河北省邢台经济开发区人民法院 刑 事 判 决 书 （2017）冀0591刑初79号 公诉机关邢台经济开发区人民检察院。 被告人赵彦军，男，1968年7月22日出生，汉族，中共党员，初中文化，河北省柏乡县人，住，柏乡县固城店镇正元寺村支部书记。2015年12月3日因本案被邢台市公安局开发区分局刑事拘留，2015年12月16日被逮捕。2016年1月5日邢台经济开发区人民检察院决定取保候审，2016年12月26日邢台经济开发区人民检察院决定监视居住，2017年8月16日本院决定监视居住。 辩护人张之永、范晓晨，河北国途律师事务所律师。 邢台经济开发区人民检察院以邢开检公诉刑诉（2017）36号起诉书指控被告人赵彦军犯诈骗罪，于2017年8月16日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。邢台经济开发区人民检察院指派检察员李光出庭支持公诉，被告人赵彦军及其辩护人张之永、范晓晨到庭参加诉讼。现已审理终结。 邢台经济开发区人民检察院指控，2013年度，被告人赵彦军欲从刘晓洪（在逃）处购买两台3000型压块机申请农机补贴，因刘晓洪所属公司仅有1000型压块机，经二人商议、决定将两台10×××××型压块机铭牌换成3000型。后赵彦军与该3000型（实际为1000型）压块机进行人机合影，并通过刘晓洪为其开具虚假收据，柏乡县丰泰农业机械销售公司赵志刚（另案处理）为赵彦军开具了4张3000型压块机发票共计32万元，最终骗取国家农机购置补贴款10万元。后因赵彦军一直未向刘晓洪缴纳购机款，刘晓洪将两台3000型（实际为1000型）压块机运回所属公司。赵彦军为应付柏乡县农机局核查，与刘晓洪商议后，将两台无法使用的3000型压块机运到赵彦军处。 公诉机关对指控的事实，庭审中提供了证人王某、赵某等人证言、申请农机补贴手续、人机合影照片、收据、发票、银行交易明细、同案犯刘晓洪供述及被告人赵彦军供述等证据予以证实。公诉机关认为被告人赵彦军的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，构成诈骗罪，提请本院依法惩处。 被告人赵彦军庭审中未作实质性辩解，当庭认罪，请求法庭对其从轻处罚。其辩护人意见提出，被告人赵彦军因生产需要，有购买压块机的真实需求，且赵彦军最终真正购买了两台3000型压块机，赵彦军领取补贴款后没有进行压块生产，不知道其购买的3000型压块机没有机芯，其主观上不存在诈骗的故意；丰泰公司代替金胜达公司开具发票不能认定赵彦军存在诈骗行为；赵彦军购买3000型压块机的到货时间与申请农机补贴时间上存在矛盾，虽不符合程序，但不应认定为违法，不能据此认定其构成诈骗罪。 经审理查明，2013年度，被告人赵彦军欲从刘晓洪经营的河北金胜达秸秆综合利用开发有限公司（以下简称金胜达公司）购买两台3000型压块机申请农机补贴，因刘晓洪所属金胜达公司仅有1000型压块机，经二人商定将两台10×××××型压块机铭牌换成3000型。后赵彦军与压块机进行人机合影，并通过刘晓洪为开具虚假收据，柏乡县丰泰农业机械销售公司（以下简称丰泰公司）赵志刚为赵彦军开具了4张3000型压块机发票共计32万元，最终骗取国家农机购置补贴款10万元。后因赵彦军一直未向刘晓洪缴纳购机款，刘晓洪将两台10×××××型压块机运回金胜达公司后给赵彦军送来两台无法使用的3000型压块机，赵彦军未予核实，也未启用。 上述事实，有公诉机关提供，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实： 1、柏乡县农业局提供的2013年赵彦军申请农机补贴手续证实，被告人赵彦军申请农机补贴的机器是9SYS65-3000型压块机两台，补贴款为十万元。 2、人机合影照片及辨认照片证实，被告人赵彦军申请农机补贴时的人机合影，该照片上的压块机为2013年河北金胜达公司送至赵彦军厂里的铭牌标注为3000型实际为1000型的压块机。 3、发票、证明证实，赵志刚提供的金胜达公司开具的收到丰泰公司31万元设备款的收据和丰泰公司给赵彦军开具的四张共计32万元的发票。赵志刚为赵彦军开具的四张发票是真实发票。 4、柏乡县农村信用联社股份有限出具的赵彦军银行交易明细证实，2013年11月20日赵彦军收到十万元补贴款。 5、刘晓洪提供的证明证实，赵彦军打给刘晓洪的两份欠条。 6、王某证言证实，2013年阴历8月份的一天下午，赵彦军给他打来电话说，让他开着其吊车帮赵彦军挪两台机器。他到了赵彦军厂里后就看到有一个六七米长的货车停在厂里院子里，货车旁边地上有一堆没有组装好的机器部件，于是他帮着赵彦军把这些机器部件用吊车挪到了院子棚子里。赵彦军给了他150元钱后他开吊车回家了。2014年阴历春节前一个月左右的一天下午，赵彦军又给他打电话让他开着吊车去帮其卸车，他开吊车到赵彦军厂里看到一辆长十几米的大卡车后斗里有一堆没有组装好的机器部件，他把这些机器部件卸到院子里后，赵彦军给了他350元钱。 7、赵某证言证实，2013年下半年的一天，赵彦军给他打电话，叫他开着他的铲车去赵彦军厂里帮其把压块机从货车上卸下来，后来他开着30型的铲车来到了赵彦军厂里，他看到有一个六轮的货车停在院子里，车长不是4.8米就是5.6米，货车后斗里有一堆没有组装的压块机部件，然后赵彦军就指挥他用铲车把这些压块机部件从货车上却到了旁边的地上。他没有要赵彦军装卸费就开着铲车回家了。 8、刘云峰证言证实，2012年他和常会川、赵志刚一起开设丰泰公司至今，他负责销售农机及售后，赵志刚负责财务，常会川不负责公司日常经营。2013年度他知道丰泰公司给赵彦军开过两台压块机的购机发票，但为何给他开具发票他不太清楚，当时经手人是赵志刚。 9、赵志刚证言证实，2012年他和常会川、刘云峰开设丰泰公司至今。刘云峰负责销售和售后，他负责财务，常会川不负责公司日常经营。2013年上半年度，赵彦军来公司找他说其和金胜达公司商量好了准备买两台压块机，想让丰泰公司成为金胜达公司的经销商，并以丰泰公司名义为赵彦军开具两台压块机购机发票，他同意了赵彦军的提议。他给赵彦军说可以开发票，但是需要金胜达公司开具一张收到丰泰公司货款的收据，这样公司才能下账开发票。过了一段时间，他登陆河北省农机补贴网，看到金胜达公司给他发来让丰泰公司成为其经销商的信息，他点击同意就成为了该公司的经销商。后来赵彦军把金胜达公司开具的“收到丰泰农业机械销售有限公司31万元”的收据给了我。2013年下半年的一天，赵彦军拿着农机补贴确认书找到他说金胜达公司已经把两台压块机运到厂里了，让他以丰泰农机公司的名义出具购机发票。他开发票前到赵彦军的厂内还对两台压块机进行了核实，压块机标牌上的型号和金胜达公司发给他的型号、出厂编号核对是一致的。赵彦军拍摄人机合影时他也在场，和他之前核对的压块机是一样的。因为丰泰公司发票每张额度不能超过10万元，当时为赵彦军开具了四张金额共计32万元的购机发票。开发票比收据多一万块钱是因为开具发票的价格比厂家出厂价格高，公司才能有利润，公司的账目才能合情合理。他开具的是河北省增值税普通发票，税率是1%，开发票前，赵彦军把应付税款约3000元现金给了他，他交给丰泰公司财务了。赵彦军拿着发票就去柏乡县农机局办理农机补贴去了。丰泰公司和金胜达公司除了给赵彦军开具发票这次没有其他业务往来，丰泰公司也没有向金胜达公司实际支付过任何货款。 10、高现敏证言证实，办理农机补贴，大致流程是先在农机局网上申请、批准购机，而后人机合影，财政拨款。赵彦军办理补贴的人机合影是由县农机局孙伶俐和县财政局的小韩负责拍照，二人到现场也是给机器拍个照，确定机器的外观型号，至于机器的实际内部结构是否同机器上的标牌型号相符，二人也无法确定。赵彦军机器的外观型号与其申请的机具补贴档案上的机具型号是一致的。所有申请补贴的农机都是由县农机部门和县财政部门联合进行核实的。 11、情况说明证实，2016年2月2日被告人赵彦军将六万元交至邢台市公安局开发区分局。。 12、抓获证明、在逃人员登记/撤销表证实，邢台市公安局开发区分局于2015年12月1日对被告人赵彦军进行上网追逃，2015年12月3日邢台市公安局开发区分局民警通过电话通知赵彦军到柏乡县固城店派出所接受调查，赵彦军到派出所后被依法控制并移交给邢台市公安局开发局民警。 13、户籍证明信、无违法犯罪记录证明证实，被告人赵彦军的身份信息及无违法犯罪记录。 14、同案犯刘晓洪供述，2012年左右他跟赵彦军因为业务关系业务就认识了。2013年上半年赵彦军找到他说想买两台压块机，他给赵彦军介绍了产品和价格，赵彦军问他能不能享受农机补贴，他说可以。赵彦军说没有现金让他先把机器发过去，他没有同意。2013年下半年他去过赵彦军的厂里，当时赵彦军厂里有一台压块机，他问赵彦军还需不需要再买设备，赵彦军说不用。他提过让赵彦军将厂里的压块机换个铭牌再去申请一次农机补贴，赵彦军说有机会了再说。2013年8、9月份，赵彦军找到他说其从柏乡县要到了两个压块机农机补贴指标，让他先把机器拉过去，等补贴款下来之后他开始生产，生产了压块让他回收，用压块款抵机器款，他说不给钱就不发货。赵彦军看他不给其发货就说先去办补贴，他说没有机器怎么办补贴，赵彦军说自己厂里有机器。过了一段时间赵彦军给他打电话问金胜达公司开税票的税率是多少，他告诉赵彦军是13%，赵彦军自己去找一个农机公司开税票，不用他开税票了。过了几天赵彦军到金胜达公司找到他说已经找了个农机公司开了两台压块机的税票，补贴手续办完了，办理补贴时填写的压块机厂家信息是金胜达公司的，需要金胜达公司出个收据，收据内容大概内容“金胜达公司收到赵彦军购买两台压块机货款三十二万元”。他说没有实际收到货款不能出收据，赵彦军说其找的农机公司已经给其开过购机发票了，让他帮其出这个收据只是作为农机经销公司的一个进货凭证，赵彦军还给他打了一个证明，意思是“金胜达公司出具的收到赵彦军两台压块机购机款三十二万元收据不能作为赵彦军已付压块机购机款的依据”（具体内容记不清楚了）。他给赵彦军出具了收据。过了几天，赵彦军打电话让他赶紧给他发过去两台3000型压块机，农机局的人需要验收压块机。他给赵彦军说厂里没有3000型压块机的现货，现生产需要时间，赵彦军问他厂里库存还有什么型号的，他说有两台10×××××型的。赵彦军就让他把这两台10×××××型的拉过去应付农机局的验收，但要求他把这两台10×××××型的铭牌换成3000型压块机铭牌。他按赵彦军要求把铭牌更换后把压块机用一辆货车送到了赵彦军厂里。他让赵彦军给其打了个条，内容是“赵彦军收到金胜达公司两台压块机未付购机款”。实际上金胜达公司并没有收到丰泰公司的货款。之后我多次联系赵彦军催要货款，并问赵彦军什么时候生产经营，赵彦军一直说家里有事、没办法开工。他催赵彦军赶紧生产，厂里需要压块，赵彦军说有些压块可以让他拉走，他就派了个车到赵彦军厂里拉了七八千块钱的压块，最后没有给赵彦军钱。赵彦军以各种理由不给货款，他就直接派人把这两台10×××××型的压块机拉回公司了。拉回来的这两台10×××××型的压块机拆分成零配件用于农机售后维修卖了。又过了一段时间赵彦军打电话说农机局需要核实申请农机补贴的压块机，让他给其送两台3000型的压块机，因为距离赵彦军申请补贴过了半年，他跟赵彦军商量后给其发的机器就没有喷面漆，这样显着机器用过一段时间了，比较旧了，农机局的人去核实了不会被怀疑。他当时想的是先给赵彦军拉两台机器，因为赵彦军暂时不生产，致使为了应付核查，他让公司安装两台压块机只装了四个电机壳，其中一台压块机上少装了两个压轮，不能正常使用。赵彦军要是需要生产压块会要求他派人调试，到时候赵彦军给了他钱，他把电机另外两个压轮再给其装上。赵彦军至今没有给机器款。金胜达公司与丰泰公司没有关系，除了这次他给赵彦军写了个收到柏乡县丰泰农机公司货款的收据外，之前及之后金胜达公司从来没有和丰泰公司有过任何业务往来。 15、被告人赵彦军供述，2005年他开始办厂做生物煤生意，2011年左右刘晓洪（刘峰）来他厂里问他要不要压块机，他说暂时不需要，后来他们就一直联系。2013年他想要买两台3000型压块机去申请国家补贴，就和刘晓洪商量购买压块机的事情，刘晓洪说一台3000型压块机十六万元，他跟刘晓洪说暂时没有钱，而且石家庄的发票税点高，先把压块机拉到厂里，刘晓洪说若不付款就不发货。后他又和刘晓洪商量说用生产出来的压块款抵机器款，购买机器的发票不用开，我自己想办法，刘晓洪同意了。他到柏乡县农机局问了2013年下半年有没有压块机的补贴指标，农机局说有，他就到乡里开了信填好后到柏乡县农机局按照流程去申请两台压块机的补贴指标。然后我找到柏乡县丰泰农机公司的赵志刚跟其说他准备在金胜达公司买两台压块机，要办理农机补贴，想从丰泰农机公司开票，赵志刚说这种情况需要丰泰农机公司先成为河北金胜达公司的经销商，金胜达公司出一个收据，内容是金胜达公司收到丰泰农机公司购买两台压块机货款三十二万元，怕以后金胜达公司会找赵志刚要这两台压块机的货款。之后他电话联系了刘晓洪跟其说明了这情况，刘晓洪说开收据可以，但是他得给其打个欠条。双方谈妥后他到了石家庄金胜达公司，在刘晓洪的办公室里给其打了个欠条，大概内容是赵彦军欠刘晓洪压块机款32万元，具体怎么写的他记不清了（以欠条上的内容为准），刘晓洪给他开了一个收到丰泰农机公司购买两台压块机货款三十二万元的收据，他拿到收据给了丰泰农机公司赵志刚，赵志刚给他开了四张税票，税票后由赵志刚交到了农机局。后刘晓洪派人送到他厂里两台压块机，这两台压块机不是3000型的，应该是比3000型小。他问刘晓洪为什么拉过来两台小型压块机，刘晓洪说3000型的压块机没有货，这两台小型的压块机铭牌标的是“3000型”，让他先用这两台标着“3000型”实际不是3000型的小型压块机去申请补贴。过了一段时间农机局验收机器时因用这两台压块机拍摄人机合影照片。2013年底的时候，压块机的国家补贴款十万元打入了他的柏乡县农村信用社的农补卡中，十万元补贴建设工厂他花了。后来他联系刘晓洪让他把3000型的压块机给他发过来，刘晓洪派了辆车把两台3000型压块机送到他的厂里，把那两台小型的压块机拉走了。他把3000型的压块机放到厂里院内的西北角，一直没有使用过。人机合影上的照片上的压块机是刘峰拉到他厂里的那两台，这两台压块机刘晓洪拉走了。一直等到公安告诉他才知道该机器缺少零件，至今一直没有给厂家付款。刘晓洪把压块机拉到厂里后我给他送过五六千块钱的压块，这些压块是原来生产的存货，给他送过去是看看刘晓洪能不能把压块机帮他销售出去。 本院认为，被告人赵彦军以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相方法，骗取国家农机补贴款，数额巨大，其行为已构成诈骗罪，邢台经济开发区人民检察院指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立。其辩护人所提被告人赵彦军主观上不存在诈骗的故意，不构成诈骗罪意见，经查，被告人赵彦军与刘晓洪商定将两台10×××××型压块机铭牌换成3000型，并通过刘晓洪为开具虚假收据，骗取国家农机购置补贴款10万元，后因赵彦军一直未向刘晓洪缴纳购机款，刘晓洪将两台10×××××型压块机运回所属公司后给赵彦军送来两台无法使用的3000型压块机，赵彦军未予核实，也未启用，该犯罪事实与王某、赵某等人证言、申请农机补贴手续、人机合影照片、收据、发票、银行交易明细、同案犯刘晓洪供述及被告人赵彦军供述相互印证，足以证明赵彦军诈骗犯罪属实，辩护人的该项意见与事实不符，不予采纳。被告人赵彦军认罪、悔罪，可酌情从轻处罚。综合被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节及对社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第四十五条、第七十二条、第七十三条第二款、第三款、第五十二条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人赵彦军犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金一万元（罚金已缴纳）。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 二、被告人赵彦军退赔的十万元违法所得，上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向邢台市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本两份。 审 判 长  石书行 人民陪审员  侯 阳 人民陪审员  李一硕 二〇一七年十一月十四日 书 记 员  张鹏飞