安徽省霍山县人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）皖1525刑初126号 公诉机关霍山县人民检察院。 被告人李某1，曾用名李某林，女，汉族，1973年1月15日出生于安徽省霍山县，大学文化，霍山县公安局民警，住霍山县。被告人李某1因涉嫌犯挪用公款罪，于2018年5月7日被霍山县监察委员会留置；同年6月14日，霍山县监察委员会对其解除留置，同日，被霍山县人民检察院取保候审。本院于2018年8月2日决定对其取保候审。现在其居住地。 辩护人周群，安徽皋陶律师事务所律师。 霍山县人民检察院以霍山检刑诉[2018]118号起诉书指控被告人李某1犯挪用公款罪，于2018年8月1日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。霍山县人民检察院指派副检察长周某、检察员戚某出庭支持公诉，被告人李某1及其辩护人周群到庭参加诉讼。现已审理终结。 霍山县人民检察院指控：2013年至2017年间，被告人李某1在霍山县公安局经济开发区派出所工作期间，利用其担任单位报账员的职务便利，先后21次挪用其保管的单位报账资金、部分暂扣款，以转账或取现的方式用于个人证券交易，共计647920.53元，该款至案发前已陆续归还。 公诉机关以相关书证、证人证言、被告人供述和辩解等证据证明指控，认为李某1身为国家机关工作人员，利用职务上的便利，多次挪用公款进行营利活动，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款规定，应当以挪用公款罪追究其刑事责任；李某1到案如实供述自己的犯罪事实，案发前将挪用的公款陆续归还，可从轻处罚。提请本院依法判处。 被告人李某1对公诉机关指控的犯罪事实及罪名没有异议，辩解自己有垫付报销费用情况。辩护人提出以下辩护意见：1.李某1将该款存入私人账户是经单位同意的，单位需要用钱时可随时取出，李某1未经批准使用资金，属于牟利行为，但未侵犯公款的使用权能，故被告人行为构成贪污罪，贪污数额为公款投入股市后所得利润。2.起诉书指控李某14次从工行尾号3001账户取出17万余元用于炒股，因仅有被告人供述，无其他证据证实，故指控不能成立。3.李某1工行3001账户收到的钱款包括自己垫付的报销费用，该部分费用不能纳入涉案金额。4.李某1具有自首情节，主观恶性、社会危害性小，涉案钱款全部退还，系初犯，积极配合调查，建议对其免予刑事处罚。 经审理查明：霍山县公安局系霍山县人民政府工作部门，在编人员使用政法专项编制，经费由财政全额供给。2010年4月，霍山县公安局为方便下属机构公务经费支出管理，实行报账员报账制度，要求报账员以个人名义设立存折账户，用于本单位报账支出结算。被告人李某1为霍山县公安局经济开发区派出所报账员，其以本人身份信息开设的工商银行尾号3001存折账户（升级前为尾号1953或尾号9530账户，以下简称为工行3001账户）作为该派出所公用经费开支及往来结算账户使用。2013年至2017年间，被告人李某1利用其担任单位报账员的职务便利，先后21次挪用其保管的单位报账资金、部分暂扣款，以转账或取现的方式用于个人证券交易，共计647920.53元，该款至案发前已陆续归还。具体如下： 一、2014年1月至2017年12月期间，李某1先后16次将工行3001存折账户内单位报账资金以转账方式存入其本人工商银行尾号0072账户（以下简称为工行0072账户）中，再通过工行0072账户将部分资金转至其国元证券公司尾号3873账户（以下简称证券3873账户），用于个人证券交易，共计427954.63元。具体如下： 1.2014年1月18日，李某1从工行3001账户将单位报账资金59478元转入工行0072账户；2014年1月20日，李某1从工行0072账户转出2万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额11019.82元，挪用8980.18元单位报账资金用于证券交易。 2.2014年4月7日，李某1从工行3001账户将单位报账资金31230元转入工行0072账户；2014年4月8日，李某1从工行0072账户转出2万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额10878.62元，挪用9121.38元单位报账资金用于证券交易。 3.2014年6月29日，李某1从工行3001账户将单位报账资金34900元转入工行0072账户；2014年6月30日，李某1从工行0072账户转出3万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额13126.54元，挪用16873.46元单位报账资金用于证券交易。 4.2014年7月26日，李某1从工行3001账户将单位报账资金20800元转入工行0072账户；2014年7月31日，李某1从工行0072账户转出1万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额14.46元，挪用9985.54元单位报账资金用于证券交易。 5.2015年1月28日，李某1从工行3001账户将单位报账资金80300元转入工行0072账户；2015年1月29日，李某1从工行0072账户转出6万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额15848.36元，挪用44151.64元单位报账资金用于证券交易。 6.2015年5月4日，李某1从工行3001账户将单位报账资金43530元转入工行0072账户；2015年5月6日，李某1从工行0072账户转出1万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额4822.02元，此次挪用5177.98元单位报账资金用于证券交易。 7.2015年7月5日，李某1从工行3001账户将单位报账资金36230元转入工行0072账户；2015年7月14日，李某1从工行0072账户转出2万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额20.22元，此次挪用19979.78元单位报账资金用于证券交易。 8.2015年8月4日，李某1从工行3001账户将单位报账资金10万元转入工行0072账户；2015年8月4日，李某1从工行0072账户转出10万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额11314.11元，挪用88685.89元单位报账资金用于证券交易。 9.2015年12月13日，李某1从工行3001账户将单位报账资金20700元转入工行0072账户；2015年12月14日，李某1从工行0072账户转出2万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额10102.21元，挪用9897.79元单位报账资金用于证券交易。 10.2016年1月12日，李某1从工行3001账户将单位报账资金71500元转入工行0072账户；2016年1月12日，李某1从工行0072账户转出7万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额1599.36元，挪用68400.64元单位报账资金用于证券交易。 11.2016年7月2日，李某1从工行3001账户将单位报账资金22700元转入工行0072账户；2016年7月6日，李某1从工行0072账户转出1万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额3415.91元，挪用6584.09元单位报账资金用于证券交易。 12.2016年8月7日，李某1从工行3001账户将单位报账资金3.2万元转入工行0072账户；2016年8月9日，李某1从工行0072账户转出2.7万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额15469.85元，挪用11530.15元单位报账资金用于证券交易。 13.2016年9月1日，李某1从工行3001账户将单位报账资金5.4万元转入工行0072账户；2016年9月7日，李某1从工行0072账户转出1万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额777.97元，挪用9222.03元单位报账资金用于证券交易。 14.2017年4月6日，李某1从工行3001账户将单位报账资金3万元转入工行0072账户；2017年4月18日，李某1从工行0072账户转出2万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额2462.51元，挪用17537.49元单位报账资金用于证券交易。 15.2017年5月3日，李某1从工行3001账户将单位报账资金122700元转入工行0072账户；2017年5月4日，李某1从工行0072账户转出8万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额4590.37元，挪用75409.63元单位报账资金用于证券交易。 16.2017年12月27日，李某1从工行3001账户将单位报账资金128700元转入工行0072账户；2018年1月3日，李某1从工行0072账户转出3万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额3583.04元，挪用26416.96元单位报账资金用于证券交易。 二、2014年1月至2017年6月期间，李某1先后4次将工行3001账户的报账资金以现金形式取出，存入工行0072账户，再通过该卡将部分资金转至证券3873账户用于个人证券交易，共计170495.99元。具体如下： 1.2014年1月7日，李某1从工行3001账户将单位报账资金8.6万元现金取出后存入工行0072账户；2014年1月7日，李某1从工行0072账户转出8万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额1035.42元，挪用78964.58元单位报账资金用于证券交易。 2.2014年3月2日，李某1从工行3001账户将单位报账资金8.4万元现金取出后存入工行0072账户；2014年3月3日，李某1从工行0072账户转出7万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额10145.42元，挪用59854.58元单位报账资金用于证券交易。 3.2015年6月3日，李某1从工行3001账户将单位报账资金3.3万元现金取出后存入工行0072账户；2015年6月4日，李某1从工行0072账户转出3万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额3985.25元，此次挪用26014.75元单位报账资金用于证券交易。 4.2017年6月6日，李某1从工行3001账户将单位报账资金17304元现金取出后存入工行0072账户；2017年6月8日，李某1从工行0072账户转出1万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额4337.92元，挪用5662.08元单位报账资金用于证券交易。 三、2013年10月17日，李某1将县经济开发区发展环境专项整治行动暂扣款53900元现金存入工行0072账户；2013年10月18日，李某1从工行0072账户转出5万元至证券3873账户，扣除转账前该账户的余额530.09元，挪用49469.91元单位暂扣款用于证券交易。2014年1月8日，李某1将上述53900元暂扣款交给县经济开发区派出所交还当事人。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 一、书证 1.霍山县公安局出具的户籍证明、霍山县委组织部出具的李某1同志个人简历、霍山县编办出具的说明、霍山县公安局出具的情况说明、霍山县纪委文件，证明李某1的身份、职务事项以及挪用款项属于公款性质。 2.霍山县公安局出具的财务证明，证明李某1的工行3001账户开设、报账时间及金额情况。 3.李某1的工行3001账户历史交易明细、工行0072账户历史交易明细、证券3873账户历史交易明细，证明李某1报账收款之后，从工行3001账户转账或取现，通过工行0072账户投入到证券3873账户进行炒股的记录。 4.县委关于开展发展环境专项整治行动的文件、霍山县经济开发区派出所暂扣条据，证明了李某1代表经济开发区派出所收到发展环境专项整治行动暂扣款的事实。 5.李某1保管的“小金库”等书证，证明开发区派出所设立小金库以及李某1保管账款的有关事实。 6.霍山县监察委员会立案决定书、留置决定书、搜查决定书等诉讼文书材料及到案经过，证明本案有关诉讼经过；该案由霍山县监察委员会在初核饶正鹏涉嫌违法违纪线索中发现。该委初核后于2018年5月7日对李某1挪用公款案立案审查。当日李某1经霍山县监察委员会电话通知到案，到案后如实交代其挪用公款的犯罪事实，认罪悔罪态度较好，后于2018年6月14日退缴涉案款项123664.12元。 二、证人证言 1.饶某、龚某、翟某、孔某、李某等证人的证言，证明被告人李某1未经单位及其领导同意，擅自挪用公款进行炒股的事实以及派出所收取发展环境专项整治行动暂扣款、退还情况。 2.证人方某的证言，证明了李某1代表派出所收到发展环境专项整治行动暂扣款、以及退还的情况。 三、被告人李某1当庭对指控予以供认。 针对控辩双方意见，根据本案的事实和证据，依照法律规定，本院评判如下： 关于辩护人提出的指控罪名不能成立的辩护意见，经查，起诉书指控李某1身为国家机关工作人员，挪用其保管的报账资金及暂扣款用于个人证券交易营利的事实清楚，李某1当庭供认不讳，且有相关证据证实，其行为符合挪用公款罪的构成要件，辩护人认为其行为触犯贪污罪，不符合法律规定，本院不予采纳。 关于辩护人提出的起诉书指控李某14次从工行3001账户取出17万余元用于炒股的事实证据不足、指控不能成立的辩护意见，经查，该节指控不仅有被告人李某1的供述证明，还有在卷李某1挪用公款明细表、工行0072账户交易明细、证券3873账户历史交易明细等证据证实，李某1当庭也供认不讳，该节指控事实清楚，证据确实充分，足以认定。 关于辩护人及被告人李某1均提出的李某1工行3001账户收到的钱款包括自己垫付的报销费用，该部分费用不能纳入涉案金额的辩解、辩护意见，经查，李某1仅在第二次讯问笔录中辩解“报账钱小额的两三千的，手中有备用金直接就给人了，大额万元左右的，别人急用就刷个人信用卡给人，这样情况大概只有几次”，经审理认为，在案证据证实李某1指控的挪用的公款均系其将报账、暂扣款转账或取现，用于个人炒股账户，挪用公款的来源清楚。李某1辩解事项只有其本人清楚，而其并未说明具体情况，也未提供任何材料和线索，且其供认垫付的次数仅有几次，相关辩解、辩护意见不影响本案的定罪量刑，本院不予采纳。 关于辩护人提出的李某1具有自首情节的辩护意见，经查，本案的到案经过、被告人供述与辩解等证据证实，监察机关在已经掌握李某1有关违法违纪线索的情况下，电话通知李某1到案，在首次谈话及讯问时，李某1并未交代自己的违法违纪事实，证实李某1到案不具有投案主动性，其行为不构成自首。相关辩护意见不予采纳。 关于辩护人提出的李某1主观恶性、社会危害性小，涉案钱款全部退还，系初犯，建议对其免予刑事处罚情节的辩护意见，经查辩护人所述情节基本属实，本院酌予采纳。 本院认为：被告人李某1身为国家机关工作人员，利用职务上的便利，多次挪用公款进行营利活动，数额较大，其行为构成挪用公款罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。鉴于案发前被告人已将挪用的公款归还，主观恶性不深，被告人到案后如实供述自己的犯罪事实，认罪悔罪态度较好，犯罪情节轻微，可免予刑事处罚。根据被告人的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度以及认罪悔罪态度，经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第三款、第三十七条之规定，判决如下： 被告人李某1犯挪用公款罪，免予刑事处罚。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省六安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  王英海 审 判 员  张金敏 人民陪审员  汤允利 二〇一八年九月七日                                                                      法官助理   詹辉荣                                                                      书记员      俞晓其 附：相关法律条文《中华人民共和国刑法》 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。 第六十七条第三款被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第三十七条对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。