青岛市城阳区人民法院民 事 判 决 书（2014）城商初字第345号原告中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行，住所地山东省青岛市崂山区麦岛路7号。负责人于福智，该支行行长。委托代理人吴玉鹏、孟令权，山东汇海律师事务所律师。被告青岛联大利丰塑料制品有限公司，住所地青岛市城阳区流亭街道重庆北路91206部队院内。法定代表人邢军，该公司经理。被告临海市万强塑业有限公司，住所地浙江省临海市东塍镇下街村。法定代表人杨明娟，该公司执行董事。委托代理人朱杨华，浙江昶日律师事务所律师。原告中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司、被告临海市万强塑业有限公司金融借款合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。第一次开庭，原告中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行的委托代理人吴玉鹏、孟令权，被告临海市万强塑业有限公司的委托代理人朱杨华到庭参加了诉讼，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司经合法传唤无正当理由拒不到庭；第二次开庭，原告中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行的委托代理人吴玉鹏、孟令权到庭参加了诉讼，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司、被告临海市万强塑业有限公司经合法传唤无正当理由拒不到庭。本案现已审理终结。原告诉称，2012年9月原告与两被告开始办理融资业务。原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司签订《国内商业发票贴现协议》，约定在两被告之间具有真实贸易关系的前提下为被告青岛联大利丰塑料制品有限公司办理商业发票贴现业务，被告临海市万强塑业有限公司作为该融资业务的相对方（买方）确认收到货物，且明知该发票项下的应收账款已经转让给被告，并承诺按时将货款支付至指定账户。原告与两被告的上述票据贴现融资服务共办理十笔业务，其中前七笔融资总金额共计人民币6552090元，被告临海市万强塑业有限公司均按照其承诺的付款期限足额支付。基于对被告临海市万强塑业有限公司经营情况及付款能力的信任，原告继续为两被告办理融资业务。2013年5月7日、5月24日、7月1日，原告根据被告青岛联大利丰塑料制品有限公司的申请又为其办理三笔商业发票贴现融资，金额分别为901548元、911250元、1782450元，被告临海市万强塑业有限公司承诺将于约定期限内（2013年7月17日前、8月15日前和9月13日前）将货款支付到指定账户内。被告临海市万强塑业有限公司在上述约定期限内未履行其付款义务，给原告造成损失。2013年10月8日，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司划款本息合计10万元。截止2014年1月17日，原告融资损失本息合计人民币3675014.53元（其中本金人民币3515842.36元，利息罚息合计人民币159172.17元）。按照《有追索权国内融信达业务申请书》的约定，原告依约享有向被告青岛联大利丰塑料制品有限公司追索融资本息的权利。综上所述，两被告的行为给原告造成重大损失，为维护原告合法权益，原告向法院提起诉讼，请求：1、判令两被告支付原告融资损失人民币3675014.53元（本金人民币3515842.36元，截止2014年1月17日利息罚息合计人民币159172.17元），以及自2014年1月18日至判决生效之日止的利息和罚息；2、本案诉讼费、保全费、律师费等由被告承担。被告临海市万强塑业有限公司辩称，原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司办理融资业务，我方不清楚他们之间的业务；我方在2013年5月16日，已经支付给原告人民币1020800元，2013年6月13日，支付原告人民币1020800元；我方认为对于原告提供的收货确认说明不能认定为是承诺函，所以我方没有任何理由向原告付款，因为本案两被告之间存在买卖协议，我方已经向被告青岛联大利丰塑料制品有限公司履行了付款义务，所以不存在原告要求我方付款的事实和理由；我方对本案案由有异议，本案案由是金融借款合同，金融借款合同的对方是原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司，而我方与原告没有签订任何协议，所以在金融借款合同案由下，我方不应成为本案被告，本案诉状合同事实中写明本案是债权转让，那么以债权转让合同纠纷为案由，那么被告青岛联大利丰塑料制品有限公司不应该作为被告。原告为证明自己的主张，向本院提交的证据有：证据1、2013年麦商贴字001号《国内商业发票贴现协议》一份（复印件与原件核对无误，原件当庭退回），证明原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司于2013年1月21日签订《国内商业发票贴现协议》，约定原告承诺将在核定的贴现额度内为被告青岛联大利丰塑料制品有限公司提交的合格应收账款办理贴现，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司将协议生效之日随后产生的对含被告临海万强塑业有限公司在内的买方的合格的应收账款全部转让给原告。协议同时约定了保理费用、违约事件及处理等其他事项。证据2、2013年麦融信达字015号、018号、021号《有追索权国内融信达业务申请书》三份（复印件与原件核对无误，原件当庭退回），证明被告青岛联大利丰塑料制品有限公司分别于2013年4月23日、5月21日、6月19日向原告请求贴现发票号为00212902、00212903、00212904、00212905、00212906、00212907、00212908、00212909、00212910、00212933、00212934、00212935、00212936、00212937、00212938、00212939、00212940、00212941、00212947、00212948、00212949、00212950、00212951、00212952、00212953、00212954、00212955、00212956、00212957、00212958、00212959、00212960、00212961、00212962、00212963，债务人为被告临海万强塑业有限公司的商业发票下因交易所产生的合格应收账款。贴现金额分别为人民币901548元、人民币911250元、人民币1782450元。原告已贴现的应收账款项下的所有权益全部转让给原告。《申请书》同时约定了贴现融资利率、手续费、律师费、担保等其他事项。证据3、《贷记通知》三份（复印件与原件核对无误，原件当庭退回），证明原告已按照《有追索权国内商业发票贴现申请书》的约定将上述三笔融资款项（人民币901548元、人民币911250元、人民币1782450元）贷记被告青岛联大利丰塑料制品有限公司23×××76账户。证据4、《利息计算表》三份（复印件与原件核对无误，原件当庭退回），证明截止2014年01月17日，本案上述三笔融资款项产生利息罚息共计人民币159172.17元。证据5、收货确认说明三份（复印件与原件核对无误，原件当庭退回），证明被告临海市万强塑业有限公司分别于2013年4月19日、5月17日、6月17日致函原告，确认其与被告签订的LDLF-20130416BLDLF-20130513ALDLF-20130605A号合同项下交易真实性，对货物验收无异议并承诺于到期日前将货款付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处的209115277674账户。上述《收货确认说明书》是原告给被告青岛联大利丰塑料制品有限公司舒作融信达业务的必备条件，原告也正是基于对被告临海万强塑业有限公司在《收货确认说明书》中的承诺，才给予被告青岛联大利丰塑料制品有限公司提供融资贴现。证据6、增值税发票35份（复印件，加盖被告青岛联大利丰塑料制品有限公司的骑缝章），证明原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司叙作上述融信达业务时已在被告青岛联大利丰塑料制品有限公司开具给被告临海市万强塑业有限公司的35份增值税发票每份每一联上均加盖了“本发票项下应收账款已转让给中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行”的印鉴。证据7、增值税发票说明，证明被告青岛联大利丰塑料制品有限公司于2013年8月27日向原告出具说明：其开具给被告临海万强塑业有限公司的上述35份增值税发票每份共三联，一至三联背面均加盖有“本发票项下应收账款已转让给中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行”印鉴；发票的第二联“折扣联”和第三联“发票联”原件已交付给被告临海市万强塑业有限公司。证据8、《委托代理协议》一份、《山东省律师服务收费标准》一份、代理费发票两份（复印件与原件核对无误，原件当庭退回），证明原告因向两被告就应收账款追偿产生律师代理费人民币140000元人民币。证据9、台账登记表一份，证明原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司曾经发生的涉及被告临海市万强塑业有限公司的融信达业务10笔，其中已付款7笔，未付款3笔。证据10、编号为2013麦融信达字007号有追索权国内融信达业务申请书及收货确认说明一份（复印件与原件核对无误，原件当庭退回），证明原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司曾于2013年2月21日签订融信达业务申请书，依金额为人民币1020800元商业发票贴现向原告申请融资，被告临海市万强塑业有限公司予以确认，并按照承诺将款人民币1020800付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司开立在原告处的209115277674账户，正好对应被告临海市万强塑业有限公司提交证据1还款事实。证据11、编号为2013麦融信达字011号有追索权国内融信达业务申请书及收货确认说明一份（复印件与原件核对无误，原件当庭退回），证明原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司曾于2013年4月12日签订融信达业务申请书，依金额为人民币1000400元商业发票贴现向原告申请融资，被告临海市万强塑业有限公司予以确认，并按照承诺将款人民币1000400付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司开立在原告处的209115277674账户，正好对应被告临海市万强塑业有限公司提交证据2还款事实。证据10和证据11证明被告临海市万强塑业有限公司向原告付款的数额恰好对应业务申请书项下货款，被告临海市万强塑业有限公司还款的事实能够证明其知晓原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间存在的长期的融信达融资业务，且对发票项下应收款项转让给原告的事实是明知和认可的，且已实际履行。被告临海市万强塑业有限公司质证意见如下：对原告提交证据1，真实性无异议，但是关联性有异议，因为该份合同被告临海市万强塑业有限公司根本不知情也没有签字，所以对原告和被告青岛联大利丰塑料制品有限公司所订立的合同对被告临海市万强塑业有限公司没有任何法律约束力；对证据2，同证据1质证意见；对证据3同证据1质证意见；对证据4，真实性无异议，但是关联性有异议，因为该份合同被告临海市万强塑业有限公司根本不知情也没有签字，所以对原告和被告青岛联大利丰塑料制品有限公司所订立的合同对被告临海市万强塑业有限公司没有任何法律约束力。如果本案是债权转让问题，那么产生利息与被告临海市万强塑业有限公司无关，应当按照原合同去计算利息；对证据5，真实性无异议，但是第一，这份收货确认书与原告的证据1、证据2、证据3没有任何关系，被告临海市万强塑业有限公司只是说明收到了货，对于原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间有无该合同被告不清楚；第二，如果案由是债权转让纠纷的话，那么按照法律规定，应当由被告青岛联大利丰塑料制品有限公司发函通知债权转让的情况，而不是由原告进行通知，所以该证据与原告的证据1、证据2、证据3没有任何关系；对证据6，真实性无异议，但是该份证据是新证据；被告临海市万强塑业有限公司手中的原件上没有盖章，原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间的合同与盖章与被告临海市万强塑业有限公司无关；对证据7，真实性、合法性、关联性均有异议；即使这份合同是真的，该合同也是原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间的关系，与被告临海市万强塑业有限公司无关，合同内容对被告临海市万强塑业有限公司没有任何约束力；对证据8，该证据必须提交原件；原告有无实际支付律师费无法确认，如果支付了，原告应当提交已经支付的凭证；对证据9，真实性无异议，关联系有异议，具体的需要核实，申请15日时间向法庭提交书面回复，逾期不提交视为对该证据予以认可；对收货确认说明的真实性无异议，但是对关联性有异议，尽管金额是一样的，但是2013麦融信达字011号有追索权国内融信达业务申请书是原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间的，被告临海市万强塑业有限公司不知情，被告临海市万强塑业有限公司出具收货确认书是确认我们已经收货，款项是对的，但是对原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间的融信达业务被告临海市万强塑业有限公司不知情，被告临海市万强塑业有限公司与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司就是单纯的买卖关系。被告临海市万强塑业有限公司的款是支付给被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处开立的账户，而不是支付给原告；对证据10，对收货确认说明的真实性无异议，但是对关联性有异议，尽管金额是一样的，但是2013麦融信达字007号有追索权国内融信达业务申请书是原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间的，被告临海市万强塑业有限公司不知情，被告临海市万强塑业有限公司出具收货确认书是确认我们已经收货，款项是对的，但是对原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间的融信达业务被告临海市万强塑业有限公司不知情，被告临海市万强塑业有限公司与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司就是单纯的买卖关系；对证据11，对收货确认说明的真实性无异议，但是对关联性有异议，尽管金额是一样的，但是2013麦融信达字011号有追索权国内融信达业务申请书是原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间的，被告临海市万强塑业有限公司不知情，被告临海市万强塑业有限公司出具收货确认书是确认我们已经收货，款项是对的，但是对原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间的融信达业务被告临海市万强塑业有限公司不知情，被告临海市万强塑业有限公司与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司就是单纯的买卖关系。被告临海市万强塑业有限公司的款是支付给被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处开立的账户，而不是支付给原告。被告临海市万强塑业有限公司为证明自己的主张，向本院提交的证据有：证据1、电子银行交易回单一份（复印件与原件核对无误，原件当庭退回），证明被告临海市万强塑业有限公司在2013年5月16日支付给原告一笔人民币1020800元的款项。证据2、电子银行交易回单一份（复印件与原件核对无误，原件当庭退回），证明被告临海市万强塑业有限公司在2013年6月13日支付给被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处开立的账户人民币1000400元，被告临海市万强塑业有限公司是按照两被告之间的买卖业务支付的款项，而不是融信达业务。证据3、承兑汇票收据4张（2013年4月28日、5月29日的为原件，6月28日的为复印件，7月6日的为扫描件）、签收函3份（复印件），证明2013年4月28日，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司收到被告临海市万强塑业有限公司承兑汇票123万；2013年5月29日，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司收到被告临海市万强塑业有限公司承兑汇票45万；2013年6月28日，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司收到被告临海市万强塑业有限公司承兑汇票50万；2013年7月6日，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司收到被告临海市万强塑业有限公司承兑汇票180万，这张承兑汇票收据没有签收函。证据4、邮寄提交网上业务回单及购销合同（复印件）。原告质证意见如下：对原告提交证据1，真实性无异议，原告确认已从被告青岛联大利丰塑料制品有限公司扣收该笔款项，但是，该笔款项对应的是被告青岛联大利丰塑料制品有限公司和原告之间所发生的2013麦融信达字第007号融信达业务申请书的融资款项，该份证据恰好说明被告临海市万强塑业有限公司对原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间所发生的融信达业务是知情的，且能够按照其自身承诺将款付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处开立的209115277674账户；对证据2，真实性无异议，原告确认已从被告青岛联大利丰塑料制品有限公司扣收该笔款项，但是，该笔款项对应的是被告青岛联大利丰塑料制品有限公司和原告之间所发生的2013麦融信达字第011号融信达业务申请书的融资款项，该份证据恰好说明被告临海市万强塑业有限公司对原告与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司之间所发生的融信达业务是知情的，且能够按照其自身承诺将款付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处开立的209115277674账户；对证据3，真实性、关联性有异议，对于上述证据的复印件和扫描件原告不予认可。首先，原告不能确认被告青岛联大利丰塑料制品有限公司确实收到了被告临海市万强塑业有限公司的上述货款；其次，原告认为即使承兑汇票收据及签收函是真实的，该证据所表明的货款与原告所主张的货款是不一样的，不能免除被告临海市万强塑业有限公司应对原告承担的支付欠款的义务。被告青岛联大利丰塑料制品有限公司未答辩亦未提交证据。本院认证如下：对原告提交证据1，该证据系原告与被告联大利丰签订的协议原件，协议上有双方加盖公章予以认可，本院对该证据予以采信；对证据2，该证据上有原告与被告联大利丰加盖公章予以认可，原告提供了证据原件以供核对，本院对该证据予以采信；对证据3-6，因被告万强塑业对该证据的真实性无异议，本院对该证据的真实性予以确认；对证据7，该证据系被告联大利丰制作，其上加盖有被告联大利丰的公章，本院对该证据的真实性予以确认；对证据8，因原告未在法定期间内提交相应的律师费打款凭证，应承担举证不能的责任，本院对该证据不予采信；对证据9，因被告万强塑业未在法定期间内提交书面回复，视为对原告该证据的认可，本院对该证据予以采信；对证据10-11，因被告万强塑业对该证据的真实性无异议，本院对该证据的真实性予以确认。对被告临海市万强塑业有限公司提交证据1，因原告对该证据无异议，本院对该证据予以采信；对证据2，因原告对该证据的真实性无异议，本院对该证据真实性予以确认；对证据3，2013年4月28日、5月29日的承兑汇票为原件，本院对该两份承兑汇票的真实性予以确认，对其他的承兑汇票因被告只提交了复印件，未提交原件以供核对，本院不予采信；对证据4，因该证据系复印件，被告万强塑业未提交原件供核对，本院对该证据不予采信。因被告青岛联大利丰塑料制品有限公司无正当理由未出庭应诉，本院视其放弃了举证、质证的权利。经审理查明，一、2013年1月21日，原告中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行（保理商）与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司（卖方）签订《国内商业发票贴现协议》，协议约定，被告联大利丰采用信用销售的方式向被告临海市万强塑业有限公司等公司（买方）销售聚乙烯颗粒、塑料颗粒，并利用原告提供的商业发票贴现服务，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司将基于与被告临海市万强塑业有限公司订立的销售合同项下产生的应收账款转让给原告，由原告为其提供融资、应收账款催收、销售分户账户管理等服务。协议第三条约定，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司申请额度，应向原告提交《国内商业发票贴现额度申请书》。第四条约定，在贴现额度的有效期内，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司向原告提示要求贴现的合格应收账款应不超过保理商核准的贴现额度余额。原告承诺将在核定的贴现额度内为被告青岛联大利丰塑料制品有限公司提交的合格应收账款办理贴现。第六条约定，卖方保证向保理商提交的每笔应收账款均代表一笔在正常业务过程中产生的真实善意的货物销售或服务提供，符合卖方的经营范围和付款条件，且未被用作任何形式的担保。第二十一条约定，保理商对卖方已转让应收账款应在到期日前采取其认为适合的方法向买方催收。第二十二条约定，如已贴现融资的应收账款至发票到期日后30天仍无法收回，保理商有权立即收回融资本息，并有权从卖方账户主动扣款或采取其他办法主动收款，直至收回融资本息，并按照本协议的规定计收罚息。二、被告青岛联大利丰塑料制品有限公司于2013年4月23日向原告提交有追索权国内融信达业务申请书，请求原告贴现以下商业发票下其交易所产生的合格应收账款，发票号：00212902、00212903、00212904、00212905、00212906、00212907、00212908、00212909、00212910，合同／订单号为LDLF-20130416B，贴现金额为人民币901548元，并承诺已贴现的应收账款项下的所有权益将全部转让给原告。贴现利率采用固定利率，年利率5.34%，上述发票均已办理抵扣，且加盖“本发票项下应收账款已转让给中国银行股份有限公司拟青岛麦岛路支行”的印鉴。2013年5月7日，原告向被告青岛联大利丰塑料制品有限公司发出《贷记通知》，告知其已经按照约定进行融资，融资金额人民币901548元，贷记被告青岛联大利丰塑料制品有限公司23×××76账户。被告青岛联大利丰塑料制品有限公司于2014年5月21日向原告提交有追索权国内融信达业务申请书，请求原告贴现以下商业发票下其交易所产生的合格应收账款，发票号：00212933、00212934、00212935、00212936、00212937、00212938、00212939、00212940、00212941，合同／订单号为LDLF-20130513A，贴现金额为人民币911250元，并承诺已贴现的应收账款项下的所有权益将全部转让给原告。贴现利率采用固定利率，年利率5.34%，上述发票均已办理抵扣，且加盖“本发票项下应收账款已转让给中国银行股份有限公司拟青岛麦岛路支行”的印鉴。2013年5月24日，原告向被告青岛联大利丰塑料制品有限公司发出《贷记通知》，告知其已经按照约定进行融资，融资金额人民币911250元，贷记被告青岛联大利丰塑料制品有限公司23×××76账户。被告青岛联大利丰塑料制品有限公司于2014年6月19日向原告提交有追索权国内融信达业务申请书，请求原告贴现以下商业发票下其交易所产生的合格应收账款，发票号：00212947、00212948、00212949、00212950、00212951、00212952、00212953、00212954、00212955、00212956、00212957、00212958、00212959、00212960、00212961、00212962、00212963，合同／订单号为LDLF-20130605A，贴现金额为人民币1782450元，并承诺已贴现的应收账款项下的所有权益将全部转让给原告。贴现利率采用固定利率，年利率6.89%。上述35张增值税发票均已办理抵扣，上述发票均已办理抵扣，且加盖“本发票项下应收账款已转让给中国银行股份有限公司拟青岛麦岛路支行”的印鉴。2013年7月1日，原告向被告青岛联大利丰塑料制品有限公司发出《贷记通知》，告知其已经按照约定进行融资，融资金额人民币1782450元，贷记被告青岛联大利丰塑料制品有限公司23×××76账户。三、被告临海市万强塑业有限公司于2013年4月19日为原告出具收货确认说明，确认其于2013年4月19日收到与被告联大利丰签订的LDLF-20130416B号合同项下的聚乙烯颗粒126.8吨，总金额1001720元，货物符合双方签订的购销合同相关条款的规定。被告临海市万强塑业有限公司在收货确认说明中承诺于到期日2013年7月17日向将货款1001720元付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处的209115277674账户，并承诺自愿放弃抵销权；被告临海市万强塑业有限公司于2013年5月17日为原告出具收货确认说明，确认其于2013年5月17日收到与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司签订的LDLF-20130513A号合同项下的聚乙烯颗粒125吨，总金额人民币1012500元，货物符合双方签订的购销合同相关条款的规定。被告临海市万强塑业有限公司在收货确认说明中承诺于到期日2013年8月15日向将货款人民币1012500元付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处的209115277674账户，并承诺自愿放弃抵销权；被告临海市万强塑业有限公司于2013年6月17日为原告出具收货确认说明，确认其于2013年6月17日收到与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司签订的LDLF-20130605A号合同项下的聚乙烯颗粒126.8吨，总金额人民币1001720元，货物符合双方签订的购销合同相关条款的规定。被告临海市万强塑业有限公司在收货确认说明中承诺于到期日2013年9月13日向将货款人民币1980500元付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处的209115277674账户，并承诺自愿放弃抵销权。到期后，被告临海市万强塑业有限公司未支付上述三笔款项。四、2013年2月18日，被告临海市万强塑业有限公司为原告出具收货确认说明，确认其于2013年2月18日收到与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司签订的LDLF-20130208A号合同项下的聚乙烯颗粒116吨，总金额人民币1020800元，被告临海市万强塑业有限公司在收货确认说明中承诺于到期日2013年5月19日向将货款付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处的209115277674账户。2013年2月21日，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司向原告申请融信达业务，请求原告贴现合同／订单号为LDLF-20130208A下的商业发票（发票号为01197444、01197445、01197446、01197447、01197448、01197449、01197450、01197451、01197452，金额为1020800.00元）所产生的合格应收账款，贴现金额为人民币911250元。2013年5月16日，被告临海市万强塑业有限公司向被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处的209115277674账户付款人民币1020800元。五、2013年3月28日，被告临海市万强塑业有限公司为原告出具收货确认说明，确认其收到与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司签订的LDLF-20130321A号合同项下的聚乙烯颗粒122吨，总金额人民币1000400元，被告临海市万强塑业有限公司在收货确认说明中承诺于到期日2013年6月23日向将货款付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处的209115277674账户。2013年4月12日，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司向原告申请融信达业务，请求原告贴现合同／订单号为LDLF-20130321A下的商业发票（发票号为01197516、01197517、01197518、01197519、01197520、01197881、01197882、01197883、01197884，金额为人民币1000400.00元）所产生的合格应收账款，贴现金额为人民币901548元。2013年6月13日，被告万强塑业向被告联大利丰在原告处的209115277674账户付款人民币1000400元。六、被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在《有追索权国内融信达业务申请书》中第七条第二款均声明：“贵行保留采取一切必要措施向我司追索融资本息的权利。我司保证将依据贵行审批的金额、利率，按要求支付相关融资利息及费用，并郑重声明若发生上述《国内商业发票贴现协议》提及的情形致使贵行不能按期收回相关款项，贵行有权从我司在贵行开立的账户中主动扣款（账号：23×××76）或采取其它措施追偿”。七、被告青岛联大利丰塑料制品有限公司于2013年8月27日向原告出具《增值税发票说明》，说明关于该公司在原告处办理国内融信达业务涉及到的三套开具给买方即被告临海市万强塑业有限公司的增值税发票，每份增值税发票共三联，一至三联背面均加盖有“本发票项下应收账款已转让给中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行”印鉴；第二联“抵扣联”和第三联“发票联”原件均交付给买方。八、原告主张被告青岛联大利丰塑料制品有限公司与被告临海市万强塑业有限公司在本案中承担共同还款责任。九、2013年10月8日，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司划款本息合计10万元。截止2014年1月17日，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司尚欠原告融资本息合计人民币3675014.53元（其中本金人民币3515842.36元，利息罚息合计人民币159172.17元）。本院认为，本案系金融借款合同纠纷。原告中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司签订的《国内商业发票贴现协议》系双方真实意思表示，合法、有效，依法应予以保护，协议双方应当按照协议约定全面履行自己的合同义务。根据协议约定，原告中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行为被告青岛联大利丰塑料制品有限公司与被告临海市万强塑业有限公司之间发生业务的商业发票办理贴现服务，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司将基于与被告临海市万强塑业有限公司订立的销售合同项下产生的应收账款转让给原告，由原告为其提供融资、应收账款催收、销售分账户管理等服务。被告青岛联大利丰塑料制品有限公司于2014年5月21日向原告提交有追索权国内融信达业务申请书，请求原告贴现以下商业发票下其交易所产生的合格应收账款，发票号：00212933、00212934、00212935、00212936、00212937、00212938、00212939、00212940、00212941，合同／订单号为LDLF-20130513A，贴现金额为人民币911250元，并承诺已贴现的应收账款项下的所有权益将全部转让给原告。被告青岛联大利丰塑料制品有限公司于2014年5月21日向原告提交有追索权国内融信达业务申请书，请求原告贴现以下商业发票下其交易所产生的合格应收账款，发票号：00212933、00212934、00212935、00212936、00212937、00212938、00212939、00212940、00212941，合同／订单号为LDLF-20130513A，贴现金额为人民币911250元，并承诺已贴现的应收账款项下的所有权益将全部转让给原告。被告青岛联大利丰塑料制品有限公司于2014年6月19日向原告提交有追索权国内融信达业务申请书，请求原告贴现以下商业发票下其交易所产生的合格应收账款，发票号：00212947、00212948、00212949、00212950、00212951、00212952、00212953、00212954、00212955、00212956、00212957、00212958、00212959、00212960、00212961、00212962、00212963，合同／订单号为LDLF-20130605A，贴现金额为人民币1782450元，并承诺已贴现的应收账款项下的所有权益将全部转让给原告。上述三笔融资业务的商业发票均已办理抵扣，且被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在商业发票上均加盖“本发票项下应收账款已转让给中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行”的印鉴。原告分别于2013年5月7日、2013年5月24日、2013年7月1日向被告青岛联大利丰塑料制品有限公司发出《贷记通知》，按照双方协议约定为被告青岛联大利丰塑料制品有限公司进行融资，融资金额分别为人民币901548元、人民币911250元、人民币1782450元，贷记被告联大利丰账户23×××76账户，全面履行了协议约定的融资义务，被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在贴现融资到期后未依约清偿相应款项，按照被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在《有追索权国内融信达业务申请书》中的承诺，原告有权向被告青岛联大利丰塑料制品有限公司追偿。因此，原告主张被告青岛联大利丰塑料制品有限公司支付原告融资损失人民币3675014.53元（本金人民币3515842.36元，截止2014年1月17日利息罚息合计人民币159172.17元），以及自2014年1月18日至判决生效之日止的利息和罚息，本院予以支持。被告青岛联大利丰塑料制品有限公司将基于其与被告临海市万强塑业有限公司之间的销售合同项下产生的应收账款转让给原告，被告临海市万强塑业有限公司为原告出具《收货确认说明》，并在《收货确认说明》中承诺于到期日向将货款付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处的209115277674账户。原告提供被告青岛联大利丰塑料制品有限公司的《增值税发票说明》及出具给被告临海市万强塑业有限公司的增值税发票复印件证实在发票背面加盖了“本发票项下应收账款已转让给中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行”印鉴，被告临海市万强塑业有限公司认可该部分发票已经抵扣，但否认该部分发票上已加盖“本发票项下应收账款已转让给中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行”印鉴并申请7日内提交该部分发票“抵扣联”和“记账联”予以证明，但并未提交上述证据，应承担举证不能的后果。被告临海市万强塑业有限公司提交电子银行交易回单及承兑汇票收据欲证明涉案款项已经付清，但被告临海市万强塑业有限公司所付款项与涉案款项的金额及付款时间并非一一对应关系，且被告临海市万强塑业有限公司在庭审中亦自认与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司自2012年9月份开始发生业务，总货款达数千万元人民币，被告临海市万强塑业有限公司并未依照本院要求提供与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司发生的所有业务的发票及对应付款情况证据原件。因此对于被告临海市万强塑业有限公司的抗辩本院不予采纳。综上，本院认为被告青岛联大利丰塑料制品有限公司已将涉案应收账款转让事宜通知被告临海市万强塑业有限公司，该转让对被告临海市万强塑业有限公司发生效力，被告临海市万强塑业有限公司应于到期日将涉案款项付至被告青岛联大利丰塑料制品有限公司在原告处的指定账户。被告临海市万强塑业有限公司未提供有效证据证明于到期日将涉案款项付至指定账户，因此对于原告要求被告临海市万强塑业有限公司与被告青岛联大利丰塑料制品有限公司承担共同还款责任的主张本院予以支持，但被告临海市万强塑业有限公司承担共同还款责任的范围仅限于应收账款人民币3994720元范围之内。原告主张被告支付律师费，但未提交证据证明已实际支付该费用，对于原告的该项主张本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第七十九条、第八十条、第一百零七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告青岛联大利丰塑料制品有限公司于本判决生效之日起十日内偿还原告中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行商业发票贴现融资本金人民币3515842.36元、截止2014年1月17日的利息罚息合计人民币159172.17元，以及自2014年1月18日至判决生效之日止的利息和罚息。二、被告临海市万强塑业有限公司在应收账款人民币3994720元范围内对被告青岛联大利丰塑料制品有限公司的上述款项承担共同还款责任。三、驳回原告中国银行股份有限公司青岛麦岛路支行其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费人民币36200元，保全费人民币5000元，公告费人民币600元，由被告青岛联大利丰塑料制品有限公司、被告临海市万强塑业有限公司共同负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起15日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于山东省青岛市中级人民法院。审 判 长  姜国华代理审判员  王红丹人民陪审员  王晓英二〇一五年五月十三日书 记 员  梁 红书 记 员  孙德义