江苏省南通市崇川区人民法院民 事 判 决 书(2015)崇民初字第00093号原告周丽琴。委托代理人张弛，上海正源律师事务所律师。被告季娅军。委托代理人刘志梅，江苏绘园律师事务所律师。原告周丽琴与被告季娅军民间借贷纠纷一案，本院于2015年1月4日受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告周丽琴的委托代理人张弛、被告季娅军的委托代理人刘志梅到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告周丽琴诉称，2011年9月20日，被告季娅军向原告借款50000元，借款期限半年，约定月息2.5%，汇款时预扣半年息7500元。同年9月22日，被告向原告借款70000元，借款期限为半年，约定月息2.5%，汇款时预扣半年息10500元。同年10月12日，被告向原告借款100000元，借款期限一年，约定月息2.5%，汇款时预扣一年息30000元。2012年8月8日，被告向原告借款75000元，借款期限半年，约定月息3%，汇款时预扣一年息13500元。2012年4月18日至2012年4月20日，被告共计向原告归还本金100000元及利息6000元。2013年6月8日，双方经过对账，被告尚欠原告借款195000元，被告出具了两份借条给原告。现请求依法判令被告归还本金195000元，利息从每笔借款之日起计算到实际还清之日止，按照月息2.5%来计算，其中扣除被告已支付的利息6000元。被告季娅军辩称，原、被告关系较好。向原告借款以及约定借款期限均是事实，借款数额为原告转账给被告的金额，双方没有约定利息。除了原告认可的被告已还本金100000元及利息6000元外，被告另外于2012年11月20日归还原告两笔共9000元，2013年4月8日归还了4500元，2013年9月8日归还了三笔共23400元，以上三次还款均存至原告工商银行卡上。2013年4月，被告委托张某给付原告现金4000元，2013年10月15日，委托张某现存25000元给原告卡上。另外，2014年1月下旬向原告还款17000元，是通过转账和现金交付。要求扣除上述还款后，明确被告结欠原告的借款金额，被告同意归还给原告。经审理查明，2011年9月20日，原告周丽琴通过中国工商银行网上银行向季娅军尾号为“6269”账户上转账人民币42500元，原告在转账时备注用途：“借款5万，半年息已扣”。2011年9月22日，周丽琴通过相同方式转账给季娅军人民币59500元，原告在转账时备注：“借款7万，已扣除半年息10500元”。2011年10月12日，周丽琴转账给季娅军人民币70000元，原告在转账时备注：“季娅军借款10万（备注：已扣除一年息3万）”。2012年8月8日，周丽琴向季娅军账户上转账人民币61500元，原告在转账时备注：“季娅军借款7.5万元（其中已扣半年利息）”。2012年4月18日，被告向原告归还借款本金100000元，同年4月20日，被告向原告归还利息6000元。2013年6月8日，被告向原告出具的借条两份，一张金额为120000元，一张金额为75000元。原告诉称，借条上的借款金额系按双方约定的借款数额295000元扣除被告已归还的100000元形成的。诉讼中，原告变更诉讼请求，要求被告归还借款本金133500元，利息按原借款总额233500元自相应借款之日起按银行同期贷款利率的四倍计算至被告归还100000元本金之日（即2012年4月18日），按本金133500元自2012年4月18日起按银行同期贷款利率的四倍计算至还清之日止，扣减被告已归还的利息6000元和25000元。以上事实有原告举证的四份中国工商银行网上银行电子回单、两份借条及当事人庭审中的陈述等证据证实。本案的争议焦点为：一、原、被告有无约定借款利息；二、被告季娅军的还款数额。对于争议焦点一，原告诉称双方约定利息为月息2.5%，并提供了四份中国工商银行网上银行电子回单。根据电子回单中的备注，2011年9月20日约定借款50000元，期限半年，实际转账42500元，当扣7500元，折算出利率为月息2.5%，2011年9月22日以及2011年10月12日的借款均计算出月息为2.5%，2012年8月8日约定借款75000元，期限半年，实际转账61500元，当扣13500元，折算出利率为月息3%，基本与原告陈述的一致。经质证，被告对电子回单的真实性认可，但认为对原告备注的借款数额与利息不知情，双方并未约定借款利息，借款金额即实际转账的金额，被告在庭审中还陈述，因为原、被告感情好，原告曾表示不要被告支付利息。对于争议焦点二，原告认可被告于2012年4月18日归还本金100000元，4月20日归还利息6000元。被告认为其还款远不止该数额。被告为证明其还款数额，提供了以下证据：1、申请法院调取原告周丽琴工商银行卡2011年11月至2013年12月的账单明细，被告指出其中2012年11月20日现存的4800元和4200元，2013年4月8日通过被告尾号为“6269”账号转账至原告账户的4500元，2013年9月8日现存的9900元、7100元以及6400元，2013年10月15日汇款的25000元均系被告的还款。2、中国工商银行汇款人名为张某的汇款单，汇款金额为25000元，时间为2013年10月15日，收款人为原告周丽琴，该汇款单与证据1的明细相对应。3、证人张某的证言，证明其受被告季娅军委托，于2013年4月份向原告周丽琴交付了现金4000元，并于2013年10月15日向原告的工商银行卡上汇款25000元。被告还提出其于2014年1月中下旬向原告还款17000元，是通过转账和现金交付，但未提供相应证据。经质证，原告认为双方2013年6月8日对账后明确借款为195000元，在此之前的还款不应再计算，对于证据2还款25000元予以认可，同意相应扣减，其余的还款不予认可。本院认为，合法的借贷关系受法律保护。借款人应当按照约定的期限返还借款。根据《合同法》第二百条的规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。本案实际借款数额为人民币233500元（42500+59500+70000+61500），扣除被告已归还的本金100000元，原告要求被告偿还借款133500元于法有据，本院予以支持。对于争议焦点1，本院认定双方有约定利息，理由如下：1、原告所举证的汇款单备注部分折算后的利息标准与原告陈述的一致；2、被告辩称实际借款金额即转账金额，实际转账金额有42500元、59500元、70000元、61500元，这些数额多不是大额整数，与民间借贷常理不符，按原告的说法系当扣利息所致较为可信；3、被告庭审时多次表示原告曾放弃要求被告支付利息，但未提供相应证据，且原告不予认可；4、被告对于原告认可的归还6000元利息无异议。综上，本院认定双方有约定利息，约定的月利率为2.5%，该约定利率超过了银行同类贷款利率的四倍，对于超过部分不予保护。原告主张按银行同期同类贷款利率四倍计算，本院予以支持。2013年6月8日，被告向原告出具了两份借条，该借条系双方对借款的确认，该借条上未载明利息，故本院认为，双方利息应相应计算至2013年6月8日，对该日至起诉之日的利息本院不予支持。虽然借条上未约定还款期及利息，但被告应在原告催要后及时还款，被告需支付借款本金自原告催要之日即起诉之日（2015年1月4日）起按银行同期贷款利率计算至实际还清之日止的利息。对于争议焦点2，民间借贷案件中，被告应当对偿还借款的事实承担举证责任，被告举证不力应承担相应的法律后果。对原告的工商银行卡明细单中被告指出的还款条目，其中2013年4月8日的转账4500元，“对方账户”列中有被告账号，2013年10月15日的25000元汇款被告提供了张某的汇款单，能确认被告主张的还款时间与金额，本院对该两笔系被告的还款予以确认，其余并不能证明被告的还款主张，本院难以采信是被告的还款。对于被告主张的委托张某交付原告的现金4000元，有证人张某的证言，且张某另受被告委托汇款给原告25000元，证人陈述的可信性较强，故本院对该笔4000元还款予以确认。被告主张2014年1月中下旬向原告还款17000元但未提供相应证据，本院不予采信。对于被告的还款，依据最高人民法院关于合同法的相关司法解释，应先抵充利息，盈余扣除本金。由于被告于2012年4月20日后的还款均不足以抵扣至还款之日所发生的借款利息，故被告之后的还款均认定为抵充利息。综上，被告于2012年4月18日归还本金100000元；4月20日支付利息6000元，2013年4月8日支付利息4500元，2013年4月份通过张某交付利息4000元，2013年10月15日交付利息25000元，以上合计支付利息39500元。自借款发生之日起至被告偿还100000元本金之日（2012年4月18日），按银行同期同档贷款利率四倍计算，借款42500元的利息为6505.33元，借款59500元的利息为9020.73元，借款70000元的利息为9592.18元。被告偿还本金后，借款42500元已还清，借款59500元尚余本金2000元，其余借款本金未能偿付。自被告还款之日起至2013年6月8日，按银行同期同档贷款利率四倍计算，本金2000元利息为561.48元；借款70000元的利息为19651.96元，借款61500元自借款次日即2012年8月9日至2013年6月8日，利息为12423元，以上利息合计57754.68元，扣除被告已支付的利息39500元，尚欠利息18254.68元。综上，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条、《中华人民共和国合同法》第九十七条、第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条之规定，判决如下：一、被告季娅军于本判决生效之日起十日内，一次性偿还原告周丽琴借款人民币133500元。二、被告季娅军于本判决生效之日起十日内，一次性支付原告周丽琴利息18254.68元。三、被告季娅军于本判决生效之日起十日内，一次性支付原告周丽琴逾期还款利息（以本金133500元自2015年1月4日起按银行同期贷款利率计算至实际给付之日止）。四、驳回原告周丽琴的其他诉讼请求。如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费人民币5101元，由原告负担1101元，被告季娅军负担4000元（此款原告已预交，被告负担部分在履行上述义务时一并支付）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省南通市中级人民法院，同时向该院预交上诉案件受理费5101元。(江苏省南通市中级人民法院开户信息：户名：南通市财政局；账号：84×××01；开户行：中行西被闸支行。)审 判 长  袁好峰代理审判员  陈青艳人民陪审员  姚曙光二〇一五年五月八日书 记 员  郭春霞