安徽省金寨县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）皖1524刑初201号 公诉机关金寨县人民检察院。 被告人张恒，男，1966年3月26日出生，汉族，安徽金寨县人，公司会计，住安徽省金寨县。因涉嫌挪用资金罪，于2019年5月17日被金寨县公安局刑事拘留，2019年6月18日，经本院决定不批准逮捕，2019年6月19日被金寨县公安局取保候审。 辩护人蔡广明，安徽梅山律师事务所律师。 金寨县人民检察院以金寨检一部刑诉[2020]177号起诉书指控被告人张恒犯挪用资金罪，于2020年9月2日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用简易程序，独任审判，于2020年9月8日公开开庭审理了本案。金寨县人民检察院指派检察员曾辉出庭支持公诉，被告人张恒及其辩护人蔡广明到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 公诉机关指控：2014年至2020年，被告人张恒在担任金寨县宏泰烟花爆竹有限公司出纳会计期间，利用职务之便，擅自多次将公司存放其个人账户内流动资金借给公司股东张某1使用，从事营利活动或者超过三个月未还，并从中非法获利约6000元。具体如下： 1.2014年9月19日,张某1的舅兄吴某3建砖厂向其妹妹吴某1借钱，吴某1将此事告诉丈夫张某1,张某1以其舅兄吴某3建窑厂为名向被告人张恒借款30万元,被告人张恒擅自从以自己名义开设的245000460123115账户中,将公司资金30万元转入吴某1的农业银行24×××45账户中,借给张某1舅兄吴某3从事建窑厂的营利活动，一个多月后吴某1将此笔借款还给被告人张恒。 ，张某1以其妻子吴某1做工程需要缴纳保证金为由，向被告人张恒借款50万元。被告人张恒擅自将公司存放于其个人工行62×××02账户中的50万元流动资金转到吴某1的工行62×××03账户，供其从事营利活动。、，张某1通过吴某1的工行62×××03账户分别归还被告人张恒40万元、10万元。2015年9月17日2015年12月17日2016年1月3日2016年8月6日8月7日2016年11月11日2.，张某1以其妻子吴某1做工程需要缴纳保证金为由，向被告人张恒借款50万元。被告人张恒擅自将公司存放于其个人工行62×××02账户中的50万元流动资金转到吴某1的工行62×××03账户，供其从事营利活动。、，张某1通过吴某1的工行62×××03账户分别归还被告人张恒40万元、10万元。 和，被告人张恒擅自两次分别将公司40万元、10万元流动资金转到吴某1的工行62×××03账户中供其使用。，张某1妻子吴某1通过自己的工行62×××03账户中归还给被告人张恒50.5万元，其中5000元是张某1给的好处费，后被被告人张恒退回。2015年9月17日2015年12月17日2016年1月3日2016年8月6日8月7日2016年11月11日3.2016年张某1因其儿子到澳大利亚悉尼大学留学需要50万元保证金，且保证金存款时间最少需要3个月为由向被告人张恒借款。和，被告人张恒擅自两次分别将公司40万元、10万元流动资金转到吴某1的工行62×××03账户中供其使用。，张某1妻子吴某1通过自己的工行62×××03账户中归还给被告人张恒50.5万元，其中5000元是张某1给的好处费，后被被告人张恒退回。 2019年5月10日，被告人张恒被金寨县公安局口头传唤配合做其他案件调查时，供述了自己挪用资金的事实。5月16日，被告人张恒主动到金寨县公安局投案，如实供述自己的犯罪事实，并表示愿意认罪认罚。 指控认为，被告人张恒利用担任金寨县宏泰烟花爆竹有限公司出纳会计的职务之便，挪用本公司资金给他人使用数额较大超过三个月未还和进行营利活动的行为，触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。 被告人张恒对指控其犯罪的事实无异议，表示自愿认罪接受处罚。 辩护人对指控被告人张恒的犯罪事实亦无异议。提出辩护意见是，张恒系自首，自愿认罪认罚，挪用资金在案发前已全部归还公司，没有给所在公司造成经济损失，认罪态度好，悔罪明确，犯罪情节轻微，具有法定和酌定从轻处罚情节，可依法从轻或免除刑事处罚。 经审理查明：被告人张恒在担任金寨县宏泰烟花爆竹有限公司出纳会计期间，利用职务之便，先后两次擅自将公司存放在个人账户内流动资金30万元，50万元借给公司股东张某1亲戚从事营利活动；一次擅自将公司资金50万元借贷给张某1，超过三个月未还，并从中非法获利约6000元。案发前，被告人张恒已将所挪用的资金全部归还公司。 2019年5月10日，被告人张恒被金寨县公安局口头传唤配合做调查其他案件时，主动如实供述自己挪用资金的犯罪事实。 案件审理期间，被告人张恒主动退缴违法所得6000元。案发后，被告人张恒自愿签署认罪认罚具结书。 审理过程中，金寨县司法局接受本院委托，对被告人张恒进行了社区矫正适用前调查评估。调查评估认为，被告人张恒具备适用社区矫正条件。 上述事实，被告人及其辩护人均无异议，且有庭审中出示和质证的下列证据证明，本院予以确认： 1.户籍资料、前科查证证明、到案情况说明、退缴违法收得收据、认罪认罚具结书等书证； 2.证人张某1、吴某1、吴某2、蒋某、田某、任某、何某、雷某、徐某、吴某3、张某2等人的证言； 3.被告人张恒的供述和辩解； 4.电子数据等。 本院认为:被告人张恒在担任金寨县宏泰烟花爆竹有限公司出纳会计期间，利用职务之便，擅自将本公司资金借贷给他人从事营利活动，数额较大；以及将本公司资金借贷给他人，数额较大，超过三个月未还，并且从中非法获利，其行为构成挪用资金罪，依法应予惩处。公诉机关指控犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立，依法予以确认。被告人在案发前已全部归还挪用资金，主动投案自首，如实供述自已罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚，积极退缴违法所得，确有悔罪表现。辩护人提出的被告人具有从轻处罚、从宽处理情节的意见，与本案事实相符，予以采信。综合考量本案犯罪事实、性质、情节和对社会危害程度，决定对被告人从轻处罚并适用缓刑。根据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第六十一条，第六十四条，第六十七条第一款，第七十二条第一款，第七十三条第二、三款，《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条，第十一条第二款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下： 一、被告人张恒犯挪用资金罪，判处有期徒刑十个月，宣告缓刑一年。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 二、被告人张恒违法所得6000元（己退缴），予以追缴，上缴国库。 如不服本判决，可在收到本判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向安徽省六安市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 员  李 兵 二〇二〇年九月十四日 法官助理  桂罗娜 书 记 员  乔 鹤 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： ㈠犯罪情节较轻； ㈡有悔罪表现； ㈢没有再犯罪的危险; ㈣宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： (一)挪用公款数额在二百万元以上的； (二)挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； (三)挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； (四)其他严重的情节。 第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。 刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。 刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。 《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。