中华人民共和国上海市浦东新区人民法院民 事 判 决 书（2018）沪0115民初8266号原告：陈保平(ChenBaoPing)，男，1961年8月10日出生，现住中华人民共和国上海市浦东新区。委托诉讼代理人：王杰，上海市沪江律师事务所律师。委托诉讼代理人：唐陈蓓，上海市沪江律师事务所律师。被告：张康平，男，1966年3月18日出生，汉族，户籍所在地中华人民共和国浙江省。委托诉讼代理人：金永红，上海市公民律师事务所律师。第三人：常学芬，女，1954年6月6日出生，汉族，户籍所在地中华人民共和国上海市嘉定区铜川路XXX弄XXX号XXX室。原告陈保平(ChenBaoPing)诉被告张康平、第三人常学芬民间借贷纠纷一案，本院于2018年1月24日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告陈保平(ChenBaoPing)及其委托诉讼代理人王杰、唐陈蓓，被告委托诉讼代理人金永红，第三人常学芬到庭参加诉讼，本案现已审理终结。原告陈保平(ChenBaoPing)向本院提出诉讼请求：1.被告归还原告借款人民币(以下币种同)980万元；2.被告支付原告逾期还款违约金(以392万元为基数，按年利率19%，自2015年6月26日计算至2016年6月25日；以686万元为基数，按年利率19%，自2016年6月26日计算至2017年6月25日；以980万元为基数，按年利率19%，自2017年6月26日计算至实际清偿之日止)。事实和理由：原、被告系朋友关系。2011年5月，被告因经营需要，向原告借款980万元，为此原告于2011年5月委托一名员工向被告银行账户转账980万元。借款到期后，因被告资金困难无法归还借款，故被告于2014年5月26日出具借款协议一份，约定借款金额为980万元，借款期限为2014年5月26日起至2014年6月25日止。借款到期后被告仍未归还。2015年1月30日，被告再次出具借款补充协议一份，承诺尽快归还借款本息。但至今被告仍未还本付息。故原告诉至法院，请求判如所请。被告张康平答辩称，原、被告之间不存在借款事实，对原告主张曾向被告出借980万元借款不予认可。原、被告之间在2011年有生意往来，但实际情况是被告借给原告资金，用作原告开办中国公民赴澳洲留学的保证金业务，而非原告借给被告资金。原告因为自有资金不足，故向被告借款，用于支付保证金。上述留学保证金存入银行后几个月后即可取出，故原告在存款到期后就将借款还给被告。被告收到原告员工转账的款项都是原告向被告的还款。请求法院驳回原告的诉讼请求。第三人常学芬答辩称，同意原告的全部诉讼请求以及所陈述的事实和理由。本院经审理认定事实如下：2011年5月16日，第三人通过其个人银行账户向被告银行账户转账980万元。2014年5月26日，原、被告签订借款协议一份，约定：借款金额为980万元；借款期限为一个月，从2014年5月26日至2014年6月25日止，年息约20%，付息方式为每月按实按期付。借款人应履行按时还款责任，及时做好资金回笼，归还给出借人。若延期归还则每日支付所欠总金额的千分之二作为违约金。2015年1月30日，原、被告签订借款补充协议一份，对上述借款协议的内容再次进行确认，并约定：鉴于被告经营困难，资金周转不灵，故原告同意调整利率，但暂保留追究被告应付违约金的责任；如果被告不按新约定的期限还款，将一并承担所有的违约责任(每日支付所欠总金额的千分之二作为违约金)；同时补充约定三点：1.经协商原告同意暂停原来的付息率，也希望被告信守自己的承诺经营好转时增加付息率，但是基本利息一定要付。利息按年息5%支付，自2014年5月26日起计息，付息时间一年付一次，每年5月底结清。2.本金第一年还40%，第二年还30%，第三年还30%，三年内全部清账。自2014年5月26日起计算。每年相应的金额在5月底结清。3.被告应将名下具有法律依据的资产证明告示原告，而不是仅仅在口头上表述有多少资产。提供资产证明复印件加本人签字确认。必要时提供公证件。2015年4月14日，原、被告签署个人资产确认书，载明被告的资产情况，且被告由于各种原因资产证明不能完全提供，只有部分付款凭证资料，但被告确保资产情况真实、有效、合法等内容。2011年6月24日，显卓公司通过香港上海汇丰银行北美分行向浙江康虹国际贸易有限公司转账20万美元；2011年7月5日，显卓公司通过香港上海汇丰银行北美分行向浙江康虹国际贸易有限公司转账9.2万美元；2011年12月2日，显卓公司通过香港上海汇丰银行北美分行向浙江康虹国际贸易有限公司转账17万美元；2012年2月16日，显卓公司通过香港上海汇丰银行北美分行向浙江康虹国际贸易有限公司转账14万美元。被告系浙江康虹国际贸易有限公司持股90%的股东。案外人戴某某系被告员工，原告委托第三人于2011年7月12日向戴黎个人银行账户转账100万元，于2011年7月13日向戴黎个人银行账户转账100万元，于2011年7月14日向戴黎个人银行账户转账26万元，于2011年9月22日向戴黎个人银行账户转账16万元，于2011年11月1日向戴黎个人银行账户转账20万元，于2011年11月8日向戴黎个人银行账户转账1万元，于2011年11月25日向戴黎个人银行账户转账3.6万元。上述款项被告均收到。上述事实，有原告提供的借款协议、借款补充协议、银行流水单、银行业务凭证、银行汇款通知、个人资产确认书、银行存折、视频、录音、证人证言，被告提供的银行流水单及双方当事人陈述等证据证实。本案审理过程中，第一，对于被告向原告借款且原告实际交付借款是否属实。原告称，借款交付是在2011年5月16日，由第三人账户直接转入被告账户，最初的借款协议由于时间久远，找不到了。2011年至2014年期间被告一直在支付借款利息，借款利率在年息20%左右。2014年由于被告的经营情况不佳，无法按期支付利息，于是原、被告双方重新签订借款协议，要求被告一个月内归还借款本金并支付利息。借款协议签订后，被告并未按时履行还本付息的义务，于是原、被告双方在2015年初再次签订借款补充协议，约定的年利率也从20%降低到了5%。被告称，原、被告系朋友，借款协议和借款补充协议上的签名确系被告所签署，但上述两份协议产生的原因是他人向原告借款，而原告不愿意出借，为了应付搪塞他人，故原告与被告签订这两份协议以证明原告无钱款可供出借。原告并未实际出借980万元借款给被告。第三人于2011年5月16日将980万元转入被告银行账户后，原、被告双方之间发生了频繁的款项往来。而借款协议和借款补充协议分别是原、被于2014年5月和2015年1月签订，与上述转款时间时隔三年有余，不能以2011年5月16日的这笔转款作为借款协议和借款补充协议中涉及借款的实际交付依据。第三人称，第三人是原告的朋友同时也是原告的员工，和原告相识二十多年。原、被告之间的借款往来都是由第三人代原告处理，借款利息大约年息20%。第三人受原告委托，曾于2011年5月16日将第三人个人银行账户内的980万元转账至被告银行账户。该980万元系第三人为原告代管资金。原告与被告之间的资金往来，第三人每月都会结算原、被告双方往来账目，与被告结账完后，被告都会出一张新的借条并将老的借条收回去。结清后第三人将款项转入原告账户。本案所涉的980万元借款据第三人所知被告并未归还，借款利息从2014年5月26日被告就再未支付。第二，原、被告之间频繁的资金往来情况以及原因。原告称，原、被告所有的资金往来均为资金拆借。双方之间2011年5月16日之前的资金往来已经结清。由于原、被告以及第三人原系朋友关系，为了便利，被告尾号为136的工商银行卡有时会由第三人保管使用，但每次交易都和被告确认无误后操作，该银行卡并非长期由第三人保管，更不可能直到2014年12月才回到被告控制之下。此外，被告女儿在澳大利亚留学、购房，在原告处也拿过部分现金，原、被告双方当时口头约定结算到往来借款当中。原、被告之间资金往来频繁，一般是随借随还，本金时常波动，按日利率万分之六计算利息。第三人也与被告有资金拆借往来，原告的出借资金和第三人的出借资金常常是混在一起的。后来经过结算，被告欠原告借款980万元，被告欠第三人5,123,635元，被告向原告和第三人都出具了其签署的相应借款协议等文件。被告称，原、被告是朋友关系，原告与第三人也是朋友，故被告信任第三人。因此被告将与原告的资金往来一并委托第三人来处理。被告尾号为136的工商银行账户和第三人尾号为971的工商银行账户都是在上海不夜城支行开户的，被告尾号为136的工商银行账户也长期由第三人控制，直到2014年12月该账户才回到被告控制之下。原告是从事中国学生到国外留学服务业务的，需要资金作为担保，原告为客户提供担保并收取费用，这些担保的资金来源于朋友间的拆借，被告也投入了一定的资金，所以原、被告双方才会有频繁的资金往来。原、被告之间经济往来都有账目，但没有签字的结算单。被告女儿从未到原告在澳大利亚的办公室拿过生活费等名目的现金。第三人称，原、被告之间资金往来原因如何第三人不清楚，但受原告委托，原告与被告之间的资金往来都是由第三人处理。第三人能够提供自己记录的对账记录。具体而言，每个月第三人都会去被告处结算对账，每次结算后被告都会出具其签字的结算单。2013年以前是由被告亲自与第三人对账，2013年后，被告让其下属和第三人核对无误后，再由被告出具签名及按手印的新借条替换掉原有的借条。第三，原、被告双方的资金往来情况详述。原告制作的原、被告双方资金往来汇总情况表记载如下：1.2011年5月16日至2011年6月16日：原告于5月16日出借980万元，于5月17日出借40万元，于5月18日出借50万元，于5月19日出借120万元(该笔款项系按被告要求直接打入案外人周天林银行账户)，于5月19日再次出借100万元(该笔款项系按被告要求直接打入案外人顾蕾银行账户)，于5月24日出借160万元，于6月1日出借20万元，于6月7日出借85万元，于6月10日出借70万元。被告于5月17日分两笔归还40万元和190万元，合计230万元，于5月19日归还80万元，于5月20日归还3万，于5月24日归还160万元，于6月1日归还20万元，于6月7日归还77.24万元，于6月10日归还70万元。截至2011年6月16日，被告应支付原告借款本金984.76万元，2011年5月16日至2011年6月16日借款利息为172,725元。2.2011年6月17日至2011年7月19日：原告于6月21日出借5万元，于6月27日出借115万元，于7月11日出借200万元，于7月12日出借100万元(该笔款项按被告要求直接转入证人戴黎个人账户)，于7月13日出借100万元(该笔款项按被告要求直接转入证人戴黎个人账户)，于7月14日分别出借26万元(该笔款项按被告要求直接转入证人戴黎个人账户)、10万元、22.5万元、35万元，合计93.5万元。被告于6月20日归还16.41万元，于6月23日归还1万元，于6月27日归还115万元，于7月4日归还72万元，于7月7日归还368.5万元。截至2011年7月19日，被告应支付原告借款本金1,025.35万元，2011年6月17日至2011年7月19日借款利息为142,138元。在上述期间内，被告曾于6月20日交付原告13.5万元，是为了让原告支付其女儿2万澳元生活费，2万澳元折合134,921元人民币，原告随后通过其在澳大利亚的公司在澳大利亚支付了被告女儿2万澳元。被告于6月23日分别交付原告51万元和80万元，共计131万元，要求原告帮忙换汇20万美元并转入被告控股的浙江康虹国际贸易有限公司账户，原告通过原告控股的显卓公司向浙江康虹国际贸易有限公司账户汇入20万美元。被告于7月7日分别向原告转账11.5万元和62万元，合计73.5万元，转账原因一是被告于7月4日要求原告向浙江康虹国际贸易有限公司账户汇入9.2万美元，同日原告根据被告要求通过显卓公司向浙江康虹国际贸易有限公司账户汇入9.2万美元，折合人民币600,032元；二是7月7日被告需再次支付其女儿2万澳元，再次让原告随后通过其在澳大利亚的公司在澳大利亚支付了被告女儿2万澳元，故上述款项往来与本案无关。3.2011年7月20日至2011年8月19日：原告于7月21日出借20万元，于7月25日出借50万元，于8月8日出借155万元，于8月16日出借75万元，于8月16日出借43万元，于8月19日出借25万元。被告于7月20日归还50.29万元，于7月21日归还15万元，于8月4日归还25万元，于8月8日归还155万元，于8月16日归还100万元，于8月18日支付借款利息40万元(包括支付原告借款利息362,625.90元，支付第三人借款利息37,374.10元)，于8月19日归还25万元。截至2011年8月19日，被告尚欠原告借款本金1,023.06万元，2011年7月20日至2011年8月19日期间借款利息169,139元。4.2011年8月20日至2011年9月22日：原告于8月25日出借290万元，于9月9日出借130万元，于9月20日出借200万元(该款项按被告要求直接转入案外人杨爱莲账户)，于9月22日出借16万元(该款项按被告要求直接转入证人戴黎账户)。被告于8月25日归还278.64万元，于8月30日支付借款利息5万元，于9月1日支付借款利息25万元，合计30万元(包括支付原告的借款利息267,281.70元，支付第三人的借款利息32,718.30元)，于9月9日归还97万元，于9月13日归还115万元，于9月20日归还102.82万元。截至2011年9月22日，被告尚欠原告借款本金1,065.60万元，2011年8月20日至2011年9月22日期间借款利息为189,235元。5.2011年9月23日至2011年10月24日：原告于10月11日出借100万元。被告于9月30日归还65万元，于10月11日82.20万元，合计147.20万元，于10月14日支付借款利息25万元(包括支付原告的借款利息221,614.50元，支付第三人的借款利息28,385.50元)。截至2011年10月24日，被告尚欠原告借款本金1,018.40万元，2011年9月23日至2011年10月24日期间借款利息为205,328元。6.2011年10月25日至2011年11月25日：原告于11月1日分别出借20万元(该款项按被告要求直接转入证人戴黎账户)、90万元，合计110万元，于11月8日分别出借260万元和1万元(该款项按被告要求直接转入证人戴黎账户)，合计261万元，于11月10日出借40万元，于11月25日出借3.6万元(该款项按被告要求直接转入证人戴黎账户)。被告于10月28日归还30万元，于11月1日归还130万元，于11月7日归还50万元，于11月8日归还200万元，于11月10日归还29.70万元。截至2011年11月25日，被告尚欠原告本金993.30万元，2011年10月25日至2011年11月25日期间借款利息为194,470元。7.2011年11月26日至2011年12月27日：原告于12月1日出借25万元，于12月8日分别出借10万元和5万元。被告于11月28日支付借款利息8万元，于12月14日支付借款利息10万元，合计支付借款利息18万元(包括支付原告的借款利息155,021元，支付第三人的借款利息24,979元)，于12月6日归还100万元，于12月8日归还50万元，于12月21日归还11.71万元。截至2011年12月27日，被告尚欠原告借款本金871.59万元，2011年11月26日至2011年12月27日期间借款利息为149,328元。在述期间内，2011年12月1日，被告要求原告将17万美元转入浙江康虹国际贸易有限公司账户，故被告于2011年12月1日向原告转款20.06万元，于2011年12月2日向原告转款39万元，于12月7日向原告转款50万元，合计109.06万元，上述款项往来与本案无关。8.2011年12月28日至2012年2月9日：被告支付借款利息20万元(包括支付原告的借款利息170,376.90元，支付第三人的借款利息29,623.10元)。截至2011年12月27日，被告尚欠原告借款本金871.59万元，2011年12月28日至2012年2月9日期间借款利息为268,014元。9.2012年2月10日至2012年3月13日：原告于2月15日出借100万元。被告于2月10日支付借款利息4.40万元，于2月11日支付借款利息25万元，合计支付借款利息29.40万元(包括支付原告的借款利息249,083.10元，支付第三人的借款利息44,916.90元)，2月14日归还100万元，于2月15日归还2万元，于2月16日归还1.5万元。截至2012年3月13日，被告尚欠原告借款本金868.09万元，2012年2月10日至2012年3月13日期间借款利息为143,392元。在上述期间内，2012年2月15日，被告请原告帮忙换汇6.4万美元，并在当日向原告转账38万元，原告将此38万元换为美元后，连同被告转入原告香港银行账户的76,098.06美元，汇总为14万美元通过显卓公司转入浙江康虹国际贸易有限公司账户，上述款项往来与本案无关。10.2012年3月14日至2012年4月16日：原告于3月31日出借10万元，于4月10日出借25万元。被告于3月30日支付借款利息20万元，于4月10日支付借款利息20万元，合计支付借款利息40万元(包括支付原告的借款利息337,720元，支付第三人的借款利息62,280元)。截至2012年4月16日，被告尚欠原告借款本金903.09万元，2012年3月14日至2012年4月16日期间的借款利息为193,784元。11.2012年4月17日至2012年5月21日：原告于2012年5月15日出借11万元。在此期间被告未归还借款本金，也未支付借款利息。截至2012年5月21日，被告尚欠原告借款本金914.09万元，2012年4月17日至2012年5月21日期间的借款利息为197,862元。在上述期间内，原告曾对外支付250万元，其中120万元系代案外人刘云祥支付，2012年4月25日，被告代案外人刘云祥将120万元垫付的款项支付至原告银行账户。2012年5月9日，原告再次代案外人刘云祥支付313,068元，同日，被告代案外人刘云祥将32万元支付至原告银行账户。上述款项往来与本案没有关联性。12.2012年5月22日至2012年6月21日：原告于5月23日出借50万元，于5月25日出借100万元。被告于5月23日归还50万元，于5月31日支付借款利息30万元(包括支付原告的借款利息254,679.90元，支付第三人借款利息45,320.10元)，于6月15日归还22万元。截至2012年6月21日被告尚欠原告借款本金992.09万元，2012年5月22日至2012年6月21日期间的借款利息为182,556元。13.2012年6月22日至2012年7月24日：原告于7月6日出借120万元，于7月9日出借20万元，于7月10日出借50万元，于7月12日分别出借50万元和40万元，合计90万元。被告于7月6日归还95万元，于7月9日归还10万元，于7月10日归还45万元，于7月12日分别归还50万元和40万元，合计90万元，于7月16日支付借款利息15万元(包括支付原告借款利息125,494.10元，支付第三人借款利息24,505.90元)。截至2012年7月24日被告尚欠原告借款本金1,032.09万元，2012年6月22日至2012年7月24日期间的借款利息为192,499元。14.2012年7月24日至2012年8月23日：原告未再出借款项；被告于7月25日支付借款利息17.48万元，于8月2日支付借款利息30万元，于8月7日支付借款利息5.09万元，合计支付借款利息52.57元(包括支付原告借款利息438,039.60元，支付第三人借款利息87,660.40元)。截至2012年8月23日被告尚欠原告借款本金1,032.09万元，2012年7月24日至2012年8月23日期间的借款利息为171,439元。15.2012年8月24日至2012年9月24日：原告于8月27日出借21万元，于9月21日出借16.70万元。被告于8月30日支付借款利息21万元(包括支付原告借款利息170,607元，支付第三人借款利息39,393元)，于9月18日归还47.95万元。截至2012年9月24日被告尚欠原告借款本金1,021.84万元，2012年8月24日至2012年9月24日期间的借款利息为186,814元。16.2012年9月25日至2012年10月25日：原告未再次出借款项。被告于10月19日支付借款利息15万元(包括支付原告借款利息120,900.9元，支付第三人借款利息29,099.10元)。截至2012年9月24日被告尚欠原告借款本金1,021.84万元，2012年9月25日至2012年10月25日期间的借款利息为171,663元。17.2012年10月26日至2012年11月27日：原告于10月26日出借2万元，于11月12日出借42万元，于11月23日出借20万元。被告于10月29日归还14万元。截至2012年11月27日被告尚欠原告借款本金1,071.84万元，2012年10月26日至2012年11月27日期间的借款利息为154,501元。18.2012年11月28日至2012年12月27日：原告于12月17日出借10万元(该笔款项按被告要求直接转入案外人方信幸个人账户)，于12月20日出借25.10万元，于12月25日出借1万元。被告于12月4日支付借款利息5.68万元(包括支付原告的借款利息45,268元，支付被告的借款利息11,532元)，于12月24日归还5.13万元。截至2012年12月27日被告尚欠原告借款本金1,102.81万元，2012年11月28日至2012年12月27日期间的借款利息为173,767元。19.2012年12月28日至2013年1月27日：原告于2013年1月8日出借5万元，于2013年1月18日出借5万元。被告于2012年12月28日支付借款利息20万元(包括支付原告的借款利息158,661元，支付第三人的借款利息41,339元)。截至2013年1月27日被告尚欠原告借款本金1,112.81万元，2012年12月28日至2013年1月27日期间的借款利息为202,496元。20.2013年1月28日至2013年2月27日：原告于2月1日出借3.4万元。被告于1月30日支付借款利息20万元(其中包括支付原告的借款利息158,761元，支付第三人的借款利息41,239元)。截至2013年2月27日被告尚欠原告借款本金1,116.21万元，2013年1月28日至2013年2月27日期间的借款利息为196,335元。在上述期间内，被告于2013年1月31日请原告将5万美元转入浙江康虹国际贸易有限公司，原告当日即通过显卓公司账户将5万美元转入浙江康虹国际贸易有限公司账户，被告于2013年2月1日将30万元转入原告账户。2013年2月4日被告再次请原告将3万美元转入浙江康虹国际贸易有限公司账户，原告随后将3万美元转入浙江康虹国际贸易有限公司账户，被告于2013年2月4日将18万元转入原告账户。上述款项往来与本案无关。21.2013年2月28日至2013年3月28日：原告于3月11日出借5万元，于3月28日出借1万元。被告于3月4日支付借款利息10万元(包括支付原告的借款利息71,664.30元，支付第三人的借款利息28,335.70元)，于3月21日归还136万元。截至2013年3月28日被告尚欠原告借款本金986.21万元，2013年2月28日至2013年3月28日期间的借款利息为156,428元。22.2013年3月29日至2013年4月28日：原告未向被告出借款项，被告亦未归还借款或支付借款利息。截至2013年4月28日被告尚欠原告借款本金986.21万元，2013年3月29日至2013年4月28日期间的借款利息为144,147元。23.2013年4月29日至2013年5月28日：原告于5月13日出借19.60万元。被告于5月14日归还10万元，于5月21日支付借款利息40万元(包括支付原告的借款利息283,736.50元，支付第三人的借款利息116,263.50元)。截至2013年5月28日被告尚欠原告借款本金995.81万元，2013年4月29日至2013年5月28日期间的借款利息为166,609元。24.2013年5月29日至2013年6月27日：原告未向被告出借款项，被告于6月20日支付借款利息15万元(包括支付原告的借款利息106,401.20元，支付第三人的借款利息43,598.80元)。截至2013年6月27日被告尚欠原告借款本金995.81万元，2013年5月29日至2013年6月27日期间的借款利息为176,097元。25.2013年6月28日至2013年7月27日：原告未向被告出借款项，被告于7月12日支付借款利息20万元，于7月26日支付借款利息5万元，合计支付借款利息25万元(包括支付原告的借款利息176,706元，支付第三人的借款利息73,294元)。截至2013年7月27日被告尚欠原告借款本金995.81万元，2013年6月28日至2013年7月27日期间的借款利息为168,402元。26.2013年7月28日至2013年8月26日：原告未向被告出借款项，被告于8月13日支付借款利息25万元(包括支付原告的借款利息176,706元，支付第三人的借款利息73,294元)。截至2013年7月27日被告尚欠原告借款本金995.81万元，2013年7月28日至2013年8月26日期间的借款利息为156,271元。27.2013年8月27日至2013年9月26日：原告未向被告出借款项，被告于8月29日归还10万元，于9月9日支付借款利息50万元(包括支付原告的借款利息445,510.40元，支付第三人的借款利息54,489.60元)。截至2013年9月26日被告尚欠原告借款本金985.81万元，2013年8月27日至2013年9月26日期间的借款利息为178,252元。28.2013年9月27日至2013年10月26日：原告未向被告出借款项，被告于10月14日支付借款利息15万元(包括支付原告的借款利息98,692.60元，支付第三人的借款利息51,307.40元)。截至2013年10月26日被告尚欠原告借款本金985.81万元，2013年9月27日至2013年10月26日期间的借款利息为163,533元。29.2013年10月27日至2013年11月26日：原告未向被告出借款项，被告于11月22日支付借款利息47万元，于11月25日支付借款利息10万元，合计支付借款利息57万元(包括支付原告的借款利息375,031.90元，支付第三人借款利息194,968.10元)。截至2013年11月26日被告尚欠原告借款本金985.81万元，2013年10月27日至2013年11月26日期间的借款利息为181,526元。30.2013年11月27日至2013年12月27日：原告未向被告出借款项，被告亦未归还借款或支付借款利息。截至2013年12月27日被告尚欠原告借款本金985.81万元，2013年11月27日至2013年12月27日期间的借款利息为178,360元。31.2013年12月7日至2014年1月25日：原告未向被告出借款项，被告亦未归还借款或支付借款利息。截至2014年1月25日被告尚欠原告借款本金985.81万元，2013年12月7日至2014年1月25日期间的借款利息为181,522元。32.2014年1月26日至2014年2月24日：原告未向被告出借款项，被告于1月28日支付借款利息20万元，于1月30日支付借款利息20万元，合计支付借款利息40万元(包括支付原告的借款利息263,180.30元，支付被告的借款利息136,819.70元)。截至2014年2月24日被告尚欠原告借款本金985.81万元，2014年1月26日至2014年2月24日期间的借款利息为180,471元。33.2014年2月25日至2014年3月26日：原告未向被告出借款项，被告于3月6日支付借款利息20万元，于3月19日支付借款利息5万元，合计支付借款利息25万元(包括支付原告的借款利息164,487.70元，支付被告的借款利息85,512.30元)。截至2014年3月26日被告尚欠原告借款本金985.81万元，2014年2月25日至2014年3月26日期间的借款利息为180,432元。34.2014年3月27日至2014年4月25日：原告未向被告出借款项，被告于4月24日支付借款利息10万元(包括支付原告的借款利息65,795.10元，支付第三人的借款利息34,204.90元)。截至2014年4月25日被告尚欠原告借款本金985.81万元，2014年3月27日至2014年4月25日期间的借款利息为171,284元。35.2014年4月26日至2014年5月25日：原告未向被告出借款项，被告于4月30日分别支付借款利息20万元、30万元，于5月12日支付借款利息50万元，共计支付借款利息100万元(包括支付原告的借款利息657,950.70元，支付第三人的借款利息342,049.30元)。截至2014年5月25日被告尚欠原告借款本金985.81万元，2014年4月26日至2014年5月25日期间的借款利息为165,759元。2011年5月16日前原、被告双方资金往来已经结清，均与本案没有关联。原、被告最后一笔资金往来为2014年5月12日的50万元银行转账。对原告制作的资金往来汇总情况，被告认为：上述资金往来情况系原告单方陈述，而且有部分款项也不是直接打入被告银行账户，原告也没有提供证据证明这些款项系被告指定的打款账户，即便在2011年5月16日之后，原、被告双方资金往来也远远大于980万元，这也说明即便2011年5月16日这笔980万元是借款，也早已经还清了。被告制作的原、被告双方资金往来汇总情况表记载如下：1.2006年9月至2012年3月，被告名下工商银行尾号553账户向原告名下工商银行尾号377账户共计转款124,072元；2.2008年1月5日至2008年2月4日被告名下工商银行尾号553账户向第三人名下工商银行尾号449账户转账863万元；3.2008年3月至2010年12月，被告名下工商银行尾号136账户向原告名下工商银行尾号377账户共计转账4,742,046元；4.2008年3月至2014年12月被告名下工商银行尾号136账户以取现的方式支付第三人6,921,887元，以银行本票的方式支付第三人2,922,000元。5.2009年9月至2014年8月被告名下工商银行尾号136账户向第三人名下工商银行尾号971账户147,790,560元；6.2009年10月至2013年10月被告名下工商银行尾号553账户向第三人名下工商银行尾号971账户转账25万元；7.2013年11月22日被告名下工商银行尾号136账户向原告名下招商银行账户尾号7818账户支付47万元；8.2014年5月12日被告名下工商银行尾号136账户向原告名下招商银行账户尾号7818账户支付50万元。综上，被告自2006年9月起共计向原告付款172,350,565元。款项总金额已经远远大于原告主张的980万元。对被告制作的资金往来汇总情况，原告认为，对上述资金往来相应的银行流水真实性均没有异议。但上述款项的支付90%都发生在2011年之前，与本案没有关联性。其中2006年9月20日被告尾号为553的工商银行账户向原告名下尾号为377的工商银行账户转款金额为124,047元，而不是124,072元。2011年5月16日之前原、被告双方资金往来已经全部结清。此外被告称曾多次以取现的方式支付第三人6,921,887元，以银行本票的方式支付第三人2,922,000元，这些款项中2011年5月16日之前的卡取现金与本案没有关联性，且也无法确定款项实际支付给原告。三、对于原告提供的视频、录音以及账册14张照片。原告称，该视频拍摄于2015年10月1日，是第三人到被告办公室催讨欠款时拍摄的。录音录制于2017年4月27日，是第三人到被告办公室催讨欠款时录制的。被告质证认为，视频和录音中的声音确实是被告的，但是无法证明视频和录音制作的时间点。原、被告曾多次对账，上述视频和录音发生在什么时间被告难以确认。被告始终要求拿出账目核对，但该视频未曾显示，这也说明视频并不完整。同时视频的对话也说明原、被告双方有生意上的往来，还涉及到了第三人，即便被告确实拖欠原告款项，也是生意上的款项。对于账册照片，账册上的文字并非被告笔迹，被告也从未看到过这些账册。本院认为，合法的借贷关系受法律保护。借款人在借款后应当按照约定的期限返还借款并支付利息。借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。根据本案在案证据和双方当事人的陈述，本院确定争议焦点并分析如下：第一，本案所涉980万元借款是否实际发生。本院认为，根据原告提供的银行转账明细和借款本息计算明细，可以证明本案借款协议所涉的借款最初是2011年5月16日由原告委托第三人，第三人通过其银行账户转账至被告银行账户。随后原、被告双方发生频繁的资金往来，并有部分款项涉及案外第三人，截至2014年5月26日，经过原、被告双方确认，被告尚欠原告借款本金980万元，并由原、被告签订借款协议一份予以确定，故本院认为，本案所涉980万元借款真实发生。对于被告所述被告出具给原告的借款协议和借款补充协议均是为了便于搪塞第三人的说法，本院认为不合情理，不予采信。第二，被告是否已经全额归还借款。被告认为其自2006年9月起共计向原告付款172,350,565元。款项总金额已经远远大于原告主张的980万元。本院认为，上述转款大部分发生在2011年5月16日之前，而且转款均未注明原因，难以确定转款性质和发生原因。卡取现金部分难以确定原告是否实际获得相应款项。结合原告能够提供相应证据说明部分转账款项与本案所涉借款无关，且对原、被告之间资金往来的性质给予合理解释，加之2014年5月26日借款协议签订之后被告并未支付过原告款项的事实，故本院认为本案所涉借款并未归还。第三，借款本息如何确定。根据借款协议和借款补充协议，并结合原、被告、第三人提供的银行流水记录，可以确定借款本金为980万元。原告要求被告支付逾期还款违约金，逾期还款违约金的计算方式为：1.以392万元为本金，按年利率19%，从2015年6月26日计算至2016年6月25日，为744,800元；2.以686万元为本金，按年利率19%，从2016年6月26日计算至2017年6月25日，为1,303,400元；3.以980万元为本金，按年利率19%，从2017年6月26日计算至实际清偿之日止。本院认为，原告的关于逾期付款违约金的诉请主张未高于原、被告双方在借款协议和借款补充协议中约定和法定上限，本院应予以确认。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条,《最高人民法院关于适用若干问题的解释(二)》第二十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十八条、第三十条之规定，判决如下：一、被告张康平应于本判决生效之日起十日内归还原告陈保平(ChenBaoPing)借款本金980万元；二、被告张康平应于本判决生效之日起十日内支付原告陈保平(ChenBaoPing)2015年6月26日至2017年6月25日期间逾期还款违约金2,048,200元；三、被告张康平应于本判决生效之日起十日内支付原告陈保平(ChenBaoPing)以980万元为本金，按年利率19%，从2017年6月26日计算至实际清偿之日止的逾期还款违约金。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费90,800元，由被告张康平负担。如不服本判决，原告陈保平(ChenBaoPing)可在判决书送达之日起三十日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，被告张康平可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于上海市第一中级人民法院。审 判 长  万秀华审 判 员  倪 春人民陪审员  董 鹏二〇一九年十一月三十日书 记 员  罗 洁附：相关法律条文一、《中华人民共和国合同法》第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。二、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。