四川省遂宁市中级人民法院 刑 事 判 决 书 (2015)遂中刑初字第37号 被告人熊勇，男，1966年1月24日出生于四川省绵阳市游仙区，汉族，大专文化，系南充铧尔顿实业有限公司总经理，住绵阳市游仙区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，2014年12月24日被四川省遂宁市公安局刑事拘留，经四川省遂宁市人民检察院批准，2015年1月28日由遂宁市公安局执行逮捕。现羁押于大英县看守所。 辩护人龚林，四川浩鼎律师事务所律师。 被告人熊小娟，女，1969年11月27日出生于四川省绵阳市游仙区，汉族，中专文化，系南充铧尔顿实业有限公司董事长，住绵阳市游仙区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，经四川省大英县人民检察院批准，2015年5月7日由遂宁市公安局执行逮捕，因羁押期限届满，2017年11月6日被本院取保候审。 辩护人袁桂茹，四川蜀仁律师事务所律师。 四川省遂宁市人民检察院以遂检公刑诉〔2015〕1号起诉书指控被告人熊勇犯集资诈骗罪，熊小娟犯非法吸收公众存款罪一案，于2015年11月2日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2016年1月7日、5月30日、12月22日，2017年5月2日、11月17日公开开庭审理了本案。四川省遂宁市人民检察院指派检察员石双、苏钰程出庭支持公诉，被告人熊勇及其辩护人龚林、被告人熊小娟及其辩护人袁桂茹到庭参加诉讼。本案经合议庭评议并报经本院审判委员会讨论作出决定。现已审理终结。 四川省遂宁市人民检察院起诉书指控，2010年3月30日，被告人熊勇成立南充铧尔顿实业有限公司（下称南充铧尔顿公司），被告人熊小娟任法定代表人，熊勇任总经理，用于开发南充市“龙江花园”房地产项目，该项目于2012年取得建设工程规划许可。为了解决资金问题，熊勇通过银行贷款及通过融资公司向民间借款的方式大量融资，融资款项均由熊勇实际支配使用。 2012年8月，南充铧尔顿实业有限公司通过出资人代表胡某（另案处理）与南充市顺庆区汇添福投资理财信息咨询有限责任公司（下称南充汇添福投资理财公司）签订《最高额质押担保借款合同》，合同金额为8,000,000.00万元。合同签订后，经南充汇添福投资理财公司组织向社会不特定公众137人融资，2012年8月至2013年11月共循环进账17,477,000.00元，款项由集资参与人直接转入熊小娟账号，该融资款项本金已全部归还。2013年4月至2014年9月，通过出资人代表胡某借调资金30,300,000.00元，款项直接由出资人代表胡某存入借款方账号，该融资款项已归还本金11,000,000.00元，尚欠本金19,300,000.00元。上述融资借款南充铧尔顿实业有限公司（下称南充铧尔顿公司）共支付利息7,388,867.75元，支付居间费1,492,040.59元。 2013年8月，南充铧尔顿公司借用重庆渝西园林集团有限公司南充分公司的名义，通过出资人代表胡某与南充汇添福投资理财公司签订《最高额质押担保借款合同》，合同金额为20,000,000.00万元。合同签订后，经南充汇添福投资理财公司组织向社会不特定公众410人融资，于2013年8月至2014年10月循环进账共计32,690,000.00元，款项直接由集资参与人存入指定收款人杨某1的账号。截止2015年1月，共返还本金9,693,114.50元，尚欠本金22,996,885.50元，支付融资利息3,931,322.73元及居间费1,122,803.77元。 2014年3月，南充铧尔顿公司通过出资人代表胡某与大英恒隆融资理财信息咨询有限公司（下称大英恒隆融资理财公司）先后三次签订《最高额质押担保借款合同》，合同总金额18,000,000.00元。合同签订后，经大英恒隆融资理财公司组织向大英县不特定公众237人融资，2014年3月至2014年9月共循环进账18,093,000.00元，款项直接由集资参与人存入指定收款人杨某1的账号。截止2014年9月，尚欠本金18,093,000.00元，支付利息1,654,361.22元，支付居间费827,180.11元。 截止2015年10月27日，龙江花园项目99套住房、27个商铺、70个车库已销售完毕，销售金额共计50,456,709.26元。案发后，被告人熊勇拒不交代资金去向。 公诉机关当庭出示的证据有：书证、证人证言、被告人供述、鉴定意见等。 公诉机关指控认为，被告人熊勇作为南充铧尔顿公司总经理，以非法占有为目的，以南充铧尔顿公司的名义非法集资，拒不交代资金去向，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。被告单位南充铧尔顿公司非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应认定以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人熊小娟作为南充铧尔顿公司的法定代表人，积极参与非法集资，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应认定为非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。 诉讼中，公诉机关变更指控为追究被告人熊勇、熊小娟的刑事责任。 被告人熊勇庭审中辩称公诉机关指控其行为构成集资诈骗不是事实。首先，其所在公司与南充汇添福投资理财公司、大英恒隆融资理财公司的融资行为属正常的民间借贷融资行为，而不是指控的向不特定公众吸收资金；其次，其所在公司并未委托南充汇添福投资理财公司、大英恒隆融资理财公司向社会不特定公众借款；第三，其对南充汇添福投资理财公司、大英恒隆融资理财公司的资金来源不清楚；第四，所借资金除去投资公司龙江花园项目外，全部用于了支付出借人本金、资金利息及居间费用，资金去向清楚。综上，其所在公司没有非法吸收公众存款的事实，其不构成集资诈骗罪。其辩护人的意见是：1.被告人熊勇主观上不具有非法占有的故意，其行为不构成集资诈骗罪；2.起诉书指控被告人熊勇公司集资的3030万、2000万、1800万的集资参与人是否系不特定公众，现证据不充分；3.案发前已归还的本金、利息等不应作犯罪金额认定；4.司法会计鉴定所确认的被告人熊勇支付的借款人本金、利息及南充汇添福投资理财公司、大英恒隆融资理财公司的居间费用有出入以及鉴定程序不符合法律规定，需重新鉴定。 被告人熊小娟庭审中辩称南充铧尔顿公司的实际控制人是被告人熊勇，自己对公司非法集资的事情不清楚，其行为不构成非法吸收公众存款罪。其辩护人的意见是：1.指控被告人熊小娟的以下金额不应作涉案金额认定。（1）案发前已经归还的金额没有依法予以扣减，司法会计鉴定依据的基础证据不全面，没有全面收集南充铧尔顿公司的还款证据，需重新鉴定；（2）不属于社会公众不特定对象的款项不应作为犯罪金额认定；（3）被告人熊小娟只应对其亲笔签订合同的集资金额作为其参与金额的认定，对熊勇吸收款项完成后其补签合同的金额不应当作为熊小娟的犯罪金额予以认定。2.被告人熊小娟的行为不构成犯罪。（1）南充铧尔顿公司的实际控制人为熊勇，而熊小娟仅是登记的名义上的股东、法定代表人，对公司没有决定、管理权，也未行使过决定、管理权，不应当作为直接负责的管理人员和直接责任人员对其追究刑事责任；（2）从其吸收的资金和已归还的数额来看，被告人熊小娟参与的金额已基本归还完毕，按照四川省两院一厅的指导意见，亦不应对其追究刑事责任。综上，被告人熊小娟的行为不构成非法吸收公众存款罪。 经审理查明，2010年3月30日，被告人熊勇成立南充铧尔顿公司，被告人熊小娟任公司法定代表人，熊勇任总经理，公司经营范围为房地产项目开发、园林绿化等项目。2012年上半年，南充铧尔顿公司取得开发“龙江花园”房地产项目的建设工程规划许可。期间，南充铧尔顿公司为了解决开发项目资金问题，熊勇、熊小娟除通过银行贷款外，另以公司名义通过融资公司采取多对一的方式向民间借款非法吸收资金，公司所融资款项均由熊勇具体安排使用。南充铧尔顿公司向民间吸收资金具体情况如下： 2012年8月2日，南充铧尔顿公司通过出资人代表胡某（另案处理）与南充汇添福投资理财公司签订《最高额质押担保借款合同》，合同金额为8,000,000.00元。合同签订后，经南充汇添福投资理财公司组织为南充铧尔顿公司向社会不特定公众137人融资借款；其中：2012年8月至2013年11月共循环进账17,477,000.00元，款项由集资参与人直接转入熊小娟账号，该融资款项已全部归还；2013年4月至2014年9月，通过出资人代表胡某借调资金30,300,000.00元，款项直接由出资人代表胡某存入借款方账号，该融资款项已归还本金11,000,000.00元，尚欠本金19,300,000.00元。上述融资借款，南充铧尔顿公司共支付利息7,388,867.75元，支付居间费1,492,040.59元。 2013年8月，南充铧尔顿公司借用重庆渝西园林集团有限公司南充分公司的名义，通过出资人代表胡某与南充汇添福投资理财公司签订《最高额质押担保借款合同》，合同金额为20,000,000.00元。合同签订后，经南充汇添福投资理财公司组织向社会不特定公众410人融资，于2013年8月至2014年10月循环进账共计32,690,000.00元，融资款项直接由集资参与人存入指定收款人杨某1的账号。截止2015年1月，共返还本金9,693,114.50元，尚欠本金22,996,885.50元；支付融资利息3,931,322.73元，支付居间费1,122,803.77元。 2014年3月，南充铧尔顿公司通过出资人代表胡某与大英恒隆融资理财公司先后二次签订《最高额质押担保借款合同》，合同总金额18,000,000.00元。合同签订后，大英恒隆融资理财公司组织向不特定公众237人融资，于2014年3月至9月共循环进账18,093,000.00元，融资款项直接由集资参与人存入指定收款人杨某1的账号。截止2014年9月，尚欠本金18,093,000.00元，支付利息1,654,361.22元，支付居间费827,180.11元。 另查明，截止2015年10月27日，南充铧尔顿公司开发的南充“龙江花园”项目99套住房、27个商铺、70个车库共计销售住房75套，销售金额共计24912983.6元。审理期间，截止2016年1月，由大英恒隆融资理财公司已代南充铧尔顿公司向大英县201名集资参与人代为垫付借款本金1749万元、16个月的利息200余万元，尚有借款本金60万元未归还。 还查明，南充铧尔顿公司于2013年10月—2014年9月通过杨某1的银行卡账户向出资人代表共计归还本金及利息4797610元。 认定上述事实有经当庭举证、质证，并经确认的下列证据证实： （一）受案登记表，立案决定书，证实案件的受、立案情况。 （二）拘留证、拘留通知书、延长拘留期限通知书、提请批准逮捕书、批准逮捕决定书、逮捕证、逮捕通知书，证实对被告人熊勇、熊小娟被采取强制措施的时间。 （三）户籍信息、常住人口基本信息、身份证复印件，证实熊勇、熊小娟的姓名、性别、出生年月日、家庭住址等基本身份信息。 （四）关于熊勇、熊小娟挡获经过的说明，证实2014年12月24日，民警通知熊勇到指定地点接受讯问，熊勇按照要求到案；2015年5月7日，遂宁市公安局经侦支队在绵阳市城区将熊小娟抓获。 （五）建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、建设工程施工许可证、商品房预售许可证、土地使用权证，证实：1.南充铧尔顿公司开发的“龙江花园”项目系商住用地，位于小龙镇江东大道铁十二局北侧，总用地7240平米，道路用地1280平米。2.龙江花园1、2栋建筑规模面积13719平米，高度21.9米，合同价格840万，合同开工日期2012年3月18日，合同竣工日期2013年1月18日。3.2013年7月29日，南充市房管局对“龙江花园”颁发商品房预售许可证。龙江花园第1幢预售总建筑面积7090.57平米，共72套；龙江花园第2幢预售总建筑面积3650.87平米，共43套；龙江花园第3幢预售总建筑面积2554.46平米，共76套。4.2010年5月17日，南充铧尔顿公司的“龙江花园”取得土地使用权证。该地用途为商业、住宅，使用权类型系出让，使用权面积为5960平米，其中独用面积为5960平米，分摊面积为0。 （六）企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证，证实：1.南充铧尔顿公司系有限责任公司，成立于2010年3月30日，营业期限至2015年3月10日止。住所地南充市高坪区高坪镇新市街36号，法定代表人熊小娟，注册资本1800万元。经营范围为房地产开发、园林绿化、市政工程、装饰装修、仓储服务、种植销售苗木等。2.南充铧尔顿公司组织机构代码为55104766-5，有效期自2013年5月7日至2015年3月10日。3.2013年6月3日，南充市地税局给南充铧尔顿公司颁发税务登记证。 （七）南充铧尔顿公司章程、章程修正案，证实：1.2010年3月25日南充铧尔顿公司章程规定：公司注册资本100万，其中熊勇出资20万，熊小娟出资80万。2.2011年3月9日，对公司住所进行修改。3.2011年2月17日，公司注册资本修改为800万，其中熊勇出资560万，熊小娟出资240万。同年5月3日，股东出资额进行修改，其中熊勇出资392万，熊小娟出资240万，张某出资168万。 （八）转股申请、转股协议，证实2012年4月26日，熊勇将所持股权392万中的372.4万以现金形式按1:1.3的比例转让给熊小娟，张某将所持股权168万以1:1的比例转让给熊小娟。 （九）南充铧尔顿公司章程修正案、股东出资信息、南充铧尔顿公司2013年第三次股东会决议，证实2013年3月26日，南充铧尔顿公司对住所进行了修改。同年12月12日，公司注册资本增至1800万，其中熊勇出资44.1万，熊小娟出资1755.9万。 （十）协助查询财产通知书、建筑工程施工许可证，证实盐亭县云溪镇文同社区2组的商贸都城家和苑3、4、5号楼，建筑单位四川辰东投资有限责任公司，施工单位四川省安泰建设有限责任公司，与南充铧尔顿公司无关。 （十一）调取证据通知书、离婚登记审查处理表、离婚协议书、结婚证，证实2014年11月21日，熊勇与妻子史某在绵阳市游仙区民政局协议离婚，约定婚后的共同财产有座落在四川省绵阳市游仙区住房1套，归女方所有。另有车牌号为川Ｂ×××××奥迪A6轿车1辆，归男方所有。婚后的共同债权、债务全部由男方享有和偿还，与女方无关。 （十二）协助查询财产通知书、协助冻结通知书、龙江花园销售统计表，证实：1.经查询绵阳市房管局，史某、熊某在该局无房屋登记信息。2.南充铧尔顿公司所属的南充市国用（2010）第010766号土地已被南充市国土局冻结，期限为2014年11月14日至2016年11月13日。3.经查询熊勇在南充的农信社、商业银行、工行、农行、建行、邮储、中国银行的账户，均剩余零星数额存款。4.经查询杨某1在工行大英支行开设的账户，显示自2014年3月19日至12月24日该账户存在大笔数额的频繁交易记录。5.龙江花园1、2、3号楼共99套房屋、27个商铺、70个车库予以查封，期限为2014年12月5日至2016年12月4日（本院于2016年11月8日予以继续查封，查封期间为2016年11月8日至2019年11月7日）；其中有24套住房、27个商铺、70个车库用于在网上签约人为南充市中小企业和农业产业融资担保借款400万元，已网上签约；销售住房75套，共计销售金额24912983.6元。 （十三）房屋信息摘要，证实：1.位于绵阳市游仙区xx号的熊小娟的住房，建筑面积141.58平米，已抵押给绵阳市涪城区农村信用合作联社河边分社。2.位于绵阳市游仙区的熊勇的住房，建筑面积155.63平米，已抵押给绵阳市涪城区农村信用合作联社河边分社。 （十四）南充汇添福投资理财公司法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证及公司章程，证实南充汇添福投资理财公司系其他有限责任公司，住所为南充市顺庆区驻春路4号，注册资本2000万，法定代表人熊勇，营业期限2011年11月21日至2016年11月15日，经营范围投资理财信息咨询服务、经济信息咨询、信用评价咨询、企业管理策划。该公司组织机构代码58645635-4。 （十五）大英恒隆融资理财公司简介、企业法人营业执照、公司章程及章程修正案，证实：1.大英恒隆融资理财公司系其他有限责任公司，成立于2014年2月26日，营业期限为长期，同年3月29日正式运营。住所地大英县蓬莱镇正大街（滨河苑1-3号），法定代表人系何某2，注册资本2000万元。经营范围为融资信息咨询服务、理财信息咨询服务、信用评级咨询服务、企业管理策划及培训。2.2014年9月22日大英恒隆融资理财公司修订了公司章程，原股东周某的出资额100万转让给了法人股东四川千和环境治理有限公司。 （十六）大英恒隆融资理财公司经理任职聘书，证实2014年9月25日，大英恒隆融资理财公司聘请胡某为该公司总经理。 （十七）遂宁市民间融资监管联系会办公室出具的关于核准大英恒隆融资理财公司筹建备案的复函，证实2014年1月10日，遂宁市民间融资监管联系会办公室核准大英恒隆融资理财公司筹建，并予以备案。确认该公司的营业范围为融资信息咨询服务、理财信息咨询服务、信用评级咨询服务、企业管理策划与培训。该公司取得工商注册后，由大英县作为第一责任人，承担监督管理和风险处置责任，负责建立日常监管、风险防范和风险处置机制。 （十八）中国银行业监督管理委员会遂宁监管分局出具的证明，证实大英恒隆融资理财公司不是经国务院银行业监督管理机构批准的商业银行，未在银监局办理任何行政许可，该公司不得从事吸收公众存款等商业银行业务。 （十九）协助查询财产通知书，杨某1、熊小娟账户明细，证实：1.杨某1在南充市工行南充分行、农行南充分行、工行遂宁分行账户的交易明细。2.熊小娟在南充市商业银行的账户自2012年12月28日至同年12月30日，2013年9月24日至同年9月27日的交易明细。 （二十）南充铧尔顿公司通过南充汇添福投资理财公司、大英恒隆融资理财公司融资借款情况的证据包括：南充铧尔顿公司股东会决议，居间服务合同，借款合同，股权质押合同，商业门面买卖合同及补充协议，借条，银行转账记录，委托投资协议书，四川中衡安信司法鉴定所出具的司法鉴定意见书，关于南充铧尔顿公司及熊小娟、熊勇还款情况的补充说明，关于“南充铧尔顿实业有限公司及熊小娟、熊勇借款情况”的司法鉴定报告中鉴定日期的情况说明，关于胡某提供的“南充铧尔顿实业有限公司及熊小娟、熊勇借款情况”的司法鉴定报告所依据的鉴定材料的情况说明及杨某1相关银行卡账户转款凭证等证实： 1.2012年8月，借款人南充铧尔顿公司因经营资金需求，通过胡某（出资人代表）找到南充汇添福投资理财公司融资，经胡某安排南充铧尔顿公司法定代表人熊小娟与南充汇添福投资理财公司签订《最高额质押担保借款合同》、《股权质押合同》，合同金额800万元（此金额为借款期限内的最高借款余额），指定收款人为熊小娟，账号：62×××。合同签订后，经南充汇添福投资理财公司组织向社会不特定公众137人融资，2012年8月至2013年11月共循环进账17,477,000.00元，款项由集资参与人直接转入熊小娟账号。2013年4月至2014年9月，通过出资人代表胡某借调资金30,300,000.00万元，款项直接由出资人代表胡某存入借款方账号。2013年5月至2014年10月，该借款人共返还通过出资人代表胡某借调资金本金11,000,000.00元，利息5,018,000.00元。借款人至今尚欠本金19,300,000.00元，经居间人多次催收未果。 2.2013年8月，借款人重庆渝西园林集团有限公司南充分公司，通过胡某找到南充汇添福投资理财公司融资，经胡某安排渝西园林公司负责人陈某1与南充汇添福投资理财公司签订《最高额质押担保借款合同》、《最高借款额抵押合同》、《股权质押合同》、《最高额担保借款合同》补充协议，合同金额2000万元，南充铧尔顿公司、熊小娟及熊勇为担保人。指定收款人为杨某1，账号：62×××。合同签订后，经大英汇添福投资理财公司组织向社会不特定公众410人融资，于2013年8月至2014年10月循环进账共32,690,000.00元，款项直接由融资参与人存入指定收款人杨某1账号。2013年9月至2015年1月，该借款人共返还通过410位出资人融资本金9,693,114.50元，期间利息3,931,322.73元及居间费1,122,803.77元。借款人至今尚欠本金22,996,885.50元，经居间人多次催收未果。 3.2014年3月，借款人南充铧尔顿公司因经营资金需求，通过胡某找到大英恒隆融资理财公司融资，经胡某安排南充铧尔顿公司法定代表人熊小娟与大英恒隆融资理财公司签订《最高额质押担保借款合同》大恒隆借介字（2014）第0410号，合同金额4,000,000.00元，指定收款人为杨某1，账号：62×××62；《借款合同》编号：20140316，合同金额6,000,000.00元；《借款合同》四川省遂宁市大英（区）县恒隆借字（2014）第0318号，合同金额8,000,000.00元，指定收款人为杨某1，账号：62×××。合同签订后，经大英恒隆融资理财公司组织向社会不特定公众237人融资，2014年3月至2014年9月共循环进账18,093,000.00元，款项直接由融资参与人存入指定收款人杨某1账号。2014年4月至2014年10月，该借款人共支付期间6个月的利息及居间费2,481,541.33元,借款人至今尚欠本金18,093,000.00元，经居间人多次催收未果。 4.鉴定意见，截止2015年2月，南充铧尔顿公司和渝西园林南充分公司由熊勇、熊小娟担保，通过南充汇添福投资理财公司、大英恒隆融资理财公司借款总金额98,560,000.00元，以上资金全部进入南充铧尔顿公司相关账户。该项目借款人已返还借款本金38,170,114.00元，支付利息12,974,551.70元,南充汇添福投资理财公司已收居间费2,614,844.36元，大英恒隆融资理财公司已收居间费827,180.11元。 5.南充铧尔顿公司于2013年10月至2014年9月期间通过杨某1的银行卡账户向出资人代表归还本金及利息4797610元。 （二十一）大英恒隆融资理财公司代为南充铧尔顿公司垫付集资参与人的借款本金统计表、情况说明等，证实大英恒隆融资理财公司代南充铧尔顿公司垫付集资参与人借款本金及利息的情况。 （二十二）被告人供述与辩解 1.被告人熊勇供述与辩解 大概是在2009年，我在南充市高坪区通过竞拍的方式获取了一块8.94亩的商住用地，价格大概是在700多万元，为了开发所取得的这块土地，然后我就在南充高坪区申请成立了南充铧尔顿公司，2012年我就开始开发那个项目了，即龙江花园。南充铧尔顿公司虽然法人是我妹妹熊小娟，我是股东，但该公司的实际出资人和经营者都是我一人，熊小娟只是个挂名法人。龙江花园的项目资金从买地到开发都是借钱来的，一是通过几个融资公司去民间融资，二是在一些朋友处的借款。南充铧尔顿公司成立后除了做龙江花园那个项目，只是去谈了一个盐亭的家和苑项目，准备和那个项目的土地持有者乔某共同开发，方式为他出地，共计5.3亩，其他他都不管，然后开发完成后我支付他850万的费用，在之前我已经预付了255万给他，但那个项目还没有正式开始。 2013年8月20日，重庆渝西园林的陈某2在出借人代表胡某那里借款1000万的事情，那个钱本来就是我用陈某2的名义去借的，实际用款人也是我。因为南充市那边有规定，南充铧尔顿公司作为南充汇添福投资理财公司的法人股东是不能作为借款主体的，所以才用了陈某2的名义去借的钱，这个情况作为债权人也是清楚的。这1000万都是南充汇添福投资理财公司以及出借人代表胡某在众多老百姓那里融资而来的。在签订这份1000万的借款合同时，我还提供了盐亭县商贸都城3栋1单元负1层、1—3层的商铺作为抵押物。这4层商铺的权属我不清楚，也不属于我或者南充铧尔顿公司。当时因为债权人要求提供抵押物，另外我和商贸都城的开发商赵某签署有共同开发协议，这份抵押物有可能会是我的预期收益。 南充铧尔顿公司的龙江花园项目。截止目前，总计投入了2300万左右，包括土地款700万左右，土建投了1300万左右，报建、税费、设计费等费用有300万左右。该项目住房共计89套，商铺约1800平米，地下车位约3000平米，截至目前只销售了约70%的住房，销售收入约有2000万。龙江花园项目的资金来源有：（1）2013年8月通过重庆渝西园林南充分公司在南充汇添福投资理财公司融资借款1600万左右，这笔钱只按时偿还了部分的利息，本金未偿还；（2）2014年3月左右通过胡某的介绍在大英恒隆融资理财公司融资借款1809万，这笔钱也只偿还了部分利息，本金未偿还；（3）在南充仪陇的某个小贷公司融资借款1000万，这笔钱连本带息已经还清；（4）南充市商业银行贷款1000万，这个钱连本带息也是还清了的（但其中有400万是南充的一个担保公司帮我垫付的）；（5）另外就是通过胡某等朋友借款了约1500万，但是还了一部分，现在还欠多少我记不清楚了，但我有相关的依据。除去我通过胡某等人借取的款项，我在外通过融资借款大约借取了约3800万的资金，这些资金一部分投入了龙江花园的项目、公司的日常经营开支以及自己还用了些，剩余绝大部分是支付了之前借款的利息和本金。 2.被告人熊小娟的供述与辩解 我是南充铧尔顿公司的法人，熊勇是股东，但是该公司的注册资本金全由熊勇个人独资成立的，并且公司的所有日常经营业务都是熊勇在负责，实际上我只是个挂名法人，我长期都在绵阳这边带娃娃和照顾母亲。南充铧尔顿公司成立的背景是因为熊勇在南充高坪区购置了一块土地要用来从事房地产开发。当时是我哥哥熊勇要求我去担任的，我想到他本就是我哥哥，不会害我，所以我也没有多问。2013年8月左右，我作为担保人及抵押人为重庆渝西园林集团有限公司南充分公司借款1000余万的事情是属实的，但具体金额我记不清了。当时就是因为南充铧尔顿公司需要资金周转，熊勇就找到渝西园林南充分公司的陈某2，用他们公司的名义去借钱。具体都是熊勇在做，我只是按照他的要求去签字。该笔借款都是熊勇在进行支配。 我平时都在绵阳住，我哥哥熊勇不定期的给我生活费，我钱用完了就给我哥哥说，他就给我生活费。有时候他喊我签字，我就来签字，其他公司的经营方面我都不管。我知道大英恒隆融资理财信息咨询有限公司，我在大英县去签过字。就是南充铧尔顿公司向大英县的一个投资公司借钱，我作为南充铧尔顿公司的法人代表，我哥哥熊勇喊我去签的。对方的人，我只认得到胡某。熊勇说他的公司需要钱，签这些合同是为了向大英县的那家公司借钱。我签订合同时，没有看合同的内容。我当时没有想过后果，我觉得熊勇他借了钱要还的。南充铧尔顿公司经营状况熊勇说的还是好，我又不管这些事。 3.同案关系人胡某供述与辩解 2014年3月，南充铧尔顿公司的熊勇找到我，说他那个龙江花园那个项目需要资金，要求我找个公司给他融资借款。然后我就在我所兼职的大英恒隆融资理财公司给熊勇在民间融资了1809万。2014年10月至今熊勇停付了利息，现也拒绝还款，借款资金去向异常，现1809万的资金一分未收回，导致我们公司也无法偿还在群众处的融资款，我可能也涉嫌非法吸收公众存款，所以今天前来自首。大英恒隆融资理财公司是2014年2月26日在大英县工商局注册成立，注册资本2000万元，公司现在开展了融资信息咨询服务、理财信息咨询服务。 2012年12月，南充铧尔顿公司的龙江花园项目在南充汇添福投资理财公司有800万元的借款，2014年初还款完毕，南充铧尔顿公司又以盐亭的家和苑房地产项目和绵阳的旧城改造项目到南充汇添福投资理财公司借款，通过考察评估，给予南充铧尔顿公司2500万元的授信额度，2014年初，南充铧尔顿公司以其下属重庆渝西园林南充分公司在南充汇添福投资理财公司借款1000万元。2014年2月左右，熊勇多次找到我说，他的龙江花园项目现需要资金。因为我和他也是朋友关系，我之前就给他讲过我在遂宁大英恒隆融资理财公司兼职，所以熊勇就要求我以龙江花园的项目在大英去融资。从2014年3月16日至2014年9月15日南充铧尔顿公司就通过大英恒隆融资理财公司居间服务在大英融资借款1809万元。分别签订了三次合同，第一次是600万，第二次是800万，第三次是400万，总计金额是1809万。这1809万元借款人有212人，分别是何某1、李某3、廖某和伍某等，具体的名册见名单，借款金额分别是1万-100万元不等，约定利息是月息1.41%至1.5%。都是由借款人分别直接打入南充铧尔顿公司委托的收款人杨某1在工行大英支行的卡号62×××里的。熊勇将其龙江花园的项目介绍给我们，我们就将项目介绍和投资回报等情况在大英恒隆融资理财公司办公地点张贴，愿意投资的出借人就将资金打入借款人提供的账户。借款人南充铧尔顿公司支付借款利息月利息3%给出借人代表，出借人代表就付给出借人利息月息1.5%，余下的1.5%作为居间服务费和风险准备金交给大英恒隆融资理财公司。熊勇知道这1800余万元来自212个出借人。熊勇清楚这1809万借款是来自212个出借人的。一是熊勇本来就是南充汇添福投资理财公司的法人代表，融资公司的运作模式他都清楚；二是在签订借款这1809万的合同时，合同上面都是明确了借款是实行的是“多对一”进行融资；三是这212个出资人以个人名义打款至南充铧尔顿公司的指定账户上；四是在借款期间，大英恒隆融资理财公司每周都向南充铧尔顿公司发去了出资人明细表的。 （二十三）证人证言 1.杨某1证言，证实自己是南充铧尔顿实业有限公司的出纳人员，公司的法人是熊小娟，但实际负责人是熊勇，公司的所有经营活动都是熊勇在具体负责。公司的经营业务主要就是从事南充高坪的龙江花园项目的开发。龙江花园的住房90余套基本已经售完，商铺和车库的销售情况不好，具体情况只有销售经理吴某清楚。因为我是熊勇的侄儿，对我比较放心，所以我在公司负责整个公司的出纳工作。一是跑工商、税务等一些工作，还有就是熊勇在外面的融资资金通过我的账户进入后，熊勇再给我指定某人的某个账户进行转出。出去的这些资金的具体用途我不清楚，都是熊勇让我转给谁我就转给谁，他也不让我多问。 南充铧尔顿公司通过大英恒隆理财公司融资借款的情况我知道，南充铧尔顿公司同大英恒隆融资理财公司签订融资借款合同时，我去了大英恒隆融资理财公司的。2014年3月左右，熊勇先是同该公司的有关人员签订了一份借款600万的借款合同，合同签订后该公司就将600万的资金转入到了我的工行个人账户里；之后，熊勇又先后同该公司签订了一笔800万和一笔400万的借款合同，通过大英恒隆融资理财公司向民间融资借款，这两笔资金也是陆续转账到我个人账户上的。一是这些资金都是几十个人分多次陆续转账至我的个人账户上的，二是每月大英恒隆融资理财公司会向我们南充铧尔顿公司提供这些借款的客户利息及居间费对账明细表，这些表上面也会有多人的详细出资信息。每月我们根据大英恒隆融资理财公司提供的出资人出资明细表进行核对后，按月息3分的约定将应付利息转款至大英恒隆融资理财公司指定的账户里。一直到2014年10月才停付的利息。 南充铧尔顿公司还以渝西园林公司的名义在南充汇添福投资理财公司借过钱，从南充汇添福投资理财公司借出来的钱都是南充铧尔顿公司在使用。南充铧尔顿公司在大英恒隆融资理财公司和南充汇添福投资理财公司借的钱都是汇到我的两个工商银行账户的，一个尾号1304，一个尾号1662，这两个账户都是我在操作使用。借到的钱其中一部分用于南充铧尔顿公司的生产经营，另一部分熊勇自己安排使用。具体多少用于南充铧尔顿，熊勇自己安排我说不清楚，因为当时没有对这些钱专门做账。南充铧尔顿公司为渝西园林公司提供担保在南充汇添福借款签订合同时，有我、熊小娟、熊勇还有渝西园林的陈某2，渝西园林的陈某2签的借款合同，熊小娟和熊勇签订的担保合同。因为渝西园林从南充汇添福投资理财公司借到的钱是汇到我工商银行账户的，所以我知道借到的钱是南充铧尔顿公司在用。与大英恒隆融资理财公司签订合同时，熊小娟、熊勇、我都去了大英，熊小娟只是个挂名法人代表，从来没有参与过公司的管理和经营，都是熊勇在负责和经营。南充铧尔顿公司从南充汇添福投资理财公司、大英恒隆融资理财公司借到的钱如何使用的没有记录进公司账，因为熊勇说不记录。南充铧尔顿公司在南充市高坪区麻柳湾的苗圃，最开始是南充铧尔顿公司在当地村上租的地，苗圃的项目一直是单独做账，股东有熊勇、陈某2、钟老师、包某、刘某，一直是陈某2在负责。苗圃现在属于杨某4、陈某2、钟老师和刘某的，熊勇以前在杨某4处借了几百万，后来没有钱还了，就把苗圃股份抵账转让给了杨某4。熊勇以个人名义在胡某处借过钱，我只是按熊勇安排给胡某打利息，具体借了多少不清楚。 2.陈某1证言，证实自己任重庆渝西园林集团有限公司南充分公司负责人。我大概是2010年5月份到南充铧尔顿实业有限公司上班的，工作内容是帮公司负责准备房地产开发的资质，2013年3月的时候，南充铧尔顿公司准备在南充成立重庆渝西园林集团有限公司南充分公司，因为我在公司一直负责苗圃方面的工作，就让我当重庆渝西园林集团有限公司南充分公司的副总。南充分公司于2013年3月5日成立，在办理工商登记资料的时候，就让我当南充分公司的负责人。公司先是铧尔顿公司出的钱成立，后来把钱撤了，现在公司经营是由我、钟某、袁某等人出钱在经营。到了2013年7月，南充铧尔顿公司的法人代表熊小娟和公司股东熊勇就给我说，他们准备在南充汇添福投资理财公司借笔钱，因为熊勇既是南充铧尔顿公司的股东，又是南充汇添福投资理财公司的股东，如果以南充铧尔顿公司的名义向南充汇添福投资理财公司借，就借不到，所以熊小娟和熊勇就准备以重庆渝西园林集团有限公司南充分公司作为借款主体，向南充汇添福投资理财公司借款，因为我是南充分公司的负责人，所以就需要我在借款合同上面签字。我最开始不同意签字，害怕承担责任，我要求熊小娟和熊勇给我出个承诺，承诺是南充铧尔顿公司借渝西园林南充分公司的名义向南充汇添福投资理财公司借的钱，因此产生的一切债权、债务及法律责任由南充铧尔顿公司全部承担，与渝西园林集团南充分公司无任何关系。2013年8月20日，熊小娟和熊勇就给我出了一个承诺，我拿到承诺后就在南充汇添福投资理财公司的融资借款合同上面签字，至于其他情况我就不清楚了。熊勇和熊小娟以渝西园林南充分公司的名义向汇添福借了多少钱我不知道，我只是签字，至于他们借了多少钱，我不清楚。同时他们借钱后，这些钱的去向我也不清楚。渝西园林南充分公司和我本人一分钱都没有用过。 公司第一份单项工程施工分包协议是武警支队的绿化项目，地址在清泉坝政府新区，工程名称是“武警南充市支队营房迁建项目”，这个项目的绿化我公司也的确做过，但是只做了150万元。第二份施工合同的内容是重庆渝西园林集团南充分公司承包了南充铧尔顿公司在高坪区“龙江花园”项目的绿化及附属工程，这个合同是熊勇和我签订的，熊勇说的他需要拿这个合同向南充汇添福投资理财公司借钱，但重庆渝西园林集团南充分公司最后在“龙江花园”项目内只栽了10万元左右的树。第三份施工合同的内容是重庆渝西园林集团南充分公司承包了南充铧尔顿公司在四川盐亭县云溪镇的“商贸都城”园林绿化工程，也是我和熊勇签订的，熊勇也拿这个合同向汇添福借钱，但是重庆渝西园林集团南充分公司根本就没有做过“商贸都城”园林绿化工程。 3.张某证言，证实自己现在四川南充铧尔顿实业有限公司任副总经理。公司具体成立时间我不清楚，我是2012年4月份到南充铧尔顿公司上班的，南充铧尔顿公司的法人是熊小娟，总经理是熊勇，下设有我和陈某1为公司副总经理，还有一个财务人员叫杨某1。公司的实际经营和操作主要是熊勇在负责，熊小娟只是挂名法人，一直都没有在公司上过班，只是需要她签字的时候，她就到公司来过。公司的主要业务和经营范围是房地产开发。我主要负责南充铧尔顿公司房产项目开发方面的协调工作，包括建筑工程许可，商品房预售许可证等方面的办证手续。南充铧尔顿有限公司成立后主要开发了南充市龙江花园和绵阳市盐亭的家和苑这个项目，但绵阳市盐亭的家和苑这个项目因各方面原因协调没有达成，至今该项目也没有开工。截止现在南充市铧尔顿公司的龙江花园这个项目共投资了大约2000万（包括该项目的土地费、建筑安装费、各种税费），具体金额我不清楚。该项目住房有89套，商业有大约1770平方米，车位81个，目前住房大约已销售80%，大概有1800万的销售收入，商铺还没有销售，只是预定了四个，大约110平方米，车位也未销售。我只知道熊勇在龙江花园这个项目上应该是在民间和银行有过借（贷）款，我确实不知道南充铧尔顿公司向南充汇添福投资理财公司借过资金。 4.冯某证言，证实自己现任四川辰东房地产有限责任公司任法人。我认识赵某，他是遂宁射洪人，联系方式137××××。赵某挂靠到我公司开发了盐亭商贸都城那个项目。商贸都城项目大概是在2011年，赵某主动找到我说他要去开发商贸都城这个项目，通过商谈我们就以我给他提供开发资质，他缴纳一定的挂靠管理费，但开发、修建等其他事宜都由他去经营的方式进行合作。这个项目总计是两期，一期启动后赵某是和一个叫何某3的人合作做的，一期的项目是完成了的。然后二期先是赵某找了南充铧尔顿公司的熊勇来一起做，但熊勇和我们谈了具体合作事宜后，我们双方并没有谈成，所以现在该项目的二期就还没有启动。 5.杨某2证言，证实自己现任大英恒隆融资理财信息咨询有限公司市场部副经理。大英恒隆融资理财公司是在2014年3月29日成立开业，股东的组成及经营范围等。南充铧尔顿公司通过我们公司借款的具体情况我不是很清楚，只知道该项目是公司找来的，借款总金额是1800万左右，借款时间是从2014年3月左右开始的。当时，大英恒隆融资理财公司还在试营业阶段，我们就是用南充铧尔顿公司提供给我们公司的“龙江花园”楼盘的纸质材料对上门客户进行了展示并作了口头讲解。这个项目早在2014年10月左右，借款人就停付了利息，并且有部分出借人的借款本金已到期，南充铧尔顿公司也未进行偿还。大英恒隆融资理财公司履行承诺，直到现在都还在给全部出借人垫付每月的资金利息，并且对已到期的进行展期和退还本金（不愿意展期的我们公司都是通过垫付的方式退还借款本金）。 6.李某1证言，证实自己现是大英恒隆融资理财信息咨询有限公司股东以及证实了公司的成立、股东组成、经营范围等情况。公司法人何某2，总经理胡某，公司的日常经营活动都是由胡某在负责。我这个股东都不清楚公司的日常经营活动。当时约定的每年会有一次分红，但是通过公司给股东反馈的信息，公司目前是亏损的，具体原因是公司在南充铧尔顿公司项目上出的问题。我们股东只是听胡某给我们说过，南充铧尔顿公司通过大英恒隆融资理财公司借款后一段时间未支付利息，同时现有部分出资人的借款本金已到期，大英恒隆融资理财公司直到现在都是在为南充铧尔顿公司那个项目垫付所有出资人的利息以及部分已到期的本金。其他情况我就不清楚了，只有胡某清楚具体情况。 7.唐某1证言，证实2014年7月的一天，我妹妹唐某2给我说，南充铧尔顿公司有个项目需要资金，她问我有无闲钱可以出借，我就详细问她是怎么回事，她给我说了南充铧尔顿公司的情况以及借款的用途和项目借款收益、本金到期收回等等情况，我觉得可以，我就将2万元借给了南充铧尔顿公司，我于2014年7月17日在大英工商银行通过银行转账给南充铧尔顿公司的对公账户，然后在大英恒隆融资理财公司内签订了相关的合同，经过大概就是这个样子的。大英恒隆融资理财公司，地址位于大英县，是一家融资理财中介公司，其他情况我就不清楚了。我签了半年的借款合同，从2014年7月17日到2015年1月18日，每个月的收益是借款本金的1.41%。 8.王某证言，证实2014年4月18日，我到大英县大英恒隆融资理财公司咨询融资理财业务，听该公司的工作人员介绍了一个融资项目，南充铧尔顿公司正在为旗下的龙江花园房地产项目进行融资。我听完工作人员的项目介绍包括南充铧尔顿公司的项目情况、融资借款的用途、借款的收益和本金到期的收回后，我觉得这个项目还可以，就决定借款3万元给南充铧尔顿公司。我于2014年4月18日将3万元现金打款至南充铧尔顿公司的对公账户，然后在大英恒隆融资理财公司办公地点内签订了相关的借款合同等。借款的期限是一年，从2014年4月18日到2015年4月18日止。借款的收益是每个月借款本金的1.5%。 9.兰某证言，证实2014年3月份左右，我到大英恒隆融资理财公司咨询有没有融资项目，公司的工作人员陈某3就向我介绍了南充铧尔顿公司名下有一个叫龙江花园的项目需要融资1000多万。然后，公司工作人员陈某3给我看了此次南充铧尔顿公司融资的相关宣传资料和抵押物等资料。第二天我就到大英恒隆融资理财公司办理了南充铧尔顿公司融资项目合同等方面的手续，按照合同约定：由我本人出资10万元，借款时间从2013年3月至9月（6个月），月利息按1.5%，利息按每月进行支付。 10.曾某证言，证实在2014年3月29日大英恒隆融资理财公司开业的当天，在他们公司办理了投资业务。当时，大英恒隆融资理财公司的业务员告诉我，他们在投资南充铧尔顿公司，投资的项目是南充的房地产项目。当时我就投资了1万元，我办理投资时限是一年，投资回报是月息1.5%，已领取利息1500元，本金到期时间是2015年3月29日到期取款。 11.蒋某证言，证实自己在大英恒隆融资理财公司投资了6万元。我是在大英恒隆融资理财公司门口看见他们公司的业务员在宣传，我就进去咨询了解到的。2014年4月19日，我在大英恒隆融资理财公司向南充铧尔顿公司投资了6万元。当时南充铧尔顿公司有人在场，我就投了6万元给南充铧尔顿公司，但是投资的手续是大英恒隆融资理财公司给我出具的，6万元也是大英恒隆融资理财公司收下的。大英恒隆融资理财公司的业务员告诉我说，他们在投资南充铧尔顿公司，投资的项目是南充的房地产项目。当时叫我投资了6万元，我办理的投资时限是一年，投资回报是月息1.5%，已领取利息8100元，本金到期时间是2015年4月19日到期取款。 12.何某1证言，证实2014年4月10日，我通过大英恒隆融资理财公司向南充铧尔顿公司借款100万。2014年4月左右，大英恒隆融资理财公司的总经理胡某打电话介绍给我说有个南充铧尔顿公司要通过他们向民间出资人融资，通过了解，胡某及其大英恒隆融资理财公司向我推荐说该项目还是可以。然后我就在2014年4月10日和大英恒隆融资理财公司签订了一份出资人委托居间服务合同，并在当日以我亲戚肖承素的名义向南充铧尔顿公司指定的一个账户转款100万元。当时约定借款期限是6个月，但是因为南充铧尔顿公司没有按约支付利息和退还本金，所以现在大英恒隆融资理财公司又和我签订了一份展期合同。我和胡某本来就是朋友，他就打电话给我说南充铧尔顿公司正在开发的“龙江花园”项目需要流动资金，借款期限6个月，约定借款月利率1.5%，每月10日收取利息，到期还本。我不是很清楚南充铧尔顿公司的情况，都是胡某在给我介绍。我总共收到了9个月的利息，共计135000元。南充铧尔顿公司向我支付了5个月的利息，后面的都是大英恒隆融资理财公司垫付给我的，到期的本金南充铧尔顿公司也未进行偿还。 13.伍某证言，证实自己是大英恒隆融资理财公司员工。熊勇在2014年3月16日在我所工作的大英恒隆融资理财公司借款600万，然后我以借款人的名义与其签订了一份借款合同。2014年3月左右，熊勇通过胡某的介绍到我们公司来融资借款，但当时我们公司还没有正式营业，熊勇又急需资金，然后公司几个股东就凑了400万，几个员工凑了一部分，我凑了80万，总计600万借给了熊勇。在签订合同几天后我就按照公司的要求将这600万转给了熊勇的出纳杨某1的个人账户上。这笔借款月息2分，借款期限是十个月。熊勇支付利息只支付到2014年9月左右，未偿还本金。熊勇找到我们经理胡某要求借钱，然后公司也同意了借款给他，我们觉得稳当并且还有收益，所以就凑了一部分借给他。我在大英恒隆融资理财公司从事出纳工作，熊勇还通过大英恒隆融资理财公司进行了融资借款，但具体情况我不清楚。 14.李某2证言，证实自己是大英恒隆融资理财公司副总经理。大概2014年3月，熊勇和熊小娟以南充铧尔顿公司到大英恒隆融资理财公司来签订借款合同，因为之前熊勇和熊小娟就以南充铧尔顿公司名义向大英恒隆融资理财公司提出了融资借款申请，我们公司就安排人员对他们公司做了前期调查，调查内容包括：借款用途、公司经营情况、担保抵押情况。调查完毕后，我们公司股东会决定可以对南充铧尔顿有限公司融资借款。他们一行三人包括熊勇、熊小娟、杨某1到大英签的合同，胡某代表大英恒隆融资理财公司与熊勇、熊小娟代表的南充铧尔顿公司签订的借款合同，合同约定借款800万元。熊勇和熊小娟说他们借这800万元去开发南充铧尔顿公司的龙江花园项目。合同签订后，我们公司就向社会群众推荐南充铧尔顿公司的融资项目，陆续有群众分批次将共计800万元打入南充铧尔顿公司制定收款账户。这份合同签订后，熊勇和熊小娟又以南充铧尔顿公司名义和大英恒隆融资理财公司签订了两份融资借款合同，借款金额分别是400万元和600万元。熊勇和熊小娟签订合同的时候给我们说借钱去开发龙江花园项目，还说南充铧尔顿公司有实力，有还款能力。 15.邹某的证言，证实2014年3月份我来到大英恒隆融资理财公司上班，在办公室从事综合业务。我们公司这时候已经有个南充铧尔顿公司通过我们公司居间向大英群众融资借款的项目，这个项目是南充铧尔顿的公司老总熊勇缺乏流动资金，需要借款经营。这个项目开始很正常，借款利息都是在正常支付，约定还款期限是2015年2月份，但在2014年9月份的时候，对方并未按时支付利息和本金。大概10月份的时候，熊勇的妹妹熊小娟和南充铧尔顿公司财务总监杨某1来到我们公司，和我们公司总经理胡某商量还款事宜，商定用南充苗圃资产来冲抵一部分账，并在合同上签了字，但她又说印章没有带上，熊勇也没有签字要拿回去补，补好后再送过来，但之后他把合同带走后就再没有给我们了。 16.许某的证言，证实自己现任仪陇县海润小额贷款公司客户经理，2013年10月，南充铧尔顿公司的熊小娟、熊勇以正在修建的龙江花园项目作为抵押在我公司贷款1000万元，贷款期限三个月，2014年1月16日归还本金400万元，并将剩下的600万元本金展期两个月，2014年3月19日熊勇将剩下的600万元归还，我公司共收取南充铧尔顿公司利息46.48万元。我公司现已将这部分贷款资料销毁，现仅能在业务台账上面查询该笔借款的基本信息，我公司针对这个情况也写了说明。 本院认为，被告人熊勇、熊小娟违反国家金融管理法律规定，向社会公众吸收资金，其中熊勇的行为已构成集资诈骗罪；熊小娟的行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控熊勇、熊小娟犯罪事实清楚，证据确实、充分，建议适用罪名恰当，本院予以采纳。熊勇及其辩护人提出其不构成集资诈骗罪的意见。经查，熊勇作为南充铧尔顿公司总经理，其在以公司名义经居间公司向社会公众采取多对一的方式吸收资金后的实际使用过程中，除去支付部分借款人本金、利息、居间费用、部分资金投入到公司开发的南充龙江花园项目外，其用于经营项目资金与其筹集资金规模明显不成比例，有3900余万元资金去向不明，且其拒绝交代该资金去向。根据最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款第（一）项“集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的”、第（七）项“拒不交代资金去向，逃避返还资金的”之相关规定，其行为已构成集资诈骗罪。为此，该辩解、辩护意见不能成立，本院不予支持。熊小娟及其辩护人提出南充铧尔顿公司的实际控制人为熊勇，熊小娟对公司没有决定、管理权，对其不应作为直接负责的管理或责任人员追究刑事责任，其不构成非法吸收公众存款罪的意见。经查，熊小娟系南充铧尔顿公司的法定代表人，虽未直接参与公司的经营、管理，但在熊勇以公司名义进行的非法吸收资金过程中，其以公司法定代表人身份参与了合同的签订等过程，对非法集资行为的完成起到了帮助作用，其应对此承担相应的法律责任。为此，该意见不能成立，本院不予采纳。但量刑时，结合熊小娟在非法吸收资金过程中的地位、作用，对其减轻处罚。熊勇、熊小娟及其辩护人提出起诉书指控其公司经居间公司向社会公众集资3030万、2000万、1800万的证据不充分以及支付的借款本金、利息及居间的居间费用与司法会计鉴定认定的金额不一致，以及鉴定程序不符合法定程序需重新鉴定的意见。经查，熊勇、熊小娟以南充铧尔顿公司名义经居间公司向社会吸收资金的事实，不仅有二人供述，另还有南充铧尔顿公司与居间公司签订的《最高额质押担保借款合同》、《借款合同》、居间服务合同、居间公司对各集资出借人的情况调查表、客户打印凭证、出资人委托居间服务合同、集资参与人身份证复印件、转款凭证、相关证人证言等在案证实，足以认定；关于委托司法会计鉴定的时间及检材的收集是否符合法律规定的问题，侦查机关及鉴定机构已作出合理解释，该鉴定结论应予采信。为此，对鉴定机构的司法鉴定意见认定其吸收的金额以及在此期间归还、支付的本金、利息、居间费用等应予采信，提出重新鉴定的意见不能成立，本院不予采纳；但对鉴定意见中所确认的被告人支付归还的金额中，未包含熊勇、熊小娟的辩护人提出的南充铧尔顿公司在此期间支付的有支付凭证的470余万元，因现有证据存疑，对该470余万元是否认定为系该公司归还的金额不能作出合理解释，从有利于被告人的原则，其提出的该金额应作为其在案发前已归还的本金、利息等金额确认的意见符合法律规定，本院予以采纳。熊小娟的辩护人提出熊小娟参与集资部分金额系向特定对象吸收以及案发前其参与的金额已基本归还完毕，不应对其追究刑事责任的意见。经查，所认定的熊小娟参与集资的金额均系经居间公司以多对一的方式向社会公众吸收以及其非法集资金额未归还完毕。为此，该意见不能成立，本院不予支持；但另提出应以其实际参与的集资金额认定其犯罪金额以及其案发前已归还的金额应作量刑考虑的意见符合法律规定，本院予以采纳。熊勇的辩护人提出案发前已归还的本金、利息、居间费用等不应作为其犯罪金额认定的意见符合法律规定，本院予以采纳。 综上，结合被告人熊勇、熊小娟的犯罪事实、情节、社会危害后果等，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六条、第二十五条、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款、第三款，第四条第二款第（一）、（七）项之规定，判决如下： 一、被告人熊勇犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币四十万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年12月24日起至2025年12月23日止。罚金限本判决生效后30日内缴纳。） 二、被告人熊小娟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币三万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年5月7日起至2017年11月6日止。罚金限本判决生效后30日内缴纳。） 三、对被告人熊勇、熊小娟未返还的集资款项依法予以继续追缴，返还给各受害人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审判长  席晓英 审判员  郑继兵 审判员  王 静 二〇一七年十一月十七日 书记员  赵清锐 附：本案适用的相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；（三）携带集资款逃匿的；（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的； （八）其他可以认定非法占有目的的情形。