安徽省安庆市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2014）宜刑初字第00030号 公诉机关安徽省安庆市人民检察院。 被告人何畏，男，1982年12月16日出生于安徽省怀宁县，回族，大学文化，安徽省怀宁县玉锦电子产品销售有限公司总经理，家住安徽省怀宁县。2013年9月17日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被怀宁县公安局刑事拘留，同年10月16日经怀宁县人民检察院批准由怀宁县公安局执行逮捕。现羁押于怀宁县看守所。 辩护人张中胜，安徽文法律师事务所律师。 安徽省安庆市人民检察院以庆检刑诉[2014]23号起诉书指控被告人何畏犯集资诈骗罪,于二0一四年九月十一日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于二0一四年十月二十日公开开庭审理了本案。安庆市人民检察院检察员陈某1、秦某出庭支持公诉，被告人何畏及其辩护人张中胜等到庭参加诉讼。现已审理终结。 安庆市人民检察院起诉书指控,2011年11月，被告人何畏以其妻子吴某3名义注册成立怀宁县玉锦电子产品销售有限公司（以下简称玉锦公司），并任该公司总经理。何畏以玉锦公司为平台，对外虚构公司需要资金周转、做银行承兑汇票贴现和银行短期调头业务等为由，以支付月息5分至2角高额利息为诱饵，或以收取他人资金约定借款期限一年，按揭租赁奥迪牌车辆给被害人使用，到期返还本金，所租车辆归被害人所有为诱饵，向社会公众集资，共向安庆市区、怀宁县以及黄山市祁门县的何某1、何某2、谢某1等33人非法集资18128.2162万元，集资款项主要用于偿还欠款、支付高额利息、购买房屋、高档车辆、玩网络游戏等个人挥霍，造成2392.2108万元无法归还。 2013年9月15日，被告人何畏到怀宁县公安局经济犯罪侦查大队投案，并如实供述了犯罪事实。 案发后，公安机关依法扣押了现金70140元、手表两块、首饰等物品。 公诉机关当庭出示了被告人的供述和辩解、被害人何某1等人的陈述、吴某3等证人的证言、借条、银行凭证、购房合同、户籍证明等证据证实上述事实。据此认为被告人何畏以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，诈骗数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。 庭审中被告人何畏对起诉书指控的犯罪事实及罪名均无异议。 被告人何畏的辩护人辩护提出1、公诉机关指控的部分事实定性错误，应从诈骗总额中扣除：⑴何某1、吴某1借款给何畏是因为有第三方曾某提供担保，不是因为何畏对其实施了诈骗使其陷入错误的认识，从而提供借款。第三方担保使借款人的债权在何畏之外另有保障，该行为应属于一般民间借贷行为。⑵何某2与何某3均是何畏的叔叔;吴某2是何畏妻子的叔叔;曾某是何畏孩子的亲爷，也是玉锦公司副总经理，《最高院关于审理非法集资刑事案件解释》第一条第二款规定，未向社会公开宣传，在亲友或单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收公众存款。故四人属何畏的亲友和公司内部人员，不属于社会公众，不能认定为集资行为，更不属于集资诈骗行为。另吴某2的借款不是因为被骗，而是基于亲友间的互帮互助。⑶徐某1在笔录中说“你把本金给我算了，我不要利息”,该陈述证明徐借款给何畏不是因为被欺骗，也不是因为被高息引诱，完全是为了帮助何畏，纯属自愿。徐某1未将借条提供给公安机关，该行为说明徐认为自己与何畏之间的借款行为是民间借贷。⑷徐某2与何畏之间存在互相拆借的情形，其借款是因为碍于情面，该借款也属民间借贷。⑸何某4通过欧和军介绍借款给何畏，他是望江县永诚小额贷款公司法人代表，其借款实际债权人是小额贷款公司，该借款行为是公司经营行为，不属非法集资行为，且欧和军为借款提供了担保，该行为应属民事法律行为。⑹石某1是通过汪某1借款给何畏，汪某1在何畏处除收回本金外至少收取了三百五十余万元的利息，故石某1的借款应视为已经偿还。另石某1目前作为何畏集资诈骗案共犯被取保候审，她不可能即是犯罪嫌疑人又是案件的被害人。2、被告人吸收的集资款主要用于支付高额利息，根据公安机关的调查已有多人获利共计1299.2898万元，公安机关已经冻结上述人员的资产。案发后被告人亲属将住房和门面房合同、金银首饰、名贵手表均已交付公安机关，故被害人的经济损失大部分能够挽回，请法院量刑时考虑扣除实际可能挽回的损失。3、被告人有自首情节且系初犯，被害人为追逐高额利息参与集资，其自身也有过错。综上，请求法院对被告人减轻处罚。 经审理查明，2011年11月，被告人何畏以其妻子吴某3名义注册成立玉锦公司，并任该公司总经理。玉锦公司自2011年11月注册成立至2013年9月案发时基本没有开展实际经营，期间何畏以该公司为平台，对外虚构公司需要资金周转、做银行承兑汇票贴现和银行短期调头业务等为由，以支付月息5分至2角的高额利息为诱饵，或以收取他人资金40万、60万，约定借款期限一年，采取按揭方式在安徽德通租赁公司租赁奥迪牌车辆给受害人使用，到期本金全部返还，所租车辆归受害人所有为诱饵，通过口口相传的方式向社会公众集资，共向安庆市区、怀宁县以及黄山市祁门县的何某1等33名社会不特定人处吸收资金累计1.81282162亿元。被告人何畏在明知没有还款能力的情况下，拆东墙补西墙，将吸收的资金归还前期的借款本金及高额利息，至案发时，尚有2392.2108万元无法归还。所欠款项主要用于支付高额利息、为自己购买房屋、门面房、高档车辆、玩网络游戏等个人挥霍。 2013年9月15日，被告人何畏到怀宁县公安局经济犯罪侦查大队投案，并如实供述了非法集资的事实。 案发后，公安机关依法扣押了现金70140元、手表两块、首饰等物品。 具体事实如下： 1、2013年8月至9月，被告人何畏采取上述手段向何某1非法集资535.3万元。至案发时，何畏支付本金及利息291.2万元，实际集资诈骗244.1万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实何畏向何某1前两次借款已还清，第三次借款300万元未还清。每次借钱的利息，何某1都是先将利息扣下后再转款。何畏付利息现金给何某1两次共12万元。 ⑵被害人何某1的陈述，证实2013年8月何畏以做承兑汇票为由，由曾某、欧和军担保高息向何某1借款，现欠300多万元。何某1的资金中有向陶勇、孙军、汪敢、李某1应等人的借款。 ⑶证人李某1应的证言，证实何某1曾向其借款，其中有50万元还款是通过何畏的帐户转款的。 ⑷书证 ①借条三张，证实2013年8月26日和30日何畏共向何某1借款300万元。 ②银行流水账目，证实何畏与何某1资金往来情况。 2、2012年7月至2013年8月，被告人何畏采取上述手段向何某2非法集资623.4万元。至案发时，何畏支付本金及利息521.2万元，实际集资诈骗102.2万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实何畏向何某2借款资金往来主要是银行转账，何某2拿过一次36万元现金给何畏，何畏现金支付利息大约20多万。 ⑵被害人何某2的陈述，证实何畏以做承兑汇票生意高息向何某2借款，现欠220万，本金及利息何畏是转账的，但现金也拿过。何某2从查某和叶胜财的帐户转款给何畏。 ⑶证人查某的证言，证实何某2曾经找其借过100万，该100万通过怀宁龙山生态有限公司的账户转到吴某3的建行账户。 ⑷书证 ①借条一张，证实2013年8月10日何畏向何某2借款220万元。 ②银行记账凭证，证实何畏与何某2资金往来情况。 3、2013年7月至8月，被告人何畏采取上述手段向谢某1非法集资498万元。至案发时，何畏支付本金及利息349.565万元，实际集资诈骗148.435万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实谢某1是通过胡某将钱放在何畏处赚取利息。2013年5月份开始借钱，大概有300万。何畏还在安庆德通公司租赁了一辆奥迪A4给谢某1，是全款支付的，共30多万。给谢某1的利息现金有18万，其中何畏给过两次一次4万、一次5万，石某1大概给过9万。 ⑵被害人谢某1的陈述，证实被告人何畏以公司注册融资、做承兑汇票和银行贷款短期调头为由高息或送一部奥迪车为由向谢某1借款。 ⑶书证 ①借条三张，证实2013年7、8、9月何畏共向谢某1借款470万元。 ②银行记账凭证，证实谢某1转款103万元到何畏的工行账户，谢某1通过其妻徐慧芳的银行账户转款257万元到何畏的工行账户；何畏转款309.5万到谢某1账户。谢某1转款99万元转到吴某3的建行账户。 4、2013年1月至8月，被告人何畏采取上述手段向徐某1非法集资240万。至案发时，何畏支付本金及利息43.6万元，实际集资诈骗196.4万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实2013年8月被告人何畏向徐某1借款200万。 ⑵被害人徐某1的陈述，证实被告人何畏以进货需要资金为由向徐某1借款。 ⑶银行账户流水账目，证实被告人何畏与徐某1资金往来情况。 5、2011年11月至2013年8月，被告人何畏采取上述手段向徐某2非法集资506.25万元。至案发时，何畏支付本金及利息335.5万元，实际集资诈骗170.75万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述：徐某2从2011年底就开始将钱放在我身上赚取利息。他长期有100万放在我身上，到2012年3月左右的时候本金增加到120万，2013年8月本金增加到320万。到现在我还欠徐某2320万的本金。徐某2拿过现金给我，我也支付给徐某222万元现金。 ⑵被害人徐某2的陈述：我是通过陈某5认识何畏的，何畏借钱是以其公司周转，以及在浙江、南京、潜山等地放贷需要资金为由借钱。何畏借了还，还了再借。2013年8月9日前，何畏借的钱利息都支付了，还欠本金120万。2013年8月9日，何畏又找我借了200万元，支付了利息是24000元（19000元现金和一部价值5000元苹果手机）。有一次在怀宁县医院旁边的饭店，我和陈某5各借给何畏30万现金。 ⑶证人证言 ①证人陈某5的证言，证实徐某2将现金交给了何畏。 ②证人王某1的证言，证实有一次何畏、陈某5和徐某2在饭店吃饭，何畏打电话让王某1将60多万的现金存到银行。 ⑷书证 ①借款合同，2013年5月30日和8月9日，何畏以玉锦电子、博洋家纺等公司经营缺少短期流动资金为由，向徐某2借款120万元和200万元（附银行个人业务凭证）。 ②何畏工商银行账户流水账目，证实被告人何畏与徐某2的账户资金往来情况。 6、2011年11月至2013年8月，被告人何畏采取上述手段向郑某1、何某3夫妇非法集资1198.5万元。至案发时，何畏支付本金及利息1184.902万元，实际集资诈骗13.598万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述：何某3是我四佬，他们夫妻主动将钱借给我赚取利息。郑某1、何某3共给我85万元现金，我支付给郑某130万现金。 ⑵被害人何某3、郑某1的陈述：何畏开始借钱是讲开苹果手机店需要资金，后来他在徐某1在安庆开的兴业融资担保公司上班，叫郑某1有钱就给他，由他一并对外放贷。2013年以来，何畏说是跟陈某5一道做银行承兑汇票贴现和银行短期调头业务需要资金。我们共向何畏累计借款270万，其中本金170万，利息大概100万，给何畏的现金有85万元。 ⑶证人郑某3的证言，证实郑某3的农合行上与何畏的资金往来，都是其姐夫何某3和何畏的资金来往。 ⑷书证 ①借条，证实2013年7、8、9月何畏共借款290万。 ②银行记账凭证，证实被告人何畏与郑某1、何某3夫妇资金往来情况。 7、2011年11月至2013年8月，被告人何畏采取上述手段向曾某非法集资3937万元。至案发时，何畏支付本金及利息3884万元，实际集资诈骗53万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述：曾某是何畏公司的合伙人，曾某知道何畏做小额放贷生意，赚钱快。曾某就在外借款给何畏，用于收取高额利息。后期曾某知道何畏没有做承兑汇票生意。 ⑵被害人曾某的陈述：2010年认识了何畏，2011年何畏成立了玉锦电子销售公司，何畏给我搞了个办公室，说合伙经营，但在工商登记上，我不是合伙人。借的钱我是向我哥哥曾晓红和朋友朱元庆、陈竹华、张某1、何某4、何某1等人借的钱。 2011年到2012年期间，何畏说要进货没有资金多次找曾某借款；2012年下半年何畏说在安庆和陈某5等人做银行承兑汇票业务，需要资金要曾某借钱；何畏欠曾某740万元。何畏在2013年9月12日给曾某打了一张500万的欠条。 ⑶证人证言 ①证人王某2的证言，证实2012年元月份，王某2找曾某借10万元，后来还钱时曾某让他把钱汇到何畏的账户上。 ②证人黄某的证言，证实曾某借用过她的银行卡用，何畏这人她不认识。 ③证人李某1应的证言，证实曾某通过何某1找李某1应借钱共计150万元，后来都归还了。 ④证人张某1、金某的证言，证实其汇款到何畏的账户，都是曾某要求的。 ⑷书证 ①欠条，2013年9月12日，何畏欠曾某500万。 ②银行记账凭证，证实被告人何畏与曾某资金往来情况。 8、2013年3月至8月，被告人何畏采取上述手段向叶某非法集资1599.32万元。至案发时，何畏支付本金及利息1270.6528万元，实际集资诈骗328.6672万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述：2013年4、5月份的时候，叶某主动找到我问放钱在你这儿，利息率是多少？我当时讲：利息率是月息5分。叶某先后借200万，借款期限都是一个月。后我又找她短期10天借过多次，一直到2013年9月初，我总共找叶某借了800多万元。我和叶某之间的资金来往也都是借了还，还后再借。资金来往大部分是通过转账的，但也有一部分现金来往。对于公安机关调查出示的有关银行账户交易明细这些金额我也认可。 ⑵被害人叶某的陈述，证实何畏到叶某的店里买菜，二人逐渐熟悉。2013年2月份，何畏对叶某讲在安庆搞资金投资，如果有钱，给月息5分、8分。叶某开始借钱给何畏，并叫叶到处去搞钱，后何畏借钱说做银行承兑汇票贴现业务，需要资金周转。借的钱大部分是银行转账、少部分是现金。叶某借的钱中有娘家的钱、有向王某4、丁某、叶平海、毕某、王某3、李某2、邱竹平、宁小毛、汪海林等人借的。 2013年9月12日，叶某等人在玉锦电子产品销售有限公司向何畏索要欠款，并追问钱的去向，何畏拿了五张假的借条给他们看。 ⑶证人证言 ①证人李某2的证言，证实2013年6、7月份，叶某找李某2借了10万元；2013年9月3日，叶某又找李某2借了10万。 ②证人毕某的证言、借条四张，证实2013年3月12日，叶某找毕某借款20万元，听叶某讲钱实际上借给何畏了。 ③证人王某3的证言、借条三张，证实叶某三次找王某3及家人借款22万。 ④证人操四友的证言、借条一张，证实2013年8月22日，操四友借款10万元给叶某。 ⑤证人丁某的证言，证实2013年9月7日，叶某拿了一张银行卡先后通过转款、POS消费等方式转账19.7万元还款到丁某账户上。 ⑥证人王某4的证言，证实2013年6月份，王某4曾经借钱给叶某。 ⑦证人徐某3的证言，证实2013年8月15日，叶某找其借过10万元。 ⑷书证 ①借条；证实2013年8月份，被告人何畏分别向叶某借款80万、510万、50万、200万、100万、100万、100万、40万。 ②银行记账凭证，证实被告人何畏与叶某的资金往来情况。 9、2013年3月至8月，被告人何畏采取上述手段向胡某非法集资592万元。至案发时，何畏支付本金及利息286.1832万元，实际集资诈骗305.8168万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述：胡某是主动到我公司来跟我讲放钱搁我公司赚点利息。他借我的钱利息先是月息5分，他总共借给我多少本金我记不得。我与胡某之间的资金来往大部分是通过银行转账的，也有一部分是现金。对公安机关出示调取的有关银行账户交易明细无意见。 ⑵被害人胡某的陈述，证实何畏以和陈某5做银行承兑汇票贴现和银行调头业务需要资金为由高息或送一辆奥迪A6车向胡某借款。胡某除自有的资金外，其余的都是何畏叫其从朋友处借的，有小董、陈利华、林某等人的。2013年9月，胡某等人找何畏要钱，何畏拿假的借款给他人1000多万的借条给他们看。 ⑶证人证言 ①证人陈某2的证言，证实陈某2帮胡某拿现金9万元给何畏，何畏转款50万给陈某2还给胡某。 ②证人林某的证言，证实林某账户上和何畏、吴某4的资金往来实际上都是胡某与何畏的资金往来。 ⑷书证 ①借条，证实何畏共向胡某借款本息共计672.5万元。 ②银行记账凭证，证实胡某与何畏的资金往来情况。 10、2013年8月，被告人何畏采取上述手段向何某4非法集资342万元。至案发时，何畏支付本金及利息180万元，实际集资诈骗162万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实何畏通过欧和军三次向何某4借款，前二次借款已归还本息，第三次借款200万仅归还30万元。 ⑵被害人何某4的陈述，证实欧和军三次帮何畏高息向何某4借款本金共计342万，已归还180万，欠162万。 ⑶证人欧和军的证言，证实何畏以做承兑汇票，急需资金并许诺给欧和军一部奥迪车，让欧和军帮其借款200万元，后欧和军做担保人向何某4借款200万。 ⑷书证 ①借条，证实何畏向何某4借款200万元，欧和军为担保人。 ②银行流水账目，证实何畏与何某4的资金往来情况。 11、2013年8月至9月，被告人何畏采取上述手段向吴某1非法集资238万元。至案发时，何畏支付本金及利息87万元，实际集资诈骗151万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述：我三次找吴某1借的钱是通过银行转帐的。我还给吴某1的利息有20万。现在我欠吴某1本金200万。 ⑵被害人吴某1的陈述：我通过朋友认识何畏，何畏对我说，他在搞承兑汇票，需要资金。何畏主动对我讲，让我借四百万给他，说几天就可以还给我，如果他搞得还好，就给点费用给我。我对何畏说，我身上只有二百万，可以借给他，但是还要找个担保人。何畏说，他找县交警队的一个叫曾某来担保。我就同意了。 ⑶书证 ①借款合同和保证合同，证实何畏向吴某1借款200万元，由曾某担保。 ②何畏工商银行流水账，证实何畏与吴某1资金往来情况。 12、2013年2月至9月，被告人何畏采取上述手段向何某5非法集资100万元。至案发时，何畏支付本金及利息70.6万元，实际集资诈骗29.4万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，何某5是在2013年5、6月份主动要把钱放到我这赚点利息，我和她之间都是银行账户往来，没有现金往来。 ⑵被害人何某5的陈述，证实何畏以用于银行调头，短期拆借为由五次向何某5高息借款，何畏还欠40万元本金。 ⑶银行记账凭证、网上转账汇款单，证实何某5通过银行账户先后转款100万元到何畏的工行账户；何畏通过银行账户先后转款70.6万元返还何某5。 13、2011年11月至2013年8月，被告人何畏采取上述手段向谢某2非法集资210万元。至案发时，何畏支付本金及利息151.9262万元，实际集资诈骗58.0738万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述：谢某2是在安庆兴业融资担保公司上班时的同事，他是主动借钱给我，想赚取利息。我现在还欠谢某2本金120万。 ⑵被害人谢某2的陈述，证实何畏以做银行承兑汇票贴现业务为由高息向谢某2多次借款，何畏欠本金是120万元左右。另何畏转款给谢某2，让谢某2帮他QQ充值，购买游戏装备、支付保险费用，同时还帮忙汇款给了李某3、蒋某、郑某2三人。 ⑶书证 ①借条，证实2012年2月16日何畏向谢某2借款50万元。 ②银行记账凭证，证实谢某2两次共转款105万给何畏。 14、2012年2月至2013年8月，被告人何畏采取上述手段向吴某2非法集资87万元。至案发时，何畏支付本金及利息30万元，实际集资诈骗57万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实吴某2是何畏妻子的小佬。最早吴某2转款给何畏是让何畏在高河买房子，但房子没有买，钱就放在何畏身上。后来何畏以开公司为由陆续找吴某2借钱，双方资金往来都是通过银行转账。 ⑵被害人吴某2的陈述，2009年11月份，吴某2给了何畏12万元用于购买房子，但后来房子没有买，钱就放在何畏身上，后何畏将这笔钱借了。 2012年4月份，何畏说要开公司找吴某2借钱，吴某2共借给何畏99万，何畏归还了30万。 2012年7月4日，怀宁人夏云建听吴某2说何畏在做小额贷款，就给了40万给吴某2让其放在何畏处赚利息。吴某2只转了38万给何畏，但何畏不知道该钱是夏云建的。 何畏没有讲借钱是做什么事，但吴知道他在做小额贷款。 ⑶银行记账凭证，证实被告人何畏与吴某2资金往来情况。 15、2012年7月至2013年8月，被告人何畏采取上述手段向郝某非法集资235万元。至案发时，何畏支付本金及利息197.1万元，实际集资诈骗37.9万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实郝某2012年下半年将钱放在何畏处赚利息，共通过银行转账和现金支付借款100万元。 ⑵被害人郝某的陈述，证实何畏以做监控生意需要资金周转、做承兑汇票资金紧张为由高息向郝某借款100多万元，其中有现金往来。 ⑶书证 ①借款合同，证实2013年7、8月何畏三次向郝某借款共150万元。 ②银行账户明细，证实被告人何畏与郝某资金往来情况。 16、2012年4月至2013年8月，被告人何畏采取上述手段向郑某2非法集资255.2万元。至案发时，何畏支付本金及利息179万元，实际集资诈骗76.2万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述：我和郑某2之间的资金来往，都是通过银行转帐，对公安机关出示的有关银行账户的交易明细无意见。 ⑵被害人郑某2的陈述，证实何畏以公司周转需要资金为由高息向郑某2多次借款，现何畏欠款177万元。郑某2的资金中有王全利和徐毛文的。 ⑶证人证言 ①证人谢某2的证言，证实帮何畏打给郑某279.9万元。 ②证人陈某6的证言，证实郑某2向其借了35万元汇到何畏账户上。 ⑷书证 ①借条，证实2013年8月22日何畏向郑某2借款177万。 ②银行帐证，证实何畏与谢某2资金往来情况。 17、2013年3月至8月，被告人何畏采取上述手段向陈某2非法集资55万元。至案发时，何畏支付本金及利息24万，实际集资诈骗31万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人的供述：陈某2是胡某介绍的，也是想赚点利息，大概给了我50万元本金，我还欠他30多万，基本上都是银行转账，他拿过现金给我。 ⑵被害人陈某2的陈述，证实陈某2是通过胡某认识何畏的，何畏以做承兑汇票生意为由高息向陈某2借款60万元，其中55万是本金。 ⑶书证 ①借条一张，证实2013年8月28日何畏向陈某2借款60万元。 ②银行账户明细，证实何畏与陈某2之间资金往来情况。 18、2013年8月，被告人何畏采取上述手段向陈某3非法集资85万元。至案发时，何畏未支付本金及利息，实际集资诈骗85万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实何畏共向陈某3借款85万，本金和利息都没有支付。 ⑵被害人陈某3的陈述，证实何畏以做银行承兑汇票和银行短期调头业务向陈某3借款85万元，其中25万元是陈某3向郑久华借的。 ⑶书证 ①借款合同，证实2013年8月何畏三次共向陈某3借款85万元。 ②银行账户明细，证实陈某3通过银行账户转款85万元给何畏。 19、2013年5月至7月，被告人何畏采取上述手段向魏某心非法集资20万元。至案发时，何畏支付本金及利息12万元，实际集资诈骗8万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实魏某心是胡某介绍来的。魏某心共给了何畏20万现金，后来魏某心拿走了10万，何畏支付了利息。 ⑵被害人魏某心的陈述，证实何畏以做资金运作，利润很好为由高息向魏某心借款20万元，后归还10万元本金和2万元利息。 ⑶书证 ①借条，证实2013年8月何畏向魏某心借款10万元。 ②银行帐户明细，证实何畏返还魏某心本金10万元。 20、2013年2月至8月，被告人何畏采取上述手段向夏某、白玉华夫妇非法集资38.6万元。至案发时，何畏支付本金及利息31.5万元，实际集资诈骗7.1万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实夏某总共借给何畏40-50万，何畏还欠其10万，利息都是通过石某1给现金的。 ⑵被害人夏某的陈述，证实何畏以开公司急需资金周转为由，高息向夏某借款，还叫夏某找周边朋友借。后借款中有10万元未归还。 ⑶书证 ①借条一张，证实2013年6月何畏向夏某借款10万元。 ②何畏工商银行账户明细，证实何畏与夏某资金往来情况。 21、2013年4月，被告人何畏采取上述手段向杨某非法集资30万元。至案发时，何畏支付利息4.5万元，实际集资诈骗25.5万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述：我向杨某一共借了30万元，都是银行转款的，付了利息4.5万元。 ⑵被害人杨某的陈述，证实何畏以开公司搞银行承兑汇票为由，高息向杨某借款30万元。 ⑶书证 ①借条一张，证实何畏向杨某借款30万元。 ②银行账户明细，证实杨某将30万元转给何畏。 22、2013年7月、被告人何畏采取上述手段向张斗宏非法集资30万元。至案发时，何畏支付利息1.5万元，实际集资诈骗28.5万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述：我向张斗宏一共借了30万元，支付给张斗宏利息1.5万元。 ⑵被害人张斗宏的陈述，证实何畏以高息为诱饵向张斗宏借款30万元。 ⑶借款合同一份，证实2013年7月何畏向张斗宏借款30万元。 23、2013年8月，被告人何畏采取上述手段向欧和军非法集资50万元。至案发时，何畏支付本金及利息10万元，实际集资诈骗40万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人的供述：欧和军只借了一次50万给我，是通过银行转帐45万转到我老婆中国银行帐户，扣下利息5万元。但后来，欧和军在我公司给我5万元现金，是叫我在中奥公司订一辆A4车的定金。后来通过曾某的银行帐户还了10万给欧和军，现在还欠欧和军本金40万。我让石某1给过欧和军3万元好处费，感谢他帮我在外面拉资金，这笔好处费与我向欧和军本人借款无关。 ⑵被害人欧和军的陈述，证实何畏以做银行承兑汇票贴现，需要资金周转为由高息向欧和军借款50万元，后又还款10万元。 ⑶书证 ①借条一张，证实何畏向欧和军借款50万元。 ②银行账户明细，证实何畏和欧和军资金往来情况。 24、2013年7月，被告人何畏采取上述手段向孙某非法集资40万元。至案发时，何畏支付本金及利息24.08万元，实际集资诈骗15.92万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实何畏向孙某借款40万元，何畏给孙某按揭了一部奥迪车。 ⑵被害人孙某的陈述，证实何畏向孙某借款40万元，何畏承诺给一部奥迪车，一年后40万本金返还。后孙某发现奥迪车何畏仅首付60%的购车款和一个月按揭款。 ⑶证人谢某1的证言，证实孙某借款40万元给何畏，何畏按揭一辆奥迪车给孙某。 ⑷书证 ①借款合同，证实2013年7月何畏向孙某借款40万元。 ②银行账户明细，证实孙某转款30万元给何畏。 25、2013年4月，被告人何畏采取上述手段向陈利华非法集资20万元。至案发时，何畏支付本金及利息12万元，实际集资诈骗8万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述：陈利华是胡某介绍的，是想赚利息。总共借了20万元，都是现金给的，后来陈利华女儿拿回了10万，我共支付了利息现金2万。 ⑵被害人陈某4（陈利华的女儿）的陈述，证实何畏以做承兑汇票生意为由，高息向陈利华借款20万元，后何畏归还10万元，何畏共支付了利息2万元现金。 ⑶书证 ①借条，证实2013年8月何畏向陈利华借款10万元。 ②银行账户明细，证实陈利华转款20万元到吴某3的账户。 26、2013年，被告人何畏采取上述手段向石某1非法集资10万元。至案发时，何畏支付本金及利息1.35万元，实际集资诈骗8.65万元。 认定上述事实的证据有： ⑴被告人何畏的供述，证实石某1借给何畏10万元，利息是每月5000元，都是交给石某1的姑姑汪某1。 ⑵被害人石某1的陈述：2013年8月份，何畏跟我讲：“我现在资金周转困难，你可有钱，借到公司周转一下。利息是10万元一个月4500元”。我当时就把了10万元现金给了何畏，当时是我小姑汪某1在场，在何畏的办公室里，何畏打借条给我时写的是我小姑汪某1的名字。但那借条上金额写的是20万元，其中10万元是我小姑汪某1的。何畏支付三个月利息，共计13500元。 认定上述事实的综合证据有： 1、被告人何畏的户籍证明，证实被告人的身份情况。 2、归案经过，证实被告人何畏于2013年9月15日到怀宁县公安局投案自首。 3、扣押物品清单，证实公安机关依法扣押现金、手表、金银首饰等物品。 4、证人证言 ①证人吴某3的证言：2011年7、8月份我开了苹果专卖店，2013年7月份左右，搬迁到高河镇黄梅路139号；2012年我开了一家博洋家纺店，是2012年10月份在怀宁县工商部门注册登记的，2013年3月份开张的。 苹果专卖店前期总共投入了约50万元左右，包括房租、装修费用、进货，但正常运转平时只要十几万元。这些钱主要是找亲戚朋友借的，但何畏以及何畏妈妈也出了一点。何畏出了大概50000元钱，后搬到黄梅路139号时，装修15万元是何畏出的，进货的钱基本上都是我自己出的，但何畏也出了一点，但总数不会超过50000元。博洋家纺店的所有的投入（大约50万元）都是我的，但是从何畏的银行卡出去的，正常运营也只需要十几万元。苹果专卖店总共赚了40多万元，这主要是在老地点，搬到新地点后，基本上没有赚到钱。博洋家纺店大概亏损了有15万元左右。 开怀宁玉锦电子产品销售有限公司的钱是何畏自己出的。该公司负责人名义上是我的名字，但实际上是何畏和曾某两人在经营，我没有参与该公司的事。家里的开销基本上都是我和吴某4支付的。 2011年6月份，何畏出50000元钱，我向我小佬借了50000元钱，买了一辆北京现代，大概花了10多万元；2011年10月份左右，何畏将原先那辆北京现代置换，购买了一辆北京现代，总体要20多万元；后来又购买了一辆奥迪A7，大概花了70多万元，奥迪A7在2013年9月初交给何某1处理了，得款47.7万元；2013年6月份购买了一辆奥迪Q5，裸车46万元，2013年9月初，我开到安庆的二手车市场上卖了32万，其中30万给了曾某。后面三辆车的钱都是何畏出的。 2012年5月份，在高河香樟雅苑购买了一套住房，首付十几万元是何畏出的，后按揭的是何畏母亲吴某4在支付。装修的钱也是何畏出的。大概花了30万元左右，包括装修和购买家俱电器。何畏在玉兰公寓订购了两列两层的门面，只付了首付50余万元。 另外他还购买了一只手表，欧米茄牌，花了10余万元，他给我买了一只手表，也是欧米茄牌。另外他给我购买了一条项链，花了10000多元钱。 何畏本人购买了两份保险，给儿子何昊宇买了一份，给吴书婵购买了一份，总共花了近68000元钱。 石某2说何畏欠其30万元，我将博洋家纺店作价35万抵押给他。 2011年底左右，我听何畏说和陈某5、汪某1、郝某等一起搞资金对外放贷，另做银行承兑汇票贴现、银行短期调度等业务。何畏借钱的事情我是事后才知道，何畏说钱是息滚息，支付利息了。 ②证人吴某4（何畏的母亲）的证言：2011年7、8月份，何畏和吴某3开了苹果专卖店，后来又成立了玉锦公司。何畏没有拿过一分钱回家，香樟雅苑的房子何畏支付了首付15万多，剩下的都是我按揭的。 2013年9月份的一天，何畏打电话给我，让我签五张借据，说是被人逼债没有办法，造五张假的借条给他们看看。后来有一天，胡某、叶某等人押着何畏到家里，何畏把这五张借据给他们看了。听说何畏在外面搞资金放贷的事情。 ③证人马某（德通融资租赁有限公司工作人员）的证言，证实皖Ｈ×××××、皖Ｈ×××××、皖Ｈ×××××、皖Ｈ×××××四部汽车是玉锦公司的王某1在该公司租赁的。该公司将钱款支付给中奥4S店，保险由该公司支付，购置税由王某1支付。 其中皖Ｈ×××××支付了全款共计28.685192万元，另外三辆车支付了首付和8月份的月供。8月份以后的月份分别由叶某、胡某、孙某自己支付的。 ④证人周某（安庆中奥4S店工作人员）的证言，证实何畏让王某1在该公司购买了四辆奥迪车，其中有一辆进行了改装，费用大概3万元。 ⑤证人张某2（戴尔电脑销售）的证言，证实何畏在张某2处购买了几台戴尔电脑，支付不到2万元，现在还欠1.8万元。何畏曾经对他说把钱放在他那周转，利息5分。 2013年6月23日，何畏打给他的6.7万是张某2帮何畏安装彩色电子屏的工程款。 ⑥证人汪某2（高河镇皖河路232号房主）的证言，证实2012年11月份，何畏租了他的门面开博洋家纺店，支付了一年租金7万元。 ⑦证人汪某3的证言，证实何畏从汪某3的店里进过苹果手机、电脑等货物，共计11.182万元，有付现金的也有转账的。 ⑧证人邓某1、陈某7、郭某、朱某、童某、邓某26名证人证言及银行帐户明细，证实何畏购买游戏装备花费76.37万元。 ⑨证人石某1的证言：我是2012年5月份招聘到怀宁玉锦电子产品销售有限公司当文员的，该公司的法定代表人是吴某3，但实质是何畏自己负责，吴某3经营苹果专卖店。该公司何畏是总经理，还有一个副总经理，叫曾某，但该公司的工商营业执照上没有他的名字，另外公司股东也没有他的名字。 我只知道何畏与安庆一个叫陈某5的资金来往比较多。何畏经常叫我拿他的银行卡和他的身份证到银行转款给陈某5，卡号我不记得。通过银行转款的还有叫徐某2、叶某、胡某、谢某1、陈某2、何某1、欧和军老婆国中霞、吴某1等。何畏与曾某两人之间也有资金往来，何畏也经常叫我找钱给曾某。 ⑩证人吴某5（吴某3的弟弟）的证言,证实2011年年底到玉锦公司上班，玉锦公司讲是经营电子产品、卖监控，但其实没有任何实际的产品和行为。 ⑾证人王某1的证言，证实王某1是从2012年4月份到怀宁玉锦电子产品销售有限公司工作的。该公司工商营业执照上法定代表人是吴某3，但实际负责人是何畏、曾某。该公司主要经营监控（弱电）、融资。 融资是从2012年5月份就已开始，但那时业务量很小，基本上10万元、20万元、50万元不等。但自2013年开始，业务量就很大，但具体我不清楚，公司会计石某1清楚，每次资金进出都是石某1经手的。 2012年9月份，王某1家房屋拆迁政府补偿了30万，何畏说钱放在他这，赚点利息。 ⑿证人石某2的证言，证实2013年石某2通过妹妹石某1和小姑汪某1认识何畏后，何畏以做银行承兑汇票、在沈阳搞地铁工程和银行调头业务，找石某2借钱，数额来回有300多万元。9月份一笔30万元未还，石某2找到何畏的妻子吴某3，双方协商将博洋家纺店作价35万元抵给石某2。 ⒀证人汪某1的证言（金拱初中老师），证实汪某1听别人讲何畏做生意要点资金，后何畏以做银行承兑汇票贴现，在合肥、南京搞视频监控、园林绿化，支付月息3分、5分、8分为由向其借钱。汪某1的资金中有向胡勇和程莲娣等人借的。 ⒁证人陈某5的证言，证实何畏以用于公司周转和招标活动为由高息向其借钱。何畏曾经咨询过银行承兑汇票业务，但陈某5没有和何畏搞过银行承兑汇票业务。两年中陈某5累计共借了三千多万元给何畏。 ⒂证人陈某8的证言，证实其是通过徐某2认识何畏的，何畏以银行调头，月息3分和竞买一块土地为由借款40万元。 ⒃证人李某3的证言，证实其和何畏曾在兴业担保公司上班。2012年元月开始何畏以开苹果手机店、搞电子监控需要资金周转，月息5分为由借款25万元。 ⒄证人蒋某的证言，证实其和何畏曾在兴业担保公司上班。从2011年10月份左右就开始与何畏有资金来往的。那是何畏主动找其借钱的。当时何畏借钱对外放贷，收高利息。后又说在黄墩搞个厂要投资，需要资金。还说往江、浙一带放贷，利息高些。他给的利息率都是月息5分，但有两个季度末的月利息率是8分。何畏借钱是借了还，还后他又借。总共大概借给何畏的资金有70万左右。 5、被告人何畏的供述和辩解：2011年我花了13万购买了第一辆车、开苹果专卖店花了15万元，这些钱基本都是向我的亲戚朋友借的，我刚开始从外面借钱一是为了还亲戚朋友的借款，另外是为了想把苹果专卖店生意做大，但事实上我没有扩大，而窟窿越来越大，骗取的资金用于拆东墙补西墙。我借钱的利息太高，而苹果专卖店的利润不是特别大，我没有钱付别人的利息，只有继续向别人借钱，为了让别人相信我生意做得好，放心把钱借给我，我又花23万购买第二辆车，紧接着注册玉锦公司。注册公司的目的就是作为吸收外来资金的一个平台，便于向别人借钱。后来借钱多了，要支付的利息就更多，为了周转下去，我只有继续向别人借钱，最后形成了现在的局面。我没有投资项目，隐瞒他人在外面大肆借款并且支付高额利息是因为我只能撑一天是一天。最终怎么搞，我没有考虑。我不隐瞒在外也借不到钱。我没有在外面做银行承兑汇票贴现和发放贷款业务。 2012年我对被害人承诺给予月息5分、6分、8分，到2013年7月份后升到月息1角、1角5分、2角，借款期限为5天、10天、15天不等。大部分被害人都是我主动向其借钱，也有被害人是主动要求将钱放在我处赚取利息。有些参与集资的人事先并不认识，他们是通过他们认识的介绍或鼓动的，或者是高额利息的诱惑参与进来的。像这类的有谢某1、石某2、汪某1、何某4、吴某1、魏某心、夏某、欧和军、陈利华、孙某等人。 2012年前吸收的资金基本上都是用于苹果专卖店进货以及筹建玉锦电子销售有限公司。自从2012年博洋家纺成立后，吸收的资金就用于支付前期所筹集资金的利息，没有做其他事，进入恶性循环，仅支付前期的利息。 借这么多钱，大多用于支付借款利息，就是拆东墙补西墙，大概有2000多万用于支付了借款利息，还有四辆奥迪车用于支付借款利息，支出160万到170万。自己先后买了四部汽车，第一辆车是现代瑞动，花了13万多，第二辆车是现代索纳塔，花了23万多，这两辆车都置换了，第三辆车是奥迪A7，花了84万多，后来抵押给别人了。第四辆是奥迪Q5，花了52万，后来卖了30万。购买四辆车再加上使用、维修费用，共计200万元左右。 2013年5月份左右，我在高河购买玉兰公寓门面两列两层支付定金55万元。购买香樟雅苑住房一套交首付16万左右，再加上装修和购买家具花了20多万。6月份，在北京购买了两支欧米茄手表，共计19.5万元。 公司购买办公用品、房租、装修以及支付人员工资，共计20-30万。 玩网络游戏大明龙权，花了70-80万。 我在平安公司为了我自己购买了三份保险，给我老婆购买了一份保险，在人寿保险公司为了母亲购买了一份保险，共花了20万左右。 苹果手机店最早的是自有资金，后搬到玉锦公司一起的资金就是我刚才所讲的（从别人处吸收的）由我出的，大概花了十几万元，这都是装修费用，进货是陆陆续续的，大概在60－70万元，手机是从吴某2从北京发过来的，电脑和一部分手机是石某1的同学名字我不知道，从合肥进的。玉锦公司装修加上办公桌椅、空调等将近20万元，另加租金等近30万元。还有人员工资有十几万元。博洋家纺店租金是7万元，押金5000元，装修花了30万元，进货也花了30万元。 6、书证 ⑴保险合同，证实被告人何畏为自己及家人购买保险花费7万余元。 ①何畏为母亲吴某4购买的中国人寿保险合同一份，已交保费7860元。 ②何畏为自己购买的中国人寿保险合同二份，分别交保费25188.5元和25063.5元。 ③何畏为儿子何昊宇购买的中国人寿保险合同一份，保费已交11650元。 ⑵玉兰公寓商品房买卖合同、收款收据，证实2013年6月9日，何畏、吴某3签订了购买玉兰公寓3号楼104、105商品房的购买合同，并支付了52.8154万的定金。 ⑶香樟雅苑9栋1单元701室房屋购买合同、住房公积金借款合同，证实2012年4月12日何畏、吴某4购买了香樟雅苑9栋1单元701室房屋，共支付了44.79万元，其中吴某4公积金贷款30万元。 ⑷德通（安徽）融资租赁有限公司汽车融资租赁合同及相关资金支付凭证，证实被告人何畏在该公司购买、租赁车辆情况。 ⑸机动车销售统一发票，证实何畏①2012年7月25日，购买奥迪A7汽车，花费74.8万元；②2012年6月21日，购买奥迪Q5汽车，花费46万元。 ⑹企业基本注册信息查询单，证实怀宁县高河镇博洋家纺床上用品经营部于2013年5月22日成立，负责人吴某3、资金数额15万（实收资本0元）；怀宁县高河苹果手机店于2011年8月15日成立，负责人吴某3、认缴出资额5万，实缴出资额0元）；怀宁县玉锦电子产品销售有限公司于2011年11月3日成立，股东吴某3、何畏，认缴出资额50万（实收资本50万元，何畏出资20万元，吴某3出资30万元，该50万元第二天后便转出）。 ⑺安徽省怀宁县国家税务局纳税证明，证实：①2011年1月1日至2014年7月28日，玉锦电子产品销售有限公司共纳税1075.71元。②2011年1月1日至2014年7月28日，怀宁县高河苹果手机店缴纳增值税11884.04元、车辆购置税130528元。③怀宁县高河镇博洋家纺床上用品经营部无纳税信息。 ⑻何畏、吴某3等人的银行账户明细，证实：从2012年11月至2013年9月共入账15796.9162万元，转出16546.0768万元。到2013年9月27日何畏工行账户余额为27.42元、吴某3工行账户余额为42.18元，吴某3建行账户余额为710.75元，吴某3中行账户余额为36元。 ⑼怀宁县人民政府金融工作办公室出具的说明，证实怀宁县玉锦电子产品销售有限公司及何畏本人未经该办依法批准和备案或者可借用合法形式吸收资金。 ⑽借条五张（该五张借条是何畏撕毁后丢弃在垃圾桶中，叶某等人将其捡起并拼接后复印交给怀宁县公安局），证实被告人何畏在外有债权，吴尚伍借款500万、张宏伟借款500万、李有财借款400万、周光中借款400万，该借条与何畏供述、吴书禅、叶某等人证言证实的2013年9月分，叶某等人向何畏索要欠款，并追问钱的去向，何畏拿了五张假的借条给他们看相互印证。 7、讯问被告人何畏同步录音录像。 8、玉锦公司帐本，该帐本未详细记录被告人何畏集资情况。 被告人何畏的辩护人向本院提交三份证据： 1、曾某名片二张、怀宁县玉锦电子产品有限公司费用报销单、完税证三张，证实曾某在玉锦公司有总经理之名，并参与玉锦公司的日常管理，曾某属于玉锦公司工作人员。 2、接受证据材料清单，证实吴某3代被告人何畏将家中金银首饰等贵重物品交到公安部门，有积极退赔、退赃行为。 3、解除商品房买卖协议书、安徽飞天房地产开发有限公司函一份，证实2013年9月25日安徽飞天房地产开发公司已解除与吴某3、何畏的商品房买卖合同。 上述证据经庭审举证、质证，本院予以确认。 本院认为，被告人何畏以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资2392.2108万元，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人何畏犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻处罚。 对于被告人何畏的辩护人辩护提出借款中有担保人，被害人的债权另有保障，该借款应属民间借贷；被害人与被告人之间有资金拆借行为及被害人未受高息利诱，主观上是应何畏请求借款“帮助”何畏，被告人的借款不应认定为诈骗的辩护意见，经查，被告人何畏明知自己没有还款能力，虚构事实，隐瞒真相，采用“借新债还旧债”方式循环骗取他人资金的行为构成诈骗罪。该笔借款中设置第三人担保，被害人通过其他方式实现债权及被告人与被害人曾有资金拆借行为；被害人主观上有“帮助”行为均不影响对被告人何畏行为的定性，对辩护人该项辩护意见本院不予采纳。对于辩护人辩护提出被告人何畏集资中有部分人员是亲属、单位职工，不属于社会公众，该借贷关系不能认定为集资行为的辩护意见，本院认为被告人何畏通过口口相传的方式已向社会公开宣传吸收公众存款，其行为不符合《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第二款中规定未向社会公开宣传，故辩护人认为何畏从亲友处的借款不应认定为集资行为的辩护意见无法律依据，本院不予采纳。对于辩护人辩护提出石某1的借款包括在汪某1的借款中，汪某1在借贷中获利，故石某1的借款不应计算在诈骗的数额中，经查，被告人何畏的供述、被害人石某1的陈述及证人汪某1的证言均证实何畏向石某1集资10万元，该钱款不包括在汪某1的集资款中，辩护人该项辩护意见与事实不符，本院不予支持。对于辩护人辩护提出被告人从被害人处诈骗的数额中大部分支付了高额利息，故集资诈骗的数额应考虑扣除公安机关后期追缴的数额的辩护意见无法律规定，不予支持。鉴于被告人有自首情节，案发后其亲属代为退缴部分赃款和首饰等物品，可以对被告人何畏从轻处罚，辩护人相关辩护意见本院予以支持。经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第六十七条第一款、第六十四条、《最高人民法院＜关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释＞》第一条第一款、第二条第（九）、（十一）项、第四条第一款、第二款第（一）、（二）项、第五条第一、三款之规定，判决如下： 一、被告人何畏犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币四十五万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的羁押一日折抵刑期一日，即自2013年9月17日起至2026年9月16日止。） 二、公安机关扣押的财物变卖后发还给各被害人；继续追缴被告人何畏集资诈骗违法所得发还给各被害人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  钱丹青 审 判 员  程 鸿 代理审判员  钱泽民 二〇一五年五月六日 书 记 员  刘功国 附：本案适用的相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第一百九十二条〔集资诈骗罪〕以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第一百九十九条犯本节第一百九十二条规定之罪，数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 最高人民法院 关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 (法释〔2010〕18号) （2010年11月22日最高人民法院审判委员会第1502次会议通过，自2011年1月4日起施行。） 为依法惩治非法吸收公众存款、集资诈骗等非法集资犯罪活动，根据刑法有关规定，现就审理此类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下： 第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金； （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传； （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报； （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。 第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚： （一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的； （二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的； （三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的； （四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的； （五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的； （六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的； （七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的； （八）以投资入股的方式非法吸收资金的； （九）以委托理财的方式非法吸收资金的； （十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的； （十一）其他非法吸收资金的行为。 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的； （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。 具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的； （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。 第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。 使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”： （一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的； （二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的； （三）携带集资款逃匿的； （四）将集资款用于违法犯罪活动的； （五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的； （六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的； （七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的； （八）其他可以认定非法占有目的的情形。 集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。 第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。 第六条未经国家有关主管部门批准，向社会不特定对象发行、以转让股权等方式变相发行股票或者公司、企业债券，或者向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企业债券累计超过200人的，应当认定为刑法第一百七十九条规定的“擅自发行股票、公司、企业债券”。构成犯罪的，以擅自发行股票、公司、企业债券罪定罪处罚。 第七条违反国家规定，未经依法核准擅自发行基金份额募集基金，情节严重的，依照刑法第二百二十五条的规定，以非法经营罪定罪处罚。 第八条广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传，具有下列情形之一的，依照刑法第二百二十二条的规定，以虚假广告罪定罪处罚： （一）违法所得数额在10万元以上的； （二）造成严重危害后果或者恶劣社会影响的； （三）二年内利用广告作虚假宣传，受过行政处罚二次以上的； （四）其他情节严重的情形。 明知他人从事欺诈发行股票、债券，非法吸收公众存款，擅自发行股票、债券，集资诈骗或者组织、领导传销活动等集资犯罪活动，为其提供广告等宣传的，以相关犯罪的共犯论处。 第九条此前发布的司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。