天津市第一中级人民法院刑 事 判 决 书（2018）津01刑初66号公诉机关天津市人民检察院第一分院。被告人王志滨，男，1979年7月5日出生于天津市津南区，汉族，中专文化，中晟博远资产管理（天津）有限公司法定代表人，住天津市河西区（户籍地为天津市津南区）。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年9月24日被刑事拘留，同年10月31日被逮捕。现羁押于天津第一看守所。辩护人王增强，天津得安律师事务所律师。辩护人孙巍，北京德和衡（天津）律师事务所律师。被告人白雪，女，1982年1月17日出生于天津市，汉族，大学文化，住天津市河西区（户籍地为天津市和平区）。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年11月18日被刑事拘留，同日被逮捕。现羁押于天津市第一看守所。辩护人闫晓菲，天津得安律师事务所律师。天津市人民检察院第一分院以津检一分院公诉刑诉〔2018〕60号起诉书指控被告人王志滨、白雪犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪，于2018年7月16日向本院提起公诉，2018年11月30日又以津检一分院公诉刑变诉〔2018〕1号变更起诉决定书指控被告人王志滨、白雪犯集资诈骗罪，向本院变更起诉。本院受理后，依法组成合议庭，天津市人民检察院第一分院指派检察员刘巍出庭支持公诉。被告人王志滨及其辩护人王增强、孙巍、被告人白雪及其辩护人闫晓菲均到庭参加诉讼。现已审理终结。天津市人民检察院第一分院指控：被告人王志滨、白雪系夫妻。2014年11月，被告人王志滨在天津市南开区等地设立并实际控制中晟博远资产管理（天津）有限公司（以下简称中晟公司）等公司，公司在本市以及外省多地设立营业部，以高息回报为诱饵，通过业务员面向社会公众非法吸揽资金，投资人通过王志滨控制公司所属的POS机刷卡投入资金。被告人白雪负责中晟公司的财务及部分人事工作，将上述资金汇集到王志滨个人名下账户内，并审核返还投资人的本金和利息。经审计，自2015年1月至2017年9月间，王志滨、白雪等人通过上述公司的业务员吸揽投资人艾广礼等8000余人资金共计人民币1869579850元，其中11.71亿余元用于还本付息。剩余资金除对外投资、维持公司运营等支出外，王志滨、白雪利用消费、取款、转账等手段共同非法占有人民币234339391.68元。其集资后用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还。案发后王志滨被抓获归案，白雪通过律师联系公安机关后在天津机场归案。在法庭主持下，公诉人就公诉机关指控的犯罪事实，对被告人王志滨、白雪进行了讯问，并向法庭提供了物证、书证、证人证言、专项审计报告、被告人供述等证据，以证实公诉机关指控王志滨、白雪的犯罪事实。公诉机关认为，被告人王志滨、白雪以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以集资诈骗罪追究王志滨、白雪的刑事责任。集资参与人提出如下意见：1.本案符合数额特别巨大或者有其他特别严重情节的情形，应对被告人王志滨、白雪从重处罚；2.应以集资诈骗罪追究犯罪嫌疑人赵某、王某1、陈某1、于某、李某1的刑事责任；3.对集资数额达到犯罪数额的业务员应依法追诉；4.继续加大力度追缴涉案资金。对于集资参与人所提意见，本院依据案件事实、证据及相关法律规定综合予以考虑。对其中不属于本院审理的事项，本院已告知集资参与人通过法定途径和程序处理。庭审中，被告人王志滨对公诉机关指控的犯罪事实无异议，辩称其没有非法占有的故意。其辩护人王增强对公诉机关指控王志滨构成集资诈骗罪有异议，提出以下辩护意见：1.公安机关对集资参与人的证据调取不完整，涉案电子证据提取不符合程序，定罪证据存在瑕疵；2.指控被告人王志滨非法集资数额事实不清，指控王志滨非法占有资金数额事实不清，证据不足；3.被告人王志滨的行为不符合集资诈骗罪的构成要件，应以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任；4.被告人王志滨如实供述全部犯罪事实，无前科、劣迹，涉案集资款大部分用于还本付息及生产经营活动，可对王志滨从轻处罚。被告人王志滨的另一位辩护人孙巍提出以下辩护意见：被告人王志滨涉嫌集资诈骗罪，其与被告人白雪在天津市津南区被查封，恳请法庭在判处财产刑时为其亲属保留一处房产，使其子女不致居无定所。被告人白雪对公诉机关指控的犯罪事实没有异议。其辩护人提出以下辩护意见：1.本案指控的集资总额、集资诈骗金额事实不清；2.指控被告人白雪负责财务部、人事部工作事实不清；3.被告人白雪的行为不应认定为集资诈骗罪，应认定为非法吸收公众存款罪；4.被告人白雪具有自首情节，在共同犯罪中系从犯，当庭自愿认罪，恳请法庭对其从轻处罚。经审理查明，被告人王志滨、白雪系夫妻。2014年11月，王志滨在天津市南开区等地设立并实际控制中晟公司等公司，白雪负责中晟公司的财务及部分人事工作。公司在天津市以及国内多地设立营业部，以高息回报为诱饵，虚假宣传，使用诈骗的方法通过业务员面向社会公众非法吸揽资金，投资人通过王志滨控制的公司所属的POS机刷卡投入资金，白雪将上述资金汇集到王志滨个人名下账户内，并审核返还投资人的本金和利息。经专项审计，自2015年1月至2017年9月，被告人王志滨、白雪通过上述公司的业务员吸揽资金共计人民币1869579850元，涉及集资参与人8214人。所吸揽资金中11.71亿余元用于还本付息。其余资金用于对外投资、借款及公司运营，部分集资款被王志滨、白雪挥霍。2017年9月7日，集资参与人王丽到公安机关报案。至案发，有6.98亿余元无法归还集资参与人。案发后被告人王志滨被抓获归案，被告人白雪通过律师联系公安机关后在天津机场归案。公安机关对部分款物、股权、土地予以查封、扣押、冻结。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：（一）证明中晟公司基本情况的证据1.中晟公司工商登记材料证明：中晟公司自2014年11月开始营业，法定代表人王志滨，注册资金1000万元，地址天津市南开区。2.证人邢某证言证明：其是中晟公司人事总监，公司的法人和实际控制人是王志滨，公司注册时间大概在2015年左右，办公地点在天津市南开区。其2016年8月到中晟公司工作，在公司负责人员入职、薪酬核算、提成核算等工作。公司有财务部、人事部、客服部、行政后勤部、企宣部，有四个分公司，分公司下面有不同的门店和营业部，门店和营业部下面有几个大团，大团下面是小团，小团下面是业务员。每人有保底工资，根据每人吸揽资金多少，再给予提成。提成是苏某给算，然后报其审核签字，最后由白雪决定是否发放。白雪是王志滨的妻子，她在公司负责各个方面的事情。3.证人齐某证言证明：其2015年2月到中晟公司工作，白雪让其担任财务部出纳，归白雪管。白雪是公司董事长王志滨的妻子，公司的法人、实际控制人是王志滨。其具体工作就是统计客户情况、投资方式以及返息。具体流程是客户在各营业部以银行卡刷ｐｏｓ机的方式投资并签合同，投资款被划入第三方账户就是通联支付。营业部内勤向其和客服部报账，其将报上来的数据汇总做表并核对回款数额，核对无误后存到公司发的移动硬盘内，王志滨规定所有的账目都存在公司的移动硬盘内。白雪有通联支付密钥，白雪审核每笔款项后通过密钥将通联支付内的投资款划入王志滨的个人账户。返息时，各个营业部内勤将第二天到期的返款做表报到客服郭淑玉那，然后总经理赵某审核签字，夏某做表返款，返款必须要白雪的手机短信验证码，有时白雪给其验证码有时直接给夏某。人事部的苏某负责核算公司员工的工资，做完表后填报销凭证报到其和夏某处，还是需要白雪的手机验证码。其给内蒙古远东木材交易园区有限公司（以下简称远东木材公司）汇过款。陈某1的梦之岛旅行社（天津）有限公司（以下简称梦之岛公司）跟中晟公司都在南开区。北京宏牛基金管理有限公司（以下简称宏牛基金公司）也在这一层，一个叫李某1的人负责该公司，这个公司有个叫徐丹的人，每个月找白雪领一笔经费。王志滨的钱都是吸收公众存款来的。2017年9月7日，王志滨告诉其和夏某之前白雪存在其屋保险柜的10万元现金会有人来取，至今没有人来取，其将钱交给公安机关。4.证人吴某1证言证明:其2016年1月到公司工作，是中晟公司的司机，负责给王志滨开车。公司有两辆车，平时王志滨用，一辆是白色的丰田阿尔法轿车，牌照号津Ｌ×××××，车主是高世铭。另一辆车是蓝色的保时捷轿车，牌照号津Ｋ×××××，车主是王志滨。2017年9月13日下午3时许，王志滨让其开保时捷轿车拉他到河西区，让其下车回家，他开车走了，从那后其和王志滨联系不上了。5.证人徐某1证言证明：其是2016年8月到中晟公司任财务经理，负责税务工作，财务总监从某。公司的主要业务就是宣传所谓的理财产品，吸揽公众存款并返息。从某、齐某、夏某直接归白雪管。6.证人从某证言证明：2016年5月，其去南开区见了王志滨和白雪，他们让其担任财务总监负责木业。吸揽公众存款是赵某、王志滨和白雪负责。其负责的木业项目是对远东木材公司报过来的项目进行资金审核。该公司地址在内蒙古二连浩特，法人是陈某1，占80%的股份，当地投资商陈某3占20%股份，实际控制人是王志滨。陈某1的钱是王志滨给的，中晟公司给该公司投资了8100万元人民币。王志滨的钱是吸收的公众存款。齐某、夏某是出纳，直接归白雪管。7.证人夏某证言证明：2015年9月，其进入中晟公司担任财务部出纳，直接归白雪管。白雪是公司董事长王志滨的妻子，平时喊她白总。陈某1是梦之岛公司的负责人，中晟公司给梦之岛公司投过资，梦之岛公司实际控制人是王志滨。公司吸揽公众存款和返息的流程是客户在各营业部以银行卡刷ｐｏｓ机的方式投资并签合同，投资款会被划入第三方通联支付账户，然后营业部内勤向其和客服部郭淑玉报账，齐某将报上来的数据汇总做表并核对回款数额，核对无误后存到公司发的移动硬盘内，王志滨规定所有的账目都存在公司发的移动硬盘内。白雪有通联支付密钥，白雪审核过每笔款项后，通过密钥将通联支付内的投资款划入王志滨的个人账户。其负责返息，各个营业部内勤将第二天到期的返款做表报到客服郭淑玉那里，赵某总经理审核签字，然后其做表返款，返款必须得要白雪的手机短信验证码，一般其让齐某去找白雪问验证码，有时齐某忙，其也找白雪问过。其和齐某还有郭淑玉各有一块存公司账目的移动硬盘，其那块移动硬盘2017年9月6日让王志滨收走了。人事部的苏某负责核算公司员工的工资，做完表之后填报销凭证报到齐某和其这，其负责出钱，需要白雪的手机验证码。其知道远东木材公司，从总让齐某给这个公司汇款，齐某就告诉了其，其填好报销凭证单找王志滨盖章，其通过网银将这些投资款从王志滨的个人账户汇到陈某1的个人账户，再从陈某1的个人账户汇到远东木材公司的对公账户上。王志滨的钱是吸收公众存款来的。2017年9月7日，王志滨告诉其和齐某之前白雪存在其屋保险柜的10万元现金会有人来取，但至今无人来取，其和齐某将钱交给公安机关。8.证人吴某2证言证明：2016年7月其到中晟公司担任财务经理。财务部总监是从某，实际是白雪说了算，她是公司董事长王志滨的妻子，平时称呼她为白总。其在公司负责监督及核对公司内部报销事务，一般是周三找白雪要钱，周四让夏某汇款。白雪先将钱转到夏某的个人账户内，夏某周四给各个员工汇款。王志滨的钱是吸收公众存款来的。9.证人苏某证言证明：其是2015年3月到中晟公司人事部任薪酬专员。中晟公司坐落在天津市南开区，公司的法人、实际控制人是王志滨。其负责给总公司内各个员工做工资表和提成，各个分公司营业部的内勤将做好的工资表汇总到其这，其负责核对，核对无误后报到齐某那。很多具体事务白雪直接会过问，谁涨工资谁升职等问题都是白雪说了算。白雪是王志滨的妻子，平时都喊她白总。10.证人范某证言证明：其是中晟公司在河西区门面的员工。公司法人是王志滨。河西区的门店是中晟公司第一分公司，负责人是曹某。中晟公司的业务就是让业务员在人员密集的地区散发公司印制的宣传单，招揽客户，让客户在公司进行投资理财。河西区门店的业务员主要在友谊路散发传单，介绍中晟集团总部位于上海，有多家子公司，为客户提供全方位个性化的财富增值服务，并且中晟股份2015年8月在天津股权交易所挂牌上市，同时宣传中晟公司的投资理财风险低、收益有保障、收益比例高。公司有两种理财类型，分别是中晟月利宝和中晟丰收宝。中晟月利宝是按月返给客户收益，到期返还本金。中晟丰收宝是合同到期后，本金和收益一起返还给客户。公司要求最低投资数额是1万元，上不封顶。11.证人杨某证言证明：其从2017年1月到中晟公司担任企划部经理。公司的实际控制人是王志滨，业务总监是赵某，王志滨妻子白雪什么都管。公司办公地点在南开区，公司主要业务就是由业务员在人员密集地区散发公司的宣传单以及利用业务员平时社交的关系，进行宣传，招揽客户，吸揽不特定人群的资金，然后公司将这些吸揽的资金进行所谓的投资。公司以木材项目、蓟县农家院、牡丹园项目、宏牛基金项目对外宣传。公司各门店主要负责招揽客户，让客户进行投资，客户同意在公司投资，就与业务员签订合同，业务员领着客户在门店的财务交纳投资款，投资合同一式三份，一份交给客户，另两份公司存查，然后门店将客户的投资情况和客户的基本情况上报公司财务部，一份完整的合同就完成了，投资参与人缴纳投资款必须用银行卡刷ＰＯＳ机，不能以现金的方式缴纳投资款。12.证人赵某证言证明：2015年3月28日其到中晟公司任运营总监，负责公司销售团队的管理，2016年6月升职为公司总经理，负责的业务不变。2014年12月，王志滨在天津市南开区注册成立了中晟公司，公司主要经营Ｐ2Ｐ融资、投资业务。公司的法人和实际控制人是王志滨，公司在市区和外地都有门店，公司有财务部、人事部、客服部、后勤部、企宣部。公司这些部门的负责人都由白雪统一领导。公司所有资金往来都由白雪控制，财务部的人每天从白雪那拿到公司银行账户密钥、验证码，保险柜钥匙、现金、银行卡、账号、财务章、公章等。公司各门店主要负责招揽客户，让客户进行投资，然后门店将客户的投资情况和客户的基本情况上报给公司财务部。投资参与人缴纳投资款必须使用银行卡刷ＰＯＳ机，这些资金都由王志滨和白雪控制使用。中晟公司对外宣传的投资，有远东木材项目、俄罗斯木材进口项目、蓟县的牡丹花种植项目、斐济旅游项目。远东木材项目的负责人是陈某3，俄罗斯木材进口项目的负责人是刘某、商德斌、张某，蓟县牡丹花种植项目负责人是李某3，斐济旅游项目的负责人是陈某1。有些具体的投资，王志滨只和白雪商量，公司运营过程中如果有项目需要商讨，由王志滨召集项目负责人在他办公室开会研究，需要使用资金，白雪也会参加会议。白雪清楚中晟公司资金的来源以及如何对客户返本付息，她掌握着公司的所有资金。其在公司中负责所有的吸揽业务。公司吸收的存款大部分用于兑付存款，一部分用于对外投资，还有就是公司运转和员工提成工资。中晟公司对外支出资金都是从财务部操作，财务部工作由王志滨、白雪负责。13.证人曹某证言证明：其是中晟公司副总经理，负责第一分公司和第四分公司，其只负责业务，第一分公司负责天津、无锡、南京地区，第四分公司负责秦皇岛、沈阳、辽宁、鞍山和丹东。其办公地点是天津市河西区城市大厦14层，其上级是王志滨，赵某和白雪。中晟公司的法人和实际控制人是王志滨，业务总监是赵某，公司办公地点在南开区。中晟公司的主要业务就是业务员在人员密集地区散发公司的宣传单，利用业务员平时的社交关系进行宣传，招揽客户吸揽不特定人群的资金，然后公司将这些吸揽的资金再进行借贷。公司是以房产抵押贷款为项目进行宣传的。白雪是王志滨的妻子，她负责总公司财务和人事，公司高层会她都参与，吸揽存款的事白雪知道。14.证人罗某证言证明：其于2015年6月开始在中晟公司第二分公司任经理，第二分公司在天津有和平和蓟县两个营业部，在唐山、锦州、大连各有一个营业部。中晟公司的法人或实际控制人是王志滨，业务总经理是赵某，办公地点是南开区金融街中心Ａ座10楼。中晟公司的主要业务就是业务员在人员密集地区散发公司宣传单，利用业务员的平时社会交往关系进行宣传，招揽客户吸揽不特定人群的资金，然后公司将这些吸揽的资金再进行借贷和所谓的投资。公司是以房产抵押贷款为项目进行对外宣传的。白雪是王志滨的妻子，平时称呼她老板娘。15.证人邵某证言证明：2015年5月，其到中晟公司滨海营业部任营业部经理，2016年1月成立第三分公司，其升职为第三分公司总经理。公司的法人和实际控制人是王志滨，业务经理是赵某。由业务员在人员密集地区散发公司宣传单以及利用业务员的平时社会交往的关系进行宣传，招揽客户，吸揽不特定人群的资金，然后公司将这些资金进行所谓的投资，公司宣传的项目有安泰木业、蓟州区牡丹园、斐济的旅游业、俄罗斯的伐木项目等。其上级是赵某和王志滨。各个团队由各个营业部的内勤将所有业务员签订的投资合同汇总做表，然后报到总公司财务部的出纳员齐某那里，由白雪审核之后再由出纳员夏某给各个业务员及管理层人员发工资及提成。其入职时总公司财务部就是白雪在实际管理，所有公司投资等都是白雪说了算，她是王志滨的妻子，平日都称呼她为白总，公司内基本上她什么都管。公司的投资产品是王志滨、白雪和赵某研发的。白雪知道吸揽存款这事，给集资人返息需要白雪同意，公司高层会她都参加。（二）中晟公司吸揽资金的证据1.刘金生等投资人的投资协议证明：投资人与中晟公司签订《出借咨询与管理服务协议》，投资人为出借人，乙方为中晟公司，丙方为中晟博远资产管理（北京）有限公司，附有《资金出借及回收方式协议》、《债权转让及受让协议》等文件。2.证人李某2证言证明：其在中晟公司做投资理财。2017年7月左右，其和朋友于鑫说其有10万元想去理财，于鑫介绍其去中晟公司投资，说这个公司开了三年了，年化收益挺高的，于是其就在这个公司投资了。于鑫带他去了河西区城市大厦中晟公司门店。其通过刷ｐｏｓ机将10万元人民币投资了一个六个月年化14%的产品，并现场签订了合同，一个叫董丽的女业务员为其办理的手续。其投资的10万元连本金带利息都没有返还。3.证人郭某的证言证明：其在中晟公司秦皇岛分公司投资了2万元，是2017年8月28日以银行卡刷ＰＯＳ机方式转给中晟公司的，当时签订了一份出借咨询与管理服务协议。附：编号为ＺＳ-ＱＨＤ-003101签署地为秦皇岛、出借人为郭某的《中晟资产出借咨询与管理服务协议》一份及ＰＯＳ机划卡记录单一份。4.证人原某的证言证明：其在中晟公司沈阳分公司投资了1万元，是2017年7月14日以银行卡刷ＰＯＳ机方式转给中晟公司的，当时其签订了一份出借咨询与管理服务协议。附：编号为ＺＳ-ＳＹ-000258签署地为沈阳、出借人为原某的《中晟资产出借咨询与管理服务协议》一份及ＰＯＳ机划卡记录单一份。5.证人鄢某的证言证明：其在中晟公司葫芦岛分公司投资了2万元，是2017年7月15日以银行卡刷ＰＯＳ机方式转给中晟公司的，当时其签订了一份出借咨询与管理服务协议。附：编号为ＺＳ-ＨＬＤ-000103签署地为葫芦岛、出借人为鄢某的《中晟资产出借咨询与管理服务协议》一份及ＰＯＳ机划卡记录单一份。6.证人孙某的证言证明：其在中晟公司营口分公司投资了2万元，是2017年8月29日以银行卡ＰＯＳ机刷卡方式转给中晟公司的，当时其签订了一份出借咨询与管理服务协议。附：编号为ＺＳ-ＹＫ-000006签署地为营口、出借人为孙某的《中晟资产出借咨询与管理服务协议》一份及ＰＯＳ机划卡记录单一份。7.证人徐某2的证言证明：其在中晟公司吉林分公司投资了9万元，其妹妹徐景艳投资了2万元，其签了三份合同，其妹妹那份合同也是其的。其签订了一共三份出借咨询与管理服务协议。附：编号为ＺＳ-ＪＬ-ＪＬ-000001签署地为吉林、出借人为徐某2的《中晟资产出借咨询与管理服务协议》一份及ＰＯＳ机划卡记录单一份；编号为ＺＳ-ＪＬ-ＪＬ-000016签署地为吉林、出借人为徐某2的《中晟资产出借咨询与管理服务协议》一份及ＰＯＳ机划卡记录单一份；编号为ＺＳ-ＪＬ-ＪＬ-000018签署地为吉林、出借人为徐某2的《中晟资产出借咨询与管理服务协议》一份及ＰＯＳ机划卡记录单一份；编号为ＺＳ-ＪＬ-ＪＬ-000019签署地为吉林、出借人为徐景艳的《中晟资产出借咨询与管理服务协议》一份及ＰＯＳ机划卡记录单一份。（三）关于中晟公司吸收资金去向的证据1.审计报告证明：（1）中晟公司吸揽资金情况经专项审计，2015年1月22日至2017年9月6日，中晟公司吸揽资金总额为1869579850元，涉及8156人。（2）已返还本金及支付利息情况2015年7月20日至2017年9月6日，中晟公司累计返还投资人本金855427000元，支付利息61184943.50元。2015年1月28日至2017年9月6日，有253674065.5元支出记录经判断，也应是还本付息。（3）吸揽资金去向通联、银盛第三方支付平台转入1867959876.6元，扣除手续费支出2472.35元，扣除涉案账户余额36017085.53元，主要资金去向为：①支付本金利息合计916611943.5元，其中本金855427000元，利息61184943.5元。②现金取款29422428.83元；ATM取款1137309.42元。③王志滨、白雪消费38004579.38元，其中：购买大通美墅金岛天洲园7号定金8000000元；归还绿荫名邸2号楼及3号楼1-6门-3-1-2001和绿荫名邸4号楼1-4门-1-2701贷款13420001.02元；购买梅赛德斯奔驰轿车523582.25元；购买保时捷迈凯汽车568450.16元；购买保险3067549.58元；子女教育费用支出489680元；其他消费支出11935316.37元。④转入王志滨、白雪银行存款账户共计8448850.24元。⑤支付宝微信业务6334455.35元。⑥支付工资等公司经营行政费用174061137.78元。⑦支付对外借款金额合计60647506.28元，包括李某322802000元，陈某124592030元，刘某5696348元，商德滨528100元，王某2585800元，远东木材公司6443228.28元。⑧支付对外投资金额合计237258995.07元，包括：宏牛基金公司10497016.13元；俄罗斯木材业务22850000元；天津家居安智能科技股份有限公司13500000元；中爱银服（天津）商务服务有限公司（以下简称中爱银服公司）44610000元；梦之岛公司7500000元；南京中晟博汇财务信息咨询有限公司27986.02元；内蒙古中晟安泰木业有限公司（以下简称安泰木业公司）4000000元；中晟安泰木业（天津）有限公司8549084.35元；远东木材公司89520000元；中晟博远投资管理（北京）有限公司天津企业管理咨询分公司224946.98元；天津中晟博汇科技发展股份有限公司5570000元；中晟博时企业管理咨询（天津）有限公司259491.54元；中晟博远财富管理有限公司10087500元；中晟公司20062970.05元。⑨涉案其他人员资金转账共计19948795.91元，其中：赵某3144626元，曹稳581506元，李某12000100元，王某11268963.91元，王某39857500元，于某3096100元。⑩疑似还本付息253674065.55元。剩余资金86696194.55元去向不清。（4）依据公安机关调取的证据，与上述资金去向不符的情况如下：①购买大通美墅金岛天洲园7号定金10000000元；②购买绿荫名邸2号楼及3号楼1-6门-3-1-2001和绿荫名邸4号楼1-4门-1-2701合同金额合计20970332元：③借款情况：李某329006231.64元，刘某5470000元：④投资情况：内蒙古远东木材公司81690000元：内蒙古安泰木业公司10000000元：天津阿米玛玛餐饮资产管理有限公司15000000元（从中爱银服公司转投资款）；浙江银付通信息科技有限公司25000000元（从中爱银服公司转投资款）；⑤支付工资等公司行政费用166678967.56元。附件：中晟公司涉嫌非法吸收公众存款案尚未兑付吸揽资金明细表——邮箱数据；中晟公司涉嫌非法吸收公众存款案吸揽资金去向汇总表。2.补充审计报告证明：（1）中晟公司补充吸揽资金情况依据提供的补充材料经整理后得出，中晟公司吸揽资金总额增加11119000.00元，涉及193人。（2）已返还本金及支付利息情况依据补充资料中记录的合同的种类、利息支付方式、合同期限，与相关银行提供的交易记录进行核对整理后得出，中晟公司累计已兑付本金增加1230000.00元，已兑付利息增加18538.00元。尚未兑付本金增加9889000.00元。附件：中晟公司涉嫌非法吸收公众存款案尚未兑付吸揽资金明细表。3.审计报告补充说明证明：中晟公司向集资参与人兑付资金的情况；涉案集资参与人为8214人。附件：中晟公司涉嫌非法吸收公众存款案兑付情况明细表。4.天津市公安局南开分局经侦支队出具的情况说明：（1）证明2017年9月8日天津市公安局南开分局立案侦查中晟公司涉嫌非法吸收公众存款。主要犯罪嫌疑人王志滨在案发后逃匿，并将中晟公司非法集资的资金账目毁匿。办案民警通过向中晟公司财务部工作人员吴某2、齐某、夏某及客服工作人员郭淑玉询问该公司吸揽资金的内部流程，确定中晟公司涉嫌非法吸收公众存款案，涉及的投资款缴纳方式主要为使用通联支付网络股份有限公司（以下简称通联）、银盛支付网络服务股份有限公司（以下简称银盛）第三方支付平台提供的ｐｏｓ机刷卡交易，且该交易方式涉及的资金全部为吸揽资金。通过询问财务工作人员齐某获悉中晟公司各分公司营业部门店每天通过企业邮箱发送当日吸揽资金台账给齐某进行汇总，由齐某制作台账。办案民警在齐某配合下调取了齐某企业邮箱存储的2015年12月至2017年9月邮件，整理出中晟公司吸揽资金明细台账（邮箱数据）提交给审计人员进行审计。同时办案民警调取通联、银盛第三方支付平台提供的ＰＯＳ机交易记录提供审计人员，审计人员将邮箱数据整理的吸揽记录，依据人员姓名、吸揽时间与通联、银盛第三方支付平台提供的ＰＯＳ机交易记录进行核对。（2）补充审计报告增加的是邮箱数据吸揽资金总额，原审计报告中以通联、银盛第三方支付平台提供的POS交易记录1869579850.00元作为吸揽资金总额不受邮箱数据增补的影响。增补的邮箱数据中增加了新增参与集资人员102名。5.个人消费部分的证据（1）交款明细、收据证明：2016年9月18日，白雪在空港天津之星汽车维修服务有限公司购买奔驰Ｅ300轿车一辆，牌照号津Ｊ×××××，购车款共支出人民币523582.25元。（2）友谊商厦销货单证明：2016年9月18、21、23日王志滨在友谊商厦购买三块万国手表，支出人民币106040元。（3）购车发票证明：2016年11月3日，王志滨在空港百得利汽车服务有限公司购买一辆保时捷迈凯小汽车，牌照号津Ｋ×××××，购车款共支出人民币568450.16元。（4）收据证明：2017年2月及6月王志滨子女教育支出合计489680元。（5）米兰世家订货合同、收据证明：2017年5月13日，白雪在天津米兰世家家具有限公司购买多套欧式家具，支出人民币340560，其他转账3150元，2017年8月19日支付家具款5017元，以上合计348727元。（6）天洲园项目客户延期签约申请、绿荫名邸购房合同、贷款合同证明：王志滨在天津大通金岛置业有限公司购买大通天洲园16号楼，从涉案账号共计支出1000万元用于支付购房预付款，王志滨在天津鲁能置业有限公司购买南开区水上公园东路绿荫名邸2号楼及3号楼1-6门-3-1-2001，2015年10月30日从涉案账户支出3053181元，用于支付购房首付款，在兴业银行贷款630万元。案发前使用涉案兴业银行借记卡内资金全部偿还。白雪在天津鲁能置业有限公司购买南开区水上公园东路绿荫名邸4号楼1-4门-1-2701，2016年5月21日从涉案账户支出4647151元用于支付购房首付款，在兴业银行贷款697万元，后使用涉案兴业银行借记卡内资金全部偿还。（7）证人陈某2的证言证明：被告人王志滨购买天津大通金岛置业有限公司的房产，交付定金及预付款1000万元。（8）王志滨名下账号62×××27平安借记卡，2016年12月5日至2017年8月31日消费取现情况。6.王志滨对外借款的证据（1）证人李某3、宋某证言：证明自2015年以来，李某3经营蓟县牡丹园项目，从王志滨处多次共计借款22802000元。中晟公司和王志滨不参与牡丹园的经营管理，2016年李某3归还王志滨620万元欠款。并有相关债权统计表、李某3借条等。（2）证人陈某1的证言证明：其经营梦之岛公司，从王志滨处借款24592030元。（3）商德滨向王志滨借款528100元；（4）刘某向王志滨借款5696348元；（5）张成海向王志滨借款420000元；（6）王某3证言证明：被告人王志滨汇的985万余元是其做远东木材公司钢结构工程的部分工程款。7.对外投资部分的证据（1）证人陈某3的证言、远东木材公司建设用地规划许可证、不动产产权登记证、实收资本明细账等证明：该公司收到陈某1的投资款89520000元；（2）证人刘某的证言、刘某签字的集团投资款汇总表证明：中晟公司投资俄罗斯木材业务22850000元；（3）安泰木业公司营业执照、公司股东登记、收款明细证明：王志滨投资该公司4000000元；（4）王志滨通过中爱银服公司购买浙江银付通信息科技有限公司90%股权预付款支出2500万元；（5）证人冯某的证言、天津阿米玛玛餐饮资产管理有限公司出具的签约说明证明：王志滨通过中爱银服公司投资天津阿米玛玛餐饮资产管理有限公司1500万元；（6）天津家居安智能科技股份有限公司在2017年4月至7月收到王志滨汇款1350万元。8.关于涉案公司情况的书证（1）中爱银服公司工商登记材料证明：公司法定代表人为赵某，注册成立日期2016年12月13日，住所地天津市自贸试验区。（2）宏牛基金公司工商登记材料证明：公司法定代表人王志滨，注册设立时间2015年1月，注册资本3000万元，住所地北京市海淀区。9.证人证言（1）证人李某12017年10月10日证言证明：其和于某早就认识，后来认识了王志滨。2016年5月左右，王志滨收购了宏牛基金公司做基金，通过于某找到其，让其去上班。其2016年9月到宏牛基金公司工作，任公司总裁，分管业务，公司地点在天津市南开区。其没有正式的雇佣合同或者劳动合同。其到公司后没发生过任何业务。公司主要是其和于某，还有7名员工。公司的会计叫徐丹，出纳是刘红艳。王志滨每月给其汇款19万元，其转给于某4万元，剩下15万元其留下，这15万元包括外聘人员给公司做项目的支出，以及其雇用司机的钱。其余员工工资由公司按月核算，然后到王志滨的中晟公司请款，汇到公司账上再发。王志滨从2016年10月开始一共转了11个月的钱，每月转19万元，去年9月因为不满月，转了一部分，具体多少钱忘了。王志滨给其一辆奥迪Ａ8汽车，黑色，牌照号是津Ｋ×××××，其日常使用。于某在宏牛基金公司负责财务和行政。2017年9月6日王志滨让其预约到广发银行天津分行取款，然后他去取款，他预约取款200万元或者是300万元，是其让司机接上王志滨去取款的，后来他去哪了其不清楚。9月7日，王志滨让其预约去河北银行南开支行取款200万元，其和司机开车到津门××附近接王志滨，然后到银行取款，后来把王志滨送到刘庄浮桥路边，他离开了。2017年8月，中晟公司的赵某想开展一个新业务，需要第三方支付牌照，王志滨查到浙江银付通信息科技有限公司有第三方支付牌照想要转让，王志滨和赵某等人就和该公司联系转让，他们以中爱银服公司名义投资8000万元，占股90%，分三期支付，目前王志滨已经支付了2500万元，第二期的付款没有执行。（2）证人于某的证言证明：宏牛基金公司是中晟公司王志滨个人投入资金、其和李某1负责管理的公司。法人是王志滨，李某1是总经理，其负责管理。王志滨参与宏牛基金公司的经营及决策。其名下卡号62×××66的银行卡2016年11月14日收到王志滨100万元，25日收到100万元，是帮王志滨购买房产的定金，其已经转给大通置业公司了。2017年6月28日王志滨转给其180万元，用于购买画家王鸿泽的画作，其记得是五幅，有山水、牡丹、马等题材，这些画都给王志滨了。卡号62×××51银行卡王志滨转来312000元应该是消费，差旅等费用报销的钱。这些钱都是王志滨花的，其是代付，有帐。（3）证人王某1的证言证明：王志滨向其银行卡中共转账6518734.91元，这些钱是以前王志滨向其借的款，其中有370多万元是连本带利还其的钱，还有200万元，是2016年9月，王志滨抵押其名下位于天津市津南区给一个姓张的人，用于借款200万元，后王志滨通过其还款，到2017年七八月共计转给其200万元用于赎回房屋。（4）证人田某的证言，证明其收到王志滨转给其115000元，是2015年其给他购置埃尔法汽车附加费上牌的费用。其收到两笔王志滨转来103000元，是其存在中晟公司的10万元，加3000元的利息。其不知道其名下有62×××91这张卡，王志滨向这张卡转了300万元其也不知道，其没收到过这笔钱。其记得王志滨2015年借过其身份证说去办张银行卡用，其借他了。（5）证人王某2的证言证明：2014年其干小额贷款放贷业务，经常去平安银行办业务，认识了在平安银行工作的白雪，后来成了朋友。2016年4月，白雪说她干中晟公司需要向外放贷，让其给她干，当时约定办公场所在河西区平安大厦Ａ座2909室，由中晟公司提供，租金和物业费都是中晟公司负责。业务开展和员工工资其负责。有人找王志滨和白雪借钱，需要抵押物，就由借款人向其提供抵押物，其去办理抵押手续，之后资金由王志滨转给其，其再转给借款人。从2016年到现在其给中晟公司放出去5到10笔贷款，差1笔贷款没收回来，其他的都清了。没有清的那笔是2017年1月9日一个叫胡强的找中晟公司借款90万元，约定一年还清，每月还利息19800元。胡强到2017年9月给了其9个月的利息，欠3个月的利息没给，90万元的本金也没有给。（6）证人胡某的证言证明：曹稳是其丈夫，他让其把一辆汽车交到公安机关，这辆车是灰色的江淮瑞风汽车，牌照号津Ｄ×××××。（7）证人陈某1的证言证明：其和王志滨是2010年认识的。其是梦之岛公司的法人，公司是2016年2月底注册成立的。该公司经营斐济旅游。其成立公司时资金不足，在2016年1月至2017年7月，其向王志滨借款2000万元左右，这些钱都用于公司在斐济的酒店租赁费、运营费和在国内的宣传推广费。远东木材公司的法人是其，其占80%的股份，陈某3占20%，这个公司的实际控制人是王志滨，其只是给王志滨代持股份。公司是2016年5月成立的，地点在内蒙古二连浩特，公司具体情况其不清楚。（8）证人陈某3的证言证明：其实际经营远东木材公司，任总经理，公司的法人是陈某1，代替王志滨持有股份。现在已经有12家企业入驻。2016年由商德滨负责安泰木业公司经营，由俄罗斯刘某供货，会计当时是贾满都拉，后期经营不好，王志滨就让其代为监管，雇了几个工人维护剩余的一台锅炉十台烘干窑等设备，现存放在旁边的仓库里，园区目前还正常经营。（9）证人安某的证言证明：其是远东木材公司的财务经理，公司总经理是陈某3，陈某1是大股东。中晟公司在俄罗斯的刘某管的公司向安泰木业公司发运木材。2017年8月，远东木材公司开业之后，就由远东木材公司给刘某汇款，进口木材。2017年3月，中晟公司的财务总监从某派其去托木斯克待了两个多月，了解刘某的财务情况，2017年7月，从某又让其去俄罗斯喀拉布拉整理账务，10月回来。在托木斯克，只知道截止到2017年10月中晟公司实际投资8000多万元人民币，与当地人合伙成立了三四个公司，资产实际控制在刘某手中。（10）证人刘某的证言证明：其在2015年5月通过商德斌认识的王志滨和王某1，商德斌说王志滨和王某1想和其合作在俄罗斯经营木材生意。经过商谈和王志滨、王某1、商德斌实地考察，其负责俄罗斯托木斯克的木材采购、发运组织管理，其占20%的股份，商德斌负责内蒙古二连浩特市木材加工销售管理，商德斌占20%股份，王志滨、王某1负责资金投入，他们占60%股份。2016年12月王志滨、陈某3派会计做过审计，核算王志滨、王某1在俄罗斯托木斯克投入大概6000万元至7000万元人民币，还有从国内向俄罗斯出口车辆和采伐设备也算做投资款。2015年6、7月筹备开始，到2016年7月收购托木斯克火柴棍厂，业务上了正轨就不让其具体管了。目前俄罗斯的资产就是其名下的进步公司有火柴棍厂，还有一些车辆、办公设备，大型设备都让张威侵占了。其手中没有流动资金了。至2017年4月发完最后一批木材后，库存木材也没有了，账上的库存木材就是边角料。其从俄罗斯发运了350多车皮的木材到二连浩特，王志滨在2016年年底告诉其赔了800万元。其在国内有债务，王志滨为了让其专心做好在俄罗斯木材业务，陆续帮其向债权人还了547万元。其给王志滨写了两张欠条，用其在木材业务中的分红归还借款，但没分红。（11）证人张某的证言证明：其是远东木材公司的销售经理，其和王志滨是朋友。2017年9月7日，王志滨给其打电话说他公司出了点事儿，让其租套房子，他在租房中介给了其2万元人民币。9月10日左右，其在天津市西青区子，租期一年，当天王志滨就在这儿住了下来。王志滨跟其说他欠别人钱。王志滨是中晟公司的法人，他住了十天左右。其去远东木材公司是王志滨安排的，公司老总是陈某3，实际是王志滨说了算，其只知道中晟公司向远东木材公司投了很多资金，公司的主要业务就是从俄罗斯进口木材，然后销售。（12）证人王某32018年7月10日证言证明：其是王志滨哥哥。2016年6月16日其代表天津市南洋建筑工程公司与王志滨投资的远东木材公司签订了钢结构制作运输安装、墙面彩板制作安装、门窗制作安装的《建设工程施工合同》，是和陈某3签的合同，工程在2017年初已经全面完工。工程合同价款2997.46万元，其垫资施工，王志滨从2016年8月至2017年6月从个人账户陆续给其结算了1080万元工程款，但王志滨又找其借了100万元，其余工程款至今没有结算。远东木材公司钢结构彩板的制作安装还欠其2000万元没有结算，另外园区办公楼装修也是其承接的，工程款400万元也没有结算，但是办公楼装修没有签合同。附：王某3提供的其与陈某32016年6月16日签订的《建设工程施工合同》。（13）证人阎某的证言证明：中爱银服公司是2017年2、3月在天津市滨海新区工商局注册成立的，注册资金1亿元，法人代表赵某，负责公司的整体运营管理，股东有王志滨占股45%，他负责投资，也是中爱银服公司的实际控制人，白雪是王志滨的妻子，中爱银服公司就是她和王志滨的。白雪负责公司的资金往来使用，只要是沾钱的事情都由她负责。实际上其在中爱银服公司没有职务，王志滨、白雪和赵某只是让其负责预付费卡平台的运行。（四）综合证据1.王志滨、白雪的户籍材料证明：二人身份及刑事责任能力情况；2.案件来源证明：2011年9月7日，天津市公安局南开分局打击犯罪侦查支队五大队接王丽举报称中晟公司涉嫌非法吸收公众存款。经民警调查，中晟公司于2014年11月24日在天津市南开区工商局注册成立，法人代表王志滨，注册地址南开区长江道与南开区三马路交口融汇北苑2号楼1门3303号，实际办公地址南开区长江道金融中心A座10层，该公司自2014年底以投资理财方式向社会不特定人群吸揽资金1亿元，涉及人员近千人，后依法受理此案。3.抓获经过证明：2017年9月24日23时许，中晟公司董事长王志滨被抓获归案，犯罪嫌疑人白雪案发后逃至斐济。经过民警工作，2017年11月18日8时，白雪的代理律师告知办案民警白雪将在2017年10月18日上午乘坐斐济至天津（经停韩国首尔）的KE805号航班回国投案。办案民警立即联系到天津滨海机场边防检查站，请求在白雪入境时协助控制。2017年10月18日上午11时，滨海机场边防检查站在机场入境出口将白雪控制并带至值班室，应滨海机场边防检查站的要求，办案单位提交了接收抓获网上逃犯的手续及撤网密码后，滨海机场边防检查站将白雪移交给办案单位，白雪在归案过程中没有反抗逃跑的行为。4.天津滨海机场边防检查站出具的情况说明证明：2017年11月18日，该站在办理韩国首尔-天津的KE805次航班入境检查手续过程中，旅客白雪触发网上追逃报警，经核查，确认其系在逃人员，民警当场将其抓获。5.公安机关查封的房产：（1）王志滨名下绿荫名邸2号楼及3号楼1-6门-3-1-2001；（2）白雪名下绿荫名邸4号楼1-4门-1-2701；（3）白雪名下津南区咸水沽镇合安园4-1803；（4）王志滨名下津南区咸水沽镇滨海里10号；6.扣押的机动车：（1）白雪名下奔驰Ｅ级（津Ｊ×××××）；（2）朱维满名下奥迪Ａ8（津Ｋ×××××）;；（3）王志滨名下哈雷摩托车（津Ｃ×××××）；（4）徐玉焕名下江淮瑞风（津Ｄ×××××）。7.冻结的股权：（1）王志滨名下安泰木业公司认缴出资1000万元及100%的股权；（2）陈某1名下远东木业公司认缴出资8000万元及其持有80%的股权；（3）徐小春在浙江中亿科技有限公司持有的浙江银付通信息科技有限公司90%股份中的2500万元股权。8.查封的不动产土地：远东木业公司土地：产权证号为蒙（2016）二连浩特市不动产权第2380、2381号。9.追缴涉案款：（1）扣押王志滨随身携带的20400元；（2）扣押办公地点保险柜内16567元；（3）华兰国际幼稚园退38万元；（4）天津大通金岛置业有限公司王志滨购房定金1000万元；（5）中晟公司大港世纪大道门店退租金66250元；（6）在中晟公司查获10万元。（7）中晟公司部分门店退租款及工作人员退佣金190190元。10.冻结的资金账户：（1）白雪名下平安银行天津分行6225380013386513，金额1093296.18元；（2）李某1名下招商银行万德庄支行6214830227649877，金额23856.12元；（3）王志滨名下浦发银行天津分行6217931500105061，金额1484666.66元；（4）中晟博远资产管理（天津）有限公司兴业银行森淼支行44100100100533773，金额25013.75元；（5）中爱银服（天津）商务有限公司浙商银行天津分行1100000010120100449769，金额2216215.59元；（6）中晟博远资产管理（天津）有限公司中国银行中山门支行279176772314，金额15331.88元；（7）中爱银服（天津）商务有限公司农业银行天津光明支行，021700001040024699，金额197809.74元；（8）王志滨名下兴业银行河东支行622908446263561218，金额33674930.8元；（9）徐小春名下工商银行浙江金华经济开发区支行6222081208007817351，金额4399909.53元；（10）浙江银付信息科技有限公司中国银行金华市支行377958353754，金额1028746.47元；（11）浙江中亿科技有限公司中国银行金华市支行00000362358354079，金额13887.89元；（12）中晟公司在通联支付网络服务有限公司天津分公司未结算款，金额620206.74元；（13）白雪保险单：P030000011985195、P030000012470217、P032100010109031，金额200万元；（14）北京宏牛基金管理有限公司恒丰银行北京分行801010010122811250，金额1205360.77元；（五）被告人的供述1.被告人王志滨供述证明：2014年12月其在天津市南开区注册成立了中晟公司，办公地点在和平区，2015年10月搬到南开区。其是法人，赵某是总经理，公司设有四个分公司，每个分公司下面有营业部，营业部有经理，下面是大团经理，再下面是小团经理。公司对外宣传远东木业、蓟县牡丹园、阿米玛玛、家居安项目吸揽公众存款。吸揽资金15亿元左右。这些资金投入远东木材公司2亿元左右；投入阿米玛玛餐饮服务类公司1500万元左右；投入家居安项目1350万元；投入浙江银付通信息科技有限公司2500万元；蓟县牡丹花种植项目李某3、宋某借走3500万元；刘某个人借款500余万元，尚德滨个人借款200万余元；王某1个人借款1000多万元。2017年9月6日齐某将有公司账目的Ｕ盾给了其，其放到车里，其将车停在路边，忘关车窗了，车里还有衣服和烟，其在取车时发现这些东西都丢了。2.被告人白雪的供述证明：其与王志滨是夫妻，王志滨在2014年11月成立了中晟公司，王志滨是法人，赵某是总经理。中晟公司做Ｐ2Ｐ投资理财，公司给的利息比银行高。其没有参与中晟公司的经营管理，没有商谈过公司的投资项目。其在2015年曾在公司管过几天财务报销，王志滨有时让其通知齐某汇款，有的账户绑定的是其手机，王志滨告诉其给谁汇款，其把验证码告诉财务人员，让他们汇款。资金进入王志滨账户，平时是齐某保管。其每天都去公司，在王志滨办公室待着。经审理，本案的争议焦点是：1.本案相关证据提取是否合法；2.被告人王志滨、白雪的涉案数额；3.本案罪名的认定；4.被告人白雪在共同犯罪中的地位、作用。针对本案的争议焦点，综合相关事实、证据和法律规定，综合评判如下：1.本案相关证据提取是否合法经查，天津市公安局南开分局打击犯罪侦查支队五大队就中晟公司吸揽资金明细台账（邮箱数据）及通联、银盛第三方支付平台提供的POS机交易记录的提取过程出具了提取数据光盘和情况说明，证明本案相关证据的提取符合法律规定。2.被告人王志滨、白雪的涉案数额经查，本案认定涉案数额，应综合考虑集资参与人证言、被告人供述、书证、电子证据等反映的客观情况，涉案数额的认定属于专门性问题，应当聘请有专门知识的人员进行审计。本案在侦查阶段，侦查机关依法聘请有专门知识的人员对涉案资金进行了专项审计。经充分听取控辩双方的意见，本院认为审计的主体资格和审计程序合法，审计过程和方法符合相关专业的规范要求，应当依据专项审计报告认定本案的涉案数额。集资参与人及中晟公司工作人员均证实，中晟公司要求集资参与人以银行卡刷POS机方式进行投资，资金划入第三方支付平台即通联、银盛公司。经专项审计，通联、银盛第三方支付平台提供的2015年1月22日至2017年9月6日POS机交易记录吸揽资金总额为1869579850元，即为本案的吸揽资金数额，至案发，有6.98亿余元无法归还集资参与人。被告人王志滨系中晟公司法人、白雪协助王志滨管理公司，均应对上述涉案资金数额负责。3.关于本案的罪名认定经查，被告人王志滨、白雪的集资行为符合《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条规定的条件，应认定为非法集资行为。二被告人采取虚假宣传的欺骗方法非法集资，经专项审计，集资后用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，且王志滨将含有中晟公司账目的U盾隐匿，致使部分集资款无法查清去向，二被告人将部分集资款非法占有，致集资款无法返还，依照上述司法解释第四条的规定，应以集资诈骗罪追究王志滨、白雪的刑事责任。4.关于被告人白雪在共同犯罪中的地位、作用及是否构成自首问题经查，相关证人证言、书证等证据证明被告人白雪在中晟公司协助被告人王志滨管理公司，其掌握相关银行卡交易验证码，负责集资款的审核、归集、分配，并决定公司的部分人事任免。白雪在共同犯罪中起主要作用。白雪归案后未如实供述犯罪事实，依法不构成自首。本院认为，被告人王志滨、白雪以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为均已构成集资诈骗罪，均应依法予以处罚。公诉机关指控二被告人犯罪的事实清楚，证据确实充分、罪名成立，本院予以确认。依照《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第五条的规定，王志滨、白雪对犯集资诈骗罪造成的损失应承担赔偿责任。根据被告人王志滨、白雪犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，第二十五条第一款，第五十七条第一款，第五十九条第一款，第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款，第四条第一款、第二款第（一）项，第五条第一款、第三款，《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第五条，《最高人民法院关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定》第十条第一款、第二款，《最高人民法院关于适用的解释》第三百六十五条，第三百七十条之规定，判决如下：一、被告人王志滨犯集资诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；被告人白雪犯集资诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；二、涉案财产变现后，按照专项审计报告得出的集资参与人本金损失数额确定本金损失比例发还；继续追缴违法所得，不足部分责令被告人王志滨、白雪继续退赔并按照同等原则分别发还。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向天津市高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  张玉峰审 判 员  刘洪雨人民陪审员  曲玉华二〇一九年十一月二十九日法官助理李文杰书记员贾石磊附件：一、涉案财产处置清单1.查封的被告人王志滨名下房产：（1）绿荫名邸2号楼及3号楼1-6门-3-1-2001；（2）津南区咸水沽镇滨海里10号。被告人白雪名下房产：（1）绿荫名邸4号楼1-4门-1-2701号；（2）津南区咸水沽镇合安园4-1803，依法变价，得款按比例发还集资参与人，以执行时的实际价值计入王志滨、白雪的退赔数额；2.扣押的机动车：（1）王志滨名下哈雷摩托车1辆，牌照为“津Ｃ×××××”；（2）白雪名下奔驰Ｅ级汽车1辆，牌照为“津Ｊ×××××”；（3）朱维满名下奥迪Ａ8汽车1辆，牌照为“津Ｋ×××××”；（4）徐玉焕名下江淮瑞丰汽车1辆，牌照为“津Ｄ×××××”，依法变价，得款按比例发还集资参与人，以执行时的实际价值计入王志滨、白雪的退赔数额；3.扣押的钱款1077.3407万元及其孳息按比例发还集资参与人，以执行时的实际价值计入王志滨、白雪的退赔数额；4.冻结的涉案账户内款项共计47999232.12元及其孳息按比例发还集资参与人，以执行时的实际价值计入王志滨、白雪的退赔数额；5.冻结的王志滨在内蒙古中晟安泰木业有限公司出资1000万元，从冻结的该公司股权中追缴对应的份额及收益，追缴款及其孳息按比例发还集资参与人，以执行时的实际价值计入王志滨、白雪的退赔数额，如未能全额追缴，剩余款项由王志滨、白雪继续退赔；6.冻结的王志滨以陈某1名义在内蒙古远东木材交易园区有限公司投资8000万元，从冻结查封的该公司的股权、产权证号为“蒙（2016）二连浩特市不动产权第2380、2381不动产”的拍卖、变卖款中追缴对应的份额及收益，追缴款及其孳息按比例发还集资参与人，以执行时的实际价值计入王志滨、白雪的退赔数额，如未能全额追缴，剩余款项由王志滨、白雪继续退赔；7.查封王志滨投资浙江银付通信息科技有限公司2500万元，从查封的该公司股权中追缴与赃款对应的份额及收益，追缴款及其孳息按比例发还集资参与人，以执行时的实际价值计入王志滨、白雪的退赔数额，如未能全额追缴，剩余款项由王志滨、白雪继续退赔。二、中晟公司非法集资案兑付情况明细表1.个人完全还本付息汇总表；2.个人本金未完全归还但实际已无损失汇总表；3.个人尚未完全返还汇总表。附：本裁判文书所依据法律规定的具体条文：1、《中华人民共和国刑法》第一百九十二条：以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第二十五条第一款：共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第五十七条第一款：对于被判处死刑、无期徒刑的犯罪分子，应当剥夺政治权利终身。第五十九条第一款：没收财产是没收犯罪分子个人所有财产的一部或者全部。没收全部财产的，应当对犯罪分子个人及其扶养的家属保留必需的生活费用。第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。2、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款：违法国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公众公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。第四条第一款、第二款第（一）项以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；第五条第一款、第三款个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付利息，除本金未归还可予折抵本金外，应当计入诈骗数额。3、《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第五条：向社会公众非法吸收的资金属于违法所得。以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报，以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的，所支付的回报可予折抵本金。将非法吸收的资金及其转换财物用于清偿债务或者转让给他人，有下列情形之一的，应当依法追缴：（一）他人明知是上述资金及财物而收取的；（二）他人无偿取得上述资金及财物的；（三）他人以明显低于市场的价格取得上述资金及财物的；（四）他人取得上述资金及财物系源于非法债务或者违法犯罪活动；（五）其他依法应当追缴的情形。查封、扣押、冻结的易贬值及保管、养护成本较高的涉案财物，可以在诉讼终结前依照有关规定变卖、拍卖。所得价款由查封、扣押、冻结机关予以保管，待诉讼终结后一并处置。查封、扣押、冻结的涉案财物，一般应在诉讼终结后，返还集资参与人。涉案财物不足全部返还的，按照集资参与人的集资比例返还。4、《最高人民法院关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定》第十条第一款、第二款：对赃款赃物及其收益，人民法院应当一并追缴。被执行人将赃款赃物投资或者置业，对因此形成的财产及其收益，人民法院应予追缴。被执行人将赃款赃物与其他合法财产共同投资或者置业，对因此形成的财产中与赃款赃物对应的份额及其收益，人民法院应予追缴。5、《最高人民法院关于适用的解释》第三百六十五条：对查封、扣押、冻结的财物及其孳息，应当在判决书中写明名称、金额、数量、存放地点及其处理方式等。涉案财物较多的，不宜再判决主文中详细列明的，可以附清单。涉案财物未随案移送的，应当在判决书中写明，并写明由查封、扣押、冻结机关负责处理。第三百七十条：查封、扣押、冻结的财物及其处理，本解释没有规定的，参照适用法律、其他司法解释的有关规定。