重庆市第五中级人民法院执 行 裁 定 书（2019）渝05执异546号案外人：中国光大银行股份有限公司郴州分行，住所地郴州市北湖区南岭大道**，统一社会信用代码91431000557628508K。负责人：宋建军，行长。委托诉讼代理人：李胜，男，1975年8月20日出生，该公司员工，住湖南省湘潭市岳塘区。委托诉讼代理人：吴志伟，男，1982年11月23日出生，该公司员工，住长沙市芙蓉区。申请执行人：重庆海尔小额贷款有限公司，住，住所地重庆市江**江北嘴国华金融中心****一社会信用代码91500000094941775C。法定代表人：汪传国。委托诉讼代理人：杨效，重庆仁效律师事务所律师。委托诉讼代理人：冉鲜，重庆仁效律师事务所律师。被执行人：郴州市锦荣贸易有限责任公司，住所，住所地郴州市苏仙区白露塘镇东河西路与鹿仙大道交汇处东谷电子商务产业服务大厦****社会信用代码91431000599446737F。法定代表人：陈玲，执行董事。被执行人：郴州市金贵银业股份有限公司，住所地郴州，住所地郴州市苏仙区白露塘镇福城大道**新技术产业园内），统一社会信用代码9143100076801977X6。法定代表人：曹永贵，董事长。被执行人：曹永贵，男，1962年9月12日出生，住郴州市北湖区。被执行人：郴州市金江房地产开发有限公司，住所地郴州，住所地郴州市北湖区日月路**雄森假日酒店副楼**用代码91431000707398497Y。法定代表人：曹永贵，执行董事。被执行人：郴州市三曦矿业有限公司，住所地郴州市北湖，住所地郴州市北湖区石盖塘镇工业大道**91431002395014334W。法定代表人：陈明辉，执行董事。本院在执行重庆海尔小额贷款有限公司（以下简称海尔公司）申请执行郴州市锦荣贸易有限责任公司（以下简称锦荣公司）、郴州市金贵银业股份有限公司（以下简称金贵公司）、曹永贵、郴州市金江房地产开发有限公司（以下简称金江公司）、郴州市三曦矿业有限公司（以下简称三曦公司）借款合同纠纷一案中，案外人中国光大银行股份有限公司郴州分行（以下简称光大银行郴州分行）对本院冻结的被执行人金贵公司在光大银行郴州分行XX账户内的存款450万元及利息29,287.5元提出书面执行异议。本院受理后，依法组成合议庭进行了审查。现已审查终结。案外人光大银行郴州分行称，2019年1月22日，金贵公司在我行开立了国内信用证，开证金额人民币3000万元，同时约定按信用证开立金额的15%计人民币450万元存入我行保证金账户，该笔国内信用证到期日为2019年7月22日。2019年7月22日，我行按《国内信用证结算办法》人民银行2016修订版及《中国光大银行国内信用证业务管理办法》对上述国内信用证到期按承诺备付对外付款，故我行将450万元及利息29,287.5元由保证金账户（账户：XX）转入还款结算账户（账号：XX）用于兑付上述国内信用证。当天我行保证金账户资金转入后发现上述账户已被上海浦东新区人民法院进行网络冻结，造成无法付款兑付。7月22日下午5点，我行被迫垫款，现我行已向上海浦东新区人民法院提出异议申请。2019年8月29日，查询发现金贵公司在我行的账户（账号：XX）又被重庆市第五中级人民法院（2019）渝05执1847号文书进行网络轮候冻结。根据《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条，人民法院可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果开证银行履行了对外支付义务，根据该银行的申请，人民法院应当立即解除对信用证开证保证金相应部分的冻结措施。根据以上司法解释，我行恳请解除对金贵公司在我行的银行账户XX内的保证金存款450万元及利息29,287.5元的冻结。申请执行人海尔公司辩称，案外人与金贵公司保证金合同中约定的保证金账户为XX，而重庆市第五中级人民法院冻结的账户为XX，该账户系一般结算账户，该账户内的保证金不是案外人的开证保证金，也不是案外人与金贵公司约定的用于兑付信用证的账户。本院查明，海尔公司与锦荣公司、金贵公司、曹永贵、金江公司、三曦公司借款合同纠纷一案，本院于2019年2月22日作出（2019）渝05民初392号民事调解书，确认双方达成的调解协议，协议主要内容为：一、截止2019年2月20日，锦荣公司、金贵公司、曹永贵、金江公司、三曦公司欠付海尔公司本金1680万元、利息28万元、罚息126,668元，共计17,206,668元；二、上述款项由锦荣公司、金贵公司、曹永贵、金江公司、三曦公司分7期（2019年5月20日、6月20日、7月20日、8月20日、9月20日、10月20日、11月20日）偿还海尔公司。上述调解书生效后，海尔公司向本院申请强制执行，本院于2019年7月29日立案执行，执行案号（2019）渝05执1847号。另查明，2019年1月7日，金贵公司（甲方）与光大银行郴州分行（乙方）签订《综合授信协议》，约定：乙方向甲方提供最高授信额度人民币185,000,000元的贸易融资，最高授信额度的有效使用期限为从2019年1月8日至2020年1月7日止。2019年1月17日，金贵公司（甲方）与光大银行郴州分行（乙方）签订《国内信用证项下融资授信协议》，约定：乙方同意向甲方提供最高不超过人民币185,000,000元的国内信用证项下融资授信总额度，甲方在申请开立单笔信用证时需交纳不低于信用证项下开证金额和溢装金额之和15%的保证金；授信额度的使用期限从2019年1月17日至2020年1月16日止。编号的KZ7880190012AQ的《中国光大银行国内信用证（正本）》载明：开证行：中国光大银行股份有限公司长沙分行，开证日期：2019年1月22日，开证申请人：郴州市金贵银业股份有限公司，受益人：郴州市旺祥贸易有限责任公司，开证金额：30,000,000元，有效日期：2019年2月15日。2019年1月22日，金贵公司（甲方）与光大银行郴州分行（乙方）签订《保证金合同》，约定：鉴于甲方与乙方签订了《国内信用证申请书》暨《国内信用证开证申请人承诺书》，为保障乙方权益，甲方愿意在银行开立保证金账户并存入保证金作为履行主合同的担保；保证金账户XX，保证金金额人民币450万元整；保证金自存入之日起即转移为乙方占有，在主合同项下债务未得到全部清偿前，未经乙方书面同意，甲方不得动用。《中国光大银行国内信用证申请书》载明：开证申请人：郴州市金贵银业股份有限公司，受益人：郴州市旺祥贸易有限责任公司，信用证金额：人民币30,000,000元，信用证有效期：至2019年2月15日，申请日期：2019年1月22日。金贵公司2019年1月22日出具的《国内信用证开证申请人承诺书》载明：我单位于2019年1月22日向中国光大银行股份有限公司提交《国内信用证申请书》申请开立不可撤销跟单国内信用证，为此我单位作出不可撤销承诺并构成该《国内信用证申请书》不可分割的一部分。《中国光大银行内部通用凭证》载明：户名为郴州市金贵银业股份有限公司，账号为XX，交易金额为人民币4,500,000元，起息日期为2019年1月21日，到期日期为2019年7月21日，业务代号为信用证定期开证保证金，备注为定期保证金存款开户。金贵公司于2019年1月22日向中国光大银行股份有限公司长沙分行出具的《承付/拒付通知书》载明：信用证号：KZ7880190012AQ，到单日期：2019年1月22日，到单金额：30,159,662元，承付金额：30,000,000元，承付到期日：2019年7月22日，并注明：上述信用证项下来单通知书业已收悉，我司同意承付。2019年1月22日，郴州市旺祥贸易有限责任公司向中国光大银行股份有限公司长沙分行出具的《国内信用证委托收款申请书》载明：兹随附下列信用证下单据和国内信用证委托收款申请书，请根据《国内信用证结算办法》办理国内信用证委托收款：开证行名称：光大银行长沙分行，信用证编号：KZ7880190012AQ，通知行名称：光大银行长沙分行，有效期：2019年2月15日，收款金额：30,000,000元，单据金额：30,159,662元，并注明：上述款项请划入我单位在贵行XX账户，银行审单记录：单据审核无误，银行意见：同意。中国光大银行股份有限公司长沙分行2019年1月23日出具的《收账通知》载明：收款单位：郴州市旺祥贸易有限责任公司，账号：XX，备注为下列金额我行已贷记你账户，金额29,268,750元。2019年7月22日，光大银行郴州分行《保证金账户划款（销户）通知书》载明：郴州分行营业部，金贵公司在我行办理的国内信用证授信业务，授信合同编号KZ7880190012AQ，现该笔授信已到期，请于2019年7月22日将账号为XX的保证金存款4,500,000元，利息29,287.50元，转入该公司在我行开立的结算账户，账号为XX。《中国光大银行特种转账凭证》及银行流水载明：2019年7月22日，金贵公司从XX账户转款4,529,287.50元至该公司XX账户，转账原因为保证金销户。另查明，2019年8月29日，本院以（2019）渝05执1847号之六十执行裁定书冻结了被执行人金贵公司在光大银行账号为XX上的银行存款87,504,000元（账户实际余额为4,865,873.40元）。本院认为，《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条规定：“人民法院在审理或执行案件时，依法可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果当事人认为人民法院冻结和扣划的某项资金属于信用证开证保证金的，应当提供有关证据予以证明。人民法院审查后，可按以下原则处理：对于确系信用证开证保证金的，不得采取扣划措施；如果开证银行履行了对外支付义务，根据该银行的申请，人民法院应当立即解除对信用证开证保证金相应部分的冻结措施；如果申请开证人提供的开证保证金是外汇，当事人又举证证明信用证的受益人提供的单据与信用证条款相符时，人民法院应当立即解除冻结措施。”第二条规定：“如果银行因信用证无效、过期，或者因单证不符而拒付信用证款项并且免除了对外支付义务，以及在正常付出了信用证款项并从信用证开证保证金中扣除相应款额后尚有剩余，即在信用证开证保证金帐户存款已丧失保证金功能的情况下，人民法院可以依法采取扣划措施。”根据前述规定，信用证开证保证金具有专属性和排他性，因此为确保其专属性和排他性，并对外进行公示，信用证开证保证金账户应当与一般存款账户相区别。本案中，为保证案外人债权的实现，案外人与被执行人金贵公司签订了《保证金合同》，设立了尾号437的信用证开证保证金账户，金贵公司也如约将450万元存入其在案外人处开立的尾号437的信用证开证保证金账户。后金贵公司将该笔保证金及相应利息转入金贵公司在案外人处开立的尾号080的一般结算账户，自该笔资金从尾号437信用证开证保证金账户转入尾号080一般结算账户，该笔资金即丧失了信用证开证保证金的专属性，且不再对外公示其保证金属性，继而丧失了信用证开证保证金的担保功能，本院对丧失保证金功能的信用证开证保证金采取执行措施符合法律规定。综上，案外人对转入金贵公司一般结算账户的案涉资金不具有排除执行的实体权益，对其异议请求本院不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第四百六十五条第一款第一项和《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条、第二条的规定，裁定如下：驳回案外人中国光大银行股份有限公司郴州分行的异议请求。如不服本裁定，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自本裁定送达之日起十五日内向本院提起诉讼。审判长 胡 蓉审判员 刘用辉审判员 余 梅二〇一九年十一月六日书记员 刘夏吟