安徽省阜阳市中级人民法院执 行 裁 定 书(2018)皖12执复2号复议申请人（异议人）：阜阳颍淮农村商业银行股份有限公司，住所地安徽省阜阳市颍州区。法定代表人：张勇，该公司董事长。申请执行人：邓文霞，女，1969年7月18日出生，汉族，住安徽省阜阳市颍泉区。被执行人：路春锋，男，汉族，1967年9月13日出生，住安徽省阜阳市颍泉区。被执行人：刘敏，女，汉族，1987年7月14日出生，住安徽省阜阳市颍州区。被执行人：安徽鼎鸿钢结构有限公司，住所地安徽省阜阳市颍州区。法定代表人：路春锋，该公司董事长。复议申请人阜阳颍淮农村商业银行股份有限公司（以下阜阳颍淮农商行）不服颍泉区人民法院（2017）皖1204执异13号民事裁定，向本院申请复议。本院受理后，依法组成合议庭进行审查，现已审查终结。阜阳颍淮农商行不服颍泉区人民法院（2017）皖1204执异1号执行裁定、（2017）皖1204执7号执行裁定和本院（2017）皖12执复6号执行裁定，向安徽省高级人民法院申请申诉。安徽省高级人民法院审查认为上述三项执行裁定存在错误，于2017年6月23日作出（2017）执监90号之一函，要求针对裁定中存在的错误自行纠正，并将结果报告高院。本院根据高院函示精神，于2017年7月24日作出（2017）皖12执监13号函，要求颍泉区人民法院进行审查处理。颍泉区人民法院根据查明的事实审查认为，冻结的鼎鸿公司20000383962910300000260账户不属于保证金账户，该账户内的1884000元存款并非银行承兑汇票保证金，人民法院依法可以对该款进行冻结并扣划，遂作出（2017）皖1204执异13号民事裁定，裁定驳回阜阳颍淮农商行的异议请求。阜阳颍淮农商行向本院复议称，颍泉区人民法院一审裁定已经查明鼎鸿公司20000383962910300000260账户系保证金账户，账户内的380万元存款系保证金，依规不得扣划；一审裁定肆意编造20000383962910300000260账户不具有特定性、标示性、质押性的荒唐理由，并以此否决自己已经查明的20000383962910300000260账户系保证金账户的基本事实，请求撤销颍泉区人民法院（2017）皖1204执异13号民事裁定和（2016）皖1204执字第1000号协助冻结存款通知书、扣划存款通知书；终结扣划复议申请人银行存款的执行行为。本院对颍泉区人民法院（2017）皖1204执异13号民事裁定书中已查明的事实予以确认。本院查明，邓文霞与路春锋、刘敏、鼎鸿公司民间借贷纠纷一案审理过程中，邓文霞向颍泉区人民法院提出财产保全申请，该院于2016年4月7日作出（2016）皖1204民初492号民事裁定，冻结三被告的银行存款1884000元或查封其等价值财产。2016年4月8日该院向阜阳颍淮农商行作出（2016）皖1204民初492号协助冻结存款通知书，要求协助冻结鼎鸿公司在该行设立的20000383962910300000260账户内存款1884000元。同日，阜阳颍淮农商行在颍泉区人民法院（2016）皖1204民初492号送达回证上签字加盖公章，送达回证载明送达文书包括民事裁定书、协助冻结存款通知书。2016年8月8日，该院作出（2016）皖1204民初492号民事判决。该判决生效后，邓文霞申请执行。执行中发现冻结的鼎鸿公司20000383962910300000260账户内已无存款。2016年12月19日，颍泉区人民法院作出（2016）皖1204执1000号责令追回被转移款项通知书，责令阜阳颍淮农商行于该通知书送达之日起十日内追回已被转移的款项1884000元。逾期未能追回，将裁定该行在转移的款项范围内以自己的财产向申请执行人承担责任。2016年12月23日，阜阳颍淮农商行提交书面材料载明，该行已提交执行异议申请，自愿提供总行现金账户20000236836110300000034予以担保，请求对该账号内1884000元予以冻结，异议审期间暂不扣划该款，如其败诉自愿承担法律后果。颍泉区人民法院根据阜阳颍淮农商行的承诺，作出(2016）皖1204执字第1000号协助冻结存款通知书，对其提供的现金账户20000236836110300000034账号内1884000元予以冻结。颍泉区人民法院对阜阳颍淮农商行所提异议受理审查后，于2017年1月18日作出（2017）皖1204执异1号执行裁定，裁定驳回阜阳颍淮农商行的异议。同时赋予该行实体权利即提起执行异议之诉的权利。但该行未在法定期限内提起诉讼。阜阳颍淮农商行遂又对颍泉区人民法院（2016）皖1204执1000号协助冻结存款通知书及之后作出的协助扣划存款通知书提出执行异议，颍泉区人民法院于2017年3月24日作出（2017）皖1204执异7号执行裁定，裁定对阜阳颍淮农商行的异议申请，不予受理。阜阳颍淮农商行对此裁定不服，复议至本院。本院于2017年5月10日作出(2017)皖12执复6号执行裁定，驳回其复议申请。之后，阜阳颍淮农商行向高院申诉，高院审查后认为，颍泉区人民法院（2017）皖1204执异1号执行裁定、（2017）皖1204执7号执行裁定和本院（2017）皖12执复6号执行裁定均存在错误，要求自行纠正，并将结果报告高院。另查明，阜阳颍淮农商行公司业务部于2017年9月6日出具情况说明载明：安徽鼎鸿钢结构有限公司，于2015年12月15日在我行开立保证金账户，账号20000383962910300000260，并于当日存入100万元保证金，开出票面金额200万元的电子承兑汇票；2015年12月16日，客户往该账户存入280万元保证金，开出票面金额560万元的电子承兑汇票。上述承兑汇票由于收票人未能签收，均开票失败。2015年12月16日，客户将280万元又转出该账户，此过程属于正常业务范围，因为当时开票失败，该账户尚不具备保证金账户的控制条件。本院认为，本案争议焦点为冻结的鼎鸿公司20000383962910300000260账户是否属于银行承兑保证金账户？该账户内1884000元存款能否扣划？中国人民银行在《关于银行承兑汇票保证金冻结、扣划问题的复函》中，曾对银行承兑汇票保证金定义道，银行承兑汇票保证金是银行承兑汇票出票人向银行申请承兑而备付的资金，这类资金存放在承兑银行自己专门设立的保证金账户，是出票人提供的承担最后付款责任的担保。根据《中华人民共和国物权法》第二百一十二条的规定，银行承兑汇票保证金作为金钱质押，交付行为应是设立动产质权的生效条件，质权自出质人交付质押金钱时设立。《最高人民法院关于适用担保法若干问题的解释》第八十五条规定了质权生效条件包括金钱特定化和移交债权人占有两个方面。上述的承兑汇票保证金定义、物权法的规定、司法解释三者的内容相互一致。司法解释所指的金钱特定化，一是能体现出账户特定化。账户特定化首先要求保证金账户的形式外观有别于普通的结算账户，对任何第三人均能显示出设立质权的外观，起到公示作用。其次，账户特定化要求保证金账户应具有特定的功能，具有封闭性和独立性，不能敞口开放管理或者使用，也不能有任何担保以外的业务往来。金钱特定化，二是能体现出资金特定化，即要求担保的主债权明确且具体关联。司法解释所指的移交债权人占有，即出质人将金钱转移给债权人控制和管理。质押权的生效是以转移占有为生效条件。即使涉案账户可以认定为保证金账户，如果没有将保证金移交给债权人占有则导致质权未生效。“移交占有”，应是将资金直接转入债权人账户，或虽未入债权人账户，起码通过冻结资金或者冻结账户的方式取得控制权。本案案涉的尾数为260账户，是鼎鸿公司在订立《银行承兑协议》和《银行承兑汇票保证金账户管理协议书》之前已设立的一般账户。虽然复议申请人阜阳颍淮农商行与鼎鸿公司订立的协议将尾数260账户作为保证金账户，但对存放在该账户中的资金，并没有通过冻结资金或冻结账户的方式取得控制权。直至2016年3月15日阜阳市颍州区人民法院冻结尾数为260账户资金60603元时，仍未显示出质押状态或者被采取冻结措施，故质权并未设立，不能对抗第三人。虽然复议申请人阜阳颍淮农商与鼎鸿公司协议确认尾数260的一般账户亦是保证金账户，但是该约定不符合关于设立保证金专门账户的法律规定，也不能改变尾数为260账户为一般账户的性质。尾数为260账户的交易记录及记录中反映出的第三人解燕于2015年12月18日向尾数为260账户转款的事实，说明该账户不具有封闭性和独立性，不具有设立质押的外观，不具有公示作用。以上，一审裁定根据本案事实和相关法律规定，已作出了较为全面和严谨、系统、正确地释明。复议申请人阜阳颍淮农商行于2017年9月6日出具的《情况说明》，自认尾数为260账户的资金存入与转出属于正常业务范围，该账户尚不具备保证金账户的控制条件。因此，案涉尾数为260账户内的资金，不具有金钱特定化和移交债权人占有的质权生效条件，不能对抗第三人，不适用《最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》第九条的规定。故复议申请人阜阳颍淮农商行关于颍泉区人民法院一审裁定已经查明260账户系保证金账户，账户内的380万元系保证金，依法不得扣划的复议申请理由不能成立。关于复议申请人阜阳颍淮农商行复议申请称，一审裁定肆意编造260账户不具有特定性、标示性、质押性的荒唐理由，并以此否决自己已经查明的260账户系保证金账户的基本事实。该诉称不符合相关法律的规定。对于标示性，是判断质权成立与否的条件之一，是根据物权公示原则，动产物权的设立和转让，应当以交付为公示方式。以动产设置担保的质权，也需满足交付的公示要求。对于金钱特定化（特定性）和移交占有（质押性），是最高人民法院的司法解释所明确规定，是司法实践中必须执行的根据。综上，一审裁定认定事实清楚，适用法律正确。涉案260账户并非保证金账户，账户内的1884000元人民法院依法可以冻结、划拨。关于复议申请人颍淮农商行申请撤销颍泉区人民法院（2016）皖1204执字第1000号协助冻结存款通知书、扣划存款通知书的请求。颍泉区人民法院(2016）皖1204执字第1000号协助冻结存款通知书，系根据该行于2016年12月23日书面承诺作出的，其异议被驳回后，并没有提起异议之诉。遂后，颍泉区人民法院作出(2016）皖1204执字第1000号协助扣划存款通知书并无不妥。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条、最高人民法院《关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十三条第（一）项的规定，裁定如下：驳回复议申请人阜阳颍淮农商银行的复议申请。维持颍泉区人民法院（2017）皖1204执异13号民事裁定。本裁定为终审裁定。审判长 赵  春  雷审判员 戴  云  秋审判员 冯  小  涛二〇一八年一月二十九日书记员 刘正威（代）附本裁定适用的法律条文：《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十三条上一级人民法院对不服异议裁定的复议申请审查后，应当按照下列情形，分别处理：（一）异议裁定认定事实清楚，适用法律正确，结果应予维持的，裁定驳回复议申请，维持异议裁定；（二）异议裁定认定事实错误，或者适用法律错误，结果应予纠正的，裁定撤销或者变更异议裁定；（三）异议裁定认定基本事实不清、证据不足的，裁定撤销异议裁定，发回作出裁定的人民法院重新审查，或者查清事实后作出相应裁定；（四）异议裁定遗漏异议请求或者存在其他严重违法法定程序的情形，裁定撤销异议裁定，发回作出裁定的人民法院重新审查；（五）异议裁定对应适用民事诉讼法第二百二十七条规定审查处理的异议，错误适用民事诉讼法第二百二十五条规定审查处理的，裁定撤销异议裁定，发回作出裁定的人民法院重新作出裁定。除依照本条第一款第三、四、五项发回重新审查或者重新作出裁定的情形外，裁定撤销或者变更异议裁定且执行行为可撤销、变更的，应当同时撤销或者变更该裁定维持的执行行为。人民法院对发回重新审查的案件作出裁定后，当事人、利害关系人申请复议的，上一级人民法院复议后不得再次发回重新审查。《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条当事人、利害关系人认为执行行为违反法律规定的，可以向负责执行的人民法院提出书面异议。当事人、利害关系人提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定撤销或者改正；理由不成立的，裁定驳回。当事人、利害关系人对裁定不服的，可以自裁定送达之日起十日内向上一级人民法院申请复议。