安徽省临泉县人民法院刑 事 判 决 书（2019）皖1221刑初252号公诉机关临泉县人民检察院。被告人张云涛，男，1977年8月10日出生于安徽省临泉县，汉族，大专文化，安徽省临泉县嘉柏列科技有限公司法人代表，户籍所在地为临泉县，现住阜阳市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2018年6月11日被临泉县公安局刑事拘留，同年7月17日经临泉县人民检察院以职务侵占罪、挪用资金罪批准逮捕，次日由临泉县公安局执行逮捕。现羁押于临泉县看守所。辩护人贺明智，安徽弘大（合肥）律师事务所律师。临泉县人民检察院以临检刑诉［2019］178号起诉书指控被告人张云涛犯职务侵占罪、挪用资金罪，于2019年3月11日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。临泉县人民检察院指派检察员闫某出庭支持公诉，被告人张云涛及其辩护人贺明智到庭参加诉讼。期间临泉县人民检察院补充侦查两次。现已审理终结。临泉县人民检察院指控：一、职务侵占罪1.2010年7月，被告人张云涛安排赵全安为其在临泉注册安徽省临泉县嘉柏列科技有限公司（以下简称嘉柏列公司），为注册公司赵全安向任意借款，同年7月19日任意将30万元借给赵全安、张云涛，7月20日，赵全安取现30万元，同年7月22日，嘉柏列公司注册成立。注册嘉柏列公司时，张云涛个人投入19.5万元、黄亚波个人投入6万元、黄俊英个人投入3万元、赵全安个人投入1.5万元，四人共同出资30万元，该30万元系赵全安从任意处所借。2010年7月26日，张云涛利用职务便利将公司的30万元转给任意，用以归还借款，嘉柏列公司伪造了该笔开支为购买任意家具。2.2010年9月29日，被告人张云涛利用职务便利通过嘉柏列公司为赵全安发工资7万元，账目显示为赵全安2010年8、9月份的工资，该7万元实际上系张云涛个人所欠赵全案的劳务报酬。3.2010年11月29日，被告人张云涛利用职务便利通过嘉柏列公司账户给李子铃转款15万元，用于归还其个人借款。4.2011年7月，李晓刚向被告人张云涛借款，同年7月8日，张云涛从嘉柏列公司账户转给李晓刚200万元，同年7月15日张云涛让李晓刚将其归还的200万元转到赵全安账户。后张云涛分别让赵全安于2011年7月18日、19日转款给李子铃100万元，用于归还张云涛的个人借款。二、挪用资金罪1.2010年11月19日，被告人张云涛将李晓刚归还给嘉柏列公司的200万元中的50万元，通过赵全安账户转到赵全安的岳母李凤琴的账户，当天取出现金50万元用于个人使用。2.2010年至2011年，张云涛利用职务便利，先后将嘉柏列公司的共计220万元资金借给黄亚波使用，100万元资金借给黄俊英使用。2012年4月至6月，黄俊英将借用嘉柏列公司的100万元归还给公司。3.2011年3月底，张云涛为了增加嘉柏列公司的注册资本，利用职务便利将嘉柏列公司账户资金270万元分别转到张云涛、黄亚波、黄俊英、赵全安的个人账户，同年4月1日，张云涛将公司转到四人账户上的270万元重新转回公司账户，完成公司注册资本的增资。4.2011年11月，李岩岩向被告人张云涛个人借款，同年11月25日，张云涛利用职务便利从嘉柏列公司账户转款20万元给李岩岩使用。5.2011年11月，经贾威威介绍梁海燕向张云涛借款30万元，同年12月30日，张云涛利用职务便利将嘉柏列公司30万元资金借款给梁海燕使用。2012年11月，梁海燕归还给张云涛20万元借款；2018年5月，梁海燕归还10万元借款。为支持其指控，公诉机关提交书证、证人证言、被告人供述与辩解等证据。公诉机关据此认为，被告人张云涛利用职务便利，将单位的财物共计152万元非法占为己有，数额巨大；利用职务便利挪用单位资金归个人使用或者借给他人使用共计690万元，超过三个月未归还，数额巨大；其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款、第六十九条的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪、挪用资金罪追究其刑事责任，并数罪并罚。建议对张云涛职务侵占罪在五年以上七年以下量刑，并处没收财产，对挪用资金罪在四年以上六年以下量刑，综合建议对其在七年以上十年以下有期徒刑量刑，并处没收财产，对其违法所得予以追缴后返还。被告人张云涛对公诉机关指控的事实无异议，但对职务侵占罪提出异议：职务侵占罪第一起应是抽逃注册资金，第二起是嘉柏列公司给赵全安的劳务报酬，第三起是支付公司向李某购买瓷砖的款项，第四起是公司购买50万元瓷砖和其他家具向李某借款100万元，该款项是归还公司借款；挪用资金罪第一起50万元已经归还公司，第二起借款金额总计220万元而非320万元，20万元是黄亚波临时借车后报销的费用，200万元分别借给黄亚波、黄俊英各100万元使用，第三起是应政府要求增加注册资金，第四起李岩岩借款在没有超过三个月时就用于抵偿展厅的装修款了。辩护人对起诉书指控的事实和罪名均提出异议，其同意张云涛的异议要点，并认为：1、指控职务侵占罪事实不清、证据不足：第一起是虚假出资、抽逃出资，且已过追诉时效，第二起是发起人为设立公司所借的债务，第三、第四起不是偿还个人借款，是公司设立时发起人办公司所负的债务。2、挪用资金第二起黄亚波证实总金额为200万元，且被告人张云涛在该起中起次要、辅助作用，应认定从犯，从轻处罚。第三起270万主观是为虚假增资而非挪用，在五年内未被发现，已过追诉时效，不应被追诉。综合建议对张云涛在三年以下量刑并适用缓刑。经审理查明：一、职务侵占罪（一）2010年7月，被告人张云涛安排赵全安借款为其在临泉县注册安徽省临泉县嘉柏列科技有限公司（以下简称嘉柏列公司），赵全安向任意借款30万元并用于公司注册资金，同年7月22日嘉柏列公司注册成立。嘉柏列公司注册资本30万元，登记信息显示张云涛出资19.5万元、黄亚波出资6万元、黄俊英出资3万元、赵全安出资1.5万元，该30万元系赵全安向任意借款。2010年7月26日，张云涛利用职务便利将公司财产30万元转给任意归还借款，嘉柏列公司伪造该笔开支账目为购买家具。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认。1、书证（1）记账凭证、验资报告、注册资本实收情况明细表，载明2010年7月嘉柏列公司收到注册资金30万并通过验资，其中张云涛出资19.5万、黄亚波出资6万、黄俊英出资3万、赵全安出资1.5万。（2）记账凭证、进账单、报销单、入库单、银行交易明细，载明2010年7月26日张云涛签字嘉柏列公司以购买家具名义将30万元转给任意。2、证人证言（1）黄亚波证言，2010年7月26日嘉柏列给任意账户转款30万元不知道怎么回事，不知道任意这个人。不清楚公司会计资金显示购买任意的30万元家居款怎么回事，公司当时买了不少家具，但不知是否是从任意处购买。2012年我离开公司时，公司集中整了一次账目，当时公司账上该签字没签字的票据我与张云涛都补签了字。这笔款不知道怎么回事，签字时张云涛说有这个开支，我便签字了。（2）任意证言，2010年7月份，赵全安向范同华借钱，当时范同华没钱，范同华让我借款给赵全安，当时我借款30万给赵全安，没有利息，10天左右还款。借款是因为赵全安和张云涛办公司需要认缴注册资金30万元，他们没钱，范同华说验资后就还，另外他们从政府可以拿到补贴，我才借钱给他们。过了一个礼拜左右，他们给我转了30万，事由不是购买办公家具，那是还我的30万元借款。我没做过销售办公家具一类的生意，也没帮赵全安、张云涛购买过家具。（3）赵全安证言，嘉柏列公司注册成立时张云涛安排我在临泉注册嘉柏列，公司成立的手续都是我办的。因为注册公司需要资金，张云涛让我帮他借钱注册，我找范同华借钱，范同华介绍我找任意借的30万元，注册嘉柏列的30万元用的就是这个钱。张云涛给我讲我们四个各出资多少钱，我具体办的出资手续。2010年7月26日，嘉柏列公司账户转款给任意30万元是还这个借款。3、被告人张云涛供述和辩解，当时在临泉注册公司我安排赵全安办的手续，因为注册公司需要资金，赵全安找我要钱，我让他先借点，后来他说找朋友借了30万元。赵全安按我安排注册资金比例，我出资19.5万元，我和黄俊英、黄亚波、赵全安的注册资金都没有真正出钱。2010年7月26日，嘉柏列账户转给任意30万元就是还赵全安替我们借的任意这30万元，2010年公司没有从任意那购买过家具，公司也没有向他借款。嘉柏列公司会计资料显示公司付给任意的这30万元是购买任意的家具。我给黄亚波讲过公司资金往来会计凭证要做好，任意这个手续是怎么做的我不知道。（二）2010年9月29日，被告人张云涛利用职务便利通过嘉柏列公司为赵全安发工资7万元，账目显示为赵全安2010年8、9月份的工资，该7万元实际上系张云涛个人所欠赵全安的劳务报酬。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认。1、书证（1）嘉柏列公司8-9月工资发放花名册：载明公司为于兰、任小丽、孟文强发放两个月工资分别为3000元、3000元、2000元，为孟宪坤、孟迭迭、刘晓慧、李乐乐、王焕德发工资共计14400元。（2）记账凭证及报销单：载明2010年9月发赵全安工资7万元，科目为管理费用。（3）人事档案记载：载明于兰、任小丽、孟文强、李乐乐等人入职嘉柏列公司时间是2010年10月25日，月薪700元,赵全安入职时间为2010年8月1日，月薪3000元。（4）临泉县公安局补充侦查报告：嘉柏列公司的会计资料中伪造的86400元工资表，其中7万元发给了赵全安。2、证人证言（1）于兰、任小丽、李乐乐、孟宪坤、孟文强证言，载明2011年前在嘉柏列公司里打工不到半年的时间，月工资八百元左右，不超过一千元。工资打到公司给我们办的建设银行卡内，不需要签字。另外李乐乐看过嘉柏列公司8-9月份工资发放花名册（上面显示李乐乐8月、9月的工资是每个月1500元，两个月共3000元）后称没有拿过这么多工资。（2）王焕德证言，2011年左右我在临泉嘉柏列科技公司看过大门，开始时一个月工资800块，后来涨到一个月1000块，没有超过1000块，每月工资打到公司给我们办的建设银行卡里，领取工资不需要本人签字。其他工人的工资也是几百块钱。（3）赵全安证言，2010年9月嘉柏列账本中我2010年8、9月份工资共计7万元，当时嘉柏列还没有开业，这是张云涛给我发的我在深圳给他干活的工资，我在深圳张云涛公司工作时张云涛没钱，几个月没给我发工资。（4）黄亚波证言，2007年我认识了张云涛，2008年我到张云涛深圳的公司工作，公司主要是找工厂加工电池，有电池保护的技术，公司有十几个人，黄俊英在我之后去的负责技术，赵全安也在公司一段时间。3、被告人张云涛供述和辩解，第一次供述称不清楚嘉柏列公司8-9月工资发放花名册、记账凭证及报销单中工资92400元怎么回事；第二次供述称当时嘉柏列公司成立前，赵全安在深圳、临泉来回跑，他在深圳帮我干活，2010年8、9月份的7万元工资是我补发给他的工资。（三）2010年11月29日，被告人张云涛利用职务便利通过嘉柏列公司账户给李子铃（张云涛妻子李凤玲的妹妹）账户转款15万元，用于归还其向妻子李某的个人借款。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认。1、书证银行交易明细：载明嘉柏列公司账户2010年11月29日分三次转款15万元给李子铃账户，无具体用途。2、证人证言（1）李子铃证言，张云涛以前是我姐夫。我和张云涛的临泉公司没有业务和资金往来。2010年11月29日，张云涛的嘉柏列公司转款给我账户15万元是转给我姐姐李某的，我的银行卡一直由我姐姐用。（2）李某证言，我是张云涛前妻。我们2010年结婚，2016年离婚。结婚时他没什么资产，结婚后他让我把我的房子卖掉，说把我们住的房子过户给我，我把房子卖掉后的房款60多万元给张云涛用了，住的房子也没过户给我。李子铃的这个银行卡一直我在用，2010年11月29日嘉柏列公司转给李子铃的15万元是给我的瓷砖钱，嘉柏列公司装修时从我这买了几卡车的瓷砖。3、被告人张云涛的供述和辩解，供述称该笔15万元是偿还李子铃的借款和大理石钱，后又称该笔15万元是偿还给李某借款和购买瓷砖款。（四）2011年7月，李晓刚向被告人张云涛借款，张云涛于同年7月8日从嘉柏列公司账户转款给李晓刚200万元，同年7月15日张云涛让李晓刚将归还的200万元转到赵全安账户。后张云涛分别让赵全安于2011年7月18日、19日转款给李子铃（张云涛妻子李某的妹妹）100万元，用于归还其向妻子李某的个人借款。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认。1、书证银行交易明细：载明2011年7月8日嘉柏列公司转给李晓刚200万元，摘要记录为借款；2011年7月13日李晓刚转入陈小霞账户200万元，15日陈小霞账户转入赵全安账户200万元；2011年7月18日、7月19日，赵全安账户共两次转入李子铃账户100万元。2、证人证言（1）李晓刚证言，2011年7月8日，我经张云涛同意向嘉柏列公司借款200万元，七天后我按张云涛安排还款，2011年7月15日让我妻子陈小霞用她的建行账户把该笔借款转到嘉柏列公司股东赵全安的建行卡。我、陈小霞与嘉柏列公司及张云涛没有其他经济往来。（2）赵全安证言，李晓刚承建过嘉柏列公司食堂工程建设，我和他没有经济往来，如果有也是嘉柏列公司通过我账户与他的经济往来。2011年7月15日，陈小霞转到我建行账户200万元是因为当时李晓刚从张云涛处借款200万元，张云涛让李晓刚还款转到我卡上，还让我和李晓刚一起到银行办的。2011年7月18日、7月19日我账户二次转给李子铃50万元，2011年7月21日转给李凤琴50万元，2011年7月21日转给嘉柏列10万元，2011年8月4日转给黄亚波40万元，这些钱都是张云涛让我转的，具体用途不知道。（3）李子铃证言，张云涛以前是我姐夫。2011年7月18日和19日张云涛通过赵全安账户转给我100万元钱是转给我姐姐李某的。我听李某说她把房子卖掉钱给张云涛用了，这100万元是张云涛还我姐的钱。（4）李某证言，我是张云涛的前妻。结婚时他没什么资产。结婚时我们住的房子，他说是人家欠他钱抵债给他的，但不在他的名下。结婚后他让我把我的房子卖掉，把我们住的房子过户给我，当时我把房子卖掉，60多万元给张云涛使用了，最后住的房子也没过户给我。2011年7月18日、19日张云涛从赵全安账户转给李子铃100万元是张云涛还我的钱，我总共借给张云涛多少钱记不住，到现在张云涛还欠我150万元左右。3、被告人张云涛供述和辩解，李晓刚转给赵全安的200万，其安排赵全安分两次转给李子铃共100万，因为临泉公司筹建的时候，我以个人名义向李子铃借款100万用于购买公司附属设备。后张云涛又称该笔100万元是归还2010年自己向李某的借款。二、挪用资金罪（一）2010年11月19日，被告人张云涛将李晓刚归还给嘉柏列公司的200万元中的50万元，通过赵全安的账户转到赵全安的岳母李凤琴的账户，当天张云涛取出现金50万元用于个人使用。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认。1、书证银行账户交易明细：载明嘉柏列公司账户于2010年11月19日向李凤琴账户转款50万元，同日该50万元以现金形式支取。2、证人证言：（1）赵全安证言，嘉柏列公司转给我前岳母李凤琴的50万元是张云涛使用的，不知道用途，他用公司的钱不跟我说。（2）李凤琴证言，七八年前赵全安的老板张云涛让我办一张建行银行卡给我打房租，后来他让我到建行去签字取钱，有几十沓钱大概几十万元，钱都被张云涛拿走了。我和张云涛、嘉柏列公司都没有业务往来。（3）李岩岩证言，有一天晚上，在阜阳市书香门第饭店，张云涛让我从他车上搬了一个无业风扇的箱子给个二三十岁的男人，后来我就开车带着张云涛走了，箱子装的什么不清楚。3、被告人张云涛的供述和辩解，2010年11月19日，嘉柏列公司转给李凤琴50万元。我把这50万元取出来，又借了50万元凑够100万元，我把100万元按照郁杉的安排在阜阳市书香门第饭店交给郭淼了，算是借给他的，当时李岩岩和我一起去的。后又称该50万元通过李岩岩账户还到公司账户。（二）2010年至2011年，张云涛利用职务便利，先后将嘉柏列公司的共计142.25万元资金借给黄亚波、吕林奇使用，100万元资金借给黄俊英使用。2012年4月至6月，黄俊英将借用嘉柏列公司的100万元归还给公司。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认。1、书证银行账户交易明细，载明嘉柏列公司账户分别于2010年12月10日打入黄亚波账户20万元（黄亚波账户同年12月20日转款给骆珊珊10万元、12月21日转款给骆珊珊4.25万元）、2011年5月24日借款给黄亚波50万元（同日黄亚波账户分两次转款给骆珊珊共计50万元）、2011年5月30日借款给黄亚波50万元（同日黄亚波账户分两次转款给骆珊珊50万元）、2011年8月4日赵全安账户转款40万元给黄亚波账户（同年8月7日黄亚波账户分两次共计转款给骆珊珊28万元）、2011年2月21日黄亚波招商银行账户从嘉柏列公司汇入汇款50万元（同日黄亚波账户转账给张剑49万元）、2011年2月25日黄亚波招商银行账户从嘉柏列公司汇入汇款10万元（同日黄亚波账户转账给张剑10万元）；2011年5月30日嘉柏列公司借款100万元给黄俊英；2012年4月至6月黄俊英共计转账给嘉柏列公司100万元；2011年9月11日黄亚波建行账户转款14万给张云涛尾号为7795账户。2、证人证言（1）黄亚波证言，骆珊珊在南京放高利贷，我的钱在她那吃利息。她老公是吕林奇。我当时看嘉柏列公司账户资金一直没用，我给张云涛说把钱给骆珊珊，公司能吃利息，张云涛同意了。我以我和黄俊英的名义分别从公司借款100万元，这200万元都转给骆珊珊了，一年后我才把钱要回来。期间骆珊珊付给我14万元利息，2011年9月11日我通过建行账户转给张云涛个人账户了。除了这200万元，公司也有其他钱借给骆珊珊吃利息，具体记不清了，我的建设银行交易明细2010年12月10日公司转入20万元（2010年12月20日转给骆姗姗10万元）、2011年8月4日赵全安转入40万元（2011年8月7日转给骆姗姗28万元）也是借给骆珊珊的钱；2011年2月21日、25日转给我60万元用途记不清了。（2）赵全安证言，李晓刚从张云涛那借了200万元，2011年7月15日还钱时，张云涛让还到我卡上，后来具体如何使用我记不清。2011年8月4日转给黄亚波40万元是张云涛让我转的，具体什么用途不知道。（3）黄俊英证言，2011年5月30日，嘉柏列公司转账给我100万元，是黄亚波说他朋友吕林奇（女朋友姓骆）等着用钱借给他朋友用的，我按照黄亚波安排转给他朋友了，钱转到一个姓骆的账户上。当时黄亚波说已经从他账户上过一笔钱了，不好再从他账户过，让我帮忙过这个钱。后来黄亚波说他朋友在南京放高利贷，钱给他朋友能得点利息。2012年黄亚波通过我分几次将100万元转给公司了。记不清张云涛是否和我说过这笔钱的事。（4）骆姗姗证言，我认识黄亚波，吕林奇带我和他一起吃过饭，我不认识黄俊英、张云涛。2011年黄亚波、黄俊英给我银行卡转账200万元、2010年12月31日黄亚波给我转款19万元、2010年12月20日转款10万元，2011年8月7日转款28万元，2011年9月12日转款10万元，我都不知道怎么回事，是黄亚波转给我前男友吕林奇的，当时我的几张银行卡都是吕林奇使用。我从来没有放过高利贷。吕林奇当时在江宁区做公司，不知道他在南京是否放高利贷。我没有给黄亚波转过钱，是吕林奇转给黄亚波的。我不认识张剑。（5）吕林奇证言，2008年我在合肥认识黄亚波，2010年通过黄亚波认识了张云涛。骆姗姗是我前女友，2013年分开了，我用过她的招商银行和建设银行卡。2008年我从合肥到南京做公司投资，当时和黄亚波之间一直有经济往来，他的钱转给我，我付给他利息。2010年我和黄亚波准备做P2P，计划我俩各筹集一部分资金，后来因为钱筹集的不够没做成，最后亏了。2010年5月份黄亚波转给我200万元就是准备做P2P的，算他借给我的，我给他按2分还是3分月息算的，最后转账给黄亚波十几万利息。我和张云涛之间没有直接经济往来。这200万是黄亚波通过骆姗姗账户转给我的，黄亚波说是张云涛公司的钱。转过钱后，嘉柏列公司开业前我到临泉见到了张云涛，我和张云涛谈话中提到过这个事，具体怎么说的记不清了，但我记得张云涛是知道黄亚波把这200万元转给我的，应该是黄亚波给他说的，当时还说把利息转到张云涛账户。2010年12月31日黄亚波给骆姗姗转款19万元、2010年12月20日给骆姗姗转款10万元，2011年8月7日给骆姗姗转款28万元，2011年9月12日给骆姗姗转款10万元，都是黄亚波转给我的钱，后来我和黄亚波算账，我总共给他写了三百多万的欠条。我和张云涛之间没有经济往来。我不认识张剑。3、被告人张云涛的供述和辩解，2011年2月嘉柏列公司转给黄亚波60万元，后黄亚波账户转给张剑59万元，怎么回事我不知道。公司转给黄亚波100万元是当时黄亚波找我借的钱，他说他投资手游开发，事后我才知道钱被黄亚波转给吕齐林了，大概一年后黄亚波把这100万元还给公司了，黄亚波没有给我支付利息，2011年9月11日黄亚波转给我个人账户14万元我记不清是怎么回事了，不是利息钱。公司转给黄俊英的100万元，当时黄俊英说他买房子用，我从公司账上给他转了100万元，一年后黄俊英把100万元还给公司了，后来我才知道黄亚波让黄俊英出面借的这100万元开发手游。（三）2011年3月，为了增加嘉柏列公司的注册资本，被告人张云涛利用职务便利将嘉柏列公司账户资金270万元分别转至张云涛、黄亚波、黄俊英、赵全安的个人账户。同年4月1日，张云涛将该270万元以股东投资款的名义转到公司账户，并在工商部门办理了变更登记，增加了其四人在公司的注册资本。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认。1、书证（1）嘉柏列公司建行账目明细：载明2010年11月22日新泉投资管理有限公司投资600万到嘉柏列公司建行账户34×××38，当天有500万从嘉柏列公司该建行账户汇出到嘉柏列公司农发行账户20334122100100000226121；2011年3月3日嘉柏列公司账户分别打入赵全安账户13.5万元，黄俊英账户27万元，黄亚波账户54万元；2011年4月1日，嘉柏列公司建行2538账户张云涛个人股金增资为175.5万，赵全安、黄俊英、黄亚波投资款分别增加13.5万元、27万元、54万元，四人共计投资270万元。（2）张云涛建设银行个人账户明细：载明2011年4月1日，张云涛个人账户两次分别转账存入100万和75.5万，其中100万是从张云涛6228482291056209110账户转入，75.5万是从嘉柏利公司农发行6121账户转入；2011年4月1日，张云涛个人建行账户转出175.5万股金到嘉柏利公司建行2538账户。（3）农发行查询历史存款账户明细：载明2010年11月22日，嘉柏列农发行6121账户转入500万，其账户之前余额为零；2011年3月31日和2011年4月1日，嘉柏列公司农发行6121账户转到张云涛个人账户100万元和75.5万元。（4）安徽省临泉县嘉柏列科技有限公司股东决定：载明2011年4月2日，张云涛、黄亚波、黄俊英、赵全安四个股东开会表决，经全体股东一致表决通过，决议事项如下：1.同意公司新增注册资本270万元，由黄亚波以货币资金增加注册资本54万元，赵全安以货币资金增加注册资金13.5万元，黄俊英以货币资金增加注册资金27万元，张云涛以货币资金增加注册资金175.5万元。将公司的注册资本变更为人民币300万元，实收资本变更为人民币300万元。2.公司注册资本、实收资本变更后，公司股东及股权结构为：张云涛拥有股权人民币195万元、赵全安拥有股权人民币15万元、黄亚波拥有股权人民币60万元、黄俊英拥有股权人民币30万元。3.同意就上述变更事项修改公司章程相关条款并将修改后的公司章程报临泉县工商局备案。（5）变更登记审核表、（阜）登记企核准字［2011］第325号登记核准通知书等书证：载明2011年4月7日临泉县工商局决定准予变更登记。2、证人证言（1）赵全安证言，2011年4月嘉柏列公司增资270万元，其中我增资13.5万元，这钱不是我出的，当时张云涛说公司要增资，用不着我们几个出钱，把公司的钱从个人账户上走一下再转给公司。这在2011年3月30日我的建设银行账户上可以反映出来。（2）黄亚波证言，临泉县政府招商引资让张云涛到临泉发展，张云涛电话告诉我在临泉注册公司30万元，让我占20%股份。2010年张云涛在临泉成立了嘉柏列公司生产电池，注册公司资金来源是张云涛出钱，还有政府的投资款、借款，公司还有一笔贷款，没有其他资金来源。张云涛本人没有向公司注入资金。2010年10月前后公司开业，张云涛负责全面工作，负责和政府协调和销售，我担任总经理负责销售和财务，赵全安负责行政工作。2012年底我离开嘉柏列公司，我在时公司没有在建工程。当时为了提高公司的注册资金，我们用政府给的投资款还是借款，先从公司账户转到我们四个人的个人账户，然后再转到公司账户，完成了公司的增资，我们几个都同意增资，实际上我们四个都没有出钱。（3）黄俊英证言，嘉柏列公司增资270万元我没有出钱，是张云涛、黄亚波做的，为何增资及钱从哪里来我不知道。3、被告人张云涛的供述和辩解，临泉县政府为了招商引资，让我和其他公司合作，公司需要增资，增资前几个月，我从安徽新泉投资管理有限公司借款600万元，当时钱先转到嘉柏列建行账户，临泉农发行为了拉存款，我把这600万元中的500万元转到嘉柏列农发行账户，我又把这500万元中175.5万元转到我账户再转到嘉柏列建行账户，算是我增资了175.5万元。公司的其他三个股东黄俊英、黄亚波、赵全安的增资款也是这样操作的，他们都没有出资。（四）2010年11月，李岩岩向被告人张云涛个人借款，同年11月25日，张云涛利用职务便利从嘉柏列公司账户转款20万元给李岩岩使用。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认。1、书证（1）嘉柏列公司记账凭证、电子转账凭证及银行交易明细：载明2010年11月25日，嘉柏列公司转账20万元借款给阜阳市运输总公司临泉分公司，李岩岩是阜阳市运输总公司临泉分公司法定代表人，摘要是公司借款，付款科目是在建工程，电子转账凭证的用途为借款。（2）李岩岩银行账户交易明细：载明李岩岩银行账户中未见还款给李某账户的情况。2、证人证言（1）李岩岩证言，我是阜阳市运输分公司临泉分公司的负责人，我和嘉柏列的法人张云涛是姨表，2010年11月我当时经营该运输公司，2010年11月25日临泉嘉柏列公司转入阜阳市运输分公司临泉分公司账户20万元是我向张云涛借款用于公司经营，当时张云涛给我公司转款20万元。之后张云涛让我到他公司帮忙，专门帮他一个人开车，给他干杂活，一直到2012年左右我离开。我向张云涛个人借款20万元，不清楚为什么是嘉柏列账户转款给我。我用了一个月左右还款，张云涛让我转到李某的账户，我用自己的建行银行卡转给李某20万元。（2）黄亚波证言，嘉柏列公司转给李岩岩的20万元应该是借款，当时李岩岩没有给公司做展厅，是张云涛让我转的。3、被告人张云涛的供述和辩解，阜阳市运输公司临泉分公司老板李岩岩是我姨表，2010年11月25日嘉柏列公司转给该公司账户20万元（公司记账为在建工程，用途为借款）是他向我借款，我让公司转他公司账户的，这钱一直没还。后来李岩岩给嘉柏列公司装修和厂房改造（后又说李岩岩给公司做展厅），一年多后用这20万元冲抵了他的工程款。李岩岩转给李某的20万元不是从我这借的20万元，是他从李某那借的钱。后又称没有让李岩岩把这20万元还给李某。（五）2011年11月，梁海燕经贾威威介绍向张云涛借款30万元，同年12月30日，张云涛将嘉柏列公司30万元资金借给梁海燕使用。2012年11月，梁海燕归还给张云涛20万元借款；2018年5月，梁海燕归还10万元借款。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认。1、书证（1）记账凭证、建行电子银行交易回单、付款申请单、入库单等：载明2011年12月30日，申请人李强强签字、部门主管黄俊英签字同意，总经理黄亚波审批，董事长张云涛审批，嘉柏列公司通过建行向梁海燕转账30万元，付款事由为购买电池组实验设备预付款，2010年12月30日，电池组实验设备1套入库，30万元；2011年12月31日嘉柏列公司记账凭证载明公司以机器设备事由支付30万元；（2）梁海燕建设银行个人活期账户交易明细、夏俊坤账户交易明细：载明2011年12月30日嘉柏列公司转账30万元给梁海燕；夏俊坤2012年11月19日存现、取现20万元，梁海燕还10万元钱给夏俊坤及把10万元钱转到新泉投资管理有限公司的交易情况。2、证人证言（1）梁海燕证言，2011年底我买房子向同事夏俊坤借钱，她说向她同学借，后来这笔30万块钱就打到我建设银行的卡里了，我也没写借条。一年后我分两次把30万块钱现金还给夏俊坤了，还款后才听夏俊坤说这笔钱是她向贾威威借的。我当时不认识贾威威，二、三年前夏俊坤和贾威威结婚我才认识他。我不知道这笔钱是从临泉县嘉柏列公司汇给我的，我就不知道临泉县有这家公司，这家公司也没有向我购买或委托我购买过什么设备，我和这个公司没有任何关系。今年（2018年）4月，夏俊坤说这30万块钱是贾威威借园区一个公司老板的，已经还给这家公司20万了，还有10万块钱一直在夏俊坤账号里，现在公司老板被逮住了，老板欠安徽新泉投资管理有限公司的钱，因为借钱是打到我的账号里的，现在也要以我的名义把这笔10万块钱打到新泉公司。今年5月1号我用手机银行从建设银行转到新泉公司10万块钱。（2）夏俊坤证言,梁海燕是我同事，2011年11月梁海燕买房向我借钱，我找我同学贾威威想办法，当时我们还没结婚。贾威威向嘉柏列公司老板张云涛借钱，我把梁海燕的银行卡号提供给贾威威，后来这笔30万块钱打到梁海燕的银行卡了。具体细节我不知道。贾威威当时要给张云涛写借条付利息，张云涛说不需要。2012年11月梁海燕还20万块现金给我，我把这20万块钱打到张云涛提供的一个外地私人账户了。2013年底2014年初，梁海燕又还了10万块钱现金，贾威威说找不到张云涛了，所以这个10万块钱一直在我工商银行账户里。今年4月份，贾威威说张云涛被逮住了，张云涛借新泉公司的钱，要把这钱打到新泉公司。我就让梁海燕转账，梁海燕就把这10万块钱打到新泉公司的账号了。（3）黄亚波证言，2011年12月30日嘉柏列转给梁海燕30万元是张云涛让转的，不知道怎么回事，不认识梁海燕。3、被告人张云涛的供述和辩解，2011年12月30日，给梁海燕转款30万元的付款申请单复印件上面的名字是我签字，为什么转给梁海燕30万元记不清了，付款申请单上购买电池组实验设备预付款不是我写的，李强强是我表弟，在公司做过采购。我不认识梁海燕，没有从她那买过设备。贾威威说他朋友用点钱，让我帮帮忙，我把账号给黄亚波安排他转这30万元，后来公司做了这个帐，我也签了字。记不清这笔钱是否归还。综合证据：1、书证（1）受案登记表、立案决定书：2018年4月29日，安徽新泉投资管理有限公司报案称：临泉县嘉柏列科有限公司法人张云涛等人涉嫌职务侵占737万元，临泉县公安局于2018年6月4日立案侦查；2018年7月10日，临泉县公安局在办理张云涛涉嫌职务侵占案中发现2011年至2013年7月31日期间，张云涛涉嫌挪用资金345.8192万元，当日立案侦查。（2）前科证明、到案经过、户籍证明：载明张云涛无前科；2018年6月11日在临泉县拘留所被羁押结束后被刑事拘留。（3）安徽省临泉县嘉柏列科技有限公司工商登记、变更登记资料：证实安徽嘉柏列科技有限公司2011年7月21日注册，公司住所临泉县工业园区建设路南，注册资本30万元，股东张云涛19.5万元、黄亚波6万元、赵全安1.5万元、黄俊英3万元，法人、执行董事、经理张云涛，监事黄亚波，股东赵全安、黄俊英。2011年4月2日该公司增资270万元，增资后变更为张云涛255万元，赵全安15万元，黄俊英30万元，经营范围电子产品、数码产品开发、生产、销售。（4）报案材料及相关借款合同、判决书等：证实2010年8月11日至2012年3月6日嘉柏列公司分别向临泉县新泉公司、城投公司、工业园区借款的事实。2、证人证言（1）黄亚波证言，2007年我认识张云涛，2008年我到张云涛深圳的公司工作，他公司有十几个人，主要是找工厂加工电池，有电池保护技术，黄俊英是在我之后去的，负责技术，赵全安也在公司一段时间。2009年春节前后，临泉县政府招商引资让张云涛到临泉发展，2010年张云涛在临泉成立了嘉柏列公司，2010年10月份前后开业，公司装修设备安装大部分都是张云涛和黄俊英做的，张云涛负责全面，黄俊英负责生产技术，嘉柏列的主要设备都是在公司成立后购买的。公司注册时我不在临泉，张云涛让我当股东我没钱，他说让我占20%的股份，我同意了。公司成立后，黄俊英负责生产技术，张云涛负责和政府协调和销售，我任总经理负责销售和财物，赵全安负责行政工作。嘉柏列公司的注册资金是张云涛的钱，还有政府的投资款、借款、贷款。张云涛本人没有向公司注入资金，从公司成立到2012年年底我离开公司，公司的主要财务是我负责，公司没有其他资金来源。公司正常经营的资金使用情况是，我签字审批，然后张云涛再签字，最后公司付款，有些张云涛没有签字，他同意了公司才付款。公司的大额开支没有会议记录，张云涛说一声让我们知道，我们三个没有出资，张云涛说公司有开支我们也无法反对。（2）黄俊英证言，我担任过嘉柏列公司股东。我和张云涛是在深圳认识，2009年我到张云涛公司。2010年嘉柏列公司成立，当年7月我到临泉的，我帮张云涛安装调试设备、筹划工厂建设，张云涛让我占技术股分红，我没有出资也没有投资，我在公司几年也没有分过红。我在公司负责技术，张云涛是董事长，黄亚波是总经理负责财务，赵全安负责行政工作。嘉柏列公司成立时的设备都是张云涛联系拉过去的。公司账户和钱都是张云涛和黄亚波负责。我在公司时我知道公司的资金有政府投资、借款、银行贷款，我没有听说过张云涛投资公司钱的事情。公司成立以来就没盈利过，我不欠公司的钱，公司欠我几个月工资，张云涛欠我两万块钱，我2015年5月份离开公司，走时设备还在。（3）赵全安证言，嘉柏列公司2010年7月份成立，10月份正式开业，公司股东是张云涛、黄俊英、黄亚波和我，公司注册资金30万元，张云涛是法人，我负责后勤，黄亚波是总经理，2013年初我就离开嘉柏列了，公司2014年就不再生产经营了。嘉柏列和希捷公司都是张云涛成立的，是联合生产和销售电动车关系。嘉柏列公司的固定资产和机器设备都是张云涛和黄亚波负责的。听说公司的资金来源是政府给了一部分款，后来也销售了一部分产品，公司还欠政府一些钱和工程款、装修款。（4）韦杰证言，我是张云涛的妗子，2011年7月份到嘉柏列公司担任出纳。嘉柏列公司法人张云涛，股东是黄俊英、黄亚波、赵全安，黄俊英负责生产电池，黄亚波负责财务，赵全安负责办具体事。我去时公司账上就没有钱了，后来公司收到两笔钱200万元、500万元，张云涛说是园区转过去的。嘉柏列的支出单子、发票都要有张云涛签字，我核对票据后交给黄亚波复核，黄亚波签字后现金由我支付，转账由黄亚波从网上转。东临和希捷公司的账也是这样做。我支付的现金是从嘉柏列公司账户转到我个人账户，我取的现金。这三家公司实际是一家，三家公司开支实际都是嘉柏列的钱，都是从我这里支付的。东临公司是赵全安用我的身份证成立的公司，张云涛让我当法人，我没有参与办理工商登记。（5）史永莉证言，我和张云涛是男女朋友关系。2013年认识，当时他在临泉有一个嘉柏列公司，他是法人，后来经营不好，他又到阜南成立公司，我到公司从事行政管理工作，公司长期亏损后来就停产了。（6）贾威威证言，临泉县新泉公司是2010年成立，2010年8月我担任新泉公司法人直到现在。2010年8月至2011年12月，新泉公司共给嘉柏列公司投资1000万元。3、被告人张云涛的供述与辩解，我前妻是李某。嘉柏列公司2010年注册，法人、公司负责人是我，股东是黄亚波、黄俊英、赵全安，公司主要生产电池，后期生产线速和电动自行车。嘉柏列公司的资金来源一个是政府借款2600多万，还有在公司筹建阶段我个人出资购买的五六百万元的设备、五六百万元的电芯等原材料，我直接出资到公司的流动资金大概有一千多万元。我购买的设备没有开发票，所以这些设备没有入公司的账目。公司成立后2012还在临泉县农行贷款300万元，贷款到期后我借款还了贷款。2015年我从临泉胡子清担保公司借了一百多万元、我从付媛媛那借款80万元都给公司了；2013年初黄亚波出面借款140万元给公司，钱是我还的；公司买车我个人付款27万元；开始公司装修、改造的钱是我付的，后来公司都给我了。对于被告人张云涛的辩解及辩护人的辩护意见，本院综合评判如下：1、被告人张云涛及其辩护人提出公诉机关指控职务侵占罪第一起是抽逃出资的辩解及辩护意见，经查，张云涛为注册公司安排赵全安借款30万元系其个人债务，公司成立后，该30万元款项已缴纳为公司注册资本，已属公司财产，且证据显示张云涛出资仅有19.5万元，张云涛利用职务便利将公司财产30万元以虚构购买家具方式偿还该笔个人债务，且至今未归还，其行为符合职务侵占罪的犯罪构成，故该辩解及辩护意见本院不予采纳。2、被告人张云涛及其辩护人提出公诉机关指控职务侵占罪第二起7万元是嘉柏列公司给赵全安的劳务报酬，系发起人为设立公司所借债务的辩解及辩护意见，经查，张云涛与赵全安均承认嘉柏列公司成立前赵全安在张云涛深圳的公司工作，该7万元系张云涛补发给赵全安在深圳工作的工资，并非为设立嘉柏列公司所借债务，且嘉柏列公司账目中赵全安2010年8月、9月份工资金额7万元与赵全安的公司人事档案记录中的工资金额每月3千元明显不符，张云涛利用职务便利将公司财产偿还其他债务，且至今未归还，其行为符合职务侵占罪的犯罪构成，故该辩解与辩护意见本院不予采纳。3、被告人张云涛及其辩护人认为公诉机关指控职务侵占罪第三起、第四起是为公司购买瓷砖及其他家具费用，为设立公司所借债务的辩解及辩护意见，经查，证人李某称该两笔款项为张云涛向其偿还的借款、与张云涛在侦查机关供述归还李某借款相印证，张云涛称其为公司购买瓷砖等费用无证据证明，即使张云涛以个人名义借款购买附属设备，其可以通过从公司报账等正规方式解决，但张云涛却通过不断转账的形式将单位财产转给当时的妻子李某，且至今未归还，其主观非法占有故意明显，其行为符合职务侵占罪的犯罪构成，故该辩解及辩护意见本院不予采纳。4、关于公诉机关指控挪用资金罪第二起金额320万元、张云涛及其辩护人提出该起金额应为220万元，且张云涛在该起事实中系从犯的辩解及辩护意见，经查，银行账户交易明细显示嘉柏列公司通过黄亚波、黄俊英转款给骆姗姗总计242.25万元，黄亚波、吕林奇均认可转款给骆姗姗的记录，且黄亚波称其事前与张云涛商议把钱借给骆姗姗吃利息，张云涛表示同意，吕林奇亦证实张云涛对其借款明知；吕林奇与骆姗姗均表示不认识张剑，没有证据证明嘉柏列公司转款给黄亚波的全部钱款及黄亚波二次转款给张剑59万元均被挪用给他人使用，故该起事实本院认定张云涛挪用单位资金的数额为242.25万元；张云涛作为本单位法人代表及负责人，黄亚波的行为须经过张云涛许可，其在本案中的作用不可或缺，故辩护人提出张云涛系从犯的辩护意见本院不予采纳。5、关于辩护人提出公诉机关指控挪用资金罪第三起被告人主观上是为虚假增资而非挪用资金的辩护意见，经查，被告人利用职务便利挪用单位资金作为个人财产增加公司股东的注册资本，其主观上具有非法取得本单位资金使用权的目的，实际上也使用该笔资金支付了本应由个人出资支付的注册资本，工商登记部门根据该增资对股东在该公司的出资额进行了变更登记，股东在公司持有的财产性权益增加，且张云涛至今未归还公司该笔款项，其行为符合挪用资金罪的犯罪构成，故该辩护意见本院不予采纳。6、关于辩护人提出该案中多起事实已过追诉时效的辩护意见，经查，张云涛的犯罪行为有连续、继续状态，根据刑法规定，其职务侵占罪的法定刑为五年以上有期徒刑，该罪法定最高刑为十五年，其追诉时效应为十五年，故该辩解及辩护意见本院不予采纳。7、被告人张云涛提出公诉机关指控挪用资金罪第一起50万元、第四起20万元已经通过李岩岩归还公司的辩解，经查，李岩岩账户信息查询未有该二笔资金归还公司的记录，且李岩岩证言称第四起20万元按照张云涛安排转账给李某，并未归还公司，故该辩解本院不予采纳。本院认为：被告人张云涛利用职务便利，将单位财务共计152万元非法占为己有，数额巨大；利用职务便利，挪用单位资金共计612.25万元归个人和借给他人使用，超过三个月未归还，数额巨大；其行为分别构成职务侵占罪、挪用资金罪，应数罪并罚。公诉机关指控的犯罪事实和罪名成立。被告人张云涛当庭对挪用资金罪表示认罪，可以酌情从轻处罚。根据被告人的犯罪事实、性质、情节及危害社会的程度，结合被告人的认罪、悔罪态度。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款、第六十九条、第六十四条，判决如下：一、被告人张云涛犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年六个月，并处没收个人财产人民币十万元；犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年；决定执行有期徒刑九年六个月，并处没收个人财产人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即被告人张云涛的刑期自2018年6月11日起至2027年12月10日止。）二、被告人张云涛违法所得人民币634.25万元（其中职务侵占罪152万元，挪用资金罪482.25万元）继续追缴，发还被害单位安徽省临泉县嘉柏列科技有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省阜阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  赵俊芳审 判 员  张桂林人民陪审员  魏 玮二〇一九年十一月十八日书 记 员  崔亚东附相关法律条文《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。