辽宁省大连市中级人民法院刑事判决书（2017）辽02刑初92号公诉机关辽宁省大连市人民检察院。被告人侯立军，系大连谷丰行粮油有限公司法定代表人，兼任大连联海粮油有限公司总经理，原大连联海粮油有限公司法定代表人，住天津市河**。因涉嫌合同诈骗罪，于2014年3月25日被抓获，并被羁押于北京铁路公安局天津公安处看守所，同年3月27日被刑事拘留，同年4月29日被执行逮捕。现羁押于辽宁省大连市看守所。辩护人刘岭、王圣文，辽宁社和律师事务所律师。辽宁省大连市人民检察院以大检公诉刑诉〔2014〕332号起诉书指控被告人侯立军犯合同诈骗罪一案，于2015年1月5日向本院提起公诉。本院于2016年12月9日作出（2015）大刑二初字第7号刑事判决，认定被告人侯立军犯合同诈骗罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币一百万元。宣判后，被告人侯立军不服，提出上诉。辽宁省高级人民法院于2017年5月18日作出（2017）辽刑终165号刑事裁定，撤销本院（2015）大刑二初字第7号刑事判决，发回本院重审。本院依法另行组成合议庭，于2017年11月20日、2018年7月26日、9月18日公开开庭审理了本案。辽宁省大连市人民检察院指派检察员曹冰出庭支持公诉，被告人侯立军及其辩护人刘岭到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，（一）合同诈骗3545余万元的事实大连联海粮油有限公司（以下简称联海公司）实际控制人张相彬（已判刑）经与大连锦玮商贸有限公司（以下简称锦玮公司）实际控制人和大连中帝制油有限公司（以下简称中帝公司）法定代表人、董事长韩卫（已判刑）协商，由时任联海公司法定代表人的被告人侯立军代表联海公司与锦玮公司法定代表人、总经理谭兴忠（已判刑）于2008年3月19日签订了3.5万吨2006年产国产大豆的购销合同，约定单价为每吨5050元，总金额为人民币17675万元，锦玮公司先支付1500万元保证金，合同履行期为交纳保证金后两个月。后韩卫、谭兴忠以履行该合同为名，通过王远龙（已判刑）向吴声隆借款合计人民币2000万元，约定借款期限为1个月及每月支付利息人民币60万元。上述款项直接或通过锦玮公司付给联海公司后，张相彬将此款分别转入联海公司在浙江永安期货公司的期货账户用于买卖期货和付给中储粮东方经贸有限公司用于偿还欠款。借款期限届满后，锦玮公司未能偿还上述借款。大豆购销合同约定期限届满时，双方亦未实际履行合同。2008年5月22日，韩卫、谭兴忠经大连嘉和粮油有限公司经理张某1联系，以锦玮公司名义与大连华恩有限公司（以下简称华恩公司）签订1000吨2006年产国产大豆的销售合同，约定单价为每吨5050元，总金额为人民币505万元。在履行该合同过程中，韩卫、谭兴忠向华恩公司谎称能够购买到低价的中储粮轮换大豆，并提供了虚假的锦玮公司与中央储备粮大连直属库的3万吨大豆购销合同和锦玮公司与联海公司签订的3.5万吨2006年产国产大豆的购销合同，后以履行上述合同缺少资金为由，向华恩公司借款人民币3000万元，同时承诺以大连华育科技发展有限公司（以下简称华育公司）所有的房屋及土地作为借款担保和向华恩公司提供低价的中储粮轮换大豆。同年6月6日，韩卫、谭兴忠以锦玮公司的名义与华恩公司签订3000万元借款合同，约定借款期限为2个月及每月支付利息人民币90万元，以华育公司所有的房屋及土地作为借款抵押担保。当日，谭兴忠又以锦玮公司的名义与华恩公司签订5000吨2006年产大豆的销售合同，约定单价为每吨5050元。同年6月11日，谭兴忠、王远龙分别代表锦玮公司、华育公司与华恩公司签订3000万元抵押借款合同，王远龙明知中帝公司、锦玮公司没有履行合同的能力，而虚假承诺以华育公司所有的位于沙河口区连华街2-10号的房屋及土地为锦玮公司向华恩公司借款人民币3000万元提供抵押担保。当日，谭兴忠、王远龙与张某1及华恩公司副总经理井某1一同到大连市房地产交易所办理了该房屋的抵押登记手续，嗣后，王远龙借故拖延拒不办理土地抵押登记手续，并于6月12日由大连市房地产交易所撤出已办理抵押登记的华育公司的房屋所有权证等证件，而向华恩公司隐瞒了上述事实。当日，韩卫、谭兴忠以急需资金履行锦玮公司所签订的大豆销售合同为由，请求华恩公司提前支付借款，韩卫以中帝公司的名义向华恩公司出具了还款保证函，同时，谭兴忠、王远龙代表锦玮公司、华育公司与华恩公司为抵押担保办理了公证。尔后，华恩公司将借款人民币3000万元转入锦玮公司帐户，并向锦玮公司支付了购买大豆的定金人民币500万元。期间，华恩公司多次催促韩卫、谭兴忠、王远龙办理担保房屋及土地的抵押手续和交付大豆，三人以各种理由拖延办理抵押手续，亦不供货。后韩卫、谭兴忠以企业之间借款不能办理土地抵押为由，向华恩公司提出华育公司的房屋及土地不能办理抵押，华恩公司提出以华育公司的房屋及土地向大连银行抵押贷款，王远龙虽同意继续提供抵押担保，并递交了办理房屋及土地抵押登记的相关手续，但此后又借故拒绝办理抵押担保。华恩公司遂要求韩卫、谭兴忠立即归还借款，二人又提出以大连浙经乾元物资储运有限公司的1万吨大豆和中帝公司所有的位于甘井子区南关岭街道姚家村的房屋及土地作为借款抵押担保，同时向华恩公司提出再借款人民币2000万元。2008年7月29日，华恩公司总经理陈某某与韩卫、谭兴忠及张某1到浙经乾元公司向张相彬核实借款抵押担保一事，张相彬明知韩卫、谭兴忠不具有履行合同的能力，而虚假承诺以浙经乾元公司的1万吨大豆粮油入库单作为锦玮公司向华恩公司借款5000万元的抵押担保，被告人侯立军在现场参与了商议。华恩公司要求将出借给锦玮公司的2000万元直接转入联海公司帐户，后张相彬向华恩公司提供了联海公司的银行账号。次日下午，韩卫、谭兴忠向华恩公司隐瞒了中帝公司所有的房屋及土地已被法院查封且资不抵债的事实，以中帝公司、锦玮公司的名义与华恩公司重新签订了借款合同，确认借款数额为人民币5000万元，并向华恩公司提供了虚假的浙经乾元公司1万吨大豆粮油入库单（号码为0001801）和中帝公司的房产证、土地证作为上述借款的抵押担保，当日，陈某某经与张相彬电话确认后，安排公司财务人员向联海公司帐户支付人民币2000万元，并同意解除华恩公司与锦玮公司、华育公司签订的抵押担保合同及公证。同年7月31日，联海公司收到上述款项后，即将此款支付给浙江中邦实业有限公司用于购买大豆并供本公司经营销售。上述借款期限届满后，华恩公司多次向韩卫、谭兴忠索要上述借款，而张相彬却在韩卫、谭兴忠的请求下，同意帮助二人掩盖锦玮公司不能归还借款的事实。被告人侯立军，作为时任的联海公司法定代表人，在明知本人与锦玮公司签订的2008年3月19日合同未实际履行的情况下，本公司不具备履行6万吨美国产大豆的情况下，为了帮助张相彬等人继续骗取华恩公司，受到张相彬指使后再次代表联海公司与锦玮公司签订了"XD200810"号合同，约定由联海公司出售6万吨2006年产美国大豆，每吨3200元，总金额1.92亿元，提货地点为中储粮大连直属库。张相彬与韩卫、谭兴忠共同向华恩公司谎称：上述合同（XD200810）中尚有1.7万吨大豆未履行，锦玮公司已支付给联海公司保证金人民币2430万元，若华恩公司代锦玮公司完成该合同尚未履行的部分，可将价值2430万元的大豆交付给华恩公司。同年12月18日，联海公司与锦玮公司、华恩公司签订1.7万吨大豆的销售合同。2008年12月18日至2009年1月13日，华恩公司按此合同约定支付给联海公司货款合计人民币3310万元，联海公司交付10846吨大豆后，拒绝交付其余的大豆。2008年6月13日至2008年7月18日，锦玮公司将收取华恩公司的借款、定金及货款等款项中的4180万元转付给联海公司，后联海公司陆续向锦玮公司交付部分大豆，但向锦玮公司开具单价高于同期大豆市场价格的增值税专用发票与该公司进行结算。截止2008年12月，锦玮公司又与华恩公司签订多份单价低于同期市场价格的大豆销售合同，收取华恩公司定金、货款合计人民币2700余万元。锦玮公司收取华恩公司的上述借款、定金和货款等款物，除案发前以交付大豆、豆粕和支付现金的方式归还部分款项外，其余3545余万元被中帝公司、锦玮公司非法占有，直接或通过王德凤等个人银行帐户间接偿还给王远龙及吴声隆等人的债务和被韩卫用于个人消费购物等。经鉴定：2008年3月18日和5月22日前，锦玮公司已资不抵债，对外无任何偿债能力；截止2008年7月31日，中帝公司债务大于债权；截止2009年6月30日，中帝公司、联海公司均债务大于债权。锦玮公司亏损的主要因素是没有遵循《会计准则》的核算原则①外销的货物只记入销售成本不记入销售收入或少记销售收入，才造成销售成本大于销售收入，形成销售收入与销售成本不配比；②高买低卖；③没有任何依据随意记入销售收入，或跨年记入销售收入；④发出商品不记入对外信息，隐瞒货物去向。锦玮公司、中帝公司、联海公司不是正常经营性亏损，而是人为的非正常性财务记录。（二）合同诈骗1000余万元的事实张相彬作为联海公司实际控制人，以借款购买大豆为名，安排该公司工作人员张某2于2010年6月8日，与大连大实企业集团房屋开发有限公司（以下简称大实公司）签订借款合同，张相彬向大实公司谎称联海公司在浙经乾元公司仓库存有3760吨大豆，并提供了虚假的浙经乾元公司3760吨大豆粮油入库单（号码为0002365）作为借款担保。被告人侯立军当时未在浙经乾元公司担任任何职务，在大实公司人员到浙经乾元仓库查看大豆实物时，冒充浙经乾元工作人员谎称库内的大豆即为联海公司的大豆，帮助张相彬骗取大实公司借款人民币1000万元，用于偿还该公司债务。案发后，联海公司已退还上述赃款。公诉机关指控上述犯罪的证据有，书证、证人证言、鉴定意见、被告人及同案犯的供述与辩解等。公诉机关认为，被告人侯立军作为时任联海公司的法定代表人，为谋取非法利益，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，以虚构事实和隐瞒事实真相的方法，帮助张相彬、韩卫、谭兴忠骗取华恩公司人民币3545万元；以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，以虚构事实和隐瞒事实真相的方法，骗取大实公司人民币1000万元，数额特别巨大，其行为严重侵犯了社会主义经济秩序和公私财产所有权，触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条之规定，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任，提请本院依法判处。被告人侯立军对起诉书指控的合同诈骗的犯罪事实及罪名均有异议，辩称其对华恩公司一节中的2008DL0319合同、XD200810合同及大实公司一节中的大豆粮油入库单的真实情况不知情，主观上不具有非法占有华恩公司、大实公司财物的故意，不构成合同诈骗罪。被告人侯立军的辩护人认为，侯立军没有合同诈骗的主观故意，不构成合同诈骗罪。第一，华恩公司一节，1.2008DL0319合同已部分履行，不能因未履行完毕就否认该合同的真实性；2.联海公司的实际控制人为张相彬，侯立军作为联海公司的法定代表人受张相彬的授意与锦玮公司签订2008DL0319合同及XD200810合同，侯立军没有与华恩公司发生过直接的合同关系，对合同用于欺诈不知情，没有非法占有华恩公司财物的主观故意。第二，大实公司一节，1.粮油饲料入库单是真实的，大连浙经乾元物资储运有限公司存有联海公司的大豆，联海公司与大实公司成立借贷关系，不构成犯罪；2.侯立军对联海公司与大实公司签订的借款合同不知情，只是根据大连浙经乾元物资储运有限公司与联海公司的特殊关系接待了大实公司人员，没有非法占有大实公司财物的主观故意。经审理查明，大连联海粮油有限公司（以下简称联海公司）和大连谷丰行粮油有限公司（以下简称谷丰行公司）系同一实际控制人张相彬控制的关联公司，被告人侯立军时任谷丰行公司法定代表人，兼任联海公司总经理。2010年6月8日，张相彬以借款购买大豆为名，安排时任联海公司法定代表人的张某2与大连大实企业集团房屋开发有限公司（以下简称大实公司）签订1000万元借款合同。张相彬向大实公司谎称联海公司在大连浙经乾元物资储运有限公司（以下简称浙经乾元公司）仓库存有3760吨大豆，并提供了号码为0002365的虚假的浙经乾元公司3760吨粮油饲料入库单作为借款担保。被告人侯立军在未在浙经乾元公司担任任何职务的情况下，在大实公司人员到浙经乾元公司仓库查看大豆实物时，冒充浙经乾元公司工作人员谎称库内存在0002365号粮油饲料入库单项下大豆，帮助张相彬骗取大实公司借款人民币1000万元，用于偿还联海公司债务。案发后，联海公司已退还上述赃款。上述事实，有经庭审举证、质证，本院审查采信的下列证据予以证实：第一部分：综合证据1.司法建议书、函、立案决定书、案件来源、查获经过证实，本案来源，被告人侯立军于2014年3月25日被抓获归案。2.大连市中级人民法院（2010）大刑二初字第44号刑事判决书、辽宁省高级人民法院（2011）辽刑二终字第58号刑事裁定书证实，中帝公司、锦玮公司、联海公司、华育公司、韩卫、谭兴忠、王远龙、张相彬合同诈骗案，经生效判决认定，锦玮公司、中帝公司、联海公司、华育公司、被告人韩卫、谭兴忠、张相彬、王远龙合同诈骗华恩公司3545万元；联海公司、张相彬合同诈骗大实公司1000万元。3.公司设立、变更登记申请书、私营企业注册内容查询卡、股东会决议、粮食收购许可证、公司章程修正案等证实，联海公司、谷丰行公司、华恩公司的工商登记情况。4.户籍证明证实，被告人侯立军的自然情况。第二部分：合同诈骗大实公司1000万元的证据5.证人王某1（系大实公司总经理）证实，2010年5月，我通过丁某认识了联海公司张相彬，丁某跟我说联海公司要向我公司借款1000万元人民币用于购买大豆。我要求联海公司提供抵押物，张相彬说联海公司有3760吨大豆在浙经乾元公司存放，可以用作抵押。2010年6月8日下午，我与联海公司法定代表人张某2签订了一份借款合同，内容为联海公司向大实公司借款1000万元人民币，用于联海公司的流动资金，借款期限为两个月，即从2010年6月9日至2010年8月8日止。合同规定联海公司用库存于浙经乾元公司仓库中的3760吨大豆做质押担保。合同签订之前联海公司将上述大豆仓单变更到我的名下，如果联海公司不能按期归还1000万元借款，我有权处理该质押品。我和张某2分别在上述借款合同上签字，加盖公章。签订合同时在场人有我、刘某、丁某、张某2、张相彬和联海公司赵某。联海公司向大实公司借款是张相彬与我谈的。大实公司将1000万元借款给联海公司的时间不是6月8日就是6月9日，我让刘某操作的。张某2收到大实公司1000万元转账支票后，出具了收据。2010年6月9日，张相彬与张某2及姓赵的一起来我公司，不是张相彬就是姓赵的把入库单交给我。联海公司不提供大豆，我不会借钱。借款合同到期后，联海公司没有将1000万元还给大实公司，我拿着联海公司给的粮油饲料入库单到存放大豆的浙经乾元公司去提大豆，浙经乾元公司的经理李某告诉我公司正在对联海公司是否存放有3760吨大豆进行核实，所以大豆我也没有处置。合同到期后我找过丁某要钱，他说张相彬要求再缓几天，我当时正在韩国，等我回国后张相彬就被抓了。与张某2签订的合同是刘某制作出来的，签合同之前，张相彬和姓赵的看过合同，并且按照张相彬的要求对合同内容进行了修改。现在联海公司已经将1000万元还给了大实公司，其中800万元是由中储粮油脂公司代联海公司还给大实公司的，另200万元是由沙河口公安分局返还给大实公司的。3760吨大豆的粮油饲料入库单原件我已经交给中储粮油脂公司了，因为这是中储粮油脂公司代联海公司还800万元的条件。6.证人刘某（系大实公司法律顾问）证实，2010年6月8日下午，大实公司总经理王某1在该公司总经理办公室与联海公司法定代表人张某2签订了一份借款合同，内容是联海公司向大实公司借款1000万元，用于联海公司的流动资金，借款期限为2个月，即从2010年6月9日至8月8日，合同规定联海公司用库存于浙经乾元公司中的3760吨大豆做质押担保，合同签订之前联海公司将上述大豆仓单变更到王某1名下，如果联海公司不能按期归还1000万元借款，王某1有权处理该质押品。王某1与张某2分别在借款合同上签了字，并加盖了两家公司的公章。合同签订后，王某1让公司郭会计在公司财务室将一张金额为1000万元的转账支票交给张某2，张某2在支票存根联上签的名，并向大实公司出具了一张收款收据，收据金额为1000万元，并盖有联海公司财务专用章。2010年6月9日下午，张某2、赵某和另一个人一起到大实公司，赵某送给王某1一张粮油饲料入库单，日期为2010年6月9日，货主单位是王某1，编号为0002365，品名为大豆，重量是3760吨，盖有浙经乾元公司业务专用章。为了核实浙经乾元公司业务专用章的真伪及3760吨大豆是否存在，我与大实公司法律顾问周某1在赵某陪同下，一起到浙经乾元公司核实。赵某在开车去的路上给浙经乾元公司打过电话，告诉对方我们一会儿过去，让对方留人接待我们。我们到浙经乾元公司后，在浙经乾元公司总经理办公室，一个自称薛主任的男子接待了我们，他拿着编号为0002365的粮油饲料入库单下楼核实，一会儿他回来告诉我们这张粮油饲料入库单是现货仓单，是真实的，3760吨大豆存放在库里，而且他还领我们到存放大豆的现场去看了，他告诉我们拿着这张粮油饲料入库单就可以提取大豆。自称薛主任的人，身高1.78米，40多岁，告诉我们他是负责业务的，我后来去过几次浙经乾元公司再没有见过这个人。李某曾经找过一个姓薛的主任，问我是不是这个人接待的，但是我感觉后来见的薛主任和6月9日接待我们的不是一个人，不是你们出示薛某户籍照片上的这个人。2010年8月8日，借款合同到期后，王某1联系张某2让她按照合同归还1000万元，张某2提出将还款日期延长至2010年9月10日，并同意按照合同约定给付利息。2010年9月4、5日我们听说张相彬因涉嫌合同诈骗被抓，因为张相彬与联海公司有关联，所以我们担心借给联海公司的1000万元有问题，于是就到浙经乾元公司了解大豆情况。浙经乾元公司经理李某多次告诉我们联海公司给王某1的粮油饲料入库单是现货仓单，可以随时提货。2010年9月10日上午，我们又到浙经乾元公司找李某，他告诉我们浙经乾元公司业务专用章是真实的，但货物是虚构的，也就是说这3760吨大豆不存在。当时我们把粮油饲料入库单的制表人白某找来核实，她说印章是真实的，粮油饲料入库单是她开的，有没有货她不知道，是经理让她开的，我问她是哪个经理让她开的，她没有告诉我们。我们通过工商查询得知浙经乾元公司的股东包括张相彬，我们又通过中信银行查询得知大实公司支付给张某2的1000万元转账支票没有存入联海公司的账户，而是存入到谷丰行公司账户。我们向张某2要钱，她说没有钱还给我们。我们向浙经乾元公司要大豆，他们说没有大豆。7.证人周某1（系大实公司法律顾问）证实，2010年6月9日下午，联海公司姓赵的财务经理领我和刘某到浙经乾元公司核实3760吨大豆。浙经乾元公司自称是业务经理的人接待我们，但不是你们出示的这个人（薛某户籍照片）。当时接待我们的人只给我们看了一堆大豆，没有告诉我们具体哪些是我们的。赵某与接待我们的人说我们手里的粮油饲料入库单是现货仓单，不分哪些大豆是我们的，提货时提前给浙经乾元公司打个电话就行。8.证人张某2（时任联海公司法定代表人）证实，我于2008年到联海公司工作，2010年3月，张相彬将我变更为联海公司法定代表人，我没有出资，实际是公司出纳，张相彬是联海公司实际负责人。谷丰行公司和联海公司是一套人马，两家公司的财务专用章和法人章由我保管。谷丰行公司法定代表人是侯立军，他实际是联海公司的经理。2010年6月8日，我以联海公司法定代表人的名义与大实公司签订一份借款1000万元的合同，是张相彬让我签的，合同内容我没有看。合同签订后，大实公司当场交给我一张1000万元转账支票，联海公司给大实公司出具了收款收据，后我按张相彬要求当天存到谷丰行公司的帐上，通过网上银行转帐到联海公司，当天又通过网上银行分两笔转账给大连宏发投资发展公司（以下简称宏发公司）合计1000万元，是以还款名义转账给宏发公司的。联海公司没有归还大实公司借款。我没有见过0002365号粮油饲料入库单。0013374收款收据是我开的，收据上"张某2"和"赵某"的签名是我签的。9.证人丁某（系中信银行五一广场支行行长）证实，2010年5、6月，张相彬对我说他在倒卖大豆，给我看了一份联海公司与中储粮签订的大豆采购合同，内容大致为中储粮将库存的1-3万吨陈大豆销售给联海公司，定价3000万元，联海公司需先缴纳保证金1000万元人民币。张相彬说把大豆卖出后就能把1000万元还上，大约2个月合同就能执行完。我把这件事告诉了大实公司总经理王某1。我和张相彬、王某1在王某1办公室又看了这份合同，张相彬向王某1说借款1000万元用于交纳购买大豆的保证金，王某1要求张相彬提供抵押，张相彬说他有3760吨大豆价值超过1000万元，可以用仓单作为抵押。2010年6月8日，联海公司法定代表人张某2与王某1签订了借款合同，我也在场。10.同案犯张相彬供述，联海公司和谷丰行公司是一套人马，张某2是联海公司法定代表人，实际是联海公司出纳，我是浙经乾元公司副总经理，侯立军是谷丰行公司的法定代表人，目前在联海公司负责北方的业务。2010年6月初，我让丁某帮找人借款1000万元购买大豆，他联系的大实公司。大实公司要求提供担保，我用3760吨大豆仓单作担保，向大实公司借款1000万元。2010年6月8日，张某2和王某1代表各自公司签订借款合同，当时我在场。签订借款合同当天，大实公司将支票交给张某2，张某2出具了收款收据。我让张某2将1000万元转账支票先存到谷丰行公司账上，然后通过网上银行转账到联海公司，之后通过网上银行转账给宏发公司，偿还宏发公司的借款。联海公司与宏发公司没有业务往来，就是借钱。联海公司向大实公司借款时没有3760吨大豆存放在浙经乾元公司。我用不存在的3760吨大豆向大实公司借款，是因为借款时我认为联海公司有能力还款，如果没有担保，大实公司也不能借款，所以就用不存在的大豆担保了。我在王某1的办公室交给他0002365号粮油饲料入库单，交给王某1的时间就是入库单上写的日期。这张粮油饲料入库单是我给侯立军打电话让他开的，告诉他借了1000万元，需要开具粮油饲料入库单做担保，内容是我告诉他的，侯立军找谁开的我不知道，然后我让侯立军把开好的粮油饲料入库单捎给我。这张粮油饲料入库单上浙经乾元公司业务专用章是真的。浙经乾元公司开具粮油饲料入库单不需要核对仓库账目，浙经乾元公司我一人说的算。我只是用粮油饲料入库单做质押，并不是想给他大豆。11.本院（2010）大刑二初字第44号合同诈骗案庭审笔录证实，张相彬在2010年12月16日庭审中供述，大实公司人到浙经乾元公司仓库去核实粮油入库单是其安排侯立军接待、开入库单。12.证人赵某（时任联海公司副总经理）证实，我在联海公司负责财务、办公室和后勤等工作。2009年8、9月，张相彬注册了谷丰行公司。2010年7月左右，张相彬将联海公司的大部分员工人事关系转到了谷丰行公司，我也是谷丰行公司的副总经理。联海公司和谷丰行公司都是张相彬的公司，两家公司是一套人马。联海公司的法定代表人是张某2，谷丰行公司的法定代表人是侯立军。两家公司的会计是张某3、出纳是张某2，两家公司的财务印章在张某2手中，收款收据在张某2或张某3手中。2010年6月8日，张相彬打电话让我与张某2到大实公司，张相彬、张某2、我与丁某行长一起见的王某1，在王某1办公室签订的借款合同。合同签完后，王某1把支票交给了张某2。大实公司和联海公司签订借款合同那天，合同签完之后，大实公司提出要看联海公司储存在浙经乾元公司仓库里的大豆，张相彬让我带大实集团的法律顾问去浙经乾元公司看大豆。张相彬安排我开车拉大实公司的法律顾问去浙经乾元公司找侯立军，让侯立军接待的。从侯立军的办公室就能看见仓库里的大豆，侯立军是在办公室的窗边指给法律顾问看的。我不知道侯立军指给大实公司的人看的大豆是不是联海公司的。侯立军是联海公司和谷丰行公司的总经理，侯立军和联海公司的业务员在浙经乾元公司办公。2010年8月末，浙经乾元公司打电话问我知不知道3760吨大豆入库单给谁了，然后我问张相彬的哥哥张相宝，他说这张入库单在大实公司，我才知道联海公司向大实公司借的1000万元是用3760吨大豆做的抵押。编号为0013374收款收据是张某2开的，"赵某"的签名不是我签的。13.证人李某（系浙经乾元公司总经理助理）证实，我是中储粮油脂公司派驻浙经乾元公司的代表，2010年8月之前浙经乾元公司的业务由张相彬负责，我负责综合、国储粮的仓储管理，8月底开始临时代管浙经乾元公司的业务。联海公司和谷丰行公司实际上是张相彬经营。2010年6月，浙经乾元公司是张相彬分管的。开具粮油饲料入库单是业务部负责，薛某是业务部的部长，浙经乾元公司业务专用章应该是他或由他指派专人保管。14.证人薛某（系浙经乾元公司业务部部长）证实，浙经乾元公司前身叫吉祥物资仓库，2001年更名为浙经乾元公司，张相彬担任法定代表人，同时也是总经理。2008年1月浙经乾元公司被中储粮油脂公司收购，张相彬改为副总经理，我还负责业务工作。公司被收购后，经营管理还是由张相彬负责。编号为0002365的粮油饲料入库单是我让白某填写的，粮油饲料入库单上的浙经乾元公司业务专用章可能是我或者我让白某盖的。张相彬让我开入库单时，货主王某1或联海公司是否在浙经乾元公司存放了3760吨大豆我不清楚，我安排白某填写入库单时没有对帐。张相彬被抓以后，中储粮油脂公司派人核查了大豆库存，经过核查发现这张粮油饲料入库单上记载的3760吨大豆根本不存在。中储粮油脂公司的人核查后告诉我们，浙经乾元公司中存放的大豆没有属于联海公司的。张相彬是浙经乾元公司的副总经理。侯立军在浙经乾元公司没有职务，他是联海公司的人，但在浙经乾元公司办公。赵某领大实公司的两个法律顾问到浙经乾元公司核实大豆的真伪时不是我接待的，我没有见过大实公司的人。15.证人白某（系浙经乾元公司业务部职员）证实，编号为0002365的粮油饲料入库单是薛某让我填写的。制表人"红"是我姓名的简写，负责人"张"也是我写的，代表张相彬。粮油饲料入库单上浙经乾元公司业务专用章是薛某盖的。我不清楚货主王某1是否在浙经乾元公司存放了3760吨大豆，我没有核对，也无法核对。我不清楚凭借粮油饲料入库单提货联能否从浙经乾元公司提出3760吨大豆。我不是给每一个货主都开具粮油饲料入库单，只有薛主任让我开我才开，内容也是由薛主任告诉我。16.证人张某3（系联海公司会计）证实，我是2009年5月到联海公司工作的，张相彬是联海公司的实际负责人。侯立军以前是联海公司的法定代表人，后来变成谷丰行公司的法定代表人。2010年6月末，我记联海公司和谷丰行公司的会计账时，知道大实公司给了联海公司一张1000万元的转账支票，先是存到谷丰行公司的账上，然后又转到联海公司账上，张某2说是张相彬要求的。联海公司向大实公司借款前公司没有开会研究。从联海公司的以后存款日记账看，6月10日谷丰行公司转账给联海公司1400万元，联海公司当天就转账给宏发公司了，联海公司与宏发公司没有业务往来。17.联海公司与大实公司于2010年6月8日签订的《借款合同》证实，2010年6月8日，联海公司向大实公司借款人民币1000万元，借款期限为2010年6月9日至8月8日止，借款用途为流动资金，联海公司用库存于浙经乾元公司仓库中的3760吨大豆做质押担保，合同签订前将其拥有所有权的上述大豆仓单变更到王某1名下，到期联海公司不能归还借款，王某1有权处理该质押品。18.编号为0002365的《粮油饲料入库单》证实，货主单位为王某1，仓库为浙经乾元公司，货物品名为大豆，重量3760吨，负责人"张"、制表人"红"，该入库单上加盖有浙经乾元公司业务专用章，时间为2010年6月9日。19.转账支票存根、收款收据、进账单、银行交易明细等证实,2010年6月8日，张某2经手收取金额为1000万元的大实公司转账支票一张，以联海公司名义向大实公司出具收款收据，同日，张某2将大实公司的1000万元转账支票存入谷丰行账户，同年6月10日由谷丰行公司账户通过网上银行转账至联海公司账户人民币1400万元，当日由联海公司账户以还款名义支付给宏发公司人民币1400万元。20.联海公司与浙江金运达公司于2009年11月18日签订的《大豆标准仓单买卖协议》、浙江金运达公司出具的《情况说明》证实，2009年11月18日，联海公司与浙江金运达公司签订大豆标准仓单买卖协议，约定浙江金运达公司向联海公司购买大连商品交易所大豆一号标准仓单4000吨大豆，联海公司于2010年4月30日前享有优先回购权，逾期未使用优先回购权，浙江金运达公司有权随时处理该批大豆。实际浙江金运达公司购入3600吨大豆，支付货款人民币1220万元，联海公司最终未回购该批大豆，浙江金运达公司于2010年9月在大连商品交易所卖出该批大豆。21.联海公司、大实公司、中储粮油脂有限公司于2010年9月28日签订的《协议书》、大实公司出具的《证明》证实，联海公司、张相彬等合同诈骗案立案后，三公司达成债权转让协议，大实公司将对联海公司的债权转让给中储粮油脂公司。2010年9月29日，大实公司出具证明，证实联海公司返还大实公司人民币800万元。22.扣押、发还物品清单证实，侦查机关于2010年9月20日扣押联海公司200万元人民币，于2010年9月27日扣押联海公司库存商品明细账一本。2010年9月30日，侦查机关将200万元返还给大实公司。23.被告人侯立军供述，2010年6月8日，联海公司赵某带四个人到浙经乾元公司看大豆，赵某说张相彬让带她们来看看大豆，薛某不在，张相彬让找我接待。当时赵某介绍说这是经理或者说是主任，我没说什么就接待来人了。她们拿了张单子问我有没有大豆，凭单子（仓单）能不能提货。我就走到窗前指着外面的大豆垛说这些都是，拿着单子就能提货，后来带她们到外面（现场）看了看。院子里大豆是谁的我不知道。我没有资格接待。张相彬让我开粮油饲料入库单的事我想不起来了，如果说有人（比如薛某他们）说这张单子就是我让开的，那我得认。公诉机关还指控被告人侯立军下列合同诈骗的犯罪事实：联海公司实际控制人张相彬（已判刑）经与锦玮公司实际控制人和中帝公司法定代表人、董事长韩卫（已判刑）协商，由时任联海公司法定代表人的被告人侯立军代表联海公司与锦玮公司法定代表人、总经理谭兴忠（已判刑）于2008年3月19日签订了3.5万吨2006年产国产大豆的购销合同，约定单价为每吨5050元，总金额为人民币17675万元，锦玮公司先支付1500万元保证金，合同履行期为交纳保证金后两个月。后韩卫、谭兴忠以履行该合同为名，通过王远龙（已判刑）向吴声隆借款合计人民币2000万元，约定借款期限为1个月及每月支付利息人民币60万元。上述款项直接或通过锦玮公司付给联海公司后，张相彬将此款分别转入联海公司在浙江永安期货公司的期货账户用于买卖期货和付给中储粮东方经贸有限公司用于偿还欠款。借款期限届满后，锦玮公司未能偿还上述借款。大豆购销合同约定期限届满时，双方亦未实际履行合同。2008年5月22日，韩卫、谭兴忠经大连嘉和粮油有限公司经理张某1联系，以锦玮公司名义与华恩公司签订1000吨2006年产国产大豆的销售合同，约定单价为每吨5050元，总金额为人民币505万元。在履行该合同过程中，韩卫、谭兴忠向华恩公司谎称能够购买到低价的中储粮轮换大豆，并提供了虚假的锦玮公司与中央储备粮大连直属库的3万吨大豆购销合同和锦玮公司与联海公司签订的3.5万吨2006年产国产大豆的购销合同，后以履行上述合同缺少资金为由，向华恩公司借款人民币3000万元，同时承诺以华育公司所有的房屋及土地作为借款担保和向华恩公司提供低价的中储粮轮换大豆。同年6月6日，韩卫、谭兴忠以锦玮公司的名义与华恩公司签订3000万元借款合同，约定借款期限为2个月及每月支付利息人民币90万元，以华育公司所有的房屋及土地作为借款抵押担保。当日，谭兴忠又以锦玮公司的名义与华恩公司签订5000吨2006年产大豆的销售合同，约定单价为每吨5050元。同年6月11日，谭兴忠、王远龙分别代表锦玮公司、华育公司与华恩公司签订3000万元抵押借款合同，王远龙明知中帝公司、锦玮公司没有履行合同的能力，而虚假承诺以华育公司所有的位于沙河口区连华街2-10号的房屋及土地为锦玮公司向华恩公司借款人民币3000万元提供抵押担保。当日，谭兴忠、王远龙与张某1及华恩公司副总经理井某1一同到大连市房地产交易所办理了该房屋的抵押登记手续，嗣后，王远龙借故拖延拒不办理土地抵押登记手续，并于6月12日由大连市房地产交易所撤出已办理抵押登记的华育公司的房屋所有权证等证件，而向华恩公司隐瞒了上述事实。当日，韩卫、谭兴忠以急需资金履行锦玮公司所签订的大豆销售合同为由，请求华恩公司提前支付借款，韩卫以中帝公司的名义向华恩公司出具了还款保证函，同时，谭兴忠、王远龙代表锦玮公司、华育公司与华恩公司为抵押担保办理了公证。尔后，华恩公司将借款人民币3000万元转入锦玮公司帐户，并向锦玮公司支付了购买大豆的定金人民币500万元。期间，华恩公司多次催促韩卫、谭兴忠、王远龙办理担保房屋及土地的抵押手续和交付大豆，三人以各种理由拖延办理抵押手续，亦不供货。后韩卫、谭兴忠以企业之间借款不能办理土地抵押为由，向华恩公司提出华育公司的房屋及土地不能办理抵押，华恩公司提出以华育公司的房屋及土地向大连银行抵押贷款，王远龙虽同意继续提供抵押担保，并递交了办理房屋及土地抵押登记的相关手续，但此后又借故拒绝办理抵押担保。华恩公司遂要求韩卫、谭兴忠立即归还借款，二人又提出以浙经乾元公司的1万吨大豆和中帝公司所有的位于甘井子区南关岭街道姚家村的房屋及土地作为借款抵押担保，同时向华恩公司提出再借款人民币2000万元。2008年7月29日，华恩公司总经理陈某某与韩卫、谭兴忠及张某1到浙经乾元公司向张相彬核实借款抵押担保一事，张相彬明知韩卫、谭兴忠不具有履行合同的能力，而虚假承诺以浙经乾元公司的1万吨大豆粮油入库单作为锦玮公司向华恩公司借款5000万元的抵押担保，被告人侯立军在现场参与了商议。华恩公司要求将出借给锦玮公司的2000万元直接转入联海公司帐户，后张相彬向华恩公司提供了联海公司的银行账号。次日下午，韩卫、谭兴忠向华恩公司隐瞒了中帝公司所有的房屋及土地已被法院查封且资不抵债的事实，以中帝公司、锦玮公司的名义与华恩公司重新签订了借款合同，确认借款数额为人民币5000万元，并向华恩公司提供了虚假的浙经乾元公司1万吨大豆粮油入库单（号码为0001801）和中帝公司的房产证、土地证作为上述借款的抵押担保，当日，陈某某经与张相彬电话确认后，安排公司财务人员向联海公司帐户支付人民币2000万元，并同意解除华恩公司与锦玮公司、华育公司签订的抵押担保合同及公证。同年7月31日，联海公司收到上述款项后，即将此款支付给浙江中邦实业有限公司用于购买大豆并供本公司经营销售。上述借款期限届满后，华恩公司多次向韩卫、谭兴忠索要上述借款，而张相彬却在韩卫、谭兴忠的请求下，同意帮助二人掩盖锦玮公司不能归还借款的事实。被告人侯立军，作为时任的联海公司法定代表人，在明知本人与锦玮公司签订的2008年3月19日合同未实际履行的情况下，本公司不具备履行6万吨美国产大豆的情况下，为了帮助张相彬等人继续骗取华恩公司，受到张相彬指使后再次代表联海公司与锦玮公司签订了"XD200810"号合同，约定由联海公司出售6万吨2006年产美国大豆，每吨3200元，总金额1.92亿元，提货地点为中储粮大连直属库。张相彬与韩卫、谭兴忠共同向华恩公司谎称：上述合同（XD200810）中尚有1.7万吨大豆未履行，锦玮公司已支付给联海公司保证金人民币2430万元，若华恩公司代锦玮公司完成该合同尚未履行的部分，可将价值2430万元的大豆交付给华恩公司。同年12月18日，联海公司与锦玮公司、华恩公司签订1.7万吨大豆的销售合同。2008年12月18日至2009年1月13日，华恩公司按此合同约定支付给联海公司货款合计人民币3310万元，联海公司交付10846吨大豆后，拒绝交付其余的大豆。2008年6月13日至2008年7月18日，锦玮公司将收取华恩公司的借款、定金及货款等款项中的4180万元转付给联海公司，后联海公司陆续向锦玮公司交付部分大豆，但向锦玮公司开具单价高于同期大豆市场价格的增值税专用发票与该公司进行结算。截止2008年12月，锦玮公司又与华恩公司签订多份单价低于同期市场价格的大豆销售合同，收取华恩公司定金、货款合计人民币2700余万元。锦玮公司收取华恩公司的上述借款、定金和货款等款物，除案发前以交付大豆、豆粕和支付现金的方式归还部分款项外，其余3545余万元被中帝公司、锦玮公司非法占有，直接或通过王德凤等个人银行帐户间接偿还给王远龙及吴声隆等人的债务和被韩卫用于个人消费购物等。经鉴定：2008年3月18日和5月22日前，锦玮公司已资不抵债，对外无任何偿债能力；截止2008年7月31日，中帝公司债务大于债权；截止2009年6月30日，中帝公司、联海公司均债务大于债权；锦玮公司亏损的主要因素是没有遵循《会计准则》的核算原则①外销的货物只记入销售成本不记入销售收入或少记销售收入，才造成销售成本大于销售收入，形成销售收入与销售成本不配比；②高买低卖；③没有任何依据随意记入销售收入，或跨年记入销售收入；④发出商品不记入对外信息，隐瞒货物去向。锦玮公司、中帝公司、联海公司不是正常经营性亏损，而是人为的非正常性财务记录。为指控上述犯罪事实，公诉机关向法庭提举了下列证据：1.证人井某1（系华恩公司副总经理）证实，2008年6月初，华恩公司通过大连嘉禾有限公司的张某1认识锦玮公司的法人代表谭兴忠。谭兴忠介绍锦玮公司与中储粮有特殊关系，而且与中储粮在大连的直属企业浙经乾元公司及联海公司的总经理张相彬是好朋友，并称张相彬是中储粮东北油脂总公司的副总经理，联海公司专门买卖中储粮每年轮换的大豆。锦玮公司和中帝公司有大型榨油厂，占地100亩，机器设备是2000多万元买的，常年专门加工中储粮轮换便宜大豆。谭兴忠骗取我们公司信任后，提出目前由于资金问题无法运营，想由我公司出资3000万元，用于完成他们公司与中储粮的6.5万吨低价进口大豆的购买合同，并向我们出示了一份合同，承诺每月不管经营好坏都支付给我公司90万元利润，时间最多2个月，到时返给我公司本金和利润。我们提出有担保才能出资。谭兴忠与张某1及中帝公司总经理韩卫一起到我公司商谈。他们拿来华育公司在大连连华街2-10号的土地证及房产证（13层楼房、建筑面积8479.91平方米）。韩卫介绍借款可以用华育公司的大楼抵押。2008年6月6日，我公司与锦玮公司签订借款3000万元合同，并商定将华育公司的土地和房产办理抵押登记后方可投钱给他们。同年6月11日，我公司与锦玮公司、华育公司签订抵押担保合同，华育公司总经理王远龙签的字。借款合同签订后，我、张某1、谭兴忠、王远龙到房产交易所办理抵押手续。办理土地抵押手续期间，陈某某给我打电话说韩卫催他放款。由于土地抵押不能马上办完，可以先去做个公证，让我和谭兴忠、王远龙去办理了公证。6月13日，我公司将借款汇给锦玮公司，他们说3000万元已经汇到北京中储粮油脂总公司，并出示了相关账号。之后我们催着王远龙办理土地抵押，他一直推脱，后来韩卫、谭兴忠告诉我们王远龙不同意抵押了。2008年7月中旬，韩卫、谭兴忠和王远龙多次到我公司，提出让华恩公司同意解除与华育公司的房地产抵押合同，以便王远龙能在1个月内给锦玮公司贷出4000万元低息贷款，提早还款给华恩公司，我公司要求他们担保，否则立即还款。后韩卫、谭兴忠决定用浙经乾元公司1万吨大豆的仓单和中帝公司的房屋、土地做抵押，要我公司再出资2000万元给锦玮公司。韩卫提供了中帝公司的房产证和土地证。我问韩卫是否做过抵押，他说是2004年做的抵押，已经自动取消了。同年7月29日，陈某某和韩卫、谭兴忠及张某1一起到浙经乾元公司与张相彬商谈此事，张某1在现场看到浙经乾元公司库存大豆约有3万多吨。张相彬确认并明确同意用浙经乾元公司1万吨大豆做担保。7月30日下午，韩卫、谭兴忠、张某1与陈某某在华恩公司总经理办公室商定新的出资合同内容，在1万吨担保大豆入库单拿到后，三方立即签字。7月31日，我公司按张相彬要求将2000万元直接汇到联海公司账户韩卫为了向我们借钱，既拿大豆仓单做抵押，又拿土地证和房产证做抵押，我们考虑既有仓单又有土地证和房产证，肯定没有风险，就没有去办理抵押登记，更何况土地证和房产证原件放在我们手里，不可能再被用于抵押了。韩卫从来没有说过土地和房产被查封。合同到期后我们要求韩卫、谭兴忠还款，他们以各种理由推辞。直到2008年11月，他们的工厂停工了，我们向他们追问款的去向，韩卫和谭兴忠说2430万元定金在中储粮，其他的款都给张相彬和王远龙。要想拿回这些定金，需要履行完他们与中储粮的1.7万吨的大豆合同。陈某某表示由华恩公司完成1.7万吨大豆的加工和销售。2008年12月18日，我公司与锦玮公司、联海公司签订合同，约定我公司购买1.7万吨的大豆，联海公司将2430万元定金退给我公司。合同签订后，我公司按照约定支付一部分货款给联海公司，但提货总是断断续续的，且我公司收到的大豆都是华农公司、中纺公司或黑龙江龙江福公司的，根本没有中储粮的大豆。最后当我公司将3310万元购货款全部汇到联海公司账户后，向韩卫、谭兴忠提出1.7万吨大豆货款已全部支付，要求他们提供2430万元保证金所对应的大豆，而韩卫和谭兴忠对陈某某说：他们又与中储粮签订了4.5万吨大豆合同，2430万元又作为新合同的保证金，拿不出来。自2009年春节开始，中帝公司、锦玮公司没有进一粒大豆或开机生产，我们向韩卫、谭兴忠、张相彬索要6.5万吨大豆合同原件和汇款到中储粮油脂公司的汇款水单，他们提供不出来，我公司意识到被骗了。2009年4月，华恩公司向大连市中级人民法院起诉，法院查封了浙经乾元公司的1万吨大豆。期间，浙经乾元公司向法院提出1万吨大豆的入库单是假的，张相彬也向法院声明三方签订的合同上联海公司印章也是假的。后经司法鉴定，1万吨大豆的入库单上印章是假的，合同上联海公司的印章也是假的。中帝公司抵押给我公司的土地证和房产证自2005年开始陆续都被法院查封。我们感到被他们这伙人骗了。韩卫、谭兴忠分别是中帝公司、锦玮公司的法定代表人，实际上两家公司都是韩卫的。张相彬实际上是浙经乾元公司和联海公司的老板，但联海公司的法定代表人是侯立军。2.证人井某2（曾用名陈某某，系华恩公司总经理）的证言以及出具的情况说明证实，2008年5月，张某1找到我公司生产部长张明，说锦玮公司有便宜大豆，每吨5050元。我授权张明与锦玮公司商谈。2008年5月22日，张明代表华恩公司与锦玮公司谭兴忠签订了购买锦玮公司1000吨大豆合同，总金额是505万元。锦玮公司从2008年6月29日至8月13日分4次才把大豆付给我们。第一笔1000吨大豆合同签订后，谭兴忠在张某1陪同下到华恩公司，谭兴忠介绍锦玮公司与张相彬的浙经乾元公司、联海公司都是中储粮的下属公司，联海公司专门负责中储粮的轮换大豆销售，锦玮公司可以通过联海公司买到中储粮轮换的便宜大豆。第二天，谭兴忠将韩卫领到我公司，韩卫说中帝公司有100多亩地，有2000多万元的榨油设备，他还认识中储粮的一些领导。他们还给我看了锦玮公司与中储粮大连直属库签订的6.5万吨进口大豆销售合同，我告诉他们我公司不经营进口大豆。几天后，韩卫和谭兴忠到华恩公司，出示了锦玮公司与中储粮大连直属库2008年3月3日签订的3万吨进口大豆销售合同和锦玮公司与联海公司2008年3月19日的3.5万吨国产大豆销售合同。他们说为执行这两份合同，已经交了3000万元定金，由于资金不足，想向华恩公司借款，提出可以按每吨5050元再卖给华恩公司5000吨便宜大豆。我提出要有抵押物做担保。谭兴忠和韩卫提出用华育公司的土地证和房产证做担保。我看没有什么风险，就同意了。2008年6月6日，华恩公司与锦玮公司签订了5000吨大豆购销合同，同时签订了3000万元借款合同。合同签订之后，华恩公司将5000吨大豆的定金500万元交给锦玮公司。因为土地证和房产证不到房产部门登记抵押是无效的，如果没有抵押物我公司借出去的3000万元可能会损失，我就一直催韩卫、谭兴忠和王远龙去办理抵押手续，王远龙当面答应配合尽早办完手续，之后再找他，手机就关机了，韩卫和谭兴忠也说找不到王远龙，我就逼着韩卫和谭兴忠想办法。7月27、28日，韩卫和谭兴忠到我办公室说王远龙不同意用大楼做抵押担保了。我当时要求他们马上还钱。韩卫提出用中储粮的1万吨大豆仓单和中帝公司的厂房和土地做抵押，再向我们借2000万元。我提出要亲自见见中储粮同意给出仓单担保的张相彬。2008年7月29日下午1点钟左右，韩卫、谭兴忠和张某1到华恩公司，与我一起去的浙经乾元公司张相彬的办公室，张相彬与侯立军在办公室，韩卫介绍张相彬是中储粮浙经乾元公司和联海公司的总经理。当时，我对张相彬说了韩卫和谭兴忠向我借3000万元和王远龙用大楼做抵押半道不给做的事。张相彬说：这个事我知道，韩卫和谭兴忠已跟我说了。我又问张相彬：听韩卫和谭兴忠说你同意用中储粮的1万吨大豆做抵押，同时要求华恩公司再借给他们2000万元做流动资金？张相彬说：是，我同意用中储粮浙经乾元公司的1万吨大豆仓单做担保，陈经理把钱借给锦玮公司和中帝公司不必担心，和中储粮做生意还能让他们亏了吗，要是真亏了，在哪都能给他们找回来。我当时迫不得已只能同意再借2000万元给锦玮公司。韩卫和谭兴忠说愿意再提供给华恩公司2000吨大豆，价格还是每吨5050元。我考虑韩卫和谭兴忠着急提货，就提出将新借的2000万元直接汇到联海公司，我与韩卫、谭兴忠约好第二天到华恩公司签合同。整个谈话过程大约半小时，侯立军没有参与，基本在自己的座位上写书法。第二天吃完午饭后，韩卫拿着中帝公司的房产证、土地证，与谭兴忠、张某1到华恩公司我的办公室，韩卫将中帝公司的房产证和土地证交给我，我问韩卫：中帝公司的房地产是否抵押出去了？韩卫说：没有，以前的抵押都解除了。谭兴忠提供了号码是0001801的粮油饲料入库单。拿到浙经乾元公司出具的1万吨大豆仓单后，华恩公司与锦玮公司、中帝公司签订了3000万元加2000万元的借款合同，3000万元是前期借给锦玮公司的。当日，华恩公司又与锦玮公司签订了2000吨大豆购销合同。我催锦玮公司发货过程中，韩卫和谭兴忠拿出联海公司与锦玮公司2008年10月14日签订的6万吨大豆销售合同（编号XD200810）给我，当时张某1也在场。说我给他们的钱都压在这份合同上了，他们已经履行了4.3万吨，还有1.7万吨没有钱履行，如果我要钱，就与联海公司、锦玮公司再签一份1.7万吨大豆销售合同，他们已经交了2430万元定金，如果华恩公司拿出2760万元，就可以履行合同，拿到货值5190万元的大豆。2008年12月初和中旬，我和韩卫、谭兴忠、张相彬及张某1一起谈过两次。12月18日，华恩公司与锦玮公司、联海公司签订了1.7万吨大豆合同。华恩公司为此合同最后又拿出3310万，而锦玮公司和联海公司只提供了价值3000万元左右的大豆。到目前为止，韩卫、谭兴忠和张相彬共骗走华恩公司3500多万元。后来华恩公司到市中法起诉时，要执行联海公司提供的1万吨大豆仓单，张相彬提出1万吨大豆仓单是假的。2017年10月10日补充证实：2008年7月，我和韩卫、谭兴忠等人到张相彬办公室的时候，侯立军也在我们的谈判现场，只是在谈判的过程中他没有发表意见。整个谈判过程侯立军都在场，他有时还拿笔记些什么，具体是什么我不清楚，谈判的整个过程他听到了。2018年7月26日出庭证实：我小时寄养在陈姓家庭的大哥叫陈某某。华恩公司成立时我没有钱，所以借用我大哥陈某某的钱成立了华恩有机食品有限公司。我大哥陈某某2002年去世了。因为法人执照上是陈某某的名字，我就使用了陈某某的名字。我见过侯立军一次，是在一个仓库大楼的二楼办公室见的，当时主要和张相彬见面，接待我们的是张相彬，侯立军也在场，张相彬向我介绍这是侯总，我们握了手，此后在谈具体事的时候侯立军没有参与。我们谈判的过程侯立军可以听到，我们握手后侯立军就回到自己的座位上练书法。井某2户籍证明、华恩公司工商登记资料证实，本案中以陈某某名义出具证言笔录的人户籍登记姓名为井某2。3.证人张某1（系大连嘉和粮油有限公司经理）证实，2008年5月，我朋友张安广告诉中帝公司有500吨单价为5050元的大豆，我觉得价钱很便宜就表示要买，中帝公司表示想卖给有实力的大公司。我将中帝公司有中储粮便宜大豆的消息告诉给华恩公司生产部长张明，并讲明中间人要50元好处费。第二天，我与张明到中帝公司见韩卫，韩卫让谭兴忠以锦玮公司的名义与张明签订了1000吨大豆购销合同，张明当场用支票支付了一半货款。因张明让我帮忙盯着提货，我就多次到中帝公司找韩卫催货，韩卫总说再等几天，一直不供货。在这期间韩卫让我帮着介绍华恩公司的老总，并说他手里有的是大豆，可以一起合作。我领着韩卫、谭兴忠到陈某某的办公室商谈。韩卫说与中储粮东北公司的副总经理张相彬是朋友，张的公司与中储粮之间有轮换业务，可以买到比市场价便宜300-400元的大豆，并拿出锦玮公司与中储粮签订的6.5万吨进口大豆的购销合同。陈某某看后说华恩公司不经营进口大豆。韩卫又说他还有3万吨国产大豆，陈某某说：国产大豆有多少买多少。第二天，韩卫和谭兴忠又到华恩公司找陈某某，谭兴忠拿出锦玮公司签订的一份3万吨进口大豆合同和一份3.5万吨国产大豆合同，韩卫说可以卖一部分国产大豆给华恩公司，请求陈某某帮忙借2000-3000万元购进大豆生产，提出可以用中山路的一栋价值1亿元的大楼抵押担保，并提出能够按照每吨5050元的价格再卖给华恩公司5000吨大豆，陈某某当场同意借给韩卫3000万元，并提出需要用中山路大楼做抵押。当天，华恩公司与锦玮公司、中帝公司签订了借款合同和5000吨大豆购买合同。我当时也在场。为了这笔借款，还去办过大楼抵押，我也跟着参与了。后来韩卫说王远龙不同意抵押了，他再找张相彬开1万吨大豆仓单做抵押，并将中帝公司的房产证和土地证抵押给华恩公司，让华恩公司多借2000万元。华恩公司答应再借2000万元。谭兴忠将仓单给了陈某某，陈某某当着我和韩卫、谭兴忠的面，用手机给张相彬打电话，告诉他仓单已收到，按照他的要求马上打款。后陈某某将仓单交给财务，并安排财务给张相彬打款。2008年10月的一天，陈某某又去找韩卫要钱，韩卫告诉陈某某他们又与中储粮签订了一份6万吨大豆购买合同，华恩公司的3000万元借款又作为6万吨大豆合同的保证金，所以借华恩公司的钱还不上了。同时，韩卫表态可以再与华恩公司签订一份合同，按每吨3500元价格再卖给华恩公司1万吨大豆，但这份合同韩卫他们也没有给多少货。韩卫和谭兴忠当时给陈某某看的就是XD200810大豆销售合同，陈某某让他们复印了一份带回来了。华恩公司多次向锦玮公司、中帝公司索要借款未还的情况下，华恩公司决定由华恩公司完成合同中剩余1.7万吨大豆的购买、加工，并要求韩卫约张相彬见面谈还钱的事。当晚，陈某某与韩卫、谭兴忠、张相彬和我在二七广场一咖啡厅见面，陈某某问张相彬：3000万元保证金到底有没有？张相彬说：有，是2430万元。陈某某要求将保证金退回来，张相彬说（XD200810号）合同还有1.7万吨大豆没有履行完，保证金在北京中储粮，退不了。陈某某表示剩余的1.7万吨大豆由华恩公司来履行，除2430万元保证金以外的钱华恩公司负责出。张相彬和韩卫当场表示同意。我是华恩公司与锦玮公司、中帝公司、联海公司做买卖的中间人，他们所有的合同我都经历，我认为韩卫、谭兴忠等人欺骗了华恩公司。2017年10月10日补充证实：2008年7月，我和陈某某、韩卫、谭兴忠等到张相彬办公室的时候，侯立军在场，谈判的时候我下楼了，具体谈话内容我不清楚。2018年7月26日出庭证实：我在1996年就认识了陈某某，我知道他叫井某2，以前我们到黑龙江出差，住宿和买机票他都是用的井某2的身份证，但外面人都叫他陈某某。辨认笔录及辨认照片证实，经张某1辨认出其证言中提及的陈某某户籍登记姓名为井某2。4.同案犯张相彬（系联海公司实际经营人、浙经乾元公司副总经理）供述，联海公司原来法人是侯立军，2010年4、5月份变更为张某2。我是联海公司的大股东，实际上是我经营联海公司。2008年3月，韩卫和谭兴忠找我买国产大豆。2008年3月19日，我让侯立军代表联海公司与锦玮公司签订了3.5万吨货值1.76亿元的大豆合同，合同约定3.5万吨5050元/吨的2006年国产大豆是中储粮的轮换大豆。我当时与中储粮油脂公司有意向，但后来没签合同，大豆价格上涨，2008DL0319合同没有实际履行。2008年3月我收到2000万元，其中1000万元打到中储粮油脂公司购买大豆，另1000万元转到联海公司在浙江永安期货账户里做期货套期保值。2008年6月，锦玮公司陆续给我打款，我也陆续供货，价格是按照每吨5700元算的。2008年7月华恩公司直接付给联海公司2000万元是锦玮公司购买大豆的钱。华恩公司的5000万元我打到中邦公司和中储粮购买了大豆，2008年4月我与中储粮东方经贸公司签订合同购买2.04万吨大豆，为合理避税按照4510元/吨开增值税专用发票，实际成交价格是5418元/吨。从2008年5月到8、9月份，将全部货款付清，货款大部分是锦玮公司的货款，还有卖粮收回的货款。这些货我卖给了锦玮公司。2008年5月从浙江中邦公司购买2万吨大豆，5350元/吨，货款有锦玮公司的货款和我自己筹的钱，其中有4000吨出口到韩国，卖给福建平安贸易有限公司1万吨，均价为4000元左右，卖给香港一公司1000多吨，卖给锦玮公司大约3.3万吨。2008年10月14日，联海公司与锦玮公司签订6万吨进口大豆销售合同，当时谭兴忠对我说锦玮公司要到银行贷款需要签一份合同应付银行，我同意后让侯立军以联海公司名义与锦玮公司签定，实际这个合同是假的。2008年12月，韩卫和谭兴忠领陈某某找到我说陈某某找他们还钱，并说有2430万元付了进口大豆的保证金。陈某某着急要钱，提出我们之间剩余的1.7万吨大豆合同由他拿钱执行，所以我与锦玮公司和华恩公司签订的12月18日这份合同，这么做是为了配合韩卫、谭兴忠拖延还华恩公司的款，这份合同我只履行了一部分，华恩公司付给我3000多万元，我由黑龙江龙江福公司购买了1万吨大豆，都付给了华恩公司，剩余的7000吨大豆没有给华恩公司，2430万元保证金也没有还给华恩公司。2008年7月，韩卫和谭兴忠领着华恩公司陈某某到浙经乾元公司办公室找我说要把大豆款打给我，并让我以浙经乾元公司的名义出大豆的仓单担保。谭兴忠曾在浙经乾元公司借了一本仓单，是在业务室主任薛某手里拿的，当时还打了个借条，是我同意借的，后来没还。我收到了华恩公司的款项，去向以账目为准。2017年10月18日补充供述：侯立军是联海公司法定代表人，我还任命他为总经理，联海公司实际是我控制的，侯立军相当于我的副手。侯立军不参与联海公司经营，我主要安排他收粮食、发货等事宜。2008年7月，陈某某、韩卫、谭兴忠到我办公室时侯立军是否在场我记不清了，他应该是不在场，我们的谈话他没听见。辨认笔录及辨认照片证实，经张相彬辨认出井某2为其供述中提及的陈某某。5.同案犯谭兴忠（系锦玮公司法定代表人、总经理）供述以及出具的情况说明证实，锦玮公司、中帝公司与华恩公司签订5000万元借款合同时资不抵债，不具有履行借款合同的能力。2008年3月19日，我和侯立军分别代表两家公司签订合同，购买大豆3.5万吨，单价5050元，总金额1亿多元。实际上这笔生意是我和韩卫与张相彬谈的。联海公司是张相彬的公司，他还是中储粮浙经乾元公司总经理。我们和张相彬签订了3.5万吨合同，签订合同前，张相彬知道我和韩卫没有钱买大豆。我们向王远龙、吴声隆借了2000万元，其中1500万元是定金，另500万元是货款，但联海公司没有付货。3月19日签订合同时，张相彬曾经给我看过联海公司与中储粮的合同，价格也是每吨5050元。2008年锦玮公司做生意的钱都是借的，锦玮公司没有钱。2008年6月，经张某1联系，我公司与华恩公司签订了购销1000吨大豆合同，约定价格每吨5050元，我们将货付给了华恩公司。我向华恩公司总经理陈某某出示我公司与联海公司签订的3.5万吨大豆合同及定金凭证，向陈某某提出借款3000万元，两个月还清借款。陈某某同意了，但提出要用华育公司大楼做抵押，并要给每月90万元的利润，另外他们公司要从锦玮公司以每吨5050元的价格购买5000吨大豆，我告诉他没问题。当时陈某某要看我签的合同，我伪造了一份编号为200607的3万吨进口大豆合同给了陈某某。合同履行期间，陈某某提出继续进大豆，我与他商量合作购买大豆6.5万吨，由他提供购买资金3000万元，我负责进货经营，华恩公司同意借款，我们就签订了2008年6月6日的这份合同。合同约定我用华育公司的楼房及土地做抵押，如果到期还不上钱，用抵押楼房来偿还华恩的损失。第一次到房地产交易所办理抵押手续时窗口受理了。当天或第二天，我曾到土地局地籍科咨询，对方答复土地证必须换新证，至少一个月，我们着急要借到钱，提出办公证，我和王远龙、井某1、张某1一起到沙河口公证处办理公证。我记不清什么时间告诉华恩公司抵押登记办不了了，我没有和王远龙一起去房地产交易所取走办理抵押的房证等材料。后来陈某某说他还要进大豆，我告诉他大豆在浙经乾元公司，他又投资2000万元，并向我要浙经乾元公司的仓单，我就答应给开仓单了。我和陈某某、韩卫、张某1到浙经乾元公司找张相彬面谈此事。我向张相彬提出我们两家借钱合作购买联海公司的大豆，韩卫、陈某某和我告诉张相彬借款2000万元的用途是履行我们与联海公司的合同，另外6月份的3000万元张相彬也知道是华恩公司借款给我们履行与联海公司的合同。张相彬当着陈某某和韩卫的面答应用浙经乾元公司的1万吨大豆仓单担保。我第二天去开仓单时，他又不同意了。我找张相彬要了一张空白的粮油饲料入库单，自己在仓单上面填写货主单位为华恩公司，仓库名称为浙经乾元公司，时间是2008年7月30日，大豆数量为1万吨。上面的印章是我找一个刻公章的盖的，张相彬的名字是我签的。陈某某拿到仓单后，将2000万元直接打给张相彬了。华恩公司2008年6月17日开始分4-5笔转了5000万元，全部转给联海公司侯立军了，有的直接由华恩公司转到联海账户买大豆了。我买了1万多吨大豆，全部是从浙经乾元公司提的货，都加工了。我和韩卫通过王远龙借吴声隆的2000万元本金都已还清，是用华恩公司的2000万元分期还的。2017年10月19日补充供述：侯立军代表联海公司与我签订了2008DL0319合同，我代表锦玮公司签的字。2008年7月，我与韩卫、陈某某、张某1到张相彬办公室时我印象中，侯立军不在现场。这个合同是我和张相彬谈的，至于侯立军是否清楚我不知道。辨认笔录及辨认照片证实，经谭兴忠辨认出井某2为其供述中提及的陈某某。6.本院（2010）大刑二初字第44号合同诈骗案庭审笔录证实，谭兴忠在2010年12月15、16日庭审中供述2008年12月18日与华恩公司、联海公司签订的合同中，联海公司是侯立军签字、盖章。7.同案犯韩卫(系中帝公司法定代表人、董事长)供述,2008年3月，张相彬说他手里有中储粮的轮换大豆，我和谭兴忠觉得能赚钱，我们就签订了3.5万吨大豆销售合同。当时是我和谭兴忠与张相彬谈的，一起商定每吨5050元，是当时的市场价，王远龙也参与了。2000万元保证金是王远龙主动借给我们的，1500万元是保证金，500万元是货款，能提1000吨货。2008年5月中旬，3.5万吨合同没有按期履行，因为张相彬没有按期供货。锦玮公司与联海公司合同已到期，大豆价格上涨到5300-5400元。2008年6月中旬提货开发票时联海公司按照每吨5700元。锦玮公司履行这份合同都是借的钱。华恩公司陈某某知道锦玮公司与联海公司的这份3.5万吨大豆合同，向谭兴忠提出合作向联海公司购买大豆，当时张某1在场。我当时跟陈某某说是购买中储粮大豆。2008年6月，锦玮公司与华恩公司签订合同，华恩公司出资3000万元与锦玮公司合作购买大豆6.5万吨，中帝公司出具保证函，承诺2008年8月11日前还清欠款3000万元。锦玮公司收到华恩公司的3000万元后，由联海公司购买大约6万吨大豆。这3000万元没有归还，都亏损了。2008年7月30日，中帝公司、锦玮公司与华恩公司签订了再借2000万元的合同，这份合同是我签的，我同意用中帝公司的房屋及土地作风险抵押，并将土地证和房产证给了陈某某。为了这份5000万元，陈某某提出需要浙经乾元公司拿1万吨大豆仓单作为抵押，我和谭兴忠、陈某某、张某1一起到张相彬公司找他谈此事，张相彬当时表示同意出仓单担保，谭兴忠拿仓单回来我们签的合同。2008年6月6日和7月30日合同中的5000万元我都打给了联海公司。2008年11月陈某某要求尽快还款，我们找过张相彬，当时张相彬欠我们2000多万元，12月18日，锦玮公司与联海公司、华恩公司签订了1.7万吨大豆合同，这个合同是为了从张相彬手里退回2000多万元而签的。2017年10月19日补充供述：2008DL0319合同是谭兴忠签的，具体怎么签的我不知道。2008年7月我与陈某某、谭兴忠到张相彬办公室时侯立军是否在场我记不清了。侯立军是张相彬的人，他听张相彬的安排。辨认笔录及辨认照片证实，经韩卫辨认出井某2为其供述中提及的陈某某。8.同案犯王远龙（系华育公司法定代表人）供述，2008年5、6月，韩卫以锦玮公司名义与华恩公司签订了3000万元借款合同，用我的大楼做抵押，我和谭兴忠及井某1到房产市场办理抵押手续。2008年6月12日，因为房产抵押手续不符合要求，房产所通知我补办手续，我拿身份证、营业执照原件和受理回执复印件，到大连市房产交易所取走了华育公司房屋产权证等抵押担保材料。韩卫和谭兴忠让我到房产所取回了我递交的房产证等原件。取走房产证原件时我没有告诉华恩公司的人，当时华恩公司的人不在场，是我和谭兴忠去取的。我也没有告诉华恩公司取走抵押登记手续就无法办理抵押登记。后来他们商量用我的大楼抵押到大连银行贷款4000万元，但我与华恩公司去大连银行办理贷款手续时得知贷款数额仅为700万元，我和跟韩卫说我不同意抵押，这样韩卫和谭兴忠就不用我的大楼做抵押了，他们与陈某某商量好用仓单做抵押，并把抵押协议和公证书返给我了。我为韩卫、谭兴忠借款提供担保是为了让他们尽快还上我朋友吴声隆借了2000万元。韩卫、谭兴忠共还了1600万元左右，至今没还清。还钱是从2008年8月末、9月初开始还的，其中还有我个人的三百多万。辨认笔录及辨认照片证实，经王远龙辨认出井某2为其供述中提及的陈某某。9.证人于某（系大连市沙河口区公证处公证员）证实，2008年6月12日，我曾经办理一笔还款担保公证业务，王远龙和谭兴忠之前曾来公证处咨询，我当时告诉他俩办理这种公证需要提供房证等材料的原件。后来办公证时他们提供的材料都是原件。办理公证时三方都到场了，公证费1.5万元是锦玮公司交的。10.证人徐某1（系大连银行保税区支行业务部经理）证实，2008年7月，我经办华恩公司贷款700万元事宜。房产抵押是在房产交易所，土地抵押是在行政服务中心。办理抵押时，华育公司提供了房产证和土地证原件和一些其他材料，行政服务中心受理了，意味着他们递交的材料是符合规定的。11.证人王某2（系华恩公司出纳员）证实，2008年7月16日下午，公司经理陈某某安排我和大连银行的姓徐的工作人员办理贷款的手续，我将我公司的公章、营业执照副本、组织机构代码证材料交给姓徐的去办手续，过一会他将房地产的回执交给我。第二天，粟会计又安排我到行政服务中心办手续，在行政服务中心见到了华育公司的王总。在办手续过程中我没有见到过华育公司的房产证和土地证原件。证人王某2提供的出差报销单据证实了王某2在7月16日、17日到房产交易所、行政服务中心的情况。辨认笔录及辨认照片证实，经王某12辨认出井某2为其证言中提及的陈某某。12.证人粟某（系华恩公司会计）证实，2008年7月15日下午，我知道是华育公司用大楼作抵押向大连银行贷款，是公司安排出纳员王某2去办的手续，我们给王某2准备的材料有单位公章、营业执照副本、组织机构代码证。我没有见过华育公司的房产证、土地证的原件。13.证人高某（系大连市房地产交易所受理一科职员）证实，2008年6月11日，华育公司的房产及土地抵押登记符合条件，否则我不会受理。2008年6月12日，华育公司提出不办理抵押了，办理抵押退件时华育公司的人到场了。2008年7月16日又以该处房产及土地向大连银行抵押，抵押登记时提供了房产证、土地证原件。14.证人苗某证实，2008年7月17日，我和王远龙一起到行政服务中心去办理抵押手续，当时还有姓徐的银行工作人员。王远龙将土地证原件、营业执照复印件还有其他一些资料递交到窗口。当时窗口的男的审查完后就受理了，这时王远龙接个电话，让我在窗口的《国土资源和房屋局行政审批窗口办件登记表》上签了名。15.证人许某（系中储粮油脂有限公司油料部副经理）证实，2008年4月25日，我公司与联海公司签订了黄大豆一号标准仓单购销合同、平仓确认书，大豆是我公司在期货上接的现货，数量是2.04万吨，合同约定单价每吨4510元，最终是按每吨5418元执行的。2008年9月之前，张相彬没有从中储粮油脂公司购买过轮换大豆，即使要买也是按照市场价格。16.证人韦某（系中储粮油脂公司风险管理处处长）证实，2007年1月，中储粮油脂公司占浙经乾元公司67%股份，张相彬保留23%股份，浙江中邦公司占10%股份。2008年1月，浙经乾元公司董事长由张相彬变更王某3，我和张相彬是董事，张相彬是公司总经理。2008年7月，张相彬没有向我请示过为其他公司借款出具入库单担保。2008年4月我公司在期货市场接了2.04万吨国产大豆现货，我公司与联海公司签订协议平仓，将该批大豆卖给联海公司，协议平仓价格是当时期货市场价格每吨5418元。为了合理避税，我公司开发票的价格是每吨4510元。联海公司实际控制人是张相彬，侯立军是张相彬聘用的负责业务的总经理。17.证人吴某（系中央储备粮大连直属库副主任）证实，中储粮大连直属库是中储粮总公司辽宁分公司的直属企业，油脂公司是中储粮总公司直属的子公司。我原是中储粮大连直属库监督审计处处长，2008年12月被任命为直属库副主任。2008年3月期间，我没有代表单位与锦玮公司签订过3万吨大豆销售合同。锦玮公司提供的这份与中储粮大连直属库2008年3月3日签订的3万吨大豆销售合同不是我的签字，据我向直属库业务部了解，中储粮大连直属库在2008年没有与锦玮公司签订过任何合同，这份合同是假的。大豆一般是两年轮换一次，直属库2008年不用轮换，从2008年3月至2009年3月，直属库没有出过一粒大豆。18.证人侯某（系中储粮大连直属库副主任）证实，我是2001年8月到这个单位工作，2008年中储粮大连直属库与联海公司没有业务来往，没有为他们存储过大豆。19.证人劳某（系浙江中邦实业发展有限公司法定代表人）证实，2008年5月29日，中邦公司与联海公司签订了大豆购销协议书，约定数量2万吨，每吨5350元。大豆是2008年5月我公司在大商期货交易所交割购买的。中邦公司与联海公司在2008年只做过这一次业务。联海公司购买的大豆要出口到韩国，张相彬给我看过他与韩方2008年5月初签订的合同。联海公司由中邦公司购买的大豆分两船运往韩国，价格折合人民币每吨超过6000元。20.证人周某2（系浙江中邦实业发展有限公司业务员）证实，我负责公司现货贸易业务。2008年5月，中邦公司与联海公司签订大豆购销合同，联海公司购买中邦实业的大豆，我们公司卖给联海公司的大豆存放在浙经乾元公司。2008年7月18日、19日至9月底，我受公司指派到中邦公司的大豆存放地-浙经乾元公司仓储库，按中邦公司收取联海公司的货款数额监督联海公司出货的数量。联海公司提走大豆大约1万吨左右，分两批出口韩国了，我曾到港口看到联海公司将大豆装船，张相彬和联海公司的人也说大豆是往韩国出口。21.证人王某3（原系浙经乾元公司董事长）证实，2008年1月至2009年6月我任浙经乾元公司董事长，张相彬是总经理，浙经乾元公司的工作主要是张相彬负责，总经理助理李某。2008年7月，张相彬没有向我请示过锦玮公司向华恩公司借款而由浙经乾元公司出具入库单做担保，联海公司与锦玮公司、中帝公司之间大豆买卖的事情我不知道。张相彬也没有跟我说过联海公司与中帝公司、锦玮公司及华恩公司做大豆生意需要浙经乾元公司出具入库单做担保的事。22.证人徐某2证实，我自己做大豆生意，2004年春天，谭兴忠和王志平到富锦市向我购买了600万元左右的大豆，半个月后，中帝公司如数支付了货款。2004年11月，谭兴忠与王志平到富锦找我购买大豆，并称有多少要多少，经口头协议后将价值1700万元大豆付给中帝公司，发货后三个月内，中帝公司陆续支付了500多万元，其余货款拖欠不给。到目前为止中帝公司仍欠我900多万元。2008年、2009年中帝公司给我还款了，还了大约50至60万元。谭兴忠名义上是锦玮公司的法人，但他只占锦玮公司很少股份，锦玮公司实际上是韩卫的。23.证人孙某1（系大连宏盛商贸有限公司经理）证实，2005年4月，我曾以大连北方粮食交易市场繁华粮油有限公司名义与中帝公司做过一笔900余万元的大豆生意，我按照合同将货全部交付给中帝公司，但对方没有支付全部货款。2008年中帝公司通过我农业银行信用卡还了50-60万元。2009年5、6月，我与韩卫、单世钧签订协议，将中帝公司欠我债务中的120万元转让给单世钧。至今中帝公司仍欠我150万元。中帝公司对外欠不少债务，经常是东挪西借来还钱。24.证人孙某2（系中国华粮物流集团北良有限公司工作人员）证实，中国华粮物流集团北良有限公司是国有物流企业，从事粮油仓储、中转和贸易。我在公司负责进口大豆业务，2008年底中帝公司曾在我公司提过9620.135吨进口大豆，此批大豆是黑龙江龙江福粮油有限公司由美国进口的，华恩公司没有在我公司办理过进口大豆手续。25.韩卫、谭兴忠在向华恩公司借款3000万元时提供的XD200607《大豆销售合同》，主要内容是：中央储备粮大连直属库提供给锦玮公司2006年产美国大豆3万吨，单价每吨4950元，总货款为14850万元。经同案犯谭兴忠及证人吴某证实该合同系谭兴忠为向华恩公司借款而伪造。26.韩卫、谭兴忠向华恩公司借款3000万元时提供的2008DL0319《大豆销售合同》，主要内容是：联海公司提供2006年产国产大豆3.5万吨，单价每吨5050元，总金额为17675万元，交货方式为联海公司库内汽车车板交货。锦玮公司于合同签订次日支付1500万元保证金，联海公司在2个月内交付货物完毕。谭兴忠代表锦玮公司签字，侯立军代表联海公司签字。27.2008年大豆现货价格与期货价格表证实，2018年3月3日至31日间，大豆期货合约的价格及哈尔滨地区大豆现货油厂收购过筛油用大豆的价格，高于2008DL0319合同约定的价格。28.锦玮公司与华恩公司于2008年6月6日签订的3000万元《借款合同》，主要内容是：锦玮公司与华恩公司就合作购买大豆达成协议，由华恩公司提供人民币3000万元给锦玮公司购买6.5万吨大豆，期限2个月，锦玮公司每月支付给华恩公司人民币90万元，锦玮公司将华育公司位于沙河口区连华街2-10号土地（地号030130040003）及地上13层房屋（房产证号大房权证沙单字第2001180295）抵押给华恩公司，当抵押手续全部办理完毕后，锦玮公司提交全部正本文件给华恩公司确认。29.锦玮公司与华恩公司于2008年6月10日签订的《补充合同》，主要内容是，根据2008年6月6日双方签订合作合同，如锦玮公司银行贷款批复下来，锦玮公司出具银行保函或大豆仓单作保障，华恩公司同意解除对沙河口区连华街2-10号大楼的抵押。30.锦玮公司、华育公司与华恩公司于2008年6月11日签订的《抵押借款合同》，主要内容是：锦玮公司向华恩公司借款3000万元，借款期限自2008年6月12日至8月11日，利润按每月90万元支付，华育公司自愿以位于沙河口区连华街2-10号土地及地上13层房屋为借款提供担保，如锦玮公司不能及时返还3000万元资金和支付利息，华恩公司有权处理华育公司提供担保的房地产偿还损失。31.锦玮公司、华育公司与华恩公司于2008年6月11日签订的《偿还货款抵押合同》，主要内容是，锦玮公司欠华恩公司货款3180万元，华育公司自愿以位于沙河口区连华街2-10号房屋及土地所有权提供抵押担保。32.锦玮公司、华育公司与华恩公司于2008年6月11日签订的《抵押合同》证实，锦玮公司欠华恩公司大豆货款人民币3180万元，自2008年6月12日至2008年8月11日止还清全部货款。华育公司同意以该公司沙河口区连华街2-10号房屋及土地提供抵押担保。如锦玮公司不能及时偿还3180万元货款，华恩公司将通过法律程序处理华育公司担保的房地产。33.同案犯韩卫于2008年6月12日以中帝公司名义出具的《保证函》证实，锦玮公司欠华恩公司3000万元，如锦玮公司于2008年8月11日前不能按期偿还欠款，中帝公司愿于2008年8月20日前替锦玮公司还清欠款。34.锦玮公司、中帝公司与华恩公司于2008年7月30日签订的《借款合同》证实，华恩公司提供给锦玮公司的3000万元延期至2008年8月31日，华恩公司再提供人民币2000万元给锦玮公司购买6.5万吨中储联海粮油大豆，期限2个月，锦玮公司每月支付给华恩公司利益人民币80万元，中帝公司负责榨油工作，中帝公司同意将该公司所属房屋及土地作为华恩公司提供全部货款的风险抵押，供货方浙经乾元公司同意出具给华恩公司1万吨大豆（仓单号为0001801）作为担保抵押。35.同案犯韩卫提供给华恩公司的土地证和房产证的复印件证实：坐落于甘井子区南关岭姚家居民委的土地（土地证号（2003）0400**）使用权人为中帝公司，面积59073.2㎡；房产（房产证号**06030001-07060300**）所有权人为中帝公司，面积6458.02㎡，土地和房产抵押登记的最后时间是2004年12月14日至2005年8月13日，土地证和房产证上均加盖了抵押登记注销印章。36.华恩公司于2008年7月31日出具的《解除抵押证明》证实，华恩公司同意解除与华育公司、锦玮公司签订的还款担保合同及公证书。37.同案犯谭兴忠提供给华恩公司的浙经乾元公司的担保仓单即0001801号《粮油饲料入库单》证实，入库单日期为2008年7月30日，货主单位华恩公司，品名大豆，重量1万吨，负责人"薛"。入库单上有张相彬签名，加盖浙经乾元公司业务专用章。38.辽宁省大连市人民检察院出具大检技鉴字（2010）267号鉴定的鉴定结论证实，涉案的粮油入库单上的字迹不是谭兴忠书写的。39.锦玮公司、联海公司于2008年10月14日签订的XD200810《大豆销售合同》，即XD200810合同，约定：锦玮公司购买联海公司提供的2006年产美国大豆6万吨，单价每吨3200元，总金额为19200万元，当日锦玮公司向联海公司支付2000万元保证金，10月25日前支付3000万元货款，10月25日、12月25日分别付给大豆1万吨和2万吨，2009年3月25日付清全部货物。该合同提货地点是中储粮大连直属库。谭兴忠代表锦玮公司签字盖印，侯立军代表联海公司签字盖印。40.锦玮公司、联海公司与华恩公司于2008年12月18日签订的《合同书》，即12.18合同证实，三方就锦玮公司与联海公司签订的XD200810号合同项下买、卖剩余的大豆处理问题形成该合同，合同约定：锦玮公司应提尚未提取大豆数量为1.7万吨，每吨3053元，货值为人民币5190.1万元，锦玮公司已交付联海公司定金2430万元人民币，尚欠联海公司货款2760.1万元，由华恩公司出资替锦玮公司完成合同剩余进口大豆的购买，并享有全部大豆的提取、加工和销售的权利，锦玮公司协助华恩公司完成该批大豆的加工、包装和存储，华恩公司支付给锦玮公司每吨250元加工费，华恩公司负责对加工后豆油、豆粕的销售，销售收入全部归华恩公司所有，用于冲抵锦玮公司对华恩公司的欠款，联海公司保证在收到2760.1万元货款后立即支付相应数量的大豆，再提取的大豆资金从保证金中扣除不必另付资金，于2008年12月31日前交付全部1.7万吨大豆。41.大连市人民检察院于2010年12月1日作出的文件检验报告书证实，12.18合同落款处"大连联海粮油有限公司"印章为联海公司真实印章。42.联海公司与黑龙江龙江福粮油有限公司于2008年12月23日签订的《进口大豆购销合同》证实，联海公司购买该公司进口美国大豆1万吨，每吨3275元，联海公司预付定金327.5万元，20日内交付全部货物；当日至2009年1月15日，联海公司支付给龙江福公司款项合计3206.4969万元，后该公司交付给联海公司大豆8988吨（其中2488吨单价为3475元/吨），并开具了相对应的增值税专用发票。43.锦玮公司、联海公司与华恩公司于2009年1月17日签订的《合同书》证实，锦玮公司欠华恩公司两部分货款，一部分总额为46740254.29元，另一部分为1259.0438万元，其中一些款项需从联海公司返还给华恩公司，为此经三方领导协商达成协议：锦玮公司同意将现在联海公司账上的2430万元购大豆的保证金在2009年2月28日之前返还给华恩公司，联海公司确认该款项的存在，并保证该款项在规定的时间内归还给华恩公司，在未得到华恩公司同意而调动该款它用或调给华恩之外的单位，则华恩公司的一切经济损失由联海公司负责。锦玮公司自2009年1月19日起，通过联海公司帐户将1259.0438万元偿还给华恩公司。锦玮公司、联海公司、华恩公司均在该合同书上加盖印章。44.锦玮公司和华恩公司于2008年5月22日、6月6日、6月11日、7月8日、7月18日、7月30日、8月18日、11月3日签订的多份大豆销售合同证实，锦玮公司为骗取华恩公司款项而与华恩公司签订了多份大豆销售合同。45.中国银行大连开发区分行、大连银行保税区支行、农业银行甘井子支行以及华恩公司提供的转账支票、电汇凭证、企业网银回单、银行卡存取款凭条、个人结算业务申请书，华恩公司提供的进账单、入账通知书、银行支付系统专用凭证等证实，华恩公司的付款情况。46.锦玮公司与华恩公司的《合同》、《还款确认书》、《确认书》、《还款计划》、《补充协议书》、《关于3310万元投入的解决办法》、《往来确认书》证实，锦玮公司多次与华恩公司对账及出具还款计划情况。47.联海公司与中储粮油脂公司于2008年9月5日、23日签订的《中央储备大豆委托轮换合同》、与中储粮东方公司签订的《委托收购合同》、与中储粮东方经贸有限公司签订的《黄大豆一号标准仓单签订购销合同》、补充协议、平仓确认书、大豆购销协议书、提货单、银行汇划凭证、浙江增值税专用发票、期货交割明细单进口大豆购销合同、黑龙江增值税专用发票等证实，联海公司不具备履行与锦玮公司签订的2008DL0319合同、XD200810合同的能力。48.中纺粮油进出口有限责任公司提供的购销合同、提货单、客户支付转账回单、电汇凭证、银行业务结算申请书、银行贷记通知书、银行支付系统专用凭证、销售确认书、付款说明、网上银行电子回单、增值税专用发票等证实，锦玮公司签订购销合同从中纺粮油进出口有限责任公司购进的是阿根廷产进口大豆。49.华恩公司起诉状、大连市中级人民法院（2009）大立一特字第7号民事裁定书、送达回证、协助冻结存款通知书回执、庭审笔录、司法鉴定意见书等证实，华恩公司提起民事诉讼的经过，在民事诉讼中，浙经乾元公司和联海公司提出不清楚华恩公司与锦玮公司的借款关系，并申请对入库单上"张相彬"、"薛某"签字及浙经乾元公司印章鉴定。经鉴定，2009年1月17日《合同书》上联海公司印章系伪造；2008年7月30日《粮油饲料入库单》上浙经乾元公司业务专用章系伪造，"张相彬"、"薛某"签名不是张相彬、薛某本人书写。50.民事判决书、民事调解书、裁定书、庭审笔录、调解笔录、调查笔录、收条、《关于广东发展银行股份有限公司等申请执行大连中帝公司案件执行情况简介》、大连市国土资源局甘井子分局出具的说明证实，联海公司、锦玮公司、中帝公司负债及财产被查封情况。51.大连万融房地产估价事务所有限公司2006年9月出具的房地产鉴定报告证实，2006年9月间，中帝公司的房产和土地的建议拍卖低价是1714.67万元。52.大连银行、民生银行大连西岗支行、广发银行大连分行等单位提供的转账支票、银行支付系统专用凭证、电汇凭证、对账单、进账单、存取款凭条、资金流向表等证实，锦玮公司、联海公司账户通过韩卫、王德凤、庄长勇等个人银行账户使用、占有涉案款项的情况。53.司法部司法鉴定科学技术研究所司法鉴定中心出具的［2010］技鉴字第806号司法鉴定书证实，检材"收条，兹收到大连华育科技发展有限公司房屋所有权证，国有土地使用证各一本，特此！井某1，2006.06.12"中：（一）无法判断检材《收条》上的落款日期是否一次书写形成。（二）除落款日期中的最后一个"2"字外，检材《收条》上的字迹是井某1所书写的。54.大连公正会计司法鉴定所出具的[2010]大公会鉴字第2号司法会计鉴定报告书及补充说明证实，锦玮公司、联海公司的债权、债务情况，经鉴定，二公司签订合同及与华恩公司签订合同期间均债务大于债权；同时证实华恩公司向锦玮公司、联海公司支付款项及锦玮公司、联海公司对款项的使用情况。通过分析比较锦玮公司、中帝公司和联海公司不是正常经营性亏损，而是人为的非正常性财务记录，不具有真实性。55.工商银行业务委托书、转账支票、联海公司债权明细表证实，2008年6月27日侯立军收到联海公司50万元购车款、20万元货款，联海公司侯立军于2008年11月29日支付大福瑞达汽车销售服务有限公司购车款21万元；联海公司应收侯立军其他应收款29.94422万元。56.被告人侯立军供述，2001年张相彬与浙江经协公司合作成立浙经乾元公司（期货交割仓库），张相彬任总经理和法人代表，我负责收粮。后张相彬出资成立联海粮油公司，是实际控制人，为避开有关监管规定让我当经理和法人代表，工商登记的出资额和股东大会决议是假的。我大部分时间在黑龙江收粮，不清楚公司的事。2010年上半年，张相彬出资成立谷丰行公司，让我当法人代表，我没有投资和股份，谷丰行与联海是一套人马两块牌子。2008年3月，张相彬让谭兴忠找我商谈锦玮公司购买国产大豆，我要求谭兴忠交1500万元保证金，张相彬同意我核算的不低于5050元/吨出售价。当时每吨成本4800元左右，利润200元左右。我当时根据在黑龙江收购价加上运费还有包装费算出来的。我跟张相彬说能不能不卖给他们，因为我听说中帝公司信誉度不好，张相彬说他们交保证金，还保证先款后货，不应该有风险。2008年3月19日，我和谭兴忠分别代表联海公司、锦玮公司签订了3.5万吨大豆购销合同。合同签订后我回黑龙江组织货源。为履行合同，我公司与中储粮东方经贸公司签订了黄大豆一号标准仓单购销合同（2.04万吨、价格4510元/吨），与中邦公司签订了一份合同（2万吨、价格大约是5300元/吨）。这两份合同中组织的货源都供给了锦玮公司，当时我们没有其他货源。第一批货是在2008年4月底、5月初开始供货。我公司不能从中储粮买到低于市场价的大豆。我公司销售给锦玮公司的大豆开始是按每吨5700元，大豆市场价格下跌后按随行就市价格结算。2008年10月30日我公司与中储粮油脂公司的合同与这份合同无关。我公司从中储粮购货是按市场价和先款后货。2008DL0319合同约定的2006年国产大豆是特指油脂公司用来轮换的大豆，这种大豆签合同时公司没有、在黑龙江收不到、在油脂公司也买不到低于市场价的大豆，我不知道张相彬为什么签这个合同，锦玮公司因为联海能买到油脂公司的国家轮储大豆才签合同，我也是因为这个原因才签订2008DL0319合同。我不知道签订2008DL0319合同时联海公司是否有履行合同的资金、资金从何来以及锦玮公司交付1500万元保证金的时间。XD200810合同是张相彬拿着这份合同让我签的，我不知道内容。我不知道联海当时在中储粮大连直属库是否存有大豆，我没有与中储粮大连直属库签过存储2006年美国产大豆合同，2008年我收购的大豆没有发往中储粮大连直属库的，张相彬没有从国家储备粮库中买出来过进口大豆。2008年12月18日联海公司与锦玮公司、华恩公司签的合同名字是我的，但不是我签的。2009年1月17日，联海公司与锦玮公司、华恩公司的合同不是我签的。我跟华恩公司没有签过合同。我至今没有见过华恩公司的人。联海公司账簿中记载的应收我29.9余万元的款项有我报账的钱，我报了哪些帐想不起来了。公司曾给我50万购车款，车本是我名字，我买车、开车，张相彬出事后车给黄彦君了，条件是我不管联海公司45万元欠款。被告人侯立军的辩护人提交了如下证据：1.大实公司于2012年7月20日出具的谅解说明复印件一份，拟证实大实公司1000万元债权已收回，粮油饲料入库单是真实的，联海公司未诈骗大实公司。2.张相彬刑事申诉书复印件一份，拟证实相彬对中帝公司等合同诈骗案提出申诉，联海公司具有履行合同的能力，不构成犯罪。3.陈某某、井某2的户籍证明复印件一份，拟证实陈某某已于2012年7月23日死亡，井某2冒充陈某某出具证言。4.华恩公司的工商档案一份，拟证实华恩公司的设立变更情况。关于被告人侯立军及其辩护人提出的辩解和辩护意见，经查，本院综合评判如下：关于辩护人提交的证据如何认定。大实公司的谅解说明、张相彬刑事申诉书、陈某某的户籍证明均系复印件，不符合证据的形式要件，且其证实内容与侦查机关经合法程序取得的多份证据矛盾，缺乏真实性、关联性，本院不予采信；井某2的户籍证明，华恩公司的工商档案，证实内容与公诉机关调取的证据一致，本院予以采信。关于华恩公司一节2008DL0319合同是否真实。经查，2008DL0319合同是联海公司和锦玮公司为了骗取华恩公司的信任而虚构的合同，理由是，第一，合同标的不存在，合同明确约定标的是2006年国产大豆，本案中特指中储粮轮换大豆，而证人吴某、侯某、许某、韦某均证实联海公司涉案期间不能提供中储粮轮换大豆。第二，合同价格约定不符合市场规则，合同约定价格为5050元/吨，而同期大豆市场价格远高于该价格。第三，合同约定履行方式是先款后货，而根据韩卫、谭兴忠的供述以及司法会计鉴定证实合同签订时锦玮公司已不具备支付17675万元货款的能力。第四，合同未实际履行，联海公司将华恩公司借款用于支付期货保证金及用于联海公司的经营活动，韩卫用华恩公司借款偿还了中帝公司的债务并用于锦纬公司的经营活动。2008DL0319合同并不是依据双方的真实意思表示签订的合同，不具有客观真实性。对被告人侯立军的辩护人提出2008DL0319合同已部分履行，不能因未履行完毕就否认该合同真实性的辩护意见，本院不予采纳。关于被告人是否具有非法占有华恩公司财物的主观故意。经查，被告人侯立军代表联海公司与锦玮公司签订了两份虚假合同，认定该节事实是否构成合同诈骗罪的焦点在于其对合同真实用途是用于骗取华恩公司财物是否知情。从现有证据分析，被告人侯立军到案后供述签订两份合同是受到联海公司实际控制人张相彬的指使，对合同真实目的不知情，其供述内容与同案犯张相彬供述内容相互印证，经张相彬证实侯立军不参与联海公司经营，仅负责收购粮食、发货，对签订合同的内容不知情。同案犯谭兴忠、韩卫、王远龙也不能证实被告人侯立军对签订合同的目的是为了骗取华恩公司款项主观明知。被害单位华恩公司总经理井某2虽证实在2008年7月在张相彬办公室见过侯立军，但其证言在取证程序上存在瑕疵，且从内容看井某2证实侯立军未参与商议。从客观行为分析，被告人侯立军只是代表联海公司与锦玮公司签订了两份大豆销售合同，而案涉借款合同是锦玮公司与华恩公司签订，侯立军与华恩公司之间并未发生直接的合同关系。本案无充分证据证实被告人侯立军对锦玮公司使用其签订的两份合同诈骗华恩公司财物主观明知。对被告人侯立军及辩护人提出华恩公司一节侯立军不构成合同诈骗罪的辩解及辩护意见，本院予以采纳。关于大实公司一节粮油饲料入库单是否真实。经查，案涉粮油饲料入库单并不存在对应货物，该事实有联海公司与浙江金运达公司签订的大豆标准仓单买卖协议、浙江金运达公司出具的情况说明及证人王某1、薛某的证言、同案犯张相彬的供述予以证实，上述证据相互印证，足以证实入库单为虚假开具。对被告人侯立军的辩护人提出粮油饲料入库单是真实，浙经乾元公司存有联海公司的大豆，联海公司与大实公司成立借贷关系，不构成犯罪的辩护意见，本院不予采纳。关于被告人侯立军是否具有非法占有大实公司财物的主观故意。经查，联海公司与谷丰行公司均为张相彬实际控制的关联公司，两家公司一套人马，被告人侯立军时任谷丰行公司法定代表人，同时兼任联海公司总经理，在浙经乾元仓库办公，该事实有证人张某2、赵某、薛某的证言及同案犯张相彬的供述予以证实，被告人侯立军对联海公司在浙经乾元公司内并不存在粮油入库单项下大豆应系明知。根据同案犯张相彬供述证实，其曾告知被告人侯立军向大实公司借款1000万元，需要用粮油饲料入库单作担保，并让被告人侯立军接待被害单位大实公司的工作人员；证人赵某证实大实公司工作人员到浙经乾元公司核实大豆是否真实时由被告人侯立军接待。上述证据可以相互印证，证实被告人侯立军明知张相彬提供虚假担保向大实公司借款，而在大实公司人员核实大豆时，冒充浙经乾元工作人员向大实公司谎称联海公司抵押给大实公司的大豆真实存在，骗取了大实公司的信任，帮助联海公司、张相彬骗取了大实公司1000万元，主观上具有非法占有大实公司财物的故意，与张相彬系共同犯罪，应共同承担法律责任。浙经乾元公司与联海公司的特殊关系不构成被告人侯立军欺骗大实公司的理由。对被告人侯立军及辩护人提出侯立军对粮油饲料入库单的真实情况不知情，只是根据浙经乾元公司与联海公司的特殊关系接待了大实公司人员，没有非法占有大实公司财物的主观故意的辩解及辩护意见，本院不予采纳。本院认为，被告人侯立军以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，虚构事实、隐瞒真相，帮助张相彬骗取大实公司人民币1000万元，数额特别巨大，其行为严重侵犯了社会主义经济秩序和公私财产所有权，已构成合同诈骗罪。公诉机关指控被告人侯立军合同诈骗大实公司一节罪名和事实成立，但指控被告人侯立军合同诈骗华恩公司3545万元一节，证据不足，本院不予支持。联海公司系单位犯罪。被告人侯立军兼任联海公司的总经理，应当对联海公司所犯合同诈骗罪承担刑事责任。被告人侯立军与张相彬构成共同犯罪，在共同犯罪中，被告人侯立军在张相彬指使下参与犯罪，系从犯，可依法予以减轻处罚。案发后，被害单位大实公司的损失已追返，可酌情予以从轻处罚。综上，为了维护社会主义市场经济秩序和公司财产所有权，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二百三十一条、第二十五条第一款、第二十七条、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：被告人侯立军犯合同诈骗罪，判处有期徒刑四年九个月，并处罚金人民币三十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年3月25日起至2018年12月24日止。罚金于本判决生效后三十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向辽宁省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。审判长 郭辉审判员 王雍审判员 王莹 二〇一八年十一月二十九日书记员 耿艳附：本判决所依据的相关法律规定：《中华人民共和国刑法》第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。第二百三十一条单位犯本节第二百二十一条至第二百三十条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照本节各该条的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。