广东省广州市花都区人民法院刑 事 判 决 书（2018）粤0114刑初2228号公诉机关广州市花都区人民检察院。被告人崔栋，男，1987年3月20日出生，汉族，文化程度大专，户籍所在地吉林省伊通满族自治县。因涉嫌犯职务侵占罪于2018年3月6日被羁押，同日被刑事拘留，同年4月11日被逮捕。现被羁押于广州市花都区看守所。辩护人石冰，广西漓江律师事务所律师。广州市花都区人民检察院以穗花检公刑诉[2018]2154号起诉书指控被告人崔栋犯职务侵占罪，于2018年11月22日向本院提起公诉。本院于同日立案，并依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。广州市花都区人民检察院指派检察员杨洁、夏祥超出庭支持公诉。被告人崔栋及其辩护人石冰到庭参加诉讼。现已审理终结。广州市花都区人民检察院指控：2016年7月至2017年2月期间，被告人崔栋利用其在位于广州市花都区新华街马溪村南塘工业区红棉大道西2号的广州市欧莱美居新型材料有限公司担任销售业务员的职务便利，擅自通过其个人的微信账户、交通银行账户62×××67及毛某某的农业银行账户62×××73以及收取现金的方式，收取鸿成数码、东某数码、金某数码等14家公司的货款共计391651.16元人民币后非法占为己有。2018年3月6日17时许，被告人崔栋在广西桂林北站进站口被公安民警抓获.公诉机关提供相应证据，认为被告人崔栋的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，构成职务侵占罪。并提出如下量刑情节：1.职务侵占金额为391651.16元（其中侵占具体货款为鸿成数码66196.56元、天泽数码57082元、东某数码56900元、金某数码15750元、卓某数码38947元、联彩数码28570元、海希朋40461.6元、银港数码30953元、杨辉数码16967元、艺彩数码12520元、红图数码11350元、变色龙数码6540元、鸿海9414元）；2.没有退赃、退赔。综上，建议对被告人判处有期徒刑三年以下。提请本院依法判处。被告人崔栋对起诉书指控的基本犯罪事实及罪名无异议，主要辩解其职务侵占的金额为20万元到30万元之间。其辩护人提出如下辩护意见：1.被告人职务侵占的金额为265114.06元。具体明细为：鸿成数码66186元，天泽数码57082元，东某数码22250元，金某数码15750元，卓某数码38947元，联彩数码28570元，海希朋33372元，银港数码10000元，杨辉数码16967元，艺彩数码12520元，变色龙数码6540元，鸿海9414元，扣除银行转账的金额，认定为265114.06元；2.被告人具有坦白情节，建议对被告人处以一年六个月的刑期，适用缓刑。经审理查明:2016年7月至2017年2月期间，被告人崔栋利用其在位于广州市花都区新华街马溪村南塘工业区红棉大道西2号的广州市欧莱美居新型材料有限公司担任销售业务员的职务便利，擅自收取鸿成数码货款66186元、天泽数码货款57082元、东某数码货款56900元、金某数码货款15750元、卓某数码货款38847元、联彩数码货款28570元、海希朋数码货款26472元、杨辉数码货款16967元、艺彩数码货款12520元、红图数码货款11350元、银港数码货款10000元、鸿海数码9400元、变色龙数码货款6540元，收取上述货款合计356584元后非法占为己有。2018年3月6日17时许，被告人崔栋在广西桂林北站进站口被公安民警抓获。上述事实，有经法庭质证、认证的下列证据予以证实。1.被害单位法定代理人杨某的陈述，主要内容为：从2016年5月份开始到2017年2月份，我们公司一名叫崔栋的业务员谈下来的订单均没有收到任何货款，之后我公司的财务部通过电话通知这些客户催交货款，但是联系上几个客户他们都说已经把这些货款给了我们公司的业务员崔栋，然后我们公司财务部就问崔栋交货款，但是崔栋就说，在外面收到的货款已经全部给了公司了。但是公司并没有查到任何记录，因为崔栋在2017年2月25日已经请假离开公司了，所以我就报警，现在过来派出所备案。我是公司的法人代表。崔栋在外面私自收取货款，公司是不知情的，后询问公司客户才知道他从2016年9月份开始到2017年2月25日私自收取。崔栋是以公司名义收取这些货款的，因为他是公司的业务员。我们公司都是派送业务员去催收货款的。崔栋收了约有400000元人民币的货款。我们公司的业务员是不可以私自收取货款到自己银行卡上，因为公司有明文规定，我们也有和员工说。我们的有些客户知道不可以将货款私自转到公司员工那里，但是有些客户是公司业务员单方面联系的，所以可能不知道公司的规定。客户是通过银行、现金和微信给崔栋的。崔栋收取货款的微信是×××，昵称是木东。崔栋收取货款的是一张中国农业银行卡，银行卡账号62×××73，开户人是毛某；另外一个银行卡账号是62×××67，开户人是崔栋。崔栋收取货款的具体情况不清楚，大概有3万元人民币现金，他收到钱后都有给客户写了收条。具体数目我已经图文提供给公安机关了。崔栋从2017年2月25日开始请假离开公司的。崔栋离开公司是说他要回去和他女朋友结婚。现在可以联系上崔栋，微信可以联系他，但是现在他不回我信息了。崔栋他说他在桂林和女朋友结婚。崔栋在2017年3月18日跟我沟通过，说3月31日将货款退款给我。2017年4月5日之后就再也联系不上了，崔栋的手机也处于关机状态。崔栋己经收了货款但未交给公司的具体明细如下：鸿成数码公司70650元；天泽公司57082元；东某公司56900元；金某数码公司15750元；卓某公司38947元；海希朋公司42066元；银港公司30953元；联彩数码公司28570元；杨辉数码公司17170元；艺彩数码公司12520元；小春数码公司3000元；红图数码公司11350元；变色龙数码公司6540元；鸿海公司9940元。还有邓女士；凡高数码；盛某三家公司是崔栋自己开发的客户，我们公司没有联系方式，但是我有供货单可以证明有业务，但是具体崔栋收了多少钱没有交回公司，目前我们无法核实。经过我们核实崔栋一共收取了客户401438元没有交给公司。我公司己经去过上面客户走访，客户己经提供了相关的清单、微信转账记录、收据等。目前还有邓女士、凡高数码、盛某三家公司无法核实和金某数码公司一笔7875元未有核实清楚。业务员有些是交现金到公司财务，财务给予客户清账，这些清账的公司都有记录，并开具收据给到业务员，业务员就会给客户。但是业务员给不给收据到客户，公司就不清楚，有些客户要收据，有些不要。业务员有些是微信转账到公司财务，公司也会有记录，这样就直接与客户清账。客户要收据，公司就会开收据。还有一部分就是银行卡转账，公司也会有记录，这样就也直接与客户清账。公司规定2个月货款未结即不予发货。崔栋在案发时间段没有向我微信账号转账货款。我提供的发货明细单是更详细的版本，是客户与我们欧莱美居公司做生意以来所有的交易记录，之前向公安机关提供的是欠款并被崔栋职务侵占的部分。这些发货明细清单是我公司财务卢某向我提供的，她是通过我公司的财务系统（金蝶）系统直接导出。我能保证这些数据的真实性。关于能否提供全部的送货单的问题，我要回去核实下，但我们财务有制作月报表，将当月的发货单据制作成账本，有必要的话我可以提供。小春数码与卓某数码其实是同一家，因为卓某数码欠款太多，我们不给他发货了，他就用小春数码的名义，但2家的联系人都是张某1，我们去实地走访客户时，客户向我们提供转账记录，我们就记上了，所以出现了小春数码10月份才与欧莱美居公司有交易的情况，但我们提供的收款记录为2016年9月6日。而该转账记录，我也登记在了卓某数码的收款记录名下，这是重复了。客户当时向我们提供，我们没留意就重复登记，那就将我报案的职务侵占数额减少3000元，即401438-3000=398439元。公司的确有欠款2个月即不予发货的规定，但不是系统强制不允许发货，只依赖于人工审核。当时我们的财务休产假了，没把好关，这个是公司的疏忽。还有一点是，我们公司没有硬性地一定要2个月欠款就不发货，还会根据欠款的数额，如果没有超过5万元，我们为了更好地合作下去还是会发货。我们公司是财务审核是否允许发货的，没超过5万元能自行决定，欠款累计超过5万元，就必须总经理批准才能发货。我印象中我批得比较多的就是鸿成数码、天泽数码。也就是，2个月欠款即不予发货的规定没有得到很好的执行，有些客户欠款一个月只有一千多，虽然已经拖欠了两个月，但我们评估其还款能力，还是会给他发货。2017年1月元旦过后，过年前，也就是1月28日前，大概是十多号的时候，我们想去客户那里收钱，但当时因为查环保，很多公司都关门了，我们就想着钱也不多，就过完年再说吧。过完年崔栋还回来上班，他是2月25日才请假走。我们是2017年3月15日知道崔栋职务侵占，3月17日去报的警。发现后，我有跟崔栋联系过，当时崔栋一直骗我说回来处理但一直不回来，还骗我把钱放在担保公司。我能提供我与崔栋的微信聊天记录。李某4、李某3的微信账号从来不会收货款，只有我个人的微信账号会收款，但我收款之后均把钱告诉财务，财务也会记账。我把钱付货款，一般不会转财物。被害单位法定代理人杨某的辨认笔录，证实：被害单位法定代理人杨某对被告人崔栋进行了有效辨认。2.证人张某1的证言，主要内容为：我是卓某、小春数码的老板，崔栋是欧莱美居的业务员，卓某数码与欧莱美居2016年5月开始业务往来，营业额大约有7到8万。我们只有一次转账给李某310500元，后来因为方便就直接转给崔栋的微信上，还有一次是我搭档熊某1转了20947元给崔栋发给我的一张毛某农业银行卡（卡号我不记得了）。我除了崔栋不认识欧莱美居的其他员工，基本都是崔栋来联系。我不清楚崔栋通过自己的私人账户收取货款是否得到其公司的允许。小春数码与欧莱美居于2016年10月至2017年2月有两万元的业务往来，我厂与欧莱美居公司在崔栋负责期间都是用微信结货款。证人张某1的辨认笔录，证实：证人张某1对被告人崔栋进行了有效辨认。3.证人谢某的证言，主要内容为：张某1和我是夫妻关系，我们一起经营小春数码印花厂，我厂和欧莱美居公司是月结，即这个月结上个月的货款，没有出现过二个月未结货款的情况，不清楚欧莱美居公司是否存在二个月货款未结即不予发货的规定，我们都是按月结货款的。4.证人熊某1的证言，主要内容为：我公司联彩数码印花厂与欧莱美居有业务往来，大概是从2016年10月份开始有业务来往的，都是通过欧莱美居的业务员崔栋联系的，大概有6万元的业务总额。部分是通过我的微信转账给崔栋的微信，还有一部分是转账给崔栋提供给我的一个户名为毛某的农业银行卡上（具体户名不记得了）。微信一共转了39145元，2016年10月26日转了1900元，2016年12月19日转了10000元；在2017年11月11日转了1575元；于2017年1月17日分四次转了18570元；转到毛某账户上一共是20947元，转了两次，一次是10000元，一次是10947元，但具体时间不记得。我的微信昵称是139××××8540，昵称是“志哥”。我最后一次联系他是在2017年3月份，当时联系他询问他有无货物供应，他说不在上班，后来就没有联系了。我不清楚崔栋是否有将货款上交到他的公司。我们公司与欧莱美居公司是月结货款（只有口头协议，无合同约定），就是这个月结上个月的货款，但没有具体到哪一天，业务员说结货款我们就会结。我厂一般不会出现2个月未结货款的情况，但是如果当月货很少（货价值2-3千元时）才会有这种情况，并在业务员找我们要时就会结货款。口头上业务员崔栋有告知过欧莱美居公司2个月货款未结即不予发货的规定，但我厂从未试过2个月货款未结的情况，所以这种情况在我厂没出现过。证人熊某1的辨认笔录，证实：证人熊某1对被告人崔栋进行了有效辨认。4.证人李某1的证言，主要内容为：我公司红图数码与欧莱美居是从2016年10月份开始来往的，是通过一个叫崔栋的业务员联系上。我们两家公司大约有60000元的业务往来，具体数额不记得了。我一般通过转账来交货款给对方，并且是直接转到欧莱美居指定的李某3的账户里。崔栋没有给过私人账户，有一次是在2017年1月份（具体时间我忘了）在公司里面我通过现金的方式交给崔栋11375元，当时他还给了我一个收据。我可提供收据，之前我也已经提供给欧莱美居公司了。证人李某1的辨认笔录，证实：证人李某1对被告人崔栋进行了有效辨认。5.证人侯某的证言，主要内容为：我公司变色龙印花有限公司与欧莱美居有限公司从2015年5月份开始业务往来，是一名叫崔栋的业务员来跑业务的，之后就是崔栋来联系。我们有约4万元人民币的来往总额。我都是通过我的个人微信转账给崔栋的个人微信，具体每次转多少钱我不知道，我的微信是“HFC1818”，昵称是“变色龙数码印花”。我最后一次与他见面是在今年三月份，最后一次联系他是通过微信。具体我不清楚崔栋有无将货款还给公司。证人侯某的辨认笔录，证实：证人侯某对被告人崔栋进行了有效辨认。6.证人周某的证言，主要内容为：我们东某数码厂在2016年6月至10月与欧莱美居大约有十万的业务来往，我认识欧莱美居一名叫崔栋的业务员。我一般是微信付货款，通常拿货时付上一批货款。我不知道崔栋私自收取公司货款的行为，我不记得公司一共交付崔栋多少钱货款。我公司一般拿货时就要交上一次的货款，我们公司有银行卡转账、微信转账，经过与欧莱美居公司对账，我们公司的货款全部支付给了欧莱美居公司，具体崔栋个人有多少没给公司我也不清楚。7.证人王某的证言，主要内容为：我们海希朋数码印花厂在2016年5月至2017年2月与欧莱美居公司约有4万多元的营业额。我不知道业务员的真实名字，当时他们公司由这个业务员与我们厂做业务。我司的货款一般月结，有给公司转过钱，也有和业务员结过账。开始我不知道崔栋私自收取公司货款，后来欧莱美居公司过来对账才知道。我们一共支付崔栋47361元，其中打入欧莱美居公司6900元（转入公司老板李某3账号）。我们有现金、转账、微信几种方式支付货款，其中给了李某36900元，其余应该是崔栋收了。我的微信号138××××2427。我有转账明细。我能清楚记得我公司支付过8694元现金给崔栋，因为这笔钱是我第一次与欧莱美居公司的生意，我能肯定这笔钱给过崔栋，但是由于时间比较长了，我没有任何证据能证明我公司给过钱，但是按照生意场上的规定，一般是拿下批货要给上批货的钱，所以我能肯定我公司支付过这笔钱。我公司不能提供支付的8694元现金收据。我厂与欧莱美居公司是月结，也就是这个月结上个月的货款，一般月底之前给。我厂没有出现过2个月未结货款的情况。不知道欧莱美居公司是否存在2个月货款未结即不予发货的规定，业务员崔栋也没有讲过这个事。8.证人刘某的证言，主要内容为：我是天泽数码印花厂的老板，我们天泽数码印花厂在2016年8月至12月份与欧莱美居公司约有7万多元的营业额。我认识崔栋。我公司一般是月结，通过微信、银行转账等方式。我不知道崔栋私自收取公司货款的行为。我公司一共交付给崔栋多少货款我不记得了，我是通过银行转账到欧莱美居公司，通过微信转账给崔栋个人，具体转了多少给崔栋个人我不记得了。欧莱美居公司老板（李某3）和他业务员来我公司对过账，查出崔栋还有9035元未给回公司。我们与欧莱美居公司是月结货款，也就是这个月结上个月的货款（只有口头协议，无合同约定），一般月底结账，货款紧张时最迟月初就给货款了。我厂没有出现过2个月未结货款的情况，最多一个半月，一般都会主动去给，货款紧张时会迟一点，但不会超过2个月。我不知道欧莱美居公司是否存在2个月货款未结即不予发货的规定，崔栋也没讲过，我厂也从来没有过2个月货款未给的情况。证人刘某的辨认笔录，证实：证人刘某对被告人崔栋进行了有效辨认。9.证人李某2的证言，主要内容为：我是金某数码厂的老板，我们工厂在2016年9月至11月份与欧莱美居公司约有3万多元的营业额。我认识崔栋，他是欧莱美居公司的业务员。我公司一般是通过微信、现金结货款。我不知道崔栋私自收取公司货款的行为。我公司业务员分两次（每次7875元）微信转给崔栋，但是崔栋有无交回公司不清楚。证人李某2的辨认笔录，证实：证人李某2对被告人李某2进行了有效指认。10.证人钱某1的证言，主要内容为：我公司银港数码厂在2016年8月至10月份与欧莱美居公司约有3万多元的营业额。我认识崔栋，他是欧莱美居公司的业务员。我公司一般都是现金或微信给崔栋，我都是给崔栋的，没有转过钱给公司。我不知道崔栋私自收取公司货款的行为。我公司一共交付崔栋25193.94元。我一共转了25193.94元，我与欧莱美居公司对过账，只有最后一笔（5760元）没有给，其中25193.94元给了崔栋，5760元后来给了欧莱美居公司。11.证人曾某1的证言，主要内容为：我是鸿成数码厂厂长，我公司在2016年8月至11月份与欧莱美居公司约有7万多元的营业额。我认识崔栋，他是欧莱美居公司的业务员。我公司一般都是微信和银行转账给崔栋，我们都是月结。我不知道崔栋私自收取公司货款的行为。我公司一共转了崔栋70650元，通过手机银行和微信转给他的。我通过微信和手机银行转给崔栋70650元货款，我和欧莱美居公司对过账，一共转给崔栋70650元，但崔栋有无交回公司我们就不清楚了。我厂与欧莱美居公司基本上是现结，也就是业务员（崔栋）送货到了后二、三天就会给货款，最多不超过半个月。我不知道欧莱美居公司是否存在2个月货款未结即不予发货的规定，崔栋也没讲过。我厂没有出现超过2个月未结货款的情况。12.证人靳某的证言，主要内容为：我司博亚数码印花厂在2016年5月至2017年2月与欧莱美居公司约有5万多元的营业额。我认识崔栋，他是欧莱美居公司的业务员。我们是通过银行转账给欧莱美居公司的。我不知道崔栋私自收取公司货款的行为。我没有支付给崔栋个人货款。我们公司都是通过银行转账给欧莱美居公司的，没有转账给崔栋个人。我已经和欧莱美居公司确认，崔栋没有从我公司收过钱。13.证人卢某的证言，主要内容为：我于2011年2月份至2017年4月份在欧莱美居公司做财务工作。现在己经离职。根据欧莱美居公司的财务制度，业务员有些是交现金到公司财务，财务给予客户清账，这些清账的公司都有记录，并开具收据给到业务员，业务员就会给客户，但是业务员给不给收据到客户，公司就不清楚，有些客户要收据，有些不要。业务员有些是微信转账到公司财务，公司也会有记录，这样就直接与客户清账（客户要收据，公司就会开收据），还有一部分就是银行卡转账，公司也会有记录，这样就直接与客户清账（客户要收据，公司就会开收据）。公司规定2个月货款未结即不予发货。我公司之前提供的《应收余额表》是我亲自制作，并经过公司核对的，具体明细已经记录清楚。14.证人李某3的证言，主要内容为：崔栋在案发时段没有向我微信账号转账货款，根据欧莱美居公司的财务制度，客户支付货款，有些是业务员交现金到公司财务，财务给予客户清账，这些清账的公司都有记录，并开具收据给到业务员，业务员就会给客户（但是业务员给不给收据到客户，公司就不清楚，有些客户要收据，有些不要）。业务员有些是微信转账到公司财务，公司也会有记录，这样就直接与客户清账（客户要收据，公司就会开收据）。还有一部分就是银行卡转账，公司也会有记录，这样就直接与客户清账（客户要收据，公司就会开收据）。公司规定2个月货款未结即不予发货。15.证人李某4的证言，主要内容为：2016年底到2017年初，我没有与崔栋一起到客户处对过账。根据欧莱美居公司的财务制度，对于客户的货款，有些是业务员交现金到公司财务，财务给予客户清账，这些清账的公司都有记录，并开具收据给到业务员，业务员就会给客户（但是业务员给不给收据到客户，公司就不清楚，有些客户要收据，有些不要）。有些是业务员微信转账到公司财务，公司也会有记录，这样就直接与客户清账（客户要收据，公司就会开收据）。还有一部分就是银行卡转账，公司也会有记录，这样就直接与客户清账（客户要收据，公司就会开收据）。公司规定2个月货款未结即不予发货。16.到案经过，证实：2018年3月6日17时许，被告人崔栋在桂林北站进站口公安民警抓获。17.扣押决定书、扣押清单，证实：2018年3月21日，公安民警从被告人崔栋处扣押银行卡2张、手机1部。18.广州市欧莱美居新型材料有限公司营业执照，证实：广州市欧莱美居新型材料有限公司的基本情况，法定代表人为杨某。19.被告人崔栋的求职登记表、新进员工报到手续表、销售人员管理制度，证实：2016年3月，被告人崔栋入职广州市欧莱美居新型材料有限公司，为销售业务员。该公司规定，客户业务人员不能私自收钱（含自己银行账号及微信收款），一经发现，每次罚100元（生效日期2016年6月1日）20.广州市欧莱美居新型材料有限公司提供的发货明细、发货单，主要内容为：鸿成数码2016年4月至11月的交易明细，货款共计75082.56元，2016年8月12日欧莱美居通过李某3账户收款8886元，欠款66196.56元；天泽数码2016年5月至2017年1月的交易明细，货款共计73917.78元，2017年1月13日欧莱美居通过李某3账户收款7800元，欠款66117.78元；东某数码2016年6月至10月的交易明细，货款共计100380元，欧莱美居共收取现金43480元，欠款56900元；金某数码2016年6月至11月的交易明细，货款共计39375元，欠款39357元；卓某数码2016年4月至9月的交易明细，货款共计38947.5元，欠款38947.5元；海希朋2016年9月至2017年1月的交易明细，货款共计47361.6元，欧莱美居通过李某3银行账户收款6900元，欠款40461.6元；银港数码印花2016年5月至10月的交易明细，货款共计30953.94元，欠款30953.94元；联彩数码印花2016年4月至2017年1月的交易明细，货款共计31620元，2016年10月4日欧莱美居通过李某3账户收款3000元，欠款28620元；杨辉数码2016年4月至9月的交易明细，货款共计16960元，欧莱美居收取现金5770元，共欠货款16967元；艺彩数码2016年9月至10月的交易明细，货款共计12520元，欠款12520元；红图数码2016年12月至2017年2月的交易明细，货款共计56072.35元，2017年1月18日欧莱美居通过李某3账户收款24500元，欠款31572.35元；变色龙数码2016年10月的交易明细，共计货款6540元，尚欠6540元；鸿海数码2016年11月至12月的交易明细，货款共计9954元，2016年11月18日欧莱美居通过李某3账户收款540元，欠款9414元。证人张某1、周某、王某、刘某、钱某1、曾某2对发货明细、发货单进行指认。21.证人李某1、被告人崔栋签认的收条，主要内容为：收条2017年2月20日收到红图数码1月份货款11375元整（11350元）。二〇一七年二月二十日欧莱美居有限公司崔栋22.证人周先国、被告人崔栋签认的收据，主要内容为收据东信数码2016年12月31日之前所有欠款全部结清。2016年12月31日崔栋23.微信转账记录、微信收款凭证，证实：被告人崔栋于2016年8月2日收取杨辉数码（其备注崔栋为“木东”）转账5770元、8月5日收取转账5400元、8月12日收取转账6000元。2016年8月16日收取银港数码（其备注崔栋为“欧彩”）转账5000元、8月17日收取转账5000元。2016年8月6日收取卓艺数码（其备注崔栋为“转印纸崔”）转账5000元、9月6日收取转账3000元、10月15日收取转账10000元、10月26日收取转账9900元；2016年9月27日收取金豪数码（其备注崔栋为“纸厂家花都”）转账7875元、10月7日收取转账7875元；2016年9月18日收取艺彩数码公司（该公司备注崔栋为“花都纸”）转账5000元、9月19日收取转账1000元、10月5日收取转账5000元、10月6日收取转账1520元；2016年10月16日收取“志哥”（转账备注纸费）转账10000元、10月26日收取转账9900元。12月19日收取转账10000元、2017年1月11日收取转账1575元，1月17日分别收取转账1300元、3200元、6720元、7350元；2016年11月14日收取“鸿海”转账540元、11月23日分别收取转账300元、5000元、2017年1月7日收取4100元；2016年7月9日收取“东信数码印花13711373961”（其备注崔栋为“欧彩催生”）转账15000元、11月7日收取转账2250元、12月10日收取转账5000元；2016年12月20日收取“变色龙数码印花有限公司”分别转账5500元、1041元；2017年1月22日收取“众异”转账2000元、2月18日收取转账1000元；2017年1月24日收取“牛仔军队”转账5000元；2017年2月20日收取“添美数码印花有限公司-李承宽”分别转账9000元、500元。被告人崔栋对上述微信转账记录、微信转账凭证均进行了指认；证人周先国、王海杰、刘组双、钱银林、曾文彬、张小春对部分微信转账记录进行了指认。24.银行卡交易明细，证实：户名为毛翠娥的银行卡账号62×××73的交易情况，卓艺数码通过熊大志银行账户62×××72于2016年10月16日向其转账10947元。海希朋通过陈小鹏银行账户62×××02于2016年11月3日向该卡转账7125元、11月30日11040元、2017年1月3日13137元、1月14日2070元，共计33372元。银行卡账号62×××67，户名崔栋的银行卡交易情况，天泽数码印花公司于2016年10月4日先后向该卡转账10000元、8921元，11月11日先后转账10000元、3161元，2017年1月13日转账10000元、1月14日先后转账10000元、5000元，合计57082元。鸿成数码公司通过曾文斌银行账号62×××22于2016年9月2日转账15500元、9月28日转账18780元、10月26日转账8634元、7001元、11月2日转账7110元、12月23日向该账户转账1650元、5091元、6884元，合计70650元。另该账户向李明聪6212263602032586737转账的情况如下：2016年11月3日6900元（海希朋）、11月7日2250元（海洋数码）、11月18日540元（鸿海）、11月24日3000元（万合数码）、2017年1月11日4737元（盛伟达）、1月13日4000元（鸿峰数码）、1月15日从李俊维处收入21459元后转至李明聪（环球数码）、1月20日9891元（小春数码）。25.微信转账凭证，证实：被告人崔栋于2016年12月23日向曾文斌微信转账4464元。26.户籍证明，证实：被告人崔栋出生于1987年3月20日，具有完全刑事责任能力。27.被告人崔栋的供述，主要内容为：我于2016年2月份至2017年2月份左右，我在欧莱美居公司担任业务员，我在那里工作了大概一年时间。我在这家公司工作的时候，公司一般都会给我一个对公账户让我交给客户，让客户将货款转到这个对公账户上，后来因一些客户认为他们是在跟我做生意，然后他们就将货款直接给我。我不记得有哪些客户直接给我转账。有的是微信直接转账给我的，有的打到我之前的朋友毛翠娥的农业银行上（毛翠娥现在是我老婆，具体账号我记不得了），有的打到我的交通银行卡上（卡号我不记得了），还有的直接给我现金。大约有20万左右没有上交给公司，具体数额我不记得了，具体的我要看到账单才知道。欧莱美居公司是允许业务员私自将货款收取后上交给公司。我的微信号是xc17744464439，昵称是木东。开发客户的时候，公司会给我这个商品的价格，如果我跟客户收了超过这个价格的话，超出的部分就是我的提成，而且开发客户公司另外还会给我们提成。公司主营的业务是一些白色的转印纸，有给那些工厂和作坊加工的。这20万没有上交给公司的钱，都是在2016年11月份到2017年2月份左右（具体的时间我不记得了），但这些公司的客户名字我不太清楚的，也不太记得了。因为都是陆续地收回来的。这些收到的钱都是我通过我的微信、我的交通银行卡和我老婆毛翠娥的农业银行卡收取的，但哪种方式收了多少钱，我不记得了。我是2016年3月份入职广州市欧莱美居新型材料有限公司，入职后我都有正常工作。2016年10月份因为当时公司应该给我提成但是公司又不给我。我就压着客户的钱（但是我还没有收）以此想找公司拿回我的提成。2017年1月份开始我就陆续收了客户的钱没有给回公司。我收了几家（具体不清楚）客户的钱，具体数值我也不清楚了。2月份公司财务就开始找我要货款。我也交回了一部分，3月底我就没有去公司上班。后来公司就报警了，我不记得了我有多少钱没有给公司。我不记得我一共收了客户多少钱。我不清楚哪些钱是我应该交回给公司的。我知道公司规定个人是不可以私自收钱的，也不可以将钱打到个人账户的。但是我自己开发的客户只认可我个人，不认可公司。我通过银行卡、现金、微信收过客户的钱。一部分钱打在我交通银行卡上，卡号不记得了，卡主是我本人，现在卡上没有钱了；还有部分就是农业银行的卡，开户人是毛翠娥，卡号我不记得，卡上还有3万多；还有就是我自己的微信，微信号：XC17744464439，昵称木东。微信收了多少钱我不记得了。现金我收的钱全部给公司了。我收了钱后我都会给客户凭证，也都会手写收据，并有我自己的签名。我去公司交钱后基本上没有凭证的，很少一部分有。关于本案中被告人崔栋职务侵占的金额如何认定的问题：1.被害单位法定代理人杨鑫的陈述证实被告人崔栋职务侵占杨辉数码16967元、艺彩数码12520元、变色龙数码6540元、联彩数码28570元、金豪数码15750元、天泽数码57082元，并提供了相应的转账记录，被告人崔栋确认收到上述转账，故对上述职务侵占的金额予以认定；2.关于职务侵占鸿成数码货款认定问题，被害单位法定代表人杨鑫的陈述、证人曾文斌的证言及银行转账记录证实被告人崔栋收到鸿成数码货款70650元，被害单位提供的发货明细证实鸿成数码拖欠货款66196.56元，微信转账记录显示被告人崔栋于2016年12月23日转账4464元给证人曾文斌，被告人崔栋辩解系其多收到的货款退还给曾文斌，其供述与被害单位提供的发货明细能印证，故综合全案，对其转账4464元予以扣除，认定被告人崔栋职务侵占鸿成数码货款66186元；3.关于职务侵占东信数码货款认定问题，被害单位法定代表人杨鑫的陈述、证人周先国的证言证实东信数码拖欠欧莱美居货款56900元，已将货款付给被告人崔栋；发货明细、对账单、微信转账记录、收据，证实东信数码与欧莱美居2016年6月份至10月份之间业务往来及货款接收情况，财务显示尚欠56900元，被告人崔栋于2016年7月9日微信收款15000元、11月7日微信收款2250元、12月10日微信收款5000元，并于2016年12月31日出具收据“东信数码2016年12月31日之前所有欠款全部结清。2016年12月31日崔栋”。证人周先国对上述发货单、发货明细、微信转账记录、收据进行了指认；被告人崔栋对收据进行了指认。现被告人崔栋辩解其仅收到22250元与上述证据不符，本院不予采信。综合全案认定被告人崔栋职务侵占东信数码货款56900元；4.关于职务侵占海希朋数码货款认定问题，被害单位法定代表人杨鑫陈述被告人崔栋侵占金额为42066元，证人王海杰提出其支付过现金8694元给被告人崔栋，但无法提供收据，银行转账记录证实被告人崔栋收取海希朋数码货款33372元，扣除其通过银行转账6900元给李明聪的金额，综合全案认定被告人崔栋侵占海希朋数码货款金额26472元；5.关于职务侵占银港数码货款认定问题，被害单位法定代表人杨鑫陈述被告人崔栋侵占金额为30953元，证人钱银林的证言证实其支付给被告人崔栋的货款为25193.94元，但仅提供了10000元的微信转账记录，其他无法提供证据，综合全案认定被告人崔栋侵占银港数码货款金额10000元；6.关于职务侵占红图数码货款认定问题，被害单位法定代表人杨鑫陈述被告人崔栋侵占金额为11350元，证人李承宽的证言证实其支付11750元给被告人崔栋，并提供了相应收据，故综合全案认定被告人崔栋崔栋侵占红图数码货款金额11350元；7.关于职务侵占鸿海数码货款认定问题，被害单位法定代表人杨鑫陈述被告人崔栋侵占金额为9940元，微信转账记录证实被告人崔栋收到鸿海数码9940元，被告人崔栋通过银行转账540元到李明聪的账户，对该金额予以扣除，故认定被告人崔栋职务侵占鸿海数码货款9400元；8.关于职务侵占卓艺数码货款认定问题，被害单位法定代表人杨鑫陈述被告人崔栋侵占金额为38947元，微信转账记录、银行转账记录证实被告人崔栋收到卓艺数码货款38847元，故认定被告人崔栋职务侵占卓艺数码货款38847元。综上所述，认定被告人崔栋职务侵占货款合计356584元。本院认为：被告人崔栋无视国家法律，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为已有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。被告人崔栋职务侵占的行为，依法应适用“处五年以下有期徒刑或者拘役”的量刑幅度予以处罚。被告人崔栋当庭自愿认罪，可酌情从轻处罚。辩护人提出与上述相同的辩护意见，本院予以采纳。本院综合考量被告人的犯罪情节、手段、悔罪表现及未退赃等，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人崔栋犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年十个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年3月6日起至2020年1月5日止）。二、责令被告人崔栋退赔违法所得356584元给被害单位广州市欧莱美居新型材料有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省广州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。（此页无正文）审判长周卫英人民陪审员李汉清人民陪审员罗运影二○一九年十月三十一日书记员何燕菲骆建豪附法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。