广西壮族自治区崇左市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）桂14刑初67号 公诉机关广西壮族自治区崇左市人民检察院。 被告人陆张权，男，1973年10月11日出生于广西壮族自治区宁明县，壮族，初中文化，中共党员，户籍地广西壮族自治区宁明县，住广西壮族自治区宁明县，因涉嫌犯走私废物罪，于2018年1月19日被刑事拘留，同年2月9日被逮捕，现羁押于凭祥看守所。 辩护人黄杨海，广西花山律师事务所律师。 被告人马成可，男，1976年9月1日出生于广西壮族自治区宁明县，壮族，高中文化，中共党员，住广西壮族自治区宁明县。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年1月19日被刑事拘留，同年2月9日被逮捕。现羁押于凭祥市看守所。 辩护人敖选山，广西国海律师事务所律师。 被告人黄怀华（绰号“阿三”），男，1993年8月16日出生于广西壮族自治区宁明县，壮族，初中文化，住广西壮族自治区宁明县。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年1月19日被刑事拘留，同年2月9日被逮捕。现羁押于凭祥市看守所。 辩护人黄东乐，广西东越律师事务所律师。 被告人陆克英，男，1983年10月18日出生于广西壮族自治区宁明县，壮族，初中文化，住广西壮族自治区宁明县。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年1月19日被刑事拘留，同年2月9日被逮捕。现羁押于凭祥市看守所。 辩护人农丽平，广西宁源律师事务所律师。 被告人项载强，男，1980年7月13日出生于广西壮族自治区东兴市，汉族，初中文化，户籍地广西防城港市东兴市，住广西壮族自治区东兴市。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年1月19日被刑事拘留，次日被决定取保候审。2019年1月20日本院决定继续取保受审。经本院决定，同年11月15日被逮捕。现羁押于崇左市看守所。 辩护人雷振达，广西欣和律师事务所律师。 崇左市人民检察院以崇检刑诉（2018）61号起诉书指控被告人陆张权、马成可、黄怀华、陆克英走私废物罪，陆张权、项载强走私普通货物罪一案，于2018年8月7日向本院提起公诉，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。崇左市人民检察院指派检察员刘宝新出庭支持公诉，被告人陆张权及其辩护人黄杨海、马成可及其辩护人敖选山、黄怀华及其辩护人黄东乐、陆克英及其辩护人农丽平、项载强及其辩护人雷振达到庭参加诉讼。现已审理终结。 崇左市人民检察院指控,被告人陆张权、马成可、黄怀华与他人以合股的形式共同从中越边境1302界碑等地走私固体废物境，其中陆张权负责办理废旧收购证明材料用于掩饰走私及组织接货，黄怀华负责对接货物、清点数量，马成可负责记账，所得利润均分。2017年9月至案发，陆张权、马成可、黄怀华走私进口各类固体废物共计794.562吨，其中被执法部门查扣200.22吨；其中陆张权于2017年5月18日还独自走私一批铁矿入境。 并雇请司机张权飞驾驶桂Ａ×××××将货物从宁明县运输到南宁市，当车辆行驶至大唐物流园时被南宁海关查获，共查扣I4.508吨铁矿砂，经计核，偷逃税款为人民币0.394618万元（以下币种均为人民币）。 被告人陆张权与被告人项载强和越南“阿某1”（在逃）共谋，将越南“阿某1”从中国国内市场收购的废旧汽车零部件从东某装运到宁明桐棉镇1302界碑附近的边境小路走私出口到越南。项载强在东某接收越南“阿某1”发运过来的在中国国内收购的废旧汽车零部件，货到后陆张权就雇请司机从宁明前往东某将货拉运至1302界碑附近交付给越南人。2017年12月份至案发陆张权、项载强共同走私出口废旧汽车零部件共计777.25吨，经计核，偷逃税款为34.199万元。 被告人陆克英为牟取利益，帮助周某1（另案处理）等人接收从越南走私进口的固体废物，其本人也从越南走私废旧塑料进境，并将从他人处购买的一套可再生物质回收的手续交给司机用于应付检查。2017年11月26日，凭祥海关缉私分局在G322国产北江至板桥路段约15公里处、Ｓ219省约9公里处检查桂Ｋ×××××、桂Ｋ×××××两辆货车时，查获陆克英走私入境的废旧塑料31.82吨。经中国检验认证集团广西有限公司检验鉴定，该批废旧塑料31.82吨均为禁止进口类固体废物。 公诉机关为证实以上事实，向本院移送并当庭出示、宣读了相关物证，书证，证人证言，被告人供述和辩解，勘验、检查、辨认笔录，视听资料、电子证据等。 公诉机关认为，被告人陆张权、马成可、黄怀华、陆克英逃避海关监管，走私废物入境，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款；被告人陆张权、项载强逃避海关监管，走私普通货物，偷逃应缴税额，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十三条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以走私废物罪、走私普通货物罪追究陆张权刑事责任，以走私废物罪追究马成可、黄怀华、陆克英刑事责任，以走私普通货物罪追究项载强刑事责任。提请本院请依法判处。 被告人陆张权对公诉机关指控的事实和罪名没有异议。其辩护人对指控的罪名亦没有异议，但提出以下的辩护意见：1.本案认定的走私数量应当以侦查机关查扣的数量为准；2.陆张权在本案中属于从犯；3.陆张权曾经是村委会主任，且为党员，是一时疏忽才犯罪，主观恶性不大，造成的社会危害性较小；4.陆张权能够如实供述自己的罪行，且当庭认罪；5.陆张权愿意缴纳相应的罚金。综上，建议法庭对陆张权从轻、减轻处罚。 被告人马成可对公诉机关指控的事实和罪名没有异议。其辩护人对指控的罪名亦没有异议，但提出以下的辩护意见：1.本案认定的走私数量应当以侦查机关查扣的数量为准；2.马成可在本案中属于从犯；3.马成可归案后如实供述自己的罪行，有认罪、悔罪的表现。综上，建议法庭对马成可从轻、减轻处罚。 被告人黄怀华辩称公诉机关指控其被查扣200.22吨废物的数额不对，应当是30多吨；本案中其他被告人的股份都是一个人占一个点，其与陆海成一起共占一个点。其辩护人对指控的罪名亦没有意见，但提出以下的辩护意见：1.本案认定的走私数量应当以侦查机关查扣的数量为准；2.黄怀华在本案中属于从犯；3.黄怀华是初犯，有坦白情节，有悔罪表现。综上，建议法庭对黄怀华从轻、减轻处罚。 被告人陆克英辩称其在本案中只是帮忙找人装车。其辩护人对指控的罪名没有意见，但提出以下的辩护意见：1.本案认定的走私数量应当以侦查机关查扣的数量为准；2.陆克英与本案中其他被告人不构成共同犯罪；3.陆克英在供述中提到帮周某1拉货，但仅有其口供，不能证实陆克英有帮周某1拉货的事实；4.陆克英在本案中属于从犯；5.陆克英是初犯、偶犯，且具有坦白情节，认罪态度好；6.陆克英在本案中属于犯罪未遂。综上，建议法庭对陆克英从轻、减轻处罚。 被告人项载强辩称其负责帮越南人“阿某1”过磅，“阿某1”每个月给其4000元报酬。其辩护人提出以下辩护意见：1.本案涉案废旧汽车零部件不属于禁止出口的物品，项载强的行为不构成走私普通货物罪；2.本案没有当场查扣废旧汽车零部件，无法认定查扣为何物，数量是多少；3.书证之间存在矛盾，不能作为定案依据；4.侦查机关没有当场查获相关的废旧汽车零部件，海关核定证明书不能成为定案的依据。故项载强的行为不构成犯罪。 被告人及其辩护人均没有证据向法庭提交。 经审理查明： （一）被告人陆张权、马成可、黄怀华及越南“阿梯”等人以合股的形式共同从中越边境1302界碑附近小道等地走私旧塑料、废橡胶等固体废物入境，其中陆张权负责办理废旧收购证明材料用于掩饰走私及组织接货，黄怀华负责对接走私货物、清点数量，马成可负责记账，所得利润按约定分成。2017年9月23日至案发，陆张权、马成可、黄怀华走私进口各类固体废物共计794.45吨，其中被侦查机关在宁明那梨货场查扣140.22吨，已销售的其他固体废物不低于477.630吨及废铜176.6吨。涉案旧塑料、废橡胶样品等为我国禁止进口类固体废物。 上述事实，有公诉机关当庭举证、质证的下列证据证实: 1.证人黄某1证言证实：2016年2月，陆张权说他正在做走私废物的生意，叫其开车帮他拉运走私进境的废塑料、废轮胎、废铁之类的货，并说把货物从1302界碑附近的小路里把拉出板明村。从2016年2月开始，其驾驶桂其AF1893货车在1302、13024号界碑附近装运从越南运过来的废物，其陆陆续续帮陆张权拉运了几十车的货。其还帮陆张权叫司机去拉运，马成可还转钱给其支付给其他司机运费。 2.证人何某1证言证实：其有一辆车牌号为桂Ｎ×××××的泥头车，其一直用这辆车帮陆张权拉运走私废品。从1302、1304、1306号中越界碑旁的小路，将废品从越南拉到中国宁明县桐棉镇板棉村路边空地和桐棉镇那梨村货场。一般都是陆张权联系黄某1，然后黄某1再叫上其和王某1、郑某1帮陆张权拉废品。 3.证人郑某1证言证实：从2017年6月到2017年10月底，其跟黄某1一起去1302“码头”拉废物差不多有10次，有时候还要从1302“码头”到卸货的地方拉两趟。黄某1讲好从1302“码头”。运费都是一个叫陆张权的人给的。 4.证人王某1证言证实：其是一个工程自卸车司机，其车牌号是桂Ａ×××××，其是从1302、1304、1306号中越界碑旁的边防巡逻道小路，将废物拉到中国宁明县桐棉镇板棉村路边空地和桐棉镇板岸村空地。其知道陆张权、马成可他们一伙人是做走私进口废物的，而且黄某1跟其说过其运费是陆张权给他，他再给其，有时候是陆张权直接给其。 5.搜查笔录、扣押物品清单、入库单等证实：经陆张权指认，侦查机关在广西宁明县的租赁空地上查扣140.22吨废物；还扣押了以下涉案相关物品：（1）陆张权的笔记本3本、纸片14张，oppo手机1部；（2）马某1的oppo、vivo手机各1部、南宁前锋地磅服务部磅单1张、银行卡2张、账本1本；（3）黄怀华vivo手机1部、纸本笔记本3本；（4）oppo手机1部、纸片8张、笔记本7本。 6.陆张权oppo手机中的照片证实：陆张权手机内存有走私的记账单及废旧品照片等与走私相关的内容。 7.来宾市公安局查获的与本案相关的案件材料包括司机梁吕格、黄富权、郑勇证言、扣押清单及扶绥县公安局交警查办的与本案相关的案件材料司机张文瑞证言、扣押清单、处罚决定书等证据材料证实：2017年11月2日，司机张文瑞驾驶的赣Ｃ×××××货车超载，被扶绥县公安局交通警车大队查获，该车上的橡胶制品重量为38.64吨；2017年12月9日，司机梁某、黄富权驾驶的桂Ａ×××××、桂Ａ×××××货车在宁明县桐棉乡那梨屯装载马某2成走私团伙的废旧电脑硬盘、废旧笔记本电脑等物品到南宁金桥汽车站附近的一个货车，后被来宾市公安局查获。 8.银行流水清单证实：被告人马成可个人银行账户的流水。 9.物证照片证实：侦查机关扣押涉案塑料垃圾外观照片。 10.中国检验认证集团广西有限公司出具的《鉴定证书》证实：涉案在扣废旧塑料、废橡胶样品为我国禁止进口类固体废物。 11.现场勘验检查笔录及现场勘查照片证实：经陆张权指认，在广西宁明县桐棉县那梨村S325沿边公路132号路碑至133号路碑400处的露天货场查获涉案“洋垃圾”，走私进境地点位于宁明县桐棉镇板棉村板拉屯附近的中越1302号和1304号界碑旁的两条便道，驳货地点位于宁明县桐棉镇板棉村陆张权等人过驳垃圾的空地；经证人黄某1指认，走私进境地点位于宁明县桐棉镇板棉村板拉屯附近的中越1302号界碑旁的便道，驳货地点位于宁明县周某1开办的垃圾回收站内。 12.被告人陆张权供述:2017年5月开始，其和马成可、黄怀华（“阿某2”）、周某2、“阿某3”、“阿某4”、“阿梯”合伙走私废塑料颗粒、废轮胎内胎等垃圾生意，所得利润按约定分成。周某2负责联系广东货主组织货源，通过1302界碑走私到国内后，负责安排将垃圾运到广东货主指定的目的地，并与广东货主结算费用；越南“阿梯”负责在越南代理办理垃圾在越南的相关手续，并运到中越边境；其主要负责办理相关垃圾收购运输证，掩护垃圾在国内运输途中的安全，防止被国内执法部门抓获，同时其有空也到“码头”接货并安排装车，倒运到他们货场堆放和安排车辆运输，马成可负责记账收款，“阿某2”负责到边境码头接货并安排装车、倒运到他们在那梨租的货场堆放和安排车辆运输；宁明北江的“阿某3”、那某的“阿某4”负责看路。如果货物被查要赔偿货主的保货款。黄某1、郑某1、何某2、张权、陆克波等人的车到边界和越南货车驳装，一般是大家通知司机，由司机互相转告。侦查机关查扣的笔记本记录的就是其走私废旧电视、电脑记录，其确认，但记录不是完全的，只是一部分，有的没有记录。其办理废旧收购营业执照目的是应付执法检查，其几个人从未从当地或其它地方收购过任何废品。走私进口的垃圾以马成可记账的为准。被扶绥交警查过32吨的塑料颗粒，还被来宾公安局查扣过两车旧电视机等线路板共33吨，还有在货场的140吨垃圾。其手机里的图片就是废物垃圾图片。 13.被告人马成可供述:2017年4月，其和越南的“阿某5”、“阿梯”认识，后其和“阿某5”、“阿梯”、周某2、陆张权、板古“阿某2”（黄怀华）、陆周某3、（宁明)北江“阿某3”、“阿某4”合伙走私废电视、废铜料、废塑料、废轮胎等垃圾。“阿某5”占40%（股份）,剩下60％由其及其余的人平分。“阿某5”和“阿梯”在越南找货源，然后拉到中越边境附近的越南货场后通知周某2，周某2通知他们安排做工，陆张权通知泥头车去“码头”装货，具体由“阿某2”、陆张权、周某2负责在“码头”安排做工，货物用泥头车拉到那梨或者板古附近的空地，过驳给陆张权雇请的大货车运到南宁，其负责记账。其几个人每拉一车货付给越南人6-8万元的保证金，如果被抓就赔偿。“阿某3”和“阿某4”负责看路。侦查机关在其家中扣押的登记账目属实，其中记有账目的10张纸条和3本笔记本，内容属实。其确认侦查机关根据其账目笔记本整理出来的《马某2成2号笔记本记录走私垃圾情况统计表》、《马某2成3号笔记本记录走私垃圾情况统计表》，2017年9月23日至12月22日，其几个人“保货”走私垃圾合计16柜，重量不低于477.63吨；同年10月16日至11月27日，保货走私废铜的数量是176.6吨。2017年10月被扶绥交警查扣过30吨左右，11月份被来宾查扣过一车废旧电视机约30吨，还有这次在那梨货场被扣的100多吨。其手机里的相关固体废物就是其几个走私的垃圾及一些账目的记录也是真实的。 14.被告人黄怀华供述:2017年7月左右，其与陆海成、周某4胜入股参与陆张权等人走私走私废塑料、废电脑、废内胎，其把入股的钱交给陆张权，其三人只占一个点，另外入股的还有越南人“阿某5”、“阿梯”、陆张权、马成可、北江“阿某3”、和那某“阿某4”。周某5联系国内买家之后联系越南的“阿某5”和“阿梯”拿货。“阿某5、阿梯”从越南组织货源到1302“码头”后，其就去看装货，装好之后用泥头车拉到那梨或者板吞路口驳装大车，然后走二级路拉到南宁。马成可负责记账、陆张权负责联系泥头车，北江“阿某3”负责在，那某“阿某4”负责在那某路段看路。走私废铜是周某5负责联系国内买家和找“阿某5、阿梯”要货，还负责在“码头”看货点数，陆张权还是负责联系泥头车，马成可负责记账，其主要负责在板吞路口看搬运工把货装上车，并叮嘱搬运工用松木把废铜盖好；马成可和陆张权出货的时候，其还负责扫路（指运输顺畅）。其大概做了300吨左右，以实际查实的为准。走私废铜“阿某5”、“阿梯”、陆张权、马成可及其有股份。其手机里的废塑料颗粒、废旧电脑线路板、显示屏等就是其走私团伙走私的涉案物品。 15.被告人陆克英供述:2017年，其帮陆张权做过一次走私废塑料，一个柜大概28吨左右，其负责请工程车到1302界碑附近装货和点数，装好后拉到那梨附近，到了那梨后的事情其不用管。 16.辨认笔录及照片证实：马成可、黄怀华、陆克英、黄某1、郑某1、王某1、何某1辨认出陆张权；陆张权、黄怀华、黄某1辨认出马成可；陆张权、马成可、黄某1辨认出黄怀华；陆张权、郑某1、王某1、何某1辨认出黄某1、陆张权、郑某1、王某1。 （二）2017年5月18日，被告人陆张权将14.508吨的铁、钛的固体混合物从越南走私入境，并雇请司机张权飞将该货物从宁明县运输到南宁市，当张权飞驾驶桂Ａ×××××货车将该货物运至南宁市大唐物流园时被南宁海关查获，经计核，偷逃税款为0.394618万元。 上述事实，有公诉机关当庭举证、质证的下列证据证实: 1.南宁海关无主走私铁矿进口行政处罚案卷材料，包括出警查缉审批表、受案登记表、立案审批表、案件移送审批表、案件移送审批表、案件移送函、海关检查记录、清点记录、南宁海关扣留（封存）决定书、清单、现场笔录、公告、海关核定证明书（南关邕州核字（2017)0007号）、计核资料清单、海关涉嫌走私的货物、检验证书、磅单、李某、龙冲、张权飞询问笔录、陆张权的查问笔录证实：2017年5月18日，南宁海关缉私局在南宁市大唐物流园对一辆车牌为“桂Ａ×××××”的重型货车进行检查，查获走私进口的铁矿14.508吨，鉴定价值2.3213万元，南宁海关缉私局于2017年9月6日对该无主铁矿案行政立案，经查证，该批走私入境的矿石系本案被告人陆张权雇请张权飞从宁某1往南宁，2018年3月1日南宁海关将案件移送凭祥海关缉私分局办理。 2.中国检验认证集团广西有限公司出具的《检验证书》证实：陆张权被查获的矿石经鉴定为铁、钛的固体混合物。 3.《涉案物品价格鉴定结论报告书》、《海关核定证明书》证实：陆张权独自走私的铁矿石价值2.3213万元，偷逃税款3946.18元。 （三）被告人陆张权、项载强与越南人“阿某1”（在逃）共谋，将“阿某1”从中国国内市场收购的废旧汽车零部件从东某装运到宁明县桐棉镇1302界碑附近的边境小路走私出口到越南。项载强负责在东某接收“阿某1”安排发运过来的在中国国内收购的废旧汽车零部件，货到后陆张权雇请司机从宁明前往东某将货拉运至1302界碑附近走私出境交付给越南人。2017年12月至案发陆张权、项载强共同走私出口废旧汽车零部件共计777.25吨，偷逃税款为34.199万元。 上述事实，有公诉机关当庭举证、质证的下列证据证实: 1.证人黄某1证言证实：2016年2月起，陆张权说他正在做走私废物的生意，叫其开车帮他拉运走私进境的废塑料、废轮胎、废铁之类的货，其陆陆续续帮陆张权拉运了几十车的货。还帮陆张权叫司机去拉运。 2.证人何某1证言证实：其有一辆车牌号为桂Ｎ×××××的泥头车，其一直用这辆车帮陆张权拉运走私废品。陆张权开着他自己的银色小车在前面带路，他们开泥头车跟着陆张权沿沿边公路经过垌中去到东某的一个停车场。到了之后有人现场指挥用叉车把堆放在停车场的废铁装到他们车上，装完后原路返回，把废铁拉到1302界碑附近的水泥堆哪里卸在1302界碑附近的空地上，然后就有越南工人把那些废铁搬到越南那边去。除了其之外还有黄某1、王某1、郑某1四个帮陆张权拉废品。 3.证人郑某1证言证实：从2017年6月到2017年10月底，黄某1叫其去东某拉过三四次废铁走私到越南。 4.证人王某1证言证实：其是一个工程自卸车司机，车牌号是桂Ａ×××××，从东某拉废铁也是陆张权请其去的，走东某-宁明的沿边公路返回，将废铁拉到1302界碑旁边的空地，由越南工人将废铁搬运到越南。 5.搜查笔录、扣押物品清单证实：侦查机关扣押项载强A5线圈本1本、磅码单43份、蓝色硬皮本2本、iphone手机1部、vivo手机3部、银行卡4张。 6.《海关核定证明书》、《涉案物品价格鉴定结论报告书》证实：陆张权、项载强帮“阿某1”走私汽车旧配件，偷逃税款34.199万元。 7.辨认笔录及照片证实：项载强辨认出陆张权；何某1辨认出项载强。 8.被告人陆张权供述:其帮越南朋友“阿某1”将中国收购的旧汽车配件弄到越南，“阿某1”叫其和“项二”联系，“项二”叫其“阿陆”。“项二”让其请车到东某拉货后拉到1302号界碑（附近），由“阿某1”请吊机将汽车配件卸货并装上越南的车。每次司机去拉货，“项二”都会带去过磅，然后将榜单交给司机，司机交给其转交给“阿某1”。其帮“阿某1”一共走私的旧汽车配件数量，侦查机关根据查扣项载强磅码单制作的《扣押项载强磅码单一览表》内容包含品名、车牌号、空车时间、重车时间、货物净重等，其确认其帮“项二”（即项载强）从中国走私了777.25吨汽车旧配件。其请了王某1的车牌号AC7389、郑某1的桂Ａ×××××、何某1的桂Ｎ×××××、黄某1的桂Ａ×××××等车去到东某拉运。 9.被告人项载强供述：其花名叫“项二”。越南人“阿某1”委托中国的王某3帮他在山东、江苏一带收汽车旧配件，然后“阿某1”将购买这些汽车配件的货款打给其，其转给王某3，王某3将旧汽车配件发到东某，其负责接货，并通知“阿某1”。“阿某1”每个月给其4000元做工的费用。2016年8月，“阿某1”打电话给其，告诉其一个“阿陆”的电话，说把一部分汽车旧零件交给“阿陆”，“阿陆”自己请车过来拉。其打电话给“阿陆”说了这件事，“阿陆”知道其在东某，说到东某了联系其。“阿陆”把车叫到东某市后，其联系好货物后，打电话给“阿某1”，“阿某1”找一些越南工人，把货从仓库搬到货车上。然后“阿陆”把这些货物拉到爱店，然后运到越南交给“阿某1”。2018年1月19日，通过其被扣押的43份磅码单其算了几遍，其总共交给“阿陆”777.25吨汽车旧零件，这些汽车旧零件“阿陆”在爱店都走私到越南了。“阿陆”是宁某2，通过照片其能辨认出他。其转账给王某3的银行流水和被查获的43份磅码单是真实的，其确认。 （四）被告人陆克英为牟取利益，从越南走私废旧塑料进境，并将从他人处购买的一套可再生物质回收的手续交给司机用于应付检查。2017年11月26日凭祥海关缉私分局在G322国产北江至板桥路段约15公里处、Ｓ219省约9公里处检查桂Ｋ×××××、桂Ｋ×××××两辆货车时，查获陆克英走私入境的废旧塑料31.82吨。经中国检验认证集团广西有限公司检验鉴定，该批废旧塑料31.82吨均为禁止进口类固体废物。涉案旧塑料、废橡胶样品等为我国禁止进口类固体废物。 上述事实，有公诉机关当庭举证、质证的下列证据证实: 1.2017.11.26无主走私进口洋垃圾行政处罚案卷材料（壹）、（贰）包括出警查缉审批表、受案登记表、立案审批表、案件并出审批表、海关检查记录、货物清点记录、凭祥海关扣留（封存）决定书、扣留清单、扣留现场笔录、《关于对2017.11.26无主涉嫌走私进口洋垃圾案在扣塑料颗粒送检的函》、提取样品记录、《鉴定证书》、涉案货物商品编码及监管条件情况说明、公告、刘某2查问笔录及其身份证复印件、桂Ｋ×××××车辆行驶证复印件、宁明县板烂旺角回收站证明、刘某2指认车辆及车辆货物的照片、陈某查问笔录及其身份证复印件、桂Ｋ×××××车辆行驶证复印件、宁明县板烂旺角回收站证明、“可再生物质回收站”备案报告书、宁明县板烂旺角回收站营业执照、陈某指认车辆及车辆货物的照片证实：2017年11月26日，凭祥海关在S219省道桐棉往那某路段约9公里处查获司机刘某2驾驶的桂Ｋ×××××货车上装载的黑色废塑料17.3吨，在G322国道北江至15公里处查获司机陈某驾驶的桂Ｋ×××××货车上装载的塑料颗粒14.52吨。凭祥海关当天行政立案，经查证，被查扣的塑料颗粒系被告人陆克英保货走私入境，为国家禁止进口类固体废物，后凭祥海关将该行政案件并入本案陆张权走私废物刑事案件进行侦查。 2.辨认笔录及照片证实：陆克英辨认出陆张权、周某1。 3.搜查笔录、扣押物品清单证实：陆克英oppo手机1部、纸片8张、笔记本7本。 4.陆克英供述:2016年5月，其知道周某1在中越1302界碑附近做走私废旧电视、电脑的生意，于是其找他给点工做，他让其负责请车，装货和点数，装好之后让司机把货拉到宁明县附近。2017年11月，其自己还从越南代理那里接了2个柜的废旧塑料，被凭祥海关查扣，那两辆车废塑料其实是一个柜的货，大概有30多吨，两辆车都是通过“货车帮”找的，车牌是桂K开头，具体车牌号码其记不清楚了。2017年11月下旬那两柜货就在边境货场了，说是货场，其实是中越边境1302界碑附近的空地，11月25日晚，其带那两辆车到那某附近的沿边公路，随后安排事先请好的小工程车从边境的货场装废旧塑料出来驳装到那两辆车上，装好车后其还给了他们一些手续。是其花了2000块钱向一个叫“A某”的桐棉本地人买来的，内容包括一张“营业执照”复印件，一张“备案报告书”复印件，两张运输“证明”，因为这两辆车拉的是一个柜的货，所以只给了司机一套手续，其中一辆车给了三张单据，包括一张运输“证明”上面盖有板烂回收站的红章，还写有当时装货车辆的车牌号码，一张“备案报告书”的复印件，写有宁明县公安局治安管理大队；一张“营业执照”复印件，写有“经营者何杰宁”等；另外一辆车其只给了一张运输“证明”，上面盖有板烂回收站的红章，还写有当时装货车辆的车牌号码。这四张单据一起使用是为了想证明他们货物是合法的，防止执法部门查扣。其被查获的8张纸片7个本子记录的就是其参与走私废旧电视和废旧电脑数量，包括支出的费用。 此外，公诉机关还向法庭宣读出示了下列综合证据，经庭审质证，本院予以确认： 1.受案登记表、立案决定书证实:2018年1月18日凭祥海关缉私分局对本案立案侦查。 2.抓获经过证实：本案被告人于2018年1月19日被侦查机关抓获归案。 3.户籍证明证实：五名被告人的身份情况。 4.现场勘验检查笔录及现场勘查照片证实：经陆张权指认，在广西宁明县桐棉县那梨村S325沿边公路132号路碑至133号路碑400处的露天货场查获涉案“洋垃圾”，走私进境地点位于宁明县桐棉镇板棉村板拉屯附近的中越1302号和1304号界碑旁的两条便道，驳货地点位于宁明县桐棉镇板棉村陆张权等人过驳垃圾的空地；经证人黄某1指认，走私进境地点位于宁明县桐棉镇板棉村板拉屯附近的中越1302号界碑旁的便道，驳货地点位于宁明县周某1开办的垃圾回收站内。 5.电子证据检测报告证实：南宁海关缉私局刑事技术处对本案扣押的手机中的电子证据进行提取、恢复、固定，提取了与本案有关联的照片等相关内容，与上述证据相互印证。 针对各被告人的辩解理由及辩护人的辩护意见，根据本案的事实、证据，本院综合评判如下： 关于被告人陆张权、马成可、黄怀华三人走私废物的数量。经查，三被告人达成从越南共同走私固体入境牟利，后三人分工合作，其中马成可负责登记记录走私过程的相关账目，包括走私入境柜数、运输的车辆、人员和费用的收支等工作，该记录真实记载了三人共同走私过程的相关数据，侦查机关根据其笔记本登记的原始记录的内容，三人之间的微信记录、照片，走私过程中被查获的数量，再结合证人证言及三被告人的供述，特别是负责记账的马成可的供述及其记录的账目，将可能重复的走私数量予以剔除后，以对被告人最有利的数量认定其三人的走私数量，陆张权、马成可、黄怀华亦予以供认，故认定其三人走私的废物为794.45吨，公诉机关指控其三人794.562吨不准确，予以纠正。被告人及辩护人对此提出的异议意见不成立，不予采纳。 关于各被告人的犯罪地位问题。经查，在被告人陆张权、马成可、黄怀华实施走私的共同犯罪过程中，三人分工负责，相互配合，所得利润按照约定的点数分赃，三人作用相当，均为主犯。在陆张权和项载强的共同犯罪中，陆张权安排车辆到东某运输涉案货物，并运到边境将货物走私出境交给越南的接货人；项载强与越南人“阿某1”亦是相互分工、配合，其负责接收国内收集的走私物品，协助装运走私的物品到边境，其系走私物品的中转站，是涉案走私物品得以完成走私的关键环节之一，故两人的行为均起主要作用，是主犯。被告人陆克英自己组织货源将走私废旧塑料，其行为起主要作用，是主犯。辩护人认为各被告人是从犯的辩护意见与查明的事实不符，不予采纳。 关于被告人陆克英的犯罪形态。经查，陆克英已将废旧塑料以走私入境，后在海关监管现场被查获，其走私的犯罪行为已完成，该行为属犯罪既遂。其辩护人提出陆克英的行为系犯罪未遂的辩护意见没有事实及法律依据，不予采纳。 关于各被告人归案后的表现。经查，各被告人归案后均能如实供述自己的犯罪事实，认罪、悔罪，依法可以从轻处罚，辩护人的该辩护意见成立，予以采纳。另外，被告人陆张权曾经是村委会主任，且是一名党员，本应带头遵纪守法，带领人民群众脱贫致富，但其却为一己之利，行违法犯罪之事，长期将严重危害我国环境的废物走私入境。其辩护人提出陆张权一时疏忽，主观恶性不大，社会危害性较小的辩护意见不成立，不予采纳。 关于陆克英走私废物数量及是否系共同犯罪的认定。经查，公诉机关指控陆克英帮助案外人周某1走私固体废物，因只有其供述，缺乏相应证据予以佐证，故不予认定，应当以侦查机关查获的数量认定其走私数量；陆克英与本案中其他被告人不构成共同犯罪。陆克英辩护人的该辩护意见成立，予以采纳。 关于被告人项载强行为性质的认定。经查，陆张权和项载强走私的是废旧汽车零部件，该事实有二被告人的稳定供述及参与运输的司机的证言予以证实，且相互印证，涉案物品虽没有查获，但亦足以认定。至于涉案物品的数量，侦查机关根据查获的磅单及二被告人对磅单记载走私货物数量的辨认、确认，从而认定走私涉案物品的数量，符合本案事实；根据刑法第一百五十三条的规定，走私本法第一百五十一条、第一百五十二条、第三百四十七条规定以外的货物、物品均以走私普通货物、物品罪的定罪处罚，因此，公诉机关指控项载强犯走私普通货物罪，符合法律规定；海关根据项载强走私货物的数量依法作出的《海关核定证明书》程序合法，内容客观、真实，应予采信。综上，其辩护人提出被告人项载强不构成犯罪，没有事实及法律依据，不予采纳。 本院认为，被告人陆张权、马成可、黄怀华、陆克英逃避海关监管，将国家禁止进口的固体废物运输进境，其行为均已构成走私废物罪;被告人陆张权、项载强逃避海关监管，走私普通货物，偷逃应缴税额，其行为构成走私普通货物罪。公诉机关指控的罪名成立。陆张权、马成可、黄怀华走私国家禁止进口各类固体废物共计794.45吨，陆克英走私31.82吨。走私废物的数量均属于“情节特别严重”；在走私普通货物中，陆张权偷逃应缴税款34.593618元（34.199+0.394618）、项载强偷逃应缴税款为34.199万元，均为数额较大，应依法惩处。在共同犯罪中，陆张权、马成可、黄怀华、项载强、陆克英均起主要作用，是主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人陆张权一人犯数罪，应依法判处并数罪并罚。五被告人归案后均能如实供述自己的犯罪事实，系坦白，依法可以从轻处罚。根据被告人的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第一百五十三条第一款第（一）项、第二十五条第一款、第六十九条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条第一款第（二）项、第二款第（一）项、第十六条第一款之规定，判决如下： 一、被告人陆张权犯走私废物罪，判处有期徒刑八年，并处罚金六十万元；犯走私普通货物罪，判处有期徒刑二年，并处罚金三十六万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑九年，并处罚金人民币九十六万元； （刑期自2018年1月19日起至2027年1月18日止） 二、被告人马成可犯走私废物罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币六十万元； （刑期自2018年1月19日起至2026年1月18日止） 三、被告人黄怀华犯走私废物罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币六十万元； （刑期自2018年1月19日起至2026年1月18日止） 四、被告人陆克英犯走私废物罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十万元； （刑期自2018年1月19日起至2023年1月18日止） 五、被告人项载强犯走私普通货物罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币三十五万元； （刑期自2019年11月15日起至2021年11月13日止） 六、扣押在案的涉案140.22吨废物，由扣押机关依法处理；被告人陆张权被扣押的oppo手机1部，被告人黄怀华被扣押的vivo和oppo手机各1部，被告人项载强被扣押的iphone手机1部及vivo手机3部，被告人陆克英扣押的oppo手机1部，予以没收，上缴国库。 上列被告人刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。罚金限本判决发生法律效力第二日起十日内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广西壮族自治区高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本十份。 审 判 长  农 伟 审 判 员  方春宁 审 判 员  韦连任 二〇一九年十一月十九日 法官助理  卢素云 书 记 员  陆周记 农玉琪 附相关的法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第一百五十二条第二款逃避海关监管将境外固体废物、液态废物和气态废物运输进境，情节严重的，处五年以下有期徒刑，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。 第一百五十三条第一款第（一）项走私本法第一百五十一条、第一百五十二条、第三百四十七条规定以外的货物、物品的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚： （一）走私货物、物品偷逃应缴税额较大或者一年内曾因走私被给予二次行政处罚后又走私的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》 第十四条走私国家禁止进口的废物或者国家限制进口的可用作原料的废物，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百五十二条第二款规定的“情节严重”： （一）走私国家禁止进口的危险性固体废物、液态废物分别或者合计达到一吨以上不满五吨的； （二）走私国家禁止进口的非危险性固体废物、液态废物分别或者合计达到五吨以上不满二十五吨的； （三）走私国家限制进口的可用作原料的固体废物、液态废物分别或者合计达到二十吨以上不满一百吨的； （四）未达到上述数量标准，但属于犯罪集团的首要分子，使用特种车辆从事走私活动，或者造成环境严重污染等情形的。 具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百五十二条第二款规定的“情节特别严重”： （一）走私数量超过前款规定的标准的； （二）达到前款规定的标准，且属于犯罪集团的首要分子，使用特种车辆从事走私活动，或者造成环境严重污染等情形的； （三）未达到前款规定的标准，但造成环境严重污染且后果特别严重的。 第十六条第一款走私普通货物、物品，偷逃应缴税额在十万元以上不满五十万元的，应当认定为刑法第一百五十三条第一款规定的“偷逃应缴税额较大”；偷逃应缴税额在五十万元以上不满二百五十万元的，应当认定为“偷逃应缴税额巨大”；偷逃应缴税额在二百五十万元以上的，应当认定为“偷逃应缴税额特别巨大”。