湖南省怀化市鹤城区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）湘1202刑初132号 公诉机关湖南省怀化市鹤城区人民检察院。 被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司，住所地：怀化市河西家电城，法定代表人：曾子满。 诉讼代表人袁建文，男，1964年3月出生，汉族，系被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司副总经理。 被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司，住所地：怀化市经开区舞阳大道河西家电城，法定代表人：晏某成。 诉讼代表人杨红祥，男，1991年8月出生，汉族，系被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司员工。 被告人曾子满，男，1958年2月出生，汉族。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，2018年3月21日被湖南省怀化市公安局鹤城分局刑事拘留，同年4月27日被逮捕，同年8月7日经湖南省怀化市公安局鹤城分局决定被取保候审，2019年3月7日经本院决定取保候审。2019年11月15日经本院决定，由湖南省怀化市公安局鹤城分局执行逮捕。现押于湖南省怀化市看守所。 辩护人易建军，湖南五溪律师事务所律师。 湖南省怀化市鹤城区人民检察院以湘怀鹤检刑诉〔2019〕2号起诉书指控被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司、被告人曾子满犯非法吸收公众存款罪向本院提起公诉。本院于2019年3月6日受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。怀化市鹤城区人民检察院指派检察员张烜出庭支持公诉。被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司的诉讼代表人袁建文、被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司的诉讼代表人周蛟成、被告人曾子满及辩护人易建军到庭参加诉讼。休庭后，被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司将该公司诉讼代表人变更为杨红祥。在审理过程中，湖南省怀化市鹤城区人民检察院分别于2019年6月6日、2019年9月29日以需要补充侦查为由提出延期审理建议，本院分别于当日决定对该案延期审理。湖南省怀化市鹤城区人民检察院补充侦查完毕后，分别于2019年7月5日、2019年10月10日向本院提出恢复法庭审理的建议，本院分别于当日决定对本案恢复审理。2019年7月15日，湖南省怀化市鹤城区人民检察院以怀鹤检刑变诉〔2019〕7号变更起诉决定书向本院变更起诉。本院于2019年8月20日、2019年11月15日公开开庭进行了审理。怀化市鹤城区人民检察院指派检察员张烜出庭支持公诉。被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司的诉讼代表人袁建文、被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司的诉讼代表人杨红祥、被告人曾子满及辩护人易建军到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 怀化市鹤城区人民检察院指控： 1、2006年11月17日，被告人曾子满出资注册成立湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司（以下简称“虹瑞公司”），后于2011年8月8日，注册成立湖南湘虹葛业股份有限公司（以下简称“湘虹葛业”），2010年3月至2016年6月期间，被告人曾子满未经国家金融管理部门批准，违反国家金融管理规定，以公司需要资金周转及湘虹葛业上市需要资金为由，以虹瑞公司名义，并在借条上加盖该公司印章，通过口口相传的宣传方式，承诺支付2分至4.5分的高额利息为诱饵，向49名社会不特定公众非法吸收存款共计33464000元。 2、2012年11月至2014年4月期间，被告人曾子满作为怀化恒亮房地产开发有限公司实际控制人，违反国家金融管理规定，为缓解公司资金不足，以怀化恒亮房地产开发有限公司名义，并在借条上加盖该公司印章，通过口口相传的宣传方式，承诺支付2分到3分的高额利息为诱饵，向14名社会不特定公众非法吸收存款共计人民币4700000元。 3、2008年4月至2016年6月期间，被告人曾子满以个人名义，以公司需要资金周转及湘虹葛业上市需要资金为由，通过口口相传的宣传方式，承诺按2分至4.5分的高额利率支付利息，向186名社会不特定公众吸资借款共计人民币117658121元。 以上，被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及被告人曾子满共向社会不特定公众共249人非法吸收存款共计人民币155822121元，至案发时止，已退还本金人民币350000元，支付利息人民币8391120元，尚欠本金人民币155472121元。 案发后，被告人曾子满主动向公安机关投案。 该院以被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司、被告人曾子满的行为构成非法吸收公众存款罪，在单位犯罪中，被告人曾子满系直接负责的主管人员，被告人曾子满有自首情节，请求本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十一条、第六十七条第一款之规定处罚。 该院就指控的非法吸收公众存款罪向本院提供了公安机关受案登记表、户籍证明、到案经过、公司工商注册资料、中国银行业监督管理委员会怀化监管分局函、集资参与人员情况统计表及确认表、银行交易流水及凭证、债权人申报登记表、借条、银行流水、转账凭证等书证、证人向某堂、黄某高、彭某孝等证人证言、被告人曾子满的供述与辩解、鉴定意见等。 被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司的诉讼代表人对起诉指控的犯罪事实和罪名未提出异议。 被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司的诉讼代表人对起诉指控的犯罪事实和罪名未提出异议。 被告人曾子满对起诉指控的事实和罪名无异议，但辩解称其吸收资金的对象大部分是特定的，且实际吸收资金的本金只有几千万元，其他大部分是息转本。 被告人曾子满辩护人的辩护意见为：1、被告人曾子满没有通过媒体、推介会、传单、手机短信及口口相传的方式向社会公众宣传；2、参与被告人非法吸收公众存款的社会不特定对象没有起诉书上指控的249人，只有38人或36人；3、本案《司法鉴定意见书》、《补充司法鉴定意见书》存在重大的程序问题和实体问题；4、被告人有资产价值4个多亿，未来能清退损失，可酌情从轻处罚；5、被告人及单位集资全部用于企业生产经营及退还集资人的本息，依法可以从轻处罚；6、被告人有自首情节，依法可以从轻处罚；7、被告人已取得大部分债权人的谅解，依法可以从轻处罚。 经审理查明： 2008年以来，被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司、被告人曾子满以口口相传的宣传方式，以支付2%到4.5%的利息为诱饵，向社会不特定公众以借款的名义非法吸收存款。其中，被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司向53名集资参与人集资借款人民币33464000元，被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司向16名集资参与人集资借款人民币4700000元，被告人曾子满向188名集资参与人集资借款人民币117648121元。 （一）被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司向非特定人集资借款的事实。 2006年11月17日，被告人曾子满出资注册成立怀化中皇房地产开发有限公司，2009年4月17日更名为湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司，该公司法定代表人为被告人曾子满。湖南湘虹葛业股份有限公司成立于2011年8月8日，注册资本为5000万元，初始登记资料中湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司占51%的股份，被告人曾子满占13.04%的股份。2010年3月至2016年6月期间，被告人曾子满未经国家金融管理部门批准，违反国家金融管理规定，以公司需要资金周转及湖南湘虹葛业股份有限公司上市需要资金为由，以虹瑞公司名义，并在借条上加盖该公司印章，通过口口相传的宣传方式，承诺支付2分至4.5分的高额利息为诱饵，向53名社会不特定公众非法吸收存款共计33464000元。 各集资参与人参与集资具体情况为：潘某美50万元，李某伟500万元，谢某胜60万元，姚某国55万元，李某林50万元，李某阳10万元，刘某玉120万元，陈某权100万元，陈某秀30万元，陈某云65万元，赵某杰40万元，彭某文30万元，唐某卫65万元，王某华24万元，陈某香10万元，王某良40万元，赵某武5万元，申某秀30万元，刘某兰100万，李某顺40万元，杨某生30万元，李某华17万元，尹某秋10万元，周某云70万元，尹某飞19万元，俞某妮（曾用名俞某妮）16万元，李某旺25万元，李某明35万元，李某晖40万，王某香（尹某其）148万元，王某融20万元，李某伯3万元，禹某斌20万元，陈某凡30万元，颜某华20万元，禹某放15万元，申某伟15万元，李某帅100万元，尹某德15万元，邓某本50万元，曾某旭25万元，郭某洪30万元，卢某新、王某兰、黄某强240万元，袁某兰100万元，周某柳50万元，罗某友100万，贺某军200万元，徐某群50万元，廖某栋159.4万元，刘某香100万元，廖某峰70万元，廖某恒70万元，吴某文30万元。 已退集资款利息227.16万元，分别为：潘某美9万元，谢某胜8万元，姚某国19.8万元，李某林4.5万元，李某阳0.9万元，赵某杰9.9万元，彭某文6.75万元，唐某卫18万元，王某华0.72万元，王某良16.8万元，赵某武0.45万元，李某顺7.2万元，杨某生2万元，李某华4.59万元，尹某秋0.9万元，周某云14.7万元，尹某飞3.5万元，李某旺4万元，李某明8.1万元，李某晖10.8万元，王某香50万元，王某融1万元，陈某凡5.4万元，颜某华2.4万元，申某伟1.35万元，李某帅6万元，邓某本4.5万元，曾某旭0.5万元，吴某文5.4万元。 （二）被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司向非特定人集资借款的事实。 怀化恒亮房地产开发有限公司于2009年7月8日取得企业法人营业执照，注册资本为人民币八百万元，法定代表人为曾某淇，经营范围为房地产开发；房屋租赁。2009年8月5日，该公司工商登记变更法定代表人为被告人曾子满。2014年9月29日，该公司工商登记变更法定代表人为周蛟成。2017年8月18日，该公司工商登记变更法定代表人为晏某成。 2012年11月至2014年4月期间，被告人曾子满违反国家金融管理规定，为缓解公司资金不足，以怀化恒亮房地产开发有限公司名义，并在借条上加盖该公司印章，通过口口相传的宣传方式，承诺按2分至3分的高额利率支付利息，向16名社会不特定公众非法吸收存款共计4700000元。 各集资参与人参与集资具体情况为：任某利20万元，王某玲50万元，龙某香30万元，张某来20万元，陈某军40万元，苏某春50万元，黄某程25万元，刘某荣40万元，尹某德24万元，李某明40万元，唐某远75万元，张某燕10万元，李某伯21万元，王某云5万元，刘某兰10万元，张某军10万元。 已退集资款利息159.96万元，分别为：任某利7.2万元，王某玲18万元，龙某香10.8万元，张某来7.2万元，陈某军14.4万元，苏某春18万元，黄某程5.4万元，刘某荣14.4万元，尹某德3万元，李某明10.8万元，唐某远27万元，张某燕3.6万元，李某伯11.16万元，王某云1.8万元，刘某兰3.6万元，张某军3.6万元。 （三）被告人曾子满向非特定人集资借款的事实。 2008年4月至2016年6月期间，被告人曾子满以个人名义，以公司需要资金周转及湖南湘虹葛业股份有限公司上市需要资金为由，通过口口相传的宣传方式，承诺按2分至4.5分的高额利率支付利息，向188名社会不特定公众非法吸收存款共计人民币117648121元。 各集资参与人参与集资具体情况为：向某堂11.4万元，米某广10万元，柯某龙30万元，张某平45万元，陈某香22万元，唐某玉20万元，黄某进87万元，黄某富20万元，刘某喜40万元，吕某玖120万元，聂某贵20万元，彭某云54.68万元，胡某英46万元，李某洪20万元，王某英143.0856万元，肖某雨150万元，易某音20万元，周某玲150万元，彭某雄60万元，杨某波11万元，姚某祥40万元，丁某松100万元，袁某吾75万元，申某英20万元，聂某星60万元，孙某晖25万元，李某杰163万元，刘某蓉50万元，刘某华85万元，刘某仕64万元，戴某稳100万元，向某进11.4万元，张某坤40万元，颜某送50万元，彭某孝20万元，邹某光10万元，黄某高75万元，邹某鸿20万元，周某峰140万元，汪某平26万元，李某俊44.8万元，彭某辉30万元，刘某光20万元，陈某华8万元，彭某屏20万元，曾某云120万元，罗某贵30万元，周某毛35万元，尹某洋30万元，彭某聪20万元，谢某贵20万元，邹某新60万元，罗某云6万元，杨某生50万元，杨某元40万元，谭某加30万元，曾某佐（吴某花）20万元，曾某丽20万元，罗某升46.76万元，米某春45万元，刘某华300万元，曹某敏27万元，李某冰5万元，吴某香18万元，曾某英17万元，袁某华10万元，李某义50万元，陆某伶60万元，陆某廷10万元，袁某青200万元，李某良150万元，刘某田300万元，聂某贵22万元，刘某英68万元，杨某学8万元，米某田45万元，曾某章560万元，彭某柏100万元，彭某成23万元，周某华14万元，周某成225万元，唐某华120万元，邱某文15万元，彭某林40万元，蒋某国50万元，刘某克22万元，彭某青24万元，周某娥153万元，杨某文90万元，姚某升112.134万元，袁某茂40万元，丁某容200万元，刘某良30万元，杨某回11万元，李某初104.6525万元，杨某杰50万元，聂某明60万元，刘某平150万元，郭某泉120万元，龙某海90万元，周某宇50万元，李某容95.2万元，罗某友200万元，刘某中200万元，贺某军37万元，李某荣30万元，黄某生35万元，罗某加135万元，罗某凡9万元，彭某凡45万元，向某伟15万元，颜某芳50万元，谌某华50万元，周某毅45万元，刘某易50万元，刘某连150万元，陈某和100万元，彭某华（彭某华）15万元，曾某威60万元，贺某萍96万元，陈某中65万元，何某群40万元，王某娥286万元，彭某娥174万元，杨某红55万元，袁某皇90万元，罗某娟10万元，李某荣3万元，吴某宁25万元，李某平21.8万元，唐某荣100万元，刘某蛟170万元，罗某高5万元，刘某杰300万元，刘某建150万元，陶某珍20万元，郭某珍20万元，尹某贤46万元，张某云500万元，刘某程50万元，李某华37.5万元，谢某菊45万元，李某超100万元，刘某英50万元，曾某梅5万元，隆某生10万元，何某利3万元，刘某利4万元，金某云20万元，黄某胜100万元，王某良20万元，禹某龙25万元，朱某有40万元，李某群10万元，陈某勤15万元，谭某桂10万元，曾某荣30万元，刘某德10万元，彭某德20万元，周某南30万元，禹某辉40万元，肖某平37.8万元，禹某飚40万元，卿某财70万元，谭某岩20万元，刘某平50万元，张某海30万元，徐某军5万元，李某祥30万元，邓某喜10万元，尹某桂10万元，李某华16万元，刘某林40万元，徐某萍50万元，张某胜20万元，姚某明45万元，黄某华10.05万元，李某林（曾用名李某福）21.55万元，彭某初6万元，李某桥20万元，赵某华（曾用名赵某建）10万元，唐某波20万元，李某伯22万元，吴某和10万元，杨某华20万元，颜某华40万元，刘某爱30万元，黄某平200万元，肖某云15万元。 已退本金35万元，分别为刘某连30万元，唐某波5万元。已退集资款利息451.992万元，分别为：黄某进6.3万元，刘某喜1.2万元，姚某祥6.537万元，黄某高4.5万元，邹某鸿7.2万元，周某峰3.4万元，杨某元7.2万元，米某田2.7万元，彭某林12万元，蒋某国18万元，彭某青10.8万元，郭海泉0.5万元，龙某海2万元，刘某易2万元，刘某连10万元，陈某中2万元，李某平18万元，张某云75万元，刘某程0.3万元，谢某菊12.825万元，隆某生0.9万元，金某云6.3万元，王某良1.8万元，李某群4.05万元，陈某勤5万元，谭某桂10.8万元，彭某德1.8万元，周某南9万元，肖某平1.44万元，卿某财19.8万元，刘某平4.5万元，张某海8.1万元，邓某喜1.8万元，李某华1.2万元，姚某明1.8万元，黄某华1.8万元，李某桥7.2万元，唐某波1.2万元，李某伯6.84万元，颜某华4.8万元，黄某平144万元，肖某云5.4万元。 因本案，怀化市公安局鹤城分局查封、扣押、冻结涉案财产情况如下： 1、湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司名下在湖南省靖州苗族侗族自治县渠阳中路渠阳购物广场的房屋所有权证号为03-000794、03-000795、03-000798、03-000799、03-000800、03-000801、03-00798的房产所有权。 2、曾子满名下在鹤城区河西家电城2栋406、606的房屋所有权证号为00002359号的房屋所有权。 3、曾子满名下在鹤城区河西家电城2栋112、212的房屋所有权证号为00002356号的房屋所有权。 4、曾子满名下在鹤城区河西家电城2栋701的房屋所有权证号为00002360号的房屋所有权。 5、曾子满名下在鹤城区麻阳路口的房屋所有权证号为711013435号的房屋所有权。 6、曾子满名下在鹤城区人民南路的房屋所有权证号为00079752号的房屋所有权。 7、曾子满名下在湖南省靖州苗族侗族自治县的房屋所有权证号为01-012645、01-011229、01-011230、01-011231、01-012646、01-012647、01-012644、01-011225、01-011224、01-011223、01-011228、01-011227、01-011222、01-011226的房产所有权。 8、曾某淇名下在怀化市河西滨江路与神龙南路交汇处紫园小区C3-102的房屋所有权证号为710027225的房屋所有权。 9、曾某淇名下在怀化市河西滨江路与神龙南路交汇处紫园小区C3-103的房屋所有权证号为710027227的房屋所有权。 10、曾子满在湖南湘虹葛业股份有限公司的652万股股权，湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司在湖南湘虹葛业股份有限公司的2150万股权。 案发后，被告人曾子满经公安机关电话传唤后主动到案，并如实供述犯罪事实。 上述事实，有经法庭当庭举证、质证，本院确认的下列证据证明： （1）户籍证明，证明被告人曾子满的出生时间及其他身份信息。 （2）企业工商登记注册资料、企业法人营业执照复印件，证明湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司、湖南湘虹葛业股份有限公司等机构的注册登记及变更登记等情况。 （3）报警案件登记表及立案决定书，证明公安机关于2017年7月25日接到报案人刘某华报案，并于2017年8月3日以曾子满、湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司涉嫌非法吸收公众存款罪立案侦查的事实。 （4）抓获经过和到案经过，证实被告人曾子满经公安机关电话传唤后直接到案的事实。 （5）中国银行业监督管理委员会怀化监管分局出具的复函，证明该局未向曾子满、湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司办理吸收公众存款业务行政许可审批。 （6）被告人曾子满的银行个人账户明细查询流水表、个人网银报告单，证明被告人曾子满使用的银行个人账户上资金流入及流出的情况。 （7）借条、借款协议、银行转账凭条及银行明细账单等，证明被告人曾子满以湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及个人名义向本案多名不特定对象出具借条并借款吸资的情况。 （8）中国建设银行、中国工商银行、华融湘江银行、中国农业银行、中国银行、邮政储蓄银行、怀化农村商业银行等各金融机构的涉案账户的账户余额及交易流水等凭证，证明被告人曾子满的资金往来情况以及湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司的资金往来情况。 （9）曾子满、曾某淇在靖州苗族侗族自治县、鹤城区的房屋产权信息查询表、档案证明、协助查封通知书、查封决定书、协助财产冻结通知书及股权冻结回执，证明曾子满、曾某淇、湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司名下不动产房屋、股权等资产的情况及被采取强制措施的情况。 （10）证人曾某兰的证言，证明：她系被告人曾子满的女儿，她虽然是怀化恒亮房地产有限公司的股东，但所占股份均系被告人曾子满出资，她未参与管理，系挂名股东。 （11）证人曾某淇的证言，证明：他系被告人曾子满儿子，他在怀化恒亮房地产有限公司所占股份系被告人曾子满出资并拿他的身份证去办理的，他未实际出资；湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司成立时他出资的988.65万元中约900万元系被告人曾子满出资，他担任法人代表约半年后就变更为被告人曾子满。 （12）证人蔡某华的证言，证明：被告人曾子满系她前夫，二人于四、五年前离婚，她在湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司所占股份系被告人曾子满出资并拿她的身份证去办理的，她未实际出资，未参与管理，只是挂名股东。 （13）集资参与人李某良、谢某胜、姚某国、李某林、李某阳、刘某玉、赵某杰、彭某文、唐某卫、王某华、陈某香、王某良、赵某武、申某秀、刘某兰、李某顺、李某华、尹某秋、周某云、俞某妮、李某旺、李某明、尹某其、王某融、李某伯、禹某斌、陈某凡、颜某华、申某伟、尹某德、邓某本、曾某旭、郭某洪、卢某新、王某兰、黄某强、袁某兰、周某柳、罗某友、贺某军、徐某群、任某利、王某玲、龙某香、张某来、陈某军、苏某春、黄某程、刘某荣、尹某德、李某明、唐某远、张某燕、李某伯、王某云、刘某兰、张某军、向某堂、柯某龙、张某平、陈某香、唐某玉、黄某进、黄某富、刘某喜、吕某玖、聂某贵、彭某云、胡某英、李某洪、王某英、肖某雨、周某玲、彭某雄、杨某波、姚某祥、丁某松、孙某晖、刘某华、刘某仕、戴某稳、向某进、张某坤、颜某送、彭某孝、邹某光、黄某高、邹某鸿、周某峰、汪某平、彭某辉、刘某光、陈某华、彭某屏、曾某云、罗某贵、周某毛、尹某洋、彭某聪、谢某贵、邹某新、罗某云、杨某生、杨某元、谭某加、吴某花、曾某丽、罗某升、米某春、刘某华、曹某敏、李某冰、吴某香、袁某华、李某义、陆某伶、陆某廷、李某良、刘某田、刘某英、杨某学、曾某章、彭某柏、彭某成、周某华、周某成、唐某华、邱某文、彭某林、蒋某国、刘某克、彭某青、周某娥、杨某霞、姚某升、袁某茂、杨某回、刘某平、郭某泉、龙某海、李某容、罗某友、刘某中、贺某军、李某荣、罗某加、罗某凡、彭某凡、向某伟、谌某华、周某毅、刘某易、刘某连、陈某和、彭某华、贺某萍、何某群、彭某娥、杨某红、李某平、刘某杰、刘某建、陶某珍、张某云、刘某程、李某华、谢某菊、李某超、刘某英、曾某梅、隆某生、刘某利、金某云、黄某胜、王某良、禹某龙、朱某有、陈某勤、谭某桂、曾某荣、刘某德、彭某德、周某南、禹某辉、肖某平、卿某财、禹某飚、谭某岩、刘某平、张某海、徐某军、李某祥、邓某喜、黄某娜、刘某林、徐某萍、张某胜、姚某明、李某林、彭某初、李某桥、赵某华、唐某波、李某伯、吴某和、杨某华、颜某华、刘某爱、肖某云的证言，证明2008年4月至2016年6月期间，被告人曾子满通过本人、亲朋好友、公司员工以及集资参与人员对外传播吸收资金信息，以被告人曾子满经营的公司需要资金周转及湘虹葛业上市需要资金为由，以月息2分至4分左右的高额利息为诱饵，向社会不特定公众非法吸收存款的事实，同时有《曾子满案债权债务登记表》、《曾子满案债权登记申报表》及上述各集资参与人提供的银行交易明细、银行转账凭条、借条、借款协议等在卷予以佐证。 （14）湖南省新时代恒信司法鉴定中心湘新恒司鉴中心[2018]会鉴字第25号司法会计司法鉴定意见书、恒信弘正会计师事务所有限责任公司怀化分所恒弘怀司鉴字[2019]第428号司法补充鉴定意见书，证明被告人曾子满以湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及个人名义进行的吸资借款情况。 （15）被告人曾子满供述和辩解，证明：①曾子满分别以个人、怀化恒亮房地产开发有限公司、湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司的名义，承诺以支付利息的方式，通过口口相传的方式，向社会不特定公众吸收公众存款的过程；②曾子满在怀化恒亮房地产开发有限公司、湖南湘虹葛业股份有限公司、湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司的股份情况及实际管理情况；③曾子满以吸收的资金用于公司经营、对外投资及购买资产等情况；④湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、湖南湘虹葛业股份有限公司等公司的经营、负债情况。 本院认为，被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及被告人曾子满扰乱金融秩序，通过口口相传的方式，承诺以支付利息为回报，向社会不特定公众非法吸收存款，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及被告人曾子满非法吸收公众存款罪罪名成立。其中，被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司非法吸收公众存款33464000元，被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司参与非法吸收公众存款4700000元，被告人曾子满参与非法吸收公众存款117648121元，分别按照其吸收公众存款的数额承担相应的刑事责任。被告人曾子满系被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司犯非法吸收公众存款罪的直接负责的主管人员，应对上述二公司犯非法吸收公众存款罪承担刑事责任。被告人曾子满辩解其吸收资金的对象大部分是特定的，且实际吸收资金的本金只有几千万元，大部分是息转本的意见、辩护人辩护提出被告人曾子满没有采用口口相传的方式向社会公众宣传，吸收资金的不特定对象只有38人或36人，本案司法鉴定意见有重大程序和实体问题的意见，与本院审理查明的事实不符，且与相关法律规定相悖，上述辩解、辩护意见均不能成立，本院不予采纳。被告人曾子满自动投案，如实供述自己的主要犯罪事实，系自首。辩护人关于被告人曾子满具有自首情节，对其从轻处罚的意见，本院予以采信。公诉机关提出对被告人曾子满判处三年以上六年以下有期徒刑，并处罚金的量刑建议合法适当，本院予以采纳。根据司法解释规定，集资参与人因非法吸收公众存款所获得的利息，应当折抵集资本金；已退还的本息不足抵扣集资款的，以被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及被告人曾子满的财物予以退还，被告单位及被告人的财产不足以全部返还的，按集资比例返还。被告人曾子满因本案被先行羁押的期限，依法予以折抵刑期。 综上所述，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款，《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第五条第一款之规定，判决如下： 一、被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币四十万元； （罚金在本判决生效后三十日内缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳） 二、被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币十万元； （罚金在本判决生效后三十日内缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳） 三、被告人曾子满犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币三十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，折抵刑期4个月17日，即从2019年11月15日起至2024年6月27日止。罚金在本判决生效后三十日内缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳） 四、责令被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及被告人曾子满退还集资参与人未退还的集资款（名单及数额详见附表）；被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及被告人曾子满的财产不足以退还全部集资款的，按比例退还。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省怀化市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份。 审 判 长  旷 洁 人民陪审员  陈方长 人民陪审员  罗德田 二〇一九年十一月十五日 代理书记员  谌 熹 附适用法律条款： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》 五、关于涉案财物的追缴和处置问题 向社会公众非法吸收的资金属于违法所得。以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报，以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的，所支付的回报可予折抵本金。 将非法吸收的资金及其转换财物用于清偿债务或者转让给他人，有下列情形之一的，应当依法追缴： （一）他人明知是上述资金及财物而收取的； （二）他人无偿取得上述资金及财物的； （三）他人以明显低于市场的价格取得上述资金及财物的； （四）他人取得上述资金及财物系源于非法债务或者违法犯罪活动的； （五）其他依法应当追缴的情形。 查封、扣押、冻结的易贬值及保管、养护成本较高的涉案财物，可以在诉讼终结前依照有关规定变卖、拍卖。所得价款由查封、扣押、冻结机关予以保管，待诉讼终结后一并处置。 查封、扣押、冻结的涉案财物，一般应在诉讼终结后，返还集资参与人。涉案财物不足全部返还的，按照集资参与人的集资额比例返还。