文书内容广东省广州市海珠区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0105民初9734号原告：黄观强，男，1991年9月8日出生，汉族，住广东省吴川市，被告：贾纯，男，1987年2月14日出生，汉族，住黑龙江省密山市，委托代理人：舒长林，北京市盈科（广州）律师事务所律师。委托代理人：张瑞杰，北京市盈科（广州）律师事务所律师。原告黄观强诉被告贾纯民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告黄观强，被告贾纯及其委托代理人舒长林、张瑞杰到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告黄观强诉称：原、被告于2018年7月至2019年3月期间签署了七份借款合同，被告分别向原告借款3万元、2万元、5万元、25000元、3万元、12万元、10万元，共计37.5万元。合同签订后，原告已履行完交付义务。由于被告未能按时向原告支付借款及利息，原告曾多次向被告催收借款及利息，被告均不愿意支付，故起诉要求：1.被告向原告偿还借款37.5万元，并支付从2019年3月21日起至实际清偿之日止以37.5万元为本金按照月利率2%计付的利息；2.本案诉讼费用由被告负担。被告贾纯辩称：原告和被告之间的资金往来，次数较多，经统计核算，被告已经全部履行了借款本金和利息，同时，被告向原告多支付了利息35900元。经审理查明：2018年7月9日，被告（甲方）签订了一份借款合同，约定，乙方借给甲方3万元；等。当日，被告出具了借款收据和收款收据，表示收到3万元。2018年8月7日，被告（甲方）签订了一份借款合同，约定，乙方借给甲方2万元；等。当日，被告向原告出具了借款收据和收款收据，表示收到2万元。2019年1月7日，被告（甲方）签订了一份借款合同，约定，乙方借给甲方5万元，甲方应于2019年4月7日前归还上述借款，借款利息为每月3%；等。当日，被告向原告出具了借款收据和收款收据，表示收到5万元。2019年1月9日，被告（甲方）签订了一份借款合同，约定，乙方借给甲方25000元，甲方应于2019年4月9日前归还上述借款，借款利息为每月3%；等。当日，被告向原告出具了借款收据和收款收据，表示收到25000元。2019年1月16日，被告（甲方）签订了一份借款合同，约定，乙方借给甲方3万元，甲方应于2018年4月16日前归还上述借款，借款利息为每月3%；等。当日，被告向原告出具了借款收据和收款收据，表示收到3万元。2019年3月12日，被告（甲方）签订了一份借款合同，约定，乙方借给甲方12万元，甲方应于2019年4月2日前归还上述借款，借款利息为每月3%；等。当日，被告向原告出具了借款收据和收款收据，表示收到12万元。2019年3月19日，被告（甲方）签订了一份借款合同，约定，乙方借给甲方10万元，甲方应于2019年4月19日前归还上述借款，借款利息为每月3%；等。当日，被告向原告出具了借款收据和收款收据，表示收到10万元。原告分别于2018年7月9日、2018年8月7日、2019年1月7日、2019年1月9日、2019年1月16日、2019年3月12日、2019年3月19日向被告支付了3万元、2万元、5万元、25000元、3万元、12万元、10万元，借款当日，被告又分别向原告转回借款金额的20%，扣除转回款项，原告确认实际借款金额为30万元。原告以被告未清付借款为由，于2019年4月24日向本院提起诉讼。诉讼中，原、被告确认双方存在以下借、还款往来：1、银行转账往来。2018.6.11收入30000元、支出4000元，2018.7.9收入30000元、支出7000元，2018.7.13收入20000元、支出3000元，2018.8.7收入20000元、支出6000元，2018.8.9支出5000元，2018.8.20收入20000元、支出4000元，2018.8.27收入50000元、支出10000元，2018.9.4支出2000元，2018.9.8、支出3000元，2018.9.11支出3000元，2018.9.13支出2000元，2018.9.19支出20000元，2018.9.27支出50000元，2018.10.16支出10000元，2018.10.20收入25000元、支出25000元，2018.10.29收入75000元、支出75000元，2018.10.31收入80000元、支出16000元，2018.11.3收入30000元、支出6000元，2018.11.4收入20000元，2018.11.9支出25000元，2018.11.29支出40000元，2018.11.30支出10400元，2018.12.5支出50000元，2018.12.6收入50000元、支出50000元，2018.12.7收入15000元，2018.12.10收入20000元，2018.12.24收入20000元、支出10000元，2018.12.31收入10000元、支出20000元，2019.1.4支出20000元，2019.1.7收入50000元、支出48000元，2019.1.9收入25000元、支出23800元，2019.1.16收入30000元、支出25000元，2019.1.18支出20000元，2019.1.19收入25000元、支出20000元，2019.1.29支出10000元，2019.2.7支出15000元，2019.2.12收入10000元，2019.2.18收入50000元、支出10000元，2019.2.28支出12000元，2019.3.5支出10000元，2019.3.6支出10000元，2019.3.12收入120000元、支出10000元，2019.3.19收入100000元、支出75000元。2、微信、支付宝往来。2018.9.24支出5000元，2018.9.29支出12000元,2018.10.7支出2000元,2018.10.9支出3900元，2018.10.11支出3000元，2018.10.13支出2000元，2018.11.4支出4000元，2018.11.7支出2000元，2018.11.8支出3000元，2018.11.10支出300元，2018.11.13支出2000元，2018.11.13支出5000元，2018.11.18支出5000元，2018.12.3支出3000元，2018.12.4支出6800元，2018.12.5支出4200元，2018.12.7支出4500元，2018.12.7支出5250元，2018.12.8支出3000元，2018.12.10支出4400元，2018.12.12支出4000元，2018.12.24支出4000元，2018.12.30支出3000元，2019.1.2支出900元，2019.1.3支出3000元，2019.1.4收入50元，2019.1.5支出5000元，2019.1.7支出2000元，2019.1.7支出1500元，2019.1.12收入5000元，2019.1.16支出5000元，2019.1.19支出4500元，2019.1.23支出10000元，2019.2.3支出3000元，2019.2.7支出7000元，2019.2.8支出3000元，2019.2.9支出2500元，2019.2.12支出2000元，2019.2.15支出3000元，2019.2.16支出400元，2019.2.18支出2500元，2019.2.19支出500元，2019.2.19支出300元，2019.2.20收入500元，2019.2.21支出200元，2019.2.21收入200元，2019.2.26支出400元，2019.3.5支出3200元，2019.3.6支出300元，2019.3.7支出5000元，2019.3.7支出2000元，2019.3.9支出3000元，2019.3.9支出2500元，2019.3.12支出20000元，2019.3.12支出4000元，2019.3.16支出3000元，2019.3.16收入100元，2019.3.19支出15000元。原告表示上述资金往来均是借、还款的性质，双方之间还存在其他资金往来，但是属于其他性质的款项；被告表示上述资金往来均是借、还款的性质，除了上述资金往来，没有其他资金往来。原、被告还确认银行转账往来中的收入部分属于借款，均存在借款当日转回借款金额的20%，且借款利息均为月利率10%。关于借款和还款的对应关系，被告表示无法区分，原告明确如下：1、银行转账往来。2018.6.11收入30000元、支出4000元（借款本金3万、头息4000转银行卡），2018.7.9收入30000元、支出7000元（借款本金3万、头息4000，其中3000是6.11号利息），2018.7.13收入20000元、支出3000元（借款本金2万、头息3000），2018.8.7收入20000元、支出6000元（借款本金2万3000，其中3000是7.9号利息），2018.8.9支出5000元（7.9号利息3000，7.13号2000），2018.8.20收入20000元、支出4000元（借款本金2万、头息4000），2018.8.27收入50000元、支出10000元（借款本金5万、头息10000），2018.9.4支出2000元（提前归还2018.8.7利息2000），2018.9.8支出3000元（提前归还2018.7.9利息3000），2018.9.11支出3000元（2018.6.11利息3000），2018.9.13支出2000元（2018.7.13利息2000），2018.9.19支出20000元（归还2018.8.20号2万本金），2018.9.27支出50000元（归还2018.8.27号5万本金），2018.10.16支出10000元（归还2018.6.11号1万余2万），2018.10.20收入25000元、支出25000元（借款本金2.5万，归还2018.6.11剩余2万本金，头息5000），2018.10.29收入75000元、支出75000元（借款本金7.5万，归还2019.9.29借款本金6万，头息1.5万，经由我朋友邓志），2018.10.31收入80000元、支出16000元（借款8万，头息1.6万），2018.11.3收入30000元、支出6000元（借款本金3万，头息6000），2018.11.4收入20000元（借款本金2万），2018.11.9支出25000元（归还2018.10.20本金2万），2018.11.29支出40000元（归还2018.10.29的7.5万余3.5万），2018.11.30支出10400元（归还2018.10.31的8万，利息8000，罚息2400），2018.12.5支出50000元（归还2018.10.31的8万本金·，已还5万余3万），2018.12.6收入50000元、支出50000元（借款本金5万归还10月29号余3.5万，头息1万，其中5000罚息），2018.12.7收入15000元（借款本金1.5万），2018.12.10收入20000元（借款本金2万），2018.12.24收入20000元、支出10000元（借款本金2万，归还2018.7.13的1万余2万），2018.12.31收入10000元、支出20000元（私人借款1万，归还2018.7.13剩余2万已还清），2019.1.4支出20000元（归还2018.11.4本金2万），2019.1.7收入50000元、支出48000元（借款本金5万，归还2018.10.31剩余3万，转还12月31号本人私借1万头息8000），2019.1.9收入25000元、支出23800元（借款本金2.5万，归还2018.12.10的2万已还清，头息3800），2019.1.16收入30000元、支出25000元（借款本金3万，归还2018.12.6的本金5万，已还2.5万欠2.5万），2019.1.18支出20000元（归还2018.12.6欠余2.5万已还2万，欠5000），2019.1.19收入25000元、支出20000元（借款本金2.5万，还本人私借5000，2018.12.6欠余5000，罚息10000），2019.1.29支出10000元（归还2018.12.24剩余1万本金），2019.2.7支出15000元（归还2019.2.7本金1.5万），2019.2.12收入10000元（借款本金1万），2019.2.18收入50000元、支出10000元（借款本金5万，头息10000），2019.2.28支出12000元（归还2018.11.3的1万，罚息2000），2019.3.5支出10000元（归还2018.11.3的1万），2019.3.6支出10000元（归还2018.11.3的1万），2019.3.12收入120000元（归还2019.2.12本金1万）、支出10000元，2019.3.19收入100000元、支出75000元（归还2019.1.19的本金2.5万，归还2019.2.18的本金5万）。2、微信、支付宝往来。2018.9.24支出500元（朋友之间借款），2018.9.29支出12000元（借6万，头息12000，不经我卡转）,2018.10.7支出2000元（2018.8.7利息2000）,2018.10.9支出3900元（2018.7.9利息3000，罚息900），2018.10.11支出3000元（2018.6.11利息3000），2018.10.13支出2000元（2018.7.13利息2000），2018.11.4支出4000元（借2万头息4000），2018.11.7支出2000元（2018.8.7利息2000），2018.11.8支出3000元（2018.7.9利息3000），2018.11.10支出300元（朋友之间借款），2018.11.13支出2000元（2018.7.13利息2000），2018.11.13支出5000元（劳务费5000），2018.11.18支出5000元（朋友之间借款），2018.12.3支出3000元（2018.11.3利息3000），2018.12.4支出6800元（2018.11.4借款本金2万，头息2000，其中4800不清楚），2018.12.5支出4200元（不清楚），2018.12.7支出4500元（借款本金1.5万，头息3000，2018.8.7利息2000），2018.12.7支出5250元（归还私人借4750，一共9750元），2018.12.8支出3000元（2018.7.9利息3000），2018.12.10支出4400元（借款2万头息4000,400私人），2018.12.12支出4000元（2018.7.13利息2000，其中私人借2000），2018.12.24支出4000元（借款2万头息4000），2018.12.30支出3000元（2018.10.31利息3000），2019.1.2支出900元（2018.10.31违约金900），2019.1.3支出3000元（2018.12.3利息3000），2019.1.4收入50元（2018.12.6利息5000），2019.1.5支出5000元（2018.12.6利息5000），2019.1.7支出2000元（2018.8.7利息2000），2019.1.7支出1500元（2018.12.7利息2000），2019.1.12收入5000元（私人借款），2019.1.16支出5000元（2019.1.16借款3万头息5000），2019.1.19支出4500元（2019.1.19借款2.5万头息4500），2019.1.23支出10000元（归还2018.12.24本金1万欠1万），2019.2.3支出3000元（2018.12.3.利息3000），2019.2.7支出7000元（2018.8.7利息2000,2019.1.7利息5000），2019.2.8支出3000元（2018.7.9利息3000），2019.2.9支出2500元（2019.1.9利息2500），2019.2.12支出2000元（2019.2.12借款1万头息2000），2019.2.15支出3000元（2019.1.16利息3000），2019.2.16支出400元（私人借），2019.2.18支出2500元（2019.1.19利息2500），2019.2.19支出500元（私人借），2019.2.19支出300元（私人借），2019.2.20收入500元（私人借，归还），2019.2.21支出200元（私人借），2019.2.21收入200元（私人借，归还），2019.2.26支出400元（私人借），2019.3.5支出3200元（罚息3200），2019.3.6支出300元（罚息300），2019.3.7支出5000元（2019.1.7利息5000），2019.3.7支出2000元（2018.8.7利息2000），2019.3.9支出3000元（2018.7.9利息3000），2019.3.9支出2500元（2019.1.9利息2500），2019.3.12支出20000元（借12万头息20000），2019.3.12支出4000元（借12万头息4000），2019.3.16支出3000元（2019.1.16利息3000），2019.3.16收入100元（私人借），2019.3.19支出15000元（借10万头息15000）。对于上述款项性质，被告质证认为，第一，款项性质中涉及到“借款本金”、“头息”、“利息”、“罚息”、“本人私借”、“朋友之间借款”、“劳务费”、“私人借款”、“不清楚”等大量不同的名目，且有的单笔款项对应多个日期或者多个不同借款，在原告不能提供借款合同等证据进行佐证的情况下，被告对该证据中列明的款项性质的真实性、合法性无法确认；第二，款项性质中存在大量错误、不符合逻辑的内容；第三，款项性质中存在大量的“头息”，即为砍头息，应在本金中预先扣除。本院认为：本案系民间借贷纠纷。原告主张被告向其借款，提供了借款合同、借款收据、收款收据、转账凭证等予以证实，被告主张借款当日均转回借款金额的20%，借款本金应为30万元，原告予以认可，故本院确认被告向原告借款30万元。关于尚欠本金的问题。对于双方确认的借、还款往来，原告就还款的性质进行了基本说明，被告明确表示无法区分，本院结合双方约定，即借款当日转回借款金额20%以及借款利息为月利率10%，就原告主张还款性质的合理性进行审查，认定以下款项为涉案借款本金30万元的还款（具体还款金额、时间、理由见附件），其中已支付的利息部分，本院按照月利率3%进行调整，多余部分抵扣本金（具体计算方式见附件），经计算，截至2019年3月19日，尚欠借款本金为80132元，故被告应向原告偿还借款本金80132元，并从2019年3月21日起至实际清偿之日止以80132元为基准按照月利率2%计付利息。原告主张超过上述本金和利息的部分，事实依据不足，本院不予支持。至于其他还款的合法性问题，与本案借款属于不同的法律关系，被告可另循法律途径解决。综上所述，依据《中华人民共和国合同法》第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条、第二十九条，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条之规定，判决如下：一、被告贾纯在本判决生效之日起十日内向原告黄观强偿还借款本金80132元，并从2019年3月21日起至实际清偿之日止以80132元为基准按照月利率2%计付利息给原告黄观强；二、驳回原告黄观强的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案诉讼费用9844元（其中受理费7318元、保全费2526元），由原告黄观强负担7838元（其中受理费5827元、保全费2011元），被告贾纯负担2006元（其中受理费1491元、保全费515元）。上述受理费7318元已由原告黄观强预交，原告黄观强同意由被告贾纯在履行本判决时将其应负担的受理费1491元直接支付给原告黄观强。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广州市中级人民法院。当事人上诉的，应在递交上诉状次日起七日内向广州市中级人民法院预交上诉案件受理费。逾期不交的，按自动撤回上诉处理。审 判 长  余 洁人民陪审员  曾雪敏人民陪审员  戴雪洁二〇一九年十一月二十二日书 记 员  巫青璇附件：            借款      时间              借款金额              还款时间              还款金额              总额              天数              利息              抵扣本金              尚欠本金              原告确认的性质              本院认定的依据                  2018.7.9              24000                                                                                                                                                                                       2018.8.7              3000                             29              686              2314              21686              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                  2018.8.7              16000                                                                                                        37686                                                                              2018.8.9              3000                             2              74              2926              34760              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2018.9.4              2000              17500              51              1748              15752              19008              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2019.9.8              3000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2018.9.24              500              朋友之间借款              未明确哪一笔借款的还款                                                2018.9.29              12000              借6万头息2000              原告并未举证证实该笔借款的发生                                                2018.10.7              2000              65900              30              562              65338              -46330              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2018.10.9              3000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2018.10.9              900              罚息              原告并无证据证实双方约定罚息                                                2018.10.29              60000              归还2019.9.29借款本金6万              原告并未举证证实该笔借款的发生                                                2018.11.7              2000              17700                                                           -64030              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2018.11.8              3000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2018.11.10              300              朋友之间的借款              未明确哪一笔借款的还款                                                2018.11.13              5000              劳务费              原告并未举证证实双方约定劳务费                                                2018.11.18              5000              朋友之间的借款              未明确哪一笔借款的还款                                                2018.11.30              2400              罚息              原告并无证据证实双方约定罚息                                                2018.12.4              2000              38650                                                           -102680              2018.11.4借款本金2万头息2000              原告已确认2018.11.4的4000为借款2万的头息                                                2018.12.4              4800              不清楚              原告并未明确款项的性质                                                2018.12.5              4200              不清楚              原告并未明确款项的性质                                                2018.12.6              5000              罚息              原告并无证据证实双方约定罚息                                                2018.12.7              2000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2018.12.7              5250              归还私人借款4750，一共9750元              未明确哪一笔借款的还款                                                2018.12.8              3000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2018.12.10              400              400私人              未明确哪一笔借款的还款                                                2018.12.12              2000              私人借2000              未明确哪一笔借款的还款                                                2018.12.31              10000              归还2018.7.13剩余2万已还清              2018.7.13仅剩余1万而非2万                                                2019.1.2              900              5900                                                           -108580              2018.10.31违约金900              原告并无证据证实双方约定违约金                                                2019.1.3              3000              2018.12.3利息3000              原告并未举证证实该笔借款的发生                                                2019.1.7              2000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                  2019.1.7              40000                                                                                                        -68580                                                2019.1.9              20000                                                                                                        -48580                                                2019.1.16              24000                                                                                                        -24580                                                                              2019.1.19              5000              15000                                                           -39580              还本人私借50000              未明确哪一笔借款的还款                                                2019.1.19              10000              罚息              原告并无证据证实双方约定罚息                                                2019.2.3              3000              37300                                                           -76880              2018.12.3利息3000              原告并未举证证实该笔借款的发生                                                2019.2.7               5000              自认偿还涉案借款               自认偿还涉案借款                                                 2019.2.7              2000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2019.2.7              15000              归还2019.2.7本金1.5万              原告并未举证证实该笔借款的发生                                                2019.2.8              3000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2019.2.9              2500              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2019.2.15              3000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2019.2.16              400              私人借              未明确哪一笔借款的还款                                                2019.2.19              500              私人借              未明确哪一笔借款的还款                                                2019.2.19              300              私人借              未明确哪一笔借款的还款                                                2019.2.21              200              私人借              未明确哪一笔借款的还款                                                2019.2.26              400              私人借              未明确哪一笔借款的还款                                                2019.2.28              2000              罚息              原告并无证据证实双方约定罚息                                                2019.3.5              3200              16000                                                           -92880              罚息              原告并无证据证实双方约定罚息                                                2019.3.6              300              罚息              原告并无证据证实双方约定罚息                                                2019.3.7              5000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2019.3.7              2000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2019.3.9              3000              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                                                2019.3.9              2500              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                  2019.3.12              96000                                                                                                        3120                                                                              2019.3.16              3000                             4              12              2988              132              自认偿还涉案借款              自认偿还涉案借款                  2019.3.19              80000                                                                                                        80132                                    备注：1、利息按照月利率3%以尚欠本金为基准计算；2、尚欠本金为负数时即为多支付的本金，之后还款亦为偿还本金，均在下一次出借款项时进行抵扣；3、因还款名目众多且数额不等，统一按照月份分段计算，计算基准点均以各月最后一次还款日为准。