黑龙江省鸡西市中级人民法院执 行 裁 定 书(2019)黑03执异287号案外人:牡丹江市财政局，住所地黑龙江省牡丹江市东安区太平路317号。法定代表人：倪金亭，男，局长。委托诉讼代理人：王锐，男，该局工作人员。委托诉讼代理人：谭宝金，牡丹江新创新融资担保有限公司职员。申请执行人：中国建设银行股份有限公司鸡东支行，住所地黑龙江省鸡东县中心大街589号。负责人：周井雨，行长。委托诉讼代理人：管丽梅，女，该行员工。委托诉讼代理人：张海洋，男，该行员工。被执行人：鸡东县正兴米业有限责任公司，住所地黑龙江省鸡东县东海镇幸福村。法定代表人:郑文龙，总经理。被执行人：郑文龙，男，1984年5月1日出生，住黑龙江省鸡东县。被执行人：汪双双，女，1985年7月7日出生，住黑龙江省鸡东县。被执行人：牡丹江新创新经济投资担保有限公司，住所地黑龙江省牡丹江市江南新区卧龙街11号。法定代表人：付向东，公司负责人。鸡东县人民法院（以下称鸡东法院）在执行中国建设银行股份有限公司鸡东支行（以下称建行鸡东支行）申请执行鸡东县正兴米业有限责任公司（以下称正兴公司）、郑文龙、汪双双、牡丹江新创新经济投资担保有限公司（以下称新创新投资担保公司）金融借款合同纠纷一案中，案外人牡丹江市财政局对本院（2018）黑03执77号之一执行裁定冻结的被执行人新创新投资担保公司在交通银行23589999101000300492X账户内的500万元银行存款提出案外人异议。本院于2019年10月30日受理后，依法组成合议庭审查。本案现已审查终结。案外人牡丹江市财政局异议称，1、案涉账户是根据《省财政厅等五部门的黑财企[2014]149号文件和市财政局等五部门的牡财企联[2015]1号文件，由牡丹江市财政局等五部门以新创新投资担保公司名义设立并共同监管的专用账户；2、专户资金来源是省级财政预算和市级财政申请借入的财政扶持资金，只用于中小型工业企业续贷的财政扶持，不能挪作他用；3、新创新投资担保公司为案涉账户的受托管理机构，负责贷款周转金的管理、发放、核算，对户内资金不享有所有权。故案涉账户内500万元存款不是被执行人新创新投资担保公司的资金，贵院可以冻结账户，但不应冻结户内资金。请求撤销冻结裁定，解除对户内500万元存款的冻结。案外人提供的证据是：证据一，2015年9月20日《牡丹江市财政局等五部门关于印发的通知》（牡财企联[2015]1号文件）；证据二，2015年10月12日《牡丹江市金融服务局关于同意的批复》（牡金局发[2015]18号文件）；证据三，案涉账户贷款周转金借款协议（加盖牡丹江新创新融资担保公司公章）；证据四，案涉账户账务凭证（加盖牡丹江新创新融资担保公司公章）；证据五，新创新投资担保公司变更为牡丹江新创新融资担保公司的工商登记、营业执照、基本账户信息。申请执行人建行鸡东支行称，（一）关于证据一和证据二。1、真实性请法院审核原件后，无异议；2、对证明目的有异议。该文件属于规范性行政措施，只在特定领域适用，不具有普遍适用的法律效力；3、法律没有规定周转金专户不得冻结、扣划。（二）关于证据三。1、真实性请法院审核原件后，无异议；2、证明目的有异议。贷款周转金借款协议使用文本不一致，牡贷周借字第012号和017号借款协议中，贷款周转金专户信息无约定内容。牡贷周借字第016号借款协议中无周转金专户信息，不能完全证明案外人的证明目的。（三）关于证据四。1、真实性请法院审核原件后，无异议；2、证明目的有异议。上述账务凭证中，有周转金账户购买理财产品的业务凭证，对专户的独立性构成影响；3、大多数凭证信息摘要内容为“往来款”，没有体现“借款”或“归还借款”的信息，仅有部分凭证信息登记内容有“贷款”字样。往来款并不等同于贷款用途，不能完全证明案外人的证明目的。综上，法院为保证生效判决的履行冻结被执行人账户资金，没有违反法律规定。本院查明，建行鸡东支行诉鸡东县正兴米业有限责任公司（以下称正兴公司）、郑文龙、汪双双、新创新投资担保公司金融借款合同纠纷一案，本院于2017年12月28日作出（2017）黑03民初125号民事判决，判令：“一、正兴公司于本判决生效之日起十日内偿还建行鸡东支行贷款本金1224万元及利息（利息具体数额为：2017年11月13日前46758.16元，2017年11月14日起以1224万元为基数，按照年利率8.80875%计算至实际给付之日）；二、郑文龙、汪双双对第一项确定的债务在21147500元限额内承担连带清偿责任；三、新创新公司对正兴公司、郑文龙、汪双双不能清偿部分在1845万元限额承担赔偿责任；四、驳回建行鸡东支行的其他诉求。”新创新投资担保公司、建行鸡东支行、正兴公司均提起上诉，黑龙江省高级人民法院（以下称省法院）于2018年8月31日作出（2018）黑民终192号民事判决：驳回上诉，维持原判。该判决生效后，建行鸡东支行向本院申请执行，本院于2018年10月15日立案执行，于2018年10月26日作出（2018）黑03执77号之一执行裁定，冻结新创新投资担保公司在交通银行23589999101000300492X账户下的存款500万元；冻结期为1年。2018年12月21日本院将此案移送鸡东法院执行。另查明，2015年9月20日，牡丹江市财政局、工信委、金融服务局、中国银行牡丹江支行、银监会牡丹江监管局联合下发制定《牡丹江市中小型工业企业贷款周转金操作规程》，内容为：为支持牡丹江中小工业企业按时还贷续贷，设立扶持性贷款周转资金；由市财政局向省财政厅申请借资1亿元，通过市国有资产控股有限公司拨入贷款周转金业务平台，并负责资金监管；选择市金融服务局主管的新创新投资担保公司作为周转金运行机构，签订委托代理协议；新创新投资担保公司是受托管理机构，负责贷款周转金管理和核算及预算决算，在合作银行开设贷款周转金专户……”2015年10月12日，牡丹江市金融服务局发文同意新创新投资担保公司在各银行牡丹江分支行设立贷款周转金专户，用于贷款周转金业务。案涉账户在交通银行开立时，登记的名称为新创新投资担保公司。案涉账户于2015年12月30日至2019年10月23日期间，共有74笔贷款周转金收、付款记录，现账户内资余额为8031163.16元。再查明，本案执行过程中，被执行人新创新投资担保公司于2018年10月31日，以其承担的补充赔偿责任的执行前提条件尚未成就、执行错误为由向本院提出执行异议。请求撤销（2018）黑03执77号之一执行裁定，解除对500万元存款的冻结。本院于2019年1月25日作出（2019）黑03执异33号执行裁定，驳回其异议请求。新创新投资担保公司申请复议，省法院于2019年8月5日作出（2019）黑执复119号执行裁定，驳回其复议申请，维持本院（2019）黑03执异33号执行裁定。又查明，2019年8月27日，经牡丹江市市场监督管理局开发区分局核准，新创新投资担保公司工商登记的名称变更为牡丹江新创新融资担保有限公司，并取得了营业执照。本院认为，通过本院及省法院审判认定，新创新投资担保公司未尽到监管责任导致抵押物损毁、灭失，构成违约，给建行鸡东支行造成损失，应承担补充赔偿责任。被执行人新创新投资担保公司具有独立法人资格，应以其自有公司资金承担风险和责任。本院对案涉账户采取冻结措施后，被执行人新创新投资担保公司以执行错误为由提出请求解除冻结的执行异议，均被本院及省法院执行裁定驳回，并已发生法律效力。案外人牡丹江市财政局依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条规定，基于实体权利对本院（2018）黑03执77号之一执行裁定冻结的案涉账户内银行存款所提出的排除执行异议，属于案外人异议。因案涉账户登记在被执行人新创新投资担保公司名下，依据《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十四条第一项、第二十五条第一款第三项规定，案外人不是其所主张实体权利的权利人。且案涉账户虽为被执行人新创新投资担保公司的贷款周转金专户，但不在人民法院不得冻结账户的范围之内，本院的冻结措施符合法律规定。综上，案外人异议理由不成立。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于适用执行程序若干问题的解释》第十五条、《最高人民法院关于适用的解释》第四百六十五条第一款第一项的规定，裁定如下：驳回案外人牡丹江市财政局的异议请求。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，应当依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自本裁定送达之日起十五日内向黑龙江省鸡西市中级人民法院提起诉讼。审判长  王昭权审判员  尚士波审判员  **刚二〇一九年十一月十一日书记员  秦玉凤