广东省深圳市福田区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）粤0304刑初1404号 公诉机关深圳市福田区人民检察院。 被告人宋兆华，男，1972年5月20日出生,汉族，大学文化程度，深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司股东、深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司总经理，户籍地址深圳市南山区。曾因扰乱公共秩序行为被深圳市公安局福田分局行政处罚十日；又曾因犯危险驾驶罪，于2012年10月15日被深圳市南山区人民法院判处拘役两个月，同年12月14日刑满释放。因涉嫌犯诈骗罪，于2017年1月12日被深圳市公安局福田分局抓获，次日被刑事拘留，后于同年2月18日被深圳市公安局福田分局取保候审；因涉嫌犯有诈骗罪，于2018年1月30日由深圳市公安局福田分局逮捕。 辩护人吴南郡，山东健华律师事务所律师。 辩护人宋桂丽，北京市智先律师事务所律师。 深圳市福田区人民检察院以深福检刑诉[2018]1693号起诉书指控被告人宋兆华犯诈骗罪、非国家工作人员受贿罪，于2018年9月29日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭公开开庭进行了审理。深圳市福田区人民检察院指派检察员向心悦出庭支持公诉。被告人宋兆华及其辩护人吴南郡、宋桂丽，被害人黄某凤的诉讼代理人广东金唐律师事务所林腾宇律师均到庭参加诉讼。本案经补充侦查及依法延长审限，现已审理终结。 公诉机关指控：2011年5月，被告人宋兆华、谭某（另案处理）联系被害人黄某凤、介绍人王某琪，宋兆华、谭某谎称其经营的深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁公司（原名深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司）连锁店业务经营良好，现因另投资开发黑龙江省伊春“青松林场旅游观光农业基地”项目（以下简称青松林场项目）需要资金，以给予高额回报为诱饵，提出由黄某凤为谭某向浦发银行贷款提供抵押。被告人宋兆华、谭某提供了《项目合作协议书》等青松林场项目资料。被害人黄某凤受其欺骗，同意提供四套房产为谭某向浦发银行贷款提供抵押担保。并于2011年7月21日与被告人宋兆华、谭某签订协议，约定黄某凤同意提供四套房产为谭某贷款提供抵押，宋兆华、谭某则许以高额回报。 经委托审计查明，该笔浦发银行贷款人民币420万元（以下元均为人民币），并未用于青松林场项目。该420万元，除归还崔某垫付的抵押房产原赎楼款185万元、支付黄某凤担保保证金30万元、崔某过桥业务服务费5万余元之外，剩余199万元，被用于归还被告人宋兆华、谭某向陈某青的欠款86万余元、宋兆华欠崔某借款6万元，余款107余万元大部分被宋兆华、谭某自身挥霍和消费（包括取现、消费、信用卡消费还款、转给非员工个人等)。 2012年7月，被告人宋兆华、谭某又联系被害人黄某凤，谎称需新资金投资绥化农产品交易中心项目（下称“绥化项目”），要求黄某凤配合其更换银行申请贷款，以获得更多资金。被告人宋兆华还胁迫黄某凤如果不配合新贷款的抵押，银行会立即查封拍卖房子。2012年9月，被告人宋兆华、谭某提供虚假的商品采购合同、收款收据、纳税申报表、财务报表等材料，编造虚假的贷款用途，向本市福田区嘉里建设广场的中国银行贷款617万元，被害人黄某凤再次将该四套房产通过过桥贷款的方式抵押担保。 经委托审计查明，该笔中国银行贷款617万元，并未用于绥化项目。该617万元，除归还原浦发银行贷款及欠息422.6913万元外，剩余195万元，用于归还被告人宋兆华欠崔某的10万元，崔某过桥业务服务费67050.75元，余款177.6036万元被谭某提现存入其交通银行账户。被告人宋兆华、谭某获得该款项后，将大部分款项挥霍和消费（包括归还谭某个人住房房贷、提现、消费、信用卡消费还款等）。 2013年6月，被告人宋兆华联系黄某凤、王某琪，称谭某被司法机关处理，冻结其公司和个人账户，其暂时无法还中行贷款月息，要求黄某凤垫付，不然黄某凤的房子会被银行拍卖。为骗取黄某凤信任，同年6月3日，被告人宋兆华伪造了深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁公司（以下简称五谷商业公司）、谭某及宋兆华银行账户流水单（上面盖有伪造的广发银行城市广场支行印章），通过邮件发给王某琪，虚构账户余额合计约268万元。被害人黄某凤便从2013年6月开始帮谭某垫付中行贷款。为蒙骗黄某凤继续垫款，2013年7月宋兆华又给黄某凤出具一份《还款计划书》，谎称2013年10月有资金到位，到时会还清中行贷款，并赎出抵押房产归还黄某凤。 2014年10月19日中行贷款两年期届满，被告人宋兆华、谭某仍不归还贷款，继续谎称有项目土地证在手，可以提供给被害人黄某凤融资还款，要求黄某凤代还中行本金、罚息合计62万余元，并为谭某的中行展期贷款提供抵押。被害人黄某凤再次受骗，于2014年12月31日帮谭某归还了中行本金、罚息合计62万余元，又为谭某的中行展期贷款办理了抵押手续。展期贷款手续办理后，被告人宋兆华、谭某并没有提供土地证给黄某凤融资还款。被害人黄某凤又垫付了贷款展期期间的利息。两名被告人无力偿还贷款，自此采用拒接电话，将被害人名单拉黑等方式躲避，致使被害人四套房产将被银行收回。 另查明：2013年10月，被告人宋兆华时任黑龙江绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司（以下简称绥化公司）董事和副总经理。公司需要在绥化市进行规划设计。被告人宋兆华便找到深圳市工大国际工程设计有限公司总经理智某杰，向其提出合作，并要求其事后按照设计费的12%给付好处费。随后被告人宋兆华向公司总经理董事长韩某介绍并推荐了智某杰。最后公司在被告人宋兆华的推动下将设计委托给了深圳市工大国际工程设计有限公司。设计合同签订后，绥化嘉洲田农副产品交易中心先后向深圳市工大国际工程设计有限公司两次支付部分设计费。按照被告人宋兆华和智某杰的约定，宋兆华应收取共计120.6万元的好处费。但由于只结清了部分设计费，2013年12月30日，被告人宋兆华在本市福田区新华保险大厦一楼的办公室，收取智某杰给的好处费现金8万元。2014年1月2日，被告人宋兆华又在上述地址收取智某杰给的好处费22万元。2014年3月5日，被告人宋兆华在智某杰的轿车内收取好处费现金12.53万元。 2018年1月30日，被告人宋兆华接到民警电话通知后，前往公安机关接受调查。 2018年3月16日，民警搜查了被告人宋兆华位于本市福田区建业南区15栋704房的住处，查获其所有的相关资料一本，该资料中包括被告人宋兆华亲笔签名的伪造的《土地使用权证》，《土地使用权出让合同》，以及盖有伪造的广发银行城市广场支行印章的资金明细等文件。 公诉机关提供了物证、书证、证人证言、被害人陈述、鉴定意见、被告人供述与辩解等证据，并据此认为，被告人宋兆华无视国家法律，以非法占有为目的，骗取他人财物，数额特别巨大；利用公司职务上的便利，索取他人财物，为他人谋取利益，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和囯刑法》第二百六十六条，第一百六十三条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以诈骗罪、非国家工作人员受贿罪追究其刑事责任，特提请依法判处。 被告人宋兆华否认控罪且辩称：1、起诉书对其身份认定有误，应为五谷投资公司股东，五谷商业公司董事、总经理；2、指控其和谭某诈骗的事实均不属实，事实应为黄某凤与他人合作贷款分款使用，法院查封冻结其和谭某个人和公司财产，从而引发银行贷款经济纠纷，起诉书杜撰该银行贷款经济纠纷为诈骗黄某凤。第一，其与谭某数次到黑龙江伊春考察，但未与伊春市友好林业局就青松林场项目签订协议，其与谭某从未向黄某凤提供过已签订的青松林场项目协议书，相关指控不实。第二，浦发银行贷款是五谷投资公司的经营贷款，并非青松林场项目专用贷款，黄某凤与谭某签订的协议也明确约定贷款为五谷投资公司经营使用，其与谭某数次到伊春市考察费用是青松林场项目的前期投入费用，因此指控420万元贷款未投入到青松林场项目不实；420万元中185万元用于偿还黄某凤欠银行款项，指控为赎楼款是偷换概念的事实虚构；其与谭某从未支付或承诺支付黄某凤担保金30万元，相关指控不实；陈某青证言证实86.4万元为偿还黄某凤与谭某向陈某青的借款，指控为其和谭某的借款不实；其本人从未向崔某借款6万元；余款107万元进入其账户后，其已分22笔转入谭某为方便公司经营而设立的个人账户并已用于公司日常经营，指控大部分被其和谭某个人消费挥霍不实，且相关审计机构不具有司法会计鉴定资格。第三、向中国银行贷款是为增加贷款额度、降低利息的延续合作贷款行为，指控其胁迫黄某凤向中国银行贷款不实，指控177万元大部分用于个人消费和挥霍没有具体的数额认定，相关审计机构不具有司法会计鉴定资格，指控占用的是银行贷款也不构成诈骗罪。第四，指控其要求黄某凤垫付中国银行贷款月息不实，王某琪提交的电子邮件非合法第三方机构提取，不能作为证据，且落款日期为2012年7月，无法证明2013年6月其公司账面有存款268万元，控称黄某凤因此受骗不实。第五，黄某凤代还62万元本金罚息系为避免中国银行启动诉讼程序而承担担保责任的自愿行为，黄某凤要求其及谭某在拟定的协议上签字并要走了绥化公司土地证复印件，因此相关指控不实。3、对受贿的指控有异议：第一，该起诉是违反法定讯问核实程序，在其不知情、未履行法定讯问核实程序就提起的非法起诉；第二，在没有其为绥化公司员工证据，由法院判决认定其不是绥化公司员工的铁证下，该案应该由黑龙江省绥化市公安局立案管辖；第三，办案单位提交的证据证实其受贿案系假案，徐1捏造其为绥化公司员工身份，智某杰受到利益诱惑出具伪证，杜撰其受贿情节；4、对本案搜查所取得的证据有异议，公安人员对其住宿非法搜查，所取复印件资料应做非法证据排除，所述资料均为复印件，无法查证出处也无法证实为其所有和所为，其从未见过也未曾在公安物品扣押单上签字确认，复印件资料与本案无关。综上所述，其和谭某既未虚构任何事实也未非法占有任何财物，其既不是绥化公司员工亦不构成受贿，其和谭某没有任何犯罪行为。 其辩护人提出以下辩护意见：1、宋兆华不符合诈骗罪的构成要件。（1）宋兆华主观上不具有非法占有的目的。黄某凤与谭某、宋兆华案前就认识，黄某凤曾加盟谭某、宋兆华公司，了解公司状况，宋兆华没有也不可能虚构事实骗取黄某凤；黄某凤、黄某东、谭某向陈某青借款110万元，宋兆华未参与，2011年7月21日黄某凤与谭某之间第一份借款协议的目的之一就是为了偿还110万元的借款，证明宋兆华不存在也没有必要虚构事实欺骗黄某凤；黄某凤与谭某、宋兆华存在合作的意愿基础，黄某凤对合作风险应当有自己的判断；借款协议实质上是一份有偿抵押、担保协议，黄某凤有自己的预期利益，对风险及救济方式有充分的心理准备和预测，谭某、宋兆华在与黄某凤签订协议后尽可能地履行了协议如还清赎楼款、过桥费、清偿银行本息等，谭某、宋兆华因客观原因没有履行后续还款义务情况下也在2014年12月30日通过协议对损失补偿进行了约定，宋兆华没有非法占有主观故意；黄某凤经营过财务代理公司、并有通过房屋抵押融资经验，具有较专业认知，不存在被骗可能。（2）客观上谭某、宋兆华未实施诈骗行为，黄某凤亦没有陷入错误认识，更没有基于错误认识作出抵押担保行为。浦发银行贷款的利息全部由谭某、宋兆华偿还；中国银行贷款因谭某被司法机关羁押、财产被查封客观上无法履行还款义务；2013年6月份之后黄某凤、黄某东协助偿还贷款本息系履行抵押担保合同义务体现，本息可根据借款协议向谭某、宋兆华追偿；谭某、宋兆华及公司具备还款能力，未逃避；宋兆华、谭某一直在运作项目，绥化项目真实存在且已成功；2014年12月30日黄某凤、黄某东签署第二份借款协议时对绥化项目及绥化土地情况是明知的，谭某、宋兆华未虚构土地事宜。（3）起诉书指控所侵犯的客体指向不明确，指控四套房产将被银行收回属于将未来可能要发生的事实作为指控犯罪，是错误的。2、起诉书混淆了不同主体之间的不同法律关系，应当围绕黄某凤与谭某、宋兆华签订的借款协议的合同关系举证证明宋兆华利用借款协议实施诈骗，但起诉书指控的证据显然与借款协议无关。3、本案的非法证据应予以排除，不能将臆测的事实认定为犯罪事实。审计报告不完整、鉴定机构和鉴定人不具有合法资质、未附有银行流水回单、结论不能正确反映贷款用途的客观事实，不能作为定罪的证据；《扣押资料书证说明》及其《扣押文件清单目录》所包含的71份文件等证据搜集程序不合法应予以排除。关于非国家工作人员受贿罪，不属于派出所管辖，被告人没有利用职务上的便利的行为。 经审理查明，2011年5月，被告人宋兆华、谭某（另案处理）联系被害人黄某凤、介绍人王某琪，宋兆华、谭某谎称其经营的深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁公司（以下简称五谷商业公司，原名深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司）连锁店业务经营良好，现因另投资开发黑龙江省伊春“青松林场旅游观光农业基地”项目（以下简称青松林场项目）需要资金，以给予高额回报为诱饵，提出由黄某凤为谭某向浦发银行贷款提供抵押。被告人宋兆华、谭某提供了《项目合作协议书》等青松林场项目资料。被害人黄某凤受其欺骗，于2011年7月21日与谭某、宋兆华签订《借款协议书》，约定黄某凤提供四套房产为谭某贷款提供抵押，宋兆华、谭某许以高额回报。后谭某与浦发银行签订个人借款合同，贷款420万元，由黄某凤的四套房产作为抵押担保。 经委托审计，该笔浦发银行贷款420万元并未用于青松林场项目。该420万元，除归还崔某垫付的抵押房产原赎楼款185万元、支付黄某凤担保保证金30万余元、崔某过桥业务服务费5万余元之外，剩余199万元，被用于归还谭某等人向陈某青的欠款86万余元、宋兆华欠崔某借款6万元，余款107万余元大部分被宋兆华、谭某自身挥霍和消费（包括取现、消费、信用卡消费还款、转给非员工个人等)。 2012年7月，被告人宋兆华、谭某又联系被害人黄某凤，称需新资金投资绥化农产品交易中心项目（下称“绥化项目”），要求黄某凤配合其更换银行申请贷款，以获得更多资金。被告人宋兆华还称黄某凤如果不配合新贷款的抵押，银行会立即查封拍卖房子。2012年9月，被告人宋兆华、谭某提供虚假的商品采购合同、收款收据、纳税申报表、财务报表等材料，编造虚假的贷款用途，向本市福田区嘉里建设广场的中国银行贷款617万元，2012年10月16日，谭某作为借款人与中国银行签订个人贷款合同，宋兆华作为连带责任保证人予以担保，被害人黄某凤再次将该四套房产通过过桥贷款的方式抵押担保。 经委托审计查明，该笔中国银行2012年10月19日发放的贷款617万元，并未用于绥化项目。该617万元，除归还原浦发银行贷款及欠息4226913.25元外，剩余195万元，用于归还被告人宋兆华欠崔某的10万元，崔某过桥业务服务费67050.75元，余款177.6036万元转入谭某指定账户后被谭某提现，其中170万元后存入谭某交通银行账户。被告人宋兆华、谭某获得该款项后，将部分款项挥霍和消费（包括归还谭某个人住房房贷、提现、消费、信用卡消费还款等）。 2013年6月，被告人宋兆华联系黄某凤、王某琪，称谭某被司法机关处理，冻结其公司和个人账户，其暂时无法还中行贷款月息，要求黄某凤垫付，不然黄某凤的房子会被银行拍卖。为骗取黄某凤信任，同年6月3日，被告人宋兆华将伪造的宋兆华及深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁公司的银行账户流水单（上面盖有伪造的广发银行城市广场支行印章），通过邮件发给王某琪，虚构账户余额合计200余万元。为蒙骗黄某凤继续垫款，2013年7月宋兆华又给黄某凤出具一份《还款计划书》，称2013年10月有资金到位，到时会还清中行贷款，并赎出抵押房产归还黄某凤。被害人黄某凤便从2013年6月开始至2014年10月帮谭某垫付中行还贷款共计1873200元。 2014年10月19日中行贷款两年期届满，被告人宋兆华、谭某仍不归还贷款，继续谎称有项目土地证在手，可以提供给被害人黄某凤融资还款，要求黄某凤代还中行本金、罚息合计62万余元，并为谭某的中行展期贷款提供抵押。被害人黄某凤再次受骗，与谭某、宋兆华等在2014年12月30日签订第二份《借款协议书》，并于次日帮谭某归还了中行本金、罚息合计622958.22元，又为谭某的中行展期贷款办理了抵押手续。展期贷款手续办理后，被告人宋兆华、谭某并没有提供土地证给黄某凤融资还款。被害人黄某凤又垫付了贷款展期期间的利息131651.2元。被告人及谭某无力偿还贷款，自此采用拒接电话，将被害人名单拉黑等方式躲避，致使被害人四套房产将被银行收回。 另查明：2013年12月，被告人宋兆华时任黑龙江绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司（以下简称绥化公司）董事，公司需进行规划设计等绥化项目的开发前期工作。被告人宋兆华便找到深圳市工大国际工程设计有限公司总经理智某杰，向其提出合作，并要求其事后按照设计费的12%给付好处费。随后被告人宋兆华向公司总经理董事长韩某介绍并推荐了智某杰。最后公司在被告人宋兆华的推动下将设计委托给了深圳市工大国际工程设计有限公司。设计合同签订后，绥化公司先后向深圳市工大国际工程设计有限公司两次支付部分设计费。按照被告人宋兆华和智某杰的约定，宋兆华应收取共计120.6万元的好处费。但由于只结清了部分设计费，2013年12月30日，被告人宋兆华在本市福田区新华保险大厦一楼的办公室，收取智某杰给的好处费现金8万元。2014年1月2日，被告人宋兆华又在上述地址收取智某杰给的好处费22万元。2014年3月5日，被告人宋兆华在智某杰的轿车内收取好处费现金12.53万元。 2018年1月30日，被告人宋兆华接到民警电话通知后，前往公安机关接受调查。 2018年3月6日，民警搜查了被告人宋兆华位于本市福田区建业南区15栋704房的住处，查获其所有的相关资料一本，该资料中包括被告人宋兆华亲笔签名的伪造的《土地使用权证》，《土地使用权出让合同》，以及盖有伪造的广发银行城市广场支行印章的资金明细等文件。 公诉机关指控的上述事实清楚，且有经法庭举证、质证、认证的下列证据证明： 一、诈骗事实的主要证据 1.书证 （1）被告人身份材料：⑴正侧面照片；⑵人员指纹卡；⑶入所体检表；⑷人口信息表；⑸前科劣迹查询情况及材料，证明被告人身份及前科劣迹情况：曾因扰乱公共秩序行为被深圳市公安局福田分局行政处罚十日；又曾因犯危险驾驶罪，于2012年10月15日被深圳市南山区人民法院判处拘役两个月，同年12月14日刑满释放。 （2）被害人黄某凤提交的报案材料，以及其律师递交的黄某凤等提起民事诉讼案件及其他报案材料。 ⑴《关于提供犯罪线索并请求调查的申请书》、《报案材料》等，证明黄某凤向公安机关控告谭某、宋兆华相关犯罪事实及证据。 ⑵宋兆华交给黄某凤的《项目合作协议书》、《青松林场旅游观光农业项目审批程序》、《青松林场概况》等材料，证明宋兆华以青松林场为名，诱骗黄某凤进行投资。 ⑶黄某凤代偿付款明细表及相关银行账号流水明细清单，证明黄某凤从2013年6月开始至2014年10月帮谭某垫付中行还贷款共计1873200元；2014年12月31日帮谭某归还了中行本金、罚息合计622958.22元；垫付了贷款展期期间的利息131651.2元。 ⑷《情况说明》说明王某琪委托郝某新两次向谭某中行6533账户转账。 ⑸宋兆华2013年7月6日书写的还款计划，证明被告人承诺2013年10月份资金到位将把黄某凤、黄某东名下房产抵押在中国银行的617万元贷款偿还完毕，把抵押给中行的房产赎出还给黄某凤。 ⑹绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司出具的《回复》：答复黄某凤该公司自2012年成立至今，并无收到谭某、宋兆华、深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司、深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司（以下简称五谷投资公司）的任何投资款。 （3）深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司自2010年1月1日至2013年1月1日的税务申报资料，证明期间公司均为亏损状态，年度亏损额6000元至300多万元不等。 （4）绥化公司、五谷商业公司工商登记及变更资料、股东决定、章程等，证明： 绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司成立于2012年8月27日，注册资本200万元，法定代表人为谭某，谭某同时为执行董事、经理，宋兆华为监事（2012年8月24日任职书载明经股东决定，委任宋兆华为公司监事，任期三年），五谷投资公司作为股东100%股权。2013年12月4日，五谷投资公司将其100%股权转让给深圳市嘉洲田财富控股有限公司（以下简称财富公司）。同日财富公司作为唯一股东任命谭某、王某海、郑某铿、宋兆华、韩某为绥化公司董事，任期三年。宋兆华作为董事会成员在谭某任董事长兼法定代表人的任职书及郑某铿任公司经理的任职书上签名。2013年12月5日绥化市工商行政管理局准予了变更登记，绥化公司股东由五谷投资公司变更为财富公司。根据2014年7月30日股东决定，免去宋兆华绥化公司董事职务。根据2014年8月5日股东决定，免去谭某绥化公司董事、董事长、法定代表人职务，选举韩某为公司董事长，法定代表人。 五谷商业公司（成立时名为深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司）成立于2010年2月8日，注册资本100万元，法定代表人、执行董事、总经理谭某，经营范围为投资兴办实业，农业投资，米及杂粮批发，预包装食品批发等，股东发起人宋兆华持50%、谭某持40%、徐2持10%，后2010年11月股东变更为谭某持90%、孙某东持10%，2011年8月16日公司名称变更为深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司。 （5）谭某、黄某凤、黄某东、宋兆华名下房产信息、浦发银行、中国银行个人贷款合同、抵押合同、保证合同等合同及相关资料，证明两次向银行贷款、抵押情况、相关人员财产状况。 （6）黄某凤、黄某东、谭某、宋兆华与中国银行借款纠纷一案的相关仲裁资料及黄某东起诉深圳市规划和国土资源委员会行政诉讼相关资料，证明相关仲裁、诉讼情况。其中深圳仲裁委员会[2015]深仲裁字第2943号裁决书一份，裁决谭某向中国银行股份有限公司深圳市分行（以下简称中国银行）偿还借款本金4320000元，利息（含罚息）122185.71元（利息、罚息暂计至2015年8月26日，之后利息、罚息按照中国人民银行规定及合同约定计至贷款还清之日止），并加倍支付迟延履行期间的债务利息；中国银行对黄某凤、黄某东四套房产享有抵押权，对处置所得款可优先受偿；宋兆华对谭某债务承担连带保证责任。 （7）涉案银行账户开户、交易流水资料，包括银行账号为760159760493、6222084000001229080、6222024000027558028、9559980120360451013、6222601310024168650、6222601310018866822、11012703256201、10002265525106、6222084000007740353、6217214000008001105、9558804000129855397，哈尔滨银行账户尾号1541、中信银行账户尾号0527、9541（宋兆华）、工行账户尾号7548、中行账号尾号9326（谭某）、8711、8511、6081、广发行9759（谭某）、招商银行账户尾号2307（孙某东）、农业银行账户尾号1013（谭某）、尾号1910（谭某）、尾号6412（孙某东），建设银行账户尾号3583（梁某慧）、尾号6377（武某斌），广发银行账户尾号9573（五谷商业公司）、农行账户尾号7572（宋兆华）等银行账户，证明涉案资金流水明细情况，包括宋兆华5397账号收到浦发银行107万余元后资金流水情况以及2011年9月2日收到崔某打款10万元，另五谷商业公司尾号9573账号开户到2013年12月均无交易产生；证明2013年3月13日，谭某将现金40万元分两次存入其丈夫黄1中行尾号7536账户（黄1在澳洲，该账户实际是谭某控制），又在2013年12月19、20两日将该40万元取现。谭某在取现后，并无还贷行为，也没有归还被害人垫付款的行为；宋兆华2014年11月23日工行尾号7548账户存款余额50余万元，工行尾号1105账户2015年5月27日余额102万余元，但对中行贷款、黄某凤垫款都没有还款行为。 （8）涉案借款协议书两份： 于2011年7月21日签订《借款协议书》，甲方为黄某凤（抵押人），乙方为深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司（借款人：谭某、宋兆华），丙方为王某琪（中间人），由黄某凤、谭某及宋兆华、王某琪分别代表甲、乙、丙三方签署，相关内容如下： ⑴甲方以四套房产作为抵押担保，乙方为借款人，向银行借贷肆佰贰拾万元左右借给深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司作项目经营之用； ⑵贷款前乙方需向中介担保公司筹集壹佰捌拾伍万元左右的赎楼款将该四套房产赎出，有关的本金、高额利息、罚息等全部有乙方承担，即该借款、还款过程结束后，乙方同意为甲方无偿归还银行贷款壹佰捌拾伍万元左右，并赎出四套房产的房产证红本给甲方； ⑶乙方因运作该项目需要资金，是通过丙方介绍甲方给乙方，并为此事承担了风险，因此甲方同意向丙方支付介绍费壹佰万元整。该费用支付方式如下：银行贷款肆佰贰拾万元审批下达后，除了先扣除以上四套物业赎楼款壹佰捌拾伍万元左右外，乙方须另预先向丙方支付叁拾万元介绍费，此款项丙方自愿作为风险保证金交由甲方保管并使用，余下柒拾万元介绍费，由乙方公司运作项目暂借使用，待乙方基地土地转让事宜办理完过户抵押后，最迟在2011年10月31日前支付给丙方，此费用丙方仍自愿由甲方保管，直至整个借款及还款过程全部结束后，即乙方将所有银行贷款结清，甲方方可将风险保证金壹佰万元整归还给丙方； ⑷在银行借贷合同生效期间，乙方负担肆佰贰拾万元的贷款利息； ⑸此贷款全部由乙方偿还，乙方承诺在三个月内全部偿还银行，如乙方资金周转出现困难，甲方同意宽限乙方最迟在2012年8月15日之前将肆佰贰拾万元贷款及利息全部还清银行，一年期满后，此贷款乙方不可循环借贷使用，如果违反约定乙方须向甲方支付实际使用金额年利率30%的利息，且在使用前提前一次性支付，直至乙方全部还清银行肆佰贰拾万元贷款为止； ⑹如果乙方无力偿还以上所有银行贷款，此款项将自动转为谭某、宋兆华私人借款，黄某凤有权通过法律渠道向谭某、宋兆华追讨以上债务。 另有手写补充约定：甲方在肆佰贰拾万元贷款发放之前与东北项目贷款办理过程中有知情权；乙方东北项目贷款发放后，乙方应第一时间将肆佰贰拾万元贷款返还银行，不得无故拖延。宋兆华有在下方签名。 于2014年12月30日签订的《借款协议书》，甲方为黄某凤、黄某东（抵押人），乙方为谭某、宋兆华，丙方为王某琪（中间人），相关内容如下： ⑴2012年10月19日乙方向中国银行东海支行贷款陆佰壹拾柒万元（617万元，含原贷款420万元，其中含1850000元未还完的房贷款）。黄某凤以黄某凤、黄某东名下房产抵押给银行，将银行贷来的资金借给乙方作为五谷投资公司和绥化公司的经营发展之用。乙方同意为甲方无偿归还银行贷款壹佰捌拾伍万元左右，并赎出四套房产的房产证红本给甲方； ⑵因丙方为此借款承担一定风险，因此乙方同意向丙方支付介绍费壹佰万元整。其中叁拾万元乙方已经以银行转账的方式汇给甲方黄某凤作为风险保证金，其余柒拾万元待乙方还完银行所有贷款后另外支付丙方。 ⑶甲方黄某凤2012年10月份又将四套房产外的另外一套房产卖掉，代乙方偿还银行贷款本金壹佰壹拾肆万柒仟元整，因其房屋当初是为宋、谭二人还款急卖，截至今日此房价已与当初卖出价格相差约壹佰万元整，乙方同意补偿此差价。 ⑷2013年6月份以后，因乙方无力缴付银行利息及归还本金，甲方和丙方为使乙方工作顺利进行，另行替乙方支付银行本金及利息至2014年10月20日，具体付款明细附后。因甲方、丙方是从另外银行贷款后代乙方还款，此本金乙方同意以一分利的形式支付甲方、丙方利息，待还款时本金利息一并还清。 ⑸此借款协议三方签字同意后，2014年12月31日甲方、丙方同意代乙方偿还银行贷款本金及罚息陆拾贰万叁仟元，银行贷款剩余肆佰叁拾贰万元整本金。 ⑹如乙方能在2015年1月30日之前还款，甲方、丙方同意不收取乙方之前承诺的要求，算义务帮助乙方完成他们的事业。乙方具体还款金额如下：贷款总额陆佰壹拾柒万元整+壹佰零叁万肆仟玖佰壹拾肆元=柒佰贰拾万肆仟玖佰壹拾肆元，其中乙方应还款银行肆佰叁拾贰万元整，剩余金额以转账方式还予甲方个人账号，此借款协议解除。 ⑺如乙方2015年1月31日-4月1日前未能还款，甲方已无力偿还银行贷款利息压力，为免于乙方遭银行起诉，甲方黄某东自愿从4月1日起着手将其名下的房产卖掉用于偿还乙方所欠银行贷款本金（因黄某凤名下的房产分别是她老公办公和父母居住的房产，不方便买卖，而且房屋从挂牌到卖出最少需要三个月的时间），乙方同意在以后的还款中增加对黄某东卖房补偿金伍拾万元整。 ⑻如乙方2015年2月1日-4月1日前还款，乙方所欠甲方、丙方的借款金额是7204919元+1000000元（王某琪介绍费）+1000000元（黄某凤卖房补偿。具体数据按本协议第3条定）+2015年1月-2015年4月30日期间发生的所有费用（具体金额以银行出具的数据为准）。上述金额偿还银行贷款后相应余额汇入甲方个人账号。此协议终止。 ⑼如乙方4月30日仍未能还完所有款项，乙方所欠甲方、丙方的借款金额是7204919元+1000000元（王某琪介绍费）+500000元（黄某东卖房补偿）+1000000元（黄某凤卖房补偿。具体数据按本协议第3条定）+2015年1月-2015年4月30日期间发生的所有费用（具体金额以银行出具的数据为准）。上述金额偿还银行贷款后相应余额汇入甲方个人账号。此协议终止。 ⑽乙方未将借款还清给甲方、丙方前，乙方不得以任何理由将其公司或其名下的任何股份和土地证质押、转让给第三方，除非以还甲方、丙方借款为前提。 乙方之前承诺如果甲方出现房屋被银行拍卖的情况，他们愿意拿出土地证去做抵押，抵押出来的款项优先偿还甲方、丙方的借款。如果乙方在1月30日前未能还清所有借款，甲方有权利拿乙方的土地证等有效证件寻找能够出钱给甲方、丙方的客户，所押款项如超过本协议第8条的金额，甲方、丙方会将超出部分给予乙方使用，如质押金额少于本协议第8条的金额，乙方不得向甲方、丙方提出任何条件。 此协议生效后，三方之前所签协议或者三方中的任何两方或者宋兆华、谭某单独给黄某凤、王某琪出具的任何承诺和欠条均作废；黄某凤、王某琪承诺将以本借款协议为准。 任何时间乙方有能力偿还甲方、丙方的借款时，乙方不得以任何理由拒绝还款，一切以优先还款为主。 （9）黑龙江省伊春市友好区工业和科技信息化局副局长李某庆出具的事情经过，证明五谷投资公司董事长谭某曾洽谈投资友好青阳林场农场旅游开发项目，时任该区副区长王某龙带领其及谭某现场考察，后王某龙指示修改拟签协议，据其回忆该协议后没有签订。 （10）深圳市公安局福田派出所出具情况说明，内容为： 向深圳各级法院、仲裁委调取相关证据材料，查实案外民事诉讼、行政诉讼与本案被害人黄某凤因担保被诈骗提出控告的法律关系不重合。被害人于谭某、宋兆华分别于2011年、2014年签订借款协议书实质内容为担保协议。先后核实五谷商业公司实际纳税申报数据与其在中行申请贷款提交的相关材料中数据差额极大，骗取中国银行向本不具备贷款资格、不具有还款能力的谭某发放贷款，涉嫌骗取贷款罪。向绥化相关单位调取材料，询问多个证人，证明谭某、宋兆华并无将资金用于所谓“伊春青松林场项目”或者“绥化项目”，在签订2014年12月30日第二份协议时骗取被害人为中行贷款展期提供担保时，二人不是绥化公司的股东和高管，向被害人隐瞒了不拥有绥化公司控制权、无项目土地证可给被害人的事实。审计报告可证明宋兆华、谭某无明显其他收入来源，数年来个人开销绝大部分来源于涉案资金、没有还款意愿。附案件基本时间表、绥化公司200万元注册资金出资及抽逃资金流向图等。 （11）证人崔某提供材料 ⑴业务说明、结清说明、收款收据等：证明其帮宋兆华、谭某、黄某凤等人贷款、赎楼、打款的相关事实； ⑵收款收据、商品采购合同：证明当初宋兆华先后两次找崔某公司提供资金过桥帮忙所提供形式上的合同及收款收据。 （12）绥化公司相关说明材料、银行回单、利润表等。2016年12月10日出具的给办案机关的《回复》：该公司自2012年成立至今，并无收到谭某、宋兆华、五谷商业公司、五谷投资公司的任何投资款。绥化公司2017年5月18日出具办案机关的情况说明：1.谭某、宋兆华、五谷商业公司、五谷投资公司未向其公司投入任何形式的资金、资产和财物。2.其公司2012年8月由深圳市迦铭企业管理咨询有限公司代办注册和验资，注册资本200万元于2012年9月5日前已由深圳市迦铭企业管理咨询有限公司抽回。其公司在2013年11月前并无任何资产，2013年11月20日其公司与徐1等人签订借款及担保协议，此后徐1以股东借款形式向其公司出借5000万元，用于购买位于黑龙江省绥化市东富工业园区的项目用地。2014年2月21日，其公司通过招拍挂购得项目用地，其公司己支付地价款及税款4815万元。2014年3月25日其公司又与徐1签订一份2500万元的借款协议，根据该协议，徐1又陆续向其公司提供了约600万元的新借款。目前其公司尚有项目设计费约800万元等其他债务未清偿。3.2014年6月，因宋兆华、谭某伪造其公司公章，并使用非法公章与外人签订虚假经济合同，给其公司制造债务。鉴于借款安全性受到损害，2014年8月徐1向深圳仲裁委提起仲裁，要求返还借款及违约金合计1亿元。同时，徐1向福田区人民法院申请对其公司项目用地采取保全措施，2014年8月底，福田区法院作出保全裁定，查封其公司绥化项目土地使用权至今。4.2014年10月，谭某、宋兆华捏造了其公司股权被徐1等人诈骗的事实，向绥化市北林公安分局报案。2014年12月17日，绥化市北林公安分局作出《不予立案通知书》，认定徐1等人没有犯罪事实。2015年1月，深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司以谭某向绥化市北林公安分局报案的相同事由，向黑龙江省海伦市人民法院起诉绥化市工商行政管理局，要求撤销其公司2013年12月5日的股权变更登记。2016年12月2日，绥化市中级人民法院对本案作出终审判决，驳回了深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司的诉讼请求。根据该终审判决，深圳市嘉洲田财富控股有限公司（董事长和法定代表人为徐1)是其公司合法的单一股东。5.如前述，其公司股权由深圳市嘉洲田财富控股有限公司合法持有，因此，谭某、宋兆华不具备处理其公司股权和资产的资格。而且其公司尚有过亿元债务尚未清偿，土地资产也己被司法查封，目前也无法处置。6.2014年12月30日，其公司的董事长和法定代表人为韩光，谭某、宋兆华在其公司并无任何职务。 （13）从宋兆华住所搜获的合同编号为绥国地2012041802、2012041815号两份《国有土地使用权出让合同》、绥化市国土资源局从未签订上述该两份合同的说明，证明该两份合同系伪造。 （14）从宋兆华住所搜获的广发银行城市广场支行的客户（账号尾数9573）流水清单、广发银行的说明材料，证明广发银行城市广场支行印章系伪造的。 （15）被害人黄某凤请求调取查封嫌疑人账户、财产的申请，附宋兆华2013年6月3日所发邮件的银行流水。证人黄某琪提供的证言提到宋兆华曾通过电子邮件发送的宋兆华等人银行账户的流水材料，与黄某凤提供的材料一致。与真实交易明细相比，证明邮件中宋兆华5397账号明细清单及五谷商业公司9573账号交易流水等材料均系伪造，其中5397账号2013年1月13日余额为558840.19元（实际为3776.84元），9573账号2012年6月15日余额为1637465.5元（实际为0元）。 （16）从宋兆华住所搜获的广发银行城市广场支行的客户（账号尾数9573）流水清单一份，与真实9573账号流水完全不同，证明该清单显示2013年1月5日五谷商业公司余额为3055342.81元，系伪造。 （17）《不动产查档证明》证明从宋兆华住所搜获的绥国用（2012）第16015号、绥国用（2013）第16015号土地证复印件系伪造，在绥化市不动产登记中心的土地登记系统中没有上述二份土地登记信息。 （18）绥化项目地块相关资料，包括拍卖成交确认书、土地出让金支付凭证、土地登记申请书、国有建设用地使用权出让合同、请示、批复、建筑用地批准书、用地许可证等材料，证明绥化项目地块2014年2月21日挂牌出让，竞得人为绥化公司，出让金45850000元已于2014年3月28日缴纳。土地座落黑龙江省绥化市北林区经济开发区东富工业园，宗地编号为绥储N12-5-4，宗地面积187100平方米，出让价为45850000元，单价245.06/平方，土地所有权属国有，获得方式为出让，用途为其他商服，建设项目名称新建农副产品交易中心项目。国有建设用地使用权出让合同签订日期为2014年2月21日，受让人为绥化公司，签字人为庞某某。 绥化市国土资源局颁发给绥化公司的绥国用（2014）第12747、12748、12751、12752号国有土地使用权证，证明相关绥化公司于2014年5月13日取得相关土地使用权。 （19）2014年4月10日绥化市北林区发改局出具的《绥化市北林区企业投资项目备案确认书》，证明绥化公司报的农副产品交易中心项目，总投资61612.58万元，建设规模占地面积20万平方米，建筑面积50万平方米，主要建设内容为农林产品交易中心、各类库房等。 （20）绥化市公安局北林分局出具的不予立案通知书，经审查认为谭某于2014年10月27日提出控告的徐1、郑某铿诈骗没有犯罪事实，不需要追究刑事责任，决定不予立案。 （21）谭某、徐1、郑某铿、五谷投资公司、五谷商业公司、绥化公司2013年11月20日六方签订的《绥化嘉洲田农副产品交易中心项目合作经营协议书》，约定：谭某、徐1、郑某铿共同设立控股公司深圳市嘉洲田财富控股有限公司，控股公司成立后，五谷投资公司将绥化公司（项目公司）100%股权转让给控股公司，控股公司注册资金200万元，谭某、徐1、郑某铿分别持有45%、47%、8%。徐1负责向项目公司提供股东借款5000万元，用于解决项目公司相关地价款等。 徐1、绥化公司、五谷投资公司、五谷商业公司、谭某、宋兆华同日签订《借款及担保协议》约定：徐1借款5000万元给绥化公司，通过深圳市时代财富集团实业有限公司代为支付，五谷投资公司、五谷商业公司、谭某、宋兆华提供连带责任担保。 韩某提供的中国建设银行转账凭证证明，从2013年11月22日深圳市时代财富集团实业有限公司付款5000万元至绥化公司。 （22）扣押决定书、扣押清单，证明扣押宋兆华随身携带白色苹果手机1部。证明从宋兆华家中扣押笔记本电脑（含电脑包）一台、文件资料一本（407页）、手机十部、MP4一部、手机卡二张、U盘二个。上述材料制作成册，其中包含合同编号绥国地及2012041802、2012041815号两份《国有土地使用权出让合同》、广发银行城市广场支行的客户（账号尾数9573）流水清单等资料。另从电脑提取的资料中有《项目合作协议书》电子文档一份，内容与被害人报案时提交的青松林场《项目合作协议书》内容高度相似，只是项目名称为青阳林场。 （23）黑龙江省绥化市中级人民法院（2016）黑12行终54号于2016年12月2日生效行政判决书及黑龙江省高级人民法院的行政裁定书，判决书认定的事实有：2012年8月27日五谷投资公司作为股东设立绥化公司，当日办理了营业执照，法定代表人为谭某。2013年11月20日谭某、徐1、郑某铿、五谷投资公司、五谷商业公司、绥化公司六方签订《绥化嘉洲田农副产品交易中心项目合作经营协议书》，协议五谷投资公司委托庞某靖办理变更绥化公司100%股权为深圳市嘉洲田财富控股有限公司100%股权的变更。2013年12月4日，庞某靖到绥化市工商行政管理局办理上述股东变更登记，12月5日，绥化市工商行政管理局准予了变更登记。该判决驳回了五谷投资公司要求撤销12月5日股东变更登记行为的诉讼请求。黑龙江省高级人民法院的行政裁定书，驳回五谷投资公司关于绥化市中级人民法院（2016）黑12行终54号行政判决书的再审申请。 （24）手机号码为18938832601（谷某伟）、18938833315（黄某川）、13922893001（黄某）、13923761583（宋兆华）的开户资料及2016年9月30日至2016年12月27日的通话记录，证明案件相关人员通话情况。 （25）公安机关出具的《抓获经过》，证明被告人到案情况：第一次抓获宋兆华、谭某，后证据不足取保候审。后2018年1月30日，民警电话通知宋兆华到福田派出所接受调查，并于当天宣布逮捕。 2.证人证言 （1）证人黄某东证言，证明：2011年8月份的一天，其姐姐黄某凤叫其到上海浦东发展银行深圳分行，称需要其名下的两套房产做笔贷款，并要签一份抵押合同。因为其名下的两套房产实际出资人是其姐姐，其只是帮她代持的，所以其没问原因就在文件上签字了。2012年9月，其姐姐黄某凤再次叫其到中国银行深圳市分行嘉里建设广场支行，告诉其上次浦发银行那边的贷款已经到期，需要转到中国银行继续贷款，所以要其在中国银行提供的文件上再次签名，其当时没细看材料就签了。后来其才知道其姐姐黄某凤被借款人谭某和宋兆华以房产抵押贷款的方式诈骗了。抵押贷款的房产一套是在深圳市南山区桃李路2号天朗风清家园A栋天瑞园702，一套是在福田区御景华城花园4栋5J。 其辨认出谭某、宋兆华。 （2）证人王某琪证言，证明：2010年7月份的一天，其同学宋兆华打电话给其，说他和他的MBA同学合伙成立一家农副产品公司，邀请其过去参观，其出于同学友情去了他们公司几次，在此期间宋兆华向其推荐他公司的业务，希望其加盟他们公司的连锁店。其当时对生意一窍不通，就拉上其好朋友黄某凤一起。经过宋兆华他们的游说，其和黄某凤决定尝试下。2010年9月份左右加盟了他们在南山桃源村附近岁宝超市里的一个档位，投资2万元，总共才营业了2-3个月，因为生意不好，销售额很少，其和黄某凤决定不做了，和他们解除加盟关系，他们也没有异议，很快把加盟费退还了。在经营加盟店过程中，其认识了宋兆华的合伙人谭某，推掉加盟后，宋兆华他们又邀请其等参加他们的产品推介会，推介会上他们推出一个和银行的融资项目，其和黄某凤没有参与。之后其和他们几乎没有太多的来往。 大概在2011年5月，宋兆华找到其，说他们有东北伊春的林场项目想找人融资或借款作为前期启动资金，只用三个月，三个月后就会连本带息一起归还。正巧当时黄某凤拉着其也在找项目想做点事情，其就把宋兆华他们的想法和黄某凤讲了，黄某凤觉得可以了解一下。之后宋兆华和谭某拿着他们在黑龙江伊春的林业项目资料，几次约其和黄某凤。谭某、宋兆华说的伊春林场项目是个旅游观光农业基地项目，他们给的资料里有介绍。谭某、宋兆华跟其和黄某凤说伊春林场项目时，提供给其等黑龙江省伊春林业局和深圳市嘉洲田天然五谷投资公司的项目合作协议书、青松林场概况、青松林场旅游观光农业项目审批程序等。过程中，他们提出要向银行借款，让黄某凤用她家的房子作抵押给他们用，期限三个月，并承诺帮黄某凤的房贷185万元全部还掉作为利益报答。刚开始其和黄某凤不太相信他们有能力做成这个林业项目，黄某凤拒绝了他们。但他们为达到目的，开始不停游说他们的林业项目的前景和利益，说他们能够做到别人做不到的事情。尤其是谭某用她的人格和生命担保，他们是做事业的人，她不缺钱，她就想把这个项目做好，利国利民，造福社会，以后有了成就会全身而退。其和黄某凤被她的真诚打动了，决定帮他们。黄某凤和他们去银行办贷款期间其没再参与他们的事情，只是和黄某凤聚会时听她讲了谭某他们的贷款进度。在此期间，也听黄某凤说过还是觉得有些心里没底，其听了以后劝过黄某凤放弃这件事，但黄某凤觉得自己当初答应为他们做抵押担保，如果不兑现诺言，有点违背自己做人做事的原则，放不下面子，还是勉强为他们做了抵押担保。而其作为中间人，尤其是黄某凤的好朋友，隐约觉得这个事有风险，其当初是出于好心介绍他们认识，但是万一事情不像想象的那样顺利，受损失的是黄某凤，宋兆华他们没有一点损失，所以在贷款下来以后，其和宋兆华讲如果这件事了结了，他们偿还了黄某凤的贷款，其要他们给其一百万元的风险保证金，因为以其做事风格，如果这件事情没有成，其不会让黄某凤承担全部的损失。其计算了一下，贷款420万元，当时要还掉黄某凤原来的房贷185万元，还有其他贷款费用，实际宋兆华他们拿到手的款项只有200万元多一点，其和黄某凤商量了以后，决定先向他们要30万元作为这100万元的前期款，后来他们按这个意思签了一份《借款协议书》，这份2011年7月签的协议是谭某、宋兆华、黄某凤和其商量的，也是其等四个人签的。内容大概就是谭某、宋兆华向银行贷款，黄某凤拿房子帮他们抵押担保，借钱出来用到伊春林场项目上。贷款利息由谭某、宋兆华承担，谭某、宋兆华承诺三个月内偿还等等。协议有约定给其和黄某凤好处，但谭某、宋兆华没做到，谭某、宋兆华承诺给黄某凤的报酬是无偿帮黄某凤赎楼，大概是185万元。浦发银行贷款下来后，谭某、宋兆华就给了30万元风险保证金，70万元没给。黄某凤的房子只是从她自己原来的银行换到谭某、宋兆华找的银行抵押着，谭某、宋兆华答应黄某凤那185万元的好处等于没给，到现在都没有给。当时谭某、宋兆华游说其等时，说伊春林场项目回报很快很大，林场基地土地抵押马上就能回款，这个项目能挣几个亿。还说挣了这钱他要去买豪车，要买兰博基尼，当时黄某凤就向谭某、宋兆华提出，既然林场项目这么高回报，那如果要其帮忙的话，就把黄某凤的房贷还了，黄某凤跟其说她提这个要求其实是想让谭某、宋兆华知难而退，但是没想到谭某、宋兆华满口答应了。在签这份2011年7月协议时，其当时相信谭某、宋兆华的说法，以为他们有还款能力，他们说他们的连锁业务很挣钱，有很多人投资他们，说伊春项目是铁定挣钱的事。宋兆华还说大家是同学，他不会拿不靠谱的事忽悠其，但事实是其等被骗了，信错人了。2011年7月协议上落款日期2011.07.30的补充约定是2011年7月协议签了一个多星期后写的，这里写的东北项目就是这份协议里的伊春林场项目，是当时谭某、宋兆华告诉其等开始办理这个伊春项目土地抵押贷款了，其和黄某凤说那要让其等及时了解这个项目贷款进展，他们满口答应，就写了这句话，承诺保证其等的知情权，让其等放心。后来他也没做到，伊春项目什么事情都瞒着其等。协议签了后，因为其平时要上班，其没参与办理贷款的事。贷款的事是谭某、宋兆华操办的，黄某凤是谭某、宋兆华带去银行办手续的。 2011年7月份浦发银行的贷款下来了，金额420万元，偿还了过桥资金和费用后，他们付了30万元风险保证金，直接付给黄某凤的，剩余款190万元左右宋兆华他们使用。三个月过去，他们说好的借款期限到了，其和黄某凤打电话让他们偿还银行贷款，拖延了一段时间后，他们又说他们之前的林业项目不好已经不做了，他们又拿到了一个农业用地，地点也由原来的伊春改为现在的绥化。他们要重新运作这个新项目，所以不能按时还款给银行，但是保证过段时间会还钱的，说他们这个项目已经有银行愿意贷款给他们，其和黄某凤又一次相信了他们，给他们时间去运作新项目。这期间其和黄某凤一直有催他们还款，他们一次又一次地欺骗其等，让其等耐心等待。 2012年5月份，宋兆华给其打电话说他们的资金遇到困难，想要其和黄某凤再借点钱给他们，其一口回绝了，而且其也打电话给黄某凤，提醒和警示她不要再参与宋兆华他们贷款的事了，结果宋兆华后来看到其没有和黄某凤讲再借款的事情，他们单独找到黄某凤，让黄某凤再次利用原来的四套房重新抵押贷款617万元，这期间其都不知情，直到贷款下来黄某凤无意中才向其说起她又帮他们做了抵押担保，黄某凤讲宋兆华还说了如果不再帮他们，银行就会立刻查封她家的房子，她已经骑虎难下，只能继续配合他们去办理抵押担保。 2013年6月份，宋兆华突然找到其说谭某因为参与她哥哥的事情被检察院抓捕，关在湖南，他们的项目无法再运作下去，他要全力去营救谭某，而且他们也没有能力偿还银行每月的利息了，让其和黄某凤无论如何帮助他们渡过难关，等谭某出来他们这个项目能顺利进行，他们就会还其等的钱，不然现在半途而废，他们没钱还银行利息，黄某凤的房子就会被银行拍卖。其和黄某凤六神无主，无论如何不能让银行拍卖黄某凤的房子，宋兆华也承诺谭某出来就会还钱，他们没钱还，谭某的家人有钱也一定会替她还钱的，其等只能按照宋兆华的要求每月替他们偿还银行利息到2013年10月份（宋兆华说每月利息45000）。当年10月底，宋兆华他们在银行的第一笔还本金的日期到了，宋兆华找到其等说他们没有能力还这笔款，黄某凤出于房子不被拍卖的考虑，卖了家里另外一套房子，替他们偿还了115万元，但剩余的款项还要继续偿还银行利息（每月利息32850元）。后面的贷款利息已经没有着落，为了黄某凤的房子不被银行拍卖，黄某凤和其商量用其家的房子（深圳市福田区益田路益田村52栋401）贷款150万元出来偿还每月的银行利息，支撑他们直到他们有能力还借款。在这期间其等一再要求他们履行他们的责任，但是他们对其等的生活不管不顾，电话爱接不接，问他们的项目进展如何也是推三推四，说是他们的商业秘密，不便和其等讲。后来黄某凤发现被他们诈骗了，就到福田派出所报案。宋兆华于当年6月3日通过电子邮件（szhaohua@126.com）给其（305154131@qq.com）发了好些资料，包括谭宋二人、公司的几个银行账户资料，说被检察院查封了好多钱，其和黄某凤当时就慌了，信以为真，黄便开始帮谭某还中行的贷款。其前段时间在查找邮件时，才想起这件事，便给了黄某凤，黄某凤要求交给公安，查查账户是否还有钱。 到了2014年底，谭某、宋兆华又提出要去办理中行展期贷款，后来才签了这份2014年协议。当时谭某、宋兆华说办理展期贷款时，还信誓旦旦说给黄某凤和其土地证去融资，但要黄某凤为谭某、宋兆华的展期贷款担保，其等以为苦日子终于熬出头了，才跟谭某、宋兆华签了这份2014年协议。签这份2014年协议后，黄某凤又帮谭某、宋兆华的展期贷款提供担保，还帮谭某、宋兆华还了中行62万多元贷款，还垫付了展期期间的贷款月息大约14万元，一直垫到展期期满的2015年5月。没想到，谭某、宋兆华又骗一次了其等，他们根本没有什么土地证。黄某凤签这份2014年协议后又被骗了接近80万元，后来还被中行告了。在黑龙江，伊春和绥化是两个不同的地级市，深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司和绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司不是做谭某、宋兆华之前跟其等说的伊春林场项目的，谭某、宋兆华说是做绥化项目的。谭某、宋兆华说，这个公司就是他们专门做绥化项目的公司，黄某凤之前担保的中行贷款就是投到这个公司了。谭某、宋兆华在绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司投了绥化项目投了几千万元，后来其等了解到，他们应该没有投钱到这个项目。2014年协议里第7条是写了如果2015年1月31日到4月1日前谭某、宋兆华未能还款，黄某凤已无力替谭某、宋兆华偿还，为了避免被银行起诉，黄某东愿意从4月1日起着手卖他名下的房产来偿还谭某、宋兆华的中行贷款。后来，因为谭某、宋兆华没有遵守这份2014年协议第11条约定，谭某、宋兆华既没有在1月30日前还清款项，又没有按承诺把土地证给黄某凤和其去融资来还银行贷款，直到4月1日他们都没给其等土地证，其等觉得他们屡屡失信，这次又用给其等土地证的谎话来骗其等，所以黄某东就没去卖房子。其认为跟谭某、宋兆华签的这份2014年协议书有问题，谭某、宋兆华骗了黄某凤和其，2014年12月30日签这份协议时，他们根本没有土地证。而且他们说的把中行的钱投在绥化项目也是说谎，这个绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司买地的钱不是他们出的，是别人出钱买的东西，他们根本没权处理，还有就是2014年中期这个土地已经被法院封了。这些情况，谭某、宋兆华在骗黄某凤和其签这份2014年协议书时都没说，还承诺给其等土地证来给其等画饼。签这份协议其等以为熬到头了，结果却又被骗了约80万元。这份2014年协议第14条写的向第四方公开或者泄漏本协议内容，泄漏方向其他两方各赔偿1000万元。这是谭某、宋兆华当时要求写这句话，说这个协议是商业秘密必须保密。其等后来明白了，谭某、宋兆华是怕其等去打听到真实情况，想继续瞒其等。当时宋兆华要求黄某凤和其帮垫付中行贷款时说每月利息45600元，后来中行催黄某凤还款时，其等才了解到，谭某每月的利息不用这么多，只要4万元就可以了，宋兆华却骗其等说45600元。后来其等问过谭某，谭某推说自己当时在衡阳，不知道这事，其等认为宋兆华故意虚报，把其等开始垫款那几个月的差额两三万元吞掉了。 其辨认出谭某、宋兆华。 （3）证人孙某东证言，证明：2017年1月12日18时许，其开车载谭某从深圳去往东莞的高速路上被民警抓获。其和谭某是生意合作伙伴关系，谭某是深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司董事长，其是公司的股东之一，拥有10%的股份。其投资了该公司10万元，钱于2010年年底已经到位，具体是转到公司还是谭某的账号，其不记得了。其是2010年底正式成为该公司股东的，该公司具体是什么时候注册的，其不知道。深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司主要是卖天然五谷，总共约8家，分别在深圳南头、龙华、坂田、蛇口售卖，其不清楚经营情况。其不知道谭某于2011年向浦发银行借款事宜，也不知道深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司是否有投资伊春林业项目。其与深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司没有关系。其设立的深圳市嘉洲田资产管理有限公司跟谭某和宋兆华没有关系。 （4）证人刘某哲证言，证明：2012年8-10月份，其在中国银行私人银行部深圳分部从事助理工作。当时谭某、宋兆华是自己找上银行办理该笔贷款业务的，其只记得借款人、抵押人各自提供了自己的资料，其不记得当时的具体经过了，他们都提交了银行要求的资料。根据借款合同，这笔贷款的用途是购买设备，对此用途是有进行审核的，主要是通过和借款人了解贷款资金用途和上门核实公司经营情况和需求、审核购销合同（贷款资金到交易对手指定账户）来审核贷款用途。其不认识深圳市金博昌科技有限公司，也不认识崔某。对于《商品采购合同》其主要审核交易对手、金额、交易标的、付款方式和收款账户，标的是否是符合借款人公司的经营需要，收款是否付到交易对手账户。借款人申请人谭某从事五谷粮食生意，购买设备用于粮食生产和对购买设备预付款775万元的《收款收据》根据当时行内要求仅需核实收据原件留复印件，不需要转账凭证。公章盖在文件上，仅能肉眼识别，未有较高技术手段审核。在办理该笔贷款业务时其才认识黄某凤、黄某东，黄某凤和黄某东签字时，宋兆华、谭某、陈某波和其在场，黄某凤和黄某东提供身份证和婚姻证明。 《个人借款申请表》、《贷款用途声明书》、《贷款款项存入账户确认书》是同时办理并由当事人签名的，《借款合同》最后签署，其不记得具体签署时间，按照规程经营贷款需要提供合同总金额50%的收款收据即775万元，借款人实际缴纳的首期款可比775万元多。借款金额617万元是根据借款人和公司的资质情况、购销合同的借款需求、抵押物的价值、保险加成确定，具体确定时间不记得。谭某在贷款期间曾出现逾期偿还利息，银行在发现逾期后通知借款人马上还款。曾召集借款人和抵押人商谈还款的事，在东海国际中心1M层中行，有陈某波和其。这笔贷款直接发放到了金博昌公司账户。在办理这笔贷款过程中，陈某波没有给其什么指示，谭某和宋兆华也没有给其个人好处。 其辨认出谭某、宋兆华。 （5）证人陈某波证言：其是中国银行深圳市分行中心区支行个人金融部副主管，于2015年5月份退休。中行“理想之家”个人经营性贷款项目的申请贷款要求借款人必须是公司的股东，办理个人经营性贷款申请必须提供公司的营业执照、公司章程、财务报表、贷款资金的用途证明、个人身份的证明资料，其等一般是到借款申请人的公司查看公司办公场所，在其银行电脑联网查看深圳国土局的借款申请人或抵押人的抵押物情况。 其是在2012年认识谭某和宋兆华的，当时他们来其银行申请“理想之家”个人经营性贷款，当时其是中国银行私人银行（深圳）营运团队副主管，其不记得这笔贷款业务是什么人介绍的，其等有很多客户。其不记得谭某和宋兆华哪个人先来银行咨询贷款业务，也不记得他们来银行次数及贷款金额多少，其只知道后来银行大概批了600多万元给借款人谭某，谭某借款的用途是购买加工大米的设备。当时其向谭某和宋兆华介绍了中行个人经营性贷款需要的条件，他们向客户经理提供了公司的营业执照、公司章程、财务报表、贷款资金的用途证明、个人身份的证明资料，其只记得他们公司叫“嘉洲田”，是从事大米及五谷生意的，他们提供了公司的财务报表及抵押物凭证。其银行规定借款最高不高于总需求的百分之七十或八十，申请时需要借款人提供预付款收据（775万元），但不需要审核，也不需要提供转账凭证。他们在借款时没有介绍东北项目，其是在他们借款后听宋兆华说过东北项目，好像是一个农批市场，具体情况其不知道。 其是在后期追黄某凤还款才认识她的，其不认识黄某东，其不记得黄某凤、黄某东签抵押合同时其有没有在场，也不记得他们提供资料的具体过程。 其辨认出谭某、宋兆华。 （6）证人崔某（深圳市博氏昌盛供应链有限公司总经理、深圳市金博昌科技有限公司总经理、法人代表）的证言，其公司没有粮食加工和包装设备的生产和销售，有从事过农产品的销售工作。其和谭某、宋兆华进行过赎楼业务，一担保中介将他们介绍给其，其就是帮他们搭桥赎楼，最多就见过两次面。其记得当时是在2011年左右的一天，一名宋姓男子找到其，他是嘉洲田天然五谷公司的负责人，他找其帮他赎楼，后其使用其自己的公司（深圳市金博昌科技有限公司）作为银行放款的收款公司，给他办理了赎楼手续，当时赎楼后，他在浦发银行贷了款，这420万元贷款扣除其的赎楼垫资款（2769910.34元，此款已经包括宋兆华的预借现金60000元)及服务费合计（50995.83元）后余款是1379093.83元，在当时汇了宋兆华5397的工商银行账户1077293.83元，另按照宋兆华、谭某的指示，将301800元汇至于某英招商银行账户（账号6225887847610496)。其现在只记得有替谭某、黄某凤、黄某东偿还环邦担保公司借款864649元，不记得当时具体还款经过。 后宋姓男子又找到其，让其帮他再一次赎楼，这次是在中国银行办理贷款手续，当时其先帮他还了之前在浦发银行的贷款，之后他在中国银行贷了款，其扣除了自己的本金和收取的服务费后，余款都转给了宋姓男子指定的账户，其记得当时宋姓男子找到其后，中国银行是他自己联系好的，其只是出款给浦发银行后赎出房产证，当时按照中国银行的规定，贷款必须要有借款人公司的购销设备合同等资料作为第三方收款，宋姓男子拿了一份购销设备合同资料给其，其就加盖了其公司的公章，后是宋姓男子提交给中国银行。后中国银行审批后放款了，其扣除本金及服务费后，把余款转给了他的指定银行账户内。在中国银行办理贷款时，其不知道房产主人的婚姻资料是什么人提供的，其也没有见过房产主人的婚姻资料。深圳市金博昌科技有限公司没有与嘉洲田天然五谷公司发生实际的生意往来。其不记得帮他们搭桥赎楼报酬是多少了。谭某在2012年10月份向中国银行贷款617万元时汇到了其公司金博昌银行账户（平安银行，账号1101270356201)。扣除其赎楼垫资款(4326913.25元，此款已经包括宋兆华的预借现金100000元）及服务费合计（67050.75元）后余款是1776036元，余款当时已经汇到谭某的指定收款银行账户（收款人卿某，交通银行账号40551266310572503)。 其辨认出宋兆华是宋姓男子，谭某是和宋兆华一起到其公司办理资金过桥业务的女子。 （7）谭某（在逃犯罪嫌疑人）的供述：其没有诈骗行为。其是五谷投资公司、五谷商业公司的董事长，2010年的一天（具体时间不详），其在福田区车公庙的办公室，当时一名叫黄某凤的女子和一名叫王某琪的女子找到其公司，是其公司股东兼总经理宋兆华介绍来的，她们后来是其公司的销售加盟商，过了一段时间后就退出加盟商了。后来有天，宋兆华跟其说黄某凤有四套房产，她想跟银行贷款，贷款后部分钱可以借给其公司使用，但要收取高额的利息回报。某日，黄某凤和王某琪来其公司，当时宋兆华也在场，黄某凤说她在深圳市有四套房产可以向银行贷款，贷出来的钱可以给其公司使用（这事情是宋兆华之前与黄某凤谈好的，其不清楚他们具体是怎么样谈的），但她的四套房产还欠银行几百万元欠款（其不记得具体欠款多少），需要其公司帮她赎楼，她可以拿四套房产向银行贷款，贷款后一部分钱黄某凤自己使用，一部分的钱借给其公司使用，借给其公司使用的款项黄某凤要收取高额回报，具体回报都签在双方的借款合同里，后其同意了，这事情是黄某凤、王某琪去银行操办的，后来其只是去深圳市福田区会展中心对面的浦发银行办理了贷款手续，其不清楚当时贷款了多少钱。 后其又详细称，2011年，黄某凤需要用钱，她需要高额的利息回报，其公司找担保公司把她的房产赎楼，然后再向浦东银行借款420万元，还了一部分赎楼款给担保公司，到其账户的是100万元左右，其余的钱其给了黄某凤，其记不清楚是转账给她还是给现金的。2011年7月21日，其和黄某凤签订了一份《借款协议书》，约定年利率是百分之三十，其把浦东银行的借款用作公司经营，扩大经营和采购产品，其不记得签订该协议时其和宋兆华有无承诺将银行借款投资东北的青松林场旅游项目。公司的具体经营管理由宋兆华负责。其公司在前期运作青松林场的项目时把钱花了，具体金额及用在何处其不清楚，是宋兆华具体参与运作。两次向银行贷款事宜都是黄某凤、王某琪去操办的，其只是去银行办理贷款手续时签名而已。其与黄某凤在南山区公证处办理公证手续时有见过崔某，他是从事担保公司的，黄某凤、黄某东的房产就是通过崔某去银行赎楼的，崔某是宋兆华、黄某凤、王某琪他们找来办理担保赎楼的，其不知道具体是哪个人找到崔某来办理赎楼的。其没有伪造公文、印章的行为。其没有按照《借款协议书》给王某琪70万元的介绍费。 浦东发展银行的420万元贷款在2012年到期时，其继续向中国银行申请贷款，也使用黄某凤的房产做抵押，这次向中国银行申请了大概六百多万元的贷款，其中还了浦发银行420万元的贷款，剩下多少钱其不记得了，因为这些钱是公司在用，宋兆华负责经营管理。其不记得2012年向中国银行贷款时其和宋兆华是否向黄某凤承诺这些贷款将用于投资绥化农产品交易中心项目，其很少和黄某凤接触，黄某凤和宋兆华谈好后其去签字。其不太清楚向中国银行申请贷款的理由（购买机器设备），具体由宋兆华去实施。申请贷款资料里的黄某凤的离婚证、单身证明等是黄某凤自己提供的，其不知道真假。黄某凤结清浦发银行的420万元，余下的通过交行转出1776036元钱至其嫂子卿某，其是借其嫂子的银行卡用的。钱到账后，其拿其嫂子的银行卡和身份证于2012年10月21日提现，然后直接转入其名下的交行账户。其当时转走170万元钱，余下76036元后来也是其取走。至于怎么取的其记不清了。总之其嫂子并未参与也并不知情。 后来617万元也到期了，其公司当无法还款，向银行申请贷款展期，黄某凤就将名下的一套房子卖掉，拿了1147000元交给银行办理了展期手续，后来其公司一直没有钱还给黄某凤，导致银行向黄某凤提起诉讼并需执行拍卖黄某凤的房产，于是黄某凤就向法院起诉其和宋兆华，要求其和宋兆归还她代还的中行贷款，同时起诉银行违规办理银行贷款，并到公安机关报被诈骗。其与黄某凤的借款双方是有签署协议的，是公司的经营过程中一个正常的融资行为。其公司没有按时还钱是因为所投资的项目被非法侵占，还在诉讼过程中，资产被冻结而暂时无法偿还，其从来就没有否认这笔借款，而其与黄某凤也早有对该项借款偿还办法有明确约定。因其公司在黑龙江绥化的资产被他人企图侵占，打官司被法院冻结了。其以前是绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司的法人，2014年左右被非法变更了，现在还在打官司。其在绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司投资了三千多万元，宋兆华有参与管理经营。 其当时与别人合股开立有三间公司：深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司、深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司、绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司。深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司是2011年2月成立的。深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司成立时其邀请了10名同学入股成立公司，每人持股10%，但当时营业执照尚未办理下来，后来因决策，公司正式成立时股东有其、宋兆华、徐2三人（持股情况记不清，其记得宋兆华最高），其是法人代表和执行董事，宋兆华任总经理，徐2没有担任职务，最后股东变更后只剩下其和孙某东两人了，其持股90%，孙某东持股10%，法人代表是其，其担任董事长职务，总经理是宋兆华，孙某东担任副总经理。其主要负责公司方向性的决策，宋兆华负责公司的经营管理工作，徐2是公司的股东，没有担任职务，没有负责具体的工作，公司刚成立时向外招聘了财务，前后换了几个财务了，他们的具体姓名记不清了。后来公司委托财务公司负责财务，这方面的工作都是由宋兆华负责管理。深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司的名称由深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司变更来的，因为必须投资店铺发展多家公司后才能申请变更为连锁有限公司，2011年8月变更的。深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司对外签订合同的盖章、财务取款、对外付款的流程是其签字审批。公章原则上由其保管，平时是锁在保险柜里，其和宋兆华都有和保管钥匙，但有时因工作需要，相关员工经其或宋兆华批准后，也能外带出去办事。在财务取款、对外付款方面，经其或宋兆华审批后，财务才能取、付款，但大笔开支必须经其审批，一般员工的开支平时都是由宋兆华签名审批。深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁公司的股权前后变更过三次。第一次有10名股东，但当时还没有营业执照，第二次变更为三名股东：其和宋兆华、徐2三人，其持股40%，宋兆华持股50%，徐2持股10%，第三次变更为其一人持股100%，再到后来又变更为其和孙某东，其持股90%，孙某东持股10%。公司成立时，其投入注册资金100万元，公司成立后，其陆续投入了很多钱，大约3000多万元，基本上都是其的钱，但其中也有从黄某凤处借来的，具体金额多少其不清楚，因为黄某凤借给其的钱是以房产抵押来的，前后房产抵押贷款两次，在办理房产抵押的过程中，因黄某凤的房产与银行还有房贷没有结清，所以要办理赎楼，但房产抵押申请银行贷款的具体事宜由黄某凤和宋兆华经办，具体如何办理宋兆华清楚。深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁公司是做粮食、五谷杂粮、农副林产品的终端连锁经营，从2009年开始经营，期间有的店赚钱，有的店亏钱，总体上小有盈余。2010年至2013年这几年营业收入具体多少记不清了，当时都在开连锁店，一直在投入，具体盈亏没细算过，后来2012年其家里因哥哥出了点事，其就很少回公司了，具体经营几乎都是由宋兆华负责，对于这些数据，宋兆华最清楚。 其于1992年成立深圳市月月理财有限公司，法人代表是其，成立时股东两至三名，具体姓名记不得了，注册由50万元增加至200万元，办公地点在深圳市罗湖区国贸大厦三楼。于2012年将公司变更为深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司，变更后法人代表是其，股东有宋兆华，其持股约73%，宋兆华持股约27%，工商登记地在深圳市罗湖区国贸大厦三楼（实际办公地与连锁公司一起在深圳市福田区皇庭广场14楼，是郑某铿的房产），公司有员工30多人。公司具体经营农业方面的投资，前景肯定是赚钱的，因为绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司在绥化投资购买20万平方米的商业用地用作农副产品交易中心，而深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司是绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司的法人股东，持有100%的股份。因为该商业用地现在存在纠纷，还正在打行政诉讼官司，不能买卖，但该用地是升值的。目前公司的主要资产就是该商业用地。绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司在绥化投资购买20万平方米的商业用地用来作农副产品交易中心，该商业用地主要计划建一个大宗货物农林产品交易中心，交易中心所有手续包括建设许可证和规划许可证等所有的批文均已办理完毕，马上就可以开工建设时，因后来出现股权被非法变更导致土地冻结、项目冻结，至今还在行政诉讼。其公司当时向政府申请大宗货物农林产品交易中心时，是经政府批准立项的，土地证也已取得，但因公司股权被非法变更，导致行政诉讼，引致项目无法正常进行，但该商业用地处于正常状态。这个绥化项目政府征地补偿手续已完成。是由当地政府出钱征地，但不是无偿送给其等，其等是通过正常的招拍挂手续购买的商业用地。其等公司介入这个项目后不需要办理征地补偿手续。其等公司在这个整个项目上从整个规划、考察、认证及实施等大约投入了3000多万元，但不是全部钱都是在绥化用去的，在投到公司的运转上有现金支付，也有转账，暂不能提供资金流水。 （8）证人韩某的证言，证明：2013年12月深圳市嘉洲田财富控股有限公司成为绥化公司股东后，徐1借了5000万元给绥化公司，谭某、宋兆华及深圳市嘉洲田天然五谷连锁有限公司、深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司对绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司都没有投资。深圳市嘉洲田财富控股有限公司接管绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司股权时，绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司只是一个还没启用的空壳公司，没有办公场所，没有员工，没有任何资产和现金。绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司现在是负资产，资不抵债。2014年8月绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司的土地就被法院查封了。因为发生了前面说的宋兆华谭某他们伪造绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司公章以及诬告陷害的事，徐1担心绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司的资产安全，就以绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司欠徐1款的事由，申请法院查封绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司的土地，法院批准了徐1的申请，就把土地查封了，到现在还是查封状态。不管是2014年7月谭某、宋兆华被绥化公司免职前还是之后，谭某、宋兆华都没有权力处理公司资产，没有权力拿绥化公司的土地偿还他们的其他债务。其提供5000万元转账的客户专用回单。 （9）证人左某茹、左某光的证言，证明2012年8月其应谭某请求出借200万元，该款后被用于绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司注册资本验资，2012年9月已归还。绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司注册手续是左某茹公司员工胡1办理。 （10）证人郑某铿的证言，证明谭某、宋兆华及嘉洲田连锁公司、投资公司对绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司都没有投资，其们接收的是个空壳公司，除这个土地外，绥化公司没有别的资产，还欠徐1本金约7000万元，就算按银行利率算上到现在4年的利息，负债接近1个亿，所以现在绥化公司是资不抵债。2013年12月2日签股权变更文件和《确认书》当天，谭某给庞某靖出具了办理股权变更的《授权委托书》和《变更登记申请书》，这些文件都有她本人签名，宋兆华还一起去办的这次股权变更，后来他们两个人还都在这次去绥化的差旅费报销单上签了字，他们却还胡说对这次股权变更不知情，明显是在撒谎。事实是当时谭某、宋兆华他们巴不得早点办这个股权变更，因为这样徐1的钱才能早点到位。其说的都是事实，从2014年10月谭某、宋兆华去绥化市北林区公安局报假案，诬告陷害其和徐1，他们捏造事实去法院搞虚假行政诉讼案，这些事实都已经过绥化公安机关和几级法院的几轮调查认定属实，这件事的本质是有人把徐1骗到绥化投资后过河拆桥，倒打一耙，想侵吞徐1的钱，徐1才是受害人。2013年11月20日《合作经营协议书》的签订方有6个，包括其、徐1、谭某、以及三家嘉洲田公司。该协议约定先由谭、徐和其成立深圳市嘉洲田财富控股，然后深圳嘉洲田五谷投资将其持有的绥化嘉洲田百分百股权转给深圳嘉洲田财富控股。具体写在协议的第一条第一、二款，以及第三条第一款第三项。由于当时绥化嘉洲田只是个空壳公司，当时没有约定以多少价格转让。在徐1的5000万元股东借款进来前，该公司没有价值及实质性东西。2013年12月2日的《确认书》也明确了该问题，谭、宋二人很清楚该情况。2013年12月2日办了该协议书的股权转让。其可以提供谭某在深圳签好的《变更登记申请书》和授权委托文件。徐1的5000万元借款在签订完合作经营协议书就提供了，这是买地钱，后来还追加了新借款。宋兆华全程参与了上述协议书的商谈过程，谭某签字时，宋在身边。同时，为了该笔5000万元的借款，还签署了一份《借款协议》，宋在上面有签名，其也可以提供，上面明确该笔借款用途用于支付绥化项目土地款，以及取回借款的条件及违约责任等。绥化嘉洲田与绥化当地政府没有签订投资协议。但谭某找其和徐1谈项目时，说的是深圳嘉洲田连锁与当地政府签订一份协议。其有该份协议，谭某以前提供的，但其不确定该真实性。绥化嘉洲田没有收到政府奖励1160万元。谭、宋找其二人谈项目，说嘉洲田连锁跟当地政府签了协议，有享受招商引资优惠政策的权利，其和徐信以为真。上述《合作经营协议书》有写明谭某承诺将该权利转到绥化公司，但等徐1借款到位后，买了土地后，谭某等就不办该权利转移手续了。绥化项目实际上按市场价购买的项目用地，没有享受到任何优惠政策，其不确定谭某所称权利真假，或是谭某等是否拿到该奖励。绥化嘉洲田在韩某到绥化工作期间申请了立项，时间大概是2014年4月上旬。韩某办该事情后被宋兆华打了离开绥化。 黑龙江省高院对谭、宋申诉的行政案件已经作出终审判决，谭某申请再审。案件本身不复杂，但据说申诉案在2017年5月听证后，宋兆华恐吓该院办案人员，还一直颠倒黑白纠访胡闹，影响了结案时间。 其没有扣押深圳市嘉洲田连锁跟投资两家公司的财务账册。其有一份2015年皇都广场物业管理处出具的情况说明，证明嘉洲田连锁已于2014年3月29日全部搬离，而且是宋办理的放行手续，其已提供。 （11）证人陈某青（深圳市环邦投资有限公司员工）的证言，证实其据其公司财务得知，2011年4月，谭某找过其公司借钱，然后由其本人账户将借款本金转给谭某账户，2011年7月25日，谭某就将本金和利息还清。还款后，借款合同就退给对方，其公司不留底。 其辨认了业务明细，但表示结清明细等不是由其出具。 （12）证人黄2的证言，证明其因为嘉洲田连锁的经营范围缩小而选择离职，其离职时从四家门店到只剩一间蛇口的门店。该公司只经营门店粮油，没有其他业务。其在职时，公司没有购置资产。门店的营业额不多，每天几十至一千元不等，扣除成本，其实都是亏损的。2012年2月至8月《增值税纳税申报表》显示的营业额与实际不符，实际没有申报的多。公司每天的收入都会有店员以现金形式存入谭某的农行账户，其工资6千元，门店员工1千多元，其他员工4千多元，谭、宋二人工资不清楚。公司只有谭某跟宋兆华需要出差，大概几个月一次，具体去哪里不清楚。其不认识孙某东。 其辨认了上述纳税申报表。 （13）证人罗某婵的证言，证明其于2012年5月因公司拖欠工资而离职，在其任职2012年2月至5月期间，公司申报的纳税数据、资产负债等是由其申报的，数据体现是公司的真实收入。 谭某的月10万元的收入证明其没见过，也没有编制过。其辨认了纳税申报表。 3.被害人陈述 被害人黄某凤陈述：2010年，其经过好友王某琪介绍认识了宋兆华（五谷投资公司股东），当时得知宋兆华公司有个融资项目，其跟王某琪就去到他公司初步了解了该融资项目的情况。到了2010年4、5月份，宋兆华跟王某琪到其住处附近找其，当时约在附近的名典咖啡屋见面。宋兆华称其公司正在深圳开展经营东北农副产品的连锁事业，发展势头好，盈利能力强。宋兆华还称他公司马上要与伊春林业局合作，投资伊春林业项目，需要资金，想找银行贷款，希望其提供房产为他公司担保。宋兆华许诺很快就能偿还贷款，不会给其带来任何风险，还承诺会给其好处（即给中间人介绍费，替其偿还之前银行按揭款）。宋兆华还拿出要和伊春林业局签订的项目合作协议等给其看，其当时拒绝了他。后来他电话里多次让其帮忙，其都拒绝了。后来，谭某（五谷投资公司法定代表人和实际控制人，持有该两公司90%、76%的股权）出面，约了其跟王某琪。谭某声称他们公司连锁业务多么盈利（事后发现，几家连锁店均亏损，陆续倒闭），伊春林业项目前景多么好。谭某再三保证他们的业务能赚钱，几个月内就能还清贷款，向其保证他们是正规公司、正规贷款，只要其配合他们去银行签抵押合同就行。其当时被说服了，与谭某签订了协议。2011年7、8月份的一天，宋兆华跟其说他联系好了赎楼的担保公司（具体名字不记得），担保公司先拿185万元把其原来兴业银行的贷款尾款还掉，将四套房产赎楼出来（注销抵押登记），然后再抵押给谭某、宋兆华的借款银行（浦发银行），等浦发银行的借款发放下来，还掉担保公司的钱后，投伊春项目的钱就有了。宋兆华还说，手续很简单，只要其和其弟去配合办一下手续，在一些文件上签字就行。过了几天，宋兆华就带了担保公司的业务员过来找其和其弟签字，签字的文件也是担保公司的人提供的空白文件，其和其弟都没细看就在上面签了字。后来办理四套房赎楼的事情其和其弟都没有参与，都是谭某、宋兆华和担保公司的人去办理的。再过几天，宋兆华通知其和其弟到浦发银行签抵押合同，可能还有其他文件（记不清楚了，签完他们都没给其等文件留底）。再后来，听谭某、宋兆华说他们跟浦发银行贷到了420万元，还了担保公司的赎楼款和手续费，他们交了给王某琪的风险保证金30万元（王某琪同意这30万元放在其这保管），最终谭某、宋兆华手上大概剩200万元出头。其和谭某、宋兆华、王某琪签订的借款协议书里提到的东北项目就是指伊春青松林场项目，这些材料是谭某和宋兆华提供的，他们介绍这个项目的时候大概是说因为他们在黑龙江有关系，弄了这个优质项目，项目的内容大概是他们提供的项目合作协议书的那些，他们还说因为领导关照，地价很优惠，几乎免地价。还说这个项目三个月内就可以跟银行拿到上亿的抵押贷款。他们找其的时候，就是说要去运作他们的伊春林场项目，所以贷款的用途就是要专款专用到伊春林场项目。其在报案时，已经将他们当时提供给其的伊春林场项目资料交给公安机关了。其对伊春林场项目的了解，就是他们的口头介绍，和他们提供给其的他们和当地政府签的合同资料。他们找其时，只是说要钱去运作伊春林场项目，没说别的用途，王某琪也有在场，知道他们说的贷款的用途就是用到伊春林场项目。2011年7月21日这份借款协议里说的项目就是伊春林场项目，也就是他们提供给其那些伊春林场资料所说的项目，基地土地、东北项目也是指这个伊春林场项目。当时他们没有说他们还有别的什么东北项目。其认为谭某、宋兆华跟其签的2011年7月21日借款协议有问题，他们是诈骗其。他们虚构了伊春林场项目，拿这个根本不存在的项目骗其，给其的项目资料都是假的，协议里说的办理基地土地过户抵押和东北项目贷款都是假的，事实上根本没有伊春林场的土地可以贷款，来还浦发银行贷款。他们在这份协议里承诺浦发银行贷款三个月就能还，事实上完全没能力做到，他们在骗其担保的时候压根就没打算还。其要是知道这些都是假的，不可能提供房子抵押帮他们办浦发银行贷款。其答应帮谭某、宋兆华办理浦发银行抵押贷款时，当时他们说他们的连锁店很挣钱，前途无量，还说一直有很多投行要投资他们，而且谭某整天一身名牌打扮，一副成功人士女强人样子，宋兆华又是其好朋友王某琪的同学，其以为他们真的很有实力。加上他们又是跟伊春林业局签协议，还有林场土地可以办贷款，又只是三个月的短期周转，又有连锁公司在挣钱，多重保障，其没想他们没有还款能力，没想到他们会骗其。浦发银行贷出来的钱说好是用到伊春林场项目，专款专用。他们是说连锁业务本身能挣钱，但本身要继续发展壮大，所以没办法调连锁业务挣的钱来还伊春林场项目的钱。连锁业务就是他们开粮食连锁店的业务，跟伊春林场项目是两回事。其与他们从来没有协商过把浦发银行贷来的钱用到连锁业务。当时说好就是专款专用在伊春林场项目，从来没说过要把浦发行贷款用到连锁业务。当时他们找其帮抵押的时候，一直吹连锁业务很挣钱，但自身要滚动扩大，所以没办法抽出钱来办伊春的事。这是他们当时骗到其担保的前提，如果连他们的连锁业务都要用其房子抵押贷出来的钱，其当时就会怀疑他们的实力，是不会答应帮他们担保的，这个问题王某琪也清楚。这份2011年7月21日借款协议里提到的谭某、宋兆华要给王某琪100万元介绍费，而且同意先给30万元作为风险保证金放其这保管。后来浦发银行贷款下来后，他们付了这笔30万元到其母亲于某英的账户。剩下70万元没给过王某琪和其。谭某、宋兆华拿到浦发行贷款后，本来说好只用三个月，结果三个月到期了，他们也没还。问他们，他们总是说伊春的事在办，快了快了，这一拖就大半年。 其认识谭某、宋兆华没多久，大概2011年初，谭某、宋兆华找过其，说他们公司的连锁事业前景非常好，很多投行都感兴趣要投资，连广州银行都要跟他们合作，但是这些投行觉得目前他们公司的注册资本有点小，所以他们要扩大公司规模，把公司资本增大，方便公司进入资本市场融资，进一步做大做强。他们想找其借100万元，其当时拒绝了，就答复他们手头没这么多现金。他们又提出让其陪他们去找人借款，因为其有房产，容易谈成借款，希望其能帮忙，只借100万元，大概只用一个来月就可以了。谭某说如果其能帮这个忙，以后公司有好项目都会带其。其本来没想答应，但他们说的很诚恳，又是一副做大事的架势，反而让其有点不好意思回绝，显得其小家子气。后来其就答应他们了，但其还是有些顾虑，其就提出如果其帮他们借100万元要放20万元在其这用。他们想想就同意了，但提出说那这20万元的利息要其承担，大家就这么谈好了。大概在4月份某天，宋兆华告诉其说联系好了借款公司，其就陪他们去大中华广场一家叫环邦的公司那办了手续，具体内容其不记得了。后来谭某收到这笔钱后就给其转了20万元。大概一个月出头，因为这个利息比较高，这20万元放其这又没什么用，其就联系环邦公司的陈小姐，把这20万元连本带息都还了，还了21万多元。其有告诉谭某、宋兆华其还款的事，还让他们自己记得去还钱，他们说他们已安排好，让其不用担心。后来他们怎么还的，其就不清楚了，因为环邦公司也没找其，其觉得他们还了。但现在发现原来他们在浦发银行和中国银行贷款的问题上诈骗其，其有点担心这笔环邦公司的借款有没还，希望公安调查一下。 到了2012年7、8月份，他们又找其，对伊春林场项目的事绕来绕去也没说个明白，说的结果就是一时半会没法从伊春项目解决资金来还浦发银行贷款。又说连锁业务自身发展迅猛，一时也不好从连锁业务里抽出钱来，还说他们的连锁业务被绥化市领导看好，他们又去绥化投资，绥化的项目更大更好，回钱又快，他们受邀去绥化投资农产品交易中心项目。他们还拿出绥化市领导视察时的合影以及绥化市北林区的一些土地文件给其看。他们提出绥化项目马上开始了，需要资金。现在房价也涨了，他们想更换另外一家银行贷款，多贷点款去运作项目，要求其同意继续帮忙提供抵押担保。当时其回绝了他的要求，因为第一笔贷款，宋兆华他们只还了利息，还欠着本金。后来，宋兆华跟其说，如果其不配合他做第二次担保，进行第二次的贷款的话，他们就没有钱去还第一笔贷款所欠的本金，只能由着银行拍卖其用于担保的房产。其当时迫于无奈，就只好按他的意思去做。 2012年7、8月，宋兆华联系好了中国银行深圳市分行嘉里建设广场支行，沟通好申请抵押贷款的手续。当时宋兆华曾说要抵押人（就是其和其弟）的配偶一同到银行签名，其明确向宋兆华说明这帮不了他们了。其本意不想继续担保，让其等配偶知道和签名更不可能。这样的话，其正好顺势退出。当时其就表示帮不了，让他们另想办法还浦发银行贷款。但到了9月初，宋兆华说他们找到了中行领导，说审批已通过了，而且不需要抵押人的配偶签字，还说让其去办手续的时候只签字就可以了，不要多问其中缘由。过了几天，宋兆华说可以办贷款手续了，就带其和其弟去中国银行嘉里建设广场支行办理抵押担保手续。到银行后，宋兆华先单独去找贷款经理陈某波，后来又带其和其弟见业务经办人刘某哲，当时刘某哲只让其和其弟提供了身份证原件，留了其和其弟弟的身份证复印件，并没有让其和其弟弟提交任何关于婚姻关系的证明，也没有询问其和其弟弟是否离异，是否单身。然后，宋兆华和刘某哲就急忙让其和其弟按照他们的要求在合同需要签字的地方签字，根本没给时间看合同内容。而且，由于合同排版原因，其没有看到其中关于婚姻关系声明的内容。随后，宋兆华就去找了一家担保公司，把四套用于担保的房产证从上海浦东发展银行深圳分行赎回，又根据其在中国银行签的抵押合同把四套房产抵押给了中国银行，中国银行就将贷款发给了谭某和宋兆华他们指定的收款帐户。后来听谭某、宋兆华说他们跟中国银行贷到了617万元，还掉担保公司的赎楼款和手续费，应该手上还剩下180万元左右，谭某、宋兆华说这些钱他们要拿去运作绥化项目。其没有向中行提供过深圳市金博昌科技有限公司和深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司签订的设备采购合同，也没有提供深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司的资产负债表、利润表和纳税申报表。直到中行去仲裁起诉后，其才从中行提交的材料里其第一次看到这些材料。中行的贷款材料中的《离婚证》、《单身证明》是谭某、宋兆华提交的，中行那份其的离婚证是假的，其弟弟黄某东的单身证明也是假的，就是谭某、宋兆华为了骗中行贷款造假做出来的。其在中行起诉材料里发现这两份假文件后马上找了民政局核实，民政局还给其出具了证明材料。其记得当时宋兆华在办理中行贷款时，说银行要求提供抵押人的照片和配偶身份证复印件，这个其有给过他，其没想到他会拿去造假。 后来大概到了2013年5、6月，宋兆华突然找其和王某琪，说谭某被湖南检察院抓了，没有谭某，项目没法继续，前面投的钱都会打水漂了。他当务之急就是要集中资金去捞谭某，宋兆华要求其暂时帮他们垫付贷款，每月还贷45600元。宋兆华还说这个项目大资金已谈好，很快就到位，很快就有钱解决中行的贷款。还说如果其不帮还贷，中行会拍卖其的房子。其和王某琪听了都傻眼了，为了保住房子，其等没办法就开始被迫帮他们还中行钱。2013年7月份宋兆华还给其写过一个还款计划，承诺大资金到位的事。谭某10月出来了，但没有告诉其等，是其弟黄某东在京基百纳看到她，才知道她出来了。后来找到他们，他们总是不说实话，还说慌什么，其等有土地证，这点贷款算啥，只要求其等继续垫款，后面发展到不接电话。其怕房子被拍卖，只能想办法还贷，其等越陷越深。其和王某琪被迫陆续替他们偿还本金和利息约270万元，一直到2015年5月，其也实在还不上本金和利息了。2015年8月，中国银行将谭某、宋兆华、其和其弟都告到深圳仲裁委员会。2015年12月16日仲裁开庭时，其在中行提供的资料内发现，里面有根本不是其和其弟弟提供的假的《离婚证》复印稿和《单身证明》复印件。后来其才明白，原来当时宋兆华他们为了骗取其为他们做抵押担保、顺利拿到贷款，虚构其婚姻状况是离异，其弟婚姻状况是未婚，并且宋兆华私刻公章，伪造假证件（其离婚证和其弟的未婚证明）提交给银行。他们的这些非法行为其毫不知情。其只记得，宋兆华曾经在申请贷款时，说银行资料填写的需要，向其要过一张证件照片和一张其配偶（张某鹏）的身份证复印件，他们应该就是用那张照片和身份证复印件去伪造假离婚证和离婚证上夫妻另一方的信息的。 其当时是在谭某他们的软磨硬泡下，稀里糊涂答应为谭某个人贷款提供担保的。其总共提供了4套房产去担保，有两套在其名下，分别是深圳市南山区桂庙路鹏都大厦B座2606，深圳市南山区缤纷假日豪园D座5G。有两套在其弟弟的名下，但实际拥有人是其，分别是深圳市南山区前海天朗风清家园A座天瑞园702，深圳市福田区御景华城花园4栋5J。其为谭某提供担保，第一次贷了420万元，第二次贷了617万元。目前谭某欠中国银行深圳市分行嘉里建设广场支行本金430万元，利息部分现在无法核算。谭某还不上这个钱的话，中国银行就会拍卖其的房产，拿回银行借给谭某的本金跟利息。其之前还帮谭某代还了她欠中国银行的187万元本金和83万元利息，合计270万元。其目前总共损失270万元，还有4套拿去担保抵押的房产，现在这4套房产不在其控制下，具体损失多少，其无法计算。谭某、宋兆华还伪造了深圳市宝安区人民政府的公章和鸡西市麻山区民政局的公章。其有跟谭某、宋兆华签订合同，合同里承诺在贷款结束后，他们帮其把抵押担保的4套房产所欠的银行贷款还清。但直到现在，他们都没有帮其去做。 直到2014年底中行贷款要到期了，他俩联系其等，说要办贷款展期，要求其帮他们还掉60多万元并帮他们展期贷款抵押担保，还说只要其肯担保，他们就把土地证给其拿去融资，其信以为真，就同意帮他们展期担保了，还帮他们还给中行60多万元。这样签了这份协议。这份2014年12月30日借款协议书约定对其等的前期垫款怎么结算、谭某、宋兆华承诺了他们还中行贷款的期限，还承诺拿土地证给其去找人融资还贷等等。黄某东有在这份协议里答应卖房子帮谭某、宋兆华还中行贷款本金。当时是说如果谭某、宋兆华在2015年1月31日至4月1日前未能还款，黄某东答应卖房。之所以会答应这条是有条件的，是因为他们在协议的第11条里承诺了，如果他们在1月30日前未能还清所有借款，他们承诺拿出土地证给其等去融资。当时其想他们如果把土地证给其，其去融到钱，也就不用黄某东去卖房子了。但等其帮他们还了中行60多万元的贷款后，签了展期担保后，他们又拒绝将土地证给其，看他们又在耍赖，黄某东不想越陷越深，也就没有卖房子。展期期间，一直是其在垫款还贷，直到展期到期，其也被榨干了。这份2014年协议第14条写着向第四方公开或者泄漏本协议内容，泄漏方向其他两方各赔偿1000万元。这是谭某、宋兆华强烈要求这么写的，其当时不知道什么用意。后来其等了解的情况，他们应该是怕其等找人核实土地证的事，怕穿帮。其认为这份2014年12月30日的借款协议书有问题，其被谭某、宋兆华说他们有土地证给其融资的说法骗了。他们在这份协议里承诺的还款计划、拿土地证给其去找人融资，这些他们统统没做，也没能力做到。其等后来了解到，在骗其签这份协议前，这个绥化项目的老板不是他们，买地的钱全部是别人出的，中行的钱不知道被他们花哪去了。而且这个绥化项目还欠了别人好几千万元，谭某、宋兆华手上也没有土地证。在骗其为展期担保前，这个土地早就被法院查封了。他们故意对其等隐瞒了所有真相，签这个协议的目的是为了骗其答应为他们贷款展期担保，骗其垫款。中行贷款展期到期后，谭某、宋兆华还是不还中行钱，中行就去深圳仲裁委告谭某，因为其和黄某东是抵押人，所以也把其等一起告了。今年初仲裁委下裁决了，裁谭某、宋兆华归还中行剩余的430多万元，裁其和黄某东对这笔钱承担抵押责任。加上其之前垫付的款项，其的直接损失已经超过500万元。其从中行起诉材料里发现他们造假，其才发现被骗，才向公安报的案。其没有通过民事诉讼向他们追讨其的损失，其认为其和谭某他们之间不是经济纠纷。其帮谭某、宋兆华担保的事其是一直瞒着其老公张某鹏的，后来中行起诉其了，也就瞒不住了。张某鹏非常生气，他认为房子他有份，中行没问过他同不同意抵押，他要维权。罗湖法院和深圳中院的案子是一回事，就是想让法院明确其和中国银行的抵押合同中的仲裁条款有没有效。这个案件是针对仲裁条款的程序问题，其没在这个案件里要求谭某赔偿其担保损失。其在公安报案后，2016年底，张某鹏又拉其去南山法院，起诉中国银行，要求撤销中行对其房子的抵押权。这个案子是针对中行的抵押权的，这个案件里压根没要求谭某赔偿其的损失。谭某、宋兆华取保出来，到处胡说他俩跟其的担保问题已经通过法院处理，说什么其利用公安插手经济纠纷，其认为他俩是在故意混淆，欺骗不了解情况的人。其再说明一下，其问过律师了，如果其通过民事起诉谭某、宋兆华追讨其为他们担保的损失，在法律上叫“追偿权纠纷”，这个纠纷要根据其跟谭某、宋兆华签的那两份担保协议。上面那几个案子都不涉及这个追偿问题。所以其并没有通过民事诉讼处理其帮谭某、宋兆华担保的事，更谈不上法院已经在审理。 其辨认出谭某、宋兆华。 4．被告人的供述与辩解 被告人宋兆华侦查期间的供述认为本案是黄某凤为了逃避承担经济责任的诬告。黄某凤是贷款黑名单，与谭某合作借高利贷，用银行钱还高利贷，并不是黄口中所说的被骗到银行担保贷款。黄对嘉洲田公司的经营情况、诉讼纠纷等了解，并保持密切联系，不存在与其和谭某失联等情况。深圳公司的经营与绥化项目是真实的，不存在被欺骗。 2010年的一天，其同学王某琪介绍了一名叫黄某凤的女子给其认识，后黄某凤加盟了其公司的店铺，当时她加盟的是深圳市嘉洲田天然五谷连锁有限公司名下的店铺。一个月后，黄某凤申请退出加盟，其公司退了全部加盟费给她。 2011年的一天，王某琪找到其，她说黄某凤需要资金，但黄某凤是银行的黑名单，所以无法申请贷款，王某琪问其的公司能不能帮忙贷款，向银行贷款是以其公司深圳市嘉洲田天然五谷连锁有限公司的名义，黄某凤愿意拿在深圳市的四套房产作为抵押。后其找公司的董事长谭某，谭某就叫其问黄某凤能不能把贷款后的一部分给公司使用。后来的一天，其就约黄某凤、王某琪到其公司和其商谈，黄某凤同意把房产抵押后多贷出的款给其公司使用，但抵押的前提必须是其公司替黄某凤还清房产的银行欠款。后其在公司请示了董事长谭某，谭某同意了。其、黄某凤、王某琪一起在落实贷款的事宜，其找了一名叫崔某的男子，他是从事担保过桥业务的，其又找了在深圳市福田区会展中心对面的上海浦发银行办理贷款，但银行规定公司的经营贷款只能以公司的法人或股东的名义申请贷款，所以后来在上海浦发银行办理的贷款是以其公司董事长谭某的名义申请，以黄某凤的四套房产申请了贷款420万元。其跟谭某在2011年7月21日跟黄某凤、王某琪签了一份《借款协议书》，协议上的“深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司”就是现在的深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司。其不记得是否有给她们青松林场项目的项目合作协议书、青松林场概况、青松林场旅游观光农业项目审批程序三份资料。这份2011年7月21日《借款协议书》里说所说的内容均是跟公司运营有关的事项。这份《借款协议书》第3条承诺给王某琪100万元介绍费中的70万元“由乙方运作项目暂借使用，待乙方基地土地转让事宜办理完过户抵押后，最迟在2011年10月31日前支付给丙方”，这里的70万元介绍费没有付。没有具体指哪个项目，其不知道这里的“基地土地”是指哪里的土地。“基地土地转让事宜办理完过户抵押”其也不知道具体指什么事情。其和谭某在这个协议里第5条承诺420万元贷款在三个月内全部偿还银行，最迟在2012年8月15日前全部还清，这笔钱已经在2012年10月份左右全部还清了，是用在中国银行贷出来617万元还的。这笔钱是谭某以法人的名义，向中国银行申请公司经营贷，该贷款的担保人是其、黄某凤、黄某东，抵押物是黄某凤跟黄某东提供的4套房产。其等除了连锁店销售收入外，没有其他收入。 2011年7月30日其和谭某在这份2011年7月21日《借款协议书》补充约定不是其写的，其要求做笔迹鉴定。但是上面的签名是其签的，日期不是其写的。对于补充约定上的内容，其也不知晓。 关于420万元银行借款的相关供述： 2012年9月浦发银行借款满1年时，其与谭某及其等二公司是具备还420万元贷款的能力。2011年4月29日，黄某凤以房产作担保，以谭某名义向陈某青借款110万元，陈当场扣除9.2万元的利息，实际余下100.8万元转到谭某账上，谭分两次先后转账20万元、30万元给黄某凤。两个月后，黄某凤自己还款216133元（其中20万元本金，16133元利息），余下30万元至今仍在黄某凤手上。为了还陈某青的高利贷，2011年9月2日，还是以黄某凤的房产作担保，以谭某名义向浦发银行借款420万元，用途有五方面：一、185万元帮黄某凤还银行欠款；二、还陈某青高利贷欠款864000元；三、30.1万元由贷款操办人崔某通过于某某的账户转给黄某凤使用，加上之前向陈某青借款余下的30万元共至今仍有60.1万元在黄某凤手上；四、107万元（前期称170万元）借给深圳市嘉洲田五谷连锁使用，但该钱是转入其个人账户；五、直接从银行扣除的给崔某的中介费，具体数目不清楚，但黄某凤和谭某知情。 关于伊春青松林场项目、420万元贷款后用途、如何兑现《借款协议书》协议里承诺、如何偿还贷款的供述：伊春青松林场项目2010年开始谈的，其和谭某都有与伊春友好林业局商谈过合作伊春青松林场项目，先是其2010年12月份独自去，后与谭某2011年1月份一起去。当时和伊春友好林业局的副区长王某龙谈的，最终没有符合其等要求，放弃合作。项目没谈成，也没有与伊春友好林业局签订过合作协议书以及投资。2011年夏天放弃的。其等决定放弃时就告诉黄某凤了。其等对该项目没有投资。浦发银行420万元贷款有用到伊春青松林场项目，主要用在差旅费上，具体数额计算不出来，项目没有做，就没有投入其他资金。贷款的资金都用在五谷商业公司的经营了。上述420万元的贷款全部债务实际由谭某个人及深圳市嘉洲田五谷连锁承担，对该笔款项的还款能力体现在谭某个人的房产，以及该公司正常的营业收入。 2011年7月21日与黄某凤、王某琪签订的协议，该协议是黄某凤拟定的。协议承诺帮黄还房贷185万元，另支付王介绍费100万元。上述承诺如何兑现问题。其要澄清一下，黄某凤欠的房贷不是额外承诺，是包含在浦发420万元贷款内，因为黄将房子抵押给浦发前已抵押给其他银行。至于王的介绍费，由贷款出来黄某凤拿走的60.1万元，在2014年12月通过补充书面协议，同意将黄的30万元给王作为介绍费，黄有没有给王，其不清楚。后面就是出现郑、徐问题导致无法兑现。其曾说过偿还浦发贷款来源是谭某的个人房产，连锁公司的正常收入。关于谭某的房子在抵押借款，每月还款7100元，以及其公司亏损的情况下，如何还款的问题，其认为谭的房产只是抵押不等于买卖，而谭某抵押给银行的只有二、三十万元，而房产价值几百万元。连锁公司的亏损，不代表公司没有其他收入，连锁店本身就是资产，若非谭某被捕，连锁店股权融资至少上亿元。2012年中行贷款时，公司是不盈利的。京东商城至今对外公告每年都是亏损的，且每年也在融资。难道其就不能融资，融资就是诈骗吗？偿还方式其在前面已说明。 关于617万元中国银行贷款的供述： 一年后，该笔贷款到期了，其公司无法归还上海浦发银行的420万元贷款，其找了黄某凤、王某琪协商，其再找一家银行以同样的方式申请贷款，贷款后先把款归还上海浦发银行的420万元贷款，黄某凤提出其公司要给她1000万元（包括她欠银行的180万元欠款，还有谭某在上海浦发银行的420万元贷款）和贷款的一分利息，才可以再去申请贷款，王某琪提出要其公司给王某琪100万元好处费（黄某凤说她之前拿的30万元给王某琪，其公司只要给王某琪70万元就可），其就同意了黄某凤和王某琪的要求，其就找了在深圳市福田区嘉里建设广场的中国银行贷款，也是以谭某的名义申请贷款，黄某凤的四套房产作为抵押，在中国银行贷款了617万元。黄某凤向中国银行申请贷款时是她自己向银行提供的假的离婚证和单身证明，公司的财务资料和纳税证明等资料是其公司提供的。其公司没有向中国银行提供采购合同、收据，是黄某凤和崔某提供的。 关于617万元中国银行贷款使用的供述：谭某跟中国银行借款617万元主要用于还浦发银行420万元的欠款，此外除去中间贷款保险费3万多元、资产评估费、操办人崔某的中介费，余下170万元用于深圳嘉洲田五谷连锁的经营，以及部分投到绥化嘉洲田去，主要用于差旅费、招待费以及其他杂费。差旅费和一些杂费有凭据，都做到深圳嘉洲田五谷连锁的账上去。谭某知道两次贷款后到其公司的钱，她也知道这些钱用在公司的经营了，但她不知道具体经营情况，是其自己在操办公司的经营，两次贷款后的钱都是其在操办。谭某没有以个人名义使用两次贷款后的钱。其公司两次贷款期间都是正常经营的。 关于黄某凤帮还617万元贷款利息的供述：由于黄某凤找不到谭某，找到其，其将谭某的情况告诉黄，同时说明公司的情况，为了使谭能早日回来，同时避免公司所欠贷款产生影响，黄某凤主动帮谭某还贷款，垫款时间是2013年夏天，每月数额其不记得。其没有找黄某凤垫还贷款，是黄某凤主动垫付的，待谭某回来后在商议如何归还。 谭某中行还贷利息实际上是约41107元，而黄垫还的是45600元，中间有5千元差额，是因为月息是变动的，这点黄有去银行问过。具体垫多少，其不清楚。2013年6到11月期间，黄每月打款到谭某中行还贷账户后，其共5次从谭账户转到其个人工行尾号9728账户上，共计31251.09元，是因为谭某出事后，其需要钱，每月查所有账户，发现谭有钱就取出来，其需要钱去救人，所取钱都花在谭某事上。对于民警问其明知谭某账上的钱是用于银行扣款的，而账户里没有钱，其每个月还去查账户余额的问题，其回答表示其不清楚黄某凤有没有还银行的利息，所以每月查看，发现有余额，其需要钱救人，就取出来了。（曾供述其知道是还贷的钱，但见账户还有钱，就用于公司水电费和物业管理费。）谭某取保回深后，大概2013年9月，其就告诉黄某凤了。至于黄某凤的垫还款，其与谭某、黄某凤于2014年12月30日重新修订《协议》，里面有明确垫款返还事项，已提交。 关于谭某2013年被抓的相关供述：谭某的哥哥谭某卫涉嫌贪污等多个罪名被湖南衡阳检察院抓捕，该院认为谭某卫的钱可能藏匿在谭某处，于是将谭某带走调查。谭某于2013年5月涉嫌贪污共犯被刑拘后（又因涉嫌）伪证罪被逮捕，后9月被取保，保证人是谭的嫂子，谭某在取保后逗留一周就回了深圳，一年后解除。 衡阳抓谭某的案子，没有涉及嘉洲田的三家公司，但深圳嘉洲田两家公司的财产和账户没有被查封，但谭某个人的财产和账户应该有被查封，具体其不清楚。 关于广发银行流水的供述：嘉洲田连锁在广发有一个尾号为9573的账户，何时开户已不记得，2017年已销户。对于民警在其住处搜到两份该银行的流水共13页，显示截至2013年1月5日余额有3055342.81元，其表示不知道该流水从何处来，扣押单上面没有登记。故其不知道该账户还有余额，且该账户为嘉洲田连锁的其不清楚该账户余额。对于民警讯问上述两份银行流水查询单的数据是否真实，其表示从何处来的其不清楚。对于民警的两次告知上述单据来自其住处的搜查，其表示没有看过搜查，非法搜查扣押单上面没有该份材料的登记。 其承认向黄某凤出具过一份还款计划，2013年10月份资金不到位，所以没有偿还中行贷款。资金具体指的是借款。第一是其公司当时向时代财富公司借款5000万元，但2013年11月份才到位。可借款到位后，因为徐1拒绝签订支付200万元股权转让协议及股权对价金。第二是因为其公司名下三间公司的财物账册、公章等被郑某铿保管控制，对三间公司资金往来一无所知也无法使用，导致后来无法归还贷款。 关于其个人及经济状况：其于2012年左右以每月租金1500元从业主李某林租下深圳市福田区建业小区15栋702房里的一间房。2009年到2012年间，其只在南山区前海星海名城5期5栋2单元居住过。月租金1000多元，房租是其通过现金支付给业主。其于2005年夏天跟前妻经南山区人民法院判决离婚，直到现在其都是单身状态，没有小孩。这段时间其只有存款20多万元，股票账户金额约20万元，有一台微型面包车跟一台帅客商务车，车牌号都不记得了，这两台车都被其以5万多元在2013年夏天卖掉，钱被其拿去请律师。这期间的收入来源是公司给其开的工资。 关于深圳嘉洲田二家公司状况：深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司于2010年2月份成立。成立时股东有其，谭某、徐2。主要是经营农业投资、食品连锁店经营等业务。其在公司担任总经理，负责公司所有的工作。谭某是董事长，徐2是股东，不参与公司具体工作。财务人员都换了好几个了，其只记得其中一个姓高，女的。公司货物的采购是其负责的，经营期间总共采购的粮油产品数量其不记得了。货物包括米、面、油、干果、杂粮、豆类、食用药材。进货渠道来自全国各地。该公司是从2010年2月份开始营业的，从经营到现在还处于投入阶段。这些年每个年度的具体营业收入其说不清楚，赚的钱不断投入到新开的店中，从报税的数据上看，这些年都是亏损的。深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁公司自2010年2月份开始经营，2013年6月份倒闭，总共持续了三年多。倒闭的原因是谭某被衡阳市检察院逮捕，公司的账户被衡阳检察院冻结。倒闭时，欠中国银行约500万元。截至目前，就还欠中国银行约400万元。深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁公司在经营期间无偷漏税的行为，有做财务账。2010-2013年度向税务机关申报的营业数据是财务工作人员制作的，是由财务工作人员先在网上申报，制作成数据表后交给其签字、盖章，然后他就拿去报。这些数据都是财务工作人员在做的，具体数据是否真实，其不清楚。 深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁公司的名称有变更过，最开始公司的名字是叫深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司，在2011年8月份变更成现在的名字，只变更过一次。公司的公章、财务章、个人私章、发票专用章都是锁在公司谭某办公室的保险柜。就只有其跟谭某有钥匙。平时是其用的比较多，其出差不在的话，需要盖章的话就去找谭某。对外付款的流程分为两种情况，一种是对公转账，这种情况是由财务工作人员出具账单后，交给其签字、盖章，然后财务人员就去银行转账。另一种是现金交易，这种情况就由其本人拿着现金去支付。 深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司前称叫深圳市青春堡生物科技有限公司，注册地址在深圳市罗湖区人民南路国贸大厦3楼，成立时间是1995年。现在该公司名称叫深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司，该公司是在2011年年底变更成现在这个名字的。其是该公司的股东，其占有26.75%的股份，剩下的股份由谭某占有。 深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司这个公司名字使用过两次，2010年2月份，其跟谭某、徐2成立了一家公司，名字就叫深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司，注册地址在福田区车公庙杭钢富春大厦,后实际办公地址在深圳市福田区皇都广场14楼。2011年8月份，该公司的名字就变更成深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁公司。这家公司名字变更完后，深圳市青春堡生物科技有限公司的名字就变更成深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司。深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁公司的股权有发生过变更，变更过两次。第一次是在2010年8月份，其跟徐2将其等所持有的公司股份无偿转给谭某，谭某持有公司100%的股份。第二次是在2010年11月份，谭某将公司10%的股份转给孙某东。谭某跟孙某东之间的股权转让，是否涉及金钱交易，其就不清楚了。包括注册资本在内，其个人总共向连锁公司投了约20万元。其投资的这些钱一部分是其个人的存款，大概在10万元，剩下的钱是由其跟亲戚借的。深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司跟深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司这两个公司，是同股东、法人代表，同一帮办公人员，办公地点也是在一起。员工最多时有50多人。深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司是用来对外投资的，没有具体的业务，也没有盈亏这个说法，没有资产。深圳市嘉洲田天然五谷投资有限公司在经营期间有做财务账，向税务机关申报的数据是真实的，但具体情况其不清楚，是财务工作人员申报，公司没有偷税漏税的行为，公司财务账册现在郑某铿处。其认识左某茹，其跟她没有任何关系，她原先给这两家公司帮忙报过税。其等现在还欠她约1万元报税服务费。 2013年深圳公司倒闭后，其与谭某没有其他收入来源，只剩617万元债务，没有新增。617万元债务展期多久等细则于2014年底由谭、黄等于银行签订，具体其不清楚。 谭某回来后，其等有商量过，由公司股权和项目再融资，若融资成功则用融资款将银行所欠的钱全部还掉。否则，谭某会用自己个人财产来还全部欠款。签订协议后（在黄处），后来公司项目融资成功，由于郑、徐二人设圈，骗取其等三家公司公章、执照，非法变更绥化公司股权，拒签转让金，同时以借5000万元要求其等赔偿1.5亿元为由，在深圳仲裁委起诉，通过福田法院执行，查封冻结其与谭某的个人及公司财产，导致银行贷款逾期，没钱还款。 关于绥化公司以及注册资本200万元的相关供述：绥化嘉洲田农副交易的注册资本是200万元，资本有到位，也经过会计事务所验资，验资后资金往来其不清楚。其和谭某口头向左某茹借200万元的款，没有签订协议和写借条，其和谭某支付借款利息，通过工行（户名可能是其或谭某，记不清）转给左某茹或对方的老公刘某松。具体注册资本工作由博亚会计师事务所老板左某茹操办，至于是否由深圳市天勤众业科技（2012年8月23日）出资其不清楚，但如果是便视为其公司的借款。出资后于当年9月3日、4日又将该200万元转给深圳天勤众业和深圳迦铭企业管理的原因其不清楚，其不清楚该200万元的资金使用情况。绥化公司注册成功后，其和谭某及深圳嘉洲田五谷连锁、五谷投资有向该绥化公司投入资金，追加了5000万元的融资。关于200万元注册成功后，资金是否被抽逃，抽逃后公司剩下什么资产资金的问题，其没有正面回答。称注册资本由左某茹操办，具体不清楚。公司账目就是注册的200万元，以及后面追加的融资到绥化公司用于购买土地，资产就是土地。 在其和谭某跟徐1合作之前，该公司没有购置任何资产，有存款即注册资本。没有购买项目用地，但已签订项目用地协议书、项目用地申办所需前期批文。即其与谭某已经完成北林区政府的用地协议、东富工业园规划图的修改、黑龙江省政府用地指标审批文件、北林区委项目书记办公会决议文件、该区发改委项目立项许可。 2013年11月20日，其等开始与徐1签订合作协议（其没有现场参与签订协议，该协议有三点内容，一、同意绥化嘉洲田股权转让给深圳财富；二、徐同意个人借款5000万元给绥化嘉洲田；三、借款融资后，在不影响绥化嘉洲田正常经营下，分期分批还款徐1）。合作后，其和谭某以及两家深圳嘉洲田公司于绥化嘉洲田作无限责任担保，以绥化嘉洲田名义向徐1个人借款5千万元，追加到该公司去，其中4580万元用于购买土地，余下420万元去向不明。谭某任法人代表和董事长，其任董事和副总，负责具体运作，徐1公司员工韩某任副总经理、王某海任董事、庞某靖任监事、郑某铿任总经理进入绥化公司。 合作后，绥化嘉洲田完成了该项目的土地买卖合同、土地使用权证、规格建设许可证、土地建设证、绥化市政府项目用地审批文件、北林区环保局开工许可证等文件。并于2013年12月4日由当地国土局公示三个月，于2014年2月通过招拍挂形式购买的。该公司现有项目用地有签订土地出让合同，于2014年2月由徐1公司员工庞某靖经办。该项目已全部交清地价款，由绥化公司向徐1个人借款5000万元出资交清。该公司项目于2014年5月13日办理好土地证，该证不在其或谭某手上，现被扣在东富工业园区管委会处。 绥化国土部门没有将项目用地移交给绥化公司，因为当时绥化公司出现股权纠纷。上述所提到的文件、证件均在其住处保管，2018年3月黄朝南等民警到其住处搜查，其不确认是否被黄私自拿走，因为扣押单上未有登记。绥化项目的规划设计工作有做，2013年12月完成的，委托了深圳工大设计院设计，绥化公司已支付设计费100-200万元，但没有付清，具体不记得。但该项目没有开工建设，也没有签订施工合同。 2013年11月20日，郑某铿以介绍人和律师身份以保证合作借款安全为名，从其及谭某处骗走了深圳嘉洲田两家公司的所有证件原件，及谭某私章，以及与北林区政府机关签订的、审批的各种文件原件（上面又称在其住处保管），待谭某代表投资公司于徐1在绥化工商局正式办理完股权转让手续后归还，上述事实已在深圳仲裁委员会裁决，证实郑占有上述物品，只能保管，不能使用。2016年谭某已申请本市中院对郑执行归还，但郑拒不执行。 郑某铿在获得嘉洲田三家公司的公章、证照等物品后，于2013年12月4日由徐1公司员工庞某靖到绥化市以仿造谭某签名的方式，利用保管的三间公司的公章，伪造公司股东决议文件的方式变更了绥化公司的股东，由原股东深圳市嘉洲田投资变更为徐1和郑某铿控股的深圳财富控股公司，法人代表由谭某变更为韩某。由于公章在郑手上保管，其与谭某根本不知道绥化公司股东在2013年12月5日已经发生变更。因为徐1和郑某铿一直找借口拒绝签订股权转让协议，支付股权转让金到绥化办理相关手续。（后称2013年12月2日，徐、郑二人推脱不过，与谭某以签订《确认书》方式，约定起订股权转让，骗其与谭某于同日出具股东决议书，同意以200万元价格将绥化公司股权转让给徐、郑二人控制的深圳财富。徐1在获得股东决议书后没有履行及支付，并伪造谭某签字，以公司股权转让文件非法变更绥化公司股权。后徐1将该确认书及该股东决议书在海伦市人民法院、绥化中院出示。该确认书写明徐、郑二人要与谭某签订股权转让协议并支付相应转让金，但没有明确写转让价格，也没有写明约定要支付其二人200万元。但在签订确认书当天，其与谭按徐、郑二人要求，出具了一份同意以200万元价格将绥化股权转让给深圳市财富控股的股东决议书，并交给徐、郑，该二人在上述法院有作为证据提交并记录在案，证明其和谭某至少要以200万元的价格才能将绥化公司的股权进行转让，可是对方没有履行。2014年5月，其通过绥化食品公司查询才知道真相，其与谭某才开始向绥化市工商局提出异议，向海伦市人民法院提出行政诉讼以及绥化市北林区公安局报案，庞某靖等在上述三个机关单位的调查中均承认谭某的签字是她仿造的。至此，其与谭某一直在控告中，上述事实均有笔录在案。徐、郑非法变更绥化公司股权后，徐1以个人借款5千万元给绥化公司为由在深圳市仲裁委起诉绥化公司、其和谭某以及深圳市嘉洲田两家公司，要求还款5000万元，赔偿5000万元，利息200万元，共计1.02亿元，并申请福田法院查封绥化公司、深圳嘉洲田两家公司名下的资金、财产，以及其和谭某的个人财产，直接导致谭某和黄某凤在中国银行的贷款逾期无法偿还。就控告徐、郑二人诈骗一事，绥化市公安局北林区分局在2014年12月作出不予立案决定，认为二人没有犯罪事实。 绥化中院于2016年12月驳回深圳市嘉洲田投资要求撤销绥化工商局公司变更登记行政诉讼的请求，后其向该省高院提出再申诉，该高院已立案再审，并于2017年1月17日开庭。该行政庭官司由其和谭某代表深圳嘉洲田于2016年12月15日提起申诉，具体诉求是二审判决违法，请求撤销二审判决，维持一审判决。该案第一被告是绥化工商局，第二被告是深圳市财富控股公司和绥化嘉洲田。该省高院于2017年1月17日开庭审理前5天即2017年1月12日，深圳公安福田所民警将其和谭某以诈骗嫌疑进行刑事拘留，使得其和谭某无法出庭应诉，该案延长至2018年6月18日审结。福田检察院于2017年2月对黄某凤被诈骗案定性为经济纠纷，不予批准逮捕，后办案人员又于2018年1月30日以同样的事实、证据对其进行逮捕，导致该省高院再次延期。 谭某是通过郑某铿认识的徐1，谭某取保出来后才与徐1正式谈绥化的项目。其等与北林区政府签订的招商引资约定项目一期要2个亿，所有投资都是靠资产运作，融资解决。其与谭某、深圳二公司实际上在绥化项目投了多少钱的问题，其与谭某、黄某凤的贷款上写很清楚，贷款是用在深圳嘉洲田及绥化项目上，但没有约定具体用哪一项上面，其等都没有错。 关于其等银行流水的相关供述：其与谭某、嘉洲田三家公司与刘某荣、钟某平、于某发、梁某慧、赵某宇、梁某丽是否有业务关系，债权关系其不记得了，且与本案无关。其等跟胡2没有业务关系，但对方是其公司名下意见连锁店的房东，没有存在债权债务关系，因为已结清。藏某东有业务往来，是其公司的供应商，已结清。跟刘某涛、陈某惠、刘某军没有业务关系，与本案无关。跟李某波有，他是绥化行政案的律师。跟于某江有业务往来，他是绥化富东工业区管委会书记。跟卿某有业务往来，当时按中行贷款要求，钱要转到第三方后才能转给谭某或其，故先转给卿某再转出。其工行尾号9728账户在2013年6月4日、26日分别收到刘某荣36500元、钟某平的63000元，是什么钱其不记得，用到谭某案及公司其他费用。8月2日收到胡2的49000元是当时门店的转让费，该钱由胡2统一收取。12月31日其该账户转账34260元给藏某东，是还欠款。其工行尾号1105账户在2015年1月30日给赵某宇1万元，是让他代还绥化债务。2月5日给李某波转了10009元，是律师费。6月3日转了10万元给刘某涛，是对方的借款，最后对方将钱还给其姐姐平其债权。2016年11月20,陈某惠向其工行尾号1105账户转账10万元，是其向对方的借款，当天其转账5万元给刘恩君，是其还刘的借款。其绥化工行尾号7548账户分别于2015年1月9日、5月27日转账224305.58元、100万元至深圳工行尾号1105的账户，是其借来的钱，向谁借的，与本案无关。 5．鉴定意见 （1）深圳诚信会计师事务所专审字2017第740号审计报告，证明： 第一，第一笔贷款420万元的直接去向：浦发银行深圳分行按照借款合同于2011年9月2日将420万元拨入赎楼资金提供人崔某账号为6225211107989021的银行账户，崔某扣除垫资款项和服务费合计2820906.17元之后，将余款1379093.83元分别拨给宋兆华1077293.83元和于某英301800元。崔某账户转入宋兆华账户1077293.83元的资金流向主要包括：宋兆华消费74628元，ATM取款、提现、取现等170249.62元，个人消费172019.66元，转入其他公司账户143977.49元，转给非嘉洲田员工的个人209874.7元，信用卡消费还款23300元，浦发银行贷款还款169005.4元。 第二，第二笔贷款617万元直接去向：中国银行深圳分行按照贷款合同于2012年10月19日将617万元拨入深圳市金博昌科技有限公司账号为11012703256201的深圳发展银行账户，当日该公司将此款项全额转入崔某10002265525106的账户，崔某扣除垫支款项和服务费合计4393964.00元（归还原浦发银行贷款及欠息4226913.25元、宋兆华欠崔某的100000元、崔某过桥业务服务费67050.75元）之后的余额1776036.00元按照谭某的授权委托转入卿某账号为40551266310572503的交通银行账户。2012年10月19日转入卿某账户的1776036元，于2012年10月21日全额提现，当日谭某账号为6222601310024168650的交通银行账户存入现金1700000元，剩余现金76036元未见回流至各涉案账户。1700000元的资金流向主要包括：ATM取款、提现、取现等94274.5元、个人房贷还款100000元、个人消费50377.02元、信用卡消费还款370832.82元、中行贷款还贷371168.51元、转给非嘉洲田员工的个人196071.63元、个人账户转入未知账户143332元、宋兆华以ATMD、消费等方式支出56167.75元。证明贷款中有10万元被用于偿还宋兆华借款外，170万元中有部分款项被谭某、宋兆华用于归还个人住房房贷、提现、消费、信用卡消费还款。 第三，截至2013年12月31日，涉案账户资金流出共计3875826.33元，其中可确认为个人消费、个人占用或转移他人的支出金额合计2519128.00元，其他各项支出合计1356698.33元。 （2）深圳诚信会计师事务所于2018年8月15日出具对于该所专审字2017第740号报告异议的回复及相关情况说明。 （3）深圳诚信会计师事务所于2019年8月23日出具的对于该所专审字2017第740号报告有关事项的说明。包括： ⑴宋兆华5397账户收到1077293.83元后分21笔合计1004889元转给谭某，剩余资金在宋兆华账户中消费支出。转给谭某的资金又流向其他账户，本次审计追踪流向各账户的最终支出，并将相同性质的支出项目汇总合并，得出16项汇总结果。其中宋兆华5397卡消费74628元，谭某、宋兆华个人消费172019.66元（宋兆华消费26335.56元）。 ⑵宋兆华以ATMD、消费等方式支出56167.75元为5397卡相应消费、支出明细计算得出。信用卡消费还款370832.82元，包括宋兆华信用卡消费10万余元。 （4）注册会计师资格证书，证明具备相应审计资质。 6.搜查笔录 2018年3月6日14时30分至16时10分，民警持证对宋兆华住所进行搜查（宋兆华在押不在现场，现场有物业人员见证），搜出涉案物品笔记本电脑（含电脑包）一台、文件资料一本，手机十部，MP4一部、手机卡二张、U盘二个，证明搜查取证过程的合法性。 7.视听资料、电子数据 （1）民警就青松项目电话询问伊春市友好区工业和科技信息化局副局长李某庆的电话通话录音，并附有办案机关的情况说明，证明：李某庆曾出具《事情经过》，友好区有青阳林场，没有青松林场。 （2）对绥化嘉洲田农副产品交易中心项目地块的现状拍照及录像资料，证明地块位于绥化市北林区东富园区新兴村及地块现状情况。 （3）提取宋兆华手机笔记本电脑数据的司法鉴定依据U盘1个，证明被告人在违约后对承担责任的表现： ⑴提取的宋兆华和谭某2016年9月22日22:30的微信对话。当天，中行信贷经理陈某波转告宋兆华，黄某凤说：“我找律师咨询了，如果借款人确实无法偿还借款的话，我可以设法代为还款，但是必须由借款人提供有效的担保。律师说有效担保，除了谭某和宋兆华个人提供担保之外，必须由深圳市嘉洲田天然五谷商业连锁有限公司和绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司这两个公司的名义共同提供担保，同时须把绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司名下的土地使用权抵押给我。麻烦您先跟谭某和宋兆华提前沟通一下，如果他们俩能做到以上几点，我会想办法代为还款的。麻烦您了，谢谢！”宋兆华对陈某波的回答是：“我说别说绥化公司的股权还没拿回，就算拿回来也不会把土地抵押给她，妄想”。谭某的态度是：“陈和黄都当别人是傻子了”、“你对陈说，你刚好还在为给她10%那么多的股份质押后悔呢，现在刚好就此收回承诺了”。 ⑵宋兆华的“微信黑名单”，宋兆华将黄某凤、王某琪列入黑名单。 二、非国家工作人员受贿事实的主要证据 1.被告人宋兆华的供述 其之前供述的在2013年7月嘉洲田连锁公司倒闭后，其和谭某及深圳市嘉洲田五谷商业连锁、深圳市嘉洲田天然五谷投资均没有任何收入来源，也没有新增加借款等债务，情况属实。 绥化嘉洲田农副产品交易中心项目的规划设计工作已经完成，也已经和设计单位于2013年12月20日签订了《建设工程设计合同》。深圳市工大国际工程设计有限公司是其找的。谭某与徐1合作后，是其介绍该公司的负责人到福田区财富大厦8楼郑某铿的律师事务所治谈合作事，由郑某铿确定的设计合同，在其和谭某同意的情况下，由郑某铿与深圳市工大国际工程设计有限公司签订了《建设工程设计合同》，最后双方履行的就是这份合同。当时深圳市工大国际工程设计有限公司是这个公司的负责人、老板智某杰来谈这个业务的。 绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司选这家设计公司做绥化项目的规划设计是因为深圳市工大国际工程设计有限公司是哈尔滨工业大学设计院在深圳的分院，公司对黑龙江的地质地貌、气候和风土人情都比较了解，所以就这家设计公司做绥化项目的规划设计。 其与智某杰无资金往来。其没有向智某杰提出要他给回扣和好处费。其曾于2014年3月4日10点19分与智某杰有过短信来往，其要去取修改图。公安机关向其出示的只是部分的短信内容，其现要求公安机关调取其与智某杰的全部短信来往记录，当时其与智某杰的短信对话，公安机关今天向其出示的只是部分内容的截图，在这短信接下来的回话中，其当时还说了一句这是什么意思？什么钱？而公安机关没有向其出示，所以其不知短信对话是什么意思，向其出示的短信说的现金指什么和金额多少，其不知道。 其的手机短信显示，其在2014年3月5日12点40分，曾收到智某杰发过的一条短信，那天其去他公司取修改好的设计图，他将设计图和一个用塑料袋子装好的雪茄烟一起给其，其当时没有看，放在车上就走了，接着他就打电话给，其当时开着车没有接，后来他就发这条短信给其，其查看了塑料袋后，发现袋子里面有钱（具体数额其记不得了），过了两天后，其就将钱送回到智某杰新公司楼下交还给他。 经调查，其名下工商银行4000201105039728账户在2014年1月2日有两笔收入，一笔八万元，一笔二十三万元，该账户在2014年3月5日有一笔十二万元的收入。这几笔钱是谁给其的？为何给其？由于那段时间，其到处借钱，具体向谁人借的，其记不清楚了，其名下工商银行400005039728账户在2014年3月29日有笔十万元的收入，是其亲姐宋某燕转给其的钱，是其向她借的。其认为以上事实与本案没有任何关系。 除了中行617万元贷款和徐1的钱之外，其和谭某没有以嘉洲田农副项目为名向他人借钱。其手机于2014年3月5日12时40分收到智某杰短信称自己一着急把给别人的钱一起给其拿去了，是指其当天去对方公司取修改好的设计图，对方将设计图和一个用塑料袋装好的雪茄烟一起给其，其当时没有看就放车上走了。随后对方电话联系其，其开车没接，后来其见到该短信查看塑料袋发现里面有钱就于两日后将该将送回，在对方楼下交回。至于具体地址、所还物品与本案无关。 2.宋兆华尾号9728银行账号与智某杰尾号6988银行账号交易明细,证明：2013年12月30日智某杰提现金8万元；2014年1月2日智某杰提现金22万元；2014年1月2日宋兆华收入金额8万元；2014年1月2日宋兆华收入金额23万元；2014年3月5日智某杰提现金125300元；2014年3月5日宋兆华收入金额12万元。 3.深圳市工大国际工程设计有限公司兴业银行尾号9759、1846账户的交易明细，证明：2013年12月26日收到绥化公司设计费201万元；2014年3月4日收到绥化公司设计费1005000元。 4.短信聊天记录截图: --发给智某杰：2014.2.28款下午到账。图修改韩某和你确定； --2014.3.4发个新地址给我，下午两点多我过来取； 智某杰回复：2014.3.4财务刚来信息，说款已收到，明天能提现金出来，到时过来取； --智某杰回复：2014.3.5一着急把别人的钱一起给其拿去了，等其回来再说。 5.2013年12月20日深圳市工大国际工程设计有限公司与绥化公司签订的建设工程设计合同一份，证明：双方就嘉洲田农副产品交易中心工程设计进行的相关约定。 6.证人智某杰（深圳市工大国际工程设计有限公司）的证言，证明其先后给宋兆华好处费共计425300元。其手机号码是从2010年8、9月从左右开始使用的。其认识宋兆华。对方是绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司的高管。双方有业务往来，其公司曾经帮宋兆华公司做过一个东北项目的规划设计。 其公司大概是在2013年12月份开始帮做这个项目的规划设计。该项目在黑龙江绥化市一个开发区，是一个农副产品交易中心项目，项目的公司叫绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司。 公司大概是2013年12月跟绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司签过一份设计合同，设计费总额约1100万元，其公司帮忙设计完毕后，当时其公司只收到约301.5万元的设计费，至今尚欠其公司大约800万元的设计费、其印象中是分两次支付给其公司的。 其和宋兆华有资金往来。当时宋兆华到其公司找其做这个业务时,他向其提出要求,要给他好处费，按项目总额提点,否则就去别的公司做。所以其最初收到设计费后,为了答谢宋兆华给其公司这个业务,其先后打给对方40多万元现金。其印象中分三次给宋兆华。从其个人招商银行账户取了现金后,约他前来拿的。第一次给了他8万元钱,第二次给了他22万元钱,第三次给他12万多元钱。第一次和第二次给他的钱是在其公司收到第一笔设计费200万元后，第三次给他钱是在其公司收到第二笔设计费100万元后。 如果其公司收齐了这个项目的全部设计费。按12%左右的点数比例算。一共要给宋兆华120.6万元钱好处费。宋兆华是在2014年3月4日上午发短信给其,要其发给他新地址,要来找其取钱。要其给他的钱就是项目设计费接提点比例给他的好处费。 2014年3月4日中午12时33分,其给宋兆华回过短信,告诉他“财务刚来信息,说款已到,明天能提现金出来,到时过来取”所说的款已到指的是设计费已到,其还是按之前约定给他提点好处费，其要他过来取的就是好处费。 2014年3月5日中午12时40分,其有给宋兆华发过信息,跟他说一着急把给别人的钱一起给其拿去了,等其回来再说”当时其公司有一部份钱是要给司机去买东西的,此笔钱和要给宋兆华的好处费放在一起,给宋兆华拿走的,所以其才发这样的信息给他。 中期称，按照其刚说的好处费比例,其公司第一次收到201万元设计费后,其应该给宋兆华的好处费是24万元左右。但是当时宋兆华说自己要用钱,要其先给他50万元,其没同意,最后谈好就先给了他30万元好处费,其想着反正以后可以在总数里冲,也关系不大。 绥化公司付给其公司201万元设计费后。其转了一些钱到其个人的招商银行账户,然后其就从这个招商银行账户提现金。因为银行规定超过10万元的大额提现要预约,而且当时是年底,银行现金紧张,所以其分了两次提现金，第一次是8万元,第二次是22万元。 其公司收到第二笔设计费1005000元钱后,按照约定的比例,其应该给宋兆华120600好处费。其从其的招商银行账户取了现全125300元,其中的4700元本来是准备拿给其司机买东西的钱。宋兆华来拿钱的时候,其忘了这事,就把这次取的全部现金都给了他,给了125300元。 其上面说的多给宋兆华的这4700元,后来宋兆华也没还给其。其给宋兆华好处费,每次都是由其亲手交付。第一、二次是在其办公室内给他的,第三次是在其的小轿车里给他的,当时没有其他人员在场;每次给他钱时现场都没有监控。 后其对聊天记录里面的内容进行解读称，“款下午到账”说的是绥化嘉洲田农副户品交易中心有限公司按设计合同要支付给其公司的设计费，当天下午会付到其公司，宋兆华用短信告诉其“图修改韩某和其确定”说的是其公司帮绥化嘉洲国农副产品交易中心项目做的规划设计图的修改调整，绥化嘉洲田农副产品文易中心公司让韩某跟其沟通讨论。 这条“款下午到账”的短信所说的设计费是设计合同约定的第二期款，金额是100.5万元。 其跟宋兆华的短信记录显示，2014年3月4日10点19分，其连发了两条短信给宋兆华，一条是“其正在开会”，一条是“等下回您电话”，是因为其发这两条短信之前，宋兆华给其打电话，因为其正在开会，不方便接听，所以其把他的来电挂掉了，然后给他回了这两条短信。 宋兆华在2014年3月4日10点多这个时候给其打电话是因为前面说的本来2014年2月28日要付的100.5万元设计费，拖到了2014年3月4日才付给其公司，宋兆华知道款付了，要找其拿好处费。 其在前面已经说了，宋兆华打电话给其，其因为开会没接他电话，给他发了短信，所以他就给其回了这条短息。宋兆华想要下午两点多过来取的就是第二笔设计费的好处费。 其公司是在2014年1月30日左右从福田区新华保险大覆1楼搬到南山区科技园软件二期11栋3A的办公地址,所以宋兆华发短消息要其发新地址给他,是指其公司南山区科技园软件园二期11栋3A的办公地址,但他那时只听其说其公司搬到南山去了,他并没有去过其在南山区科技软件园二期11栋3A的公司。 2014年3月4日上午10点23分宋兆华给其发了短信后,在当天中午12点33分给他回了短信“财务刚来信息,说款已到,明天能提现金出来,到时过来取!会议很快结束了!给其电话”,其当时在开会,而且这笔设计费刚付,其当天有事没时间处理,就给宋兆华回了这条短信,是要宋兆华第二天再来拿钱。 第二天其跟宋兆华见面时,其才知道,宋兆华对其没在当天给他拿好处费不爽,他当面把其说了一顿,说了没有他,其就拿不到这业务,其拿到业务后不听话不尊重他的一堆话。其印象很深。 2014年3月5日12点30分,其给宋兆华发短信“一着急把给别人的钱一起给其拿去了,呵,等其回来再说”是说第二期设计费,按其和宋兆华之前约定的好处费比例,其应该给他120600元，其当天因为要其司机去买东西，就多取了4700元，一共从银行取了12300元，结果宋兆华来找其的时候，其给忙忘了，就把要给司机的钱也一起给他了，当时其是在福田区新华保险大厦楼下路边其的车上给他的钱，这笔钱是用一个纸袋装着的。当时因为宋兆华跟其说他马上就要去绥化，所以其在这条短信里才说“等你回来再说”。后来这4700元他也没还其。 前面说的2014年2月28日宋兆华给其短信说“图修改韩某和其确定”后，其有和韩某讨论规划设计图的修改。韩某有找过其讨论，讨论完，其公司按修改意见先在电脑里修改了设计图，然后其又去财富大厦找徐1他们开会汇报了。大概是其和宋兆华2014年3月5日见面后再过了两三天开会汇报的。 除了给好处费以外，没有给宋兆华其他东西。2014年3月5日宋兆华找其拿好处费时，绥化项目的设计图当时设计图还没修改好。 智某杰对被告人宋兆华、谭某照片进行了辨认。 7.证人韩某（绥化公司的法定代表人和董事长）的证言，证明：绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司和深圳市工大国际工程设计有限公司有业务合作。绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司在黑龙江省绥化市有个农副产品交易中心项目,当时这个项目的规划设计是委托给深圳市工大国际工程设计有限公司做的。 绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司委托深圳市工大国际工程设计有限公司做这个绥化项目的规划设计时,有签订合同。在2013年12月底,绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司和深圳市工大国际工程设计有限公司签订了建筑工程设计合同。这个合同的设计费总额是1005万元,绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司已支付了两笔款,第一笔是200万元出头,第二笔是100万元出头,支付时间大概是2013年底到2014年初的时候。具体付款时间和准确金额其要回公司查询了才能提供。 当时其绥化公司决定要做这个绥化农副产品交易中心项目的规划设计,正在物色设计公司。印象中当时有跟几家设计公司在接触洽谈,深圳市工大国际工程设计有限公司是宋兆华推荐的,这个工大设计公司的负责人叫智某杰,是宋兆华带他来谈的,宋兆华极力推荐智某杰的设计公司来做这个绥化农副产品交易中心项目的规划设计，后来其公司就跟这个工大设计公司签了设计合同。 宋兆华当时是绥化嘉洲田农副产品交易中心有限公司董事。跟其一起负责这个绥化项目的商业策划、规划设计等项目开发的前期工作。 其公司选用这家工大设计公司做这个项目的设计业务是因为当时其公司在跟几家设计公司在谈着，宋兆华说智某杰这家工大设计公司是黑龙江哈工大在深圳的窗口公司，他们在黑龙江人脉广泛，绥化那边的国土规划部门的审批很严，这家工大设计公司才有能力解决审批问题，其他设计公司根本做不到。后来其司才了解到，这个说法只是宋兆华编的一个借口而已。 绥化公司不知道智某杰给了宋兆华好处费，也从未同意宋兆华向智某杰收取好处费。 上述证据，来源合法，内容真实客观，与本案事实相关联，证据之间能够相互印证，形成证据锁链，具有证明效力，本院予以确认。 控辩双方争议的焦点在于被告人客观方面是否实施了诈骗的行为，主观方面是否具有非法占有的目的，根据审理查明的事实、证据和相关法律规定，现就控辩双方的相关意见，综合评判如下： 一、关于青松林场项目。 （一）关于宋兆华是否实施了以青松林场项目为名的诈骗行为，即是否虚构青松林场项目，以需要资金为由并许以高额回报诱骗黄某凤为谭某向浦发银行贷款提供抵押。经查：1、被害人黄某凤的陈述、证人王某琪的证言均可以直接证明：宋兆华鼓吹青松林场项目效益高回报快，但需要资金，被告人许以黄某凤还掉185万元房贷的高额回报，诱骗黄某凤为谭某向浦发银行贷款提供抵押。2、黄某凤、王某琪均证明《项目合作协议书》、《青松林场旅游观光农业项目审批程序》、《青松林场概况》等材料为宋兆华等向被害人提供，且《项目合作协议书》与宋兆华电脑上提取的《项目合作协议书》内容高度一致，进一步佐证上述材料为宋兆华向被害人提供，而被告人否认有提供上述材料给被害人的辩解不足采信。3、2011年7月21日《借款协议书》的内容写明“乙方（指宋兆华、谭某）因运作该项目需要资金”、“乙方基地土地转让事宜办理完过户抵押”、“乙方东北项目贷款发放后，乙方应第一时间将420万元贷款返还银行…”，黄某凤、王某琪均解释协议中所称项目即指伊春青松林场项目，该解释能与协议相关项目的表述相符，合乎情理，可以采信。相反，作为协议的签订者之一、公司事务主要负责人的宋兆华却辩解没有具体指哪个项目、不知道这里的“基地土地”是指哪里的土地、也不知道“基地土地转让事宜办理完过户抵押”具体指什么事情，该辩解明显不合常理，无法采信。4、伊春市友好区工业和科技信息化局副局长李某庆出具的《事情经过》证明及与办案民警电话通话录音可以证实，谭某曾洽谈投资友好青阳林场农场旅游开发项目，但未签订协议，也没有一个叫“青松林场”的林场。宋兆华也承认其公司在东北的项目不叫青松林场，而是叫青阳林场，没有签订任何项目合作协议，只是去考察和洽谈。证明青松林场项目实为虚构。5、2011年7月21日《借款协议书》约定宋兆华、谭某负担420万元贷款及利息外，同意为黄某凤无偿归还银行贷款185万元左右，可以证明宋兆华等有向被害人许以高额利润作为抵押房产的回报。 综上所述，可以认定宋兆华虚构青松林场项目，以需要资金为由并许以高额回报诱骗黄某凤为谭某向浦发银行贷款提供抵押。 （二）被告人主观方面是否具有非法占有的目的。经查：1、关于《借款协议》所应具备的履约能力。根据2011年7月21日《借款协议书》的内容，从浦发银行贷款420万元后，需扣除185万元赎楼款，支付30万元介绍费（先作为担保保证金），谭某、宋兆华代表的乙方所获资金仅为200万元左右。但是借款期限为3个月，乙方需在此期限内偿还420万元的贷款本金及利息，另外还需支付70万元的介绍费。简单计算可知，三个月融资的年化贷款利率高达580%以上，除非乙方具有巨额回报项目进行经营或投资，否则不可能具有相应的合同履行能力。2、五谷商业公司（签约时名为五谷投资公司）的实际经营状况。谭某称公司总体上没有盈亏，小有盈余，具体的经营几乎都是由宋兆华负责，对于这此数据，宋兆华最清楚。宋兆华则称公司每个年度的具体营业收入说不清楚，赚的钱不断投入到新开的店中，从报税的数据上看，这些年都是亏损的。公司员工黄2则称门店的营业额不多，每天几十至一千元不等，扣除成本，其实都是亏损的。五谷商业公司自2010年1月1日至2013年1月1日的税务申报资料则证明期间公司均为亏损状态，年度亏损额6000元至300多万元不等。综合以上证据，可以证明五谷商业公司经营状况不佳，各年度均以亏损为主，并不具备获取高额利润的经营能力。3、五谷商业公司签约时是否具备其他高额回报的投资项目。宋兆华称伊春青松林场项目于2010年底至2011年初与当地政府洽谈过，最终没有符合其等要求，放弃合作，也未签订合作协议，可以证明2011年7月21日《借款协议书》签订时五谷商业公司并未确定投资青松林场或青阳林场，也未有证据证明公司此时存在其他高额回报的投资项目需要投资。4、关于420万元贷款资金的实际流向。除归还崔某垫付的抵押房产原赎楼款185万元、支付黄某凤担保保证金30万余元、崔某过桥业务服务费5万余元之外，剩余有争议的199万元的流向，本院认定如下：第一，86万余元被用于归还谭某等人向陈某青的欠款。虽在案证据不能充分证明宋兆华为该欠款的债务人，但宋兆华对420万元贷款中86万余元偿还欠款显然是知情的。第二，崔某的证言证明贷款中有6万元用于偿还宋兆华对其公司所借现金，虽宋兆华予以否认，但崔某的证言对420万元中其他资金的去向都进行了合理说明，且与相关转账记录等书证相吻合，其证言可信度较大，本院对该事实予以确认。第三，根据审计报告及补充说明材料可以证明，宋兆华收到107万元后分21笔合计1004889元转给谭某，剩余资金在宋兆华账户中消费支出，转给谭某的资金又流向其他账户。将相同性质的支出项目汇总合并后得出16项汇总结果，主要包括：宋兆华5397卡消费74628元、谭某、宋兆华个人消费172019.66元（宋兆华消费26335.56元）、ATM取款、提现、取现等170249.62元、公司转入其他公司账户143977.49元、转给非嘉洲田员工的个人209874.7元、信用卡消费还款23300元，浦发银行贷款还款169005.4元。因此，107万余元中有四成以上用于宋兆华、谭某个人消费、取现和信用卡还款。5、420万元有无向青松林场投资。被告人宋兆华辩称420万元贷款有用到伊春青松林场项目，主要在差旅费上，具体数额计算不出来，后来该项目没有做也就没有投入其他资金。本院认为，首先，青松林场实为虚构，被告人不可能向其投资；其次，被告人供称其到伊春考察青松林场项目是在2010年底至2011年1月份，而实际上420万元贷款则是在2011年7月，贷款根本不可能用于半年前发生的差旅费上；最后，相关账户的流水也未体现有向所谓青松林场投资。因此，可以认定420万元完全未投入到青松林场或青阳林场。6、被告人宋兆华及谭某在签订合同后，有无履行合同的实际行为。经查，被告人宋兆华、谭某仅从贷款资金中支付给介绍人王某琪中介费30万元（风险保证金）及偿还极少量银行贷款，并没有按协议支付王某琪剩余70万元介绍费，也未在约定的三个月内偿还贷款本息，以致420万元的浦发银行贷款在一年后仍欠本息高达422余万元，显然宋兆华及谭某未按照协议履行合同义务。 综上，宋兆华及其五谷商业公司无实际产生高额回报的经营和投资项目，根本不具备履行《借款协议》所应具备的履约能力，也无履行《借款协议》的实质行为，取得相关资金后也并未用于协议约定的投资项目而是部分用于偿还债务及个人消费，被告人非法占有的目的足以认定。 二、关于绥化项目。 （一）在以绥化项目为名的贷款、还款过程中，被告人宋兆华是否实施了相关诈骗行为。经查：1、被告人宋兆华2013年6月3日将伪造的宋兆华及五谷商业公司的银行账户流水单，通过邮件发给王某琪。其中宋兆华5397账号2013年1月13日余额为558840.19元（实际余额为3776.84元），五谷商业公司9573账号2012年6月15日余额为1637465.5元（实际为0元），虚构账户余额合计200余万元。该行为虚构了宋兆华及五谷商业公司财产状况和实力，使得黄某凤等人产生错误认识，从而作出帮谭某垫付中行贷款的瑕疵财产处分行为，应认定为宋兆华的诈骗行为。被告人宋兆华辩解该落款为2012年的证据没有证明公司2013年6月存款为268万元，黄某凤不能因此受骗，该辩解显然与宋兆华发邮件的主观意图不符，不能成立。2、2014年10月被告人宋兆华、谭某继续称项目土地证在手可以给被害人融资还款，隐瞒了宋兆华、谭某已经不具有对项目土地实际控制权利的真相，已不可能通过该土地使用权融资帮其个人还款。首先，绥化项目土地使用权取得时间为2014年5月，权利人为绥化公司，然而被告人及谭某在2013年12月5日起就已经对绥化公司不具有实际控制权，也当然不具有对涉案土地的实际控制权。该公司的唯一股东已经于2013年12月5日由谭某、宋兆华控制的五谷投资公司变更为由徐1（47%股份）、郑某铿（8%）控制的财富公司。被告人宋兆华辩称这一变更非法，且就此提起了行政诉讼，但根据黑龙江省绥化市中级人民法院（2016）黑12行终54号生效行政判决书，驳回了五谷投资公司要求撤销12月5日股东变更登记行为的诉讼请求，黑龙江省高级人民法院的行政裁定书也驳回了五谷投资公司对该生效判决书再审的申请，因此，宋兆华认为变更非法在法律上没有依据。此外，根据2014年7月30日股东决定，免去宋兆华绥化公司董事职务。根据2014年8月5日股东决定，免去谭某绥化公司董事、董事长、法定代表人职务，因此，宋兆华及谭某在2014年10月无论是关于对绥化公司股东资格上的实际控制权还是关于对绥化公司行政事务上的管理控制权，都已经丧失，不可能将项目土地使用权给被害人融资还款。其次，购买项目土地资金的实际来源为绥化公司向徐1的借款，徐1作为绥化公司的实际控制人也不能同意将项目土地使用权继续融资用来偿还谭某、宋兆华个人对外所付债务。绥化公司的相关说明及法定代表人韩某的证言，也对此进行了证明。因此，宋兆华、谭某上述隐瞒真相的行为，导致黄某凤产生了被告人等有土地证可以融资还款的错误认识，从而作出了继续代还本金、利息62万余元以及垫付贷款展期利息的有瑕疵的财产处分行为。 （二）被告人主观方面是否具有非法占有的目的。经查：1、被告人及谭某除归还部分银行贷款月息外，对贷款本金以及被害人垫付的代垫本金、月息，被告人没有还款的实际行动。2、中国银行贷款617万元，除归还原浦发银行贷款及欠息4226913.25元、崔某过桥业务服务费67050.75元，被用于归还宋兆华欠崔某的100000元、还有部分款项被谭某、宋兆华用于归还个人住房房贷、提现、消费、信用卡消费还款，未发现有资金投入到绥化公司及绥化项目。3、宋兆华2014年11月23日工行尾号7548账户存款余额50余万元，工行尾号1105账户2015年5月27日余额102万余元，证明宋兆华在具备了部分偿还能力的情况下，仍拒不偿还。4、中行信贷经理陈某波、宋兆华的微信聊天记录中，被告人所述“我说别说绥化公司的股权还没拿回，就算拿回来也不会把土地抵押给她，妄想”的言论以及被告人拉黑被害人名单等事实，证明宋兆华根本无还款意愿。以上事实足以证明被告人宋兆华具体非法占有之目的。 综上所述，宋兆华在以绥化项目为名的贷款、还款过程中，通过伪造的银行账户流水单、隐瞒不具有对项目土地实际控制权利的真相，致使被害人陷入错误认识，进而被诱骗垫付中国银行贷款本金及利息，被告人的诈骗行为和非法占有目的均可以认定。 三、关于本案诈骗罪与合同诈骗罪的区分与定性。在侵犯客体上，诈骗罪只侵犯了公私财产的所有权，是简单客体；而合同诈骗罪除了侵犯了公私财产所有权外，还侵犯了市场交易秩序和国家合同管理制度，因此侵犯的是复杂客体。在犯罪客观方面，诈骗罪主要表现在行为人采取欺骗的行为，使受害人产生错误认识而交付财产。诈骗罪的手段多种多样，不限于签订、履行合同过程中；而合同诈骗罪是行为人在签订、履行合同过程中，采取虚构事实、隐瞒真相等欺骗手段，骗取合同对方当事人财物的行为。因此合同诈骗罪的手段仅限于在签订、履行合同过程中，利用合同手段骗取公私财物。本案中，被告人宋兆华虚构事实、隐瞒真相的诈骗行为主要发生在两份借款协议及其他相关贷款合同的签订及履行过程之中，且签订的是合同法意义上的合同，故本案应当定性为合同诈骗罪。 四、关于被害人的损失。1、被害人黄某凤已实际遭受的损失包括：2013年6月开始至2014年10月帮谭某垫付中行还贷款共计1873200元；2014年12月31日帮谭某归还了中行本金、罚息合计622958.22元；垫付贷款展期期间的利息131651.2元。2、被害人黄某凤还将必然发生的损失则为执行深圳仲裁委员会[2015]深仲裁字第2943号裁决书黄某凤因承担抵押担保责任所遭受的损失。3、损失中应扣除的款项包括：已先为收到的款项300000元担保保证金及原按揭借款本金1845261.34元。 五、关于非国家工作人员受贿事实的认定。本院认为，公诉机关指控被告人宋兆华的相关受贿事实，有关键证人智某杰的多次稳定证言予以证实，且其证实的时间、地点、原因、经过、数额等细节能够与在案短信聊天记录、银行交易流水证据等其他证据相互印证，足以认定。被告人宋兆华提出智某杰证言系杜撰的伪证的辩解，但没有证据可以证明，本院不予采信。被告人辩称其存入银行的相关受贿款项系借款，但又无法说明具体债权人，且与其之前“在2013年7月嘉洲田连锁公司倒闭后，其和谭某及深圳市嘉洲田五谷商业连锁、深圳市嘉洲田天然五谷投资均没有任何收入来源，也没有新增加借款等债务”的供述明显矛盾，本院不予采信。被告人宋兆华辩称法院判决其不是绥化公司员工，不具备本罪主体资格。经查，黑龙江省海伦市人民法院（2014）海行初字第3号行政判决书并未就被告人是否为绥化公司员工作出认定，只是以绥化市北林区人力资源和社会保障局作出行政处理决定前未听取绥化公司的陈述、申辩为由，故作出的被诉具体行政行为证据不足、程序违法，判决撤销。相反在该判决的事实认定中，有认定被告人宋兆华为公司董事。此外，在诈骗罪一案绥化公司的变更登记资料中，有证据证明，2013年12月财富公司作为唯一股东任命谭某、王某海、郑某铿、宋兆华、韩某为绥化公司董事，任期三年，宋兆华作为董事会成员在谭某任董事长兼法定代表人的任职书及郑某铿任公司经理的任职书上签名。另外，绥化公司董事长韩某的证言也证实，宋兆华当时是绥化公司董事，跟其一起负责绥化项目的商业策划、规划设计等项目开发的前期工作，宋兆华本人亦承认是其介绍深圳市工大国际工程设计有限公司做绥化项目的规划设计。结合以上证据，本院认为，可以认定宋兆华为绥化公司工作人员，具有相关职务上的便利，因此其索取他人财物的行为，构成非国家工作人员受贿罪。 六、关于本案的非法证据排除问题。1、关于被告人及辩护人提出的本案的侦查机关搜查及扣押过程中没有被告人或家属在场，搜查取得文件资料应作为非法证据予以排除的申请。经查，侦查机关在搜查、扣押过程中有见证人在场见证并签名予以确认，符合《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百三十九条的规定，该证据收集的合法性不存在疑问。2、关于被告人及辩护人提出的电子数据不符合法定程序，审计报告无司法鉴定资质、程序违法，应当作为非法证据予以排除的申请。本院认为，电子数据和审计报告不属于书证、物证，不属于《中华人民共和国刑事诉讼法》第五十六条规定的可作为非法证据予以排除的证据种类。综上，本院在庭审中决定对被告人及辩护人提出的非法证据排除申请予以驳回。 七、关于本案审计报告的效力问题。被告人及辩护人提出审计报告存在鉴定机构和鉴定人不具有合法资质、未附有银行流水回单、结论不能正确反映贷款用途的客观事实，不能作为定罪的证据的意见。2005年2月28日全国人民代表大会常务委员会《关于司法鉴定管理问题的决定》第二条规定：国家对从事下列司法鉴定业务的鉴定人和鉴定机构实行登记管理制度：(一)法医类鉴定；(二)物证类鉴定；(三)声像资料鉴定；(四)根据诉讼需要由国务院司法行政部门商最高人民法院、最高人民检察院确定的其他应当对鉴定人和鉴定机构实行登记管理的鉴定事项。司法会计鉴证不属于上述规定的四类鉴定，因此，会计所事务所可承接司法会计鉴证业务，本案中深圳诚信会计师事务所及注册会计师当然具有合法资质。深圳诚信会计师事务所出具的审计报告，审计程序符合法律规定、过程及方法符合相关专业的规范要求、审计意见明确，并且有补充材料予以辅助说明，可以作为定案依据。 本院认为，被告人宋兆华无视国家法律，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中虚构事实、隐瞒真相，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪，又利用公司职务上的便利，索取他人财物，为他人谋取利益，数额巨大，其行为构成非国家工作人员受贿罪，应数罪并罚。公诉机关指控的诈骗罪罪名不当，本院予以纠正。公诉机关指控的非国家工作人员受贿罪罪名成立，本院予以支持。 被告人受贿数额中，既有既遂，又有未遂，但属于同一量刑幅度，应以非国家工作人员受贿罪既遂处罚，适用五年以下有期徒刑或拘役法定刑幅度。综上，根据被告人的犯罪事实、性质、情节和社会危害性，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（五）项、第一百六十三条、第六十九条第一款、第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人宋兆华犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币四十万元；被告人宋兆华犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑三年；数罪并罚，决定执行有期徒刑十五年，并处罚金四十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年1月30日起至2032年12月22日止；罚金自判决生效之日起十五日内缴纳完毕。） 二、责令被告人宋兆华向被害人黄某凤退赔人民币482548.08元及执行深圳仲裁委员会[2015]深仲裁字第2943号裁决书黄某凤因承担抵押担保责任所遭受的损失。 三、扣缴在案的犯罪工具联想笔记本电脑一台、苹果手机（MF360ZP/A）一部予以没收，上缴国库；其他与犯罪无关的手机、手机卡、U盘由扣押机关发还被告人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向深圳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 （此页无正文） 审 判 长  李 涛 人民陪审员  韦开丽 人民陪审员  丁晓晨 二〇一九年十一月二十二日 书 记 员  黄林村 巫宇宁 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产： （一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的； （二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的； （三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的； （四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的； （五）以其他方法骗取对方当事人财物的。 第一百六十三条公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定处罚。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前两款行为的，依照本法第三百八十五条、第三百八十六条的规定定罪处罚。 法信超链：国家法律2篇地方法规1篇案例1篇裁判6447篇期刊3篇 × 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。