湖南省涟源市人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）湘1382刑初748号 公诉机关湖南省涟源市人民检察院。 被告人王继英，女，1968年8月18日出生于湖南省涟源市，汉族，高中文化，原涟源宾馆出纳，住湖南省涟源市。因涉嫌挪用资金犯罪，2018年1月3日被刑事拘留，同年2月10日被逮捕。现羁押于湖南省娄底市看守所。 辩护人康尚鹏，湖南振瀚律师事务所律师。 辩护人张磊，北京市同翎正函律师事务所律师。 湖南省涟源市人民检察院以涟检公诉刑诉[2018]753号起诉书指控被告人王继英犯挪用公款罪，于2018年11月13日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。审理过程中，湖南省涟源市人民检察院因补充侦查，建议本院延期审理二次。因本案案情复杂，本院向娄底市中级人民法院申请延期审理三个月。湖南省涟源市人民检察院指派检察员谭周中出庭支持公诉，被告人王继英及其辩护人康尚鹏、张磊到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，涟源宾馆系全民所有制企业，自2006年开始职工集资，到2017年总共向宾馆内外共计352人集资，集资总金额44850200元（已还清的不计）。被告人王继英自2009年至2017年担任涟源宾馆出纳，负责集资款的收款、开票、结算利息、公章管理等工作。从2012年1月开始，王继英利用其职务便利条件，采取冒用债权人退集资款，将退款票据入会计账以套取现金的方式，以及私自收取债权人的集资款，票据、集资款不入账等手段，先后挪用张某1、肖某1、陈某平、毛某、杨某向、周某、聂某和、石某等46人的集资款共831.09万元未归还。王继英将其挪用的集资款主要用于支付被挪用集资款的还本付息、偿还其他高利贷的本息、炒股、购买期货、买地下六合彩、日常开支消费等活动。 2018年1月3日上午，涟源市公安局经侦大队民警接到涟源宾馆经理姚某的电话报警，称涟源宾馆财务出纳王继英主动反映其挪用涟源宾馆集资款一事，现王继英在涟源宾馆办公室等待处理。接到报警后，民警吴晓刚、黄四红立即赶到涟源宾馆办公室，将被告人王继英带回涟源市公安局。经审讯，王继英对其挪用集资款的犯罪事实供认不讳。 公诉机关提交的证明指控事实的证据有：户籍资料、到案经过、营业执照、劳动合同、收款收据、银行流水等书证，搜查笔录、电子勘验笔录，鉴定意见，证人姚某、梁某1、李某、刘某1、颜某1等人的证言，被告人王继英的供述与辩解等证据。据此认为，被告人王继英利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，数额巨大不退还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。诉请依法判处。 被告人王继英对公诉机关指控的犯罪事实及适用法律均无异议。 被告人王继英的辩护人提出被告人王继英不构成挪用公款罪，构成非法吸收公众存款罪。 经审理查明，涟源宾馆系全民所有制企业，自2006年开始职工集资，到2017年总共向宾馆内外共计352人集资，集资总金额44850200元（已还清的不计）。被告人王继英自2009年至2017年担任涟源宾馆出纳，负责集资款的收款、开票、结算利息、公章管理等工作。从2012年1月开始，王继英利用其职务便利条件，采取冒用债权人退集资款，将退款票据入会计账以套取现金的方式，以及私自收取债权人的集资款，票据、集资款不入账等手段，先后挪用张某1、肖某1、陈某平、毛某、杨某向、周某、聂某和、石某等45人的集资款共831.09万元未归还。王继英将其挪用的集资款主要用于支付被挪用集资款的还本付息、偿还其他高利贷的本息、炒股、购买期货、买地下六合彩、日常开支消费等活动。 2018年1月3日上午，涟源市公安局经侦大队民警接到涟源宾馆经理姚某的电话报警，称涟源宾馆财务出纳王继英主动反映其挪用涟源宾馆集资款一事，现王继英在涟源宾馆办公室等待处理。接接到报警后，民警吴晓刚、黄四红立即赶到涟源宾馆办公室，将被告人王继英带回涟源市公安局。被告人王继英到案后，如实供述了自己的犯罪事实。 上述事实，有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明： 1、证人李某的证言、涟源市接待处、宾馆收款收据复印件两份、银行流水账明细、微信聊天记录截图，证明李某于2014年之前就在涟源宾馆放过约10万元集资款，当时连本带息取了出来。2014年3月28日，李某转了10万元到涟源宾馆的账号，王继英开了一张收款收据给李某。2015年3月份，李某将这笔钱的利息取了出来，本金还是放在宾馆里。2016年、2017年到期结算时，李某连本息共放了12.1万元在宾馆。因涟源宾馆是国有单位，在涟源宾馆放钱收益稳定，2015年8月份，李某将她老公的公积金取了出来，并凑了一些钱，又放了一笔15万元集资款到涟源宾馆。这15万元直接打到了王继英的私人账号上，当时王继英说她在外面有事，到时会帮李某转到宾馆的账户上。现李某连本带息共有297656元集资款没有取出来。另证明李某向王继英的讨账情况。 2、证人刘某1的证言，证明刘某1于1997年在涟源宾馆担任厨师。刘某1到宾馆工作几年后，宾馆向内部员工集资建楼。当时刘某1在宾馆放了1、2万。涟源宾馆建了1号楼后，来宾馆集资的人越来越多，刘某1和妻子陈某2攒了钱都放在宾馆里吃利息，每年结算的利息也都续存在宾馆里。2011年之后，刘某1交了一笔15万元的集资款到宾馆的出纳王继英处，王继英写了涟源宾馆的银行账号给刘某1，并开了集资款收据。2018年1月份，宾馆财务室的梁股长说刘某1的那笔257000元的集资款没有入账。 3、证人颜某1的证言，证明颜某1于2008年到涟源宾馆工作，担任监审员一职，主要负责宾馆的验收和过磅。一开始颜某1家里攒的钱都放在涟源宾馆集资，收据和结算利息都是王继英经手的。2017年，颜某1家的亲朋好友见涟源宾馆是国家单位，收益稳定，陆续又放了三笔款到涟源宾馆集资款里，其中以颜某1丈夫刘某望的名义放了10万元、以颜某1母亲张某3的名义放了13万元、以颜某1的名义放了5万元。这三笔款都是王继荚发了一个私人账号给颜某1，然后颜某1通过建行Ａｐｐ转到王继英上的。到2018年1月份，宾馆财务通知颜某1，这三笔集资款共28万元都没有入宾馆的账。这三笔集资款没结算过利息。 4、证人毛某的证言，证明从2005年开始，毛某在涟源宾馆放了集资款，集资款均是通过银行给涟源宾馆的。自2014年开始，毛某就没有继续投入本金给涟源宾馆，都是用原有的本金和利息滚。集资款每年到期时，毛某都会去涟源宾馆财务室找王继英结算，王继英出具了收款收据。毛某总放了九笔共173.4万元给涟源宾馆，其中以毛某的名义放了三笔共41.4万元，以毛某的妻子张某连的名义放了四笔共101万元，以他妻子的妹妹张某香的名义放了二笔共31万元。这些钱都是毛某借给涟源宾馆的，宾馆财务室的王继英开具了收据，并在收据上盖了涟源宾馆财务专用章。 5、证人陈某1的证言，证明陈某1家总共放了一百多万元在涟源宾馆集资，但有6笔款共计63.5万元没有入帐。其中陈某1的姨妈颜某红放了12万元，陈某1的母亲颜小红放了16万元，陈某1的妻兄梁汉东放了3.5万元，陈某1的妹妹陈某平放了三笔共32万元，均没有入账。这六笔集资款均是王继英经手的，收款收据都是王继英开的。陈某1直接交过现金给王继英，也通过银行转过账到涟源宾馆的账号及王继英的私人账号。 6、证人颜某2的证言，证明1996年到2015年，颜某2一直在涟源宾馆上班。2013年1月30日，颜某2放了3万元现金在涟源宾馆集资，王继英收钱后给颜某2开了一张涟源宾馆的收款收据。2014年1月30日，一年到期时，颜某2并没有把钱要回来。当时算了利息，颜某2再凑了一万元给王继英，王继英就换了一张5万元的收据给颜某2。每年结算利息后，颜某2会再凑点钱集资，到2017年1月30日，颜某2的本息累计有15万元。2017年1月30日，颜某2同王继英结算后，王继英开了一张15万元的收款收据给颜某2。 7、证人聂某的证言，证明5、6年前，聂某听同事说涟源宾馆在集资，利息有1分多比较稳定，单位也靠得住，就找宾馆的财务王继英打听怎么集资。聂某开始放了约5万元到涟源宾馆，当时在宾馆财务室将钱交给了王继英，王继英出具了收款收据。之后，聂某没有去取利息，只是每年按照收据上的日期去结算一次。在2014年到2015年期间，聂某家又陆续放了几笔钱过去集资，其中聂某的女儿聂青于2015年6月份放了2.5万元，2015年8月份聂某放了10万元，聂某的丈夫聂某和于2014年6月份、2015年6月份分别放了10万元、15万元。这些集资款都是通过银行转账的形式打到宾馆的银行账号，王继英在她办公室把收据开好交给聂某等人。聂某家总共放了一百多万元在涟源宾馆，这些钱中大部分都入了宾馆的账，但有4笔共46.24万元没有入账。 8、证人刘某2的证言，证明大概在2010年、2011年时，刘某2听朋友刘某3说，涟源宾馆发动职工的亲戚朋友在集资，利息有1分多，比较稳定。后刘某3就带刘某2来到宾馆财务室，交了几万元给出纳王继英，王继英当时开了涟源宾馆的集资款收据给刘某2。之后，刘某2陆续带她家的亲戚放钱进去，其中2017年4月24日刘某2放了9万元到涟源宾馆集资。刘某2家共放了25.5万元到宾馆集资，其中有3笔共计21.5万元没有入宾馆的账。刘某2在涟源宾馆放的集资款，都是王继英经手的，这些集资款的收款、开收据都是王继英一个人管。 9、证人欧某的证言，证明大概在2014年时，欧某的同学邹某说，她们单位涟源宾馆正在集资，利息比较稳定。2015年9月份左右，邹某在涟源宾馆财务室拿了宾馆的银行账号，欧某就在中国银行取了14万元转到了宾馆的账号上。不久，邹某把集资款收款收据带给了欧某，该收据上有王继英的签名和宾馆财务专用章。之后，欧某又存了几万元钱进去。2016年9月份结算日到了，欧某就打电话要邹某帮她连本带息把约20多万元全部取出来。2017年3月初，欧某转了20万元给邹某，要邹某以欧某和其女儿的名义各放10万元到涟源宾馆集资。过了几天，邹某把收款收据带给了她。2018年1月24日，涟源宾馆的领导打电话告诉欧某，说她的这两笔集资款没入账，要她到公安机关反映情况。 10、证人邹某的证言，证明2015年9月份，邹某介绍她的同学阳某向放了10多万元集资款到涟源宾馆，当时王继英出具了宾馆的收据，上面盖了涟源宾馆的财务专用章。2016年9月，邹某帮阳某向将这笔钱取了出来。2017年3月5日，阳某向又放了20万元集资款到涟源宾馆，当时是以阳某向及其女儿余某夜的名义放的，是王继英办的手续。 11、证人石某的证言，证明2015年，石某放了10万元到涟源宾馆集资，当时石某交了现金给王继英，王继英出具了两张5万元的收据给石某，利息是年息1分2，收据上有王继英的签名并盖了涟源宾馆财务专用章。这笔钱结算了两年的利息，石某共收取了2.2万元利息。2017年5月19日，石某又放了17万元到涟源宾馆集资，石某也是交现金给王继英，王继英给石某出具了3张5万元、1张2万元的涟源宾馆的收款收据，这笔钱中有15万元是石某的侄儿石某科的。石某听说这27万元都没有入涟源宾馆的账。2016年3月15日，石某还借了18万元给王继英个人使用，当时约定月息2分，王继英共支付了5.4万元利息给石某，本金没有还。 12、证人刘某4、梁某2的证言，均证明从2017年2月到5月份，刘某4放了十几笔钱到涟源宾馆集资，总共有30多万元。这些集资款是以梁某2、梁某2的女儿梁某1、刘某4的儿媳何某阳以及刘某4的丈夫梁某年的名义放的，刘某4每次去交钱时都是和梁某2一起到财务室交现金给王继英的。经过涟源宾馆财务室核对，这些钱中有九笔共27.25万元没有入账，其中以刘某4的名义放的有4笔，以梁某2的名义放的有2笔，以梁某1、何某阳、梁某年的名义放的各有1笔。 13、证人周某的证言，证明周某和他妻子谢某源（元）共放了35.8万元到涟源宾馆王继英处，这些钱是放到涟源宾馆集资的。 14、证人肖某1的证言，证明从2011年起，肖某1就开始在涟源宾馆放集资款，最开始放了几万元，当时是肖某1拿现金到宾馆财务室交到王继英处的。2012年，肖某1放了10万元到涟源宾馆集资，当时收据上写的肖某1的孙女李某莤的名字。之后每一年到结算日期，肖某1都会去王继英处将利息取出来，然后本金继续放在那里，但每年都会换一张收据。肖某1家总共放了70多万元在涟源宾馆集资，她家所有的集资款都是经过王继英放的，收据都是王继英出具的。 15、证人蒋某1的证言，证明蒋某1家放了10笔总共56万余元在涟源宾馆集资，其中以蒋某1的父亲蒋某2的名义放的有4笔，以蒋某1的名义放的有6笔，集资款都是蒋某1和她父亲拿现金交到王继英处的。2016年5月份，蒋某1的父亲病逝了，他的集资款收据现由蒋某1保管。 16、证人梁某3、杨某和的证言，均证明因涟源宾馆是正式单位、利息比较稳定，杨某和从2016年开始在涟源宾馆集资，杨某和总共先后放了一笔30万元和一笔20万元的集资款在宾馆。这两笔钱在2017年到期时结算过一次利息，利息没有取出来，而是直接加到本金里续存集资。杨某和到涟源宾馆里去集资时，都是带着现金到涟源宾馆财务室，并将现金交到财务出纳王继英手里，然后由王继英开好涟源宾馆的收据给杨某和。经宾馆财务室核实，杨某和的那笔30万元的集资款已入账，另外一笔22万元的集资款没有入账。 17、证人尹某的证言，证明2012年，尹某放了10万元在涟源宾馆集资，当时尹某是交现金给王继英。尹某每年收取了利息，但到2017年8月份去取息时就没有了。 18、证人谭某1的证言，证明2017年2月24日，谭某1在涟源宾馆放了11万元的集资款。这笔钱经涟源宾馆的财务核对没有入账。 19、证人谭某2的证言，证明2017年2月23日，谭某2放了20万元到涟源宾馆集资。当时谭某2直接将钱转账到王继英的银行账户，王继英开了一张收款收据给谭某2。涟源宾馆现在说该笔钱没有入账。 20、证人陈某2的证言，证明陈某2和她丈夫郭某荣放了3笔共计14.6万元在涟源宾馆集资。其中以郭某荣的名义放了两笔共12万元，以陈某2的名义放了2.6万元。 21、证人刘某5的证言，证明2013年，刘某5听在涟源宾馆工作的妹妹刘某3说后到涟源宾馆集资的，她家总共放了10万元在涟源宾馆集资，刘某5是直接在王继英办公室将现金交给王继英的。现在听说没有入宾馆的账。 22、证人梁某4的证言，证明几年前，梁某4听朋友说后开始到涟源宾馆集资的，梁某4总共放了3万元在涟源宾馆，但这笔钱没有入宾馆的账。 23、证人刘某3的证言，证明2011年起，刘某3带邻居尹某到涟源宾馆放了10万元集资款，带她的姐姐刘某5到涟源宾馆放了10万元集资款，带她的邻居刘某香到涟源宾馆放了14.5万元集资款。 24、证人魏某的证言，证明魏某在涟源宾馆里放了3笔集资款，共计30.8万元，这些钱都没有入宾馆的财务账。另外，魏某的女儿张某2有20万元的集资款没有入账，她丈夫张某1也有39万多元的集资款没有入账。 25、证人张某2的证言，证明张某2在涟源宾馆放了20万元集资款，这笔钱经核对没有入宾馆的账。 26、证人张某1的证言，证明张某1总共在涟源宾馆放了5笔集资款，其中22000元已经入了宾馆的账，另有4笔共计39.5万元没有入账。 27、证人谭某3的证言，证明因谭某3的妹妹是涟源宾馆的职工，谭某3认为该宾馆利息稳定，就把钱放到涟源宾馆集资。谭某3总共放了3笔钱在涟源宾馆集资。经核对，谭某3有一笔5万元的集资款没有入账。 28、证人刘某6的证言，证明2015年，刘某6经在涟源宾馆工作的外甥女梁某2介绍到涟源宾馆集资，刘某6自己的钱都已经取了出来，但以她女儿梁某2的名义放的一笔10万元的集资款，到2011年9月16日连本带息有11万元。这笔款是她女儿梁某2在银行取现金交给王继英的。2017年11月份，由于刘某6去王继英的单位吵，王继英先后退了2.6万元、3.2万元给刘某6，王继英说另外的5.2万元在12月31日前付清。 29、证人谢某1的证言，证明谢某1在涟源宾馆放了2笔共27万元集资款，其中一笔11万元的集资款已于2016年10月份连本带息取了出来，另外还有一笔6万元的被王继英挪用了。 30、证人姚某的证言，证明姚某系涟源市委接待处副主任，涟源宾馆总经理。虽然涟源宾馆工商登记是全民所有制企业，但实际按事业单位管理，归涟源市委接待处管理。王继英是涟源宾馆的正式职工，1987年开始在涟源宾馆上班，现担任宾馆出纳。2018年1月3日上午9时许，涟源宾馆副总经理谭某5带王继英、王继英的两个弟弟和王继英的儿子来到姚某的办公室。谭某5向姚某介绍王继英是宾馆的出纳，现王继英向宾馆领导主动反映她在宾馆集资过程中，私自截留集资款，收入资金不入账，挪用集资款650万元左右，涉及集资人员共30人左右。涟源宾馆的集资对象大部分是宾馆的内部职工或职工的亲戚，也有小部分是其他社会人员。 31、证人梁某1的证言，证明梁某1是涟源宾馆的会计，涟源宾馆是属于全民所有制事业单位，由涟源市委办直接管理。王继英于1987年通过招工到涟源宾馆工作，属于自收自资的全民合同制工人。从2009年10月份开始，王继英任涟源宾馆的出纳，主要负责宾馆的所有支出，还负责管理集资款的入账及还本付息等支出。因涟源宾馆于2006年新建了宾馆1号楼，涟源宾馆从2006年开始就向内部员工及社会集资，到2017年为止，总共向352人集了资，金额为44850200元（已还清的不算）。2017年12月19日，李某的亲戚对梁某1说，李某于2016年8月26日放了16万元在涟源宾馆，2017年8月到期后，李某向王继英讨要本息时，王继英讲要做计划才能归还。李某的亲戚要梁某1帮忙说好话把这笔钱早点拿出来，梁某1就要他把借钱时给的收款收据通过微信发过来。梁某1收到收据后，在宾馆的账本里没有发现借款人李某，就去问王继英是否有集资款没做账，王继英讲不可能。梁某1把这张收款收据（编号:0043728）给王继英看，王继英看后就离开了。第二天，王继英没有来上班，梁某1打她电话没有接。王继英直到2017年12月29日才来上班，梁某1又问她收据的事，王继英还是不回答，梁某1就将此事告诉了宾馆副总经理谭某5。涟源宾馆的财务专用章从2009年开始就有二枚。一枚没有防伪码，集资款收据上盖的“涟源宾馆财务专用章”一直是这枚章子，这枚章子平时由王继英保管；梁某1有一枚带防伪ＨＵＮＡＮ码的财务专用章，但不用于集资收款这方面，用于银行业务等。 32、证人肖某2的证言，证明肖某2和王继英系再婚，2011年5月登记结婚时，两人约定经济上各自独立。王继英平时爱打麻将，近一年内肖某2发现她也买地下六合彩。王继英挪用单位资金的事情，一直没有和肖某2说，直到2017年12月20号左右，王继英开车到外地后发短信告诉肖某2说她挪用了单位资金，不想活了，跟肖某2交代后事。肖某2和她家人做王继英工作后，王继英就到涟源宾馆找其领导自首。尾号为0750的建行卡是王继英带肖某2到娄底建设银行开的户，因王继英拿肖某2的身份证在安信证券开了一个炒股账户，要用肖某2的银行卡做绑定。王继英打了16万元到该账户是王继英自己用来周转。肖某2和王继英没有共同财产，王继英名下有一辆小轿车，是她自己在用。 33、证人邱某1的证言，证明2016年12月份，邱某1的母亲王继英一个人去了云南，后王继英打电话给邱某1，邱某1发现她情绪不对，就安抚并劝她先回来。邱某1和家人赶回涟源和王继英见面后，王继英说她几年前就开始挪用单位的资金，用来还债、炒股，现在亏空了好几百万，窟窿太大填不上了。邱某1等人了解情况后，就劝她不要想不开，先到公安机关投案自首，把问题交代清楚，争取从宽处理。邱某1的安信证券账号是他母亲王继英在使用。 34、证人邱某2的证言，证明邱某2是王继英的前夫，两人于2006年离婚。没离婚时，王继英拿邱某2的身份证到证券公司开户炒股，炒股的情况没有告诉邱某2，邱某2问她炒股的情况，她就发脾气。离婚以后，王继英一直在炒股，而且炒股的金额比较大。邱某2和王继英离婚后，没有什么经济往来。离婚一两年后，王继英以儿子要读大学为由向邱某2要钱，邱某2给了10万元现金王继英，这是给他儿子读书用的。 35、证人邱某3的证言，证明邱某3系涟源宾馆会计。王继英还有龙艳华等10人共27.388104万元已入账，但钱在王继英手里，她没有付款给当事人。 36、证人陈某3的证言，证明2013年，陈某3借了10万元给王继英，月息2分，钱是陈某3父母的。2016年下半年，王继英连本带息都还清了，利息大概是9万元。 37、证人吴某的证言，证明从2008年开始，吴某就开始借钱给王继英。过了一段时间后，王继英每次都会将钱还给吴某。吴某最后一次借了40万元给王继英，月息3分，到2017年8、9月份，王继英连本带息全部还给了吴某。王继英总共支付了几十万元利息给吴某。 38、证人宋某的证言，证明宋某的丈夫梁某军借过钱给王继英，但她过段时间又还了。 39、证人彭某的证言，证明2014年1月，彭某借了10万元给王继英，约定月息2分，王继英三年共付了7.2万元利息给彭某，王继英还欠彭某本金及2017年和2018年的利息。 40、证人谢某2的证言,证明2010年3月份，谢某2借了11万元给王继英，约定月息2分，王继英付了约20万元的利息给谢某2。之前，王继英也在谢某2处借过钱，但都还清了。 41、营业执照，证明涟源宾馆成立于1994年8月15日，系全民所有制企业，2016年12月15日登记的法人代表为汤能甫。 42、年度考核登记表、湖南省机关事业单位工资异动审批表、涟源市城镇小集体企事业录用人员审定表、招收全民合同制工人审批表、劳动合同书，证明王继英于1988年12月1日被录用为涟源宾馆的合同制职工，2000年签订了无固定期限劳动合同，2015年度的职务为会计。 43、扣押决定书、扣押清单,证明2018年1月3日，涟源市公安局依法对王继英工商银行卡（尾数为3330）、建设银行卡（尾数为4885、尾数为6852）予以扣押。 44、领据，证明梁良于2018年1月9日领到涟源市公安局转交王继英现金5066.2元。 45、买码、炒股资料，证明王继英炒股和买码的情况。 46、集资款明细单子，证明王继英记录的集资款收支情况。 47、微信聊天记录，证明王继英通过微信的聊天情况、转账买码情况以及王继军通过微信聊天劝王继英回来自首的情况。 48、涟源宾馆集资款王继英未入账名单汇总表，证明有46人在涟源宾馆的集资款未入账，金额共计为8310900元。 49、涟源宾馆未付款费用明细表格及相关附件，证明王继英经手的涟源宾馆未付款的情况，金额合计为294564.44元。 50、涟源宾馆未付货款明细及附件，证明王继英经手的涟源宾馆未付货款共计为438516.7元。 51、谭某桂、王某武与涟源宾馆的往来账目，证明两人在涟源宾馆的集资款已经返还。 52、证券账户交易明细，证明王继英使用的客户姓名为肖某2、邱某1的安信证券交易情况。 53、银行卡交易流水，证明王继英尾号为4885、6852、1403的建设银行卡、尾数为3330工商银行卡与借款人发生经济往来的等情况。 54、未入账集资款明细表证明，2018年1月26日，经王继英签字确认未入账集资款为6780900元，2018年2月10日，经王继英签字确认未入账集资款为8168900元。 55、梁某1提供的涟源宾馆2017年集资款明细表，证明2017年涟源宾馆集资款总额为44850200元。 56、王继英本人提供的未入账集资款明细表，证明王继英自己记录的集资款的未入账情况。 57、机动车行驶证，证明王继英名下的湘Ｋ×××××北京现代轿车于2011年7月5日购买，系挪用集资款之前购买。 58、王继英支付高利贷本金及利息表、流水清单，证明王继英从梁春涛等11人处借款162万元，王继英已支付376.1万元利息和本金。 59、搜查笔录、扣押清单，证明2018年1月9日，涟源市公安局民警对王继英在涟源宾馆的办公桌、铁皮柜进行搜查，并对王继英购买股票资料26张、购买地下六合彩资料37张、财务票据及资料壹箱予以扣押；2018年1月10日，涟源市公安局民警对电力局家属楼3栋4单元王继英的家中进行搜查，并对涟源宾馆集资款黄单子账本四册、地下六合彩资料两册、地下六合彩资料23张、安信证券开户文件一册、股票操作光盘一张、王继英存折一本予以扣押。 60、电子勘查笔录，证明2018年1月9日，涟源市公安局民警对王继英在办公室使用的台式电脑进行勘查，并对有关文件予以提取固定。 61、司法鉴定意见书，证明2018年7月16日，经湖南世纪龙会计师事务所鉴定，2012年1月至2018年1月3日，王继英共计涉嫌挪用了45人集资款8310900元；王继英涉嫌挪用45人集资款8310900元，可能造成涟源宾馆损失8310900元；王继英涉嫌非法挪用集资款取得资金8310900元，支付集资人利息1184423元、股票及期货交易亏损1083688.98元、湖北华中矿产品期货交易亏损444900元、支付高利贷本金及利息3761000元、银行卡消费支出684269.55元、微信红包支出109789.6元、支付利息（已还本金利息）279336元、归还信用卡消费354727.12元，资金使用合计7902134.25元，资金净额结余408765.75元。资金净额结余的去向无法核实。 62、电子物证检验报告，证明2018年4月17日，娄底市物证鉴定所对王继英随身携带的手机进行了鉴定，并对手机内的通讯录、通话记录、短信息、QQ、微信、文档等数据进行提取并制作成光盘。 63、户籍资料，证明被告人王继英出生于1968年8月18日等基本情况。 64、到案经过，证明2018年1月3日上午，涟源市公安局经侦大队民警接到涟源宾馆经理姚某的电话报警，称涟源宾馆财务出纳王继英主动反映其挪用涟源宾馆集资款一事，现王继英在涟源宾馆办公室等待处理。接到报警后，民警立即赶到涟源宾馆办公室，将被告人王继英带回涟源市公安局。 65、被告人王继英的供述，证明王继英于1989年招工到涟源宾馆工作，2009年任涟源宾馆出纳。因炒股亏损，王继英借了很多高利息弥补缺口。到2011年底，因欠款太多，利滚利，王继英已支付不起。涟源宾馆建完新楼后就向员工及发动员工的亲属、朋友集资，并定期给予利息。宾馆向社会集资一事是由宾馆分管财务的副总负责管理，出纳具体负责操作。如果社会上有人放钱到宾馆，由职工介绍进来；然后将钱交给出纳，再由出纳开出宾馆的收据交给集资人，票据上面注明利息和结算利息的日期，按年结算利息，如果中途取款的话，就只能算千分之一的利息。一开始涟源宾馆的集资款没有单独做账，一直是由出纳收钱开了票据后，将票据交给会计统计，结算的利息钱就做到工资支出的账上。2017年以后，集资款就单独做账，利息也是单独做支出账。宾馆的集资收钱、开票、利息结算都是王继英一个人操作管理，且每一笔集资款都是按照一年时间单独结算利息，并不是所有集资款统一结算，中间存在时间差。王继英用这些钱还利息、炒股很难被发现，于是王继英就自己准备了一本单位的票据，开始挪用宾馆的集资款。王继英开出去的票据和之前放款的票据是一样的，都是宾馆的票据，这样的票据不知情的人根本看不出来，就和真的一样。王继英是财务出纳，拿到空白票据很容易，且宾馆的财务章平时放在王继英手里使用。具体操作有两种，一种是挪用已经入了宾馆账的集资款，在放款人来结算利息时，王继英就用事务准备好的票据按单位票据的模式开给放款人，放款人也看不出与之前有什么不同，但这个票据王继英自己会收好，不会交给会计统计，这样放款人就会认为钱还是放在宾馆里，而宾馆就以为集资款本金已经退给放款人。第二种是挪用新放入的集资款，如果有人来放钱进来，王继英就用自己准备的票据开给放款人，但该款项和票据同样不会给会计统计，这样放款人以为放在宾馆里，而宾馆则不知道有这笔集资款。在2012年1月开始，王继英先后挪用了宾馆46人共计8168900元集资款。王继英挪用的这些集资款，一部分用于偿还自己的个人债务，一部分用于炒股亏掉了，还有一部分用于支付这些被挪用集资款的利息，还有私人借款的高利息超过200万元、本金有100万余元，买码也亏了好几万元。 本案事实清楚，证据确实、充分，足以认定。 本院认为，被告人王继英利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，其行为已构成挪用公款罪。被告人王继英挪用公款数额巨大不退还，依法应予惩处。公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立，本院予以支持。被告人王继英自动投案，如实供述了自己的罪行，是自首，依法可以从轻处罚。被告人王继英的辩护人提出被告人王继英不构成挪用公款罪，构成非法吸收公众存款罪的辩护意见。经查，涟源宾馆为全民所有制企业，系国有企业，被告人王继英属于国有企业中从事公务的人员，其身份主体属国家工作人员。被告人王继英利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，数额巨大不退还，符合挪用公款罪的构成要件，应以挪用公款罪定罪处罚，故该辩护意见本院不予采纳。据此，根据《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第六十四条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条第（一）项之规定，判决如下： 一、被告人王继英犯挪用公款罪，判处有期徒刑十年。 （刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年1月3日起至2028年1月2日止。） 二、责令被告人王继英将挪用未归还的公款八百三十一万零九百元返还被害单位。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向湖南省娄底市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本四份。 审 判 长  谭 辉 人民陪审员  谭云霞 人民陪审员  万 虹 二〇一九年十一月二十九日 代理书记员  王 姣 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《中华人民共和国刑法诉讼法》 第二百条在被告人最后陈述后，审判长宣布休庭，合议庭进行评议，根据已经查明的事实、证据和有关的法律规定，分别作出以下判决： （一）案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人有罪的，应当作出有罪判决； （二）依据法律认定被告人无罪的，应当作出无罪判决； （三）证据不足，不能认定被告人有罪的，应当作出证据不足、指控的犯罪不能成立的无罪判决。