文书内容广东省深圳市宝安区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0306民初11423号原告：深圳市浩森小额贷款股份有限公司，住所地广东省深圳市前海深港合作区前湾一路。法定代表人：谢羡珠。委托诉讼代理人：何小凯，公司员工。委托诉讼代理人：黄慧玲，公司员工。被告：陈镇涛，男，汉族，1989年4月6日出生，身份证住址广东省汕头市潮阳区，上列原告与被告借款合同纠纷一案，原告向本院提出诉讼请求：1.判令被告归还借款本金72641.99元；2.判令被告支付逾期利息（2019年3月12日之前为10363.59元，之后以本金72641.99元为基数，按年利率24%标准计至实际偿还之日止）；3.诉讼费用由被告承担。本院立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人何小凯到庭参加诉讼，被告经本院合法传唤拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。本案相关情况本案原告与被告共签订了两份《个人信用贷款合同》，在签订第一份合同并部分履行后，又签订了第二份合同。具体情况如下：一、第一份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2017年11月24日，原告与被告及深圳市浩森时贷金融服务有限公司（以下简称浩森时贷公司）签订《个人信用贷款合同》，约定：被告向原告借款5万元，期限为12个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，被告还应向浩森时贷公司支付贷款手续费1000元（一次性支付）及服务管理费500元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森时贷公司；2.正常还款时，被告每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，被告每月还款额为5317元；3.因被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，原告向被告银行转账5万元。（四）被告还款情况：被告未举证，本院根据原告自认的还款情况予以认定。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表一。二、第二份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2018年6月29日，原告与被告及深圳市浩森时贷金融服务有限公司（以下简称浩森时贷公司）签订《个人信用贷款合同》，约定：被告向原告借款8万元，期限为18个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，被告还应向浩森时贷公司支付贷款手续费800元（一次性支付）及服务管理费800元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森时贷公司；2.正常还款时，被告每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，被告每月还款额为6285元；3.因被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。6.如被告逾期还款连续超过30天，原告有权宣布贷款提前到期并解除合同，要求被告立即清偿全部贷款本金、利息及其他费用。（三）借款交付情况：合同签订当日，被告向原告出具授权委托书，载明：在第一次贷款中被告尚欠原告贷款本息及相关费用共计23716元，尚欠浩森时贷公司管理费等相关费用500元，以上款项授权原告在发放本次贷款时直接扣除。原告在扣除以上款项后，向被告实际转账支付55784元。（四）被告还款情况：被告未举证，本院根据原告自认的还款情况予以认定。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表二。裁判理由及结果本院认为，本案两份《个人信用贷款合同》是各方当事人真实意思表示，合法有效，约定的利息及其他费用超出民间借贷法律规定允许范围的，本院予以调整。关于第一次贷款，借款本金以原告向被告实际转账金额5万元予以认定。被告应支付的利息、服务管理费本质上均为利息（为行文方面，以下所称利息包括服务管理费，利率包括服务管理费率）。利息的本质是借款人占用出借人的资金所应支付的成本，利息的计算基数也应当以借款人实际占用资金为准。本案贷款合同约定的还款公式可以简化为：每月还款额=贷款金额/贷款期限＋贷款金额×月利率。可以看出，一方面每月还款的金额包括了本金，随着逐月还款，尚欠本金是递减的；但另一方面月利息却一直以全部借款本金为基数计算，数额是固定的，没有随着实际占用资金递减而递减。这就导致固定数额的利息相对于递减的实际占用资金，利率是递增的，整个借款期间的实际利率远超贷款合同表面约定的利率。关于实际利率，根据贷款合同约定的贷款总额、贷款期限、分期还款次数、每月还款额这几个因素，经本院按照银行等额本息还款方式进行计算，实际年化利率为47.58%。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，约定利率超过年利率36%部分的约定无效，被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表一：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2017-11-24                                                                                                                                      50000.00                   1              2017-11-28              50000.00               4               197.26               197.26               1000              197.26               0.00               802.74               49197.26                   2              2017-12-24              49197.26               26               1261.61               1261.61               5317              1261.61               0.00               4055.39               45141.87                   3              2018-1-24              45141.87               31               1380.23               1380.23               5317              1380.23               0.00               3936.77               41205.09                   4              2018-2-24              41205.09               31               1259.86               1259.86               5317              1259.86               0.00               4057.14               37147.95                   5              2018-3-24              37147.95               28               1025.89               1025.89               5317              1025.89               0.00               4291.11               32856.85                   6              2018-4-24              32856.85               31               1004.61               1004.61               5317              1004.61               0.00               4312.39               28544.46                   7              2018-5-24              28544.46               30               844.60               844.60               5317              844.60               0.00               4472.40               24072.06                   8              2018-6-24              24072.06               31               736.01               736.01               5317              736.01               0.00               4580.99               19491.07       截至2018年6月24日，被告还款后，第一次贷款的尚欠本金为19491.07元。关于第二次贷款，被告向原告出具的授权委托书确认的尚欠金额，已经高于本院按照法律规定的民间借贷利率上限计算出的被告实际尚欠金额，应以实际尚欠金额为准。加上2018年6月29日原告向被告实际发放的贷款金额55784元，第二次贷款的总本金应为75275.07元。此时，被告还欠2018年6月24日至2018年6月29日期间的利息96.12元（19491.07元×36%÷365日×5日）。第二次贷款的约定实际年利率同样超过了36%，超过部分的约定无效，被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表二：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2018-6-29                                                                                                        96.12                              75275.07                   1              2018-7-3              75275.07               4               296.98               393.10               800              393.10               0.00               406.90               74868.17                   2              2018-8-8              74868.17               36               2658.33               2658.33               359              359.00               2299.33               0.00               74868.17                   3              2018-8-9              74868.17               1               73.84               2373.18               7150              2373.18               0.00               4776.82               70091.34                   4              2018-9-7              70091.34               29               2004.80               2004.80               5172              2004.80               0.00               3167.20               66924.15       截至2018年9月7日，被告还款后，尚欠本金为66924.15元。被告还应自次日起，按年利率24%向原告计付利息、逾期利息。被告逾期还款连续已超过30天，原告有权宣布贷款提前到期并解除合同，要求被告立即清偿全部贷款本金、利息。原告诉请本息超出部分，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告陈镇涛应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司支付所欠借款本金66924.15元及利息、逾期利息（以本金66924.15元为基数，按年利率24%，自2018年9月8日起计至实际清偿之日止）；二、驳回原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费938元，由原告负担66元，由被告负担872元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审判员  王燕文二〇一九年七月十二日书记员  吴雪卿书记员  曾 雄