文书内容广东省深圳市宝安区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0306民初27784号原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司宝安营业部，经营场所深圳市宝安区西乡街道宝源路财富港大厦D座404C。负责人王文波，总经理。委托代理人莫宗康、何小凯，该公司法务。被告夏锷，男，汉族，1965年12月20日出生，住址湖南省安化县。委托代理人封国夫，广东翔鹏律师事务所律师。委托代理人李梦兰，广东翔鹏律师事务所实习律师。上述当事人金融借款合同纠纷一案，本院立案受理后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理，原告委托代理人莫宗康及被告委托代理人封国夫到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告诉讼请求：被告归还借款本金72709.45元及截止到2019年7月31日的逾期利息共计18662.09元以及之后的逾期利息（以借款本金72709.45元为基数，按年利率24%从2019年8月1日起计算至实际偿还之日止），由被告承担本案诉讼费用。本案相关情况一、借款合同签订情况：2018年1月11日原告与被告及深圳市浩森信息服务有限公司签订《个人信用贷款合同》，约定被告向原告借款10万元，期限为18个月，深圳市浩森信息服务有限公司为被告提供专业贷款咨询服务，包括为被告办理贷款申请的相关手续提供便利及为其提供贷款后的后续服务。二、约定的借款利息、费用、违约金：1、贷款利息：月利率1.3%，计息日自贷款发放之日起，按贷款金额和期限计算，至贷款全部结清日止，不足一个月的按一个月计，在贷款期内，利率按本合同项下约定的利率执行，不随中国人民银行同期同档贷款基准利率上调或下调而浮动。2、贷款费用：（1）被告向深圳市浩森信息服务有限公司支付贷款手续费：按贷款金额2%计算，本贷款手续费为2000元，三方为便捷支付，本贷款手续费由被告于原告贷款实际发放之日（即该笔贷款划离被告账户之日）起4个工作日内统一支付至原告指定的账户，原告代深圳市浩森信息服务有限公司收取后再转付至深圳市浩森信息服务有限公司。（2）被告向深圳市浩森信息服务有限公司支付服务管理费：每月按贷款金额1%计算，至全部贷款本息清偿之日止，即每月服务管理费为1000元，不足一个月的按一个月计算，由被告在每月还款日与贷款本息一并偿还，三方为便捷支付，本服务管理费由被告统一支付至原告指定的账户，原告代深圳市浩森信息服务有限公司收取后再转付至深圳市浩森信息服务有限公司。3、正常还款时，被告每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，被告每月还款额为7856元。4、因被告原因导致扣款失败的手续费每次10元。5、被告同意每月还款额按照以下先后顺序分配：违约金（如有）、手续费、服务管理费、利息、本金。6、违约责任：被告未按合同约定的期限和金额偿还或支付到期本金。利息及其他任何费用的，原告有权对逾期未还款项按每日0.1%计收违约金。三、借款交付情况：合同签订当日，原告向被告银行转账10万元。四、被告还款情况：2018年1月17日，被告向原告支付2000元的贷款手续费；2018年2月至2019年7月期间的还款详见附表的交易时间和还款金额。五、被告答意见：1、原告不是金融机构，本案不适用金融借款合同纠纷。2、本案的借款本金只有9.8万元，而非10万元。原告在借款时收取了2000元的其他费用，即俗称的砍头息。因此，本金应认定为9.8万元。3、原告收取的每月付费1000元是变相的利息收费，不符合法律规定，应予扣减。原告自借贷之日2018年11月1日至被告最后一次还贷2019年6月29日止，被告已支付了服务费6000元，该款项应予扣减。综上，至2019年7月31日被告已向原告归还本金33315.55元，剩余本金66684.65元，而非原告诉称的72709.45元。4、原告收取含利息在内的各项费用金额合计最高为23414.46元，原告借款给被告至被告最后一次还款，被告已还款总计48119元。根据最高人民法院关于审理民间借贷的各项规定，原告可收取的含利息在内的各项费用之和不得超过年利率的24%，即原告收取的含利息在内的各项费用金额最高为23414.46元，公司为66684.45元×24%×（534天÷365天）。另外，被告已经还款48119元，其中33315.55元为本金，其余14803.45元为按照合同约定收取的利息、滞纳金之和。所以原告诉请的利息和滞纳金超过的部分为10051.08元，即14803.45元+18662.09元-23414.46元，不应得到支持。之后的利息应该年利率24%的标准计至实际收取之日，应以66684.45元计算本金。综上所述，请求法院依法判决。之后的利息应按照中国人民银行同期贷款利率，从2019年7月31日起计算。本院认为，本案《个人信用贷款合同》是双方当事人真实意思表示，合法有效，约定的利息及其他费用超出民间借贷法律规定允许范围的，本院予以调整。借款本金以原告向被告实际转账金额10万元予以认定。被告应支付的贷款手续费、利息、服务管理费本质上均为利息（为行文方面，以下所称利息包括服务管理费，利率包括服务管理费率）。利息的本质是借款人占用出借人的资金所应支付的成本，利息的计算基数也应当以借款人实际占用资金为准。本案贷款合同约定的还款公式可以简化为：每月还款额=贷款金额/贷款期限＋贷款金额×月利率。可以看出，一方面每月还款的金额包括了本金，随着逐月还款，尚欠本金是递减的；但另一方面月利息却一直以全部借款本金为基数计算，数额是固定的，没有随着实际占用资金递减而递减。这就导致固定数额的利息相对于递减的实际占用资金，利率是递增的，整个借款期间的实际利率远超贷款合同表面约定的利率。关于实际利率，根据贷款合同约定的贷款总额、贷款期限、分期还款次数、每月还款额这几个因素，经本院按照银行等额本息还款方式进行计算，实际年化利率已超过年利率36%。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，约定利率超过年利率36%部分的约定无效，被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。具体情况详见附表附表：            交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  2018-1-11                                                                                                                                      100000                   2018-1-17              100000.00               6               591.78               591.78               2000              591.78               0.00               1408.22               98591.78                   2018-2-11              98591.78               25               2431.03               2431.03               7856              2431.03               0.00               5424.97               93166.81                   2018-3-11              93166.81               28               2572.94               2572.94               7856              2572.94               0.00               5283.06               87883.75                   2018-4-11              87883.75               31               2687.08               2687.08               7856              2687.08               0.00               5168.92               82714.82                   2018-5-10              82714.82               29               2365.87               2365.87               7856              2365.87               0.00               5490.13               77224.69                   2018-6-17              77224.69               38               2894.34               2894.34               2000              2000.00               894.34               0.00               77224.69                   2018-7-6              77224.69               19               1447.17               2341.51               1100              1100.00               1241.51               0.00               77224.69                   2018-7-20              77224.69               14               1066.34               2307.84               500              500.00               1807.84               0.00               77224.69                   2018-7-27              77224.69               7               533.17               2341.01               400              400.00               1941.01               0.00               77224.69                   2018-8-8              77224.69               12               914.00               2855.01               1000              1000.00               1855.01               0.00               77224.69                   2018-8-17              77224.69               9               685.50               2540.52               800              800.00               1740.52               0.00               77224.69                   2018-8-28              77224.69               11               837.84               2578.35               600              600.00               1978.35               0.00               77224.69                   2018-9-10              77224.69               13               990.17               2968.52               600              600.00               2368.52               0.00               77224.69                   2018-9-21              77224.69               11               837.84               3206.35               400              400.00               2806.35               0.00               77224.69                   2018-9-30              77224.69               9               685.50               3491.86               300              300.00               3191.86               0.00               77224.69                   2018-10-20              77224.69               20               1523.34               4715.19               625              625.00               4090.19               0.00               77224.69                   2018-10-31              77224.69               11               837.84               4928.03               500              500.00               4428.03               0.00               77224.69                   2018-11-13              77224.69               13               990.17               5418.20               500              500.00               4918.20               0.00               77224.69                   2018-11-22              77224.69               9               685.50               5603.70               400              400.00               5203.70               0.00               77224.69                   2018-11-30              77224.69               8               609.33               5813.03               300              300.00               5513.03               0.00               77224.69                   2018-12-18              77224.69               18               1371.00               6884.03               500              500.00               6384.03               0.00               77224.69                   2018-12-28              77224.69               10               761.67               7145.70               600              600.00               6545.70               0.00               77224.69                   2019-1-14              77224.69               17               0.00               6545.70               500              500.00               6045.70               0.00               77224.69                   2019-1-25              77224.69               11               0.00               6045.70               600              600.00               5445.70               0.00               77224.69                   2019-2-28              77224.69               34               0.00               5445.70               500              500.00               4945.70               0.00               77224.69                   2019-3-29              77224.69               29               0.00               4945.70               1000              1000.00               3945.70               0.00               77224.69                   2019-4-22              77224.69               24               0.00               3945.70               540              540.00               3405.70               0.00               77224.69                   2019-4-29              77224.69               7               0.00               3405.70               400              400.00               3005.70               0.00               77224.69                   2019-5-22              77224.69               23               0.00               3005.70               500              500.00               2505.70               0.00               77224.69                   2019-5-30              77224.69               8               0.00               2505.70               500              500.00               2005.70               0.00               77224.69                   2019-6-13              77224.69               14               0.00               2005.70               330              330.00               1675.70               0.00               77224.69                   2019-6-29              77224.69               16               0.00               1675.70               400              400.00               1275.70               0.00               77224.69                   2019-7-15              77224.69               16               0.00               1275.70               300              300.00               975.70               0.00               77224.69       截至2019年7月15日，被告还款后，尚欠本金为77224.69元，因原告诉求金额为72709.45元，故以此为限，被告存在逾期还款的情况，故还应自2019年8月1日起，按年利率24%向原告计付逾期付款利息。至于被告的相关抗辩，均与合同约定不符，或者缺乏法律依据，故对被告相关抗辩，均不被本院采纳。综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条、第三十条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下：被告夏锷应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司宝安营业部支付所欠借款本金72709.45元及逾期还款利息（以本金72709.45元为基数，按年利率24%，自2019年8月1日起计至实际清偿之日止）。如果当事人未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费1042元，由被告夏锷负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审判员 王  进  媛二〇二〇年三月三十日书记员 相惠玲(兼)书记员 林  斯  瑜附上本案相关法律条文《中华人民共和国合同法》第二百零五条【利息的支付】借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第二百零六条【借款的返还期限】借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条【逾期利息】借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。