广西壮族自治区柳州市柳北区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂0205刑初206号 公诉机关广西壮族自治区柳州市柳北区人民检察院。 被告单位柳州市XXXX有限公司，住所地：柳州市磨滩路，组织机构代码：0XXXXXX9-2，法定代表人雷某某。 诉讼代表人雷某某，女，1978年7月5日出生，汉族，中专文化，家住柳州市柳北区，户籍所在地：河南省太康县。系该公司法定代表人。 辩护人王溪予，广西君行律师事务所律师。 被告人张某某，男，1980年11月7日生于河南省太康县，汉族，初中文化，柳州市XXXX有限公司实际控制人，家住柳州市柳北区，户籍所在地：河南省太康县。因涉嫌犯骗取金融票证罪，于2018年9月21日被柳州市公安局柳北分局刑事拘留，同年10月27日被逮捕。现羁押于柳州市第二看守所。 辩护人余桂兰，广西君行律师事务所律师。 柳州市柳北区人民检察院以柳北检公刑诉[2019]1号起诉书指控被告单位柳州市XXXX有限公司、被告人张某某犯骗取金融票证罪一案，于2019年5月30日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。柳州市柳北区人民检察院指派检察员周钰杰出庭支持公诉，诉讼代表人雷某某、被告人张某某、辩护人王溪予、余桂兰到庭参加诉讼。因案情复杂，柳州市柳北区人民检察院于2019年8月29日建议本院对本案延期审理，后于9月29日提请本院恢复审理。现已审理终结。 公诉机关指控，被告人张某某与被告单位柳州市XX公司法人雷某某系夫妻关系，张某某为该公司实际控制人。2014年XX公司及张某某以公司经营困难需要资金为由，向广西柳州XXXX信用担保有限公司提出申请，希望将原先抵押给担保公司的河南省太康县XXXXX的土地抵押给银行再次融资。担保公司要求其提供同等价值财产抵押方可同意置换抵押物。张某某于2015年11月提供了其向覃某（另处理）购买的位于广西上林县《林权证》，林权证号分别为上林某1（2012）第033、035、039号，三本假林权证面积共计39465亩，经评估上述林地价值30032.865万元。2015年至2018年期间，张某某使用上述三本假《林权证》作为抵押反担保，骗取担保公司的信任，在柳州市柳北区跃进路XX号担保公司办公地与担保公司签订抵押反担保合同，为XX公司提供担保向XX银行股份有限公司借贷三笔贷款，合计贷款5000万元，贷款目的主要是偿还之前XX银行的5000万元欠款。被告单位及被告人张某某获得贷款后始终不履行还款还息义务，担保公司多次向XX公司催款无果。截至2019年5月17日止，担保公司代XX公司偿还贷款本息共计52920328.03元，另有利息23871726.73元没有代偿。 公诉机关认为，被告单位XX公司为获取银行贷款，采取虚构事实、隐瞒真相的方法，骗取柳州XXXX信用担保有限公司出具保函，给柳州XXXX信用担保有限公司造成特别重大损失，其行为构成骗取金融票证罪，被告人张某某作为XX公司的实际控制人，直接负责的主管人员，亦应以骗取金融票证罪追究刑事责任，提请本院依法惩处。提供的证据有书证、被告人供述、证人证言等。 被告单位XX公司的诉讼代表人及被告人张某某对起诉书指控的事实和定性均无异议，均请求法院从轻处罚。 被告单位XX公司的辩护人王溪予对起诉书指控被告单位XX公司犯骗取金融票证罪的事实和定性无异议，但认为担保公司在2013年就为XX公司在XX银行贷款5000万元承担保证责任，担保公司的保证责任在2013年出具保函后就已经形成，2015年，担保公司要求被告单位增加抵押反担保物后，张某某才提供伪造的林权证，担保公司出具保函的行为在前，张某某提供假证的行为在后，故担保公司因为代偿而造成的损失非张某某提供假证的行为引起。 被告人张某某的辩护人余桂兰对公诉机关指控张某某犯骗取金融票证罪的定性无异议，但认为起诉书的指控与本案事实有不符之处，因而得出张某某的行为造成XXXX公司“特别重大损失”的错误结论。1、指控“希望将原先抵押给担保公司的河南省太康县XXXXX的土地抵押银行再次进行融资，担保公司要求其提供同等价值财产抵押方可同意置换抵押物”与实际情况有差错，因为2013年贷款时明确写明抵押物是车位和商品房，而不是河南省太康县的土地；2、指控“贷款目的主要是偿还之前XX银行的5000万元欠款”与实际情况不符，实际上贷款目的是全部用于偿还之前XX银行这5000万元贷款；3、指控“被告单位和被告人张某某获得贷款后始终不履行还款还息义务”不是事实，因为被告单位和张某某已按2017年《人民币借款合同》约定，将贷出5000万元用于偿还2013年的贷款；4、2013年XXXX公司为XX公司向XX银行贷款5000万元出具保函，贷款到期后XX公司无力偿还，XXXX公司按合同约定在法律上就有了代偿5000万元贷款本金及利息的义务。2017年，经XX银行、XX公司、XXXX公司及张某某经过协商，由张某某提供三本假《林权证》，签订新的委托担保合同、抵押反担保合同、保证合同和人民币借款合同，约定2017年的5000万元贷款就是为了归还2013年的5000万逾期贷款，以贷还贷是2017年贷款的唯一目的，XX公司和张某某完全按合同办事，不可能造成XXXX公司“特别重大损失”，应当依照法律规定，对张某某在三年以下量刑，判处一年六个月以下有期徒刑。 经审理查明，被告单位柳州市XXXX有限公司（简称“XX公司”）成立于2012年9月14日，注册资本为210万元，股东林某2、雷某某各占50%的股份，法定代表人为雷某某，“XX公司”的经营范围为：化肥、钢材、矿产品、建筑材料、装饰材料、机械设备、电子产品、五金交电、汽车配件销售。被告人张某某系雷某某之夫，系“XX公司”的实际控制人。 2013年10月，“XX公司”因资金不足，向XX银行股份有限公司（简称“XX银行”）申请借款5000万元，并向广西柳州XXXX信用担保有限公司（简称“XXXX公司”）申请贷款担保，“XXXX公司”于2013年11月22日及12月30日与“XX公司”签订了两份《委托担保合同》（编号为2013年委保字第0618号、0712号），同意为“XX公司”向“XX银行”申请融资授信提供担保，约定：张某某、太康县XXXX置业有限公司以抵押的方式提供反担保，北京东某大投资有限公司、太康县XXXX置业有限公司、柳州XX房地产开发有限责任公司以保证的方式提供信用反担保；雷某某及其财产共有人、张某1及其财产共有人、张某某个人以其全部财产提供连带责任反担保；太康县XXXX置业有限公司同意将其购买位于太康县土地转让给“XXXX公司”，在土地证取得后5个工作日内完善抵押登记手续，并签订《协议书》；柳州XX房地产开发有限责任公司将其位于柳州市西江路XX号之一“大东.XXXX”地下一层及1栋2单元11-1号、11-2号两套房地产，以债务清偿的付款方式提供反担保。2013年11月22日及12月30日，“XX银行”与“XX公司”签订两份《人民币借款合同》（编号为2013年柳行鱼借字第539号、第676号）后，“XX银行”将5000万元借款借给“XX公司”。上述贷款快到期后，2014年9月，“XX公司”及太康县XXXX置业有限公司向“XXXX公司”打报告，称其公司取得太康县XXXXX土地证后，没有按约定办理抵押登记手续，因经营需要，向“XXXX公司”借出该宗土地使用权证，用于向其他金融机构融资，提出用三中路大东数码国际的房产置换5000万元担保贷款的抵押物，抵押给“XXXX公司”。“XXXX公司”经审核后同意了“XX公司”的申请。此后，“XXXX公司”于2014年、2015年及2016年均为“XX公司”向“XX银行”续贷5000万元提供担保。 2015年，张某某通过上林县林业局工作人员覃某（另处理）办理（购买）了位于广西上林县巷贤镇的三本伪造的编号为上林证字（2012）第0033号、0035号、0039号的《林权证》，还通过覃某办理了《森林资源资产抵押登记证》（编号291503），并于2015年及2016年用这三本伪造的《林权证》为“XX公司”的5000万元贷款得以续贷向“XXXX公司”提供抵押反担保。上述三本伪造的《林权证》涉及的林地面积为39465亩，经广西某某资产评估有限公司评估市场价值为300328650元。 2017年3月，“XX公司”为缓解逾期贷款罚息、复利给公司造成持续成本增加，向“XX银行”申请贷款5000万元用于偿还“XX公司”在2013年向“XX银行”所借的5000万元。“XX银行”同意后，2017年4月26日，“XX公司”与“XX银行”签订三份借款共计5000万元的《人民币借款合同》，用于归还欠“XX银行”的逾期的5000万元贷款，借款期限为2017年4月26日至2018年4月26日。“XXXX公司”于同日与“XX公司”签订三份《委托担保合同》（编号为2017年委保字第0179号、0182号、0183号），为“XX公司”向“XX银行”新贷的5000万元提供担保。张某某亦于同日在柳州市柳北区跃进路106号之八汇金国际16、17层“XXXX公司”办公室内，用上述伪造的三本《林权证》作为抵押物，与“XXXX公司”签订了三份《抵押反担保合同》（编号2017年抵反保字第0048号、0051号、0052号），向“XXXX公司”提供抵押反担保。“XX银行”收到“XXXX公司”的《同意担保通知书》及《放款通知书》后，按约定将共计5000万元打入“XX公司”的账户，“XX公司”亦按约定将这5000万元再转入“XX银行”账户，用于归还2013年的5000万元借款。 2018年4月，“XX公司”向“XX银行”借款5000万元到期后，“XX公司”没有按约定向“XX银行”还款，“XXXX公司”为“XX公司”向“XX银行”进行了代偿。为行使追偿权，“XXXX公司”职员于2018年7月到上林县对张某某提供的反担保抵押物进行调查核实，发现张某某提供的上述三本《林权证》是伪造的，遂向公安机关报案。经南宁市公安局物证鉴定所鉴定，编号为291503的《森林资源资产抵押登记证》上的“上林县林业局”可疑印某与样本的印某不是同一枚印章盖印形成；编号为上林证字（2012）第0033号、0035号、0039号《林权证》上的“上林县人民政府”与“上林县林局”可疑印某与样本印某不是同一枚印章盖印形成。 2018年9月20日，被告人张某某被公安机关抓获归案。截至2019年5月17日，“XXXX公司”代“XX公司”偿还贷款本息共计52920328.03元。 证实上述事实，经庭审举证、质证，本院予以确认的证据有: 1、受案登记表及立案决定书，证实公安机关于2018年8月14日受理本案，后于9月20日对本案立案侦查。 2、被害单位“XXXX公司”的报案材料，证实其公司依据被告人张某某提供的三本《林权证》，于2017年4月26日为“XX公司”向“XX银行”贷款5000万元提供担保，贷款到期后，其公司向“XX银行”代偿了5000万元及部分利息共计52920328.03元，后为行使追偿权到实地调查张某某提供的反担保抵押物时，才发现《林权证》系伪造的，其公司被张某某欺骗的事实。 3、被告人张某某的供述，称“XX公司”的法人是我老婆雷某某，“XX公司”是我们XX房地产开发有限公司的子公司，大东公司的法人是张某某，我是股东（庭审中承认其是“XX公司”的实际控制人）。“XX公司”跟银行贷些不符合条件的贷款，就通过“XXXX公司”进行担保，这样“XX银行”才贷款给我们。我在2017年4月26日与“XXXX公司”签订了三份《抵押反担保合同》，是用我所有的林权为“XX公司”向“XX银行”贷款5000万元提供的反担保，抵押物评估价值30032.865万元。这三份《林权证》是我在网上搜索后联系转让林权的人，就和他联系，把身份证复印给他，他就帮我制作《林权证》，制作好了就直接给我，我花了40万元。我购买《林权证》是为了向银行贷款，我没有到林权的实地考察过，只知道在上林县，归属谁我也不清楚。后来为了贷款，我拿《林权证》到上林县林业局办理了林权抵押手续，将林权抵押给“XXXX公司”，“XXXX公司”才为我们提供担保，银行才借款给我们“XX公司”。帮我办理林权抵押的人也是帮我办证的人，他是上林县林业局的“覃局”，他讲《林权证》可以办理抵押手续我才花这么多钱来做这个事。我的《林权证》是假的这个事我没有和“XXXX公司”的员工提过，如果我讲《林权证》是假的他们肯定不会帮我们公司向银行贷款。我老婆雷某某只知道我办理贷款，不知道我用假《林权证》进行抵押。我们从“XX银行”贷出的5000万元直接归还之前的贷款，我们欠“XX银行”5000元贷款的债务没有改变，我们这样做是为了能够翻身，如果不这样操作，我们所有的东西都会被查封，所有的生意都没有办法做下去，所以想要更多的时间来缓冲，想办法解决公司面临的困境。张某某的供述证实其用伪造的三本《林权证》向“XXXX公司”进行抵押反担保，使得“XXXX公司”愿意为“XX公司”提供担保，“XX公司”才得以从“XX银行”贷款5000万元的事实。 4、证人覃某的证言，称2015年，我和我叔覃X灵（已故）帮张某某办理三本假的《林权证》，我没有得到张某某的任何好处，张某某讲办假证是为了抵押贷款，他会到我们村投资旅游开发，我觉得村里可以受益，就帮他办理。张某某也知道证是假的。《森林资源资产抵押登记证》是张某某和柳州“XXXX公司”一起过来在林业局我的办公室办理的，是我叔拿着“上林县林业局”公章在我的办公室盖章然后签字，就算办理抵押了。第一次是2015年办理的抵押，2017年又来办理了一次。2018年张某某和“XXXX公司”一起过来查材料才发现《林权证》有问题。覃某否认收了张某某给付的40万元办证费。覃某的证言证实其在2015年帮张某某办理了三本假的《林权证》及张某某用假的《林权证》进行抵押登记的事实。 5、证人陈某1（“XXXX公司”法务部副部长）的证言，称2017年4月26日，张某某用三本《林权证》为“XX公司”提供反担保，还办理了三份《森林资源资产抵押登记证》，张某某当天就把它给了我公司，我公司就为“XX公司”到“XX银行”贷款5000万元出具《担保函》，贷款期限到期后，该公司没有偿还银行贷款，我公司为其代偿了贷款本息共计5800万元。事后我公司派我对张某某提供的反担保抵押物调查核实的时候，到上林县巷贤镇政府和上林县政府去询问，他们说证上的公章都有问题，且林权证上的内容都不真实。陈某1的证言证实张某某提供给“XXXX公司”的《林权证》及《森林资源资产抵押登记证》是伪造的事实。 6、证人陈某2（“XXXX公司”业务一部副部长）的证言，称2013年，我公司帮“XX公司”出具保函，该公司也签了抵押反担保合同，但实际上房产抵押物权没有拿到我公司，“XX公司”还是拿我公司的保函从“XX银行”贷出了5000万元。这5000万元是张某某操作的。他们没有钱还，我公司又帮他们续贷了一年，我们一直催张某某拿反担保抵押物过来，后来张某某拿了三本《林权证》过来和我公司签了反担保合同。2016年公司安排我和董某去核实《林权证》上的抵押物是否存在，张某某的二儿子就带我和董某到上林县山下，讲这就是《林权证》上的树木，我们回来后就和董事长讲树木还在。2018年“XX公司”还想续贷，我想了解《林权证》上的流转款项，就和公司的张某2及张某某、陈某3一起到上林县林业局，张某某带我们到四楼覃局的办公室，说明来意后，覃局就把复印好的《林权证》的流转登记表和合同给我，但没有村民的流转款项凭证，但林业局在复印件上盖有公章。回到公司汇报情况后，公司没有再帮“XX公司”续贷，我们只有代偿5000万元本金了。陈某2的证言证实“XXXX公司”在2013年就为“XX公司”贷款5000万元提供担保，后来张某某用三本《林权证》提供抵押反担保，因“XX公司”无力偿还，其公司已代偿的事实。 7、证人董某（“XXXX公司”业务员）的证言，称公司在2013年为张某某向“XX银行”贷款5000万元提供担保，还款期限到了后，张某某一直没有还款，公司也催张某某拿资产和我公司签订反担保合同。2015年，张某某拿了三本《林权证》来公司做反担保，我们当时不知道具体价值而没有收，11月份张某某带张某某到公司，拿了《林权证》和林业资源调查及评估报告过来，我们和张某某签了反担保合同。12月9日，我和张某某、陈海波一起到上林县林业局覃局的办公室办理了《森林资源资产抵押登记证》。2016年公司对抵押物进行检查时，张某某的儿子张某1和我及陈某2一起到上林县片山下，张某1告诉我们这些山就是《林权证》上的东西。后来我公司都帮张某某续贷了。2018年张某某仍没有能力还钱，我们公司就帮张某某向银行还了5000万元。董某的证言证实“XXXX公司”为张某某向银行贷款5000万元提供担保，后张某某用三本《林权证》进行抵押反担保及代张某某向银行还款的事实。 8、证人黄某（“XXXX公司”业务一部部长）的证言，称我2016年到一部工作就知道张某某用《林权证》为“XX公司”的5000万元贷款进行反担保，但“XX公司”一直没有还款，因为是我公司担保的，逾期久的话会对我公司造成不良记录，所以我公司也想帮“XX公司”在银行的状态转正常，给它盘活资产。2017年4月“XX公司”写申请书和提交续贷相关材料时，董某也审核并写了张某某申请用《林权证》进行反担保的可行性报告给我，我审核后再向公司分管部门副总提交，最后报公司评审会，评审会通过后，董某就通知张某某到公司签抵押反担保合同，后来还到上林县办了抵押登记，之后我们就把《林权证》交到公司档案室保管。至于《林权证》是否真实我就不懂了。2018年4月，“XX公司”又想续贷，再到上林县核实，才知道张某某提供的是假证，公司为此代偿了5000万元给“XX银行”。黄某的证言证实“XXXX公司”在2017年帮“XX公司”续贷的目的是想不给其公司在银行造成不良记录及帮“XX公司”盘活资产，其不知道张某某用于抵押反担保的《林权证》是伪造的及公司代偿5000万元给银行的事实。 9、证人石某（上林县农林水利局办公室副主任）的证言，证实2014年底上林县林业局撤并到上林县农林水利局办公，上林县林业局的公章已经停止使用，公章一直存放在农林水利局办公室的保险柜里，且上林县在2010年就已经停止办理《林权证》的事实。 10、南宁市公安局物证鉴定所出具的南公刑鉴（文）字[2018]2251号、1875号、1874号《文件检验鉴定书》，证实被告人张某某提供给“XXXX公司”的《森林资源资产抵押登记证》上的“上林县林业局”可疑印某与样本的印某不是同一枚印章盖印形成；《林权证》上的“上林县人民政府”与“上林县林业局”可疑印某与样本印某不是同一枚印章盖印形成。 11、“XX公司”2017年3月23日向“XX银行”提交的《借款申请报告》及《股东会决议》，证实“XX公司”欲缓解逾期贷款罚息、复利给公司造成持续成本增加，向“XX银行”申请贷款5000万元用于偿还“XX公司”在2013年向“XX银行”所借的5000万元。 12、“XXXX公司”2017年出具的《核保通知书》、《致XX银行股份有限公司函》、《同意用款通知书》、《同意担保通知书》、《放款通知书》，证实“XXXX公司”2017年为“XX公司”向“XX银行”贷款5000万元提供担保的事实。 13、《借款借据》，证实2017年6月，“XX银行”向“XX公司”放款共计5000万元的事实。 14、“XXXX公司”与“XX公司”签订的三份《委托担保合同》（编号2017年委保字第0179、0182、0183号），证实“XXXX公司”2017年4月26日为“XX公司”向“XX银行”贷款共计5000万元提供担保，“XXXX公司”明知并同意“XX公司”将新举借的担保贷款全部用于归还2013年的5000万元贷款本金。 15、“XXXX公司”与被告人张某某签订的三份《抵押反担保合同》（编号2017年抵反保字第0048号、0051号、0052号），证实张某某2017年4月26日用三本《林权证》为“XXXX公司”提供抵押反担保。 16、“XX公司”与“XX银行”签订的《人民币借款合同》，证实“XX公司”于2017年4月26日向“XX银行”借款共计5000万元，全部用于偿还2013年的5000万元贷款，本次贷款期限自2017年4月26日起至2018年4月26日止。 17、“XXXX公司”与“XX银行”2017年签订的《保证合同》，证实“XXXX公司”同意并知晓其担保的“XX公司”的5000万元借款全部用于偿还“XX公司”2013年向“XX银行”借款5000万元的本金。 18、广西某某资产评估有限公司出具的润诚评字（2015）第1027号《张某某拟抵押贷款森林资源项目的资产评估报告书》，证实经评估张某某的三本《林权证》涉及的39465亩用材林木价值300328650元。 19、“XX公司”、“XXXX公司”、“XX银行”及张某某于2013年、2015年、2017年签订的《人民币借款合同》、《委托担保合同》、《个人反担保合同》、《抵押反担保合同》，证实“XX公司”于2013年向“XX银行”贷款5000万元，后连年续贷，2015年开始张某某用《林权证》进行抵押反担保的事实。 20、“XXXX公司”于2013年出具的《同意担保通知书》、《核保通知书》、《放款通知书》、《同意用款通知书》及“XX银行”的相关转款凭证，证实“XX公司”在2013年向“XX银行”贷款5000万元的事实。 21、《柜面业务交易凭证》，证实“XXXX公司”已代“XX公司”向“XX银行”偿还本息共计52920328.03元。 22、上林县农林水利局出具的证明，证实编号为上林证字（2012）第0033号、0035号、0039号的《林权证》不是该局所发放。 23、上林县巷贤镇木字村民委员会、六联村民委员会出具的证明，证实其村委会没有获得林业主管部门发放的《林权证》，也没有和张某某签订过林地使用权租赁合同或者林地承包合同。 24、柳州市中级人民法院（2016）桂02民初154号民事判决书，证实“XX公司”将本用于抵押反担保的太康县XXXXX的土地已因其他民事纠纷被司法机关作为抵押物予以折价或者拍卖。 25、相关的辨认笔录及照片，证实张某某辨认出卖《林权证》给其的覃局是覃某，覃某辨认出找其帮办《林权证》的人是张某某，陈某2和董某均辨认出覃某就是上林县林业局的覃局。 26、柳州市XXXX有限公司的营业执照、组织机构代码证、工商电脑咨询单，证实被告单位“XX公司”的公司性质、经营范围和股东名称等情况。 27、被告人张某某与雷某某的结婚证，证实二人系夫妻关系。 28、广西柳州XXXX信用担保有限公司的营业执照及融资性担保机构经营许可证，证实“XXXX公司”的公司性质及业务范围，具有贷款担保的业务内容。 29、归案经过，证实张某某于2018年9月20日被公安机关抓获归案。 30、户籍证明及身份证复印件，证实被告人张某某及雷某某的身份情况。 本院认为，被告单位柳州市XXXX有限公司于2015年至2017年期间，由公司实际控制人被告人张某某提供三本伪造的经评估价值逾3亿的《林权证》给被害单位广西柳州XXXX信用担保公司作为抵押反担保，骗取被害单位的信任，让被害单位为其向XX银行股份有限公司续贷5000万元及新贷5000万元提供担保，贷款到期不能偿还，给被害单位造成重大的损失，其行为构成骗取金融票证罪，张某某作为直接责任人员，其行为亦构成骗取金融票证罪。公诉机关指控罪名成立。被告单位的诉讼代表人及张某某均能如实供述自己的罪行，依法均可以从轻处罚。 对于辩护人王溪予、余桂兰的辩护意见，本院认为1、关于“XXXX公司”的损失是否是张某某提供假证引起的问题，经查，“XXXX公司”在2013年就为“XX公司”向“XX银行”贷款5000万元提供担保，即使张某某不提供假的《林权证》做抵押反担保，贷款到期后，在“XX公司”无力偿还的情况下，“XXXX公司”都要为“XX公司”代偿。但因“XXXX公司”和“XX公司”原约定的太康县XXXXX的土地并没有作为抵押反担保物交给“XXXX公司”，故“XXXX公司”要求“XX公司”提供抵押反担保后才为“XX公司”向“XX银行”续贷提供担保，在此情况下，张某某向“XXXX公司”提供了三本伪造的《林权证》，促使“XX银行”2015年、2016年给“XX公司”续贷，2017年给“XX公司”发放新的5000万元贷款，“XXXX公司”在2018年发现《林权证》系伪造的后，就没有继续为“XX公司”提供担保，“XX银行”因此没有为“XX公司”续贷。可见，张某某自2015年用伪造的《林权证》向“XXXX公司”提供抵押反担保后，在“XX公司”逾期还款的情况下，“XXXX公司”代偿行为受到的损失就与张某某的行为有刑法上的因果关系。2、关于公诉机关指控“XX公司”及张某某“希望将原先抵押给担保公司的河南省太康县XXXXX的土地抵押银行再次进行融资，担保公司要求其提供同等价值财产抵押方可同意置换抵押物”与实际情况是否有出入的问题，经查，“XXXX公司”于2013年11月22日及12月30日与“XX公司”签订的两份《委托担保合同》均有“太康县XXXX有限公司同意将其购买位于太康县XXXXX土地转让给‘XXXX公司’，在土地证取得后5个工作日内完善抵押登记手续，并签订《协议书》”的约定，且5000万元贷款快到期后，2014年9月，“XX公司”及太康县XXXX置业有限公司向“XXXX公司”打报告，称其公司取得太康县XXXXX土地证后，没有按约定办理抵押登记手续，因经营需要，向“XXXX公司”借出该宗土地使用证，用于向其他金融机构融资，提出用三中路大东数码国际的商品房置换5000万元担保贷款的抵押物，抵押给“XXXX公司”。故公诉机关的上述指控并无不妥。3、关于公诉机关指控“XX公司”“贷款目的主要是偿还之前XX银行的5000万元欠款”与实际情况是否不符的问题，从现有证据看，“XX公司”确实将2017年新贷的5000万元全部用于偿还2013年所欠的5000万元欠款，故辩护人认为贷款目的是“全部”而非“主要”用于偿还这5000万元欠款的辩护意见与本案事实相符，本院予以采信。4、关于公诉机关指控“被告单位和被告人张某某获得贷款后始终不履行还款还息义务”是否属实的问题，经查，“XX公司”在2017年重新获得“XX银行”的5000万元贷款后，确实用于偿还欠“XX银行”2013年的5000万元欠款，系新贷还旧贷，但对“XX公司”及张某某本人而言，确实没有通过用自己多年经营的获利来履行对“XX银行”的还款还息义务，故公诉机关如此指控并无不妥。5、关于“XXXX公司”的损失是否属于“特别重大”的问题，因法律对骗取金融票证罪的“特别重大损失”没有具体的司法解释予以规定，故不宜认定“XX公司”的行为给“XXXX公司”造成“特别重大”的损失。辩护人的此辩护意见成立，本院予以采信。 综合考虑本案的具体情况及被告单位“XX公司”及被告人张某某的犯罪事实、情节、认罪态度、悔罪表现及社会危害性，本院决定对其均予以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第三十一条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条规定，判决如下： 一、被告单位柳州市XXXX有限公司犯骗取金融票证罪，判处罚金人民币一百万元； （罚金于判决生效之次日起一个月内一次性缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳） 二、被告人张某某犯骗取金融票证罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币五万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年9月20日起至2020年9月19日止。罚金于判决生效之次日起一个月内一次性缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳） 三、被告单位柳州市XXXX有限公司退赔经济损失人民币52920328.03元给被害单位广西柳州XXXX信用担保有限公司。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向柳州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  龙玉柳 人民陪审员  吕 哲 人民陪审员  文记珍 二〇一九年十一月十九日 书 记 员  赵 琳