安徽省蚌埠市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2020）皖03刑终354号原公诉机关安徽省蚌埠市蚌山区人民检察院。上诉人（原审被告人）郭某某，男，1974年12月28日出生于浙江省青田县，汉族，硕士研究生文化，浙江艺宝文化发展有限公司董事长，住所地青田县，因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2019年7月30日被抓获并临时寄押于浙江省青田县看守所，于2019年8月12日被蚌埠市公安局蚌山分局刑事拘留，同年9月17日被蚌埠市蚌山区人民检察院批准逮捕，当日被蚌埠市公安局蚌山分局执行逮捕。现羁押于蚌埠市看守所。辩护人李玉文，安徽百济律师事务所律师，蚌埠市法律援助中心指派。蚌埠市蚌山区人民法院审理蚌埠市蚌山区人民检察院指控原审被告人郭某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案，于2020年7月29日作出（2020）皖0303刑初42号刑事判决。原审被告人郭某某不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，经阅卷，讯问上诉人郭某某，听取辩护人意见，认为案件事实清楚，决定不开庭审理本案。现已审理终结。一审法院查明：2018年7月25日至2018年8月2日期间BSH芬兰公司和BSH瑞典公司的会计接到电子邮件，在电子邮件中诈骗者冒充BSHHomeAppliancesGroup首席执行官以及一家名为White＆Case的国际律师事务所伦敦办事处合伙人，要求会计主管向中国内地和中国香港的不同银行账户汇款。2018年7月底，被告人郭某某委托王键（已判决）联系一个离岸账户，用于接收BSH芬兰公司被诈骗的96.8645万欧元钱款。王键联系到刘竞农（已判决）并向其许诺好处费，刘竞农又联系到秦峰（已判决）并向其许诺好处费，秦峰提供自己嘉煌发展有限公司（以下简称嘉煌公司）的离案账户PRAISEKINGDEVELOPMENTHOLDINGSLIMITED（帐号OSA90×××00）用于接收96.8645万欧元的诈骗款。祁王玲（已判决）接受郭某某的安排于2018年8月2日晚陪同王键、刘竞农等人从温州来到蚌埠，秦峰从合肥来到蚌埠。2018年8月3日（周五）秦峰来到银行查询并完善企业资料，当日下午96.8645万欧元到了秦峰提供的离岸账户内。2018年8月6日（周一），为把除秦峰好处费之外的钱转到香港一公司账户内，秦峰与刘竞农、祁王玲、王键等人分别到交通银行宝龙分行和交通银行蚌埠分行办理业务。2018年8月6日，交通银行蚌埠分行报警称：于2018年7月31日，交通银行离岸账户PRAISEKINGDEVELOPMENTHOLDINSLIMITED（嘉煌集团发展有限公司，总经理：秦峰）收到的金额为EUR968645.00的款项涉嫌欺诈，同时也收到付款行总行DABADKKK及账户行德国德意志银行DEUTDEFF发至该行的投诉该笔款项涉嫌被欺诈的电文。公安人员接到报警后于2018年8月6日在交通银行蚌埠分行和交通银行宝龙支行分别将正在办理转款业务的王键、刘竞农、祁王玲、秦峰抓获。被告人郭某某于2019年7月30日在青田县被抓获。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实：1、受理案件登记表、立案决定书证明：2018年8月6日22时52分，蚌埠市公安局蚌山分局刑事侦查大队接匿名口头报警称：2018年7月31日交通银行离岸账号，香港嘉煌集团发展有限公司收到的金额为968645欧元的款项涉嫌诈骗，同时也收到付款行总行DABADKKK以及账户行德国德意志银行DEUTDEEF发至该行的投诉该笔款项涉嫌被欺诈的电文。2、户籍信息表证明：被告人郭某某已达完全刑事责任年龄。3、抓获经过、羁押证明证明：2019年7月30日，被告人郭某某被浙江省青田县公安局温溪派出所民警抓获，2019年7月31日至2019年8月12日被临时寄押于青田县看守所。4、交通银行蚌埠分行的报警材料、情况说明证明：交通银行于2018年8月6日接到总行通知，我行离岸账户praisekingdevelopmentholdinslimited于2018年7月31日收到金额为968645欧元的款项涉嫌欺诈,要求我行报警同时我行也收到付款行总行DABADKKK及账户行德国德意志银行DEUTDEEF发至我行的投诉该笔款项涉嫌被欺诈的电文。由于工作人员的疏忽，离岸账户“PRAISEKINGDEVELOPMENTHOLDINGSLIMITED”误写为“PRAISEKINGDEVELOPMENTHOLDINSLIMITED”。5、BSH公司刑事报案书及银行转账信息证明：有七家公司涉及电信诈骗犯罪行为，其中包括嘉煌公司。6、授权委托书证明：BSHKodinkoneetOy授权北京市奋迅律师事务所的刘某、沈天衣律师为代理人，代表该公司向中国公安机关报案和办理相关刑事立案手续。该证据已经芬兰公证机关公证，芬兰外交部认证，并经中国驻芬兰大使馆认证。7、丹斯克银行芬兰支行出具的确认书证明：BSHKodinkoneetOy向该行报告2018年7月25日至8月2日期间汇至中国大陆及香港的交易涉嫌诈骗，请求该行撤回付款并联络付款行对被诈骗的款项采取行动。该证据已经芬兰公证机关公证，芬兰外交部认证，并经中国驻芬兰大使馆认证。8、赫尔辛基警察局出具的调查报告证明：2018年8月2日就案涉的款项BSHKodinkoneetOy已向当地警方报案，经调查案涉的犯罪类别为严重诈骗。该证据已经芬兰公证机关公证，芬兰外交部认证，并经中国驻芬兰大使馆认证。9、协助冻结财产通知书、调查证据通知书、离岸账户praisekingdevelopmentholdinslimited相关资料证明：968645欧元使用秦峰提供的离岸账户办理银行业务事实。10、交通银行离岸汇款业务操作规程、账户交易流水及具体信息证明：根据操作规程第三章汇款手续费的规定，汇款手续费欧元16.00/笔，对方汇款金额968653欧元，费用共同承担，银行费用8欧元。11、蚌山区人民法院刑事判决书、蚌埠市中级人民法院刑事裁定书证明：秦锋、刘竞农、王键、祁王玲犯掩饰、隐瞒犯罪所得被判处刑罚。12、电子数据说明、手机微信信息、电子数据检验报告证明：王键的第一部手机微信聊天记录里有王键与刘竞农“刘海儿”沟通外汇接款相关事宜；王键的第三部手机微信聊天记录里有以下信息：（1）王键与郭某某“艺宝”（青田猛哥）的5000元转账记录；（2）王键与祁王玲“胖纸（青田、王林）”交行定位信息、银行手续照片，以及祁王玲传话给王键：刚刚银行说下午出来难。祁王玲第一部手机微信聊天记录里有以下信息：（1）祁王玲与郭某某“艺宝”之间沟通在蚌埠交通银行办理业务的相关事宜，并且郭某某转给了祁王玲2000元辛苦费；（2）祁王玲与王键“剑（啊剑温州）”沟通在交通银行办理业务相关情况，并且给王键发送交行的定位信息及银行手续的照片。刘竞农的手机微信聊天记录里有刘竞农与秦峰“半布春秋”沟通使用嘉煌公司的离岸账户落账转账的问题。13、辨认笔录、被辨认人照片、被辨认人身份情况说明证明：王键、祁王玲辨认出猛哥就是郭某某。14、证人刘某的证言证明：其律师事务所受芬兰BSH公司委托来公安机关报案，涉案96万多欧元是被诈骗的钱款。15、证人姚某的证言证明：刘竞农等人从温州来到蚌埠，第二天和秦总一起到蚌埠市交通银行办理业务，手续不全没有办成。16、证人张某的证言证明：王键和祁王玲入住豪生宾馆后被警察抓获的事实。17、秦峰的供述证明：其将其公司有离岸账号的事告知了刘竞农，刘竞农知道后通过该账户要求接受一笔钱，其在知道这笔钱来路不明的情况下，为了获取好处费提供账户让其转账，并提供相关网银以及到银行完善信息，与刘竞农一起制作假的买卖合同将该笔钱再转走等方式，帮助刘竞农接收、转移资金。18、王键的供述明：郭某某通过微信联系其要求其提供一个接款账户，来帮助他洗钱处理一些违法的钱。其联系了刘竞农，刘竞农提供了秦峰所在的公司的账户来接款。其答应给刘竞农6%的点，给秦峰账户留13×××00多欧元。19、刘竞农的供述证明：秦峰知道其接款的事实，找其帮忙联系接款，知道接款是违法的，后来王键联系了其有一笔芬兰的款项打到秦峰公司的离岸账户，但因钱没有入账，其与王键、祁王玲来到蚌埠与秦峰一起完善银行信息帮忙取款，后因不能变现为人民币，王键又要求将账户里的款项打到其指定的一个香港账户。其知道这笔钱来路有问题，王键也是知道的。其在温州火车站听到祁王玲对王键谈起阿猛哥一直在关心这个钱为什么没有到账，祁王玲知道王键和其来蚌埠的目的。也能证实使用秦峰账户给其的好处费经过。20、祁王玲的供述证明：其来蚌埠是和王键一起帮阿猛看账户钱的。21、被告人郭某某的供述与辩解证明：其是帮郭永平找一个离岸账户接收一笔从法国转过来的钱，其找了王键，王键找了刘竞农，刘竞农找了秦锋提供离岸账户，祁王玲主动提出要陪着王键去蚌埠看账户情况。郭永平跟其说过事成之后他会给王键谢礼（好处费），其也转达给王键，王键说不要其的好处费，但是要给接款的公司二点五（2.5%）的手续费。包含税款在内的所有费用。正常的海外贸易汇款到中国的流程是中国商家发集装箱（货物）到欧洲，凭借提关单、发票凭据、财务的会计凭证，然后欧洲给中国商家打款。这笔贸易款不是这样的。其是事发后托人查询得知有一笔黑钱流入到芬兰的汇款公司，涉案的这笔钱也是芬兰这家汇款公司转出来的。一审法院认为：被告人郭某某伙同他人明知是犯罪所得而予以转移，情节严重，其行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。应依法惩处。被告人郭某某已经着手犯罪，由于意志以外的原因而未得逞，是犯罪未遂，可以比照既遂犯从轻或减轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条、第二十三条、第二十五条、第五十二条、第五十三条、第四十七条的规定，判决如下：被告人郭某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元（未缴纳）。宣判后，郭某某上诉称：汇入嘉煌公司的金额为968645欧元，与BSH芬兰分公司汇出的968653欧元不是一笔款项；原判量刑过重。辩护人提出：一审判决事实不清，本案案涉来自于芬兰的968645欧元汇款是否为犯罪所得、是谁犯罪所得不清楚，是否系BSH芬兰分公司报案被诈骗的968653欧元未查证清楚；原判定罪证据不足，缺少该968645欧元为犯罪所得的司法文书；原判量刑过重。二审经审理查明的事实与一审认定的事实一致。认定本案事实的证据均经一审当庭举证、质证，查证属实，相互印证，原判已作为定案依据，本院依法予以确认。关于郭某某的上诉理由及辩护人的辩护意见，经查，（一）交通银行蚌埠分行于2018年8月6日接到总行通知，其行离岸账户PRAISEKINGDEVELOPMENTHOLDINGSLIMITED于2018年7月31日收到金额为968645欧元的款项涉嫌欺诈,要求其行报警；同时其行也收到付款行总行DABADKKK及账户行德国德意志银行DEUTDEEF发文至其行的投诉该笔款项涉嫌被欺诈的电文，结合案涉账户信息、BSH公司刑事报案书及银行转账信息、证人刘某的证言、丹斯克银行芬兰支行出具的确认书、赫尔辛基警察局出具的调查报告等证据，能够证实确有诈骗犯罪事实发生。交通银行离岸汇款业务操作规程、账户交易流水及具体信息证明：根据操作规程第三章汇款手续费的规定，汇款手续费欧元16.00/笔，对方汇款金额968653欧元，费用共同承担，银行费用8欧元，故汇入嘉煌公司的金额为968645欧元与BSH芬兰分公司汇出的968653欧元是同一笔款项。郭某某在侦查机关的供述以及同案犯王键、刘竞农、祁王玲的供述均能相互印证其四人明知968645欧元是犯罪所得而予以转移的事实。故郭某某上诉称汇入嘉煌公司的金额为968645欧元与BSH芬兰分公司汇出的968653欧元不是一笔款项的上诉理由及辩护人认为原判事实不清，定罪证据不足的相关辩护意见，不能成立。（二）原判根据郭某某的具体量刑情节，在法定刑幅度内对其所处刑罚并无不当，其与辩护人认为原判量刑过重的上诉理由和辩护意见，本院不予采纳。本院认为：上诉人郭某某伙同他人明知是犯罪所得而予以转移，情节严重，其行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。郭某某已经着手犯罪，由于意志以外的原因而未得逞，是犯罪未遂，可以比照既遂犯从轻或减轻处罚。原判认定事实清楚，证据确实、充分，适用法律正确，量刑适当。审判程序合法。郭某某的上诉理由及辩护人的辩护意见不能成立。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长  林荣卫审判员  姚昌米审判员  饶 钢二〇二〇年九月二十二日法官助理邱亮亮书记员陆敏婕附本案相关法律条文：《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；