福建省龙岩市新罗区人民法院 刑 事 判 决 书 （2017）闽0802刑初448号 公诉机关福建省龙岩市新罗区人民检察院。 被告单位龙岩市怡和百货有限公司，单位地址龙岩市新罗区西城西桥九一南路西桥北巷（隆基大厦三层），法定代表人邹文震。 诉讼代表人邹文震，男，1968年7月11日出生，住龙岩市新罗区（系被告单位法定代表人）。 被告人方由林，男，1952年1月15日出生于福建省厦门市，汉族，高中文化，经商，户籍所在地龙岩市新罗区，现住龙岩市新罗区。因本案于2016年1月7日被龙岩市公安局新罗分局取保候审，2016年8月3日龙岩市新罗区人民检察院决定取保候审，2017年6月6日被本院取保候审。现在家。 辩护人葛凯，邱方昭，福建岩风律师事务所律师。 龙岩市新罗区人民检察院以龙新检公刑诉〔2017〕421号起诉书指控被告单位龙岩市怡和百货有限公司、被告人方某3犯非法吸收公众存款罪，于2017年6月1日向本院提起公诉，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。龙岩市新罗区人民检察院指派检察员邹龙出庭支持公诉。被告单位龙岩市怡和百货有限公司诉讼代表人邹文震，被告人方某3及其辩护人葛凯、邱文昭到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 龙岩市新罗区人民检察院指控：1998年以来，被告人方某3发起设立被告单位龙岩市怡和百货有限公司（下称“被告单位怡和公司”）。经多年经营，截至2015年11月17日，由被告人方某3持股被告单位怡和公司90%股权，并对被告单位的经营、决策拥有绝对的控制权。被告单位怡和公司在成立之初由于缺乏初始营运资本，被告人方某3决策以被告单位怡和公司经营周转需要为名，由被告人方某3及其家族人员出面向其前同事、同学、邻居等亲友融资。经多年发展，被告单怡和公司位形成以公司发展、经营需求为名，承诺支付1-1.5%月息为报酬，面向社会公众吸收资金来支撑公司经营的模式。截至案发时止，被告单位怡和公司共面向社会公众人员林某1、许某1、黄某1等60余人吸收资金合计人民币1900余万元（其中林某120万元、张某114万元、许某110万元、汤某5万元、张某23万元、黄某110万元、张某35万元、张某43万元、张某52万元、李某106万元、张某631万元、黄某215.5万元、郭应湖（李炳金）4万元、林某224万元、宋某25万元、张某73万元、何某118万元、黄某320万元、张某830万元、曹某11万元、戴某25万元、马学江87万元、闫某45万元、翁某18万元、兰某29万元、郑某110万元、郭某5万元、赵某5万元、邱榕等五人117万元、苏某300万元、孔某132万元、张某10283万元、檀某156万元、檀小浙162万元、雷某10万元、卢某11万元、刘某51万元、孔风镭57万元、卓某29万元、崔某5万元、郑某215万元、张某1123万元、林秋玉8万元、杨某17万元、杨某218万元、翁某211万元、陈联芳20万元、许某26.5万元、许某37万元、许某43万元、欧某8万元、孙某40万元、孟某130万元、孟某230万元）。2015年2月份，被告人方某3见被告单位怡和公司经营陷入困境，公司无法继续支付高额利息，遂离开龙岩市范围。2016年1月5日，被告人方某3至龙岩市公安局新罗分局接受调查。上述事实有被告单位龙岩市怡和百货有限公司的营业执照、被告人方某3的户籍证明、到案经过等书证，证人林某1、许某1、黄某1等人的证言、被告人方某3的供述和辩解等证据予以证实。公诉机关认为，被告单位龙岩市怡和百货有限公司非法吸收公众存款，累计金额达人民币1900余万元，数额巨大，扰乱金融秩序。被告人方某3作为被告单位龙岩市怡和百货有限公司的实际经营者，对被告单位龙岩市怡和百货有限公司非法吸收公众存款负有直接责任。其行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。请依法判处。 被告单位龙岩市怡和百货有限公司辩称，起诉书指控被告单位发动家族成员向社会借款不是事实，公司所借的款项应属于民间借贷。 被告人方某3对借款的事实没有异议，但认为应定性为民间借贷。其辩护人提出的辩护意见为：1、怡华公司并不是向不特定的公众吸收存款，均是向实际经营者即被告人方某3及其家族成员向前同事、同学、领居等亲友融资，也没有向社会公众宣传、采取发短信、张贴广告、在网站上发布信息等方式向不特定的公众作出承诺并吸收资金，怡和公司不构成非法吸收公众存款罪，而被告人方某3作为公司的实际经营者，也自然不应负刑事责任。2、即使怡和公司构成非法吸收公众存款罪，但被告人方某3具有自首情节、在吸收存款后，并没有失联、在案发前也已归还了部分受害人的部分存款及利息，主观恶性小、社会危害性不大且到案后认罪态度好，依法应从轻或减轻处罚。 经审理查明： 龙岩市怡和百货有限公司（简称“怡和公司”）于1998年9月1日成立，公司股东为被告人方某3（占股90%）及邹文震（占股5.5%）、胡某（占股4.5%），被告人方某3为公司大股东兼总经理、负责怡和公司经营和管理，胡某、邹某2负责管理公司财务。怡和公司主营服装、箱包等业务（从1999年起先后经营超市、日用百货、黄金首饰、服装鞋帽箱包、婴幼儿用品等）。怡和公司为家族企业，邹某1、邹某2、邹文震三人系姐弟，邹某1、方某3系夫妻，邹某2、胡某系夫妻。怡和商场为怡和公司的经营实体，位于龙岩市新罗区佳宝红绿灯路口的隆基大厦。 1998年至2014年期间，怡和公司以经营需要资金周转为由、以公司名义陆续向被告人方某3及邹某1、邹某2、胡某、邹文震等人的原同事、朋友、亲戚的亲友、亲友的亲友、公司员工的亲友等人借款，金额从几万元至几百万元不等，用“收款收据”的形式书写借条，借条加盖怡和公司印章，利息从月利率1%至1.5%不等，利息从借款之日起支付至2015年2月，之后就停止支付利息，至案发借款本金为19172000元、支付利息5208810元，具体事实如下： 1、2010年至2014年2月25日期间，林某1通过其女儿林银仙的介绍共陆续借给怡和公司人民币20万元（借据由被告人方某3签名和加盖怡和公司公章），怡和公司支付林某1利息38000元。 2、1998年至2014年期间，张某1通过邹某1陆续借给怡和公司人民币14万元，怡和公司支付给其利息132600元。 3、2010年至2013年期间，许某1通过许赛英介绍并由邹某2经手借给怡和公司10万元，怡和公司支付其利息22000元。 4、1998年至2000年3月4日期间，汤某通过原同事的邹荣华借给怡和公司人民币5万元，利息支付至2015年1月，共支付了11.328万元。 5、2013年12月31日、2014年9月26日，张某2通过邹某2借给怡和公司人民币3万元，怡和公司支付利息3840元。 6、2012年5月28日，黄某1通过孔某1借给怡和公司人民币10万元，怡和公司支付利息40300元。 7、2012年5月至2014年4月29日期间，张某3陆续借给怡和公司人民币5万元，怡和公司支付利息14000元。 8、2013年7月，张某4通过妹妹张某2介绍和代办，借给怡和公司3万元，怡和公司支付利息6120元。 9、2014年10月15日，张某5通过张某3介绍借给怡和公司2万元，怡和公司支付利息720元。 10、2007年至2013年期间，李某通过张某6介绍陆续借给怡和公司人民币106万元，怡和公司支付利息655210元。 11、2004年至2014年期间，张某6通邹某1陆续借给怡和公司人民币31万元，怡和公司支付利息14万元。 12、2011年1月10日，黄某2通过闫某介绍借给怡和公司15.5万元，怡和公司支付利息7.44万元. 13、2005年至2010年9月25日期间，郭应湖借给怡和公司人民币4万元，怡和公司有支付利息24960元。 14、2012年2月12日，林某2通过张某6介绍陆续借给怡和公司人民币24万元，怡和公司支付利息5万元。 15、1994年至2014年期间，宋某陆续借给怡和公司人民币25万元。 16、2013年6月，张某7通过张某6的介绍借给怡和公司人民币3万元，怡和公司支付利息7410元。 17、2006年6月10日至2014年11月28日期间，何某借给怡和公司65万元（收利息125060元），其母程产娘借给怡和公司53万元（收到利息268280元）。 18、2013年8月9日，黄某3借经怡和公司20万元，怡和公司支付利息4万元。 19、2012年至2014年期间，张某8陆续借给怡和公司人民币30万元，怡和公司支付利息85000元。 20、2013年4月12日，曹某通过檀小浙介绍陆续借给怡和公司人民币11万元，怡和公司支付利息26780元。 21、2010年至2014年期间，戴某陆续借给怡和公司人民币25万元，后怡和公司归还了8000元并支付利息7万元。 22、2007年6月1日至2013年9月11日期间，张某9、马学江、姚佑铭分别陆续借给怡和公司人民币19万元（收到利息2.5万元）、8万元（收到利息5万元）、60万元（收到利息25200元），上述借款怡和公司已归还2万元，尚欠85万元。 23、2013年1月21日至2013年11月6日期间，闫某借给怡和公司人民币45万元，怡和公司支付利息46200元。 24、2009年4月3日，翁某1陆续借给怡和公司人民币8万元，怡和公司支付利息37300元。 25、2012年4月14日至2014年12月25日期间，兰某借给怡和公司29万元，怡和公司支付利息2万元。 26、2012年3月15日，郑某1借给怡和公司人民币10万元，怡和公司支付利息30000元。 27、2012年4月8日，郭某借给怡和公司人民币5万元，怡和公司支付利息19800元。 28、2008年3月25日，赵某通过张小非介绍借给怡和公司人民币5万元，怡和公司支付利息5万元。 29、2008年至2014年期间，邱某2、邱榕、邱榕青、张美珍、陈碧娘通过檀小浙、檀某1的介绍分别陆续借给怡和公司人民币32万元（收到利息64600元）、10万元（收到利息6000元）、20万元（收到利息33600元）、50万元（收到利息240000元）、5万元（收到利息23400元）。 30、2008年至2014年期间，苏某借给怡和公司人民币300万元，怡和公司支付利息106万元。 31、2011年8月至2015年期间，孔某1借给怡和公司人民币32万元，怡和公司支付利息147160元。 32、1998年至2007年期间，张某10借给怡和公司人民币283万元（其中85万元是以其女儿孔祥婧的名义出借），怡和公司支付利息170多万元。 33、2006年12月6日至2014年5月5日期间，檀某1陆续借给怡和公司人民币56万元，怡和公司支付利息118000元。 34、1998年至2013年期间，檀小浙陆续借给怡和公司人民币162万元，怡和公司支付利息40万元。 35、1997年至2009年期间，卢某陆续借给怡和公司人民币11万元，怡和公司支付利息115140元 37、2005年至2015年期间，刘某陆续借给怡和公司人民币51万元，怡和公司支付利息264550元。 38、2012年至2013年7月期间，孔风镭、洪永生夫妻陆续借给怡和公司人民币17万元，怡和公司支付利息14.195万元。 39、2009年至2011年6月期间，卓某、郭嫦娥夫妻通过何某介绍借给怡和公司人民币29万元，怡和公司支付利息19.46万元。 40、2013年至2014年期间，张某1张某10介绍借给怡和公司人民币23万元，怡和公司支付利息2.3万元。 41、2012年1月至2012年5月期间，杨某1通过杨某3的介绍陆续借给怡和公司人民币7万元，怡和公司支付利息2.3万元。 42、2010年至2014年期间，杨某2过杨某3的介绍陆续借给怡和公司人民币18万元，怡和公司支付利息8.3万元。 43、2010年4月至2014年期间，翁某2、杨某3经翁新霞介绍陆续借给怡和公司人民币11万元，怡和公司支付利息3.7万元。 44、2010年2月至2010年4月期间，许某2经通过许赛英的介绍陆续借给怡和公司人民币6.5万元,怡和公司支付利息5.525万元。（指控9。5） 45、2010年4月25日，许某3通过许赛英的介绍借给怡和公司人民币7万元，怡和公司支付利息3.92万元。 ４６、许某4通过许赛英的介绍借给怡和公司人民币３万元，怡和公司支付利息１．３５万元。 ４７、２０１３年１２月至２０１４年６月期间，欧某通过邱柏权的介绍借给怡和公司人民币８万元，怡和公司支付利息７４４０元。 ４８、２０１３年５月至２０１４年５月期间，孙某经何某介绍借给怡和公司人民币40万元，怡和公司支付利息9.88万元. 49、2013年10月9日，孟某1经何某介绍借给怡和公司人民币30万元，支付利息546000元。 50、2011年10月28日，孟某2经何某介绍借给怡和公司人民币30万元，怡和公司支付利息14.82万元。 51、2012年4月24日，雷某通过张某8介绍借给怡和公司人民币10万元，怡和公司支付利息42900元。 上述事实，有以下经当庭质证的证据予以证实： 1、证人方某1的证言，证实怡和公司是家族企业，其原任副经理，负责门店管理和人事管理。父亲方某3是大股东兼总经理，邹文震是法人代表，胡某和邹某2是财务负责人，邱某1是业务经理，母亲邹某1是业务经理。邹文震和邹某2是邹某1的弟弟和妹妹，邹文震和邱某1是夫妻，胡某和邹某2是夫妻。2015年2月初，公司发生债务危机，父亲方某3和母亲邹某1因身体原因离开龙岩，他们离开的时候没有和其联系，至到2015年4月左右，他们才与其联系。随后怡和公司债主纷纷打电话催债，还说怡和公司的股东告诉他们，方某3离开龙岩带走了1500多万，还说打了几百万给其。亲戚、怡和公司的其他股东邹文震、胡某、邱某1和邹某2他们也打电话叫其不要回龙岩，说怡和公司的事情他们会全权处理。父亲方某3不可能带钱走，而且也没有打钱给其，方某3有以个人名义向他人借款，且数额较多，但所借资金都用在怡和公司的经营上。 2、证人邹文震的证言，证实其和胡某于1999年创建怡和公司，其占55%股份，胡某占45%股份，注册资金100万。2005年方某3加入公司成为公司大股东占90%股份，其就退出公司，名义上占公司5.5%股份，实际上没有股份，在公司法人代表和董事长也是挂名，实际上已不参与公司的任何经营和管理，胡某占4.5%股份。方某3是总经理，邹某1是副总经理，胡某负责公司财务，邹某2负责办公室、后勤，罗某是出纳。2015年2月份方某3失联后，怡和公司没有人负责管理，公司濒临破产，其又回来处理公司债权债务、员工工资发放、社保及清退等事务。怡和公司有向民间借款，公司从1999年成立-2015年2月初一直陆陆续续向外借款，有借有还，借款对象是我们家族的亲戚、朋友、同学、同事、邻居，都是熟悉人，借款利率从最早的8%，到后来1%-1.5%。借款是以怡和公司名义，借款凭据上盖有公章，目的是公司和商场经营需要。公司在2005年前向外借款笔数、人数较少，借款资金量也较少，具体向哪些人借钱也记不清了，反正是熟悉人。2005年之后怡和公司向哪些人借款其就不知道了。因为2005年虽然公司经营红火，但其和方某3经营理念出现分歧，公司后来的一切经营活动与其无关，公司的债务也由方某3一并处理。其没有介绍他人借款给怡和公司，一些亲戚朋友在一些吃饭等场合认识了方某3、邹某1、胡某等人，他们直接将钱借给公司，他们经手人是胡某。方某3、邹某1、胡某、邹某2认识的人也有借款给怡和公司，但具体情况其不清楚，经手人是胡某、邹某2夫妇。出借人大部分是认识公司股东、管理人员的人，有少部分是通过和我们认识的人介绍后将资金借给怡和公司的。所借款项由方某3管理，借款有进入公司账户和方某3个人账户，但借款资金都用于公司经营，没有用于其他地方。借款利息一直支付到2015年2月初，方某3失联后没再支付，因为借款利息支付要方某3批准同意，借款本金没有归还。怡和公司及方某3本人也有一些债权未收回，公司经营状况不好，导致本金无法归还。不清楚方某3和邹某1夫妇失联后是否有携款离开，但他们将其和胡某的房产都抵押给小贷公司了，方某3失联的时候应该没有什么钱了。怡和公司从成立至2005年，主要有方某3负责管理，其是总经理负责公司人事、财务，其负责公司具体业务如进货、销售黄金等。2005年-2006年上半年和公司重新装修，公司把黄金柜台转包给别人，方某3实行公司正规化管理，聘请了两位职业经理人。 3、证人胡某的证言，证实怡和公司成立于1999年，主营日用百货、服装、箱包等业务。方某3占90%股份，邹文震占5.5%，其占4.5%。邹文震是董事长，方某3是总经理负责经营管理，邹某1副总经理协助经营管理，会计翁新霞，出纳罗某，其负责公司财务。怡和公司从1999年成立开始就有民间借款，借款对象是我们家族的亲戚、朋友、同学、老同事、邻居等，借款利率最早是0.8%，后来逐步增加到1.5%，用于公司经营。公司借款三千多万，主要是方某3、邹某1出面，其和邹文震也有，对象都是我们家族的亲戚、朋友、同学、老同事、邻居等。其经手借款有点多，妻子邹某2也有经手，利息都写在借条上，除之前讲的认识的外，也有自己找上门来的，这些人有钱，公司要用钱，利息谈妥了也有借款。借款时其没有夸大收益、隐瞒风险等，出借人大部分和公司股东、管理人员认识，也有一部分是通过出借人再介绍来的不认识的。怡和公司所借款项由方某3管理，进入方某3、邹某2个人银行账户及公司账户。利息支付到2015年1月份，本金三千多万未归还。关于民间借贷方面的款项，每个月都手写一式两份的月借款、还款明细，明细包含当月每一笔借款金额、债权人姓名、借款日期、还款金额、姓名、日期和当月支付利息总额及所经手的公司收入、支出费用等。1-3个月当面交一次给方某3，其留一份。民间借款利息的支付不需要方某3审批，每月债权人应付利息时间快到了，由其、邹某2和出纳罗某以网银转账或现金方式支付给债权人利息。利息支付如果是转账的话，基本是从7357工行账户、邹某23882工行账户、邹某26314农行账户、邹某22888建行账户、邹某24415兴业银行账户转给各债权人。怡和商场经营项目的变更等重要经营都是方某3提出设想并征求其和邹某2的意见、建议，但最终是方某3、邹某1两夫妻决定。公司除了利息、水电费、税金、通信费支付外，其他所有支付（如货款、日杂费、招待费等）都必须由方某3签字审批后才能付款。审批流程是业务员制单报财务翁新霞审核，审核后翁新霞再报方某3审批，方某3审批后，由其、邹某2或罗某支付。不清楚方某3是否自己记账，怡和公司的民间借款资金都用于怡和公司经营，向银行的贷款基本用于购置资产。 4、证人邹某2的证言，证实怡和公司1998年下半年成立，1999年1月正式营业，最早股东是其夫妇和邹文震，注册资金100万，丈夫胡某占股45%，邹文震占股55%，法人邹文震。我们经营了五六年时间，公司扩股增资到1000万，方某3入股900万，占90%股份，这样他就变成大股东，成为实际控制人，胡某和邹文震股份分别稀释为4.5%和5.5%，但法人代表还是挂邹文震的名字。方某3是总经理，邹某1是商场经理，方某1是公司副总，公司主要经营活动都是方某3一家掌管。丈夫胡某是财会总监，负责税务银行方面的业务，其负责公司的办公室、人事、工会等杂事，而实际上人事这方面还是方某3说了算。弟弟邹文震在扩股后就没在公司上班了，法人代表是挂名，只不过在公司留着点小股份。方某32015年2月跑路后，因债主追债打官司，邹文震才回来应对。公司有民间借贷，目的都是为了公司经营活动，利率在月息1分上下。其找人借钱是发生在公司成立之初，都是亲戚朋友、以前的同事借给我们，后面也有人知道我们公司经营不错，就主动找其要把钱放到公司拿利息。借款都有借条，有经手人签字、加盖公章，出借人都知道是用于公司经营。所有借款都是经谁的关系借来的就先进入经手人户头，然后再转到方某3账户，由胡某开收款收据给出借人。如果是现金，也是由经手人收下后转交给方某3，然后开收款收据。反正其所有的借款都是交给方某3或转入他账户，以便由他统一安排用于公司经营活动。借款用途只有方某3本人了解，其不清楚。怡和公司每月借款借入情况、欠款余额、债权人明细等都由丈夫胡某去登记，每月写一式两份借款表，其中一份报给方某3，胡某自己留一份。不清楚民间借款的利息支付是否需要方某3审批，要问胡某才清楚。但利息是胡某去支付的，从胡某7357的工行账户、其的3882工行账户、6314农行账户、2888建行账户、4415兴业银行账户转给各债权人，这5个账户也是接受债权人资金的账户，平时这5个账户由其管理。怡和公司的水电费、税金、通信费等支出不需要方某3审批，这些由其去支付。但除此之外的其他所有支出，包括采购费用在内都需要方某3审批，他审批完后再由财务罗某去支付。怡和公司的支出进本用这5个账户，没有将这5个账户用于其和胡某的个人资金往来。用于支付水电费、税金、通信费等。怡和公司商场经营项目变更、门店扩张和其他重要的经营活动，公司会召开股东会，并听取大家意见，但最后方某3决策。怡和公司的经营收入进入公司的工行对公账户。 5、证人邹某1的证言，证实其是怡和公司业务副经理，负责公司接待和业务。丈夫方某3是公司董事长兼总经理，弟弟邹文震是法人代表但没有参与公司经营，妹妹邹某2及其丈夫胡某负责管理公司财务。公司从1999年成立之初就陆陆续续向外融资借款，基本都是向自己的亲友、同事借款，借了还、还了借，目前有多少借款没还不清楚。前期是我们家族的人如方某3、邹某2、胡某、邹文震和其等人出面向亲友同事借，后期基本是他们主动出借。借款时有表明是用于公司经营，事实也是如此，我们没有进行宣传。怡和公司借款直接打到公司账户上，自己本人的同学、亲友借款过来的话则由其写借条给他们，但借款本金也直接打到公司有关账户。借款有以“收款收据”形式写的，有以其个人名义写的，有写明借款金额、利息和期限。以“收款收据”形式写的都盖有怡和公司公章，以其名义写的有些有盖公章、有的没有。借款资金一般是转到方某3、邹某2、胡某和其的银行账户，收到资金后胡某、邹某2有登记做账。资金均用于公司经营。其和方某32015年2月份离开龙岩到厦门调养身体，当时带了别人还的借款5万元现金走的。方某3有做账，胡某、邹某2也有做账，具体如何不清楚。 6、证人古某的证言，证实于2001年开始在怡和公司上班，先后做过现场主管、业务主管、比蒂儿婴童用品防损员等。方某3总经理在没有出差的情况下基本每天都来公司，但从2015年2月4日早见过他一面后，之后再没来过公司，次日起我们都联系不上他了。2015年2月7日左右，很多人到怡和公司讨债，他们在公司吵吵闹闹，说方某3跑了，要拿货抵债，记不清是邱某1（邹文震妻子）还是邹某2叫其到三楼方某3办公室将所有东西收起来。其就到方某3办公室，将办公桌和柜子里的东西叠好搬到隔壁财务科办公室。收了一半，还叫同事江燕拿了几个黑色大塑料袋来，然后我们将方某3办公室内的东西装到了几个黑色大塑料袋里，再将袋口扎好放在财务科办公室，其和邹某2说装好了放在财务科。邹某2说放在那里就可以了，后来那几个黑色大塑料袋被搬走了，具体什么时候、谁搬走的不清楚。收的那些东西是文件夹和档案袋，没有仔细看里面是什么。 7、证人邱某1的证言，证实其丈夫邹文震是怡和公司股东，2000年左右-2005年其在公司负责妇女用品采购，2006年-2014年7月份左右离开怡和公司，到2014年8月份又回到公司负责妇女用品（女装）采购，工作至今。没有经手借款，但方某3、邹某1夫妻有让其帮忙为怡和公司融资借款。2002年左右开始，有介绍父亲邱某3、姐姐邱小萍及其女儿冯滢、小姨林月美借款给怡和公司。介绍的这些亲戚借款后有还回来，还了后再借给公司，如此反复，目前不清楚还有多少钱没有还。没有让人把方某3办公室内的资料、账本收走，更没有交给邹文震，也不清楚方某3是否自己做账。 8、证人陈某的证言，证实方某3失联前，方某1担任怡和公司副总经理。2015年2月中旬一天（过年前几天），方某1和其丈夫张智宇来到怡和公司，方某1先到三楼邹某2办公室找了邹某2。然后方某1又问是否有邹文震电话，其只有邱某1（邹文震妻子）的电话，方某1让其帮她拨给邱某1，后方某1就在自己的办公室和邱某1通话。方某1和张智宇从厦门回龙岩，说要找她父亲方某3的下落，其到方某3办公室找东西，找方某3自己记账的账本。方某3失联前，怡和公司财务人员做的是与供货商往来账、公司销售和库存的账。胡某和邹某2做怡和公司的总账，包括对公的账、公司债务利息账。方某3也有做账，他做的是其自己经手的公司相关往来账、以其个人名义借款的账。 9、证人罗某的证言，证实从怡和公司1999年成立以来，其一直担任公司出纳。负责商场的收付款，收款即收取商场的现金营业款，付款即支付货款，一般拿着存折或银行卡到银行将货款转给供应商或存现金给供应商。还跑工商、税务等部门，为公司营业执照年检、缴税款、交社保等。货款支付需要审批，一般是会计翁新霞制作好货款审批单交方某3或邹某2签好给其，其按单子上的信息去转账支付。货款支付都是方某3或邹某2审批，但每次只要他们中一人审批即可。不知道邹某2具体担任什么职务，公司员工都叫她老总。其有经手一部分公司民间借贷的利息支付，方某3、邹某2、胡某有时会拿一些用便签写好的利息支付明细给其，其按便签上的信息去转账给债权人。利息支付不需要审批。货款支付走对公或方某3、邹某2、方某1私人账户，支付利息走方某3、邹某2银行账户。 10、证人方某2的证言，证实方某3是其亲哥，其住在厦门。2015年春节前十天左右，方某3、邹某1夫妇从龙岩到厦门找其，并一直在其家居住，在那之前他们很少来厦门。他们到这里住的时候，身体都不大好，二人心脏都不好，在吃心脏方面的药，邹某1还有高血压。他们住在其家因为身体不好，方某3也说他怡和公司经营出问题、失败了。不清楚他们的其他亲友是否知道他们住在这里。 11、被害人林某1的陈述及收款收据，证实自2010年至2014年2月25日期间，通过邹某2借给怡和公司20万元，至报案时未归还。具休情况是其大女儿林银仙曾在怡和公司上班，2010年公司财务负责人、股东之一邹某2打电话给林银仙说：“公司最近资金紧张需要备些货物，周转不过来，如果你有钱就借给我，利息1分比银行利息高，如果你需要我归还本金只要提前半个月告诉我就会还给你。”因其大女儿在那里上过班比较了解怡和公司，公司把1-3层都买下来，所以大女儿就很相信邹某2。2010年大女儿将这事告诉其，让其把钱借给怡和公司。于是其和大女儿于2010年12月份拿了4万元现金到怡和公司给邹某2，邹某2出具了收款收据，上面注明月息1分。2014年邹某2又打电话给林银仙说公司资金周转不过来，备货需要借钱，有钱就借给她。林银仙又和其说了这事，并把邹某2的个人账户报给其。因钱都是放在小女儿林磊蕊处，其就让林磊蕊通过其工行账户（尾数0710）转了6万元到邹某2的个人工行账户上（尾数9131）。邹某2就收回第一次借款4万元的收据，合并这次6万元重新出具了一张10万元的借款收据，月息1分。2014年2月份，其有10万元可以出借，就让林银仙问邹某2是否需要，邹某2说需要，其就让林磊蕊于2014年2月25日把10万元转到邹某2给的账号，当天邹某2丈夫胡某出具了10万元收款收据，月息1分。2010年12月-2015年1月怡和公司均按时付息，通过转账方式支付到尾数5611的个人农行账户，总计收到38000元左右利息。至今20万本金未归还并提交了收款收据（2014年1月13日、2014年2月25日各一张10万元收据，注明“月息一分，取款提前通知”，两张收据均有怡和公司和方某3个人印章。第一张出纳邹某2，第二章出纳胡某。（银行流水）尾数0710的银行卡分别于2014年1月13日、2014年2月25日转入邹某2尾数9131的银行卡6万元、10万元；2014年1月-2015年1月尾数5611的银行卡总计收到邹某2银行账户转来金额23700元。 12、被害人张某1的陈述及收款收据、银行流水，证实1998年通过邹某1借给怡和公司款项，至案发还有14万元未归还）。具体情况是其和邹某1是高中同学。1998年左右，她和丈夫方某3开了怡和公司，没多久她就对其说商场需要资金，问是否有钱借给她。从那时起，其陆陆续续将钱借给她，借了还，还了借，最多的时候一共借了20多万元给公司，到案发剩余14万元未归还。这14万的借条是在2014年11月20日换成两张借条，其中11万大概借了10年左右，3万元是在还借条的时候借的。利息支付至2015年1月未再支付，总共收到132600元利息并提交了收款收据（2014年1月20日两张收据分别为10万元、4万元，注明“换单，月息一分，取款提前通知”，两张收据均有怡和公司和方某3个人印章，出纳均为胡某。 13、被害人许某1的陈述及银行流水、收据等，证实其通过许赛英介绍认识邹某2，通过邹某2自2010年-2013年分两笔总共借给怡和公司20万元，尚有10万元本金未归还。具体情况如下：2010年3、4月份左右，其姐姐许赛英在怡和公司打工，后来告诉其公司需要资金周转，很多人借钱给怡和公司，她自己也有借给公司，让其有钱也可以出借。其就通过工行账户转了10万元到公司提供的账户，公司出具盖了公司印章的收据，月息一分，利息均按时支付。后因其要买车，于2014年6月11日拿回这笔10万元。2013年11月5日其有通过尾数8975的农行账户转了10万元到邹某2尾数6314的银行卡，邹某2出具了盖有怡和公司印章和方某3私章的收据，月息1分，利息也有按时支付到2015年1月总计1.4万元并提供了收款收据（2013年11月5日出具一张收据10万元，注明“月息一分，取款提前通知”，收据有怡和公司和方某3个人印章，出纳邹某2）。许某1工行卡于2013年12月-2014年6月每月收到转入金额2000元，于2014年7月-2015年1月每月收到转入金额1000元。 14、被害人汤某的陈述及收据，证实其通过原商业集团同事邹某1借给怡和公司5万元，至案发时止未归还。具体情况是：1998年9月左右，其原商业集团总公司的同事邹某1到其家说怡和商场刚成立，需要资金周转，问能否借钱给她周转，月息1.2分。其于1998年9月4日借给她3万元现金，她开了收据，收据上有怡和公司和方某3的印章。借款后，如期收到利息。2000年3月4日，邹某1又到其家说怡和公司需要资金周转，要再借钱，月息还是1.2分。刚好手上有2万元，就取了现金交给她，她出具收据。两笔借款共5万元，利息均按时支付到2015年1月，总计收到利息11.328万元，本金5万元未归还并提交了收款收据（1998年9月4日出具一张3万元收据，上有怡兴商业贸易发展有限公司财务专用章及方某3私人印章；2000年3月4日出具一张2万元收据，上有怡和百货公司财务专用章及方某3签名）。 15、被害人张某2的陈述及收据，证实2003-2012年，其通过邹某2借给怡和公司资金最多时达6万元，后全部取出，并于2013-2014年再次借给怡和公司3万元，该3万元至案发未归还。具体情况是：其和邹某2是原紫金商业集团同事，其改制后没上班，成为怡和百货的股东。邹某22003年左右说，她们四姐妹开怡和百货，需要资金周转，叫其有钱可以借给他们，借进拿出都很方便。其表示同意，并借了2万多元现金（具体数额记不清了）给邹某2，邹某2拿了一张收据，月息8厘。2003-2012年，陆陆续续借钱给怡和百货，也有取钱出来，最高借出6万元。这期间拿了3万多利息。2012年因其儿子结婚，将钱全部取出来。2013年12月，其打电话给邹某2问她怡和公司是否还需要钱，她说需要，一直都需要资金周转，要借的话随时可以取出来。2013年12月31日其又借给怡和公司1万元，胡某当天出了收据给，月息1.2分。2014年9月26日，又借给怡和公司2万元，邹某2又出了收据给，月息1.2分。这两笔出借的钱利息按时支付到2015年2月，总共拿了3840元。后面听说邹某2姐姐邹某1和方某3跑了，其就去找邹某2，她说她自己也不知道邹某1会跑掉，她自己的别墅也被邹某1拿去抵押借款，并说公司出事了影响不好，很难开下去。这3万元未归还。其有介绍张某4认识邹某2，她于2013年8月1日借给怡和公司3万元。 并提交了收款收据（2013年12月31日、2014年9月26日分别出具1万元、2万元收据，注明“月息1.2%，取款提前通知”，均有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 16、被害人黄某1的陈述及收款收据，证实其不认识怡和公司股东及工作人员，是通过孔某1将10万元借给怡和公司未归还，具体情况是：2012年5月，朋友孔某1说怡和公司老板邹某1是其原来同事，怡和公司有店面等资产，生意做得不错，如果有钱可以借给公司赚取利息。2012年5月28日其从农业银行转了10万元到邹某2账户，后孔某1将怡和公司写好的收款收据。利息1.3分，付到2015年1月份，总共支付了40300元给我，本金10万元未还并提交了收款收据（2012年5月28日出具一份，金额10万元，注明“月息1.3%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 17、被害人张某3的陈述及收据，证实其通过邹某2借给怡和公司总计5万元未归还，并介绍张某5借给怡和公司2万元。具体情况是：其和妹妹张某2与邹某2是紫金大楼的同事，和邹某2关系不错。一天，张某2说她把钱借给怡和公司，且邹某2是怡和公司股东，公司有实力有保障，本金可以随时归还。其认为借给怡和公司很稳，2012年5月零零碎碎给了邹某2一些钱，因为借条多，至2012年5月3日总计借款3万元，并由胡某整合成一张收据，月息1.2分。之后每月到公司以现金方式拿360元利息。2013年6月1日，其打电话给邹某2说有1万元可借，她说可以，当天其把1万元现金拿给胡某，他出具了收据，月息1.2分。之后每月到公司以现金方式拿480元利息。2014年4月29日，其打电话给邹某2说有1万元可借，她同意，当天把1万元现金拿给胡某，他出具了收据，月息1.2分。之后每月到公司以现金方式拿600元利息。上述利息支付到2015年1月份，总计拿了14000元左右，本金5万元未归还。2014年10月15日，其告诉张某5可以借钱给怡和公司，且公司有资产，很稳妥，月息1.2分。张某5听后马上答应，当天其带张某5到怡和公司，张某5给胡某现金2万元，胡某出具收据。怡和公司没有要求其介绍别人借钱，是自己和张某5说的并提交了收款收据（2012年5月3日、2013年6月1日、2014年4月29日分别出具3万元、1万元、1万元收据，均注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某、邹某2）。 18、被害人张某4的陈述及收据，证实其通过张某2代办将3万元借给怡和公司未归还，利息也由张某2带领。具体情况是：2013年7月，其妹妹张某2叫其将手上的余钱借给怡和公司赚利息，其将3万元现金交给张某2，她帮把这3万借给怡和公司，怡和公司写了一张收据通过张某2交给其，缴款人“张某4”，月息1.2分。利息也是张某2领了后给其，支付到2015年1月，总的拿了6120元，本金3万元未归还并提交了收款收据（2013年8月1日出具，金额3万元，注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和邹文震印章，出纳邹某2）。 19、被害人张某5的陈述及收据，证实其通过张某3介绍借给怡和公司2万元未归还。具体情况是：嫂子张某3是和邹某2一起上班的同事。2014年张某3对其说“我有认识一个做生意的，他们需要借钱，利息比银行高，你自己种菜赚钱辛苦，可以把钱借给做生意的，我的钱也有放在那里。”其相信张某3就同意了，于2014年10月15日和张某3一起到怡和百货将2万元现金交给邹某2，邹某2给了一张收据。利息支付了三个月到2015年1月份，月息1.2分总共拿了720元，都是张某3拿了后再给其。后张某3说老板跑路了，利息拿不到了，2万元本金未归还并提交了收款收据（2014年10月15日出具，金额2万元，注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳邹某2）。 20、被害人李某的陈述及收款收据，证实其通过张某6的介绍认识邹某1，并于2007-2013年通过邹某1将总计106万元借给怡和公司。具体情况是：2007年11月左右，小姑子张某6对其说怡和公司需要资金周转，很多人借钱给公司，她自己也有借，借款要归还提前讲即可。有1万元可借，张某6跟怡和公司说了后，老板方某3的妻子邹某1到其家中，其把1万元现金交给她，她将写好的收据给其，月息1.2分。邹某2和其原来是紫金集团同事，她也知道其借钱给公司的事。从那以后，邹某1多次问其是否还有钱借给怡和公司（或其主动借给公司），于2008-2013年又分15次陆续借给怡和公司105万元，月息1.2分、1.3分。上述利息支付到2015年1月，总计支付了655210元，本金总计106万未归还并提交了收款收据（2007-2013年陆续出具收据16张，金额总计106万元，注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳邹某2）。 21、被害人张某6的陈述及收据，证实其通过邹某1于2004-2014年陆续借给公司31万元。具体情况是：其和邹某1、胡某原是市商业总公司同事，邹某1和方某3是夫妻，所以其也认识方某3。2004年邹某1对其说怡和公司需要资金周转，如有钱可以借给公司，月息1分，拿回本金提前一月说。其当时就表示同意，于2004年将3万元现金存入邹某1指定的账户（具体时间、账户记不清了），怡和公司给其一张借条。利息按时支付。2006年2月18日，其以同样方式存入借给怡和公司2万元，邹某2将之前的3万元和新收的2万元一并开了两张新的收据，缴款人名字是其丈夫，将原借条收回。2009年2月，其闲时到怡和公司坐，了解到公司还需要资金周转，遂于2009年2月22日以同样方式借给公司6万元，并于当日拿回胡某签好的收据，月息1.2分。后分别于2013年3月17日、2014年3月22日总共借给公司20万元，拿回两张收据，月息1.3分。上述款项都是用现金存到邹某2或方某3提供的银行账户，总计31万元，利息支付到2015年1月，总计收了14万元左右，本金未归还。怡和公司的股东其都认识，原来住一个院子，也是同事。其有介绍姐姐张某7、嫂子李某、外甥媳妇林某2、姐夫余若生借款给怡和公司，因为邹某1有对其说有亲戚朋友也可以叫他们把钱放在公司并提交了收款收据（2006.2.18出具两张收据总计5万元、缴款人陈健；2009年2月22日、2013年3月17日、2014年3月22日分别出具收据6万元、9万元、11万元，缴款人张某6。上述收据月息1分-1.3分不等，均注明“取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳邹某2、胡某）。 22、被害人黄某2的陈述及收据，证实其通过朋友闫某的介绍，将15.5万元借给怡和公司，本金未归还。具体情况是：2011年1月，朋友闫某对其说，她同学邹某1是怡和公司老板，怡和公司很大，楼下的商场是邹某1他们股东自己买下的，现准备开比蒂儿婴儿用品专门，需要资金，如有钱可以借给公司，月息1分。闫某说她也有借钱给怡和公司。其于2015年1月10日从建行账户转了15.5万元至邹某1妹妹邹某2的建行账户，邹某2开了收据。利息从2015年2月未支付，利息总计支付7.44万元。其不认识怡和公司股东、管理人员并提交了收款收据（2011年1月10日出具收据金额15.5万元，注明“月息1%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章）。 23、被害人郭应湖的陈述及收据，证实其通过方某3于2005年陆续将12万元借给怡和公司，至案发尚有4万元本金未收回。具体情况是：其妻子李炳金打麻将认识方某3，方某3看其妻子退休后不知如何理财，就对她说怡和公司需要资金周转，有钱可以借给他，利息1.5分。其妻子看方某3是邻居，也是同一个单位出来的，就于2005年10月到工行存了1万元现金到方某3指定的工行账户上，怡和商场开了收据，月息1.5分。2005年10月份开始，其妻子又用同样的方式陆陆续续借钱给怡和公司，一共先借了12万元，每借出一笔就换一张新的收据，老的收据收回。这期间一直到2010年9月份，利息有支付，我们也有陆续将钱取出来用，所以利息一直在变，算不清楚这期间收到多少利息了。2010年9月25日，因要去北京看病，从怡和公司拿回2万元，最后剩下4万元借款，方某3让财务胡某开了一份新的收据给其，月息1.2分，旧的收据收回。从那时至2015年1月利息都有支付，总计收到24960元，这4万元本金未拿回并提交了收款收据（2010年9月25日收据金额4万元，注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章）。（只认定了四万元）。 24、被害人林某2的陈述及收据，证实其通过张某6介绍从2012年开始分三次将24万元借给怡和公司，本金未归还。2012年2月12日，其姨妈张某6找到其说“怡和公司需要资金周转，需要向人借钱，如果有钱可以借给怡和公司，月息1.3分，比银行利息高。其和公司股东胡某以前是同事，了解他们公司，公司信誉好，很可靠。”当时其就相信并同意借钱给怡和公司。于是张某6就打电话给邹某2说要借钱给怡和公司，邹某2是公司股东，她把尾数为3882的个人工行账号通过张某6给其，其当天就用自己尾数1364的工行账户转给她7万元，胡某出具收据给其，月息1.3分，公司每月按时把利息910元转账。2013年4月初，张某6又找到其说“怡和公司要买一个店面需要大概800万资金周转，如果你有钱就借给怡和公司。”其当时答应了并叫张某6通知邹某2要借钱。其于2013年4月7日通过工行转给邹某27万元，邹某2出具收据，利息1.3分并按时支付。2014年12月28日，张某6说“怡和公司进货需要大笔资金周转，只借一个月就还，你有钱可以借给公司。”其答应可以借10万元给公司，张某6就联系邹某2告知了这件事，邹某2通过张某6把方某3尾数8033的个人工行账户给其。其于2014年12月29日分别通过柜台和ATM转了两笔共10万元到方某3账户。胡某出具收据给我，月息1.3分、一个月后连本带利归还。上述利息从2015年2月份以后未再支付，至案发收到利息5万元。其不认识怡和公司的股东。并提交了收款收据（2012年2月12日、2013年4月7日、2014年12月29日分别出具收据金额7万元、7万元、10万元。均注明“月息1.3%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章。出纳胡某或邹某2）。 25、证人宋某的证言及收据等，证实其通过方某3从1994年开始陆续将25万元借给怡和公司，本金未归还。具体情况是：其1994年住在纺织品站，和方某3是上下楼邻居，关系很好，跟胡某原是同事。当时方某3是怡和公司老板，他到其家说他办一家公司需要资金，叫其借钱给他，月息1.8分，且说我们关系好，不会不还钱，尽管放心。当时很相信他，第一笔借给他2万元，他当时每月按时支付利息，其就更放心了。方某3说如果其要用钱需要拿回本金就提前告诉他，他就会马上归还，事实也是如此。这样就陆续借钱给他了。到2002年左右，方某3告诉其现在公司有几个人入股了，以后有钱借给怡和公司直接找出纳邹某2，邹某2是股东之一。后其联系邹某2，她给了一个银行账户叫直接以转账的方式把钱借给公司，利息变更为1.3分。有的时候其是打给邹某2的丈夫胡某（公司会计）说要借钱给公司，胡某也能代表公司向其借钱。所有利息都是打到尾数2598的建行卡上。2014年4月4日，其到公司找到邹某2要求把几张借条共计25万元换成一张。邹某2就出具了一张25万元的借条。利息每月按时支付，到2015年2月份开始就没有支付了。 方某3有问其同事有没有钱可以借给他，其就和医药站同事马学江说了，后马学江也有把钱借给公司并提供了借据一份（2014年4月4日出具收据，借款金额25万元，注明“月息1.3%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章。经手人邹某2）。 26、证人张某7的证言及其提供的收据等，证实其通过张某6于2013年6月份将3万元借给怡和公司，本金未归还。具体情况是：其不认识怡和公司股东，是妹妹张某6认识。2013年6月左右，张某6问其有没有钱，怡和百货需要资金周转，利息比银行高，可以借钱给怡和百货。当时其同意了，将3万元拿给张某6，她帮其存到指定账户，其拿着存款回执到怡和百货找到胡某还了一张收款收据，月息1.3分。后每月收到390元利息，总共收了7410元。到2015年2月份，利息未再支付，张某6了解到股东跑路了，本金3万元未归还并提供了收款收据（2013年6月1日出具收据金额3万元。注明“月息1.3%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章。出纳胡某）。 27、证人何某的证言及收据等，证实其通过方某3、邹某2、胡某从2006-2014年陆续借给怡和公司65万元，其母亲借给怡和公司53万元，并介绍卓某、郭嫦娥、郑某2、崔某和孙某借款给怡和公司。邹某1、邹文震、胡某和我、我母亲程产娘原都是龙岩纺织品站的职工，原来也都同住在九一北路73号纺织品站大院，既是同事，也是邻居，彼此熟悉信任。1998年左右，方某3夫妇、邹某2夫妇及邹文震等人成立了怡和公司，那时起，我和我母亲程产娘就陆续借给钱给公司。公司成立前期是方某3出面向我和程产娘借，后期是胡某开口向我们借，借钱的理由是公司进货需要资金或商场需要装修，借款次数多，利息支付及还款都很及时。知道2015年2月份，方某3夫妇跑路，利息未再支付，我的5笔借款共计65万元、程产娘的5笔借款共53万元未收回。邹某1说钱借给公司很稳定，利息笔银行高，随时可以取回本金，就像银行一样方便。5笔借款总计65万元分别是：2006年6月10日的3万元、2013年2月28日的2万元、2014年1月29日的10万元、2014年10月21日的10万元、2014年11月28日的40万元，月息从0.8分-1.3分。这5笔借款大部分是从我丈夫郭柏杨的银行账户转到邹某2的农行和建行账户，小额借款是现金给胡某。其名下的其中一笔10万元原是表妹陈希希借给公司的，因后来她离开龙岩，她就把这笔借款转到其名下，借条也重新写在其名下，其将10万元直接给了陈希希，共收到了125060元利息。 程产娘的5笔借款总计53万元分别是：2009年5月23日的20万元、2010年12月22日的12万元、2012年3月11日的1万元、2014年2月28日的10万元、2014年6月14日的10万元，月息1.2-1.3分。这5笔借款大部分是从我丈夫郭柏杨的银行账户转到邹某2的农行和建行账户，小额借款是现金给胡某。程产娘共收到268280元利息。其和公司股东方某3、邹某1、邹某2、胡某、邹文震等股东及管理层人员很熟悉，知道公司资金紧张，便会问亲戚朋友是否有钱，如有钱可以借给公司。其还介绍了道明、郭嫦娥、郑某2借钱给公司。2014年底，胡某有时会说公司资金紧张，问其亲戚朋友是否有钱借给公司周转，其有介绍了崔某和孙某借款给公司。借款时，我跟他们5人说，公司有资产、有实力、经营得不错，需要资金周转，如有钱可以借给公司。他们觉得可行，就把邹某2的农行和建行账户报给他们，他们直接将借款转过去，胡某写好借条交给其，其再转交给他们并提交了收款收据（2006年-2014年出具缴款人何某的收据5份，总计金额65万元，月息0.8-1.3%，注明“取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某或邹某2。 2009-2014年出具缴款人程产娘的收据5份，总计金额53万元，月息1.2-1.3%，注明“取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 28、证人黄某3的证言及其提供的收据等，证实其于2013年8月9日通过邹某2借给怡和公司20万元本金未归还。具体情况是：其和怡和公司股东邹某1是上下楼邻居关系，和他们一家人关系不错。2013年8月初，邹某2到其家说，怡和公司店铺扩张需要资金，且有商场、楼房、店铺作保证，钱借给他们公司很安全，需要归还本金只需要提前告诉就会马上还款，利息1.3分。因其和她比较熟，且看怡和公司规模大，当时就答应借钱，将下岗补偿金和积蓄凑了20万元于2013年8月9日通过银行转账转入邹某2尾数2888的建行个人账号。实际支付利息是1.2分，每月按时支付2400元，总计收到4万元左右的利息，到2015年1月份后没有再支付利息。本来打算借款三个月给公司，到2013年12月开始追要本金，邹某2总是以资金周转不过来需要过一段时间才能归还为借口拖延不归还本金，至今未归还20万元本金并提交了收款收据（2003年8月9日出具20万元收据，月息1.2%，注明“取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 29、证人张某8的证言及其提供的收据等，证实2012年-2014年其通过邹某2陆续借给怡和公司30万元本金未归还。具体情况是：2012年下半年，其经常到怡和公司买衣服，因其和公司会计胡某原是同事，比较熟悉，所以有经常过去聊天。又一次过去，胡某妻子邹某2（公司出纳）说，公司没有银行借款，只是向个人借了一部分借款用于商场周转，虽然利息不高，但如果把钱借给他们，能保证资金安全，公司有商场在，有还款能力，放心把钱借给他们。其看很多同事有借钱给公司，且公司规模大、店面多，就答应她了。邹某2把她个人银行账户报给其，允诺利息1.3分，退还本金提前告知即可。2012年9月27日银行转账给邹某215万元，当天胡某出具收据，月息按时支付到其银行账户，后陆续借钱给公司。2013年3月6日借给公司5万元、2013年4月8日借给公司3万元、2014年1月13日借给公司7万元。总计借给公司30万，利息均为1.3分。总计收到利息85000元左右并提交了收款收据（2012年9月27日、2013年3月6日、2013年4月8日、2014年1月13日分别出具15万元、5万元、3万元、7万元收据，月息均为1.3%，均注明“取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某或邹某2）。 30、证人曹某的证言及其提供的收据等，证实其通过同事檀某2介绍，分别于2013年4月12日、2014年10月11日将总计11万元借给怡和公司，未归还。具体情况是：2013年4月份，同事檀某2在人民银行大楼办公室对其说：“怡和公司因为业务发展需要资金，可以借钱给公司，公司有自己的商场，也有几套住宅，有还款能力，很稳妥，利息1.3分。我也有借钱给怡和公司，要是你有钱也可以借给公司。”其和檀某2比较熟悉，而且有很多同事把钱借给公司，就相信了。2013年4月12日其联系公司财务邹某2，说是檀某2同事，要借钱给怡和公司，邹某2同意，并允诺归还本金提前告知她即可。她把尾数3882的个人工行账号发给其，其通过转账给她9万元，月息按时支付。2014年10月11日，其又打电话给邹某2说有2万元可以借，她表示同意，当天通过转账方式转给她尾数3882的个人工行账号2万元。上述两笔借款总计11万元，月息1.3分，共收到利息26780元左右，其不认识怡和公司股东并提交了收款收据（2013年4月12日、2014年10月11日分别出具9万元、2万元收据，月息均为1.3%，均注明“取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 31、证人戴某的证言及其提供的收据等，证实其通过邹某1从2010-2014年先后22次将总共25万元借给怡和公司，24.2万元未归还。具体情况是：其是龙岩市商业集团总公司退休人员，和邹某1、胡某、邹某2住在纺织品站内的邻居。2010年1月，怡和公司老板方某3妻子邹某1找到其说：“我们怡和公司生意做得很好，信誉也很好，是经营服装生意的，有固定资产在佳宝对面有三层楼评估有七千多万。且怡和公司没有银行贷款，因银行贷款手续麻烦，费用也大。所以你有钱就拿来借给我公司，利息比银行高，你要拿回钱随时通知，三天内返还。”其于2010年1月7日将2万元现金存到邹某2的工行账号，用存款回执到怡和公司换了一张2万元的收据，月息1分。之后从2010年1月7日-2014年7月4日先后22次，通过同样的方式陆陆续续一共将25万元现金借给怡和公司，胡某和邹某2也开了收据一共22张。 利息按时支付到2015年1月份，其找邹某2说女儿生孩子要用钱，要拿回本金。邹某2说现在没钱，只能还8000元，她转了8000元到卡上。后再找邹某2要拿回借款时，她就开始拒绝还款了。2015年2月上旬，同事孔某1说方某3两夫妻跑路了，于是其去找胡某、邹某2和邹文震，他们说现在利息没法支付，三个月内会分期归还本金。过了三个月，没有收到钱，又去找胡某、邹某2和邹文震，他们说现在已经没钱，没办法归还本金了，剩下的24.2万元本金未归还。除了方某3，其他股东都认识并提交收款收据（2010年1月7日-2014年7月4日先后出具22份收据总计25万元，月息均为1-1.%，均注明“取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某或邹某2）。 32、证人张某9的证言及其提供的收据等，证实马学江、张某9、姚佑铭通过宋某介绍认识邹某1，由邹某1出面经手向上述三人借款总计87万元，其中85万元本金未归还。具体情况是：其与怡和公司股东都不认识，是因为婆婆马学江通过同事宋某介绍认识了邹某1，邹某1是怡和公司大股东，宋某有将钱借给怡和公司，她对其婆婆马学江说利息比银行高。马学江就于2007年6月1日到公司了解情况，邹某1跟马学江说：“怡和百货有三层店面，借款利息比银行高，她也是讲信用的人，是福建省女企业家，怡和公司是有信用的单位，有钱可以放在我这里。”马学江于当日通过工商银行转了3万元到怡和百货的账上，胡某开了一张收据。后马学江又于2010年6月1日、2013年9月9日分别借给怡和公司3万元、2万元，一共借给怡和公司8万元。利息按时支付，总共收到5万元左右利息。因怡和公司多年都有按时支付利息，2013年5月，其婆婆马学江带其到邹某1办公室，让邹某1介绍公司经营情况。邹某1说：“怡和百货经营状况良好，一楼出租，二楼自营，在龙岩还有六间比蒂儿婴儿用品店由女儿方诺打理。”我说我钱不多，可能随时要用。邹某1说：“我和你婆婆认识多年，都很讲诚信，如需要用钱，提前三天告诉我即可。”其于当日将钱打到她建行账上，凭回执拿了收据。当时邹某1说，有钱随时可以打电话给她借给公司，随时可以拿回去。2014年3月，其以同样方式转账给邹某18万元。2014年8月，还是以同样方式借给怡和公司5万元。这三次总共借给公司19万元。利息总计收到2.5万元左右。2014年9月底，公公姚佑铭出售了一套老房子被邹某1得知，邹某1就约公公于2014年10月14日去她女儿办公室谈借款事宜。之前她也有一直电话催促。邹某1对其公公说：“公司有三层价值7000万的店面，还有六间比蒂儿婴儿用品店，在金色家园有两间店铺，五个股东有车有楼中楼，自己也在新洲城有楼中楼，你的钱借给我们公司很安全。现在年底了，公司需要资金周转，银行信贷员天天都来找我要把款贷给我，都不要，大家这么关爱公司，有钱要大家一起赚。”其公公说：“我的钱是要再用来买房子的，放在这里最多四个月，你最好写一份借款合同。”邹某1说：“没问题，你随时要都可以，但是借款合同是没什么用的，我们讲的是诚信你放心，我这里只有借据，盖上公司公章，大家都是一样的。”于是公公就在2014年10月14日把款打到邹某1指定账户，拿了收据，利息总共收到25200元。2015年1月，因妹妹张小兰结婚急用钱，其打电话给邹某1要回借款，邹某1说年底公司要囤货、付款给厂家，没办法一下子归还本金。其又于2015年2月2日发短信给邹某1说先取4万出来，邹某1打电话回复说目前没那么多钱，考虑少拿回一点。2015年2月3日发短信给邹某1说先拿回2万，邹某1电话回复说可以。到2015年2月4日，邹某1电话再也打不通。2015年2月5日，其到怡和公司找邹某1，她不在公司，找到财务邹某2，和她商量先拿回2万元，邹某2不肯。其对邹某2说：“邹某1和方某3都没有接我电话，是不是卷款跑了，我想报警。”邹某2说不能报警，答应先还2万元，并让其在借据上备注。2月6日，其打电话给邹某2问她邹某1为什么不接电话，邹某2说方某3外面有女人，和邹某1感情有矛盾，邹某1独自去香港散心了，所以电话不接。2月7日左右，婆婆马学江让同事宋某去厦门打听，回复说方某3一家都没事，感情很好。2月8日宋某跟我婆婆讲方某3和邹某1跑路了，当晚其和家人到怡和公司找邹某2，邹某2说公司没事，再给他们三个月时间会通过付利息的方式归还本金。一家人总共还有85万元本金未归还并提交了收款收据及借条（2007年6月1日、2010年6月1日、2013年9月11日分别向马学江借款3万元、3万元、2万元，均注明“取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。2014年10月14日出具由邹某1经手向姚佑铭借款人民币60万元的借条。2014年8月4日出具有邹某1经手向张某9借款人民币19万元的借条，2015年2月6日收到邹某2支付的人民币2万元。 32、证人闫某的证言及提供的收据等，证实其通过邹某1总计借给怡和公司45万元未归还。具体事实如下：邹某1是其初中同学，邹某1和丈夫方某3经营怡和公司，前几年还开了比蒂儿婴儿用品店。1998年邹某1对其实说她经营怡和商场需要资金向其借钱，那时起便陆续借钱给公司，借了还，还了借，到案发总共还有5笔，总计45万元未归还。这5笔分别是2013年1月21日出借10万元、2013年3月21日出借10万元、2013年6月6日出借10万元、2013年10月1日出借10万元、2013年11月6日出借5万元，月息都是1.2分，利息支付至2015年2月份提供借据五份（2013年1月21日、2013年3月21日、2013年6月6日、2013年10月1日、2013年11月6日分别出具10万元、10万元、10万元、10万元、5万元借条，经手人邹某1）。 33、证人翁某1的证言及其提供的收据等，证实其通过邹某2借给怡和公司总计8万元未归还。具体情况是：其和邹某2原是紫金集团总公司同事，我们一起下岗后，邹某2和她姐姐邹某1、姐夫方某3等人一起开了怡和公司。2006年左右，邹某2说她们经营的怡和公司生意很好，有固定资产信誉好，有钱可以借给她公司，利息笔银行高，要用钱提前一礼拜拿回。2009年4月3日其从建行账户转了5万元到邹某2的建行账户，2013年11月4日其转了2万元到邹某2建行账户，2014年5月7日其又拿了1万元现金给邹某2，总计8万元，月息1分，利息收到37300元并提交收款收据（2009年4月3日、2013年11月4日、2014年5月7日分别出具5万元、2万元、1万元收据，均注明“月息1%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某或邹某2）。 34、证人兰某的证言及提供的收据等，证实其通过邹某2借给怡和公司29万元未归还。具体情况是：其和邹某2原是紫金集团同事，有一天在路上遇到她，她介绍说：“我有一家怡和公司，经营服装生意，生意兴隆，信誉好，有沿街店面三层，你有资金就拿来借给我，利息比银行高，月息1.2分，如要归还本金提前一周告诉我。”2012年4月14日其转了2万元到邹某2个人账户，出纳胡某开了收据，月息240元均按时支付。后于2012年8月2日其借给怡和公司3万元、2013年11月1日借给公司3万元、2014年3月14日借给公司2万元、2014年11月1日借给公司4万元、2014年12月25日借给公司15万元，总计借出29万元未归还，月息都是1.2分，利息共收到2万元左右并提交了收款收据（2012年4月14日、2012年8月2日、2013年11月1日、2014年3月14日、2014年11月1日、2014年12月25日分别出具2万元、3万元、3万元、2万元、4万元、15万元收据，均注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某或邹某2）。 35、证人郑某1的证言及提供的收据等，证实其通过邹某2借给怡和公司10万元未归还。具体情况是：邹某2和其是邻居。2012年3月15日邹某2介绍怡和公司生意大信誉好，有三层店面，需要资金周转，银行手续麻烦、费用大，有资金可以借给公司，月息1.3分，要取回提前一周通知。当天其转了6万元给邹某2，2012年8月14日又转了4万元给她，两笔共10万元，均由胡某开收据并提交了收款收据（2012年3月15日、2012年8月4日分别出具6万元、4万元收据，均注明“月息1.3%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 36、证人郭某的证言及收据，证实其通过胡某借给怡和公司5万元未归还。具体情况是：其是纺织品站职工，原与邹某1、胡某是同事，也住在同一个院子里。在院子里闲聊的时候，有听说怡和百货生意兴隆，有三层店面，邹某1、胡某在纺织品站也有房子。怡和百货有对外借款，提供1.2分利息。其就找胡某谈，他同意其将钱借给怡和公司，2012年4月8日其将5万元现金拿给胡某夫妇，胡某开好收据。月息1.2分，利息收到2015年1月，总计收到19800元，本金未归还并提交了收款收据（2012年4月8日出具5万元收据，注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 37、证人赵某的证言及收据，证实其妻子陈小枚退休后因居住在原纺织品站附近，平时上街买菜认识了原纺织品站职工张小菲。经张小菲介绍，得知其和怡和百货老板方某3原是同事，很熟悉。2008年3月，张小菲对其妻子说：“怡和公司生意大信誉好，公司有三层店面，现需要资金周转，因银行贷款手续麻烦费用大，所以对外集资，利率很高，我们单位不少人把钱投到怡和百货。”陈小枚当时表示同意，张小菲带其妻子到怡和百货见了方某3并于2008年3月25日和一名女性财务人员到建行新罗支行通过ATM转了5万元到怡和公司提供的账户，后开了收据，上面的缴款人写的是其的名字。月息1.2分，支付到2015年1月份，总计收到5万元左右并提交了收款收据（2008年3月25日出具缴款人“赵某”，金额5万元的收据，注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 38、证人邱某2的证言收据，证实其过檀某2、檀某1介绍借给怡和公司10万元未归还，后邱榕又介绍其家人邱某2借款32万元给怡和公司、张美珍借款50万元给怡和公司、邱榕青借款20万元给怡和公司、陈碧娘借款5万元给怡和公司，上述借款总计117万元均未归还。具体情况是：2008年，在人民银行工作的檀某2，通过其在闽大当老师的妹妹檀某1向其大女儿邱榕（也是闽大老师）介绍：“怡和公司资产多，经营百货公司，我姐姐在银行工作，知道怡和公司与银行的存贷关系还算可靠，现在怡和公司要扩大规模，需要资金，有钱可以借给怡和公司，利息高，有还款能力。”邱榕当时就通过工行转了2万元给公司，月息1.2分，均按时支付，于是邱榕就把情况介绍给其和妻子张美珍、小女儿邱榕青、亲戚陈碧娘，大家陆续借钱给怡和公司。其于2013年9月13日通过工行转账给公司10万元，2013年11月12日其有通过工行转账给公司22万元。2011年亲戚陈碧娘经其大女儿介绍，通过农行转账给公司3万元，2012年2月3日又通过农行转账2万元。妻子张美珍于2011年9月4日通过工行转账10元给公司、2011年11月1日借给公司10万元、2012年5月2日借给公司20万元、2012年5月24日借给公司10万元。大女儿邱榕于2014年8月12日通过工行转账10万元给公司。小女儿邱榕青于2013年11月12日通过工行转给公司10万元、2014年1月15日借给公司6万元、2014年8月15日借款给公司4万元。其不认识怡和公司股东，是通过檀某2的妹妹檀某1介绍并提交了收款收据（2014年8月12日出具缴款人“邱榕”，金额10万元收据，注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某。 2013年11月12日、2014年1月15日、2014年8月15日出具缴款人“邱榕青”，金额分别10万元、6万元、4万元的收据，均注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某或邹某2。2011年9月4日、2011年11月1日、2012年5月2日、2012年5月29日出具缴款人“张美珍”，金额分别为10万元、10万元、20万元、10万元的收据，均注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某。2013年9月13日、2013年11月22日出具缴款人“邱某2”，金额分别为10万元、22万元的收据，均注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳邹某2。2011年10月10日、2012年2月3日出具缴款人“邱碧娘”，金额分别为3万元、2万元的收据，均注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 39、证人苏某的证言及收据，证实其通过胡某借给怡和公司300万元未归还。具体情况是1998年其认识了怡和百货股东胡某，2008年他打电话说：“怡和百货需要资金周转，急需用钱进货，你有钱可以借给我们，月息1分。”因我们是老乡，也比较信任他，当时就同意并转账到胡某妻子邹某2的银行账户，月息按时打到其卡上。2008-2014年间，其有拿出部分资金，也有继续借给怡和公司，到2014年2月份借条到期时已经累计借给公司300万元。2014年2月14日前，其有找胡某谈借款到期的事，他说：“公司资金还是比较紧张，你继续把钱放在这里，给你写一张新的1.5分月息的借条。”当时觉得之前有按时付息，就继续借了。怡和百货于2014年2月14日重新写了一张借条，没有约定还款日期，月息1.5分。2014年3月-2014年10月，邹某2每月按时转账支付4.5万元利息，11月3日，怡和公司没有支付利息，其打电话给胡某，他说：“公司资金紧张，近期需要进货，利息要延后支付给你。”到2014年12月份，公司还没有支付利息，其到公司找胡某催收，胡某以同样的借口延后付息。2015年1月，胡某打电话说大股东方某3把流动资金全部卷走了，现无法还本付息，其自己的别墅也被方某3以公司需要进货为由抵押给了小贷公司。本金300万至今未还并提交了借据（2014年2月14日出具向苏某借款300万元的借条，注明“借款人为怡和公司，月息1.5%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3、邹文震的印章，胡某签名）。 40、证人孔某1的证言及收据，证实其通过邹某1借款给怡和公司32万元未归还。具体情况是其和邹某1很早在龙岩市商业集团总公司认识，也是邻居。2011年8月，邹某1是怡和公司股东，有一天她在院子里和其说怡和公司资金紧张，其女儿也在怡和百货开了一家童装店，问有没有钱借给公司，月息1.3分，并说公司有三层店面，没有银行贷款等负债要还，让其放心。当时没有马上同意，找到公司财务胡某，胡某当时说的和邹某1一致，借款要拿回去也很方便。于是其在2011年8月15日转了10万元到邹某2工行账户，胡某写了借条。过了七天，邹某1又以同样的理由问有没有钱再借给公司，其于2011年8月22日又转了7万元到邹某2工行账户，胡某写了借条。2012年7月27日，邹某1又找其借钱，理由同上，手上正好有15万，考虑到公司按时支付利息，当日就将这15万转入邹某2工行账户，邹某2给一张收据。总计32万元的月息4160元，支付到2014年12月份。2014年底其有和邹某1商量拿回本金，邹某1说年底要备货，等年后。到2015年2月10日，有人说邹某1卷款跑了，其就去找邹某2、胡某、邹文震，他们让其不要着急，给他们三个月还本付息。到2015年5月份，再催的时候胡某他们让我们走法律程序了，32万元本金至今未还并提交了收款收据（2011年8月15日出具收到孔某110万元的借据，借款人为怡和公司，月息1.3分，注明“取款提前通知”，有怡和公司印章及胡某签名。2011年8月22日出具收到孔某17万元的借据，借款人为怡和公司，月息1.3分，注明“取款提前通知”，有怡和公司印章及胡某签名。2012年7月28日出具金额15万元收据，注明“月息1.3分，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳邹某2）。 41、证人张某10的证言及收据等，证实其通过邹某1以其本人及其女儿孔祥婧的名义借给怡和公司总计283万元，本金未归还。具体情况是：其上世纪八十年代认识邹某1，1998年邹某1说她要将怡和商场买下来，流动资金困难，问能否借钱给他们公司，随时可以归还。接下来几年，邹某1多次找其借钱，其于1998-2007年间多次借钱给怡和公司，2007年将这些借条整合成一张20万元的收据。2008-2014年又分23次借给公司173万元，都是收据的形式。2009-2012年，其以女儿孔祥婧的名义又分18次借给怡和公司总计85万元，也是收据形式。总计借出283万元，利息支付到2015年2月份，总计收到170多万的利息并提交了收款收据（缴款人张某10的收据24张，金额198万元（与证言不符），均有怡和公司和方某3印章，出纳胡某或邹某2。缴款人孔祥婧的收据18张，金额合计85万元，均有怡和公司和方某3印章，出纳胡某或邹某2）。 42、证人檀某1的证言及收据等，证实其通过其姐姐檀某2介绍认识邹某1，并通过邹某1、邹某2借给怡和公司总计56万元，本金未归还，具体情况是：其姐姐檀某2和邹某1是同学，关系不错，就这样其也认识了邹某1。2006年邹某1找到其姐姐说店铺要扩张，需要资金支持，月息1分，要还本提早告诉她就会还款。檀某2答应借钱给邹某1，并告诉其，要其也借钱给怡和公司。其看怡和公司有规模，邹某1和檀某2又是同学，确是有资金困难，就相信并答应了。2006年12月6日转给邹某1个人银行账户3万元，并找出纳胡某开了收据。2008年11月，邹某1的妹妹邹某2打电话给檀某2说要归还银行贷款，资金周转不过来，需要借钱。檀某2就把这事告诉其，其就联系到邹某2，并于2008年11月12日转到邹某2尾数0911的银行账户3万元，然后找胡某开了收据。2012年7月12日邹某2又告诉其姐姐公司周转需要资金，其以同样方式借给邹某210万元。2013年4月18日借给邹某25万元、2014年4月15日借给邹某220万元、2014年5月5日借款给邹某215万元。上述总计56万元借款，利息支付到2015年1月份，总计收到利息118000元左右，本金未归还并提交了收款收据及付款凭证（2006年12月6日、2008年11月12日、2012年7月12日、2013年4月18日、2014年4月15日、2014年5月5日分别出具3万元、3万元、10万元、5万元、20万元、15万元的借条，利息1%或1.3%，均注明“取款提前通知”，均有怡和公司及方某3印章，出纳胡某或邹某2）。 43、证人檀某2的证言及收据等，证实其通过邹某1、邹某2借给怡和公司总计162万元未归还。具体情况是其和邹某1是龙岩二中高中同学，平时也经常到她家玩，从而也认识了邹某2、胡某。1998年，邹某1说她要筹建怡和商场，问是否有钱借给她，月息0.8分。看在老同学且关系不错，当时就同意了。1998年开始，先借了1万元现金给邹某1，她给了一张借条。1998-2013年，陆续借给邹某1，要用钱的时候取出来，到2013年9月22日，一共借给邹某167万元，她说因为都是怡和商场用款，统一改成收据，月息调为1.5分。其就于2013年9月22日以前所有的借条还了一张新的67万元的收据。2013年7月24日、8月4日、2014年1月3日、5月16日、10月5日邹某2以资金周转为由借款95万元，钱都是打到邹某2兴业银行9312、8931、5441的账户上，月息1.3分。上述利息按时支付到2015年1月份。工行工作人员也对其说怡和百货在银行贷了很多钱没法还款。2015年2月7日，其找邹某2，邹某2说没法还款，再给他们三个月，会归还本金。后一直有去问邹某2，她以同样的理由推脱。2015年5月24日，其拿所有收据找到邹某2、胡某，要求把收据换成借据，邹某2和胡某答应了，当日就写了两张有怡和公司公章的借据，一张95万元（1.3分）、一张67万元（1.5分），上述本金合计162万元未归还。 其有介绍同事曹某、朋友邱榕、郑学英借款给怡和公司。是邹某2和邹某1让介绍的，她们因怡和百货需要资金周转为由问有没有认识的人有闲钱可以借。于是其就问了周围的朋友和同事，他们有意愿的就介绍给邹某2和邹某1认识。这三人都是自己通过银行转账借给怡和公司，借条也是写给他们本人并提供借据两份（2015年5月24日出具借据两张，均为怡和公司向檀某2借款、有怡和公司印章、胡某经手。其中一张注明换五张总计95万元借据，月息1.3%，另外一张注明换2013年9月22日借据，金额67万元，月息1.5%。 44、证人雷某的证言及收据，证实其通过原在纺织品站上班的同学张某8认识邹某2，并通过邹某2借给怡和公司10万元未归还。具体情况是2010年左右，通过同学张某8（原在纺织品站做会计）认识了怡和公司的邹某2，她说邹某2经营的怡和商场因扩大经营需要资金周转，很多人借钱给怡和公司，说如果有闲钱可以借给他们拿点利息。起初其不知道邹某2仅是股东之一，还以为她就是老板。通过建行转账到该公司提供的尾数2888账户上10万元，邹某2丈夫胡某开了收据。月息1.3分，支付到2015年1月份，总计收到42900元利息，本金未归还。在方某3跑路后才知道邹某2仅是小股东并提交了收款收据及缴款凭证（2012年4月24日转入尾数2888账户10万元，同日出具10万元收据，注明“月息1.3%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 45、证人卢某的证言及收据等，证实其及母亲林某3通过邹某1借给怡和公司合计11万元，本金未归还。具体情况是：其和邹某1原是商业集团公司同事，1997年邹某1就和其丈夫方某3经营怡和公司和怡兴公司，两家公司都是经营怡和商场。1997年的一天，邹某1说她经营商场需要资金，能否借钱给她公司，随时可以归还。其将这事告诉妈妈林某3，林某3拿了1万元借给怡和公司，其将这1万元现金叫给邹某1，开了一张收据。2000年10月份，邹某1又向其借钱，林某3又给了2万元，其将这2万元现金交给邹某1，邹某1分别写了两张各1万元的收据。2009年3月份，邹某1又向其借钱，拿了8万元现金给她，她拿了一张收据。上述借款利息支付到2015年1月份，借款本金共计11万元未归还并提交了收款收据（2009年3月12日出具缴款人“卢某”、金额8万元收据，注明“取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某，1997年11月4日出具缴款人“林某3”、金额1万元的收据，有福建省龙岩地区怡兴商业贸易发展有限公司财务专用章及胡某印。2010年10月10日出具两张缴款人“林某3”、金额合计2万元的收据，均有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 46、证人刘某的证言及其提供的收据，证实其通过邹某2借给怡和公司51万元未归还。具体情况是其和邹某2是同学，2005年前后，邹某2说怡和公司经营需要资金，问其是否有钱借给她，提前说一下就可以随时取回。其没有马上借给她，等有闲置资金时开始借给她公司，最早是1万、2万借，借了后能及时支付利息或归还本金。到后面有闲钱就会借给公司，到案发共5笔未归还。2005年12月22日借款3万元、2008年3月8日借款3万元、2009年11月11日借款10万元、2012年8月25日借款30万元、2013年4月8日借款5万元，总计借款51万元，这些钱都是存到或转账到邹某2工行尾数2300的账户。上述51万元都是其的钱，后因欠姐姐刘少珊20万元，2011年4月6日和2012年7月15日其分两次将其中20万借款抵给姐姐刘少珊。借款利息支付到2015年1月份，总计收到264550元利息并提交了收款收据（2005年12月22日、2008年3月8日、2009年11月11日、2012年8月25日、2013年4月8日分别出具3万元、3万元、10万元、30万元、5万元收据，均注明“取款提前通知”，均有怡和公司和方某3印章，出纳邹某2或胡某）。 47、证人孔某2的证言及其提供的收据等，证实孔某2、洪永生夫妇通过邹某1借给怡和公司57万元未归还，其中40万元无怡和公司和方某3签章。具体情况是：邹某1是其高中同学，她两夫妻经营怡和公司。2012年同学聚会上，得知邹某1经营怡和商场长期需要资金且能提供高于银行存款利率的利息。后前往公司与邹某1见面了解情况，邹某1说公司因业务经营和发展，长期需要较多周转资金，如果有资金的话可以提供给怡和公司，公司将按月准时支付高于银行的利息。她还说公司经营了10多年，大厦1-3层也被公司买下，目前已有一些同学借款给公司了。考虑到公司有规模、信誉良好，其对邹某1又很了解、信任，借开始借钱给公司。 2012年5月2日通过工行转入邹某2账户，胡某开了缴款人“孔某2”、月息1.3%的收条。之后，邹某1两次说公司还需要资金周转，问是否还有资金借给怡和公司，因此其分别于2012年8月1日、2013年2月26日借款3万元、10万元给公司，均通过银行转账给邹某2。这两次收据缴款人是丈夫“洪永生”，月息分别是1.3%、1.2%。2013年7月一天，邹某1又说公司需要资金，再次向我借钱，因之前利息准时支付，又转账40万到邹某1账户，公司出具了借条。缴款人“洪永生”，月息1.2%上述总共借款本金57万元未还，其中37万元是自己的钱，20万是丈夫的妹妹洪丽娟的钱。利息支付到2015年1月份并提交了收款收据（2012年5月2日、2012年8月1日分别出具缴款人“孔某2”，金额分别为4万元、3万元的收据，均注明“月息1.3%，取款提前通知”，均有怡和公司和方某3印章，出纳胡某。2013年2月26日出具缴款人“洪永生”，金额10万元的收据，注明“月息1.3%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某。2013年7月12日出具向洪永生借款40万元的借条，注明“月息1.2%，需用提前通知”，经手人“邹某1”，无怡和公司、方某3签章）。银行交易明细）2012年5月2日孔某25248转入邹某22300账户4万元、2012年8月1日支取一笔3万元。 2013年2月26日洪永生4837的银行账户转入邹某20534银行账户10万元。2013年7月12日洪永生4873的银行账户转入邹某11771银行账户40万元。 48、证人卓某的证言及其提供的收据，证实卓某、郭嫦娥夫妇通过何某介绍将29万元借给怡和公司，本金和利息均走邹某2个人账户。具体情况是：2009年4、5月份，嫂子何某说她认识怡和公司的邹某2，她有将自己的钱借给怡和公司赚取利息，利息按时支付，说如果有钱可以借给公司。其觉得怡和公司比较可靠，便同意借钱，何某便把邹某2账号报给其。2009年5月23日，从0244的建行账户转了15万到邹某2账户，几天后，何某将收据给其。2011年6月份，其找到何某说还有余钱，问她怡和公司是否还要借款，她问了后说还要。于2011年6月21日又从0244的建行账户转了14万到邹某2账户，后何某将收据给其。上述总计借款29万元本金未归还，都是自己的钱，利息支付到2015年1月份，总计支付利息19.46万元。其不认识邹某2及公司股东，也没见过邹某2并提交了收款收据（2009年5月23日出具缴款人“郭嫦娥”，金额15万元的收据，注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某。2011年6月21日出具缴款人“卓某”，金额14万元的收据，注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳邹某2）。 49、证人张某11的证言及其提供的收据等，证实其通过姐姐张某10介绍认识邹某1、邹某2，借款23万元本金未归还。具体情况是：其一直在厦门工作，姐姐张某10认识怡和公司老板邹某1。2013年其回龙岩过年，张某10说她有借钱给怡和公司，借了很多年，说怡和公司资产很多，实力雄厚，如果有钱建议借给公司赚利息，相当于理财。其问张某10公司为什么需要资金，张燕说公司经营周转需要资金，其就于2013年6月1日转账8万元给张某10，她当日帮其将8万元交给公司，公司开了收据让张某10转交给其。这笔借款其于2015年2月2日到怡和公司找邹某2，让她先还5万元，公司便还了5万元，这张借条也就换成了3万元的。2014年10月份，父母亲去世后有一笔丧葬费要分给其，张某10问是否继续将这笔钱借给公司，其说可以，张某10就将这笔20万元借给公司，公司开了两张收据通过张某10转交给其。上述总计借款28万元给公司，23万元本金未归还。利息支付到2015年1月份，共收到2.3万利息。其不认识怡和公司的人并提交了收款收据（2013年6月1日、2014年11月1日、2014年11月1日分别出具金额3万元、10万元、10万元的收据，注明“月息1.2%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 50、证人杨某1的证言及其提供的收据，证实其通过妹妹杨某3介绍、转交的方式借给怡和公司7万元，未归还。 具体情况是：其妹妹杨某3的小姑子翁新霞在怡和公司上班，翁新霞是出纳。2012年1月份，翁新霞和杨某3说公司老板要扩大经营，需要资金，有钱可以放在公司赚利息。杨某3说商场是公司自己买下来的，有实力，她自己已经借给公司一年多了，公司都按时支付利息。其考虑后觉得可信任，于2012年1月20日左右拿了5万元现金给杨某3，她帮其交给翁新霞，再由翁新霞交给公司，公司开了收据有杨某3转交给其。2012年5月份，杨某3说有钱还可以借给公司，其又拿了2万元现金给杨某3让她帮借给公司，杨某3将收据给其。上述借款本金7万元未归还，利息支付到2015年1月份，利息直接由公司转到农业银行账户，总计收到利息2.3万元左右。其不认识怡和公司的人并提交了收款收据（2012年1月20日、2012年5月30日分别出具金额5万元、2万元的收据，注明“月息1%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 51、证人杨某2的证言及其提供的收据等，证实其通过妹妹杨某3介绍、转交的方式借给怡和公司18万元，未归还。 具体情况是：妹妹杨某3的小姑子翁新霞在怡和公司上班，2010年6月份左右，翁新霞和杨某3说怡和公司老板要扩大经营，需要资金，有钱可以放在公司赚利息。杨某3说公司的商场是自己买下来的，而且还有房产、车辆，有经济实力。其考虑后在2010年7月左右从银行转账8万元给杨某3，她帮其将钱交给公司，后杨某3将收据交给其。2010年8月份、2011年3月份和2012年3月份，其三次让杨某3帮问怡和公司是否还需要借款，杨某3问后说还需要。于是其分别于2010年8月27日、2011年3月8日、2012年3月6日又三次借款给公司，金额分别是2万元、4万元、4万元。这前两次是转账给杨某3，最后一次是现金给杨某3，然后都由杨某3帮交给怡和公司，收据由杨某3转交给其。上述借款本金共18万元未归还，利息支付到2015年1月份，利息直接转到其工行账户，共收到8.3万元左右利息。其不认识怡和公司的人并提交了收款收据（2010年7月1日、2010年8月27日、2011年3月8日、2012年3月6日分别出具金额8万元、2万元、4万元、4万元的收据，注明“月息1%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某或邹某2）。 52、证人翁某2、杨某3夫妇的证言及其提供的收据等，证实（翁某2、杨某3夫妇经其在怡和百货上班的姐姐翁新霞提起、介绍，经翁新霞转交借给怡和公司11万元，利息每月有翁新霞转交，本金未归还。上述三次总计借款本金11万元未归还，利息支付到2015年1月份，前期利息有翁新霞转给我，后期则由怡和公司直接转到其兴业银行账户。利息共收到3.7万元左右。另外有介绍哥哥杨某2和姐姐杨某1借款给公司，他们两个总共借款给公司25万元并提交了收款收据（2012年3月6日、2014年3月1日分别出具金额7万元、2万元的收据，注明“月息1%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某或邹某2。2010年4月25日出具金额2万元的收据，注明“月息1%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳邹某2）。 53、证人许某2的证言及其提供的收据等，证实其通过在怡和百货上班的妹妹许赛英介绍，经邹某2借给怡和公司6.5万元未归还。利息先转到许赛英账户，再由许赛英给我，支付到2015年1月，总计收到5.525万元利息。其不认识怡和公司的人并提交收款收据（2010年4月14日、2010年4月25日分别出具5万元、1.5万元借条，均注明“月息1%，取款提前通知”，均有怡和公司和方某3印章，出纳邹某2）。 54、证人许某3的证言及其提供的收据等，证实其通过在怡和公司上班的姐姐许赛英介绍，于2010年4月25日以转入邹某2个人银行账户的形式借给怡和公司7万元，每月利息由怡和公司打入许赛英账户，再由许赛英以现金支付给许某3，本金未归还。公司有开了收据，利息每月700元转到许赛英账户，许赛英再给其，支付到2015年1月份，共收到利息3.92万元并提交了收款收据及部分银行交易明细（2010年4月25日出具金额7万元收据，注明“月息1%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳邹某2。银行交易明细由许某3提供，证实怡和公司将月息打入许赛英银行账户，再由许赛英支付相应利息给许某2、许某4、许某3）。 55、证人许某4的证言及其提供的收据等，证实其通过在怡和公司上班的姐姐许赛英介绍，于2011年4月21日由其丈夫林贻森以支付给邹某2现金的方式借给怡和公司3万元，本金未归还）利息每月300元转到许赛英账户，许赛英再现金给其，利息支付到2015年1月份吗，总共拿了1.35万元利息并提交了收款收据（2011年4月21日出具金额3万元收据，注明“月息1%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某）。 56、证人欧某的证言及其提供的收据等，证实其于2013年12月、2014年6月30日总计借给怡和公司8万元，利息每月支付到其账户，支付到2015年1月份，总共收到7440元利息并提交了收款收据（2013年12月5日、2014年6月30日分别出具收款收据，金额总计8万元，均注明“月息1.2%，取款提前通知”，均有怡和公司和方某3印章，出纳邹某2或胡某）。 57、证人孙某的证言及其提供的收据等，证实其经过朋友何某介绍得知怡和公司需要周转资金，月息1.3%，提前一周通知可取回款项，遂于2013年5月18日经户名陈丽艳尾数0876的农行卡转入邹某2尾数0911个人银行账户40万元，次日由何某将借条转交给孙某，总计收到利息合计9.88万元）。具体情况是：何某认识怡和公司老板方某3、邹某1夫妻。2013年5月15日，何某和其聊天时说怡和公司经营需要资金周转，如果有钱可以借给公司拿利息，月息1.3%，要用钱提前一周告知就可取回。她说她自己已经借钱给公司一段时间了，利息都准时支付。于是其于2013年5月18日从朋友陈丽燕0876的农行账户转了40万元到邹某20911账户，公司将收据通过何某交给了其。上述本金40万元未归还，利息转到其丈夫孟繁钦农行账户，支付到2014年12月，总共收到9.88万元利息。不认识怡和公司的人并提交了收款收据及银行交易明细（2013年5月18日出具金额40万元收据，注明“月息1.3%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某。2013年5月18日，户名陈丽艳尾数0876的农行卡转入邹某2尾数0911个人银行账户40万元）。 58、证人孟某1的证言及其提供的收据等，证实其经过朋友何某介绍得知怡和公司需要周转资金，月息1.3%，提前一周通知可取回款项，遂于2013年10月9日转入邹某2尾数2888个人银行账户30万元，同日由何某将借条转交给其，总计收到利息合计5.46万元。具体情况是：2013年10月9日，其与朋友何某在聊天，她说怡和公司因经营周转需要资金，月息1.3%，提前一星期告知就可取回本金，方便灵活，问其是否要出借。出于对朋友的信任，在不清楚公司经营状况，也不认识老板方某3的情况下，按照何某提供的账号，通过0377的建行卡一次性转了30万到邹某22888私人账户。邹某2收到款后打电话给其，让其去公司拿收据。因不认识邹某2，收据是何某转交给其的。上述本金30万元未归还，利息每月3900元，每月由邹某2转来，支付到2014年12月，其不认识怡和公司的人并提交了收款收据及银行交易明细（2013年10月9日出具金额30万元收据，注明“月息1.3%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某。2013年10月9日，户名孟某1尾数0377的建行卡转入邹某2尾数2888个人银行账户30万元）。 59、证人孟某2的证言及其提供的收据等，证实其经过朋友何某介绍得知怡和公司需要周转资金，月息1.3%，提前一周通知可取回款项，遂于2011年10月28日通过尾数5086的建行账户转入邹某2尾数2888个人银行账户30万元，同日由何某将借条转交给其，总计收到利息合计14.82万元。具体情况是：2011年10月份，其与朋友何某在聊天时，她说怡和公司因经营周转需要资金，月息1.3%，提前一星期告知便可支取本金，方便灵活，问是否有闲钱要出借。出于对朋友的信任，在不清楚公司经营状况，也不认识老板方某3的情况下，就按照何某提供的账号，于2011年10月28日通过5086的建行卡一次性转了30万到邹某22888私人账户。邹某2收到款后打电话给其，让去公司拿收据。因不认识邹某2，收据是何某转交给其的。上述本金30万元未归还，利息每月3900元，每月由邹某2转来，支付到2014年12月，其不认识怡和公司的人并提交了收款收据及银行交易明细（2011年10月28日出具金额30万元收据，注明“月息1.3%，取款提前通知”，有怡和公司和方某3印章，出纳胡某。2011年10月28日，户名孟某2尾数5086的建行卡转入邹某2尾数2888个人银行账户30万元，支付到2015年1月份，都是邹某2以现金方式给的。方某3、邹某2让其帮公司筹一点钱，其介绍了朋友欧某借给公司8万元。 60、相关法律文书，证实孔某1等60余人于2015年7月27日向公安机关报案，新罗分局于2015年12月21日立案侦查，2016年1月7日对方某3取保候审。 61、到案经过，证实被告人方某3于2016年1月5日到新罗分局投案。 62、银行交易明细，证实方某3、邹某2、方某1个人银行账户交易明细的情况。 63、内资企业登记表，证实龙岩市怡和百货有限公司，法定代表人邹文震，企业类型有限责任公司，注册资本1000万元，股东方某3（出资900万）、邹文震（出资55万）、胡某（出资45万）。 64、怡和公司股东名下房产登记情况，证实龙岩市新罗区西城西桥九一南路西桥北巷（所有权人：邹金花、邹某2、邹某1、胡某、方某3、方某1、邹文震）；龙岩市新罗区龙门镇谢洋村闽西交易城C2-1幢606（所有权人：邹某2）；龙岩市新罗区龙门镇谢洋村龙门塔住宅小区（御佳园）康庄道69号（所有权人：胡某）；龙岩市新罗区西城龙岩大道与人民路交叉口新洲城A2303（所有权人：邹某1）；龙岩市新罗区西城登高西路356号名都1幢及C073车位（所有权人邹某1、方某1）；龙岩市新罗区北城龙昌路26号新地标金色家园16号及M166号（所有权人：邹某2、邹文震）；龙岩市新罗区北城龙昌路26号新地标金色家园17号及M167号（所有权人：方某3、胡某）；龙岩市新罗区南城小溪路2-1号清华御景3幢1101及C215车位（所有权人：邹文震）。上述房屋均已办理抵押权登记。 65、方某1夫妇厦门房产登记情况，证实方某1丈夫张智宇于2011年通过存量房交易购得位于厦门市思明区古楼北里65号201室。 66、怡和公司2011-2016年经营情况统计表（胡某向公安机关提供），证实2011年亏损576.4万元，其中银行利息72万元、私人利息约360万元；2012年亏损772万元，其中银行利息126万元、私人利息约480万元；2013年亏损858.3万元，其中银行利息123万元、私人利息约560万元；2014年亏损946.2万元，其中银行利息119万元、私人利息约650万元；2015年亏损167.7万元，其中银行利息14.5万元、私人利息约57万元；2016年1-3月亏损21.1万元，其中银行利息、私人利息均0。以及上述年度每月销售、进货、库存、费用等明细。 67、龙晟小额贷款公司出具的情况说明及其提供的借款合同等材料，证实梅林彩印公司（方某3占股20%）于2013年10月11日以2700万元出资入股龙晟小贷公司，持有股份2700万股。方某3在龙晟小贷公司借款920万元，截至2015年2月2日尚有470万元本金未归还（2014年3月13日借款400万元、2014年9月17日借款60万元、2014年12月11日借款10万元）。2015年2月2日，黄福龙、谢卫忠、陈进云、杨国宪购买梅林彩印公司股份，同时由该四名自然人承接梅林彩印所欠龙晟小贷公司的本金及利息（包括方某3所剩欠款本金470万及利息）。 68、借款合同，证实2013-2014年期间，方某3以购买服装、原材料、床上用品、针织用品、婴儿用品等名义向龙晟小贷公司借款合计920万元，款项转入方某3尾数8033工行账户。 69、公安机关整理的借款统计表，证实经公安机关统计、整理，借款情况如下：（怡和公司借款）怡和公司通过由方某3、邹某1、邹某2、胡某等公司经营者出面，向前述人员的前同事、同学、邻居等亲友50余人借款合计人民币1876万元。其中不认识前述人员的有25人、金额合计人民币334万元。怡和公司向员工张丽娟等6人借款合计人民币130万元。方某3个人借款（方某3落款签章向其家族亲戚或生意上往来人员共14人借款合计人民币3845万元。其中通过李马桥向范李桥借款人民币58万元）。 70、被告人人方某3的供述，证明1999年其成立怡和公司，公司经营怡和商场，公司是其和妻子邹某1家族（包括邹某1妹妹邹某2、弟弟邹文震）一起经营的。工商登记其占90%股份、邹文震和胡某各占5%。其是董事长兼总经理，总管公司经营等所有方面。邹文震是公司法人代表，但几乎没有参与管理。邹某2和胡某夫妻管理公司财务。妻子邹某1是业务副经理，负责公司接待和小部分业务，女儿方某1是公司业务经理、负责公司业务，罗某是公司出纳。商场大楼一共三层，位于新罗区佳宝十字路口，起初是向农业机械有限公司租赁大楼，2001至2003年间，我们分批向农业机械有限公司将该大楼买了下来，一共花了八九百万。怡和商场起初经营超市、百货日用品，后来超市没做了改经营珠宝、服装、鞋帽和床上用品等，再后来珠宝也取消经营，继续经营服装、童装类用品，一直至今。创办怡和公司及起初公司经营的资金由其投入，邹某1家族没有投入资金，他们没有钱，其实其也资金不足，所以公司一开始经营辩向亲戚朋友同事借款，之后怡和公司扩大经营、购买商场大楼因为资金不足，其和邹某1、邹某2、胡某、邹文震五人都向各自熟悉的亲友、同事继续陆续借款。借了还，还了借，借了大概1000多万元，后来很少我们自己主动借款，大部分出借人都是上门或者打电话给我们，问怡和公司是否需要借款。2013年之前怡和公司经营情况比较好、有盈利，很多亲戚同事看到怡和公司经营红火、又有怡和商场大楼资产，便主动将钱借给怡和公司拿利息，有少部分不认识的人通过我们的亲友同事介绍、引荐后也主动将借给怡和公司拿利息。许多出借人需要用钱的时候，怡和公司及时将借款资金归还，他们资金不用时继续放到怡和公司赚利息，不少出借人反复多次将借款资金借过来、拿回去。借款时，我们都有告诉出借人借款目的是怡和公司经营、购买怡和商场大楼和归还银行贷款等需要，没有夸大或隐瞒的情况。我们也都没有以传单、短信、媒体、推介会等形式公开宣传。前期是我们家族的人自己出面去借，后期基本是出借人主动将钱借给我们。我们承诺支付的利息早起是0.8%、1%，后来是1.2%、1.5%，小部分是2%。借款基本以“收款收据”的格式书写，有写明借款金额、利息和期限，并盖上怡和公司的印章，没有抵押担保。 借款资金一般是转到其、邹某1、邹某2、胡某的银行账户，有工行、兴业、建行等，具体要向财务胡某、邹某2了解。收到资金后，胡某、邹某2会登记做账。资金全部用于怡和公司经营、购买怡和商场大楼和银行贷款（以怡和公司及我们个人名义向银行的贷款），还有用于购买金色家园的两间店面。2013年之后因社会形势、市场变化，怡和公司经营走下坡路，2013年没有盈利处于保本状态，2014年处于亏损状态，2014年下半年因向银行贷款续贷出现困难（因社会市场行驶较差，银行对小微企业的贷款力度降低、把控很严），怡和公司经营资金时断时续、非常紧张。雪上加霜的是那些借款给怡和公司的许多债主要将借款资金抽回去，怡和公司甚至出现没有资金进货的状况，但怡和公司以信誉为重，一直准时支付所有出借人的利息，利息一直支付到2015年1月份，借款本金大概有四五千万未归还。那时因资金短缺问题，其和妻子邹某1精神高度紧张、压力非常大，邹某1本来就有严重的高血压疾病，又加上债主们的逼债，夫妻二人身心出现问题，于2015年2月初，我们二人到厦门市妹妹方某2家里调养。我们没有携带资金，当时朋友杨子锋还了其5万元，其就带着这5万元离开的。前段时间女儿方某1说新罗分局通知其回龙岩将怡和公司的有关情况说清楚。因身体原因没有及时回龙岩，现在身体比较好了，主动回来说明情况。其、邹某1、邹文震、邹某2、胡某以及邹金花（邹某1妹妹，早起开超市时有参与怡和公司管理，现没有参与管理）共同拥有怡和商场大楼房产，该房产分开登记在好几本房产证上。我们五人名下有金色家园两间店面，自己在新洲城有一套房子（A幢2303），邹某1和方某1在新罗区西城名都各有一套房子，其和胡某在新罗区闽西交易城精博电器城楼上7楼有一套楼中楼住宅，胡某在新罗区谢洋村御佳园有一套别墅。其中怡和商场大楼因公司向银行贷款抵押给银行，其他房产都是向银行按揭贷款买的。另邹某1在新罗区九一北路73号旧楼3楼有一套40平方住宅，因欠丘炬香几十万于2011年过户给了丘炬香。怡和公司账务基本清楚。公司所有其经手的收入、支出都有做流水账，每天都记在纸质账本。账本在2015年2月我离开龙岩的时候全部放在怡和公司三楼办公室。胡某、邹某2经手的资金（包括怡和公司借款资金）由胡某做账，其经手的（包括怡和公司借款资金）则由其做账，是分开做的。胡某、邹某2经手的资金就由他们管理使用，其经手的资金由我管理使用，但不管谁经手，这些资金都用于公司经营且必须有一个去向出处，都必须做账，最终会体现在公司财务报表。其于2013年投资入股一个叫晟龙的小贷公司几百万元，股东有谢兆钟、谢洪初等人，地点在东方凯悦楼上。我到目前都没有分红，投资不久其因资金紧张又向晟龙公司借款，借了好几次，一共借了几百万元，借款到期没有归还。2015年春节，借款和投资款基本对抵掉了，目前在该公司没有股份，也没有欠款。 此外，公诉机关还提供了证人崔某、郑某2、林秋玉自述材料及其提供的收据，但该自述材料的真实性无法确认，无法真实反映出借款的具体情况，故对该三笔款项不予认定。 控辩双方主要争议的焦点为：被告单位及被告人所借资的对象是否属于“不特定对象”，是否构成非法吸收公众存款罪。 针对上述争议焦点，本院评判如下：非法吸收公众存款罪所侵犯的客体是国家的金融管理制度，犯罪的对象是公众存款（不特定公众）。判断是否属于公众，应当以事前是否有主动行为、事中是否加以控制及主观是否明知、募集资金的对象、与集资人之间的关系、双方认识及交往的基础、持续时间和巩固程度、借款的基础和目的等方面综合评价，并不能一概将所吸收的资金均认定为非法吸收公众存款犯罪。纵观本案证据体现被告单位及被告人所借资的对象中有部分人员是从1998年开始陆续借款、与被告人方某3夫妻、股东胡某等是居住在上下楼的邻居、平时交往密切等，而且怡和公司多年均按时支付利息，所借款项用于怡和公司的生产经营，因此该部分人员的上述借款应认定为向特定人员借款，不应作为犯罪数额予以认定，债权人可向被告单位或被告人方某3另行主张民事权利，该部分人员的借款为张某114万元、汤某5万元、宋某25万元、何某118万元（含程产娘53万元）、黄某320万元、戴某25万元、闫某45万元、郑某110万元、郭某5万元、张某10283万元、檀小浙162万元、卢某11万元。被告人方某3的辩护人对该部分提出的辩护意见，理由充分，予以采纳。 本案中大部分借款的人员是朋友、邻居、同事介绍，该部分对象已超出“亲友”的范畴，符合非法吸收公众存款罪中向不特定对象吸收存款的要件。因此，对该部分资金应认定为犯罪数额。此外，本案虽然提供了怡和公司出具给崔某、郑某2、林秋玉、陈联芳的收据，但没有上述人员的证言，无法真实反映借款的情况，指控上述借款作为犯罪行为的证据不足，不予采纳。虽然张某2陈述曾有借给怡和公司6万元，但仅有其的陈述而从提供的收据中体现借了三万元，故该笔借款只认定为三万元。许某2陈述借了9.5万元、但借款只体现6.5万元，故只认定借款6.5万元。指控向孔风镭、洪永生夫妻陆续借给怡和公司人民币57万元中有两张借据（借款金额为40万元）没有加盖怡和公司和被告人方某3的签字，故该笔借款只认定为17万元。 综上，本院认为被告单位龙岩市怡和百货有限公司非法吸收公众存款，累计金额达人民币11942000元，数额巨大，扰乱金融秩序。被告人方某3作为被告单位龙岩市怡和百货有限公司的实际经营者，对被告单位龙岩市怡和百货有限公司非法吸收公众存款负有直接责任。该行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立，予以采纳。但指控的数额有误，依法予以纠正。被告人方某3案发后主动到公安机关接受调查并如实供述了犯罪事实，属自首，依法予以减轻处罚。被告人方某3作为怡和公司的实际经营者主动到公安机关投案并如实供述犯罪事实，可视为被告单位龙岩市怡和百货有限公司具有自首情节，依法从轻处罚。被告人方某3的辩护人提出被告人具有自首情节，要求减轻处罚的辩护意见，理由充分，予以采纳。考虑到被告单位龙岩市怡和百货有限公司所借款项均用于生产经营且在发生经营困难前均能如期支付所借款项的利息及被告人方某3年老体弱及本案的犯罪情节、社会危害程度及所查封、扣押财产的处置等因素，对被告单位龙岩市怡和百货有限公司、被告人方林由分别定罪量刑。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十一条、第三十条、第三十一条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第七十二条、第七十三条的规定，判决如下： 一、被告单位龙岩市怡和百货有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币二十万元元（限于本判决生效的第二日起三十日内缴清）。 二、被告人方某3犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币十万元（限于本判决生效的第二日起十日内缴清）。 （缓刑考期限从判决确定之日起计算）。 三、责令被告单位龙岩市怡和百货有限公司退赔各被害人 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向龙岩市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份、副本一份。 审 判 长 曾  宏  斌 人民陪审员 周    兰 人民陪审员 郭  永  平 二〇一七年十一月十日 书 记 员 邱奕蕴（代） 速 录 员 刘  毅  超 附本案所适用的法律条文： 《中华人民共和国刑法》第一百七十六条【非法吸收公众存款罪】非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 《中华人民共和国刑法》第三十条【单位负刑事责任的范围】公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 《中华人民共和国刑法》第三十一条【单位犯罪的处罚原则】单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。 《中华人民共和国刑法》第五十二条【罚金数额的裁量】判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 《中华人民共和国刑法》第五十三条【罚金的缴纳、减免】罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 《中华人民共和国刑法》第六十一条【量刑的事实根据与法律依据】对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 《中华人民共和国刑法》第六十二条【从重处罚与从轻处罚】犯罪分子具有本法规定的从重处罚、从轻处罚情节的，应当在法定刑的限度以内判处刑罚。第六十七条【自首】犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 《中华人民共和国刑法》第七十二条【适用条件】对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： (一)犯罪情节较轻； (二)有悔罪表现； (三)没有再犯罪的危险； (四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 《中华人民共和国刑法》第七十三条【考验期限】拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。