.MsoNormal{margin-top:0cm;margin-bottom:0px}    甘肃省金塔县人民法院   刑事判决书   （2016）甘0921刑初12号   公诉机关甘肃省金塔县人民检察院。   被告单位湖南某公司，法定代表人张某。   诉讼代表人李某，湖南某公司副总经理。   辩护人叶叙华，湖南天宇律师事务所律师。   被告人金某，原任湖南某公司法定代表人、董事长，现押肃州区看守所。   辩护人王晶，青海勤云律师事务所律师。   金塔县人民检察院以金检公诉刑诉[2015]141号起诉书控告被告单位湖南某公司犯单位行贿罪、被告人金某犯单位行贿罪、掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2016年1月22日向本院提起公诉。审查受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭进行了审理。金塔县人民检察院指派检察员高鹏忠出庭支持公诉。被告单位湖南某公司诉讼代表人李某及其辩护人叶叙华、被告人金某及其辩护人王晶均到庭参加了诉讼。现已审理终结。   甘肃省金塔县人民检察院指控：   一、被告单位湖南某公司、被告人金某单位行贿罪   1、2003年6月，时任西部某公司董事长的毛某3，安排黄某到湖南某公司工作，黄某任湖南某公司总经理期间湖南某公司盈利1000余万元;2004年1月，西部某公司收购了湖南某公司下设的青海某公司和湖南某公司，解决了湖南某公司资金链断裂的困境。   2004年春节前，被告人金某为感谢时任西部某公司董事长毛某3在其公司经营过程中给予的帮助，金某提议在湖南省常德市柳叶湖旁边购买一套别墅送给毛某3，方便毛某3及家人回家过年休假，毛某3表示同意。2004年2月7日，金某预定了常德市柳叶湖开发区龙吟水榭别墅小区B03号房屋，后金某交清房款后又对房屋进行了装修。2006年春节期间，毛某3回到常德市与金某见面，金某告诉毛某3房屋已装修完毕，可以随时居住，毛某3表示同意。2011年4月12日，根据毛某3的安排，金某将此栋房屋的房屋所有权证办在唐某名下。经鉴定，常德市柳叶湖开发区龙吟水榭别墅小区B03号房屋价值91.78万元。   2、2010年年底，时任西宁市市长的毛某3在湖南省常德市老家时，让金某带领其弟毛某2做生意。为了感谢毛某3在担任西部某公司董事长期间对湖南某公司的关照，金某提出让毛某2与其做废渣选硫项目，毛某3表示同意。2011年7月20日毛某2出资注册了常德市鼎城区某公司，并将该公司的证照、印章等交给金某使用，金某承诺每月给毛某210万元分红。2012年3月28日，在常德市鼎城区某公司未发生任何业务的情况下，金某以分红的名义将120万元转入毛某2提供的工商银行账户(户名陈某，账号×××)。   以上被告单位湖南某公司、被告人金某为谋取不正当利益共计向国家工作人员行贿211.78万元。   二、被告人金某掩饰、隐瞒犯罪所得罪   2006年9月，被告人金某与向某(另案处理)共同出资1500万元在湖南省泸溪县成立泸溪县金利某公司(以下简称金利某公司)。后因出资金额不足，金某请原湖南省湘西土家族苗族自治州州委巡视员王某(另案处理)帮忙出面借款。2007年4月，王某向时任湘西自治州民族中学校长张某打招呼，州民族中学给湖南某公司借款300万元。为了感谢王某此前为湖南某公司经营、收购湘西民族宾馆及金利某公司成立相关事项的帮忙，金某、向某等人商议将湖南某公司所借州民族中学300万元借款中的90万元作为王某出资股金参股金利某公司。2007年5月23日，金某安排湖南某公司派驻金利某公司财务总监赵某以王某的名义将90万元通过银行转帐汇入金利某公司银行账户，其中30万元为注册资本、60万元为资本公积金，以王某名义办理了股权工商登记手续。为掩饰犯罪，金某在王某的授意下与王某签订了借款90万元投资金利某公司的假借款协议及借条。   2007年7月初，因湘西自治州原州长杜某受贿案发，王某担心自己的受贿行为暴露，便与金某商议将上述90万元股份暂时转出。金某为了帮助王某掩饰受贿犯罪事实，便找到湘西州武陵某公司的王某2帮忙代持股份，安排王某2与王某签订股权转让合同，将90万元股份转由湘西武陵某公司代持，并办理了变更工商注册登记手续。   2008年，泸溪金利某公司增资扩股至3000万元，王某要金某等人将湘西武陵某公司代自己持有的90万元股份转至王某侄儿媳彭某名下。金某、王某2等人为了帮助王某转移受贿犯罪所得又按照王某的要求办理了股权转让手续，并以彭某名义办理了工商注册登记(占金利某公司3%股份)。   2011年11月份，王某要求从金利某公司退股。经核算后，金某、向某等股东与王某协商，连股权及红利共给王某支付400万元。2012年1月，金利某公司给王某支付了200万元。2012年3月，金某、向某等人得知王某被调查后，两人与王某商议决定不要再提剩下的200万元的事，并由向某按照王某的要求签订虚假还款协议，以帮助王某掩饰受贿所得。   以上被告人金某帮助他人掩饰、隐瞒受贿犯罪所得共计90万元   公诉机关就起诉书指控的上述事实向法庭出示了书证、证人证言、被告人供述等证据。公诉机关认为，被告单位湖南某公司为谋取不正当利益向国家工作人员行贿211.78万元，情节严重;被告人金某作为湖南某公司直接负责的主管人员为单位谋取不正当利益而行贿。被告单位湖南某公司、被告人金某的行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百九十三条之规定，应当以单位行贿罪追究其刑事责任。被告人金某明知是犯罪所得而予以转移、虚构借款手续，帮助他人掩饰、隐瞒受贿犯罪所得共计90万元，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定，已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，应依法追究其刑事责任。   被告单位诉讼代表人对控方指控的罪名和犯罪事实均不持异议，没有提出辩护意见。被告单位辩护人认为，被告单位虽已构成单位行贿罪，但该公司法定代表人金某在刑事立案前主动交代了单位行贿的事实，依法应当减轻处罚。被告人金某给毛某3弟弟毛某2120万元并非湖南某公司主动行贿，而是毛某3通过其弟毛某2多次索贿后无奈给的结果，量刑时与其他行贿案件应区别对待，从轻处罚。   被告人金某对控方指控的罪名和犯罪事实没有异议，但认为送给毛某2的120万元是毛某3通过其弟毛某2索要后无奈给的。对掩饰隐瞒犯罪所得罪，认为自己积极配合检察机关完成了对王某的侦查，检察机关当时明确表示不予追究自己的刑事责任。被告人金某的辩护人认为在单位行贿犯罪中被告人金某在立案侦查前主动交代了其行贿行为，可以从轻处罚或者免予刑事处罚；被告人金某送给毛某2120万元款项存在索贿情形。被告人金某积极配合检察机关办案应对其从轻处罚或者减轻处罚。在掩饰、隐瞒犯罪所得罪中被告人金某有自首情节，侦查办案人员在参与办理湘西州王某受贿系列案时，在2012年7月9日询问金某的过程中，金某如实向办案人员交代了掩饰、隐瞒王某受贿犯罪所得的罪行，其犯罪较轻，可以免除处罚。被告人金某积极协助办案机关追缴他人犯罪所得，其主观恶性较小，麻阳县人民检察院曾与2013年12月24日对该部分出具了不起诉书意见书，因金某配合办案使得王某系列受贿案得以快速侦破，因此本案中其犯罪情节较轻，建议可对其免予刑事处罚。   经审理查明：   一、被告单位湖南某公司、被告人金某单位行贿罪的事实   1、2003年6月，时任西部某公司董事长的毛某3，安排黄某到湖南某公司工作，黄某任湖南某公司总经理期间为湖南某公司盈利1000余万元;2004年1月，西部某公司收购了湖南某公司下设的青海某公司和湖南某公司，解决了湖南某公司资金链断裂的困境。   2004年春节前，被告人金某为感谢时任西部某公司董事长毛某3在其公司经营过程中给予的帮助，金某提议在湖南省常德市柳叶湖旁边购买一套别墅送给毛某3，方便毛某3及家人回家过年休假，毛某3表示同意。2004年2月7日，金某预定了常德市柳叶湖开发区龙吟水榭别墅小区B03号房屋，后金某交清房款后又对该房屋进行了装修。2006年春节期间，毛某3回到常德市与金某见面，金某告诉毛某3房屋已装修完毕，可以随时居住，毛某3表示同意。2011年4月12日，根据毛某3的安排，金某将此栋房屋的房屋所有权证办在唐某名下。经鉴定，常德市柳叶湖开发区龙吟水榭别墅小区B03号房屋价值91.78万元。   上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证实:   （1）、证人毛某3的证言证明：2004年被告人金某为感谢自己在金某公司经营过程中给予的帮助，将湖南省常德市柳叶湖开发区龙吟别墅小区B03号价值91.78万元房产一套给予自己并将房屋产权过户到自己朋友唐某名下。   （2）、证人唐某的证言证明：2004年被告人金某以其妻贾某名义订购湖南省常德市柳叶湖开发区龙吟小区两套别墅，将其中一套送给毛某3并将该房屋产权过户到自己名下。自己和贾某签订了一份假的转让协议，时间填写在2004年6月28日，按当时他们的购买价格写的转让价是1208000元，但自己并未实际支付任何购房款，这套别墅实际上不是自己买的。   （3）、贾某（金某的妻子）的证言证明:2004年4月份左右，金某在湖南省常德市柳叶湖开发区龙吟水榭别墅小区购置了两套房产，是以自己的名义认购的。其中一套是给毛某3买的，并对别墅进行了装修。金某按照毛某3的意思，安排自己与唐某签订虚假的房屋转让协议，并将送给毛某3的B03号别墅登记在唐某名下。2003年夏天，金某被湖南省纪委审查，自己去西安单独找毛某3，帮公司借钱，在毛某3的帮助下，上海的一家公司借给湖南某公司6800万元。   （4）、龙吟水榭商品房买卖合同、交款发票、买卖合同等资料证实：金某送给毛某3的房屋的价款、交款时间及方式等事实。   （5）、调取的房屋转让协议、房屋交付单、民事裁定书等资料，以及该房屋的房屋所有权证、国有土地使用证等资料证实：柳叶湖开发区龙吟水榭别墅小区房产登记在唐某名下的事实。   （6）、调取的《整体产权转让协议》、《资产、债务转让协议》、董事会决议及西部某公司董事会文件等资料证实：2004年3月、2005年6月，西部某公司收购了青海西部锌业有限公司和湖南某公司的事实。   （7）、调取的青海西部锌业有限公司营业执照等注册登记资料证实该公司的法定代表人为金某的事实。   （8）、甘肃省兰州市中级人民法院（2015）兰刑二初字第82号刑事判决书证实：毛某3犯受贿罪，被判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；犯挪用公款罪，被判处有期徒刑十年，数罪并罚，决定执行无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人财产。判决书认定毛某3受贿犯罪中，有被告人金某行贿的所有权登记在唐某名下的常德市柳叶湖开发区龙吟水榭别墅小区龙吟水榭别墅一套。   （9）、委托鉴定书、评估报告及告知笔录证实：甘肃省人民检察院委托评估机构对金某送给毛某3的别墅的价格进行了评估，经评估：常德市龙吟水榭别墅小区房产2004年6月毛坯房状态下的市场价值为91.78万元。   （10）、被告人金某的供述证实：为感谢毛某3的帮助，2004年末，被告人金某以妻子贾某的名义订购湖南省常德市柳叶湖开发区龙吟水榭别墅小区两套别墅，将其中310平米的一套送给毛某3并登记在毛某3的朋友唐某名下的事实。金某送给毛某3310多平方米别墅是因为：一是金某被湖南省纪委双规期间，毛某3派黄某到湖南某公司，管理企业期间给湖南某公司创造了1000多万元的效益；二是2003年下半年，湖南某公司资金链发生断裂，经营状况面临严重困难，毛某3帮助寻找了很多投资者，还在2004年初收购了金某的青海某公司和湖南某公司，解决了湖南某公司资金链断裂的问题；三是2003年6月，因为湖南某公司资金紧张，毛某3帮公司借了6000万元。   2、2010年年底，时任西宁市市长的毛某3在湖南省常德市老家时，安排金某带领其弟毛某2做生意。2011年7月20日毛某2出资注册了常德市鼎城区某公司，并将该公司的证照、印章等交给金某使用。2012年3月28日，在常德市鼎城区某公司未发生任何业务的情况下，毛某3通过毛某2向金某索贿，被告人金某以分红的名义将120万元转入毛某2提供的工商银行账户(户名陈某，账号×××)。   上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证实：   （1）、证人毛某3证言证明：2012年3月，通过其弟毛某2向金某索贿120万元的事实。   （2）、证人毛某2的证言证明：经毛某3安排自己曾找过金某。2012年3月，毛某3通过自己向金某索贿，金某通过吕湘文的公司实际使用的曾某银行卡向自己实际使用的陈某银行卡转账120万元。   （3）、证人某的证言证明：2011年7月份，注册了常德市鼎城区某公司，公司有两个股东，一个是自己，一个是某，注册资本20万元，法人是某。但是自己和某并没有实际出资，注册公司的20万元都是毛某2出的，公司实际由毛某2控制。公司成立后，以自己的名义办的那张卡，毛某2一直在使用，自己从来没用过，记得从别处转过一次账是120万元。   （4）、调取陈某、曾某的银行卡交易明细证明：2013年3月，曾某银行账户转给陈某银行账户120万元的事实。   （5）、调取的常德市柳晨商贸有限公司注册登记资料证明：该公司的注册时间、注册资金、股东信息等事实。   （6）、甘肃省兰州市中级人民法院（2015）兰刑二初字第82号刑事判决书证明:判决认定毛某3向金某索贿120万元的犯罪事实。   （7）、被告人金某的供述证明：2012年3月毛某3通过其弟毛某2向自己索贿120万元的事实。   二、被告人金某掩饰、隐瞒犯罪所得罪的事实：   2006年9月，被告人金某与向某(另案处理)共同出资1500万元在湖南省泸溪县成立泸溪县金利某公司(以下简称金利某公司)。后因出资金额不足，金某请原湖南省湘西土家族苗族自治州州委巡视员王某(另案处理)帮忙出面借款。2007年4月，王某向时任湘西自治州民族中学校长张某打招呼，州民族中学给湖南某公司借款300万元。为了感谢王某此前为湖南某公司经营、收购湘西民族宾馆及金利某公司成立相关事项的帮忙，金某、向某等人商议将湖南某公司所借州民族中学300万元借款中的90万元作为王某出资股金参股金利某公司。2007年5月23日，金某安排湖南某公司派驻金利某公司财务总监赵某以王某的名义将90万元通过银行转帐汇入金利某公司银行账户，其中30万元为注册资本、60万元为资本公积金，以王某名义办理了股权工商登记手续。为掩饰犯罪，金某在王某的授意下与王某签订了借款90万元投资金利某公司的假借款协议及借条。   2007年7月初，因湘西自治州原州长杜某受贿案发，王某担心自己的受贿行为暴露，便与金某商议将上述90万元股份暂时转出。金某为了帮助王某掩饰受贿犯罪事实，便找到湘西州武陵某公司的王某2帮忙代持股份，安排王某2与王某签订股权转让合同，将90万元股份转由湘西武陵某公司代持，并办理了变更工商注册登记手续。   2008年，泸溪金利某公司增资扩股至3000万元，王某要金某等人将湘西武陵某公司代自己持有的90万元股份转至王某侄儿媳彭某名下。金某、王某2等人为了帮助王某转移受贿犯罪所得又按照王某的要求办理了股权转让手续，并以彭某名义办理了工商注册登记(占金利某公司3%股份)。   2011年11月份，王某要求从金利某公司退股。经核算后，金某、向某等股东与王某协商，连股权及红利共给王某支付400万元。2012年1月，金利某公司给王某支付了200万元。2012年3月，金某、向某等人得知王某被调查后，两人与王某商议决定不要再提剩下的200万元的事，并由向某按照王某的要求签订虚假还款协议，以帮助王某掩饰受贿所得。   上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：   （1）、证人王某的证言证明：2007年，金某等人为感谢自己帮助借款300万，将其中90万送给自己作为本金入股金利某公司，占股份6%，并以王某名义办理股权登记。2007年，因杜某案发，将90万股份转支武陵公司代持。2008年金利扩股，他将90万干股转回彭某名下，占股3%，为掩饰干股，从吴某处借款90万转入金利，几个月后取走100万还给吴某的事实。   （2）、证人向某的证言证明：2007年3月，金某通过王某从湘西自治州民族中学借款300万，其中90万作为王某的股本资金入股金利某公司，以王某名义办理工商登记。后金利某公司偿还了345万本息。因杜某案发，金某告诉向某，王某担心以其儿子王某名义占有的90万元股份自己没有实际出资，而是送的干股，怕出事，要求将股份暂时转到湘西自治州武陵某公司的名下，由旅游公司代王某持股。8月份，向某就把王某持有的6%的股份转挂在武陵某公司名下。2008年1月，为掩饰干股，王某借款90万投入金利某公司，提出半年后要将钱取出还给他人，7月王某分两次取走100万。2010年，王某提出要40万顾问费入股金利某公司，基于王某给金利、金石、民族宾馆帮过忙，三人经商议，由金石出20万，武陵公司出10万，金利某公司出10万。2011年，王某退股拿走200万，金利某公司还欠200万。2012年3月，得知被调查后还与向某签订虚假还款协议。   （3）、证人邹某（湖南某公司总会计师）的证言证明：王某的90万股份没有实际出资，是湖南某公司从州正琦公司借300万后，将其中90万借给王某在金利某公司出资。后向某从金利转345万还了本金及利息。2010年，金利、金石、民族宾馆出40万作为彭某入股的本金，加上彭某之前的260万，彭某共入股300万。内审报告、利润分配表系其根据金利某公司财务资料制作。   （4）、证人彭某（王某的侄儿媳）的证言证明：2007年底或2008年初，彭某按照王某的安排到金利化工厂签了入股协议，但没有出钱。2008年初按照王某的安排将从一老板处借90万汇到了金利某公司的账户。2012年2、3月份，彭某去金利化工城签了退股协议。入股、退股、分红的具体情况其不清楚。   （5）、企业注册信息登记表等证明：湖南某（集团）有限公司、泸溪县金利某公司、泸溪县金利新科电力有限公司的法定代表人、股东组成、出资等情况。   （6）、记账凭证、中国人民银行支付系统专用凭证、中国建设银行电汇凭证回单、委托付款函、中国工商银行现金支票存根、借款协议、借条、借款合同、公司变更登记申请书、出资情况表、股权转让合同、泸溪县金利某公司股东会决议、泸溪县金利某公司自然人股东身份证明等证据证明：2007年5月，湖南某公司出资90万元汇入金利某公司，作为王某股本，并以王某的名义办理了工商及公司内部登记事实。   （7）、泸溪县金利某公司股东会决议、章程修正案、股权转让合同、委托持股协议书等证明：2007年7月30日，王某与湘西自治州武陵旅游开发有限公司法人代表王某2签订股权转让合同，王某将其持有的泸溪县金利某公司6%的股权转让给湘西自治州武陵旅游开发有限公司，转让价格为30万元的事实。   （8）、泸溪县金利某公司内审报告、记账凭证等证明：2007年度，武陵公司账面和实际出资均为90万。武陵公司出资加资本公积合计489万，由两笔组成，一是承让原股东王某第一期90万出资款及资本公积54万，二是第二期出资款345万。其中代金石集团出资354万至武陵公司，武陵旅游再转付345万金利某公司作为投资款，民族宾馆已减少金石集团对民族宾馆的二期投入的债权款345万，因此应视金石集团为实际出资人。原股东王某的出资款90万是借钱出资，实际还款人为金利某公司，但最终的账务处理体现为金石欠金利103.5万（本金90万，利息13.5万，金石增加了债务），同时武陵公司欠金石103.5万。实际应变更计武陵公司为实际借款人借103.5万，冲减武陵旅游股权转让给彭某后的本金和资本公积。彭某出资30万，出资比例为3%。2010年至2011年，彭某在金利某公司受让金石集团6.8%的股份和向某的0.2%的股份增加到10%，曾宇才在金利某公司3.2%的股份转让给向某，应变更为彭某出资100万，出资比例10%。公司在工商局的注册资本为1000万，其余2000万转为公司资本公积金。彭某新增出资款210万元，支付或冲抵金石集团借款204万元，支付或冲减向某借款6万元，其实际出资为170万元，另40万由金石集团代付20万元，金利某公司代付10万元，武陵旅游代付10万元的事实。   （9）、泸溪县金利某公司利润分配方案、利润分配测算表证明：2007年至2009年12月，金利某公司税后利润为2870万，彭某所占股份为3%，应分利润79.5万。2010年至2011年6月，彭某股份10%，应分利润22万，合计101.5万，减去欠款100万，剩余1.5万的事实。   （10）、湖南金石矿业有限公司记账凭证及其分别给泸溪县金利某公司、湘西自治州武陵旅游开发有限公司的关于调账的函证明：2008年3月26日，湖南某公司将2007年王某向该公司借支90万元用于投资金利化工，因王某到期无法归还，故将所持有的相应股权转让给武陵公司，该90万借款及利息13.5万，共计103.5万计入武陵公司往来，并作相应账务的调整。同日，湖南某公司要金利某公司将其代湖南某公司支付正琦公司的345万调入湖南某公司往来，即金利某公司应收湖南某公司借款210万，加上利息31.5万，合计241.5万，调入湖南某公司往来，即金利某公司应收向某241.5万元的事实。   （11）、农村信用社转账支票、进账单、记账凭证、领条证明：2012年1月16日，泸溪县金利新科电力有限公司代金利化工王某在金利化工公司的股本金200万转至秦某账户的事实。   （12）、向某根据王某的要求出具的虚假股权转让还款协议书证明:王某为掩盖其在金利某公司90万干股，40万好处费及相应的分红事实，与向某商量后虚构了"彭某在金利入股90万同意作价120万在2012年3月转给向某，2009年10月，金利向彭某借款50万，按月息1分5计算，得利息21.5万。2010年3月金利向彭某借款120万，按月息1.5分计算，利息为30.6万，以上本金加利息共计342.35万，已归还42.35万，金利化工每月还15万"的事实。   （13）、中国建设银行进账单、个人汇款凭证、中国工商银行网上银行电子回单、泸溪金利某公司记账凭证、湖南省农村信用社电汇凭证、中国建设银行联网业务入账通知单、活期存款明细对账单、收款收据、借条等证明：2008年1月14日，吴某汇款90万至彭某银行账户、1月21日，彭某汇90万投资款至泸溪金利某公司，同年8月23日，彭某从泸溪金利某公司支50万，同年9月28日，彭某再次借支50万，彭某分别于同年8月、9月28日将借支的90万及利息共计100万分两次汇至吴某银行账户；2009年10月22日，彭某汇款50万至泸溪金利某公司，2010年3月1日，彭某汇款120万至泸溪金利某公司的事实。   （14）、湖南省怀化市中级人民法院（2013）怀中刑二初字第2号刑事判决书证实：2014年6月5日，判决王某犯受贿罪判处有期徒刑十四年，犯利用影响力受贿罪，判处有期徒刑七年，决定执行有期徒刑十八年，并处没收个人财产150万元，其中认定的犯罪事实中有90万元股份。   （15）、不起诉意见书、移交并案处理的函证明:2013年12月24日麻阳苗族自治县检察院反贪局将金某涉嫌掩饰隐瞒犯罪所得案移送审查不起诉。2015年3月19日，麻阳县苗族自治县检察院将该案移交金塔县人民检察院并案处理。   （16）、被告人金某的供述证明:为感谢王某的帮助，自己和王某2等人商量后，给王某送了90万元金利某公司的干股，以及他帮助王某掩饰、转移犯罪所得并主动向检察机关供述的事实。   另查明：被告人金某到案后能如实供述其向毛某3行贿的犯罪事实。侦查人员在调查王某受贿案件过程中，被告人金某如实供述了其给予王某好处费和帮助隐瞒犯罪所得逃避查处的事实，并积极协助办案机关追缴他人犯罪所得。   上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：（1）、金某的供述；（2）、线索来源及抓获经过、不起诉意见书。   针对被告单位湖南某公司诉讼代表人及其辩护人、被告人金某及其辩护人提出的辩解理由与辩护意见，根据审理查明的事实和证据，本院评判意见如下:   1、关于被告单位、被告人金某的委托辩护人辩护是否应当对被告单位减轻处罚的辩护意见。经查，检察机关决定对本案单位行贿立案侦查的时间是2014年8月18日，在此之前被告人金某被纪委双规期间即交代了向毛某3行贿的犯罪事实。《刑法》第三百九十三条第二款规定："行贿人在被追诉前主动交代行贿行为的，可以从轻或者减轻处罚。其中犯罪较轻的，对侦破重大案件起关键作用的，或者有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚"。本案虽符合"行贿人在被追诉前主动交代行贿行为"的情形，但根据其犯罪情节可对被告单位湖南某公司、被告人金某依法从轻处罚。   2、关于被告单位湖南某公司、被告人金某送给毛某3之弟毛某2的120万元并非单位主动行贿，而是毛某3通过毛某2主动索贿的辩护意见。经查，送给毛某3之弟毛某2的120万元并非被告单位湖南某公司主动行贿，而是毛某3通过其弟毛某2索贿的结果。根据《中华人民共和国刑法》第三百八十九条第二款的规定，依法可对其从轻处罚。   3、关于被告人金某在掩饰、隐瞒犯罪所得罪中有自首情节应免予其刑事处罚的辩护意见。经查，侦查办案人员在参与办理湘西州王某受贿系列案时，于2012年7月9日询问金某的过程中，金某如实向办案人员交代了掩饰、隐瞒王某受贿犯罪所得的罪行，根据《最高人民法院关于处理自首和立功若干具体问题的意见》第一条的规定，在司法机关未确定犯罪嫌疑人，尚在一般性排查询问时主动交代自己罪行的，视为自动投案。故被告人金某应以自首认定，根据其犯罪情节可对其减轻处罚。   4、关于被告人金某具有坦白、认罪悔罪、积极协助侦察机关追缴他人犯罪所得等从轻处罚的辩护意见。经查，公诉机关在当庭发表的公诉意见中对上述情节予以认可，亦与查明的事实和法律规定相符，本院予以采纳。   本院认为，被告单位湖南某公司为谋取不正当利益向国家工作人员行贿211.78万元，情节严重；被告人金某作为湖南某公司直接负责的主管人员为单位谋取不正当利益而行贿。被告单位湖南某公司、被告人金某均构成单位行贿罪。被告人金某明知是犯罪所得而予以转移、虚构借款手续，帮助他人掩饰、隐瞒受贿犯罪所得90万元，情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。控方指控事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。被告人金某在单位行贿犯罪中，案发后能如实供述其犯罪事实，属坦白。部分单位行贿数额系索贿。依法可从轻处罚。被告人金某在掩饰隐瞒犯罪中有自首情节并协助办案机关追缴他人犯罪所得，能够认罪、悔罪，依法可减轻处罚。对被告人金某犯单位行贿罪和掩饰隐瞒犯罪所得罪均应依法惩处并数罪并罚。根据被告单位湖南某公司、被告人金某犯罪的事实、性质、情节和对社会的危害程度，本着"从旧兼从轻"的刑法原则，依据《中华人民共和国刑法》第三百九十三条，第三百一十二条，第三十条，第三十一条，第六十七条，第六十九条，第五十二条，第五十三条之规定，判决如下：   一、被告单位湖南某公司犯单位行贿罪，判处罚金200000元。   二、被告人金某犯单位行贿罪，判处有期徒刑二年；犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年三个月，并处罚金50000元，数罪并罚，决定执行有期徒刑三年三个月，并处罚金50000元。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年8月18日起至2017年11月17日止。）   如不服本判决，可在接到判决书的次日起十日内通过本院或直接向甘肃省酒泉市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。   审 判 长 石 军   审 判 员 白春江   人民陪审员 卢国元     二〇一七年十一月三日   书 记 员 魏国喜