广东省佛山市南海区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0605民初6950号原告：黄楚希，男，1965年5月16日出生，汉族，住广东省佛山市南海区*************，公民身份号码440************615。委托诉讼代理人：郑勇，广东都汇律师事务所律师。委托诉讼代理人：徐广东，广东都汇律师事务所律师。被告：关茵同，女，1979年8月13日出生，汉族，住广东省佛山市南海区*************，公民身份号码440************029。委托诉讼代理人：何敏莹，广东循理律师事务所律师。委托诉讼代理人：覃亚炎，广东循理律师事务所律师。被告：钟子旦，男，1977年5月14日出生，汉族，住广东省韶关市浈江区******************，公民身份号码440***********093被告：苑粤涛，男，1970年9月6日出生，汉族，住广东省佛山市禅城区**********，公民身份号码440************815。上列原、被告民间借贷纠纷一案，本院于2019年4月2日立案受理后，依法组成合议庭于同年9月6日公开开庭进行审理。原告及其委托诉讼代理人徐广东、被告关茵同的委托诉讼代理人覃亚炎、被告苑粤涛到庭参加诉讼，被告钟子旦经本院公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1.被告关茵同向原告偿还借款本金35万元及利息（截至2019年2月1日止的利息为1253500元，从2019年2月1日起至实际清偿之日止的利息以35万元为本金按月利率2%计算，暂计至2019年3月15日为10500元）；2.被告钟子旦、苑粤涛对上述第一项债务承担连带清偿责任；3.本案诉讼费用由三被告承担。事实与理由：2015年7月25日，被告关茵同因资金困难与原告签署借据，确认向原告借款300万元，借款期限为2015年7月25日至2015年12月25日，借款利息按商业银行同期贷款利率四倍计算。被告苑粤涛与关茵同是夫妻关系，在借款人配偶栏上签名；被告钟子旦在保证人上签名。原告于当日向被告关茵同转账300万元。2019年2月1日，被告苑粤涛与原告签署《借款余额对账单》，确认：截至2018年11月15日止被告关茵同尚欠原告借款本金35万元，从2016年7月25日至2019年1月31日止共欠利息1253500元。后被告关茵同未按约定向原告偿还借款及利息。被告关茵同辩称，一、被告关茵同确认于2015年7月25日收到原告支付的借款本金300万元，并出具借据约定了借款期限及利息的计算方式。二、被告关茵同向原告归还了借款本金合计265万元及2015年7月25日至2016年7月24日期间的利息108万元，其他时间的利息由被告苑粤涛支付，被告关茵同不太清楚具体金额。三、原告计算利息的标准有误，应依据双方于2015年7月25日签订的借据约定的借款利率（中国人民银行同期贷款年利率的四倍）计算利息，但原告在2015年7月25日至2016年7月24日期间按月利率3%计收利息，被告关茵同已经足额支付了相应利息。2018年11月28日的《借款余额对账单》记载，2016年7月25日至2017年7月25日，7个月，计息本金300万元，原来按月利率3%计算，从2016年7月25日起按利率2%计算。也就是说，2016年7月24日之前被告关茵同没有拖欠原告利息，且按月利率3%计息；从2016年7月25日起被告关茵同原拖欠原告利息，且按月利率2%计算。被告关茵同与原告对利息的计算方式只有在2015年7月25日签订的借据作出了明确约定，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条之规定，对逾期付款的利率没有约定的，应按借期内约定的利率计算利息，即按中国人民银行同期贷款年利率的四倍计算利息。四、原告举证的多份《余额对账单》均是其草拟后让被告关茵同签署，其中2018年11月28日的《借款余额对账单》未经被告关茵同签字确认，且各附页备注内容均没有被告关茵同签名确认，被告关茵同只对签名的真实性予认可，对利息数额不予认可，被告关茵同的还款情况以及付息情况以《还款及利息计算表》为准。被告关茵同已付的超额利息抵扣借款本金后，只拖欠原告借款利息616932.74元。被告苑粤涛辩称，原告的起诉不属实。一、根据《抵押物保底处置协议》及《补充协议》的规定，原告应向被告苑粤涛支付保底款701775元，该款应在借款中扣减。原告提交的《补充协议二》与之前签订的《补充协议》格式、内容完全不符，且没有骑缝指模，故不是真实的，请求法院判令原告向被告苑粤涛支付该笔款项。二、原告向被告关茵同转账300万元当天，被告关茵同当即向原告转账9万元，故原告实际出借的本金为291万元，而非300万元，该砍头息的违法行为导致后期利息计算有误。现行法律保护的合法利率为月利率2%，而被告关茵同已向原告支付了11个月每月9万元的利息，但以291万元为本金按月利率2%计算的每月利息为58200元，即被告关茵同每月多支付了31800元，11个月共多支付了349800元，此部分款项按照法律规定应予返还。被告关茵同不可能自愿支付利息，如果是自愿，也不会导致双方打官司。被告苑粤涛作为担保人已向原告归还了200万元，原告的起诉已经伤害到被告苑粤涛作为担保人的利益。因此，原告实际出借本金291万元，截至2018年11月27日止，被告关茵同、苑粤涛向原告分别转账还款利息108万元、本金265万元，代还款479184元（资产包958368元，被告苑粤涛实际收取479184元），本息共归还4209184元。三、关于原告请求利息1253500元的问题，根据法律规定，出借人的出借资金应是其自有合法资金，否则其签订的《借款协议》除本金（扣除砍头息）外不受法律保护。但原告提交的银行流水显示，其出借资金并非自有资金。2018年11月15日佛山市盈福房地产代理有限公司老板黎文滔代被告苑粤涛还款200万元及2018年11月27日代还款958368元后，原告第一时间将款项转账给（2018）粤0605民初4214号案的原告关佩贤，故原告的出借资金并非自有资金，其利息请求不应得到支持。四、关于原告提出的诉讼费问题，因被告关茵同、苑粤涛一直有还款给原告，亦有与原告保持联系沟通，本次诉讼是原告单方面的不当行为，事前没有与被告苑粤涛沟通协商，原告在庭审中亦表示不想告被告苑粤涛的，故诉讼费应由原告承担。五、2019年2月1日的《借款余额对账单》是由关佩贤代提供的，不是被告苑粤涛与原告双方当面对数后的真实、正确反映。被告钟子旦没有答辩。庭审中，原告举证如下：1.借据（原件）、转账交易成功3份（复印件），用以证明被告关茵同于2015年7月25日向原告借款300万元，借期为五个月，利息按商业银行同期贷款利率四倍计算；被告苑粤涛在借款人配偶栏签字，被告钟子旦在保证人栏签字；原告于当日向被告关茵同转账300万元。2.《余额对账单》（原件）、《借款余额对账单》4份（均为原件），用以证明被告苑粤涛确认截至2018年11月15日止被告关茵同尚欠原告借款本金35万元及2016年7月25日至2019年1月31日期间利息1253500元。3.中国农业银行交易流水（原件），用以证明被告关茵同的还款情况。4.《补充协议二》（原件），用以证明被告苑粤涛同意将其在《抵押物保底处置协议》内的200万元保证金支付给原告以抵扣借款本金；六处房产拍卖所得余下数额958368元，被告苑粤涛同意中海锦苑分公司将该款项支付到原告的银行账户，2018年11月28日双方关于资产包处置协议权利、义务到此终止。庭审中，被告苑粤涛举证如下：5.《确认函》、《抵押物保底处置协议》、《补充协议》2份、收条、《借款余额对账单》、《黄楚希应付苑粤涛总金额》（均为原件）、司法拍卖网页截图6页（打印件），用以证明被告苑粤涛与原告之前签订了一个资产包买卖协议，被告苑粤涛先于2018年3月16日签订《抵押物保底处置协议》购买了一个资产包，后来由于被告苑粤涛欠原告的钱，原告和关佩贤催被告苑粤涛还款期间，被告苑粤涛说有款项用于购买资产包，三者协商如何还款，故关佩贤与原告一起加入，后期主要是原告加入，与原告签订两份《补充协议》；2018年9月4日的《借款余额对账单》与原告提交的相同，但有出入，由原告手写备注原告以660万元保底高要厂房和中心大街，其中640万元是保底价，扣除借款利息20万元。6.微信聊天记录81页（打印件）、微信视频光碟，用以证明双方关于资产包的协商。被告关茵同及钟子旦没有举证。综合原、被告的质证意见，本院对上述证据作如下认定：证据1-3、证据5中的《借款余额对账单》来源合法，内容真实，且与本案相关联，本院予以认定。证据4及证据5中的《确认函》、《抵押物保底处置协议》、《补充协议》2份、收条、《黄楚希应付苑粤涛总金额》及司法拍卖网页截图与本案民间借贷法律关系没有关联性，本院不予认定。综合采信的证据及当事人的陈述，本院确认如下事实：2015年7月25日，被告关茵同向原告借款300万元，并向原告出具借据，约定借款期限为五个月，即2015年7月25日至2015年12月25日，借款利息按商业银行同期贷款利率的四倍计算。被告钟子旦作为保证人在借据上签名，自愿为被告关茵同的借款承担连带保证责任，保证期限自借款日起至还清全部欠款及利息之日止，担保范围包括但不限于借款本息及实现债权的费用。被告苑粤涛在借据上的借款人配偶栏签名。原告于同日向被告关茵同转账300万元。原告确认在出借300万元当日即收取利息9万元。被告关茵同在借款后向原告还款的情况如下：时间金额（元）时间金额（元）2015-7-25900002015-8-25900002015-9-25900002015-10-25900002015-11-26900002015-12-26900002016-1-26900002016-2-26900002016-3-29900002016-6-15900002016-7-7500002016-9-5200502016-10-10900002016-11-7200122017-1-24本金1000002017-3-2本金2000002017-3-3本金2000002018-5-18本金1500002018-11-5本金20000002017年4月25日，原告与被告关茵同、苑粤涛对账，双方在《余额对账单》上确认，截至2017年4月25日止，被告关茵同、苑粤涛尚欠借款本金250万元，总欠息52万元。原告手写备注：从2016年7月25日至2017年2月25日未付利息为每月6万元，7个月共42万元；2017年1月24日归还本金10万元，2017年3月2日归还本金40万元，共还本金50万元，故2017年2月25日至2017年4月25日的利息每月5万共2个月为10万元。2018年1月25日，被告关茵同、苑粤涛出具《借款余额对账单》，确认尚欠原告借款本金250万元，2016年7月1日至2018年1月25日期间的欠息为97万元。原告手写备注：2016年7月25日至2017年4月25日期间欠息52万元，2017年4月25日至2018年1月25日期间欠息45万元，合共97万元。2018年9月4日，被告关茵同、苑粤涛出具《借款余额对账单》，确认尚欠原告借款本金235万元，2016年7月25日至2018年1月25日期间的欠息为1131000元，其中：（1）第一笔利息52万元已于2017年4月25日签订《余额对账单》；（2）第二笔利息52万元+45万元=97万元已于2018年1月25日签订《借款余额对账单》；（3）本金250万元在2018年1月25日至2018年5月25日期间的利息每月5万元，4个月共20万元；（4）本金235万元在2018年5月25日至2018年8月25日期间的利息每月47000元，3个月共141000元。被告苑粤涛及原告在该对账单下方手写备注：黄楚希以人民币660万（元）保底高要厂房和中心大街，其中640万（元）是保底价，扣除借款利息20万元。2018年11月28日，被告苑粤涛出具《借款余额对账单》，确认尚欠原告借款本金35万元，2016年7月25日至2018年11月15日期间的欠息为1236000元，其中：（1）2016年7月25日至2017年2月25日共7个月的计息本金为300万元，利息原按月利率3%计算，从2016年7月25日起按月利率2%计算，每月利息6万元，共42万元；（2）2017年2月25日至2017年4月25日共2个月的计息本金为250万元，利息按月利率2%计算，每月利息5万元，共10万元；（3）2017年4月25日至2018年1月25日共9个月的计息本金为250万元，利息按月利率2%计算，每月利息5万元，共45万元；（4）2018年1月25日至2018年5月25日共4个月的计息本金为250万元，利息按月利率2%计算，每月利息5万元，共20万元；（5）2018年5月25日至2018年8月25日共3个月的计息本金为235万元，利息按月利率2%计算，每月利息47000元，共141000元；（6）2018年8月25日至2018年11月15日共2个月+20日的计息本金为235万元，利息按月利率2%计算，每月利息47000元，共125000元；以上合共1436000元，因被告关茵同、苑粤涛于2018年11月15日归还本金200万元，原告同意于2018年11月15日减免利息20万元，即仍欠利息1236000元。2019年2月1日，被告苑粤涛出具《借款余额对账单》，确认尚欠原告借款本金35万元，2016年7月25日至2019年1月31日期间的欠息为1253500元，其中：（1）2016年7月25日至2017年2月25日共7个月的计息本金为300万元，利息原按月利率3%计算，从2016年7月25日起按月利率2%计算，每月利息6万元，共42万元；（2）2017年2月25日至2017年4月25日共2个月的计息本金为250万元，利息按月利率2%计算，每月利息5万元，共10万元；（3）2017年4月25日至2018年1月25日共9个月的计息本金为250万元，利息按月利率2%计算，每月利息5万元，共45万元；（4）2018年1月25日至2018年5月25日共4个月的计息本金为250万元，利息按月利率2%计算，每月利息5万元，共20万元；（5）2018年5月25日至2018年8月25日共3个月的计息本金为235万元，利息按月利率2%计算，每月利息47000元，共141000元；（6）2018年8月25日至2018年11月15日共2个月+20日的计息本金为235万元，利息按月利率2%计算，每月利息47000元，共125000元；（7）2018年11月15日至2019年1月31日共2个月+15日的计息本金为35万元，利息按月利率2%计算，每月利息7000元，共17500元；以上合共1453500元，因被告关茵同、苑粤涛于2018年11月15日归还本金200万元，原告同意于2018年11月15日减免利息20万元，即仍欠利息1253500元。本院认为，根据《中华人民共和国合同法》第二百条的规定，“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”。因此，原告在向被告关茵同出借案涉借款时预扣的利息不应计入本金，本院以原告实际出借的金额即291万元认定为借款本金。虽双方在借据中约定借期内利息按商业银行同期贷款利率的四倍计算利息，但在实际履约过程中，被告关茵同按月利率3%向原告支付利息长达一年。而且，双方在其后签署的《借款余额对账单》中对该利息计算标准亦进行了确认。依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十一条的规定，“没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外”。因此，已经支付部分的利息应按实际履行的月利率3%计算。由于被告关茵同在借款当天支付的利息9万元本院已直接在本金中扣减，故被告关茵同在2015年7月25日至2016年11月7日期间向原告支付利息共990062元。经计算，该款已经足额支付了以291万元为本金按年利率36%计算的利息共345天[990062元÷（291万元×36%÷365天）]，即至2016年7月3日止，从2016年7月4日起的利息依据法律的规定结合双方的约定，应按月利率2%计算。再结合被告归还本金的情况，经计算，截至原告起诉之日即2019年4月2日止，被告关茵同、苑粤涛尚欠原告借款本金26万元，利息1460586.67元（计算方式详见附表）。由于原告在2018年9月4日的《借款余额对账单》中同意扣减利息20万元，故被告关茵同、苑粤涛尚欠截至2019年4月2日止的利息为1260586.67元，之后的利息按月利率2%计算至付清款日止。原告有关本金及利息的诉讼请求超出本院核定的部分，本院不予支持。被告苑粤涛辩称原告尚欠其保底款没有支付，认为该款应在本案中作扣减。因该请求所依存的法律关系与本案民间借贷纠纷属于不同的法律关系，原告亦不同意扣减，故本院在本案中不作审查处理。被告钟子旦在2015年7月25日的借据上以保证人的身份签名，自愿为被告关茵同、苑粤涛的相应债务提供连带责任担保。借据约定保证期限至还清全部欠款及利息之日止，依照《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第三十二条第二款的规定，“保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起二年”。因借据约定的借款期限至2015年12月25日止，故保证期间至2017年12月24日止。由于原告没有证据证明其在保证期间内向保证人主张过担保权利，故原告于2019年4月2日向本院提起本案诉讼，已经超过保证期间，保证人免除责任。原告请求被告钟子旦对案涉债务承担连带清偿责任，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零六条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十一条、《中华人民共和国担保法》第十八条、《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第三十二条第二款、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条的规定，判决如下：一、关茵同、苑粤涛应于本判决发生法律效力之日起十日内归还借款本金26万元及利息（计至2019年4月2日止的利息为1260586.67元，从2019年4月3日起至付清款日止的利息以26万元为本金按月利率2%计算）予黄楚希；二、驳回黄楚希的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费19326元、财产保全费5000元，合共24326元（原告已预交），由原告负担841元，被告关茵同、苑粤涛负担23485元并应于本判决发生法律效力之日起七日内向本院交纳，逾期交纳的，本院依法强制执行。对原告多预交的23485元，在本判决发生法律效力后经原告申请，本院退还予原告。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于广东省佛山市中级人民法院。审 判 长  李昭迎人民陪审员  郭焕燕人民陪审员  陈艳芬二〇一九年十月二十八日书 记 员  聂凤姣附表：起算日还款日天数本金月利率应还利息已还金额已还利息尚欠利息已还本金尚欠本金2016-7-42017-1-242052910000.002.00%397700.00100000.000.00397700100000.002810000.002017-1-252017-3-2372810000.002.00%69313.33200000.000.00467013.33200000.002610000.002017-3-32017-3-312610000.002.00%1740.00200000.000.00468753.33200000.002410000.002017-3-42018-5-184412410000.002.00%708540.00150000.000.001177293.33150000.002260000.002018-5-192018-11-51712260000.002.00%257640.002000000.000.001434933.332000000.00260000.002018-11-62019-4-2148260000.002.00%25653.330.000.001460586.670.00260000.00