广西壮族自治区龙州县人民法院 民 事 判 决 书 （2019）桂1423民初505号 原告：中国信达资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司，住所地广西南宁市青秀区凤翔路19号信达大厦11－13层，统一社会信用代码：914500007114313849。 法定代表人：刘庆，该公司总经理。 委托诉讼代理人：龚智慧，上海汉盛（南宁）律师事务所执业律师。 被告：广西农垦北耀农场有限公司。住所地广西崇左市龙州县下冻镇，统一社会信用代码：914514236195480290。 法定代表人：吴少权，该公司副总经理。 委托诉讼代理人：杨瑜，广西邦泰律师事务所执业律师。 委托诉讼代理人：范茂泉，广西邦泰律师事务所执业律师。 原告中国信达资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司（以下简称信达公司）与被告广西农垦北耀农场有限公司（以下简称北耀公司）金融借款合同纠纷一案，本院于2019年5月23日立案受理后，适用普通程序公开审理。诉讼过程中双方当事人向本院申请庭外和解期限二个月，本院予以准许。2019年9月26日本院公开开庭审理本案，信达公司的委托诉讼代理人龚智慧、北耀公司的委托诉讼代理人杨瑜到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 信达公司向本院提出诉讼请求：一、请求法院判令北耀公司归还1998年6月15日签订的合同编号为98404006借款合同本金2100000元、利息11135903.33元（计至2018年12月31日），此后利息按双方《人民币流动资金借款合同》合同约定的利率（甲方有还贷能力而故意转移资金、逃避还贷的，乙方有权对其实行联合信贷制裁，并有权对此种逾期贷款在逾期期间按日利率万分之六计算利息）计至本息清偿之日止；二、请求法院判令北耀公司归还1998年6月15日签订的编号为98430005借款合同的本金510000元、利息1957738.44元（计至2018年12月31日），此后利息按双方《人民币流动资金借款合同》合同约定的利率（甲方有还贷能力而故意转移资金、逃避还贷的，乙方有权对其实行联合信贷制裁，并有权对此种逾期贷款在逾期期间按日利率万分之六计算利息）计至本息清偿之日止；三、请求法院判令信达公司对折价或变卖、拍卖北耀公司用于抵押担保的机器设备50型烘干机3件、锅炉3件、发电机组1件、蒌调槽1件、25型烘干机1件、265型杼梒机1件、其他机械设备及厂房、办公楼、其他建（构）筑物所得价款在上述债务范围内享有优先受偿权。四、请求法院判令北耀公司承担本案全部诉讼费用。事实与理由：1998年6月15日，中国建设银行南宁分行龙州县支行（以下简称“建行龙州支行”）与北耀公司签订编号为98404006、98430005的借款合同，约定借款金额分别为210万元、60万元，借期一年，到期还款日均为1999年6月14日，两份借款合同的利息均为7.26%/月，按季结息。同日，北耀公司以其名下机器设备一批、厂房、办公楼、其他建（构）筑物作为抵押物与建行龙州支行分别签订编号为98404006、98430005的贷款抵押合同，为上述两份借款合同提供抵押担保，并办理资产抵押登记证明［国资抵押登字（1998）07号］。合同到期后，北耀公司未按时还款，建行龙州支行于1999年10月8日向北耀公司发送编号为（99年）第2-8号、（99年）第2-9号的《催还逾期贷款通知书》，北耀公司于1999年10月20日签收，但未还款。1999年12月27日，信达公司（原中国信达资产管理公司南宁办事处）与原债权人建行龙州支行签订《债权转让协议》（建龙字第3号），就上述债权转让事宜达成协议；同日，建行龙州支行向北耀公司送达编号为建龙字第3号的《债权转让通知》并经北耀公司签收确认，信达公司合法受让上述债权。信达公司受让债权后多次向北耀公司进行还款催收，具体催收记录如下：2001年8月7日发送编号为（2001）年第2744号的《催收贷款通知书》，北耀公司于2001年9月6日签收；2002年10月30日在广西政法报上公告了债权转让暨债务催收通知；2004年9月10日、2006年6月16日、2008年5月28日、2010年5月11日、在法治快报公告催收；2012年4月24日、2014年4月1日、2016年3月15日、2018年3月8日在广西法治日报公告催收。除2001年12月19日向信达公司偿还90000元本金外，截至信达公司向法院提起诉讼之日，北耀公司均未依约履行还款义务。 北耀公司辩称，一、信达公司主张贷款利息的数额和计算方式明显错误。（一）两份《人民币流动资金借款合同》中约定的贷款利息存在明显错误，且无论合同约定的贷款利息如何，信达公司受让债权转让前的利息至多不应超过《债权转让协议》中约定的应收利息；（二）北耀公司不存在具有还贷能力而故意转移资金、逃避还贷的情形，信达公司主张按照日利率万分之六计算利息明显不符合合同约定；（三）因北耀公司未能依约偿还贷款，信达公司受让债权后的贷款利息，按照两份《人民币流动资金借款合同》第十三条第2款中的约定，也仅为以未还款为基数，按照逾期日利率万分之四计算。二、涉案的厂房、办公楼及其他建（构）筑物未依法办理抵押登记手续，信达公司主张的优先受偿权于法无据。三、涉案贷款属于特殊时期下政策性剥离至信达公司的不良贷款，《债权转让协议》显示信达公司取得该债权是没有支付任何对价的，而且该债权剥离信达公司至今时间较长。四、两份借款合同中210万元的借款合同中明确约定涉案借款是扶贫专项贷款，该利率约定明显违法，月利率高达7.26%，该利率约定无效。五、信达公司通过报纸公告未能有效向北耀公司催收债权，北耀公司从未收到过相关催收通知，本案已过诉讼时效。六、扶贫专项贷款的利率也应依法低于人民银行同期贷款利率。 信达公司围绕诉讼请求向本院提交了证据，本院组织双方当事人进行质证。北耀公司对信达公司提交的第1组、第2组、第8组证据无异，对双方当事人无异议的证据本院予以确认并在卷佐证。北耀公司对信达公司提交的第3组、第5组证据、第9组、第10组证据有异议，认为：一、第3组证据即两份借款合同月息7.26%应为笔误。二、第5组证据即《中国建设银行（贷款）抵押合同》、《资产抵押登记证明》［国资抵押登字（1998）07号］、《机器设备清查评估明细表》、《建筑物查评估明细表》各一份，对信达公司主张证明的内容不予认可，根据该组证据资产抵押登记证明记载，抵押物是在龙州县国有资产管理局进行抵押登记的，根据担保法及国有土地出让转让条例规定，土地使用权的抵押登记应由房产部门进行登记，涉案的厂房的抵押权并未依法设立，信达公司主张优先权没有依据。三、第9组证据即信达公司2001年8月7日发送的编号为（2001）年第2744号的《催收贷款通知书》及回执、2002年10月30日《广西政法报》债权转让暨债务催收通知、2004年9月10日、2006年6月16日、2008年5月28日、2010年5月11日《法治快报》催收公告，信达公司采取该方式无法有效向北耀公司催收该债权，不产生催收的法律效力。四、第10组证据即计算表不属于证据。 对北耀公司对信达公司提交证据有异议的部分，本院认定如下： 一、第3组证据即两份借款合同，信达公司用于证明原债权人建行龙州支行与北耀公司签订借款合同，分别向北耀公司出借210万元、60万元的事实，该事实北耀公司亦已认可，本院予以确认；7.26%的月息是否合法，是法律适用问题而非事实问题，本院在判决理由部分再予以评判。二、第5组证据即《中国建设银行（贷款）抵押合同》、《资产抵押登记证明》［国资抵押登字（1998）07号］、《机器设备清查评估明细表》、《建筑物查评估明细表》各一份，信达公司用于证明北耀公司用其名下资产机器设备50型烘干机3件、锅炉3件、发电机组1件、萎调槽1件、25型烘干机1件、265型杼梒机1件、其他机械设备及厂房、办公楼、其他建（构）筑物作为抵押物为上述借款合同提供抵押担保且已依法办理资产抵押登记的事实。本院认为，该组证据可证明信达公司主张的事实，本院予以确认。对于抵押是否有效及信达公司对折价或变卖、拍卖抵押物所得价款是否有优先受偿权是法律适用问题而非事实问题，本院在判决理由部分再予以评判。三、第9组证据即信达公司2001年8月7日发送的编号为（2001）年第2744号的《催收贷款通知书》及回执、2002年10月30日《广西政法报》债权转让暨债务催收通知、2004年9月10日、2006年6月16日、2008年5月28日、2010年5月11日《法治快报》催收公告，信达公司用于证明信达公司先后通过现场催收、公告催收等方式向北耀公司主张权利。本院认为，根据上述证据内容，可证明信达公司主张的事实，本院予以确认。信达公司上述行为是否对北耀公司产生催收的法律效力及债权是否超过诉讼时效，同样是法律适用问题而非事实问题，本院在判决理由部分再予以评判。四、第10组证据即利息计算表，信达公司用于证明计至2018年12月31日，北耀公司尚欠本金及利息的具体数额。本院认为，该利息计算表应视为信达公司书面陈述，因无其他证据加以佐证，本院不予以采信。 北耀公司对信达公司提交的第6组证据即建行龙州支行向北耀公司发送编号为（99年）第2-8号、（99年）第2-9号的《催款逾期贷款通知书》和第7组证据即1999年12月27日信达公司与建行龙州支行签订《债权转让协议》（建龙字第3号）、建行龙州支行向北耀公司送达编号为龙字第3号的《债权转让通知》，没有发表具体质证意见。经审查，该两组证据来源合法、内容真实且待证事实与本案有关，本院予以确认。 北耀公司逾期向本院提交一组证据即借款合同，因信达公司未同意质证，故该组证据本院不作为本案证据使用。 根据双方当事人的陈述和本院审查认定的证据，本院认定事实如下： 1998年6月15日，中国建设银行南宁分行龙州县支行（以下简称“建行龙州支行”）与广西国营北耀农场（现北耀公司前身，下同）签订编号为98404006、98430005的借款合同，约定借款金额分别为210万元、60万元，借期一年，到期还款日均为1999年6月14日，两份借款合同约定的利息均为7.26%/月，按季结息，贷款利息自贷款转存到广西国营北耀农场账户之日起计算，在合同有效期内、如遇利率调整，按人民银行规定办理；广西国营北耀农场逾期偿还贷款的，建行龙州支行在逾期期间按日利率万分之四计收利息，广西国营北耀农场有还贷能力而故意转移资金，逃避还贷的，建行龙州支行有权对此种逾期贷款在逾期期间按日利率万分之六计收利息。210万元借款合同贷款种类为扶贫专项贷款，60万元借款合同贷款种类为工业企业流动资金贷款。借款合同签订后，建行龙州支行依约定当天放款。签订借款合同当天，双方还分别签订编号为98404006、98430005的贷款抵押合同，抵押合同约定：一、广西国营北耀农场以其名下茶厂机器设备、厂房、办公楼、其他建（构）筑物作为抵押物为上述两份借款合同提供抵押担保。二、抵押物价值减少，广西国营北耀农场应在三十天内向建行龙州县支行提供减少的价值相当的担保。三、“抵押物清单”中的抵押物均办理登记之日起生效。抵押物清单中包括广西国营北耀农场名下以下抵押物：厂房、机械设备。另列一份机器设备清查评估明细表，表中列出以机械设备：50型烘干机3件、锅炉3个、发电机组1件、萎调槽1件、25型烘干机1件、265型杼梒机1件。办理抵押物登记手续时，龙州县国有资产管理局［国资抵押登字（1998）07号］出具的资产抵押登记证明显示：广西国营北耀农场以其名下茶厂厂房及办公楼等房地产、茶厂机械设备作为抵押物抵押登记。合同到期后，广西国营北耀农场未按时还款，建行龙州支行于1999年10月8日向其发送编号为（99年）第2-8号、（99年）第2-9号的《催还逾期贷款通知书》，广西国营北耀农场于1999年10月20日签收，但未还款。1999年12月27日，信达公司（原中国信达资产管理公司南宁办事处）与建行龙州支行签订《债权转让协议》，就上述债权转让事宜达成协议，转让债权本金270万元，应收利息149030.84元，催收利息618541.09元，合计利息767571.93元。同日，建行龙州支行向广西国营北耀农场送达《债权转让通知》并经广西国营北耀农场签收。信达公司受让债权后多次在间隔2年的时间内向广西国营北耀农场以直接发送催收还款通知书或通过广西壮族自治区省级以上报刊刊登公告催收债权。2001年12月19日广西国营北耀农场向信达公司偿还9万元贷款本金。 另查明，广西国营北耀农场于2018年11月21日改制为广西农垦北耀农场有限公司。 双方当事人主张的其他事实或与本案无关或无有效证据加以佐证，本院不予采信。 本院认为，本案系金融借款合同纠纷，属于资产管理公司清收不良资产的诉讼案件，涉及的债权属于金融不良债权，本院予以确认。本案争议的焦点是：一、本案是否已过诉讼时效；二、合同约定的贷款利息、罚息（逾期违约金，下同）是否合法有效；三、贷款利息及罚息应如何计算；四、信达公司对涉案抵押物是否享有优先受偿权。对于本案争议焦点，本院评判如下： 一、关于本案是否已过诉讼时效的问题，本院认为本案未过诉讼时效。本案涉案债权属于金融不良债权，借款合同约定借期到1999年6月14日，诉讼时效从1999年6月15日计算。信达公司于2019年5月23日向本院起诉，根据《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条“向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年。法律另有规定的，依照其规定。诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。法律另有规定的，依照其规定。但是自权利受到损害之日起超过二十年的，人民法院不予保护；有特殊情况的，人民法院可以根据权利人的申请决定延长。”《中华人民共和国民法通则》第一百三十五条“向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年，法律另有规定的除外。”第一百三十七条“诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。但是，从权利被侵害之日起超过二十年的，人民法院不予保护。有特殊情况的，人民法院可以延长诉讼时效期间。”第一百四十条“诉讼时效因提起诉讼、当事人一方提出要求或者同意履行义务而中断。从中断时起，诉讼时效期间重新计算。”《关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》第十条“债务人在债权转让协议，债权转让通知上签章或者签收债务催收通知的，诉讼时效中断。原债权银行在全国或者省级有影响的报纸上发布的债权转让公告或通知中，有催收债务内容的，该公告或通知可以作为诉讼时效中断证据。”最高人民法院对《关于贯彻执行最高人民法院“十二条”司法解释有关问题的函》“金融资产管理公司对已承受的债权，可以在省级报纸以上发布催收公告的方式取得诉讼时效中断（主张权利）的证据。”信达公司受让债权后多次在间隔2年的时间内向广西国营北耀农场以直接发送催收还款通知书或通过广西壮族自治区省级以上报刊公告催收债权可以作为诉讼时效中断证据。信达公司于2019年5月23日向本院起诉，本案无论普通诉讼还是长期诉讼时效均未超过法律规定的期限，本院予以确认。北耀公司提出时效抗辩理由不成立，本院不予支持。 二、关于合同约定的贷款利息、罚息是否合法有效的问题，本院认为，合同约定的贷款利息无效，约定的罚息有效。（一）关于利息问题。建行龙州支行与广西国营北耀农场签订的借款合同是双方当事人真实的意思表示，但根据《中华人民共和国合同法》（以下简称合同法）第二百零四条“办理贷款业务的金融机构贷款的利率，应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限确定”第二百零七条“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”及《人民币利率管理规定》第三十条第一项“有下列行为之一的，属于利率违规行为：（一）擅自提高或降低存、贷款利率的”第三十二条“金融机构违反国家法律法规和利率政策而多收的贷款利息或少付的存款利息，以及个人、法人及其他组织因金融机构违规而多收的存款利息或少付的贷款利息，不受法律保护。”的规定，建行龙支行作为办理贷款业务的金融机构应按中国人民银行规定的贷款利率的上下限确定利率。1998年3月25日中国人民银行规定的一年以下（含一年，下同）利率为7.92%，两份借款合同的利息均为7.26%/月，折算年利率为87.12%，大大超过了中国人民银行规定的利率，故该约定的利息违反规定，是无效的，本院予以确认。（二）关于罚息问题。根据借款合同履行期间，《中国人民银行关于降低存、贷款利率的通知》（银发〔1998〕586号）的决定，从1998年12月７日起，逾期贷款罚息利率由日利率万分之四下调为日利率万分之三，从利率调整日开始分段计息；挤占挪用贷款罚息利率不变。建行龙州支行与广西国营北耀农场约定建行龙州支行在逾期期间按日利率万分之四计收利息符合相关规定，虽然双方约定的借款期限内利息无效，但根据合同法第五十六条“无效的合同或者被撤销的合同自始没有法律约束力。合同部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效。”的规定，罚息的约定合法有效，本院予以确认。信达公司主张北耀公司具有还贷能力而故意转移资金、逃避还贷的情形，由北耀公司按日万分之六计付逾期利息无事实依据，本院不予支持；北耀公司主张约定罚息无效的意见无事实依据，本院不予采纳。 三、关于贷款利息及罚息应如何计算的问题，本院认为，贷款期内的利息应按中国人民银行规定的利息计算，罚息按约定的罚息计算。（一）关于借期内的贷款利息问题。因建行龙州支行与广西国营北耀农场约定的贷款利息过高，违反法律法规的规定而无效，双方之间的贷款利息应按相关规定计算，根据《人民币利率管理规定》第二十条“短期贷款（期限在一年以下，含一年），按贷款合同签定日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息”的规定和1998年3月25日中国人民银行规定的一年以下利率为7.92%，两笔贷款本金共计270万元，在贷款合同期内即1998年6月15起至1999年6月14日止利息为213840元即270万元×7.92%＝213840元，本院予以确认，信达公司请求超过该部分的，本院不予支持。北耀公司主张系扶贫专项贷款利率应少于人民银行规定的同期贷款利率的意见无法律依据，本院不予采纳。（二）关于罚息问题。广西国营北耀农场未能按约定返还借款，根据合同法第一百一十四条第一款“当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。”《关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》第七条“债务人逾期归还贷款，原借款合同约定的利息计算方法不违反法律法规规定的，该约定有效。没有约定或者不明的，依照中国人民银行《人民币利率管理规定》计算利息和复息。”及双方约定建行龙州县支行可按日万分之四计收逾期利息及广西国营北耀农场于2001年12月19日返还借款本金9万元的事实，北耀农场应支付的罚息计算方式如下：1.1999年6月15日至2001年12月19日止共918天则270万元×918天×0.04%＝991440元，2.2001年12月20日至2019年8月31日止共6463天则 （270万元-9万元）×6463天×0.04%＝6747372元，两项合计7738812元，本院予以确认；信达公司请求超过的部分本院不予支持。2019年1月1日起的罚息以尚欠本金为基数按日0.04%计算至付清为止。 四、关于信达公司对涉案抵押物是否享有优先受偿权的问题，本院认为，信达公司对涉案抵押物中的茶厂厂房、办公楼等房地产享有优先受偿权，对茶厂机械设备不享有优先受偿权。广西国营北耀农场与建行龙州支行为涉案借款合同签订了抵押合同，将其动产及不动产作为抵押物，均到龙州县国有资产管理局办理抵押登记手续，根《中华人民共和国担保法》（以下简称担保法）第三十三条“本法所称抵押，是指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。”第三十四条“下列财产可以抵押：（一）抵押人所有的房屋和其他地上定着物；（二）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；（三）抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物；（四）抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；（五）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；（六）依法可以抵押的其他财产。抵押人可以将前款所列财产一并抵押。”第四十一条“当事人以本法第四十二条规定的财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。”第四十二条办理抵押物登记的部门如下：（一）以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；（二）以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门；（三）以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；（四）以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；（五）以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。”《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第六十条“以担保法第四十二条第（二）项规定的不动产抵押的，县级以上地方人民政府对登记部门未作规定，当事人在土地管理部门或者房产管理部门办理了抵押物登记手续，人民法院可以确认其登记的效力。”的规定，广西国营北耀农场与建行龙州支行以厂房及办公楼作为抵押物到龙州县国有资产管理局办理登记符合法律规定，抵押登记具有法律效力，信达公司对该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿，本院予以确认。广西国营北耀农场将其茶厂机械设备作为抵押物，并未到工商行政管理部门办理抵押登记手续，其到龙州县国有资产管理局办理抵押登记不产生登记的效力，信达公司主张对该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿权，本院不予支持。 综上，本案债权涉及不良金融债权，信达公司从建行龙州支行受让债权后对涉案债权及合法的担保抵押权享有相应权利，北耀公司作为广西国营北耀农场改制后的企业，应对广西国营北耀农场所负债务承担清偿责任，本院予以确认。 据此，依照《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条、《中华人民共和国民法通则》第一百三十五条、第一百三十七条、第一百四十条、《中华人民共和国合同法》第一百一十四条第一款、第二百零四条、二百零七条、《中华人民共和国担保法》第三十三条、三十四条、第四十一条、第四十二条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第六十条、《人民币利率管理规定》第二十条、第三十一条第一项、第三十二条规定，判决如下： 1、广西农垦北耀农场有限公司向中国信达资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司清偿贷款本金2610000元，支付利息213840元、罚息7738812元（2019年1月1日起的罚息以尚欠本金2610000元为基数按日0.04%计付至偿清为止）； 2、中国信达资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司对广西农垦北耀农场有限公司所有且已到龙州县国有资产管理局理办理抵押登记手续的厂房及办公楼折价或者以拍卖、变卖所得的价款享有优先受偿权； 3、驳回中国信达资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司的其他诉讼请求。 上述给付金钱的义务，义务人应在本判决生效之日起十日内履行完毕。如果未按本判决指定的期间履行义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定履行期限届满的最后一日起二年内，向本院申请强制执行。 本案受理费116022元，由中国信达资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司负担30846元，由广西农垦北耀农场有限公司负担85176元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院或崇左市中级人民法院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于崇左市中级人民法院。 审 判 长  苏立峰 人民陪审员  欧阳光 人民陪审员  黄先球 二〇一九年十一月十一日 法官 助理  苏香花 书 记 员  闫 媚 《中华人民共和国民法总则》 第一百八十八条向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年。法律另有规定的，依照其规定。诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。法律另有规定的，依照其规定。但是自权利受到损害之日起超过二十年的，人民法院不予保护；有特殊情况的，人民法院可以根据权利人的申请决定延长。 《中华人民共和国民法通则》 第一百三十五条向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年，法律另有规定的除外。 第一百三十七条诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。但是，从权利被侵害之日起超过二十年的，人民法院不予保护。有特殊情况的，人民法院可以延长诉讼时效期间。 第一百四十条诉讼时效因提起诉讼、当事人一方提出要求或者同意履行义务而中断。从中断时起，诉讼时效期间重新计算。 《中华人民共和国合同法》 第五十六条无效的合同或者被撤销的合同自始没有法律约束力。合同部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效。 第一百一十四条第一款当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。 第二百零四条办理贷款业务的金融机构贷款的利率，应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限确定 第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 《人民币利率管理规定》 第二十条短期贷款（期限在一年以下，含一年），按贷款合同签定日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。 第三十条第一项有下列行为之一的，属于利率违规行为：（一）擅自提高或降低存、贷款利率的。 第三十二条金融机构违反国家法律法规和利率政策而多收的贷款利息或少付的存款利息，以及个人、法人及其他组织因金融机构违规而多收的存款利息或少付的贷款利息，不受法律保护。 《关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》 第七条债务人逾期归还贷款，原借款合同约定的利息计算方法不违反法律法规规定的，该约定有效。没有约定或者不明的，依照中国人民银行《人民币利率管理规定》计算利息和复息。 第十条债务人在债权转让协议，债权转让通知上签章或者签收债务催收通知的，诉讼时效中断。原债权银行在全国或者省级有影响的报纸上发布的债权转让公告或通知中，有催收债务内容的，该公告或通知可以作为诉讼时效中断证据。 《中华人民共和国担保法》 第三十三条本法所称抵押，是指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。 第三十四条下列财产可以抵押：（一）抵押人所有的房屋和其他地上定着物；（二）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；（三）抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物；（四）抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；（五）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；（六）依法可以抵押的其他财产。抵押人可以将前款所列财产一并抵押。 第四十一条当事人以本法第四十二条规定的财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。 第四十二条办理抵押物登记的部门如下：（一）以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；（二）以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门；（三）以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；（四）以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；（五）以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》 第六十条以担保法第四十二条第（二）项规定的不动产抵押的，县级以上地方人民政府对登记部门未作规定，当事人在土地管理部门或者房产管理部门办理了抵押物登记手续，人民法院可以确认其登记的效力。