四川省宜宾市翠屏区人民法院 刑 事 判 决 书 (2018)川1502刑初330号 公诉机关四川省宜宾市翠屏区人民检察院 被告人周磊，男，1991年10月17日出生于四川省内江市隆昌县，汉族，高中文化，四川鑫谊建筑工程有限公司宜宾办事处副经理，住四川省内江市隆昌县。因本案于2018年2月9日被刑事拘留，同年3月8日被执行逮捕。现羁押于宜宾市看守所。 指定辩护人杨建军，宜宾市翠屏区法律援助中心律师，执业证号15115201480350549。 四川省宜宾市翠屏区人民检察院以翠检诉刑诉[2018]308号起诉书指控被告人周磊犯职务侵占罪，于2018年5月25日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。四川省宜宾市翠屏区人民检察院指派检察员王琳出庭支持公诉，被告人周磊及其指定辩护人杨建军到庭参加诉讼，现已审理终结。 四川省宜宾市翠屏区人民检察院指控，自2017年8月至10月期间，被告人周磊利用担任四川鑫谊建筑工程有限公司宜宾办事处副经理，管理财务的职务之便，分别将朱某、王某、易某交到四川鑫谊建筑工程有限公司投标项目保证金共计56万元据为己有，并用于网上赌博。 2017年12月20日下午15时许，被告人周磊到宜宾市公安局翠屏区分局投案自首。 为支持上述事实，公诉机关出示了物证、书证、被害人陈述、证人证言、被告人供述和辩解等证据材料，指控被告人周磊犯职务侵占罪，是自首，诉请本院依法判处。 被告人周磊及其指定辩护人杨建军对指控事实及罪名表示无异议。 指定辩护人杨建军还认为：被告人周磊系初犯、偶犯，有投案自首的情节，认罪态度好，请求法院对其从轻处罚。 经审理查明，2017年8月1日四川鑫谊建筑工程有限公司任命被告人周磊担任四川鑫谊建筑工程有限公司宜宾办事处副经理。2017年8月至10月期间，被告人周磊利用管理财务的职务之便，分别将朱某、王某、易某交到四川鑫谊建筑工程有限公司投标项目保证金共计56万元据为己有，并用于网上赌博。 案发后被害单位于2017年11月16日到公安机关报案。2017年12月20日，被告人周磊到公安机关投案，并如实供述其作案事实。 上述事实，有经庭审质证，本院予以确认的下列证据证实： 1.受案登记表、受案回执、报案材料、立案决定书、抓获经过，证实案发后，被害人报案，2017年12月20日，被告人周磊到公安机关投案，并如实供述其作案事实。 2.关于邓某等通知的任命通知、营业执照、社会保险登记表、工资表，证实：四川鑫谊建筑工程有限公司于2017年8月1日任命周磊通知为宜宾办事处副经理，协助四川鑫谊建筑工程有限公司总经理、宜宾办事处经理开展工作。具体负责四川鑫谊建筑工程有限公司资质、证件、印章管理和宜宾办事处日常经营的联络、登记和管理。任职时间自2017年8月1日执行。 四川鑫谊建筑工程有限公司的类型为有限责任公司注册资本四千万元整，成立时间2015年3月19日，统一社会信用代码：91510000327096497H。 3.协助查询财产通知书、财务清单、个人活期明细信息，证实：从2017年8月至12月20日银行流水情况。其中交易行名为省分行清算中心，对方户名为朱某，2017年8月28日转存5000元，29日共计四次转存17万元。2017年9月11日王某转存11250元；9月21日易某转支8600元；9月28日王某转存270000元；9月28日曾某转支3000元；10月18日易某转存40000元和7000元。10月23日易某转支25000元。10月30日王某120000元；11月2日王某转存22400元。 同时还包括与周磊之间的存入和支出情况，与刘某、李俊辉的转支情况。 被告人周磊卡号62×××40从2017年8月1日至2017年12月20日的交易记录。 4.电子回单详情，证实：朱某2017年8月29日共计付款17万元、王某于9月28日付款27万元至周磊的账户上。易某于2017年10月18日付款4万元至周磊的账户上。2017年10月30日王某转账12万元至周磊的账户上。2017年10月23日周磊转款2.5万元至易某账户。 5.现金日记账，证实：2017年10月31日公司的收支情况。 6.信息截图，证实：被告人周磊网上赌博网站以及个人信息资料。 7.投标保证金转款确认书，证实：投标工程名称：高县罗场镇敬老院建设工程，保证金支付金额（公司借款额）17万元，财务收款确认（报名费5000，利息5100元），财务收款确认周磊。 投资工程名称：高县庆符石门小区周边环境改善经适房、廉租房基础设施配套道路路面改善项目，保证金支付金额（老板汇款额10万元），财务收款确认（报名费5000元），财务收款确认周磊。 投标工程名称：四川高县可久镇二夹河防洪治理工程，保证金支付金额（公司借款额30万），财务收款确认(报名费5000元，利息900元)，财务收款确认周磊。 投标工程名称：文江镇金岭路68号旧住宅综合整治工程，保证金支付金额（老板汇款4万），财务收款确认（报名费5000元），财务收款确认周磊。 投标工程名称：文江镇籁棕路硬化工程，保证金支付金额（公司借款额4万），财务收款确认（报名费7000元，利息1200元），财务收款确认周磊。 投标工程名称：高县沙河镇天府大道改建工程。保证金支付金额（老板汇款额12万），财务收款确认（报名费5000元），财务收款确认周磊。 以上汇款的特殊要求：从鑫谊基本账户转入宜宾交易中心。 8.电子回单，证实：付款方:四川鑫谊建筑工程有限公司，附言：投标；分别为：2017年9月28日10万；30万；2017年10月19日4万，7万；2017年11月1日12万。2017年9月28日付款方周磊，收款方曾某，金额3000元。 9.银行交易明细，证实：刘某的银行卡交易明细：2017年9月26日收到周磊转入2400元；9月27日收到7800元；9月28日收到6000元；9月30日收到2000元；2017年10月19日收到周磊转入的2200元；2017年11月1日收到2400元；11月3日收到11600元。 10.情况说明，证实：鑫谊建筑有限公司9月28日转入曾某账户3000元为高县庆符石门小区周边环境改善项目保证金10万元的资金利息。9月28日转入刘某的6000元为高县可久镇二夹河防洪治理工程保证金30万的资金利息。10月19日转入刘卓兰2200元为文江镇籁棕路硬化工程4万和文江县王家镇初级中学综合楼工程保证金7万元的资金利息。11月1日转入刘某2400元为高县沙河镇天府大道改建工程保证金12万的资料利息。 11.情况说明、营业执照，证实：公司采取农行在线支付，此方式所产生的银行电子回单将不能显示收款方信息。 12.开户许可证、电子回单、投标保证金缴纳回执，证实：四川鑫谊建筑工程有限公司符合开户条件，准予开立基本存款账户。宜宾市公共资源店子交易系统回执：分别收到鑫谊建筑工程有限公司于2017年8月30日缴纳高县罗场镇敬老院建设工程缴纳金额保证金17万；9月28日缴纳高县庆符石门小区周边环境改造工程保证金10万元；9月28日缴纳文江镇金岭路68号旧住宅综合整治工程保证金4万元；9月28日缴纳高县可久镇二夹河防洪治理工程保证金30万；10月19日缴纳文江镇籁棕路硬化工程保证金4万；11月1日缴纳高县沙河镇天府大道改建工程保证金12万元。 13.证人证言 （1）朱某的证言，她通过四川鑫谊建筑工程有限公司投标四川省高县可久镇二夹河防洪治理工程、高县文江镇金岭路68号旧住宅综合整治工程、高县庆符镇小区基础设施配套工程、高县沙河镇天府大道建设项目进行投标、因投标四川省高县可久镇二夹河防洪治理工程需要保证金30万元、高县文江镇金岭路68号旧住宅综合整治工程需要保证金4万元、高县庆符镇小区基础设施配套工程需要保证金10万元、高县沙河镇天府大道建设项目需要保证金12万，按照四川鑫谊建筑工程有限公司的要求，保证金先转到四川鑫谊建筑工程有限公司宜宾办事处副经理周磊的账户上，结果周磊只转了保证金使用的利息到公司财务，其它的钱全部被周磊挪用了。 （2）易某的证言，证实2017年10月，他通过四川鑫谊建筑工程有限公司投标高县文江镇籁棕路硬化工程需要保证金4万元，与四川鑫谊建筑工程有限公司宜宾办事处周磊联系，由周磊负责投标事情的办理，按四川鑫谊建筑工程有限公司的要求，2017年10月18日，通过他的农村商业银行62×××45账号，转了保证金4万元，到周磊的银行账号62×××72上。10月23日周磊转了2.5万元给他，另外1.5万元是公司收取的管理费用。 14.被害人邓某的证言，证实他是四川鑫谊建筑工程有限公司总经理，周磊是2017年3月1日到四川鑫谊建筑工程有限公司宜宾办事处上班，2017年8月2日正式任命为副经理，具体负责四川鑫谊建筑工程有限公司资质、证件、印章管理和宜宾办事处日常经营的联络、登记和管理。公司规定客户支付的投标保证金必须支付到公司的对公账户，但周磊在任职期间，利用职务上的便利，对客户谎称自己可以代收业务款和投标保证金，以及直接侵占其掌握的经营资金的方式，将属于四川鑫谊建筑工程有限公司的资金据为己有。 周磊一共侵占了公司五笔款项：一是高县庆符石门小区周边环境改善经适房、廉租房基础设施配套道路路面改善项目投标保证金10万元，付款人朱某、王某。二是四川高县可久镇二夹河防洪治理工程投标保证金30万元，付款人朱某、王某。以上资金是通过朱某账户62×××19于2017年8月29日转给周磊共计17万元，收款是周磊的62×××72。王某账号62×××82与2017年9月28日转给周磊27万元，账号为尾号6372。其中退还了文江镇金岭路号整治工程4万元，其余40余万元至今未退还。三是2017年10月18日高县文江镇籁棕路硬化工程保证金4万元，付款人易某，账号为62×××45，收款人周磊，收款卡为尾号6372。四是2017年10月30日高县沙河镇天府大道改建工程投标保证金12万元，客户王某62×××82，收款人周磊。五是四川鑫谊建筑工程有限公司宜宾办事处经营资金4.4万余元，这4.4万余元资金在周磊于2017年10月离职至今未交回公司，这笔钱和周磊核过。五笔款项共计60.4万余元。 四川鑫谊建筑工程有限公司宜宾办事处的财物负责人是周磊，公司所有的资金往来都是周磊负责登记、管理、做账。 客户支付投标保证金的流程：公司对客户支付投标保证金的方式有两种，一种是由客户把投标保证金打到周磊的账户上，由周磊登记入账，再由周磊转入公司对公账户，另一种是由公司代客户支付投标保证金，客户以月息3%来支付公司资金利息。 周磊把客户支付的投标保证金收取后，向公司谎称客户要求公司代为支付投标保证金，客户支付利息，周磊就只将这笔资金的利息转入公司，然后周磊就将客户支付的投标保证及截留归个人使用。 据周磊讲他是用于网上百家乐赌博输了。 15.周磊的供述与辩解，证实他是2017年3月1日开始在四川鑫谊建筑工程有限公司宜宾办事处工作的，8月被任命为宜宾办事处副经理，2017年11月4日离职。主要负责财务管理和业务来往。 今年8月至10月期间，朱某、王某、易某他们转资金到他的62×××72农业银行卡上，总共转入资金56万元。这些钱他又转了一部分到建行卡62×××40上面，但具体转了多少金额记不清楚了。这56万中按三分利息交了1.68万元给公司，剩余的54万余元全部用于在网上玩百家乐输掉了，赌博是在互联网上的一家网站，网址是××，是一家澳门的网站，主要是通过微信、支付宝、网银的形式将资金充值到该网站的账户上，网银转入对方的是工商银行的账户，户名叫李俊辉，账号12×××95。另外他通过支付宝、微信充值都是通过扫描二维码的方式充值。 他从2017年9月初开始在网上进行赌博，一直到2017年10月底，总共输了100万余元，其中就包括了朱某、王某、易某缴纳的保证金54万余元，还有自己的一部分积蓄和在外面私人的借款。他在网站的注册登记信息是：wbudui520,密码是666888。他只在上面进行百家乐赌博，没有进行其他形式的赌博。赌博网只保存一个月的交易记录和赌博记录，前期赌博情况，现在网站已经自动删除。 16.审计报告，证实经审计，截止2017年11月13日，周磊应交未交鑫谊公司资金合计为604616元，其中应交未交鑫谊公司客户投标保证金56万元，应该未交鑫谊公司经营结余资金44616元。 17.人口信息资料，证实被告人周磊身份情况。 本院认为，被告人周磊利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。被告人周磊自动投案并如实供述了其罪行，是自首，依法予以从轻处罚。辩护人的辩护意见与查明事实一致，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第六十七条第一款、第六十四条、《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条、第一条、第二条之规定，判决如下： 一、被告人周磊犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年。 （刑期从判决执行之日起计算。判决以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年2月9日起至2011年2月8日止。） 二、责令被告人周磊退赔被害单位经济损失56万元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省宜宾市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  邹咏梅 人民陪审员  徐 杨 人民陪审员  周 莉 二〇一八年九月十九日 法官助理万刚 书记员李月涯 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第二百七十一条【职务侵占罪】公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。 刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。 刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。 第一条贪污或者受贿数额在三万元以上不满二十万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额较大”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。贪污数额在一万元以上不满三万元，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他较重情节”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金： （一）贪污救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济、防疫、社会捐助等特定款物的； （二）曾因贪污、受贿、挪用公款受过党纪、行政处分的； （三）曾因故意犯罪受过刑事追究的； （四）赃款赃物用于非法活动的； （五）拒不交待赃款赃物去向或者拒不配合追缴工作，致使无法追缴的； （六）造成恶劣影响或者其他严重后果的。 受贿数额在一万元以上不满三万元，具有前款第二项至第六项规定的情形之一，或者具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他较重情节”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金： （一）多次索贿的； （二）为他人谋取不正当利益，致使公共财产、国家和人民利益遭受损失的； （三）为他人谋取职务提拔、调整的。 第二条贪污或者受贿数额在二十万元以上不满三百万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额巨大”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 贪污数额在十万元以上不满二十万元，具有本解释第一条第二款规定的情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他严重情节”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 受贿数额在十万元以上不满二十万元，具有本解释第一条第三款规定的情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他严重情节”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。