山东省临沂经济技术开发区人民法院 刑 事 判 决 书 （2017）鲁1392刑初80号 公诉机关临沂经济技术开发区人民检察院。 被告单位临沂市金鑫机械有限公司，注册号371329200001049，住所地：临沂经济技术开发区梅家埠街道醋庄村，法定代表人武宜轮。 诉讼代表人郭冉，女，1985年4月18日生。 被告人武宜轮，男，1956年6月5日生，汉族，小学文化，临沂经济技术开发区人，临沂市金鑫机械有限公司法人代表，住临沂经济技术开发区。2016年8月18日因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留，同年9月23日被逮捕。现羁押于临沂市看守所。 被告人武汝峰，男，1982年10月4日生，汉族，大专文化，临沂经济技术开发区人，临沂市金鑫机械有限公司职工，住临沂经济技术开发区。2016年9月1日因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留，同年9月23日被逮捕。现羁押于临沂市看守所。 辩护人李永军，山东兰友轩律师事务所律师。 临沂经济技术开发区人民检察院以临经开检公诉刑诉[2017]72号起诉书指控被告人临沂市金鑫机械有限公司、武宜轮、武汝峰犯非法吸收公众存款罪，于2017年5月10日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，依法适用普通程序公开开庭审理了本案。临沂经济技术开发区人民检察院指派检察员杨文龙、李健出庭支持公诉，被告人临沂市金鑫机械有限公司诉讼代表人郭冉、被告人武宜轮、武汝峰及辩护人李永军到庭参加诉讼。经临沂市中级人民法院批准本案延长审理期限三个月。现已审理终结。 临沂经济技术开发区人民检察院指控，2008年7月21日以来，临沂市金鑫机械有限公司法人代表武宜轮、监事武汝峰通过口口相传的方式，多次以公司名义让亲友介绍不特定人来公司存款，并许以1%-1.5%的月息作为回报。至2016年4月，被告单位非法吸收100余户村民存款共计人民币23209333.3元，并造成人民币8578100元的本金未能偿还。2016年4月，被告人武宜轮、武汝峰关停公司后携全家逃匿。 对上述指控，公诉机关提供了书证、搜查、辨认等笔录、证人王某5、邸某、吴某等人的证言、受害人蒋风华等73人的证言、审计鉴定意见、被告人临沂市金鑫机械有限公司、武宜轮、武汝峰的供述和辩解等证据，认为被告人临沂市金鑫机械有限公司、武宜轮、武汝峰的行为构成非法吸收公众存款罪，诉请惩处。 被告单位的诉讼代理人郭冉对起诉书指控的事实和罪名没有异议，辩称对涉案金额不清楚。 被告人武宜轮对起诉书指控的事实和罪名没有异议，对涉案金额认定有异议。辩称其本人是公司法人代表，武汝峰是按照本人的要求进行工作的，要求对其从轻处罚。 被告人武汝峰对起诉书指控的事实和罪名没有异议，对涉案金额认定有异议。辩称其本人对法律了解不多，犯了错误，给群众、社会带来了很大伤害，认罪伏法，希望能够对其从轻处罚。 关于武汝峰的辩护人、山东兰友轩律师事务所律师李永军在当庭辩护和归纳其提交的书面辩护词中辩称：（1）根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条规定，未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。认为本案中属于亲友或者单位内部针对特定对象吸收的资金应当单独计算并予以剔除。（2）在非法吸收公众存款过程中，被告人武汝峰是在其父安排下实施的行为，作用相对较小，无犯罪前科，认罪、悔罪，家庭存有实际困难，系从犯。（3）被告武汝峰吸收存款的行为是为了弥补其他存款人的损失，之所以外逃是听父亲安排的。 经审理查明，2008年7月至2016年4月份，被告人临沂市金鑫机械有限公司法人代表武宜轮未经金融管理机构批准，通过口口相传的方式，多次以公司名义让亲友介绍不特定人来公司存款，并许以1%-1.5%的月息作为回报。在此期间，被告人武宜轮授意其儿子武汝峰具体经办。至2016年4月，被告单位非法吸收100余户村民存款共计人民币23209333.3元，并造成人民币8578100元的本金未能偿还。2016年4月，被告人武宜轮、武汝峰关停公司后携全家逃匿。 认定上述事实的证据如下： 1、书证 （1）受案登记表、立案决定书各一份，证实本案的案发及立案过程。本案系群众举报后案发。 （2）企业信息资料一宗，证实临沂市金鑫机械有限公司于2008年7月21日成立，武宜轮系股东，执行董事兼总经理，武汝峰系监事。 （3）借款合同、借款凭证、资金结算账单，证实2015年4月29日武宜轮向临沂君易贷金融信息服务有限公司借款20万元。 （4）强制执行申请书、民事裁定书、民事判决书、协助执行通知书等材料一宗，证实武宜轮因欠张育富200万元，被法院查封200万元的房产、土地等。 （5）临沭县农村商业银行股份有限公司醋庄支行出具的武宜轮公司及个人账户情况，证实武宜轮与醋庄信用社之间的经济往来。 （6）临沭县农村信用合作联社起诉武宜轮欠款480万元的相关民事诉讼材料一宗（民事起诉状、借款借据），证实武宜轮于2015年4月10日向临沭县农村信用社借款480万元，并以其国有土地使用权及房产作为抵押。 （7）前科查询材料两份，证实经查询，武宜轮、武汝峰均无犯罪前科。 （8）办案说明、抓获经过各一份，证实开发区公安民警在薛城区派出所民警的协助下，于2016年9月1日在枣庄市薛城区将被告人武汝峰抓获，并当场扣押金鑫公司的账本、单据、银行卡、笔记本等物品一宗。 （9）抓获经过一份，证实马龙县公安民警于2016年8月18日在云南省曲靖市麒麟区李记北方老面馒头店内将武宜轮抓获。 （10）武宜轮、武汝峰的户籍信息查询各一份，证实二人的基本情况，均系成年人。 （11）山东万兴德会计师事务所出具的鲁万会专审字（2016）第017号《临沂金鑫机械有限公司审计报告》证实：根据从武汝峰处扣押的单据得出的，扣押存根联728张，本金合计31538642.3元，有收据无存根的共计209张，本金合计6312064元，根据武汝峰的供述有烧毁的部分单据，两项合计共计938笔业务，本金共计37850706.3元；根据被害人的陈述很多村民将本金存入之后过了之后取利息重新开具单据的情况，因此可能出具一笔本金两张单据重复计算的情况，因此将换单的情况予以剔除，而现有证据中回收的单据上注明换单的共计336张，本金合计14586587元，该笔金额予以剔除。另外2005年一笔54786元的机铅欠条经向武宜伦落实系正常业务，予以剔除，剔除两项后综合得出的数额是23209333.3元。（还需要注明8578100元的本金未能偿还证据材料。） （12）武汝峰、武宜轮在浦发银行、光大银行、中国银行、中国建设银行、中信银行、中国工商银行等的银行卡交易明细，证实：武汝峰、武宜轮的银行明细中未发现大额异常挥霍性消费。 2.证人证言 （1）证人王某5（男，39岁，临沂经济技术开发区梅家埠街道醋庄工作区工作人员）今天上午8时许，醋庄很多村民来党委反映，临沂金鑫有限公司向他们借款未还后，公司管理人员武宜轮一家携款跑了，我们接到诉求后，及时安抚村民，了解基本情况，统计了受害村民情况，我们认为该公司有可能涉嫌违法犯罪，我们就来报案了。经过我们初步统计，被害村民80余人，大约在800万左右。 受害村民都有武宜轮父子俩开具的借款收据，收据上面有临沂金鑫机械有限公司财务专用章以及武宜轮、武汝峰父子两人的签名，也有一些没有加盖公章的借条。借款的方式：有的是武宜轮父子直接去本村村民家里借的，有的是让村民帮助介绍别人借的，有的村民是听别人说的去厂里存钱涨利息的，据村民反映，2009年左右，临沂金鑫机械有限公司就以存钱涨利息的名义开始向老百姓借钱。 （2）证人邸某（男，41岁，临沂金鑫机械有限公司会计）：我叫邸某，是金鑫公司的兼职会计，每月月底去公司报账，主要面对国税、地税和工商，银行我不管。2016年4月22日上午，我到金鑫公司去，看到公司大门关着，不让进，门口还有车，听别人说武宜轮全家都跑了。武宜轮借了醋庄村和外村很多村民的钱，月息一分，今年以来金鑫公司效益不好，基本上就没有业务往来，很多村民到公司找武宜轮支钱，武宜轮没钱给就跑了，我认为是这样的。 （3）证人武某14（男，28岁，住临沂经济技术开发区）：武宜轮向我和我父亲武某15分别借款50万元和11万元，至今这些钱，武宜轮都还给我了。2015年4月的时候武宜轮借我20万元，月息2分，打了借条，两三个月后又借了30万元，以醋庄信用社对面的5亩地作抵押，但到期未归还。今年过年前我父亲告诉我他在武宜轮那存过11万元钱，已经还了4万元了。 武安邦也借钱给武宜轮来，过年前武安邦给我打电话说武宜轮可能要有钱了，让我去临沭找他。在临沭大日红投资公司，我见到了武宜轮、武汝峰，还给了我50万，我把地的手续还给了他，我父亲的连本带利一共7万8千元也给了我。 证实：一共在武宜轮处存款61万元，本息已取。 （4）证人李某1（男，37岁，住临沂市临沭县）：2014年8、9月份，具体时间我记不清了，武宜轮给我打电话说：“我厂子想上生产设备，扩大规模，你能不能找7、8万元钱给我用用。”我当时说：“我手里没有那么多钱，就有1万元”。武宜轮说：“你尽量多给我找点钱，你去过我厂子，我厂子什么样你也知道。”打完电话后，我接着去找武传侠，问武传侠，武宜轮在村里人品怎么样，他找我借钱能不能借给他，武传侠说武宜轮在村里人品很好，很多人都借钱给他，钱放在他那里想支就支很随便，让我不用担心，过了几天，武宜轮又给我打电话，问我钱找的怎么样了，我说我凑了一万元，让他到我干活的地方来拿。武宜轮开车到我干活的地方，我上了武宜轮的车，在车上把1万元钱给了武宜轮，武宜轮给我写了张借条，借条的大体内容是“今借李某1现金1万元用于扩大生产，月息1分。”当时武宜轮还对我说：“你的亲戚、朋友要是有钱，存我厂子里，利息是1分，比银行的高，随时用随时到我厂子里去支”武宜轮把钱放在车里的储物盒里就开车走了。过了有两三天，我到武宜轮的金鑫机械有限公司办公室里，把武宜轮手写的借条换了张收款收据，收款收据上写着“月息1分，金额10000”。收款收据上有武宜轮和武汝峰的签字和临沂金鑫机械有限公司财务专用章。 当时武宜轮让我介绍亲戚、朋友到他厂子存钱，但我没有介绍过。 （5）证人刘某1（男，59岁，住临沂市兰山区）：我跟刘某2是堂叔兄弟，在2016年4月份的一天，刘某2跟我打电话说，问我有没有钱，我问要钱干什么，刘某2说他找到了一个存钱的地方，期限1年，利息1分，存钱的地方很安全也很有保证，我就相信了，于是，在我家中，我将4万元钱现金交给了刘某2。没想到过了十多天，刘某2跟我说，拿我钱的人卷款跑了，我的利息和本金都没有拿回来。我不知道临沂市金鑫机械有限公司，也不认识武宜轮和武汝峰。 （6）集资被害人武某1、武某2、武某3、武某4、武某5、王某1、宋某、武某6、武某7、禚保亮、武某8、李某1、武传通王爱红、李某2、武某9、武某10、葛某1、武某11、王某2、王某3、葛某2、葛某3、武某12、赵某、刘某2、李某3、刘某1、刘某3、王某4、胡某、何某1、班某、于某、刘某4、武某13、庄某、何某2等90余人的证人证言，出具的借款合同、收款收据证实：临沂金鑫机械有限公司向其借款、许以高额月息及造成损失情况。 3.被告人供述和辩解 （1）被告人武宜轮的供述：我的公司的全称是临沂市金鑫机械有限，2008年成立，公司法人代表是我本人，因开工厂资金周转不够，就让人给我凑钱，在收款收据上写明1分的月息，盖有我们工厂的公章，我在上面签字，收据一式两份，村民一份，我留一份。我公司借的钱大致通过三个方式借的：一是村民听说来公司放钱可以给一分的月息，就主动过来放钱；二是我主动找他们借的，并且给予村民一分的月息；三是别人来公司放钱或者我找他们借钱的时候告诉他们如果他们的朋友和亲戚手头上有闲钱就放到我公司里来，后来就有一些我不认识的村民把钱放到我公司里来，很多放钱的人我都没见过面，因为很多钱也是通过中间人捎到公司里来的。我借的钱基本上是拆了东墙补西墙，因为要账的人实在是太多了，没有办法我今年三月份关停了厂子跑到曲靖来了，直到后来被抓。 （2）被告人武汝峰的供述：我是学医的，2008年左右，因为没有找到工作我就在公司上班了，我在2008年开始给公司写收款单据。我父亲让我写公司里借的钱的单据，这些单据大部分都是我经手的，借款拿到手里之后怎么处理我父亲说的算，我按照他的安排进行处理，有时候我交到他的手里有时候我存银行，这些钱我知道是入个人帐了，没有入公司帐，对于具体数额我不清楚。我在整个吸收存款的过程中我负责收款、开单据，村民来取钱的话我把利息计算出来，但是怎么还及还多少都是我父亲说了算，如果还完钱了单据我们就收回来，一般单据收回来之后我有放起来的也有撕毁的，我记不清都放哪了。钱到期了村民想续存我就算利息之后重新给村民开具单据，单据都是我写的，帐都是我管理的。 以上所有证据均经当庭质证，证据间能够相互印证，足以认定。 本院认为，被告单位临沂金鑫机械有限公司、被告人武宜轮、武汝峰违反国家金融管理法规，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控的罪名成立。 被告单位临沂金鑫机械有限公司系单位犯罪。被告人武宜轮、武汝峰共同实施非法吸收公众存款的行为，系共同犯罪。在共同犯罪中，综合本案全部案情和二被告所起作用大小宜区分主从。被告人武宜轮在非法吸收公众存款的行为中起决策、组织、实施等主要作用，对吸收的资金实际控制、处分，系主犯，应当按其所参与的全部犯罪处罚。被告人武汝峰在非法吸收公众存款的行为中具体参与、实施，在共同犯罪中起次要、辅助作用，系从犯，依法可从轻处罚。 关于被告单位临沂金鑫机械有限公司诉讼代理人郭冉、被告人武宜轮、武汝峰辩称对涉案金额持有异议的问题。经审理认为，对于涉案金额认定的依据是根据山东万兴德会计师事务所出具的鲁万会专审字（2016）第017号《临沂金鑫机械有限公司审计报告》、从武汝峰处扣押的原始单据以及被害人手中的原始收据三种证据材料剔除可能出现一笔本金两张单据重复计算的情况下合并计算得出的，该审计报告是会计部门受司法机关委托，依据被告人武宜轮、武汝峰以及以临沂金鑫机械有限公司名义对外吸收存款的会计账簿、原始凭证等财务资料依法进行的审计，并有被告人武宜轮、武汝峰的供述、证人蒋某某、何某某、刘某某、宋某某、禚某某、武某某、王某某、李某某等90余人的证人证言、出具的借款收据等原始凭证佐证，证据间能相互印证，该审计鉴定报告符合证据的客观性、合法性、关联性，应当作为定案的依据，故以上三人的此辩护意见不能成立，本院不予采纳。 关于武汝峰的辩护人李永军在提交的书面辩护词中辩称根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条规定，未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款，认为本案中属于亲友或者单位内部针对特定对象吸收的资金应当单独计算并予以剔除。本院认为，根据刑法和相关司法解释，非法吸收公众存款罪构成要件中的“向社会不特定对象”已经涵盖上述群体，如此以为是对法律的曲解，该项辩护理由不能成立，本院不予采纳。被告人武宜轮及上述辩护人辩称在非法吸收公众存款过程中，被告人武汝峰是在其父安排下实施的行为，作用相对较小，无犯罪前科，认罪、悔罪，家庭存有实际困难，系从犯的辩护意见成立，予以采纳。但辩护人辩解其吸收存款的行为是为了弥补其他存款人的损失，之所以外逃是听父亲安排的辩护理由不能成立，不予采纳。 被告人武宜轮、武汝峰到案后如实供述所犯罪行，可以从轻处罚。综上，为了维护国家金融管理秩序，惩治非法吸收公众存款的犯罪行为，依照《中华人民共和国刑法》一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十四条、第六十七条第二款之规定，判决如下： 一、被告单位临沂金鑫机械有限公司犯非法吸收公众存款罪，单处罚金人民币300000元。 （罚金限判决生效后十日内缴纳。） 二、被告人武宜轮犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年六个月，并处罚金人民币200000元。 （刑期自执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年8月18日起至2024年2月17日止；罚金限判决生效后十日内缴纳。） 三、被告人武汝峰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币100000元。 （刑期自执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月1日起至2020年8月31日止；罚金限判决生效后十日内缴纳。） 四、涉及本案的犯罪所得8578100元由被告单位临沂市金鑫机械有限公司、被告人武宜轮、武汝峰退赔被害人。 如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内向本院递交上诉状，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份，上诉于临沂市中级人民法院。 审 判 长  马士来 审 判 员  朱登峰 人民陪审员  王言真 二〇一七年十一月十日 书 记 员  张 君