自己以转账的方式将油款支付给上家。自己团伙再将柴油在较为靠近内陆的地方卖给小巴船。2019年2月份，自己团伙扩大入股规模至2500万元。从2019年春节（2019年2月份）至被查获，因为有一艘船出现故障了，一直由6艘船进行买油卖油。李余胜系走私柴油活动的总负责人，主要负责对接油品的买家卖家，雇佣中巴船船员，给每条中巴船配备卫星手机，其他成员听从他的指挥；自己负责财务，按照李余胜指示支付油款给上家，收取下家的油款并核对账目。自己团伙跟中巴船的其中一个船员会签订一个协议，协议大致内容是让该船员将船上这些油认过去，说这些油都是他的。这样的话，抓一次自己团伙会给这个人一次一万，坐牢的话一年十万。自己团伙向上家买油品的时间、地点都是李余胜和蔡建固协商好的，李余胜让中巴船事先准备一张一元纸币，与上家交易时跟上家讲一元纸币编号后四位数。李余胜让自己通知中巴船指定时间到指定地点，拿着指定的一元纸币跟上家对接，后四位号码对上之后，双方就将船靠在一起进行交易了。自己按照李余胜指示汇油款给上家。与”大象”船交易的地点基本在东经121度、北纬30度附近。自己团伙中巴船买来的油品，运到沿海之后，有小巴船过来购买，李余胜负责与小巴船协商价格。其中，有中介郑恩连，自己团伙将油卖给郑恩连，郑恩连再将油卖给别人，郑从中赚取差价。2018年8月份左右，李余胜为了保证柴油的销售路径畅通，让平阳鳌江籍的李强等人搭股750万进来，自己方和李强方达成协议，自己团伙从大象那边购买过来的柴油加价后全部卖给李强，李强等人联系下家销售。2019年年初，李强等人退股了，自己团伙为了扩大盈利，李余胜提出扩大股金，并陆陆续续召集了三、四十个股东，集资达到2500万，总共有7艘中巴油船出海走私柴油销售（编号分别为：1号、2号、3号、8号、9号、99号、88号），期间有一艘中巴油船（原2号船）损坏了，被自己团伙卖了，之后有6艘在运输走私柴油，直至被公安机关抓获。经侦查人员向陈守付出示扣押的账单，陈守付确认：1号、2号、9号都是股东搭股的账，其中以1号的账单是最新的账目，总共集资2500万，账单内容中，“仁明30万”即王仁明入股30万。“海丝5号”船也是自己团伙运营的。2018年9月，李余胜将“海丝5号”这艘船只拿过来放在自己团伙使用。自己团伙就用这艘船进行走私柴油的生意，一直到了2018年12月份的一天，这艘船只被浙江海警第一支队三大队民警抓获，船只被扣押。自己团伙都称这艘船只为“5号船”。该船舶走私柴油使用的银行卡也是自己团伙的人头卡，和其他船只使用银行卡一样，驳油点和其他船只也是一样的，从蔡建固那里介绍到公海驳油。该船的盈利是单独计算的，股东有李余胜、自己、李加安、黄大钏、林玉崇、陈福林等人。经侦查人员向陈守付出示扣押的零散账单，陈守付确认账单第25页，记录着自己团伙走私柴油船只上的联系方式，“1号大17035587448”是1号船老大的电话号码，“1号轮17035583422”是1号船操作轮机的人的电话号码。“1号盖17069366889”，是1号船上的翻盖手机，翻盖手机就是卖油的时候，专门跟小巴船对接的手机号码。账单上记录的134××××0078这个号码就是1号船的卫星电话。以此类推，“2号船”上使用的卫星电话是134××××6055、“3号船”上使用的卫星电话是134××××9668、“8号船”上使用的电话号码是134××××6265、“9号船”上使用的卫星电话是134××××6273、“99号船”上使用的卫星电话是134××××1390、“88号船”上使用的卫星电话是134××××1389。经侦查人员向陈守付出示扣押的陈守付号码为×××45，串号为863679042757093、863679042777687的手机微信聊天记录，陈守付核对确认系其自己本人使用手机的聊天记录。手机微信里有6个微信群，是6条中巴油船的微信群，是自己和李余胜、船老大、轮机长等人组建的微信群，方便沟通交易事宜。微信群内的聊天记录都是自己团伙中巴油船向““大象””油船买油，以及向小巴油船卖油的信息。9号船的船老大叫周永华，周永华在自己团伙这里有20万元的股份。另外每艘自己团伙都有会有一名炎亭本地的船员。1号上的船员是郑尔华，3号是历达钏，8号是陈良苏，9号是林以祥，88号是陈庆标，99号是潘昌义。这些船员每个人都以现金形式搭股10万元，郑尔华，历达钏，陈良苏，林以祥，潘昌义每走一趟工资是1500元，陈良苏因为和李余胜说好如果船只被抓住他负责顶包当船的老板，所以他的每趟的工资是2000多元。2018年6、7月份的时候，自己团伙销售走私柴油都是通过李元锁介绍，由小巴船到自己团伙这里购买走私柴油，自己团伙每吨给李元锁中介费20元。2019年以来，自己团伙开始通过郑恩连介绍销售柴油，郑恩连介绍了很多鳌江的小巴船到自己团伙这里购买走私柴油。郑恩连和李元锁介绍过来买柴油的小巴船，柴油款基本都是郑恩连和李元锁先拿过去，再转给自己团伙的。有时候小巴船老板直接转给自己团伙，郑恩连和李元锁留一部分现金扣除中介费用后再拿给自己团伙。有时候，小巴船将全部油款都转给自己团伙，郑恩连和李元锁再过来拿中介费。郑恩连从2019年正月以来，有介绍小巴船到自己这里购买柴油五、六次，每次都是200吨左右，总共大概1000吨左右。李元锁也是介绍了五、六次，每次也差不多一、两百吨，总共应该不到1000吨柴油。经侦查人员向陈守付出示扣押的号码为183××××5175的手机，陈守付确认其使用的微信名为“诚信赢天下”（微信号为：×××22）），微信内的联系人“诚”（微信号×××12）是鳌江一个叫“阿表”的人，使用的手机号码自己手机里面有存，是17048620379、1588828200。阿表是来自己团伙这里购买走私柴油的小巴船老板，自己在聊天记录的对账单中都是标明“表”的部分，即鳌江阿表和他朋友一起来向自己购买的柴油账目。辨认笔录，证明经被告人陈守付辨认，确认蔡建固即其供述中所称的“小蔡”；陈守付辨认出走私柴油的股东林昌达、陈仁贵、林玉崇、郑乃宁、林昌中、陈福林、郑尔华、方祖泽、杨崇村、陈良苏、陈福泽、厉达钏、方右媄、李加养、陈式右、郑恩志、李裔泽、郑光西、刘志财、潘昌义、李加安、黄大钏、郑尔春、陈庆标、林以祥、李元锁、宋时坚、陈明状、郑思荣、郑恩连、章显伟、杨杨粉、刘阿香、林细燕、林正伟等；辨认出林以祥、潘昌义、陈庆标、厉达钏、陈良苏、郑尔华分别系9号船、99号船、88号船、3号船、8号船、1号船的本地管事；周永华系9号船的船长。3.被告人李加安的供述和辩解，供认2018年8月份开始，李余胜、陈守付、李加养、黄大钏、陈福林、林玉崇等人一起合股500万元，购置一条350吨运载量的中巴油船从事走私成品油活动。其中李加安出资20万元。2019年正月开始，股份重新分配并增股至2500万元，李加安总股份达到100万元。股东分工情况为：李余胜是总负责，负责联系买家和卖家，陈守付负责财务，吴杨苏帮陈守付转账、取钱、存钱，李加安负责给中巴船上船员买菜和生活必需品。。辨认笔录，证明经被告人李裔泽辨认，确认其供述中所称的李余胜、陈守付、林玉崇、陈福林。4.被告人黄大钏、李裔泽的供述和辩解，供认2018年4月份开始，李余胜、陈守付、陈福林、林玉崇、黄大钏、李裔泽等人一起合股500万元从事走私成品油活动。其中李裔泽出资25万元，黄大钏出资20万元。2019年正月开始，股份重新分配并增股至2500万元，李裔泽总股份达到100万元，黄大钏总股份达到90万元。股东分工情况为：李余胜是总负责，陈守付负责财务，林玉崇修船，李加安买菜给船上的工人。辨认笔录，证明经被告人黄大钏辨认，确认其供述中所称的陈守付、李余胜、陈福林、林玉崇、李裔泽、李加安。经被告人李裔泽辨认，确认其供述中所称的李余胜、陈守付、林玉崇、陈福林等人。5.被告人李加养的供述和辩解，供认2019年正月开始，李加养搭股25万元参与李余胜等人走私柴油活动，李加养帮助望风、买菜，未曾获利。6.被告人陈福林的供述，供认自己有搭股参与李余胜、陈守付等人的走私成品油团伙，从2018年4月份开始，自己就有入股80万元，扩股后自己的股金达到120万元。7．被告人林玉崇的供述和辩解，供认因为搭股参与李余胜、陈守付等人的走私成品油团伙，2019年10月10日9时许，自己带着林少平、林阿翠、林少华三人来苍南县公安局投案自首。2019年2月份，自己朋友陈守付、李余胜到自己店里拿东西给自己修，自己提出想要入股180万元到他们走私柴油的生意，李余胜、陈守付同意让自己入股180万元。按照自己原先跟林少平、林阿翠、林少华就商量好的，林少平、林阿翠、林少华分别出资10万、50万、50万、自己出资70万元。期间，自己陪陈守付、李余胜去福建省福安市甘棠镇买了一艘新船，自己帮助检查船舶质量。此外自己还是“海丝5”中巴油船的股东，除自己外，股东还有李余胜、陈守付、陈福林等人。2018年12月份，“海丝5”中巴油船被海警部门查获了。8.被告人林正通的供述，供认2018年7、8月份，自己朋友张舟、金样欲与李余胜合股做走私柴油生意，他们没有资金，让自己帮忙安排750万元。自己出面向胡金荣借款750万元，第一次打给李余胜500万元，第二次打款250万元，用于走私柴油入股。之后，张舟、金样同意让自己在750万元中占股15%。2018年10月份，张舟、金样陆续还款200多万元，另外有李余胜那边退回的本金200多万元，2018年12月份，胡金荣急需用钱，自己遂向李余胜提出退股，李余胜退还给自己300多万元。9.被告人章显伟的供述，供认其是苍南县海洋渔业执法大队的工作人员，2018年8月份开始，其每月都会收取陈守付1万元现金，并向其透露海洋渔业执法大队出海执法的情况，至2019年1月中旬，章显伟与陈守付达成协议，由章显伟出资10万元入股陈守付走私集团参与走私，后章显伟于2019年2月份出资5万元入股，另外5万元一直拖欠，直到3月20日走私船被抓获。另外，陈守付告知了章显伟其单位的郑思荣也入股参与了走私集团。10.被告人杨杨粉、陈明状、方祖泽、郑思荣、陈福泽、郑光西、陈式右、刘志财、林细燕、陈仁贵、郑乃宁、郑恩志、刘阿香、林正伟、戴王芬、张细英、郑尔春、林昌龙、杨崇村、王金骏、方右媄、王仁明的供述和辩解，供认2019年春节前后，明知李余胜和陈守付参与走私成品油的情况下，分别搭股15万元、20万元、50万元、10万元、20万元、25万元、50万元、10万元、20万元、10万元、10万元、20万元、30万元、30万元、20万元、5万元、10万元、30万元、10万元、20万元、10万元、40万元、30万元到陈守付处走私柴油，其中杨杨粉、林细燕还帮助办理银行卡寄给陈守付使用。11.被告人吴杨苏（李加安妻子）的供述和辩解，供认吴杨苏负责帮陈守付存钱和转钱，帮忙打理财务，陈守付每个月就会给其1000元或者2000元的工资。辨认笔录，证明经被告人吴杨苏辨认，确认其供述中所称的陈守付、李余胜。12.被告人周永华、陈庆标、郑尔华、历达钏、陈良苏、林以祥、潘昌义的供述和辩解，供认参与李余胜和陈守付团伙从事走私成品油的生意，除周永华入股20万元，负责驾驶船舶外，其他人员均有入股10万元，并受雇在船上帮忙监督船上人员工作，防止福建籍船员偷船和柴油，并与岸上人员保持联络，帮忙拉油管等事宜。其中，陈庆标于2018年5月至2019年3月20日系1号船、原2号船、鸿盛88号船船员兼管事；郑尔华于2018年7月至2019年3月20日系2号船、9号船管事；厉达钏于2018年9月至2019年3月20日系3号船管事；陈良苏于2019年1月至2019年3月20日系8号船管事兼水手；林以祥于2019年1月至3月20日系9号船船员、1号船管事；潘昌义系99号船管事。13.被告人周永华、周忠进、周国荣、王金煌、陈流国、周连兵、周荣斌、杨国明、杨秋冰的供述，证实上述人员受李余胜、陈守付雇，从2018年4月至2019年3月20日，驾驶1号船前往境外海域过驳柴油入境销售。其中，周国荣系轮机；周忠进分别系2号船、1号船的船员和船老大；周永华于2018年6月至2019年3月20日系1号船船员和9号船船老大；陈流国于2018年10月份至2019年3月20日，系1号船的船员；王金煌于2018年7月份至2019年3月，系2号船、1号船的船员；周连兵于2018年12月至2019年3月20日系1号船水手；杨国明于2018年6月15日至2019年3月20日系1号船、原2号船、鸿盛88号船船员；杨秋冰于2018年11月至2019年1月26日系1号船船员，负责烧饭、拉油管等，于2019年2月22日至2019年3月20日系99号船船员，负责烧饭、拉油管等；周连兵于2018年12月至2019年3月20日系该1号水手，负责拉油管等；周荣滨于2018年12月至2019年1月10日系1号船船员，负责拉油管等。14.被告人杨明华、周金剑、杨国庆、周文斌的供述，证实上述人员受李余胜、陈守付雇佣，从2018年7月至2019年3月20日，驾驶2号船前往境外海域过驳柴油入境销售。其中，杨明华于2018年7月至2019年3月20日系2号船和“鸿盛88号”船船老大、轮机；杨国庆于2018年7月20日至2018年9月30日、2018年12月1日至2019年3月20日分别系2号船、“鸿盛88号”船船员；周文斌系于2019年2月至2019年3月20日系“2号”、“88号”船的船员。杨明华供称，周金剑是2018年的8、9月份来2号船上干活的，来之前杨明华既是船老大又是轮机。之后由周金剑负责轮机。周永华供称，2018年8月份左右，周金剑担任2号船的轮机。15.被告人平先济、王礼平、吴发梨、林善孔、胡瑞银、林兴同的供述，证实上述人员受李余胜、陈守付雇，从2018年9月至2019年3月20日，驾驶3号船前往境外海域过驳柴油入境销售。其中，平先济分别系3号船的船老大；王礼平系该船船老大，参与2个航次；林善孔、胡瑞银、林兴同、吴发梨于2018年9月至2019年3月20日均系该船船员。16.被告人杨国辉、梁建设、陈明、佘金聪、陈海建的供述，证实上述人员受李余胜、陈守付雇，从2019年1月4日至2019年3月20日，驾驶8号船前往境外海域过驳柴油入境销售。其中，杨国辉、梁建设、佘金聪全程参与，杨国辉系船老大，梁建设系轮机，佘金聪系船员；陈明、陈海建于2019年2月至同年3月20日系该船船员。17.被告人杨建军、陈亚锋、林建林、周国忠的供述，证实上述人员受李余胜、陈守付雇，从2019年1月17日至2019年3月20日，驾驶9号船前往境外海域过驳柴油入境销售。其中，陈亚峰、周国忠、林建林全程参与，均系该船船员；杨建军于2019年2月9日至2019年3月20日系9号船船员。18.被告人陈放苍、周建辉、陈双全、周金荣的供述，证实上述人员受李余胜、陈守付雇佣，从2019年2月18日至2019年3月20日，驾驶99号船前往境外海域过驳柴油入境销售。其中，陈放苍系船老大、周建辉系轮机、陈双全、周金荣均系船员。19.被告人曾文蛟、蔡加得、张细桂、黄庆宗、黄碧坤、许进雄、黄尾桂、李开红、张建章的供述，证实上述人员受李余胜、陈守付雇佣，从2018年9月至12月20日，驾驶“海丝5号”船前往境外海域过驳柴油入境销售。其中，李开红于2018年12月10日至2018年12月20日系该船船员，负责烧饭、拉油管等工作；蔡加得于2018年9月系该船船老大，参与2个航次；曾文蛟于2018年10月11日至2018年12月20日系该船船老大；黄碧昆于2018年9月12日至2018年12月20日系该船船员；黄庆宗、许进雄于2018年10月11日至2018年12月20日均系该船船员；张细桂于2018年9月系该船船员，参与5个航次；黄尾桂于2018年10月系该船船员，参与4个航次；张建章于2018年9月份系该船船员，参与4个航次。20.被告人谢作表、叶增象、曾瑞选、陈荣的供述，证明上述人员通过别人的介绍，以单独或结伙的方式雇佣人员驾驶小巴船从李余胜、陈守付团伙中接驳走私柴油至码头销售。21.被告人周济东、郑恩连、李元锁、周仁守的供述，证明上述人员明知李余胜、陈守付团伙从事柴油走私，仍积极帮忙介绍销售柴油，从中牟利。22.被告人肖玉排、刘论色、肖善锁、陈崇宁、谢宗章、叶增闯、应元钻、王祥广、叶茂海、周明明、曾云北、肖云塔、温从官、曾瑞财、黄传想的供述，证明2019年2月至案发，叶增闯、刘论色受叶增象和曾瑞选雇佣，驾驶小巴船至李余胜、陈守付走私团伙的中巴油船处接驳走私柴油运至码头；肖玉排、陈崇宁、肖善锁受谢作表雇佣负责在码头为谢作表、叶增象、曾瑞选共同拉油管、望风等事宜。温从官、王祥广、应元钻、曾瑞财、叶茂海、肖云塔、曾云北、黄传想、周明明等人受雇在码头负责拉油管、押油罐车、望风等事宜。其中肖玉排负责码头拉油管并指挥等；被告人肖善锁负责码头拉油管；谢宗章负责码头拉油管、望风；陈崇宁负责码头望风；温从官于2019年2月19日至3月20日负责油罐车过磅等；王祥广于2019年2月20日至3月20日负责码头望风；应元钻于2019年2月20日至3月20日负责过磅、给油罐车带路、介绍油罐车前来买油等；被告人曾云北、曾瑞财分别于2018年12底至2019年2月底、2019年开始负责望风；被告人叶茂海于2019年2月至3月20日负责望风；肖云塔于2019年1月下旬至3月20日负责拉油管等；黄传想、周明明于2019年1月至3月20日，分别负责望风和油罐车过磅放水等；叶增闯于2019年2月至3月20日，在小巴船上负责拉油管等。（二）证人证言1.证人张某的证言，证明张某陪老公张建章于2019年11月7日20许，到侦查机关投案。2.陈某2的证言，证明陈某2将其办理的中国农业银行银行卡借给陈崇宁使用了。（三）书证1.扣押物品清单等（1）扣押清单、发还清单、油品采购合同等，边防总队海警第一支队对黄宗庆运输的“海丝5号”船上的371.653吨无合法齐全手续的成品油柴油予以没收，并依法转卖给温州中石油公司。（2）扣押决定书、扣押清单、暂扣款票据，证明侦查人员从王步金处扣押“海丝2号”油船；从厉达钏处扣押油船4只（闽福安渔运03355、鸿盛88、浙苍渔运00218、桂北渔6××××）。2.承担合同，证明李余胜和周金荣、张荣跃、苏兆辉、杨玉进、吴发梨、黄庆宗、杨建军、陈流国、张细桂、陈良苏等人签订承担合同。合同内容为上述人员自愿给李余胜承担一切刑事责任，如被抓李余胜付给1万元，如果被判刑一年以上，李余胜支付每年10万元。3.“海丝2号”船产权确认书、委托经营管理合同，证明该船产权归属李加安所有，挂靠福安市展鹏船务有限公司经营，并同该公司签订了船舶安全生产责任书、安全生产承诺书、安全与防污染管理协议。4.卫星通话记录，证明涉案船舶自2018年1月至2019年6月的通话记录情况。5.银行交易明细、财产冻结通知书，证明李余胜团伙控制的专门用于收支走私油款的银行账户与上下家的油款支付往来情况。陈荣使用的陈某1、许方羽等人的银行卡资金转账情况。郑恩连和周济东介绍买卖柴油所使用的林冷双、蔡春密、戴安信、赵金明等人的银行卡往来明细。6.归案经过，证明涉案各被告人的归案经过情况。7.户籍证明及前科查询记录、前科材料，证明各被告人的身份信息及前科、劣迹等情况，与判决书各被告人身份信息一致。8.李余胜名下的三张记账单，证明陈荣、“阿武”、“景东”等向李余胜购买200吨走私柴油的交易记录。9.微信聊天记录，证明陈荣（微信昵称“一笑而过”）和李余胜之间有微信聊天记录，主要内容均是关于购买柴油的吨数、价格及银行卡转账记录截图等。（四）勘验、检查、辨认等笔录1.检查笔录（1）李余胜的手机检查笔录，结合李余胜的供述，证明侦查人员对李余胜的187××××8549苹果手机进行检查，发现其微信昵称为“顺顺利利”，和微信昵称为“一帆风顺”的人（即蔡建固）、微信昵称“诚信赢天下”（即陈守付）、周济东、郑恩连有多条关于联系购买、销售走私柴油的聊天记录。侦查人员对李余胜158××××5548手机进行检查，发现微信号为“扬帆起航”和谢作表之间有多条关于联系销售走私柴油的聊天记录。（2）陈守付的手机检查笔录及照片，结合陈守付等人的供述，证明侦查人员对陈守付的×××45手机进行检查，发现其微信昵称为“诚信赢天下”，和涉案船舶微信群，如昵称为“扬帆起航，8号、陈”的群聊天记录，内容涉及油品质量、卫星电话号码、一元纸币后四位数、油表数量、打款金额等。侦查人员对陈守付183××××5175手机进行检查，发现其微信昵称为“诚信赢天下”，有和微信昵称为“一帆风顺”、“友谊吉祥”的聊天记录，内容涉及油款、账号、打款记录等。（3）林以祥的手机检查笔录及照片，证明侦查人员在林以祥身上扣押的手机中检查到手机内容有涉案图片信息，如存储了船只的照片，船只的具体规模等。（4）“海丝5”号船检查笔录及照片，证明2018年12月20日16时35分许，侦查人员在温州巴曹附近海域依法出示执法证件检查“海丝5号”船时，发现该船系钢制渔船改装油船，油舱内存有成品油若干，船上船员6人，检查过程中该船船舶负责人黄庆宗无法向民警提供油品合法齐全手续，后对该船舶行了扣押。（5）郑恩连、周仁守、黄传想、叶茂海等人的手机检查笔录，证明侦查人员对上述人员的手机进行检查，微信内容反映走私柴油买卖、微信转账等。2.搜查笔录、提取笔录，证明：（1）2019年4月28日，侦查人员对停靠在福安市××镇××号”的运输船进行搜查，该船只上未发现人员，随后对该船只进行扣押。该船只停泊位置来源于王步金。（2）侦查人员对李加安、吴杨苏、刘美芬、黄大钏、李加养、林玉崇、吴秀论、周仁守、叶增象、温从官、黄传想、王祥广、曾云北、周明明、林正通等人的住处、车辆进行搜查，并扣押银行卡、Ｕ盾、手机、船舶租赁协议书、船员聘用协议书、记录着船号、手机号、余额的材料、对讲机等物品。（五）鉴定意见逃税款海关核定证明书，证明2018年4月至2019年3月20日，被告人李余胜团伙涉案船只在不同时间段的偷逃税额及涉案各被告人参与期间的偷逃税额情况。（六）电子数据电子数据检查笔录，证明经对扣押的涉案人员的42部手机进行电子数据检查，恢复提取固定手机内微信、支付宝、短信、通话记录等数据。反映涉案被告人微信聊天记录内容涉及走私柴油购买、销售及油款支付等。（七）物证侦查机关扣押的专门用于涉案船舶联系接驳走私柴油，支付油款的作案工具手机。以上证据经当庭举证、质证，各被告人及辩护人均未提出实质性的异议。经审查，证据合法、有效，能够相互印证证明本案事实，本院予以确认。（二）拒不执行判决犯罪事实2017年12月1日，浙江省平阳县人民法院作出（2017）浙0326民初7826号民事判决书，判决被告陈荣偿还原告吴某借款本金860000元及利息，在判决生效后十日内付清。同年12月29日，该判决生效。2018年4月12日，平阳县人民法院发出执行通知书。被告人陈荣未履行前述判决义务，未按要求申报财产，并于2018年12月24日将其本人尾号为2674的农业银行卡账户内150000元转至其姐陈某1银行卡内。案发后，被告人陈荣家属代为缴纳执行款，并取得对方谅解。案发后，被告人胡瑞银、林兴同、张建章、肖善锁主动到公安机关投案。认定上述事实的证据，有被告人陈荣的供述，证人王某、陈某1、陈某3、吴某的证言转账记录，平阳县人民法院结案通知书、谅解书，银行交易明细，吴某与陈荣民间借贷纠纷案的执行材料，民事判决书、生效证明，执行裁定书，执行通知书、报告财产令，协助查询复函，归案经过等。以上证据经当庭举证、质证，被告人陈荣及辩护人均未提出实质性的异议。经审查，证据合法、有效，能够相互印证证明本案事实，本院予以确认。（三）偷越国境的犯罪事实2015年至2017年期间，被告人陈荣违反国（边）境管理法规，先后8次逃避边防检查，偷越中国和缅甸的国境线。认定上述事实的证据，有被告人陈荣的供述，证人温某、柳某、黄某的证言，航班信息、通话记录、出入境管理信息等。以上证据经当庭举证、质证，被告人陈荣及辩护人均未提出实质性的异议。经审查，证据合法、有效，能够相互印证证明本案事实，本院予以确认。（四）其他事实1.2020年5月15日20时30分，龙港市公安局白沙派出所根据周济东提供的线索在龙港市象北村第二住宅区××栋××号船海鲜楼内抓获涉嫌犯开设赌场罪的被告人王慕粗（已起诉）。认定上述事实的证据，有被告人王慕粗的起诉书，被告人王慕粗的抓获经过，情况说明等。2.2017年7月份，陈荣向侦查机关提供曾上妙、陈肖钞、方绪米、黄崇禧等人偷越国境和开设赌场的线索，主动配合公安机关指认温某、戴少丽、吴美存、黄崇禧、王华泼、吴美福、陈光银、孙学明、吴章同、李前亲、练义中、包萍萍、余孝璋、方绪米、王影雪、柳某、曾上妙、李绍闯、陈肖钞、管佳总有偷越国境去赌博和开设赌场的违法犯罪行为。陈肖钞、管佳总已被拘留，曾上妙已因涉嫌犯偷越国境、组织他人偷越国境、开设赌场罪等被逮捕、起诉；柳某、黄某已因偷越国境罪分别被判处拘役二个月，缓刑十个月，并处罚金人民币2000元。被告人温某、黄崇禧、王华泼、陈光银、李绍闯、戴少丽、吴美存、吴美福、孙学明、吴章同、李前亲、练义中、包萍萍、余孝璋、方绪米、王影雪等均已被判处刑罚。认定上述事实的证据，有情况说明，起诉书、判决书、强制措施材料等。3.2019年8月26日，黄某在被告人陈荣劝说下主动到公安机关投案，现黄某已因犯偷越国境罪，被判处拘役二个月，缓刑四个月，并处罚金人民币二万元。认定上述事实的证据，有抓获经过，刑事判决书等。以上证据经当庭举证、质证，被告人陈荣、周济东及辩护人均未提出实质性的异议。经审查，证据合法、有效，能够相互印证证明本案事实，本院予以确认。本院认为，被告人陈荣、周济东、林善孔、胡瑞银、林兴同、王仁明、刘论色、肖玉排、张建章、陈崇宁、谢宗章、肖善锁逃避海关监管，采取从海上偷运入境的方式，结伙走私柴油入境销售牟利，偷逃进口环节应缴税额特别巨大，被告人王礼平、蔡加得、李元锁偷逃进口环节应缴税额巨大，其行为均已构成走私普通货物罪。被告人陈荣违反国（边）境管理法规，偷越国境，情节严重，又对人民法院的判决有能力执行而拒不执行，情节严重，其行为又分别构成偷越国境罪、拒不执行判决罪。被告人陈荣犯数罪，应予并罚。被告人陈崇宁系累犯，应当从重处罚。被告人陈荣、周济东具有立功表现，可对其从轻处罚；被告人陈荣偷越国境罪部分系主动投案，归案后如实供述自己的犯罪事实，系自首，可对其从轻处罚；上述十五名被告人均系从犯，均予以减轻处罚；被告人胡瑞银、林兴同、张建章、肖善锁系自首；被告人陈荣、周济东、林善孔、王仁明、刘论色、王礼平、蔡加得、李元锁、肖玉排、陈崇宁、谢宗章能如实供述自己罪行，对上述被告人均予以从轻处罚；被告人陈荣、周济东、林善孔、胡瑞银、林兴同、刘论色、王礼平、张建章、谢宗章、肖善锁、蔡加得、李元锁已分别退出违法所得30000元、11000元、50000元、15000元、10000元、3000元、10000元、3000元、4000元、2000元、5200元、7400元，对上述被告人均酌情予以从轻处罚，并对被告人林兴同、刘论色、张建章、肖善锁适用缓刑。本院对被告人及其辩护人相关辩护意见的合理部分予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第（二）（三）项、第三款、第三百二十二条、第三百一十三条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十五条、第六十七条第一、三款、第六十八条、第六十九条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人陈荣犯走私普通货物罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币五十万元；犯偷越国境罪，判处拘役三个月，并处罚金人民币二千元；犯拒不执行判决罪，判处拘役二个月，决定执行有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币五十万二千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年11月15日起至2024年5月12日止。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）二、被告人周济东犯走私普通货物罪，判处有期徒刑二年十个月，并处罚金人民币三十万元（包括已缴纳的罚金三万元）。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年11月11日起至2023年6月14日止。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）三、被告人林善孔犯走私普通货物罪，判处有期徒刑二年九个月，并处罚金人民币十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年9月2日起至2023年5月28日止。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）四、被告人胡瑞银犯走私普通货物罪，判处有期徒刑二年七个月，并处罚金人民币十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）五、被告人林兴同犯走私普通货物罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币十五万元（包括已缴纳的罚金一万元）。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）六、被告人王仁明犯走私普通货物罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币六十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年11月5日起至2021年11月4日止。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）七、被告人刘论色犯走私普通货物罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币三万元（已缴纳）。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）八、被告人王礼平犯走私普通货物罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年12月6日起至2022年8月5日止。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）九、被告人蔡加得犯走私普通货物罪，判处有期徒刑一年十个月，并处罚金人民币三万元（包括已缴纳的罚金4800元）。（刑期从判决执行之日起计算。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）十、被告人李元锁犯走私普通货物罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币二十万元（包括已缴纳的罚金2600元）。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年12月10日起至2022年4月6日止。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）十一、被告人肖玉排犯走私普通货物罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年11月22日起至2021年7月21日止。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）十二、被告人张建章犯走私普通货物罪，判处有期徒刑一年二个月，缓刑一年六个月，并处罚金人民币三万元（已缴纳）。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）十三、被告人陈崇宁犯走私普通货物罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年10月25日至2020年12月24日。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）十四、被告人谢宗章犯走私普通货物罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币三万元（包括已缴纳的罚金6000元）。（刑期从判决执行之日起计算。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）十五、被告人肖善锁犯走私普通货物罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年，并处罚金人民币三万元（包括已缴纳的罚金3000元）。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）十六、各被告人退出的违法所得，均予以没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  占长斌审 判 员  涂凌芳人民陪审员  宋为民二〇二〇年九月十一日书 记 员  周颖颖