中华人民共和国广东省高级人民法院民 事 判 决 书（2019）粤民终50号上诉人（原审原告）：广州农村商业银行股份有限公司白云支行。住所地：中华人民共和国广东省广州市白云区黄石西路466号－472号一至三楼。主要负责人：李伟业，该支行行长。委托诉讼代理人：曾德庆，男，该公司工作人员。委托诉讼代理人：邝明波，男，该公司工作人员。上诉人（原审被告）：广州镎夫氏置业有限公司。住所地：中华人民共和国广东省广州市天河区华夏路28号（富力盈信大厦）205房自编B室。法定代表人：宋文宁，该公司总经理。委托诉讼代理人：曹强华，广东法制盛邦律师事务所律师。委托诉讼代理人：黎家学，广东法制盛邦律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：吴辉，男，1979年10月11日出生，汉族，住中华人民共和国广东省深圳市罗湖区。被上诉人（原审被告）：胡志雄（HUZHIXIONG），男，1965年10月7日出生，加拿大公民。被上诉人（原审被告）：广怡集团有限公司（JOYGREATHOLDINGSLIMITED）。住所地：中华人民共和国香港特别行政区皇后大道中181号新世纪元广场低座14楼1402室。上诉人广州农村商业银行股份有限公司白云支行（以下简称农商银行白云支行）因与上诉人广州镎夫氏置业有限公司（以下简称镎夫氏公司）及被上诉人吴辉、胡志雄、广怡集团有限公司（以下简称广怡公司）金融借款合同纠纷一案，不服广东省广州中级人民法院（2017）粤01民初186号民事判决，向本院提起上诉。本院于2019年1月8日立案后，依法组成合议庭进行审理。上诉人农商银行白云支行的委托诉讼代理人曾德庆、邝明波，上诉人镎夫氏公司的委托诉讼代理人曹强华、黎家学到庭参加诉讼；被上诉人吴辉、胡志雄、广怡公司经本院传唤未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。农商银行白云支行上诉请求：变更一审判决主文第二项中判令镎夫氏公司向农商银行白云支行支付的贷款本金金额为8,095,040.8元，诉讼费由镎夫氏公司、吴辉、胡志雄、广怡公司负担。事实和理由：镎夫氏公司拖欠农商银行白云支行两笔贷款，农商银行白云支行已向一审法院提起本案和（2017）粤01民初187号案两案诉讼。一审法院于2018年3月5日开庭对两案进行合并审理。镎夫氏公司主张其分别于2017年7月21日、11月21日和2018年3月2日偿还了贷款本金500,000元、500,000元、2,000,000元，农商银行白云支行对此予以确认，并确认2017年7月21日、11月21日偿还的款项在本案所欠本金予以扣减，2018年3月2日偿还的款项在（2017）粤01民初187号案所欠本金中予以扣减。现本案一审判决和（2017）粤01民初187号案一审判决同时在镎夫氏公司所欠的本金中扣减了2018年3月2日偿还的款项2,000,000元，导致同一笔还款在两案不同贷款项下重复抵扣本金，损害了农商银行白云支行的合法权益。镎夫氏公司答辩称：不同意农商银行白云支行的上诉请求。一审法院如何在两案中对还款予以扣减，属于一审判决认定事实及处理的问题，与农商银行白云支行无关。即使一审判决对镎夫氏公司尚欠本金金额的计算有误，也是一审法院的责任，由此产生的上诉费不应由镎夫氏公司负担。吴辉、胡志雄、广怡公司未答辩。镎夫氏公司上诉请求：变更一审判决主文第二项中罚息的起算时间为2018年3月6日；按比例减少镎夫氏公司应负担的一审诉讼费，二审诉讼费由农商银行白云支行负担。事实和理由：涉案《企业借款合同》约定，如未按照合同约定的还款期限偿还到期（含提前到期）应付的借款本金，自逾期之日起，按合同约定的利息加收50%作为罚息利率，计收利息。现农商银行白云支行主张《企业借款合同》自2018年3月5日起解除，故罚息应自2018年3月6日起计收。一审判决判令镎夫氏公司支付2017年4月21日至2018年3月5日的利息和2017年4月21日至款项实际支付之日止的罚息，对罚息计付期间的认定有误，加重了镎夫氏公司的责任。农商银行白云支行答辩称：不同意镎夫氏公司的上诉请求。镎夫氏公司应当按照《企业借款合同》的约定履行义务。依照《诉讼费用交纳办法》的规定，部分胜诉、部分败诉的案件，由人民法院根据案件实际情况决定当事人各自负担的诉讼费用金额。本案一审判决判令农商银行白云支行负担的诉讼费比例较大，镎夫氏公司关于应按比例减少其所负担的一审诉讼费的主张并无依据。农商银行白云支行向一审法院起诉请求：1．判令农商银行白云支行与镎夫氏公司签订的《企业借款合同》于2018年3月5日解除；2．判令镎夫氏公司向农商银行白云支行偿还贷款本金12,635,040.8元及利息、罚息、复利（利息以12,635,040.8元为计算基数，按照月利率3.9584‰计算，自2017年4月21日起计算至2018年3月5日止；罚息以12,635,040.8元为基数，按照月利率5.9376‰计算，自2017年4月21日起计算至款项实际支付之日止；复利以上述利息和罚息为计算基数，按照月利率5.9376‰计算，自2017年5月21日起计算至款项实际支付之日止，按月结息）；3．判令农商银行白云支行对镎夫氏公司提供的广东省广州市天河区华夏路28号201房、202房、203房、204房、205房、206房、207房、208房、209房、210房、211房、212房、213房、214房、310房共15套房产在拍卖变卖所得价款中享有优先受偿权；4．判令吴辉、胡志雄、广怡公司对镎夫氏公司上述未结清款项承担连带清偿责任；5．诉讼费由镎夫氏公司、吴辉、胡志雄、广怡公司负担。一审法院认定事实：2016年4月5日，农商银行白云支行作为贷款人、镎夫氏公司作为借款人，签订合同编号为0279002201600008的《企业借款合同》。合同约定：合同项下的借款为13,000,000元；借款期限为44个月，自2016年4月5日至2019年12月2日，具体期限以借款借据所载明的实际发放日和到期日为准；借款利率在中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的基础上浮动，月利率为3.9584‰，借款利率按年调整；按月结息和付息，每月20日为结息日和付息日；借款划入镎夫氏公司在广州农村商业银行开立的账号07981307000000027的账户；还款方式为：宽限期不超过1年，宽限期内按月付息，宽限期后按月等额法归还贷款本息；借款的担保方式为抵押及保证，担保合同另行签订；若采取最高额担保方式的，担保合同编号为0279074201600007、0279074201600008；合同履行期间镎夫氏公司有任何一笔借款本息发生逾期，农商银行白云支行有权中止或解除合同，也有权提前收回已发放的借款本息，并停止发放借款；镎夫氏公司不按合同约定的还款期限偿还到期（含提前到期）应付的借款本金，则自逾期之日起，按合同约定的利率加收50%作为罚息利率，计收利息；镎夫氏公司不能按期支付的利息，应按约定的罚息利率计收复利；借款逾期时，按月计收逾期利息、罚息和复利；双方发生纠纷无法协商的，向农商银行白云支行所在地有管辖权的人民法院提起诉讼。2016年4月5日，吴辉、胡志雄作为保证人、农商银行白云支行作为债权人，签订编号为0279074201600008的《最高额保证合同》。合同约定：吴辉、胡志雄对2016年4月5日至2019年12月2日期间农商银行白云支行与镎夫氏公司之间发生的借款提供连带保证担保；主合同是上述期间内农商银行白云支行与镎夫氏公司连续签订的多个借款合同等形成债权债务关系的融资文件；主合同项下农商银行白云支行对主合同债务人所享有的债权均属于吴辉、胡志雄担保的主债权；被担保的债权包括：最高主债权额不超过本金13,000,000元及其利息、逾期利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、债权人为实现债权而发生的一切费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、保全费、公告费、评估费、鉴定费、拍卖费、差旅费、电讯费、律师费等）；吴辉、胡志雄承担保证责任的保证期间为主债务履行期限届满之日起两年；保证方式为不可撤销连带责任保证；有两个或两个以上保证人的，各保证人承担共同连带保证责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务；主合同项下还存在其他担保（包括但不限于主合同债务人向农商银行白云支行提供物的担保）的，农商银行白云支行有权要求吴辉、胡志雄承担连带保证责任，吴辉、胡志雄对农商银行白云支行承担的保证责任不受任何其他担保的影响，其保证责任的承担也不以农商银行白云支行向其他担保人提出权利主张或进行诉讼、仲裁、强制执行为前提；若农商银行白云支行因任何原因放弃、变更主合同债务人向其提供物的担保、变更担保顺位，造成物的担保项下的优先受偿权益丧失或减少，吴辉、胡志雄同意其在本合同项下的保证责任并不因之而免除或减少；双方发生纠纷无法协商的，向农商银行白云支行所在地有管辖权的人民法院提起诉讼。2016年4月5日，镎夫氏公司作为甲方、农商银行白云支行作为乙方，签订合同编号为0279074201600007的《最高额抵押合同》。合同约定：镎夫氏公司为农商银行白云支行与其在2016年4月5日至2019年12月2日期间的借款等业务在最高主债权额不超过13,000,000元及其利息、逾期利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、实现抵押权及实现债权而发生的费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、保全费、公告费、评估费、鉴定费、拍卖费、差旅费、电讯费、律师费等）提供抵押担保。抵押财产为广东省广州市天河区华夏路28号201房、202房、203房、204房、205房、206房、207房、208房、209房、210房、211房、212房、213房、214房、310房；镎夫氏公司未按时足额偿还债务或违反主合同项下的其他义务的，农商银行白云支行有权处分该合同项下抵押财产。双方之间因本合同发生的一切争议，应协商解决；协商不成的，双方向农商银行白云支行住所地法院起诉。合同约定的抵押物的登记情况如下：广东省广州市国土资源和规划委员会于2016年4月11日作出的粤（2016）广州市不动产证明第00021797号、粤（2016）广州市不动产证明00021798号、粤（2016）广州市不动产证明00021799号、粤（2016）广州市不动产证明00021800号、粤（2016）广州市不动产证明00021801号、粤（2016）广州市不动产证明00021802号、粤（2016）广州市不动产证明00021803号、粤（2016）广州市不动产证明00021804号、粤（2016）广州市不动产证明00021806号、粤（2016）广州市不动产证明00021807号、粤（2016）广州市不动产证明00021808号、粤（2016）广州市不动产证明00021809号、粤（2016）广州市不动产证明00021810号、粤（2016）广州市不动产证明00021811号、粤（2016）广州市不动产证明00021812号《不动产登记证明》记载：证明权利或事项为抵押权，权利人（申请人）为农商银行白云支行，义务人为镎夫氏公司，不动产为广东省广州市天河区华夏路201房、202房、203房、204房、205房、206房、207房、208房、209房、210房、211房、212房、213房、214房、310房；产权证书号分别为粤房地权证穗字第0920154557号、粤房地权证穗字第0920154558号、粤房地权证穗字第0920154577号、粤房地权证穗字第0920154597号、粤房地权证穗字第0920154598号、粤房地权证穗字第0920154637号、粤房地权证穗字第0920154638号、粤房地权证穗字第0920155198号、粤房地权证穗字第0920155217号、粤房地权证穗字第0920155219号、粤房地权证穗字第0920155220号、粤房地权证穗字第0920155221号、粤房地权证穗字第0920155222号、粤房地权证穗字第0920155225号、粤房地权证穗字第0920130237号；抵押范围为全部，抵押方式为最高额抵押，最高债权数额为13,000,000元；附记登记字号分别为16登记01352534、16登记01352535、16登记01352536、16登记01352537、16登记01352538、16登记01352539、16登记01352540、16登记01352541、16登记01352542、16登记01352543、16登记01352544、16登记01352545、16登记01352546、16登记01352547、16登记01352548；附记产权登记字号分别为13登记09383767、13登记09383768、13登记09383769、13登记09383770、13登记09383771、13登记09383772、13登记09383773、13登记09383774、13登记09383775、13登记09383776、13登记09383777、13登记09383778、13登记09383779、13登记09383780、13登记09361173；另记载与其他房地产共同担保、详见抵押借款合同、暂缓编制不动产单元号。2016年4月15日，镎夫氏公司向农商银行白云支行出具编号为0279002201600008001的《借款借据》。借据载明的借款金额为6,700,000元，借款用途为经营周转，借款种类为流动资金贷款，还款方式为按合同约定归还贷款本息，借款月利率为3.9584‰，借款期限为2016年4月15日至2019年12月2日。借据另注明：“兹根据合同编号为0279002201600008的企业借款合同办理此笔贷款，到期请凭此据收回贷款。”2016年4月15日，镎夫氏公司向农商银行白云支行出具编号为0279002201600008002的《借款借据》。借据载明的借款金额为700,000元，其他内容与上述借据相同。2016年5月23日，镎夫氏公司向农商银行白云支行出具编号为0279002201600008003的《借款借据》。借据载明的借款金额为700,000元，借款期限为2016年5月23日至2019年12月2日，其他内容与上述借据相同。2016年6月21日，镎夫氏公司向农商银行白云支行出具编号为0279002201600008004的《借款借据》。借据载明的借款金额为700,000元，借款期限为2016年6月21日至2019年12月2日，其他内容与上述借据相同。2016年7月19日，镎夫氏公司向农商银行白云支行出具编号为0279002201600008005的《借款借据》。借据载明的借款金额为700,000元，借款期限为2016年7月19日至2019年12月2日，其他内容与上述借据相同。2016年8月22日，镎夫氏公司向农商银行白云支行出具编号为0279002201600008006的《借款借据》。借据载明的借款金额为700,000元，借款期限为2016年8月22日至2019年12月2日，其他内容与上述借据相同。2016年9月21日，镎夫氏公司向农商银行白云支行出具编号为0279002201600008007的《借款借据》。借据载明的借款金额为700,000元，借款期限为2016年9月21日至2019年12月2日，其他内容与上述借据相同。2016年10月21日，镎夫氏公司向农商银行白云支行出具编号为0279002201600008008的《借款借据》。借据载明的借款金额为700,000元，借款期限为2016年10月21日至2019年12月2日，其他内容与上述借据相同。2016年11月21日，镎夫氏公司向农商银行白云支行出具编号为0279002201600008009的《借款借据》。借据载明的借款金额为700,000元，借款期限为2016年11月21日至2019年12月2日，其他内容与上述借据相同。2016年12月22日，镎夫氏公司向农商银行白云支行出具编号为0279002201600008010的《借款借据》。借据载明的借款金额为700,000元，借款期限为2016年12月22日至2019年12月2日，其他内容与上述借据相同。2017年4月11日，广怡公司作为甲方（保证人）、农商银行白云支行作为乙方（债权人），签订合同编号为0284073201700001的《最高额保证合同》。合同约定：担保的主债权发生期间为2014年12月2日至2019年12月2日；农商银行白云支行将在该合同约定的主债权发生期间内与债务人镎夫氏公司基于主合同连续发生多笔债权，广怡公司愿意在最高主债权额不超过本金193,000,000元及其利息、逾期利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、为实现债权而发生的一切费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、保全费、公告费、评估费、鉴定费、拍卖费、差旅费、电讯费、律师费等）向农商银行白云支行提供保证担保；保证方式为不可撤销连带责任担保，自被担保的主债权确定之日起，至被担保的债权全部清偿完毕；镎夫氏公司未按时足额偿还债务或违反主合同项下的其他义务的，广怡公司应立即向农商银行白云支行清偿相应的债务；保证期间为两年；因合同发生的一切争议，应协商解决，协商不成的，双方向农商银行白云支行住所地法院起诉。2018年3月5日本案一审庭审时，镎夫氏公司确认其已收到涉案借款本金。农商银行白云支行称，涉案15套抵押房产在本案中是第二次抵押，首次抵押担保的主债权为180,000,000元，第二次抵押担保的主债权为13,000,000元。2018年6月1日，农商银行白云支行向一审法院提交《申请》称：根据分期还款计划，本案债务人应在2018年3月至4月内还款7,000,000元，但债务人仅累计还款6,540,000元。农商银行白云支行将镎夫氏公司提交的《和解申请书》作为还款计划提交给一审法院。《和解申请书》载明：2018年3月31日前归还本金3,000,000元，在2018年4月15日前归还本金4,000,000元。一审法院认为，胡志雄为加拿大居民，广怡公司为中国香港公司，本案为涉外涉港金融借款合同纠纷，应按照涉外案件审理。涉案借款合同和担保合同均约定当事人发生争议协商不成则向农商银行白云支行所在地有管辖权的法院提起诉讼，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二十三条的规定，一审法院作为镎夫氏公司住所地具有涉外涉港澳台商事案件管辖权的法院，对本案纠纷具有管辖权。涉案款项的汇付及清偿均发生在中国内地，依照《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条的规定，中国内地与本案民事关系有最密切联系，本案应适用中国内地的法律作为准据法。本案一审的争议焦点为：镎夫氏公司欠农商银行白云支行借款本金的具体金额。农商银行白云支行与镎夫氏公司签订的《企业借款合同》是双方的真实意思表示，未违反我国法律、行政法规的强制性规定，故其合法有效。《企业借款合同》签订后，农商银行白云支行已按照合同约定向镎夫氏公司支付了借款本金13,000,000元，其已履行合同义务。农商银行白云支行支付上述款项后，镎夫氏公司未依约及时偿还借款本金及利息，构成违约。农商银行白云支行起诉主张解除其与镎夫氏公司签订的《企业借款合同》，符合合同约定，一审法院予以支持。农商银行白云支行主张以2018年3月5日作为解除该合同的日期，该日期迟于镎夫氏公司逾期还款的时间，系农商银行白云支行自行处分民事权利，一审法院予以支持。农商银行白云支行请求镎夫氏公司立即清偿全部欠款及利息、复利、罚息，有合同依据，一审法院予以支持。镎夫氏公司、吴辉对借款本金及利息、罚息、复利的数额提出异议，但其均未提交反驳证据，也未在证据交换时到庭发表质证意见，胡志雄、广怡公司经传唤未到庭应诉答辩，视为镎夫氏公司、吴辉、胡志雄、广怡公司放弃举证及质证的权利。农商银行白云支行关于借款本金及利息、罚息、复利的诉讼请求，一审法院依法予以支持，但相应的数额应当据实计算。（一）本金计算如下：农商银行白云支行起诉时主张镎夫氏公司尚欠借款本金12,635,040.8元。本案诉讼过程中，农商银行白云支行与镎夫氏公司达成部分和解。根据农商银行白云支行提交的《申请》及所附和解协议，镎夫氏公司在本案诉讼期间又向农商银行白云支行偿还本金6,540,000元，故镎夫氏公司尚欠农商银行白云支行借款本金6,095,040.8元（12,635,040.8元－6,540,000元）。（二）利息计算如下：利息数额应为以下款项之和：1．以本金6,123,135.15元（680,348.35元×9）为计算基数，按照月利率3.9584‰计算，自2017年4月21日起计算至2018年3月5日止；2．以本金6,511,905.65元为计算基数，按照月利率3.9584‰计算，自2017年4月21日起计算至2018年3月5日止。（三）罚息计算如下：罚息数额应当为以下款项之和：1．以本金12,635,040.8元为计算基数，按照月利率5.9376‰计算，自2017年4月21日起计算至2018年4月15日止；2．以本金6,095,040.8元为计算基数，按照月利率5.9376‰计算，自2018年4月16日起计算至款项实际支付之日止，按月结息，每月20日结息。（四）复利计算如下：农商银行白云支行已主张镎夫氏公司按照合同约定的逾期罚息标准支付罚息，即农商银行白云支行已主张镎夫氏公司承担了相应的逾期还款违约责任，如其再主张镎夫氏公司对逾期罚息支付复利，无疑是对违约的借款人施以双重处罚。农商银行白云支行提出的该请求，一审法院不予支持。对于农商银行白云支行请求镎夫氏公司对未能及时支付的上述利息所产生的复利的诉讼请求，一审法院予以支持。复利应以上述利息为计算基数，按照月利率5.9376‰计算，自2017年5月21日起计算至款项实际支付之日止，按月结息，每月20日结息。农商银行白云支行另与镎夫氏公司签订《最高额抵押合同》，该合同落款处有双方当事人或受托人的签章，是双方的真实意思表示，其内容没有违反我国法律、行政法规的强制性规定，故其合法有效。农商银行白云支行在最高限额13,000,000元的范围内对镎夫氏公司提供的广东省广州市天河区华夏路28号201房、202房、203房、204房、205房、206房、207房、208房、209房、210房、211房、212房、213房、214房、310房（产权证书号：粤房地权证穗字第0920154557号、粤房地权证穗字第0920154558号、粤房地权证穗字第0920154577号、粤房地权证穗字第0920154597号、粤房地权证穗字第0920154598号、粤房地权证穗字第0920154637号、粤房地权证穗字第0920154638号、粤房地权证穗字第0920155198号、粤房地权证穗字第0920155217号、粤房地权证穗字第0920155219号、粤房地权证穗字第0920155220号、粤房地权证穗字第0920155221号、粤房地权证穗字第0920155222号、粤房地权证穗字第0920155225号、粤房地权证穗字第0920130237号）享有抵押权，有权以上述房产折价或者以拍卖、变卖的价款优先受偿。吴辉、胡志雄及广怡公司分别与农商银行白云支行签订了《最高额保证合同》，约定吴辉、胡志雄及广怡公司分别为农商银行白云支行与镎夫氏公司于2016年4月5日至2019年12月2日、2014年12月2日至2019年12月2日因贷款等而签订的借款合同，提供最高限额13,000,000元、193,000,000元的连带责任保证担保，保证范围包括各主合同项下本金及其利息、逾期利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、债权人为实现债权而发生的一切费用（包括但不限于诉讼费、律师费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费等）。农商银行白云支行主张由吴辉、胡志雄及广怡公司对镎夫氏公司所欠的债务承担连带清偿责任有事实和法律依据，一审法院予以支持。吴辉、胡志雄及广怡公司承担连带保证责任后，有权向镎夫氏公司追偿。一审法院依照《中华人民共和国合同法》第四十四条第一款、第六十条第一款、第一百零七条，《中华人民共和国担保法》第六条、第三十一条、第三十三条、第三十八条、第四十一条、第四十六条、第五十三条、第五十九条、第六十条，《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条的规定，判决：（一）农商银行白云支行与镎夫氏公司于2016年4月5日签订的《企业借款合同》（合同编号为0279002201600008）在2018年3月5日解除；（二）判决发生法律效力之日起十日内，镎夫氏公司支付银行贷款本金6,095,040.8元及利息、罚息、复利［1．利息：利息数额为以下款项之和：（1）以6,123,135.15元（680,348.35元×9）为计算基数，按照月利率3.9584‰计算，自2017年4月21日起计算至2018年3月5日止；（2）以6,511,905.65元为计算基数，按照月利率3.9584‰计算，自2017年4月21日起计算至2018年3月5日止。2．罚息：罚息数额为以下款项之和：（1）以12,635,040.8元为计算基数，按照月利率5.9376‰计算，自2017年4月21日起计算至2018年4月15日止；（2）以6,095,040.8元为计算基数，按照月利率5.9376‰计算，自2018年4月16日起计算至款项实际支付之日止，按月结息，每月20日结息。3．复利：复利以上述第1项中的利息为计算基数，按照月利率5.9376‰计算，自2017年5月21日起计算至款项实际支付之日止，按月结息，每月20日结息］给农商银行白云支行；（三）农商银行白云支行就判决主文第一项确定的债务在最高限额13,000,000元范围内对镎夫氏公司提供的广东省广州市天河区华夏路28号201房、202房、203房、204房、205房、206房、207房、208房、209房、210房、211房、212房、213房、214房、310房（产权证书号：粤房地权证穗字第0920154557号、粤房地权证穗字第0920154558号、粤房地权证穗字第0920154577号、粤房地权证穗字第0920154597号、粤房地权证穗字第0920154598号、粤房地权证穗字第0920154637号、粤房地权证穗字第0920154638号、粤房地权证穗字第0920155198号、粤房地权证穗字第0920155217号、粤房地权证穗字第0920155219号、粤房地权证穗字第0920155220号、粤房地权证穗字第0920155221号、粤房地权证穗字第0920155222号、粤房地权证穗字第0920155225号、粤房地权证穗字第0920130237号）享有抵押权，有权以上述房产折价或者以拍卖、变卖的价款优先受偿；（四）吴辉、胡志雄在最高限额13,000,000元范围内对判决主文第一项确定的债务向农商银行白云支行承担连带清偿责任；吴辉、胡志雄承担保证责任后，有权向镎夫氏公司追偿；（五）广怡公司在最高限额193,000,000元范围内对判决主文第一项确定的债务向农商银行白云支行承担连带清偿责任；广怡公司承担保证责任后，有权向镎夫氏公司追偿；（六）驳回农商银行白云支行的其他诉讼请求。一审案件受理费98,842元，由农商银行白云支行负担29,652.6元，镎夫氏公司、吴辉、胡志雄、广怡公司负担69,189.4元。二审中，当事人没有提交新证据。本院对一审查明的事实予以确认。另查明，农商银行白云支行于2017年6月28日向一审法院提起本案诉讼时，另以编号为0225002201400002的《企业借款合同》为据起诉镎夫氏公司，主张其清偿该合同项下所欠借款本息。一审法院受理该案，案号为（2017）粤01民初187号。本案和（2017）粤01民初187号案审理期间，镎夫氏公司先后向农商银行白云支行支付了12笔款项，即于2017年7月21日支付500,000元，于2017年11月17日支付500,000元，于2018年3月2日支付2,000,000元，于2018年3月19日支付350,000元，于2018年3月21日支付560,000元，于2018年3月22日支付80,000元，于2018年3月23日支付10,000元，于2018年3月27日支付340,000元、400,000元，于2018年3月29日支付920,000元、1,000,000元，于2018年4月4日支付880,000元，以上12笔款项共计7,540,000元。本案及（2017）粤01民初187号案一审庭审时，农商银行白云支行、镎夫氏公司确认上述12笔款项中的前3笔，即2017年7月21日支付的500,000元、2017年11月17日支付的500,000元、2018年3月2日支付的2,000,000元，应计为（2017）粤01民初187号案中镎夫氏公司偿还的本金。二审庭审时，农商银行白云支行主张上述12笔还款中的其他9笔款项共计4,540,000元，应计为本案中镎夫氏公司偿还的本金。农商银行白云支行另于2018年6月1日向一审法院提交《申请》，确认镎夫氏公司已向其偿还借款本金6,540,000元。后一审法院对本案及（2017）粤01民初187号案作出判决，将农商银行白云支行在该《申请》中确认的还款6,540,000元在本案镎夫氏公司所欠借款本金中予以扣减。现农商银行白云支行提起上诉，主张本案一审判决扣减的6,540,000元，重复计算了双方当事人确认应在（2017）粤01民初187号案中扣减本金的2018年3月2日偿还的款项2,000,000元。本院认为，农商银行白云支行以借款合同、保证合同、抵押合同等为据提起诉讼，主张借款人镎夫氏公司向其清偿债务、保证人承担连带清偿责任、就抵押财产优先受偿等，因胡志雄系加拿大公民，广怡公司系在中国香港设立的企业，故本案为涉外涉港金融借款、担保合同纠纷。各方当事人对一审法院适用中国内地法律作为处理本案担保合同争议的准据法均无异议，本院对此予以确认。根据各方当事人所述意见，综合全案证据，并结合本院查明的案件事实，本院确定本案二审的争议焦点为：镎夫氏公司应向农商银行白云支行偿还的借款本金数额及镎夫氏公司应付罚息的起算日期。一、镎夫氏公司应向农商银行白云支行偿还的借款本金数额农商银行白云支行与镎夫氏公司签订的《企业借款合同》《最高额抵押合同》及农商银行白云支行与吴辉、胡志雄及广怡公司分别签订的《最高额保证合同》，系各合同当事人的真实意思表示。涉案合同不存在违反法律、行政法规强制性规定的情形，各合同合法有效。依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条的规定，当事人应当依约全面履行合同义务。涉案《企业借款合同》签订后，农商银行白云支行依约向镎夫氏公司发放了贷款本金13,000,000元。截至2017年6月28日农商银行白云支行提起本案诉讼时，镎夫氏公司尚欠该合同项下借款本金12,635,040.8元未予清偿。现农商银行白云支行与镎夫氏公司共同确认，镎夫氏公司于本案及（2017）粤01民初187号案审理期间向农商银行白云支行偿还了12笔款项，共计7,540,000元。镎夫氏公司在支付该款时，并未指定所还款项在本案及（2017）粤01民初187号案中的抵充顺序。本案诉讼期间，双方当事人共同确认该12笔还款中的前3笔应计为（2017）粤01民初187号案中镎夫氏公司偿还的本金，农商银行白云支行主张其余9笔还款应计为本案中镎夫氏公司偿还的本金。上述当事人关于还款抵充顺序的主张不违反法律、行政法规的规定，本院予以准许。现农商银行白云支行上诉称镎夫氏公司仅在本案审理期间偿还了涉案借款合同项下欠付的本金4,540,000元，其主张一审判决依据农商银行白云支行提供的《申请》，认定镎夫氏公司已偿还借款本金6,540,000元，在本案及（2017）粤01民初187号案中同时扣减了镎夫氏公司于2018年3月2日偿还的款项2,000,000元。经查，本案及（2017）粤01民初187号案审理期间镎夫氏公司向农商银行白云支行偿还的12笔款项，扣除双方当事人确认在（2017）粤01民初187号案中扣减本金的3笔款项以后，其余9笔还款的金额确系4,540,000元。虽然农商银行白云支行曾向一审法院提交《申请》确认镎夫氏公司偿还了借款本金6,540,000元，但该《申请》并未列明所还6,540,000元款项的具体构成，也未确认该还款均系偿还本案借款合同项下所欠的借款本金。在双方当事人除本案争议的借款债务关系以外尚有其他未结借款债务关系的情形下，仅依据《申请》中概括确认的还款金额，并不足以认定镎夫氏公司确已偿还了本案借款合同项下欠付的本金6,540,000元。现镎夫氏公司也无法提供证据证明其在上述9笔共计4,540,000元的还款以外还曾向农商银行白云支行偿还过本案借款合同项下所欠的本金，故应认定镎夫氏公司已向农商银行白云支行偿还涉案借款本金4,540,000元。一审判决关于农商银行白云支行提起本案诉讼后镎夫氏公司已偿还本金6,540,000元的事实认定有误，本院予以纠正。农商银行白云支行起诉时镎夫氏公司尚欠的借款本金12,635,040.8元，扣减镎夫氏公司于本案审理期间偿还的本金4,540,000元以后，镎夫氏公司还应向农商银行白云支行偿还涉案借款合同项下欠付的借款本金8,095,040.8元（12,635,040.8元－4,540,000元）。农商银行白云支行关于改判镎夫氏公司向其支付贷款本金8,095,040.8元的上诉请求有理，本院予以支持。二、镎夫氏公司应付罚息的起算日期涉案《企业借款合同》约定：如镎夫氏公司在合同项下的任何一笔借款本息发生逾期，农商银行白云支行有权中止或解除合同，有权提前收回已发放的借款本息；如果镎夫氏公司不按本合同约定的还款期限偿还到期（含提前到期）应付的借款本金，则应自逾期之日起，按合同约定的利率加收50%作为罚息利率计收利息。现镎夫氏公司自2017年起未能依约偿还借款本息，农商银行白云支行关于自2018年3月5日起解除涉案合同并提前收回借款本息的诉讼请求于法有据，应予支持。镎夫氏公司未能于2018年3月5日涉案借款合同解除之日偿还提前到期的贷款本息，其应依照上述合同约定，自2018年3月6日逾期之日起，按照合同约定的利率加收50%的标准，向农商银行白云支行支付未还本金的罚息。一审判决判令镎夫氏公司自2017年4月21日起支付未还本金的罚息，对罚息起算点的认定有误，本院予以纠正。镎夫氏公司关于改判自2018年3月6日起计罚息的上诉请求有理，本院予以支持。综上所述，农商银行白云支行和镎夫氏公司的上诉请求有理，本院予以支持。依照《中华人民共和国合同法》第四十四条、第六十条、第一百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项的规定，判决如下：一、维持广东省广州市中级人民法院（2017）粤01民初186号民事判决主文第一项；二、变更广东省广州市中级人民法院（2017）粤01民初186号民事判决主文第二项为：广州镎夫氏置业有限公司于本判决发生法律效力之日起十日内，向广州农村商业银行股份有限公司白云支行支付贷款本金人民币8,095,040.8元及利息、罚息、复利［1．利息以12,635,040.8元为计算基数，按照月利率3.9584‰计算，自2017年4月21日起计算至2018年3月5日止。2．罚息数额为以下款项之和：（1）以人民币12,635,040.8元为计算基数，按照月利率5.9376‰计算，自2018年3月6日起计算至2018年4月15日止；（2）以人民币8,095,040.8元为计算基数，按照月利率5.9376‰计算，自2018年4月16日起计算至款项实际支付之日止，按月结息，每月20日结息。3．复利以上述第1项中的利息为计算基数，按照月利率5.9376‰计算，自2017年5月21日起计算至款项实际支付之日止，按月结息，每月20日结息］；三、变更广东省广州市中级人民法院（2017）粤01民初186号民事判决主文第三项为：广州农村商业银行股份有限公司白云支行就本判决确定广州镎夫氏置业有限公司应向广州农村商业银行股份有限公司白云支行支付的本金及利息、罚息、复利，在最高限额人民币13,000,000元范围内，对广州镎夫氏置业有限公司提供的广东省广州市天河区华夏路28号201房、202房、203房、204房、205房、206房、207房、208房、209房、210房、211房、212房、213房、214房、310房（产权证书号：粤房地权证穗字第0920154557号、粤房地权证穗字第0920154558号、粤房地权证穗字第0920154577号、粤房地权证穗字第0920154597号、粤房地权证穗字第0920154598号、粤房地权证穗字第0920154637号、粤房地权证穗字第0920154638号、粤房地权证穗字第0920155198号、粤房地权证穗字第0920155217号、粤房地权证穗字第0920155219号、粤房地权证穗字第0920155220号、粤房地权证穗字第0920155221号、粤房地权证穗字第0920155222号、粤房地权证穗字第0920155225号、粤房地权证穗字第0920130237号）享有抵押权，有权以上述不动产折价或者以拍卖、变卖的价款优先受偿；四、变更广东省广州市中级人民法院（2017）粤01民初186号民事判决主文第四项为：吴辉、胡志雄就本判决确定广州镎夫氏置业有限公司应向广州农村商业银行股份有限公司白云支行支付的本金及利息、罚息、复利，在最高限额人民币13,000,000元范围内，向广州农村商业银行股份有限公司白云支行承担连带清偿责任；吴辉、胡志雄承担保证责任后，有权向广州镎夫氏置业有限公司追偿；五、变更广东省广州市中级人民法院（2017）粤01民初186号民事判决主文第五项为：广怡集团有限公司就本判决确定广州镎夫氏置业有限公司应向广州农村商业银行股份有限公司白云支行支付的本金及利息、罚息、复利，在最高限额人民币193,000,000元范围内，向广州农村商业银行股份有限公司白云支行承担连带清偿责任；广怡集团有限公司承担保证责任后，有权向广州镎夫氏置业有限公司追偿；六、变更广东省广州市中级人民法院（2017）粤01民初186号民事判决主文第六项为：驳回广州农村商业银行股份有限公司白云支行的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费人民币98,842元，由广州农村商业银行股份有限公司白云支行负担人民币806.32元，广州镎夫氏置业有限公司、吴辉、胡志雄、广怡集团有限公司负担人民币98,035.68元。广州农村商业银行股份有限公司白云支行提起上诉的二审案件受理费人民币24,909.39元，由广州镎夫氏置业有限公司、吴辉、胡志雄、广怡集团有限公司负担。广州镎夫氏置业有限公司提起上诉的二审案件受理费人民币11,602.26元，由广州农村商业银行股份有限公司白云支行负担。广州农村商业银行股份有限公司白云支行已向本院预交诉讼费人民币22,800元，多交部分人民币11,197.74元由本院退回广州农村商业银行股份有限公司。广州镎夫氏置业有限公司已向本院预交诉讼费人民币11,677元，广州镎夫氏置业有限公司、吴辉、胡志雄、广怡集团有限公司还应向本院交纳诉讼费人民币13,232.39元。本判决为终审判决。审判长  杜以星审判员  莫 菲审判员  贺 伟二〇一九年十一月二十八日法官助理李金迪书记员胡海花