舟山市普陀区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）浙0903刑初125号 公诉机关舟山市普陀区人民检察院。 被告人陈峰（曾用名陈风），男，1968年4月28日出生于浙江省舟山市，汉族，大专文化，住浙江省舟山市普陀区，现住浙江省舟山市普陀区。因本案，于2019年7月18日被取保候审。 辩护人俞宏波、浙江泽大（浙江自贸区）律师事务所律师。 辩护人陈江南，浙江泽大（浙江自贸区）律师事务所律师。 被告人方志军，男，1959年10月28日出生于浙江省舟山市，汉族，大专文化，住浙江省舟山市普陀区。曾因饮酒后驾驶机动车，分别于2016年1月被行政处罚、于2020年7月被行政拘留五日。因本案，于2019年8月21日被取保候审，经本院决定，于2020年8月2日被逮捕。现羁押于舟山市普陀区看守所。 辩护人林海伟，浙江晓纬律师事务所律师。 舟山市普陀区人民检察院以舟普检二部刑诉〔2020〕117号起诉书指控被告人陈峰、方志军犯非法吸收公众存款罪，于2020年6月15日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。舟山市普陀区人民检察院指派检察员李婷出庭支持公诉，被告人陈峰及辩护人俞宏波、陈江南，被告人方志军及辩护人林海伟到庭参加诉讼。现已审理终结。 舟山市普陀区人民检察院指控2014年4月，廖某（另案处理）在浙江省义乌市××街道××市场注册成立义乌电商金融服务有限公司，利用“电商贷”平台向公众筹集资金用于公司对外放贷从而赚取利润。2016年1月，法定代表人廖某因公司发展需要将总部移至杭州变更为网润金服电子商务有限公司，并于2018年4月注册成立舟山分公司开展非法融资业务，同时委任被告人陈峰为舟山分公司实际负责人，负责日常经营、人员培训、宣传公司业务等，被告人方志军为第一营业部经理，负责维护发展客户，所吸收资金均通过ＰＯＳ机汇入廖某之子廖嘉远的账户。2018年，该分公司以年化8%-12%的高额收益及存款后可以成为该分公司员工领取工资为诱饵，向贺某、韩某、张某1等20余名不特定群众吸收存款共计人民币（以下币种均相同）261.9万元，返还本金18万元，造成实际损失199.6786万元，其中被告人方志军的第一营业部吸收存款共计人民币188.9万元，返还本金1万元，造成实际损失149.1867万元。 2019年7月18日，被告人陈峰自动向舟山市公安局普陀区分局投案，同年8月21日，被告人方志军经公安机关电话通知后到案，二被告人均如实供述自己的犯罪事实。 公诉机关认为被告人陈峰、方志军伙同他人非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人陈峰、方志军在共同犯罪中起次要作用，系从犯，应当从轻或减轻处罚。被告人陈峰、方志军犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，可以从轻或减轻处罚。公诉机关向本院提供了出借咨询与服务协议、银行账户明细，ＰＯＳ机数据，证人贺某、周某、姚某、刘某等人的证言，被告人陈峰、方志军的供述和辩解等证据予以证实。 被告人陈峰辩称，其未被委任为舟山分公司实际负责人，当庭表示愿意认罪。 被告人陈峰的辩护人提出：1、被害人张某1的返利金额应按照张宣锋陈述认定为1500元；2、被告人陈峰对舟山分公司人员招聘、公司架构、员工工资发放等均无决定权，其并非舟山分公司实际负责人；3、陈峰愿意退出违法所得且已获得多数被害人谅解，可适应缓刑。 被告人方志军对指控事实、罪名没有异议，要求对其减轻处罚。 被告人方志军的辩护人提出：被告人方志军系从犯，又有自首情节，且已签具认罪认罚具结书，取保候审期间被行政处罚不应影响本案量刑，可对方志军适用缓刑。 经审理查明，2014年4月，廖某（另案处理）在浙江省义乌市××街道××市场注册成立义乌电商金融服务有限公司，利用“电商贷”平台向公众筹集资金用于公司对外放贷从而赚取利润。2016年1月，法定代表人廖某因公司发展需要将总部移至杭州变更为网润金服电子商务有限公司，并于2018年4月注册成立网润金服电子商务有限公司舟山分公司（以下简称舟山分公司）开展非法融资业务，同时委任被告人陈峰为舟山分公司实际负责人，负责日常经营、人员培训、宣传公司业务等，被告人方志军为第一营业部经理，负责维护发展客户，所吸收资金均通过ＰＯＳ机汇入廖某1之子廖某2的账户。2018年，该分公司以年化8%-12%的高额收益及存款后可以成为舟山分公司员工领取工资为诱饵，向贺某、韩某、张某1等20余名不特定群众吸收存款共计人民币261.9万元，返还本金18万元，造成实际损失199.6786万元，其中被告人方志军的第一营业部吸收存款共计人民币188.9万元，返还本金1万元，造成实际损失149.1867万元。分述如下： 1.2018年3月至8月，被告人陈峰、方志军向姚某吸收存款共计人民币16万元，工资形式返利及支付利息0.72万元，造成实际损失15.28万元。 2.2018年4月，被告人陈峰、方志军向金某吸收存款4.5万元，工资形式返利1.2万元，造成实际损失3.3万元。 3.2018年4月，被告人陈峰、方志军向陈某1吸收存款人民币2万元，工资形式返利及支付利息、补偿共计0.52万元，造成实际损失1.48万元。 4.2018年4月至7月，被告人陈峰、方志军向贺某吸收存款共计人民币46万元，归还本金1万元，工资形式返利及支付利息共计1.7万元，造成实际损失43.3万元。 5.2018年5月，被告人陈峰、方志军向苗某吸收存款共计人民币5万元，工资形式返利及补偿共计0.452万元，造成实际损失4.548万元。 6.2018年5月，被告人陈峰、方志军向张某1吸收存款共计人民币10万元，补偿0.1万元，造成实际损失9.9万元。 7.2018年5月，被告人陈峰、方志军向徐某吸收存款人民币5.9万元。 8.2018年5月至9月，被告人陈峰、方志军向周某吸收存款共计人民币30万元，工资形式返利及支付利息、补偿共计1.232万元，造成实际损失28.768万元。 9.2018年6月，被告人陈峰、方志军向朱某吸收存款人民币5万元。 10.2018年6月，被告人陈峰、方志军向张某2吸收存款人民币1万元，工资形式返利共计0.16万元，造成实际损失0.84万元。 11.2018年6月至7月，被告人陈峰、方志军向何某臻吸收存款共计人民币7万元。 12.2018年7月，被告人陈峰、方志军向胡某芬吸收存款人民币5万元。 13.2018年7月，被告人陈峰、方志军向姚某峥吸收存款人民币5万元。 14.2018年7月，被告人陈峰、方志军向江某吸收存款共计人民币5万元，工资形式返利及补偿共计0.337万元，造成实际损失4.663万元。 15.2018年7月，被告人陈峰、方志军向韩某吸收存款共计人民币10万元，支付利息0.0923万元，造成实际损失9.9077万元。 16.2018年7月至8月，被告人陈峰、方志军向陈某2吸收存款共计人民币19.5万元，工资形式返利及支付利息、补偿共计0.2万元，造成实际损失19.3万元。 17.2018年8月，被告人陈峰、方志军向朱某琴吸收存款人民币10万元。 18.2018年，被告人陈峰、方志军向范某仙、张某各吸收存款人民币1万元，共计2万元。 19.2018年3月至8月，被告人陈峰向林某、陈某元吸收存款共计人民币30万元，返还本金10万元，工资形式返利及支付利息共计2.332万元，造成实际损失17.668万元。 20.2018年3月至9月，被告人陈峰向胡某1、胡某财吸收存款共计人民币22万元，归还本金6万元，工资形式返利及支付利息、补偿共计2.1661万元，造成实际损失13.8339万元。胡某财收回利息等0.172万元。 21.2018年4月至7月，被告人陈峰向李某吸收存款共计人民币11万元，返还本金1万元，工资形式返利及支付利息、补偿共计0.47万元，造成实际损失9.53万元。 22.2018年7月，被告人陈峰向虞某2吸收存款人民币5万元，工资形式返利共计0.27万元，造成实际损失4.73万元。 23.2018年7月，被告人陈峰向胡某2吸收存款人民币5万元，工资形式返利共计0.27万元，造成实际损失4.73万元。 2019年7月18日，被告人陈峰自动向舟山市公安局普陀区分局投案，同年8月21日，被告人方志军经公安机关电话通知后到案，二被告人均如实供述自己的犯罪事实。 审理期间，被告人陈峰自愿退出违法所得4.7827万元，被告人方志军家属代为退出违法所得2.7万元。另查明，被告人方志军曾因饮酒后驾驶机动车，于2016年1月被舟山市公安局普陀区分局交通警察大队行政处罚。本案取保候审期间，方志军因饮酒后驾驶机动车，于2020年7月被舟山市公安局交通警察支队新城大队行政拘留五日。 上述事实，有经法庭质证、认证的下列证据证实： （1）被害人贺某的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、“电商贷”截图、充值记录及ＰＯＳ机小票证明：方志军向其介绍在舟山分公司投资理财即可成为该公司员工，既可以收取投资利息又可以领公司的工资。2018年4月，陈峰、方志军带其到杭州网润金服电子商务有限公司考察后，其于2018年4月7日投资1万元、同年5月7日投资5万元、同年5月11日投资5万元、同年5月18日投资10万元、同年6月1日投资5万元、同年6月11日投资5万元、同年6月13日投资5万元、同年7月20日投资5万元、同年7月30日投资5万元，合计投资46万元。其收回本金1万元、利息及工资返利1.7万元。为充业绩，其发展母亲朱某琴投资10万元、阿姨朱某5万元、儿子何某臻7万元（该款系贺某自有）、朋友胡某芬5万元、朋友姚某峥5万元、表弟周某30万元、张某21万元。 （2）被害人周某的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、工商银行卡交易明细证明：其经贺某介绍在舟山分公司投资并成为该公司员工。其于2018年5月21日投资5万元、同年6月投资5万元、同年7月30日投资10万元、同年8月3日投资10万元合计投资30万元。5月、6月的投资到期后，其与公司又续签协议。其合计收到利息及工资返利1.232万元。 （3）被害人张某2的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、银行卡证明：其经贺某介绍在舟山分公司投资并成为该公司员工。其于2018年6月27日投资1万元，收到工资返利0.16万元。 （4）被害人李某的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议证明：其系方志军妻子，经方志军介绍在舟山分公司投资并成为该公司员工。其于2018年4月20日投资1万元、同年6月29日投资5万元、同年7月29日投资5万元。其收回本金1万元、利息及工资等返利合计0.47万元。 （5）被害人姚某的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、ＰＯＳ机小票证明：其经金某介绍在舟山分公司投资并成为该公司员工。其于2018年3月至8月合计投资16万元，收回利息及工资返利合计0.72万元。 （6）被害人苗某的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、工商银行卡交易明细、理财端销售岗位绩效考核证明：其经姚某介绍在舟山分公司投资并成为该公司员工。其于2018年5月30日投资5万元，收到工资等返利0.452万元。 （7）被害人江某的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、工商银行卡交易明细证明：其经方志军介绍在舟山分公司投资并成为该公司员工。其于2018年7月投资5万元，收到利息等返利0.337万元。 （8）被害人张某1的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、建设银行卡交易明细、银行卡证明：其经方志军介绍于2018年5月14日在舟山分公司投资10万元，收到返利0.1万元。 （9）被害人金某的陈述证明：其经方志军介绍在舟山分公司投资并成为该公司员工。其于2018年4月16日投资1万元，于2018年7月成为公司团队经理。其共计投资4.5万元，利息及工资返利1.2万元。其于同年4月17日介绍姚某投资1万元（姚某于6月29日又投资5万元），于同年4月18日介绍陈某1投资2万元，于同年7月1日介绍韩某投资10万元，介绍陈某2投资5万元。其以儿媳妇赵某名义介绍徐荣投资3万元。姚某介绍张某、黄某飞投资。 （10）被害人陈某1的陈述证明：其经金某介绍在舟山分公司投资并成为该公司员工。其于2018年4月投资2万元，其收到工资等返利0.52万元。 （11）被害人徐某的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、ＰＯＳ机小票证明：其经陈某1介绍在舟山分公司投资。其于2018年5月15日投资2.9万元、同年7月12日投资3万元。 （12）被害人韩某的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、收条证明：其经陈某1和金某介绍在舟山分公司投资。其于2018年7月1日投资10万元，收回利息0.1万元。 （13）被害人陈某2的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、ＰＯＳ小票、银行卡证明：其经金某介绍在舟山分公司投资。其于2018年7月18日投资5万元、同年8月1日投资14.5万元，收回利息返利0.2万元。 （14）被害人林某的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、银行卡明细证明：其系舟山分公司第二营业部经理。其于2018年3至同年4月投资10万元，成为公司员工。其成为第二营业部经理后继续投资并以其妻子陈某元的名义投资5万元，共计投资20万元，收回利息及工资返利合计2.332万元。陈峰将胡某1安排在其团队内。其与妻子陈某元的投资、陈峰与妻子胡某球的投资都作为胡某1的客户投资。胡某1介绍胡云财投资。 （15）被害人胡某1的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、ＰＯＳ机小票、银行卡明细证明：其经陈峰介绍在舟山分公司投资。其于2018年3月投资1万元，同年4月11日代其二哥胡云财投资1万元，同年4月13日投资5万元、同年5月11日投资5万元、同年6月13日投资5万元，同年7月13日复投5万元。其收回本金6万元、利息及工资等返利2.1661万元。胡云财收回利息等返利0.172万元。 （16）被害人虞某1的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、ＰＯＳ机小票证明：其经陈峰介绍于2018年7月27日在舟山分公司投资5万元，成为公司客户经理。其收到工资返利0.27万元。 （17）被害人胡某2的陈述、接受证据清单、出借咨询与服务协议、银行卡交易凭证证明：其通过虞某2认识陈峰，经陈峰介绍在舟山分公司投资并成为员工。其于2018年7月27日5万元，收回工资返利0.27万元。 （18）证人刘某的陈述、接受证据清单、租赁合同、催款函、招租确认单证明：陈峰代表网润金服电子商务有限公司租赁东港财富中心Ｂ座701室作为舟山分公司经营场所。 （19）证人廖某的证言证明：其委托刘约平筹备设立舟山分公司，其系法定代表人。舟山分公司经理系陈峰。经理下设团队经理，团队经理下设客户经理，客户经理下设普通员工。投资人投资后成为公司员工，根据公司业绩考核，领取基本工资、业绩提成及存款收益。客户均通过ＰＯＳ机刷卡存款，每笔存款公司与客户签订一份个人出借咨询与服务协议和出借办理流程说明。舟山分公司未兑付金额为211余万元。 （20）营业执照证明：网润金服电子商务有限公司并无融资资质，网润金服电子商务有限公司舟山分公司于2018年4月11日成立，经营场所位于普陀区东港街道麒麟街221号东港××座××室。 （21）行政处罚决定书证明：被告人方志军曾因饮酒后驾驶机动车，分别于2016年1月被行政处罚、于2020年7月被行政拘留五日。 （22）票据证明：本院审理期间，被告人陈峰自愿退出违法所得4.7827万元，被告人方志军家属代为退出违法所得2.7万元。 （23）谅解书证明：多数被害人对被告人陈峰、方志军表示谅解。 （24）查封决定书、协助查封通知书证明：陈峰名下浙Ｌ2××××长城牌小型汽车被查封。 （25）户籍证明。 （26）情况说明。 （27）立案决定书、拘留证、提请批准逮捕书、逮捕证、在逃人员登记表证明：廖某、刘某平已被另案处理。 （28）被告人陈峰的供述、银行卡交易明细、费用明细及发票证明：2018年1月，陈峰、方志军、林某与廖某、刘约平洽谈后决定在舟山设立舟山分公司，租赁普陀区东港街道麒麟街221号东港××座××室为经营场所，由陈峰担任分公司经理，方志军担任第一营业部经理。公司主要业务就是融资，客户存款后成为公司员工，根据公司业绩考核，可以成为客户经理、团队经理及部门经理。至2018年9月，舟山分公司未兑付金额达240余万元。其非法获利金额为4.7827万元。 （29）被告人方志军的供述、银行卡交易明细证明：其系舟山分公司第一营业部经理，陈峰系舟山分公司负责人。舟山分公司于2018年4月正式成立，5月搬至普陀区东港街道麒麟街221号东港××座××室办公。公司业务为吸收存款，客户存款后成为公司员工，领取工资及存款利息，工资及利息由廖某和廖嘉远的银行账户转账发放。陈峰负责公司全面工作，对接公司业务，吸收存款、安排培训学习等。第一营业部有三个团队经理，分别系贺某、金苗和金某。其非法获利金额为2.7万余元。 关于被告人陈峰及其辩护人提出陈峰并非舟山分公司实际负责人的抗辩意见。经查，被害人贺某、林某、虞某2的陈述、证人廖某的证言、被告人方志军的供述均证实由陈峰负责舟山分公司全面工作、确定营业部经理人员、安排培训学习、与总公司对接业务等，陈峰系舟山分公司实际负责人，故本院对上述辩解及抗辩意见不予采纳。 关于被告人陈峰辩护人提出的被害人张某1收到补偿金额为0.15万元的辩护意见。经查，各被害人收取返利、工资、补偿等均通过银行转账形式，根据张某1提供的建设银行卡交易明细显示，张某1收到补偿金额为0.1万元，故本院对上述抗辩意见不予采纳。 本院认为，被告人陈峰、方志军伙同他人非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人陈峰、方志军在共同犯罪中起次要作用，系从犯，应当减轻处罚。被告人陈峰、方志军犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，可以从轻处罚。被告人陈峰、方志军积极退赃且取得多数被害人谅解，可酌情从轻处罚。被告人方志军在取保候审期间违反法律规定，饮酒后驾驶机动车被行政拘留，不适宜适用缓刑。故本院对被告人方志军辩护人提出的对方志军适用缓刑的辩护意见不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条之规定，判决如下： 一、被告人陈峰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年八个月，缓刑二年，并处罚金人民币五万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后即缴纳。） 二、被告人方志军犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年三个月，并处罚金人民币三万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自二〇二〇年八月二日起至二〇二一年十一月一日。罚金限本判决生效后十日内缴纳。） 三、被告人陈峰、方志军退赔的违法所得人民币四万七千八百二十七元、二万七千元发还被害人；未追回的赃款继续追缴，责令被告人陈峰、方志军在各自所承担的范围内退赔相应被害人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省舟山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审 判 长  张玲燕 人民陪审员  沈安平 人民陪审员  翁海霞 二〇二〇年九月十五日 法官 助理  方 筱 代书 记员  蒋显慧 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金； （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传； （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报； （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的； （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。 具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的； （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。