湖南省永州市冷水滩区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）湘1103刑初715号 公诉机关永州市冷水滩区人民检察院。 被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司，住所地湖南省长沙县。 诉讼代表人张佳，女，1985年6月18日出生，汉族，湖南省湘阴县人，住湖南省湘阴县，系被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司股东，被告人唐国耀之妻。 被告人唐国耀，男，1985年11月15日出生，汉族，湖南省永州市冷水滩区人，大学文化，住湖南省永州市冷水滩区；因涉嫌诈骗罪于2018年3月23日被广州铁路公安局佛山公安处佛山西站派出所民警抓获，同年3月27日被永州市公安局冷水滩分局刑事拘留，同年4月20日被该局执行逮捕；现羁押于永州市看守所。 辩护人田志峰，湖南湘永律师事务所律师。 辩护人唐保国，湖南新星律师事务所律师。 被告人叶萌，男，1991年7月13日出生，汉族，湖南省汉寿县人，大专文化，住湖南省长沙市星沙区；因涉嫌诈骗罪于2018年3月24日被永州市公安局冷水滩分局刑事拘留，同年4月20日被该局执行逮捕，同年4月27日被该局取保候审。 辩护人潘腾，湖南人和人（永州）律师事务所律师。 辩护人余坤杰，湖南广济律师事务所律师。 永州市冷水滩区人民检察院以永冷检刑诉[2018]755号起诉书指控被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司及被告人唐国耀、叶萌涉嫌合同诈骗罪，于2018年12月6日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成由审判员谭胡林担任审判长，人民陪审员于根生、祝君毅参加的合议庭，分别于2019年9月11日、9月19日在本院第一审判庭公开开庭进行了审理。代理书记员覃婷担任庭审记录。永州市冷水滩区人民检察院指派检察员谭卫国出庭支持公诉，被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司诉讼代表人张佳，被告人唐国耀及其辩护人田志峰、唐保国，被告人叶萌及其辩护人潘腾、余坤杰到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 永州市冷水滩区人民检察院指控，2015年12月30日，被告人唐国耀在长沙县注册成立了湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司，公司的经营范围为：汽车、汽车用品、汽车零配件、二手车销售、汽车租赁、橡胶制品批发等，并在湘阴县永州市冷水滩区开设了分店。2016年5月份，被告人唐国耀开展业务活动中认识了雷某（湖南金链供应链管理有限公司员工），双方经过协商达成了垫资购车意向。2016年6月份，被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司经营出现危机，大额外债需要支付。为解决这一问题，被告人唐国耀蓄谋通过伪造汽车销售合同的方式来骗取湖南金链供应链管理有限公司的钱财。后唐国耀指示公司会计黄某1先后伪造了刘某2购买路虎2016款汽油行政版汽车、王某购买2014款奔驰ＧＬ450汽车、张某购买路虎发现四汽车三份虚假购车合同（定金发票虚假、车辆信息虚假、购车人虚构、2016款行政版路虎的合同中卡库汽车销售公司财务人员和账号虚假），分别从雷某处骗取垫资购车款1164000元、1080000元、738000元，成功骗取金链公司的垫资款2982000元。主要事实如下： 1.2016年6月17日，被告人唐国耀对雷某谎称刘某2想通过其公司购买一台路虎2016款汽油行政版汽车需垫资，并伪造了刘某2与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司路虎2016款汽油行政版汽车销售合同、收款收据、湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司与湖南卡库汽车销售有限公司签订的代理采购委托书、湖南卡库汽车代购合同、湖南卡库汽车销售有限公司的授权委托书、授权委托确认书、湖南金链供应链管理有限公司与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司的汽车代购协议、汽车销售合同等，从湖南金链供应链管理有限公司处骗得垫资购车款1164000元。后唐国耀将这笔资金通过网银转账的方式，先后偿还了天津鼎诚易融国际融资租赁有限公司欠款共计637917.23元，支付员工工资和公司日常开销共计19488元，偿还了一个名叫李海的个人捷豹车欠款234759元，偿还了湖南金链公司奔驰Ｃ200垫资款312103.58元，偿还了上海人人融资租赁有限公司欠款300000元，偿还了唐国耀个人使用华融湘江银行信用卡透支款8000元，以及偿还了高利贷利息28000元。 2.2016年6月20日左右的一天，被告人唐国耀对雷某谎称王某想通过其公司购买一台2014款奔驰ＧＬ450汽车，需垫资，后唐国耀通过上述方式从湖南金链供应链管理有限公司雷某处骗得垫资购车款1080000元。这笔资金由湖南金链公司刘某工商银行账户（卡号为62×××19）于6月21日下午18时左右，通过手机银行分22次转给虚假合同内指定的卡库汽车销售有限公司财务叶萌（实为卡库汽车销售有限公司法人代表）工商银行账户（卡号为62×××86）。资金到账后，被告人叶萌明知第三方代购协议有问题，为了促成唐国耀与武汉上汽沪通汽车销售服务有限公司签订21台桑塔纳汽车的集中采购协议，从而获取其中每台车1000元的利润，依然配合唐国耀与湖南金链供应链管理有限公司签订了2014款奔驰ＧＬ450的第三方代购协议，并在湖南金链供应链管理有限公司向其核实车辆信息和账户信息时，编造谎言促成湖南金链供应链管理有限公司将2014款奔驰ＧＬ450的垫资购车款打入其私人账户，后叶萌分6次将钱转入了唐国耀私人的工商银行账户（卡号为62×××41），唐国耀再把钱转给张佳的招商银行账户（卡号为62×××08）。这笔钱唐国耀通过网银转账的方式，偿还了上海人人融资租赁有限公司欠款1000000元，偿还高利贷利息30000元，支付湖南金链公司路虎发现四的购车保证金50000元。 3.2016年6月22日，被告人唐国耀对雷某谎称张某想通过其公司购买一台路虎发现四汽车，需垫资。通过上述方式从湖南金链供应链管理有限公司雷某处骗得垫资购车款738000元。这笔资金是由湖南金链供应链管理有限公司刘某卡号为62×××19的工商银行账户于6月22日下午17时左右，通过网银转给虚假合同内指定的卡库汽车销售有限公司财务叶萌卡号为62×××86的工商银行账户。被告人叶萌明知第三方代购协议有问题，为了促成唐国耀与武汉上汽沪通汽车销售服务有限公司签订21台桑塔纳汽车的集中采购协议，从而获取其中每台车1000元的利润，依然配合唐国耀与湖南金链供应链管理有限公司签订了路虎发现四的第三方代购协议，并在湖南金链供应链管理有限公司向其核实车辆信息和账户信息时，编造谎言促成湖南金链供应链管理有限公司将路虎发现四的垫资购车款打入其私人账户。后在唐国耀的授意下，被告人叶萌在当天将钱转给了张佳。这笔资金唐国耀通过网银转账的方式，转给叶萌100000元用于支付武汉大众的订车款，偿还了上海人人融资租赁有限公司287666.67元，支付捷豹车欠款50000元，偿还民间借贷42500元，偿还宝马520欠款335000元。 在实施以上诈骗过程中，被告人唐国耀在成功骗取2016款行政版路虎的垫资款后，为了获取雷某的信任，先后于2016年6月21日、6月22日向刘某的私人账户预付了奔驰ＧＬ450和路虎发现四购车保证金200000元和139600元，共计339600元，进而成功骗取了奔驰ＧＬ450和路虎发现四的购车垫资款。2016年8月份之后，被告人的诈骗行为逐渐被发觉，但为了能够顺利脱身，唐国耀以偿还路虎发现四垫资款的名义，陆续偿还了雷某的垫资款198400元。为了躲避受害人雷某，从2016年9月，被告人唐国耀和其妻子张佳关闭了公司，更换了手机号码，隐瞒身份，一直躲避在外。2018年3月23日，被告人唐国耀在广东佛山被公安机关抓获归案。2018年3月23日，被告人叶萌在长沙被公安机关抓获归案。永州市冷水滩区人民检察院以被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司及被告人唐国耀、叶萌以非法占有为目的，在签订、履行合同中，骗取他人财物，其中唐国耀犯罪数额特别巨大，叶萌犯罪数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百四十条第（一）、（四）项之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分、应同时适用《中华人民共和国刑法》第三十条、第三十一条的规定。本案系共同犯罪，被告人唐国耀在共同犯罪中起主要作用，系主犯，叶萌起帮助作用，系从犯，应分别同时适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条第一款、第二款的规定，向本院提起公诉；并同时向本院提交了购车合同、收款收据、户籍证明、车辆照片等书证，证人梁某、黄某1、张佳、颜某等证人证言，被害人雷某的陈述，被告人叶萌等人的供述与辩解等证据材料证明案件事实。 被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司诉讼代表人张佳辩称其公司不构成合同诈骗罪。 被告人唐国耀辩称：1.企业经营过程中，资金没问题就不构成诈骗，资金有问题就构成刑事诈骗，不合理，他不构成诈骗罪；2.办案机关违法取得言词证据。其辩护人提出：1.被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司在与湖南金链供应链管理有限公司签订履行合同过程中不具有非法占有的目的。2.唐朝公司与金链公司是借贷关系，但金链公司没有从事贷款业务的资质，且实际购车是唐朝公司展车所需，且合作中积极还款，还欠金链公司171万元左右，被告人唐国耀因被高利贷威胁被迫停业，去到广东打工赚钱还款；3.被告人没有采取虚构事实或者隐瞒真相等欺骗手段骗取金链公司垫款，双方合同没有约定必须提供真实车主购车合同，如展车没有真实购车合同；4.本案存在大量疑点，被告人唐国耀的有罪供述系疲劳审讯及其他违法手段取得的，应依法予以排除，申请非法证据排除。 被告人叶萌辩称其不构成合同诈骗罪；其于庭后向本院提交悔过书，提出：其因法律意识淡薄才发生此事，其积极配合公安机关办案，认错态度好，请求从轻处理。其辩护人提出：1.起诉书认定的基本事实有误。叶萌应唐朝公司请求与金链公司签订汽车代购合同，叶萌没有诈骗故意，不是诈骗行为；2.叶萌实际经手金链公司垫资款为147.84万元；3.金链公司实际上是职业放贷人；4.叶萌没有非法占有的目的。 经审理查明：2015年12月30日，被告人唐国耀在长沙县注册成立了湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司，公司的经营范围为：汽车、汽车用品、汽车零配件、二手车销售、汽车租赁、橡胶制品批发等，并在湘阴县永州市冷水滩区开设了分店。2016年6月份，雷某（湖南金链供应链管理有限公司员工，实际控制人）经朋友介绍与被告人唐国耀相识，唐国耀提出要与雷某进行商业合作。雷某在唐国耀湖南唐朝迅驰汽车贸易有限公司（永州店）开业当天与唐国耀就商业合作进行了磋商，双方经过协商达成了垫资购车意向，即由湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司提供其与第三方车辆供应商的购车合同、购买人信息等相关资料，经湖南金链供应链管理有限公司审查后，再由湖南金链供应链管理有限公司垫付购车款给第三方车辆供应商先将车提出，车辆及车辆手续等交由湖南金链供应链管理有限公司，待购车人的购车款到湖南金链供应链管理有限公司后，该公司再将车辆和车辆相关手续移交给湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司。2016年6月份，被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司经营出现危机。为解决这一问题，被告人唐国耀通过指示公司会计黄某1先后伪造了刘某2购买路虎2016款汽油行政版汽车、王某购买2014款奔驰ＧＬ450汽车、张某购买路虎发现四汽车等虚假购车合同（定金发票虚假、车辆信息虚假、2016款行政版路虎的合同中卡库汽车销售公司财务人员和账号等虚假），并以利相诱要求湖南卡库汽车销售有限公司叶萌为其诈骗提供帮助，分别从雷某处骗取垫资购车款1164000元、1080000元、738000元，成功骗取金链公司的垫资款2982000元。主要事实如下： 1.2016年6月17日，被告人唐国耀以刘某2想通过其公司购买一台路虎2016款汽油行政版汽车需垫资为由，向湖南金链供应链管理有限公司雷某提出垫资要求，并伪造了刘某2与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司路虎2016款汽油行政版汽车销售合同、收款收据、湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司与湖南卡库汽车销售有限公司签订的代理采购委托书、湖南卡库汽车代购合同、湖南卡库汽车销售有限公司的授权委托书、授权委托确认书、湖南金链供应链管理有限公司与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司的汽车代购协议、汽车销售合同等，从湖南金链供应链管理有限公司处骗得垫资购车款1164000元，该款由雷某从户名刘某，账号62×××19兴业银行账户一次性转入户名颜某，账号62×××67招商银行账户。实际刘某2购买到的路虎2016款汽油行政版汽车车架号为ＳＡＬＧＡ2ＶＦＸＧＡ280835，而唐国耀提供给雷某的路虎2016款汽油行政版汽车车架号为ＳＡＬＧＡ2ＶＦ1ＧＡ264720（即刘某2购买到的车辆与唐国耀提供给雷某的车辆资料不一致），且唐国耀提供给雷某用于审核垫资提车资质的购车相关资料与刘某2提供的其与购车公司签订购车相关资料不一致。这笔钱唐国耀用于支付员工工资和公司日常开销共计19488元，偿还一名叫李海的个人捷豹车欠款234759元，偿还了湖南金链公司奔驰Ｃ200垫资款312103.58元，偿还了上海人人融资租赁有限公司欠款300000元，偿还了唐国耀个人使用华融湘江银行信用卡透支款8000元，以及偿还高利贷利息28000元； 2.2016年6月20日左右的一天，被告人唐国耀对雷某谎称王某想通过其公司购买一台2014款奔驰ＧＬ450汽车需垫资，后唐国耀通过上述方式从湖南金链供应链管理有限公司雷某处骗得垫资购车款1080000元。这笔资金由湖南金链公司刘某工商银行账户（卡号为62×××19）于6月21日下午18时左右，通过手机银行分22次转给虚假合同内指定的卡库汽车销售有限公司财务叶萌（实为卡库汽车销售有限公司法人代表）工商银行账户（卡号为62×××86）。资金到账后，被告人叶萌明知第三方代购协议有问题，为了促成唐国耀与武汉上汽沪通汽车销售服务有限公司签订21台桑塔纳汽车的集中采购协议，从而获取其中每台车1000元的利润，依然配合唐国耀与湖南金链供应链管理有限公司签订了2014款奔驰ＧＬ450的第三方代购协议，并在湖南金链供应链管理有限公司向其核实车辆信息和账户信息时，编造谎言促成湖南金链供应链管理有限公司将2014款奔驰ＧＬ450的垫资购车款打入其私人账户，后叶萌分6次将钱转入了唐国耀私人的工商银行账户（卡号为62×××41），唐国耀再把钱转给张佳的招商银行账户（卡号为62×××08）。这笔钱唐国耀通过网银转账的方式，偿还了上海人人融资租赁有限公司欠款1000000元，偿还高利贷利息30000元； 3.2016年6月22日，被告人唐国耀对雷某谎称张某想通过其公司购买一台路虎发现四汽车需垫资。通过上述方式从湖南金链供应链管理有限公司雷某处骗得垫资购车款738000元。这笔资金是由湖南金链供应链管理有限公司刘某卡号为62×××19的工商银行账户于6月22日下午17时左右，通过网银转给虚假合同内指定的卡库汽车销售有限公司财务叶萌卡号为62×××86的工商银行账户。被告人叶萌明知第三方代购协议有问题，为了促成唐国耀与武汉上汽沪通汽车销售服务有限公司签订一批凌度牌汽车的采购协议，从而获取其中的利润差，依然配合唐国耀与湖南金链供应链管理有限公司签订了路虎发现四的第三方代购协议，并在湖南金链供应链管理有限公司向其核实车辆信息和账户信息时，编造谎言促成湖南金链供应链管理有限公司将路虎发现四的垫资购车款打入其私人账户。后在唐国耀的授意下，被告人叶萌在当天将钱转给了张佳。这笔资金唐国耀通过网银转账的方式，转给叶萌100000元用于支付武汉大众的订车款，偿还了上海人人融资租赁有限公司287666.67元，支付捷豹车欠款50000元，偿还民间借贷42500元。 另查明，被告人唐国耀为取得信任，继续从湖南金链供应链管理有限公司获得垫资，以其骗取的资金，于2016年7月份向雷某支付了2016款路虎行政汽油版保证金及车款等共计180000元；2016年6月份，被告人唐国耀向雷某支付了奔驰ＧＬ450的保证金及车款等共计200000元；2016年6、7、9月份被告人唐国耀向雷某支付了路虎发现四保证金及车款等共计293904元。为了躲避被害人雷某，2016年9月，被告人唐国耀和其妻子张佳关闭了公司，更换了手机号码隐瞒身份，一直躲避在外。2018年3月23日，被告人唐国耀在广东佛山被公安机关抓获归案。2018年3月23日，被告人叶萌经公安机关口头传唤到案。 上述事实，有公诉机关及被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司、被告人唐国耀提交，并经庭审举证、认证的下列证据予以证实： 一、书证 1.购车合同，证实湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司与刘某2签订了一份购买一辆路虎16款行政版黑色汽车，总价款1248000元，双方约定刘某2于2016年6月13日前支付购车订金人民币150000元，车辆到店后卖方通知买方，刘某2应在收到通知7日内付清余款人民币1098000元。 湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司与王某签订了一份购买一辆奔驰14款黑色GL450汽车，总价款1124000元，双方约定王某于2016年6月18日前支付购车订金人民币50000元，车辆到店后卖方通知买方，买方应在收到通知7日内付清余款人民币1074000元。 湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司与张某签订了一份购买一辆发现四15款黑色汽车，总价款758000元，双方约定张某于2016年6月17日前支付购车订金人民币48000元，车辆到店后卖方通知买方，张某应在收到通知7日内付清余款人民币710000元。 2.收款收据、户籍证明，证实湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司于2016年6月14日收到刘某2支付的路虎行政版汽车订车款150000元及刘某2的身份证照片。 湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司于2016年6月18日收到王某支付的奔驰GL450购车订金50000及王某的身份证照片。 湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司于2016年6月17日收到张某支付的发现四购车订金48000及张某的身份证照片。 3.代理采购委托书，证实湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司于2016年6月15日推荐汽车供应商湖南卡库汽车销售有限公司，收款账户：颜某，账号：62×××67，开户行：招行长沙北辰支行，金额：1164000元，交货方式：款到发货。购买车辆：路虎16款汽油行政一台，黑色，单价：1184000元。 湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司推荐汽车供应商湖南卡库汽车销售有限公司，收款账户：叶萌，账号：62×××86，开户行：中国工商银行，交货方式：款到发货。购买车辆：奔驰ＧＬ450一台，黑色，单价：1100000元。 湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司推荐汽车供应商湖南卡库汽车销售有限公司，收款账户：叶萌，账号：62×××86，开户行：中国工商银行，交货方式：款到发货。购买车辆：路虎发现四一台，黑色，单价：748000元。 4.湖南卡库汽车代购合同、授权委托书、授权委托确认书、汽车代购协议、汽车代购销售合同等，证实（1）湖南卡库汽车销售有限公司（甲方）于2016年6月15日与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司（乙方）签订了湖南卡库汽车代购合同，收款账户：叶萌，中国工商银行账号：62×××86，中国交通银行账号：62×××08，车辆总值：1184000元，付款方式：乙方需在提车前付定金20000元到甲方指定账户，提车前付清款项1164000元提车，交车时间为2016年6月17日，购买车辆：路虎16款汽油行政一台，黑色，单价：1184000元。（2）湖南卡库汽车销售有限公司于2016年6月15日向湖南金链供应链管理有限公司出具授权委托书，授权委托其公司财务人员颜某招行北辰支行账号62×××67为“路虎16款汽油行政”业务接收款项指定账户。（3）湖南卡库汽车销售有限公司（丙方）为确认人，湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司（甲方）委托湖南金链供应链管理有限公司（乙方）作为其公司合法委托代理人，授权其与湖南卡库汽车销售有限公司（丙方）办理购买路虎16款汽油行政事宜。（4）湖南金链供应链管理有限公司（甲方）与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司（乙方）签订汽车代购协议（路虎16款汽油行政），约定乙方负责与实际经销商协商，办理购车事宜，并签订购车合同，并提供给甲方指定代购的商品具体信息，甲方为乙方通过银行办理信用卡汽车分期，分期款直接发放到甲方账户，由甲方将分期款转给实际经销商，买方于本合同签订时支付定金20000元，余款1164000元。（5）湖南金链供应链管理有限公司（甲方）与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司（乙方）于2016年6月15日签订了汽车销售合同（路虎16款汽油行政），车辆总价款1184000元，除前述费用外，甲方不再承担任何加急费、手续费、出库费等费用。 （1）湖南卡库汽车销售有限公司（甲方）于2016年6月20日与湖南金链供应链管理有限公司（乙方）签订了湖南卡库汽车代购合同，收款账户：叶萌，中国工商银行账号：62×××86，中国交通银行账号：62×××08，车辆总值：1100000元，付款方式：乙方需在提车前付定金20000元到甲方指定账户，提车前付清款项1080000元提车，交车时间为2016年6月22日，购买车辆：奔驰ＧＬ450黑色14款一台，单价：1100000元。（2）湖南卡库汽车销售有限公司于2016年6月22日向湖南金链供应链管理有限公司出具授权委托书，授权委托其公司法人叶萌工行长沙展博支行账号62×××86为“奔驰ＧＬ450”业务接收款项指定账户。（3）2016年6月21日，湖南卡库汽车销售有限公司（丙方）为确认人，湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司（甲方）委托湖南金链供应链管理有限公司（乙方）作为其公司合法委托代理人，授权其与湖南卡库汽车销售有限公司（丙方）办理购买奔驰ＧＬ450事宜。（4）湖南金链供应链管理有限公司（甲方）与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司（乙方）于2016年6月21日签订了汽车销售合同（奔驰ＧＬ450），车辆总价款1100000元，除前述费用外，甲方不再承担任何加急费、手续费、出库费等费用。 （1）湖南卡库汽车销售有限公司（甲方）于2016年6月19日与湖南金链供应链管理有限公司（乙方）签订了湖南卡库汽车代购合同，收款账户：叶萌，中国工商银行账号：62×××86，中国交通银行账号：62×××08，车辆总值：748000元，付款方式：乙方需在提车前付定金10000元到甲方指定账户，提车前付清款项738000元提车，交车时间为2016年6月21日，购买车辆：路虎发现四15款3.0Ｖ6ＳＣＨＳＥ一台，黑色，单价：748000元。（2）湖南卡库汽车销售有限公司于2016年6月22日向湖南金链供应链管理有限公司出具授权委托书，授权委托其公司法人叶萌工行长沙展博支行账号62×××86为“路虎发现四”业务接收款项指定账户。（3）2016年6月21日，湖南卡库汽车销售有限公司（丙方）为确认人，湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司（甲方）委托湖南金链供应链管理有限公司（乙方）作为其公司合法委托代理人，授权其与湖南卡库汽车销售有限公司（丙方）办理购买路虎发现四事宜。（4）湖南金链供应链管理有限公司（甲方）与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司（乙方）于2016年6月21日签订了汽车销售合同（路虎发现四），车辆总价款748000元，除前述费用外，甲方不再承担任何加急费、手续费、出库费等费用。 5.户籍证明，证实被告人唐国耀、叶萌犯罪时已成年。 6.临时寄押审批表，证实唐国耀、张佳被广州铁路公安局佛山公安处佛山西站派出所临时寄押。 7.雷某与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司财物黄某1的微信及ＱＱ聊天记录，证实湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司向被害人雷某购买路虎行政汽车的部分事实。 8.乘用车代购合同及刘某2购买路虎16款行政版订金收据，证实刘某2与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司签订了购买路虎16行政版的乘用车代购合同及交付150000元订金的收据（该收据盖“唐朝靓车天下汽车美容会所”公章）。 9.刘某2的车辆购置税纳税申报表、货物进口证明书、车辆购置税征管系统专用进口车辆电子信息、车辆一致性证书参数、机动车销售统一发票注册登记联、机动车销售统一发票联，证实刘某2购买车辆的部分情况。 10.车辆信息资料，证实黑色戴纳肯ＧＬ450车辆车主为张耀斌，其系2016年7月份在长沙中南汽车城“宝之杰”车行购买，车牌号为湘Ａ×××××。 11.调取证据通知书、调取证据清单，证实公安机关依法调取了唐国耀的中国建设银行账号为62×××52于2016年1月至2017年7月的流水明细。 12.唐国耀的中国建设银行账号为62×××52银行流水明细，证实唐国耀的中国建设银行账号为62×××52自2016年1月1日至2017年7月31日的交易明细。 13.调取证据通知书及工商登记资料，证实公安机关依法调取了湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司的工商登记资料及湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司是唐国耀于2015年12月30日以500万元的价格从杨某1、周某的湖南千里马汽车贸易有限公司转让而来，法人代表唐国耀，股东唐国耀、张佳，监事张佳。 14.湖南金链供应链管理有限公司营业执照，证实湖南金链供应链管理有限公司成立于2016年5月6日，住所地为长沙经济技术开发区，法定代表人苏文超，注册资本为2000万元。 15.湖南卡库汽车销售有限公司的营业执照，湖南卡库汽车销售有限公司系自然人独资，住所为湖南省长沙县湘龙街道中南汽车世界K10栋108号，成立日期为2016年5月25日，注册资本为200万元。 16.补充侦查报告，证实公安机关依法向检察机关提交了补充侦查报告书及补充侦查证据材料。 17.代理采购委托书,证实湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司于2016年6月8日委托长沙驰宝汽车销售服务有限公司购买宝马矿白2014款520ＬＩ汽车，汽车指导价为435600元，垫资款352836元，该车系胡华斌购买的，净车价为386000元。附胡华斌（身份证号码为4329011980××××××××）交来订金款50000元收据一张、汽车刑事照片四张、胡华斌身份证复印件一张。湖南卡库汽车代购合同一份（叶萌与唐国耀于2016年5月31日签订的）、张佳尾号为0608招商银行转给刘某尾号为8719兴业银行的唐朝宝马5系保证金12836元，转给叶萌尾号为5208交通银行的宝马520定金5000元。湖南金链供应链管理有限公司与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司签订的湖南金链供应链管理有限公司代购的宝马520ＬＩ，合同上体现实际经销商为湖南卡库汽车销售有限公司。汽车销售合同（湖南金链供应链管理有限公司与湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司签订的宝马2014款520ＬＩ代购合同）、授权委托确认书（长沙驰宝汽车销售服务有限公司授权湖南金链供应链管理有限公司与唐朝御驰汽车贸易有限公司办理购买宝马2014款520ＬＩ典雅版，无湖南金链供应链管理有限公司、长沙驰宝汽车销售服务有限公司签名）。附宝马520ＬＩ汽车刑事照片三张。 18.湖南御驰汽车贸易有限公司与湖南金链供应链管理有限公司签订的代购奔驰C200运动版的代理采购委托书、汽车销售合同、授权协议书、收据，证实上述材料是唐国耀的妻子张佳签订的。 19.湖南御驰汽车贸易有限公司与湖南金链供应链管理有限公司签订的代购奥迪Ｑ52016款的代理采购委托书、汽车销售合同、授权协议书、收据，证实此合同是以胡华斌（身份证号码：4329011980××××××××）的名义签订的。 20.刘某账号为62×××19兴业银行的银行详单，证实张佳尾号0608招商银行账户向刘某账号为62×××19兴业银行账户于2016年7月4日分别转入金额28370.24元、金额50000元、金额50000元、金额50000元、50000元、50000元、50000元，总计328370.24元。 21.抓获经过，证实被告人唐国耀系被抓获归案，被告人叶萌系被口头传唤到案。 22.被告单位湖南御驰汽车贸易有限公司、被告人唐国耀向本院提交的湖南金链供应链管理有限公司梁某收条、奔驰Ｃ200机动车销售统一发票、刘某2路虎行政版保险单、股东协议书、永州迅驰汽车贸易有限公司企业信用查询单、营业执照及盛大金禧战略合作伙伴匾牌照、湖南金链供应链管理有限公司企业信用查询单，公诉机关的质证意见为：该组证据与本案无关。本院认为，公诉机关质证意见成立，该组证据与本案定罪量刑没有关联性，不予确认。 二、证人证言 1.证人梁某的证言，证实他是湖南金链供应链管理有限公司的业务主管，公司法人代表是雷某。雷某是通过湖南壹叁陆供应链有限公司与唐国耀认识的。他们公司主要是做垫资采购车辆的服务。他们公司与湖南唐朝迅驰汽车贸易有限公司（法人代表唐国耀）、湖南卡库汽车销售有限公司（法人代表叶萌）有过合作。 2016年6月15日唐国耀找到他说，有个客户定了一台2016款路虎行政汽油版车，需要100多万，其公司资金紧张需要他们公司垫资。他让唐国耀先提供相关资料。当时唐国耀就将其的上游公司湖南卡库汽车销售有限公司的信息、车辆信息、客户信息、签署的代采协议等相关资料提供给文员李泽，因为他老板当时在永州，不在公司，所以李泽就将这些资料拍照发给他和老板审核。他审核通过之后告诉老板没有问题，隔了一天他老板就将钱打到了合同里指定的湖南卡库汽车销售有限公司财务颜某名下的招行账户。 2016年6月21日左右，唐国耀又找到他说，有个客户定了一台奔驰GL450越野车，需要他们帮忙垫资100多万。他让唐国耀按照同样的流程操作，当天就审核通过了，老板当天就把钱打到了合同里指定的湖南卡库汽车销售有限公司法人代表叶萌名下的工行账户。 第二天6月22日，唐国耀说有客户要定一台路虎发现四，需要垫资。其以同样的方式走了流程，他老板很快将70多万元钱打了过去。 大概过了一个多星期，他去唐国耀他们公司找叶萌和唐国耀要车和手续。他先找到叶萌，叶萌说车是唐国耀联系的。他就找到唐国耀问他要车，其说车在运输途中。过了4、5天，到了7月初，他问唐国耀要车和手续，但是没有找到其人。湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司的财务黄某1打电话帮他联系上了唐国耀，唐国耀跟他说，2016款汽油行政版路虎在永州唐朝迅驰名车的展台，其他两台车还在路上。他跟唐国耀说，如果这两三天还看不到车和手续，他们会把其公司放在展厅的其他车都拖走。过了3天，他跑到唐国耀公司找其，但没有找到，其公司展厅也已经没有车了，打电话也联系不上。之后，要么就是联系不上唐国耀，要么其就是借口说他人在外地。一直到8月份左右，唐国耀的湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司门口就贴了一个转让出租的广告，公司已经没有员工上班了。 每次由唐国耀提供客户购车合同、与湖南卡库汽车销售有限公司盖章（叶萌签字）的合同、车辆照片、车架号等资料给他们公司，他们公司审核通过以后，在授权委托书等合同上面盖章签字，由他们公司留存。湖南卡库汽车销售有限公司是湖南唐朝迅驰汽车贸易有限公司的上游公司，湖南卡库汽车销售有限公司是负责订车的。 联系不上唐国耀之后，老板雷某要他去核实这三份购车合同的真假。然后他就挨个打电话给刘某2、王某、张某核实，刘某2不承认买了车，王某的电话无法接通，张某说不知道这个事。后来他听说，王某是唐国耀在湘阴唐朝御驰公司的股东，张某是唐国耀妻子张佳的亲戚。 他们公司为唐国耀公司垫资的具体操作是先由唐朝迅驰汽车贸易有限公司（老板唐国耀）的财务人员黄某1将欲购车客户的信息资料、唐朝迅驰与购车客户的销售合同、上游售车公司的信息及售车公司的收款账户等资料提供给他们公司，由他们公司的文员李泽与黄某1对接，接收并审查垫资购车资料并确认收款账户，如果他们公司对这些代购协议、销售合同或客户资料有疑问再跟黄某1联系确认，双方公司代表（他公司是李泽，唐朝迅驰公司是黄某1）对垫资购车的事宜都核实认可之后，再由李泽在公司的业务微信群中上报给他们公司的领导，由领导同意之后安排他们公司的财务人员按照唐朝迅驰提供的收款账号转款。在每次垫资打款之前，他们公司的李泽必须向合作公司的财务确定打款账号，绝对不会发生不确定账号就打款的事情。 2.证人黄某1的证言，证实她是湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司员工。唐国耀还在永州开了一个唐朝迅驰汽车贸易有限公司，有时候唐国耀谈业务是以唐朝迅驰汽车贸易有限公司的名义谈的。颜某也是他们公司的员工，2015年9月至2016年10月底她都在唐国耀开的湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司上班，她在公司名义上是一个会计，但是实际上她在公司负责了很多块，有员工的工资的统计还有公司的一些代购或者销售成功后她都会记账，这样便于计算业务员的提成以及公司的利润（他们需要给垫资公司一定的利息），唐国耀也会让她给其准备和垫资公司签订的合同，但是公司的钱是唐国耀的老婆（张佳）管的。 他们公司是本来就是作为客户采购车辆的第三方，意思就是需要购车的客户来他们公司，需要他们帮忙购买一些好车，他们公司就会收取买家的部分定金，然后到供货商那里去采购，他们也会同其他的代购公司索取较好的车源，要是利润较大他们也会交钱给其他的代购公司，而叶萌的卡库公司就是那种店面比较小的，专门做提供车源的代购公司，他们公司有时候也会找叶萌代购好的车源（利润大的车源）。他们公司会选择一些垫资公司帮他们垫资，而他们也会给一定的利息给垫资公司，待到客户将购车款打给张佳后，张佳才会把本金和利息打给垫资公司。 在2016年06月（具体的时间不记得了）的时候，唐国耀先要她打了一份代购协议，大概内容是以叶萌的卡库公司作为第三方去给唐朝御驰公司到别的供货商那里去采购车辆，当时协议上面写了购车类型和购车金额，这个协议上面的车是16款行政版路虎、奔驰GL450，路虎发现四，这三台车中的其中一台。她写好之后交给唐国耀，唐国耀去找叶萌签这个代购协议，结果叶萌不签字，唐国耀当时比较急，就和她说：“你和叶萌关系比较好，你去和叶萌谈，试一下。”她将这个协议拿过去找叶萌，说：“叶萌，你帮一下忙，签下这个合同，没多大问题。”，后面叶萌就签了这个，她就找叶萌签过一次这样的合同，之后唐国耀和叶萌签这样的合同也没有找她去了。 因为叶萌之后和她抱怨过说都怪她叫其签字，金链公司打款后一直没有见到车，也没有收到还款，金链公司要追究叶萌签字的责任。当时他们公司向金链公司垫资的有16款行政版路虎、奔驰GL450，路虎发现四三台车，这三台车金链公司垫资后，他们公司没有偿还金链公司这三台车的垫资费用。公司的钱都是唐国耀和张佳管的，他们可能是因为资金链断裂的问题没有还款的。 在2016年06月份的时候他们公司同金链公司垫资的交易流程是首先唐国耀通知她说：“有人需要买车，需要金链公司垫资，你和金链联系一下。”，接着她就和金链公司联系，把需要垫资的金额、车型以及购车的时间告诉金链公司，金链公司觉得在自己的承受的范围内，就会让她准备材料（金链公司会给一些模板参考），其中包括：代理采购委托书、汽车代购协议、授权委托确认书、某某汽车代购合同、授权委托书以及一份汽车销售合同，以及客户的身份证复印件、收取客户的订金收据、跟客户签订的销售合同、需要采购的汽车的详细照片，把合同发送给金链公司审核之后，就会给他们垫资。 金链公司和其他的垫资公司不同，其没有直接把资金打到销售公司的账户上，而是要求他们再提供一家上游公司作为担保，让他们三家签订一个购车合同，意思就是金链公司把钱打到第三家公司，由第三家公司去办理采购车辆的业务，其次她记得有一份授权委托书上面标注了第三方公司的收款人账户和姓名以及开户银行。 她填写过叶萌（一两次）和颜某（一两次）的账户。叶萌和颜某他们收到钱后都给了唐国耀和张佳，应该是唐国耀和张佳提前就和他们说好了的。她是按照唐国耀的指示填写了颜某的银行账号到那份授权委托书上面（本来应该填写第三方公司的收款账户）。 她不清楚唐国耀是否购车，他们同金链公司交易的那三台车共计要金链公司垫资了大概200多万元。她做的是编写代理采购委托书、汽车代购协议、授权委托确认书、湖南卡库汽车代购合同、授权委托书、一份汽车销售合同等一系列资料，还有一个收款收据，她把“购车人”的名字及金额写好后提交给金链公司，至于有没有“购车人”，有没有购车的事情她就没有管了。她在湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司是5000元钱一个月的固定工资，此外没有其他任何收入。 3.证人颜某的证言，证实他在唐国耀湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司担任销售顾问，他没有在叶萌的卡库汽车公司担任财务一职。他不知道唐国耀公司与湖南金链供应链管理有限公司合作购车的事，唐国耀跟很多公司合作，他只是做销售的，接触不到老板的事。他已看出《授权委托书》内容不实，他并非卡库汽车公司的财务。他以前从未见过这份委托书，里面说他的身份证号码和银行账号都是真实的，但并没有经过他同意，他也是现在才知道。他的招行卡（账号62×××67）于2016年6月份时收到一笔100多万的车款，但是张佳马上让他转给她了。没有跟他说这是什么钱，他现在才知道这是路虎16款汽油行政版车款。唐国耀没有告诉他让他代收路虎16款汽油行政版车款的事，其只是问他的银行卡是否绑定了网银，是否能够立刻网银转账。他当时回答可以。然后，其就叫他把账号告诉其，并说有一笔钱需要走他的帐。钱到账之后，张佳让他马上转给了她，也没告诉他这是什么钱。他不清楚叶萌是否知晓以上这份委托书。委托书上卡库汽车公司的公章是不是叶萌所盖他也不清楚。叶萌的公司很小，就是在他们公司大厅搞了个隔间，员工也只有3、4个人，所以管理很简单。叶萌是否参与了路虎2016款汽油行政版车的诈骗他不知道。一般都是叶萌和唐国耀两人相互商量。 4.证人刘某1的证言，证实刘某2是他儿子，他开始不认识唐国耀。2016年6月左右，他通过熟人介绍认识了焦翔（湘阴人，35岁左右），其是在湘阴卖车的代理，其店名叫唐朝御驰汽车贸易公司。他当时想全款购买一台路虎揽胜，以他儿子刘某2的名字购买，于是他用了他儿子的身份证。当时商议是他向焦翔所在公司先交10万订金，车辆到货后，他再付剩余车款。车款总额是124万8千元。当时合同是他儿子刘某2与焦翔签订。签订以后，过了十几天，焦翔通知他去看车，他到了店内发现车辆是15年生产的，与合同条件不符，于是他就要求换车。焦翔同意后让他再等一个礼拜。一个礼拜后，焦翔再通知他去拿车。他去店内后发现车辆是16年新款，也无其他毛病，就同意拿车。当时他儿子刘某2带了一部分现金，然后将剩余的车款用刘某2的银行账户（账户号码他暂时不记得了）转给焦翔。焦翔就把车辆发票给了他，上面是显示天津港所开具的车辆发票，发票上名字是刘某2，然后还给了他一片钥匙。当时他问焦翔还有一片钥匙和车辆合格证在哪里？焦翔说进口车需要十五天后才有另外一片钥匙和合格证。他就说十五天后再过来拿。大概过了十天左右，他发现这台车被盗了，于是他马上报警，经过侦查发现车辆在株洲。于是他们赶往株洲找车的时候，发现车辆原来是被易车贷的开走了，易车贷的理由是唐朝公司欠了易车贷几百万贷款，无力偿还，将此车作为抵押给其公司作为偿还。他当时对两公司的债务纠纷毫不知情，他是全款向唐朝公司购买的车，这个有发票证明及他儿子刘某2的转账记录及证明。当时在警方帮助下焦翔就将车辆开回了湘阴，但是车辆的合格证及另外一片钥匙易车贷表示不知道在哪里。他将车开回后，要求唐朝公司退款，这车不要了，唐朝公司表示暂时没有资金，于是他就将车放在他家车库，等唐朝有钱退款后，他再将车辆退给唐朝。焦翔当时表示其也不知道这个情况，其说要找唐朝公司的老板，一个叫唐国耀的男子，于是他就叫焦翔喊了唐国耀过来谈这个事，唐国耀跟他说是他欠了易车贷的钱，无力偿还。正在沟通会努力解决这个事情。唐国耀当时跟他说卖给他的这台车并未抵押给易车贷，车辆合格证和车钥匙是易车贷的人抢走的，当时卖给他车的时候身上已经没有车辆合格证和另外一片车钥匙了，怕他不要车，于是没告诉他。车辆一直放在他的车库，等唐朝退款，后来一天他儿子刘某2因为有事要开车，就将这辆车开了出来，就被7个人将车抢走，并将他儿子及他侄儿子打成轻伤，这事湘阴县公安局刑侦大队已经立案调查，并抓获了犯罪嫌疑人，在河北石家庄邯郸市追回了车辆。车辆追回后，他怕再生事端，就将车辆通过政府合法上了牌照，交予焦翔，要他将车做二手处理，车卖了补偿给他。这辆车后来卖到江西去了，并将卖车款113万作为他的购车款的一部分退与他，他后来就没追究这个事了。公安机关给他出示的他儿子刘某2与唐朝公司签订的汽车购买合同，签字不是他儿子签的，而且他及他儿子能确定当时合同不是这个模式。车辆牌照是湘Ｆ×××××。车架号他不记得了。他在整个车辆交易过程中没有听说过湖南金链供应链管理有限公司，他只和唐朝公司有交易行为，唐国耀他开始都不认识，是出事后才接触的。唐国耀后来联系不上了。 5.证人黄某2的证言，证实他的公司叫上海锋之行汽车金融信息服务有限公司（以下简称上海锋之行）,总部在上海，在全国各省都设有分公司，他们公司属于第三方服务公司，主要是为客户提供金融服务信息，包括为其他公司提供资产回收业务。他是上海锋之行公司湖南大区的风控主管。主要负责湖南区所有签约商户的风控管理业务，即对这些公司的日常监管和资产回收。唐朝御驰汽车贸易有限公司是他辖区服务对象天津鼎诚的签约商户。天津鼎诚跟唐国耀的唐朝御驰合作方式简称为“售后回租”。首先由上海锋之行通过互联网对唐朝御驰进行资质综合评估，审核和认证通过后，上海锋之行以“第1车贷”的名义与唐朝御驰签订了ＢＭＳ注册服务协议，协议内容共七章包括：第一章为本协议内容涉及范围、第二章为会员注册及认证、第三章为服务费用及服务调整、第四章为通知及送达、第五章为违约责任。第六章为法律适用及管辖；其次是由唐国耀本人填写一张“ＳＨＥＣＡ个人证书受理表”并邮寄给上海锋之行公司；再次由天津鼎诚名义对唐国耀的公司进行授信，并签订一份“最高额保证担保合同”；最后根据唐国耀公司的需求与天津鼎诚签订“售后回租合同”。天津鼎诚与唐国耀签订的“售后回租合同”的内容简单点就是，如果唐国耀有资金需求，想要与天津鼎诚合作，天津鼎诚会根据唐国耀提供的车辆，评估车辆的价值，通过双方沟通后，会与唐国耀签订一份“售后回租合同”，即由天津鼎诚出资买下唐国耀提供的车辆后，唐国耀将签约车辆的相关手续（国产车包括车辆合格证、1套钥匙；进口车包括关单、商检单、车辆一致性证书、1套钥匙；二手车包括车辆登记证、行驶证、1套钥匙）移交给天津鼎诚，天津鼎诚再将车辆返租给唐国耀使用。根据车辆价值，唐国耀每个月向天津鼎诚支付一定的租金，一般合同约定的租赁期限是3-6个月。在租赁期限内，天津鼎诚对签约车辆具有所属权，而唐国耀对签约车辆只有使用权。如果在租赁期限内，唐国耀如实支付了车辆租金，没有违约行为，那么在租赁期满之后，唐国耀可以根据合同协定的价格将该车辆购回，如有违约，唐国耀无条件将车辆退还给天津鼎诚。天津鼎诚开始与唐国耀合作的具体时间不是很清楚，大概是在2016年1月左右开始合作的，2016年8月份开始，唐国耀和签约车辆都失联以后，他们双方才结束合作。唐国耀与天津鼎诚存在债务关系。唐国耀与天津鼎诚的债务来源主要包含两块：售后车辆的本金和回租车辆的租金。售后车辆的本金成为债务的原因，主要是因为根据《售后回租合同》的约定，车辆的租赁期满，唐国耀既没将车辆归还给天津鼎诚，又没归还天津鼎诚本金，所以售后车辆的本金就成为了唐国耀欠天津鼎诚的债务；回租车辆的租金成为债务的原因，主要是根据《售后回租合同》的约定，唐国耀没有在每个月的规定期限内向天津鼎诚支付的租金，累计租金就成为了唐国耀欠天津鼎诚的债务。根据天津鼎诚对唐国耀公司的日常监管了解到，唐国耀的公司一直是处于负债经营，且唐国耀本人到处举债，因此经营状况非常不好。从2016年4月份起，唐国耀经常失信于天津鼎诚，常常出现逾期支付租金，且逾期签约车辆经常失踪的现象，一直持续到2016年5月份。此时，天津鼎诚的高层为了防控风险，决定终止与唐国耀的合作，并责令其归还签约车辆的本金和逾期租金，这时候，唐国耀就欠下了天津鼎诚大额债务。唐国耀从2016年5月份左右，唐国耀总共欠了天津鼎诚300多万，唐国耀总共与天津鼎诚有1300多万的债务，其还了700多万，加上天津鼎诚从其共公司拖走了6台车，价值将近200万，直到2016年8月份，唐国耀欠天津鼎诚总共有420万元左右没还清。唐国耀自2016年8月份起，“人车失联”后，就再没有偿还天津鼎诚债务。意思是从2016年8月份开始，他们就一直联系不上唐国耀本人，且唐国耀与天津鼎诚签订的13台车不见了。唐国耀欠天津鼎诚的420万元，是根据天津鼎诚购买其13台车辆的本金和逾期的租金算出来的。他们公司有这13台车的《售后回租合同》为证。在唐国耀涉及天津鼎诚的13台车的本金债务中，正好有一辆宝马520和奔驰Ｃ200没看到车，他们也不能确定这两台车是否属于天津鼎诚。天津鼎诚和唐国耀在“售后回租合同”约定了收付款银行号。售后回租合同的甲方是天津鼎诚公司，指定的收取租金的银行开户名称是天津鼎诚易融国际融资租赁有限公司，账号是77×××81，开户行是宁波银行北京分行营业部；乙方是唐国耀，指定的接收购买价款账户的开户名为唐国耀，账号是62×××52，开户网点为中国建设银行长沙县星沙支行。他们双方资金往来，除了以上银行账户还有没有其他账户他不太清楚。 6.证人宴锋的证言，证实他在天津鼎诚总公司担任资产管理部催收经理一职。主要负责对与天津鼎诚的签约客户，在未按合同旅行时，督促其按合同履约。“第1车贷”是天津鼎诚推出的一个项目，主要负责车贷业务。因为唐朝御驰与他们公司有330万元的债务，是他督促还款的重点对象。他们跟唐国耀的唐朝御驰合作方式简称为“售后回租”。简单点说就是，如果唐国耀有资金需求，想要与他们公司合作，他们公司会根据唐国耀提供的车辆，评估车辆的价值，通过双方沟通后，会与唐国耀签订一份“售后回租合同”，即由他们公司出资买下唐国耀提供的车辆后，唐国耀将签约车辆的相关手续（国产车包括车辆合格证、1套钥匙；进口车包括关单、商检单、车辆一致性证书、1套钥匙；二手车包括车辆登记证、行驶证、1套钥匙）移交给他们公司，他们公司再将车辆反租给唐国耀使用。根据车辆价值，唐国耀每个月向他们公司支付一定的租金，一般合同约定的租赁期限为3-6个月。在租赁期限内，他们公司对签约车辆具有所有权，而唐国耀对签约车辆只有使用权。如果在租赁期限内，唐国耀如实支付了车辆租金，没有违约行为，那么在租赁期满之后，唐国耀可以根据合同协定的价格将该车辆购回。如有违约，唐国耀无条件将车辆退还给他公司。他们对唐国耀提供的车辆一般按照市场价格的90%左右进行评估签约购买车辆。唐国耀在2016年元月份左右，主动找到他们公司说，想从他们公司获得融资款项，愿意用自有车辆，与他们公司展开售后回租业务。他们公司大概是在2016年1月22日开始与唐国耀合作的。按照他们公司与唐国耀的合作方式，他们不知道其能获得多少利润，但是他们公司只能获得每个月的租金。他们双方在合约里面约定的租金是按照车辆的签约价格的年化15.6%（即100万元的租金是15.6万一年）。大概从2016年5月份开始，唐国耀租赁他们公司的逾期车辆出现大部分失踪现象，价值大概三百万元左右，他们就督促其要么把失踪车辆找回，要么按合同约定的价格付给他们的车款，但是经过他们多次催收，唐国耀要么偶尔找回一两台车，要么还个三五万元，此时就与他们公司存在了债务关系。正当他们公司对其履约能力产生了怀疑，准备不再与其合作时，其找到他们公司，让他们继续放款，把其公司救活，并表示其到后面还是会有履约能力的。然后，他们又继续给其放款。直到6月份，他还清了他们前期合作的部分欠款，大概有九十多万，让他们公司认为其有继续履约能力，于是公司陆续与其合作，在6-8月期间，他们又对其公司放款将近五百万。但是这期间，其总共偿还了他们两百二十多万。从2016年8月下旬左右，唐国耀就开始“人车失联”，于是他们的人从其公司拿回了6台车，这6台车总价值185万元。直到2016年8月份，唐国耀欠他们公司大概330万元左右没还清。意思是从2016年8月份开始，他们公司就一直联系不上唐国耀本人至今日，且唐国耀与他公司签订的另外13台车也不见了。唐国耀欠他们公司的330万元左右，是根据其与他们公司签订的《售后回租合同》里失踪的13台车的本金，他们公司有这13台车的《售后回租合同》为证。他们从唐国耀公司开走的是一台宝马5系（二手车）、一台奔驰唯雅诺（新车）、一台法拉利（二手车）、一台吉普指南者（新车）、两台宝马7系（一新一旧），按照《售后合同约定》总共价值185万元。另外失踪的13台车是丰田普拉多（3台新车）、大众凌渡（2台新车）、路虎发现神行（1台新车）、保时捷帕拉梅拉（1台二手车）、奔驰Ｃ级（1台新车）、宝马5系（1台新车）、奥迪Ｑ5（1台二手车）、奔驰Ｖ级（1台新车）、路虎揽胜（1台新车）、奥迪ＴＴ（1台旧车），总共价值330万左右。在唐国耀涉及他们公司的13台车的本金债务中，正好有一辆宝马520（车架号是ＬＢＶ5Ｓ1101ＧＳＬ63133）和奔驰Ｃ200（车架号ＬＥ4ＷＧ4ＣＢＬ152618）。这两台车，也许是属于他们公司的。他们双方在售后回租合同里面约定了收付款银行号。售后回租合同的甲方是天津鼎诚公司，指定的收取租金的银行开户名称是天津鼎诚易融国际融资租赁有限公司，账号是77×××81，开户行是宁波银行北京分行营业部；乙方是唐国耀，指定的接收购买价款账户的开户名为唐国耀，账号是62×××52，开户网点为中国建设银行长沙县星沙支行。他们双方资金往来除了以上银行账户还有其他账户，合同里面约定的只是他们收取租金的账号和唐国耀收取购车款的账号。对于偿还售后车辆的本金的银行账号是没有限制的，在具体操作中，一般都是唐国耀通过他妻子张佳的招商银行账户（号为62×××08）将钱转入他们公司前员工孙超的民生银行账户（账号为62×××74）或者他们公司宁波银行对公账户（账号为77×××81）。 7.证人张某的证言，证实张佳是他姐姐，唐国耀是他姐夫。他在湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司没有买过车辆，因为他身患胰腺炎、肾结石、痛风、高血脂等多种疾病，从2014年开始到现在，因为大大小小的病，在医院住院，有四五十次左右。他家里面本身很贫困，看病又花了很多钱，根本没钱买车。以前他们在湘阴开店的时候，他在店里帮他们做事，身份证一直放在他们那里，他看病的钱是他自己做零工赚点，父母支持一点，在外面借点，然后是他姐姐支援他一些。他姐姐一般都是在他住院的时候，用现金给他支付医药费。他姐姐是否给他银行卡转过钱他不太清楚，他自己只有一张工商银行卡，他们让他在建设银行、华融湘江银行等很多银行办了银行卡，但是这些卡都是他们在使用，他们说用来对账，具体情况他不是很清楚。他对张佳和唐国耀公司的运营情况他不是很清楚。 8.证人刘某2的证言，证实他在湘阴唐朝御驰名车购买过一台2016款行政版路虎。他于2016年6月13日在湘阴唐朝御驰名车交了15万元定金，与该公司签订了一台2016款行政版路虎的购车合同，并于8月10日付完全款将车提走。他当时是以124.8万元的价格跟湘阴唐朝御驰名车签的合同。付款方式采取的是全款支付。因为他买这台车出了很多事，所以买了没多久，他就将车卖了，但是当时的购车合同和收据还保存着。他购买的车的颜色是黑外黑内，车架号是ＳＡＬＧＡ2ＶＦＸＧＡ280835。他于2016年6月13日，与湘阴唐朝御驰名车的老板焦翔签订了购车合同，并付了15万定金。按照合同的约定20个工作日内，他验车后将尾款结清。但是直到8月10日，他们公司才将车辆给他，他也于当天将尾款全部付给他们。他们给他车的时候，这边公司一把钥匙都没有，后面是焦翔打电话给别人，让人送来了一把车钥匙，但是当时车辆合格证和购车发票他们都没有，他们解释说以后再补。这台车他开了没有10天，也就是8月20日左右，他停在地下车库的车不见了，于是他报了警，警方告诉他这种车一般不会丢。于是他去找到焦翔，问其怎么只给他一把车钥匙，其说其也不清楚。过了大概一个星期左右，他通过车载ＧＰＳ定位在湘潭一个很偏僻的农村找到了车，并将车开了回来。到了10月8日，他参加完朋友的婚礼，在开车回家的路上，“第1车贷”的6个人开了两台车把他逼停，然后什么话也没说，把他打了一顿把车开走了。过了一个星期，河北邯郸警方与湘阴警方帮他把车找到了，那时这台车停在河北一个地方的路边，然后他叫人把车开了回去。这个事情，到现在还没处理好。到后来，他了解到湘阴唐朝御驰名车卖给他的这台车，其实是“第1车贷”租给唐朝御驰作展车用的，车辆合格证和钥匙都在“第1车贷”。而湘阴唐朝御驰名车，将车卖了之后，没有把钱还给“第1车贷”。 三、被害人陈述 被害人雷某的陈述，证实2016年6月份，他经湖南壹叁陆供应链有限公司的老板杨某介绍认识了唐国耀。他与唐国耀谈好如果有人买车，会先预交订金和签订合同，唐国耀先将客户购车合同和相关资料交给他审查，如果他同意，就以他的名义与唐国耀的车辆供应商签订合同，他将车款打给唐国耀的车辆供应商，让车辆供应商将车和车辆手续先交给他。等购车客户将所有款项交齐给他后，他才将车辆和车辆手续移交给唐朝迅驰名车公司。按照他出资的金额和时间，以每天千分之一的利息给他报酬。他当场同意。并于2016年6月13日，他和公司员工梁某去了唐国耀永州唐朝迅驰名车公司开业典礼，核实公司的虚实。 2016年6月15日，唐国耀找到梁某说，有个名叫刘某2的客户在他的公司预定了一台2016款汽油行政版路虎车，谈好的价格是1184000元，但是其公司目前没有这种车，且他们公司也没有资金去提车，想按照他们以前商量的合作方式，让他出资金，以他的名义去湖南卡库汽车销售有限公司采购一台这种车型的路虎车，采购价是1164000元，他先出钱把车采购回来，等客户将购车款交齐，唐国耀将车款全部转给他之后，他再将车辆以及手续给唐国耀，然后其再将车辆和手续移交给客户，这样其就可以从中获取2万元的差价利润，他帮了其的忙，就按照事先的约定给他报酬。当天，唐国耀就带他公司的员工梁某一起去找湖南卡库汽车销售有限公司的老板叶萌洽谈购车一事。唐国耀当时将刘某2的购车合同、打款凭证、车辆信息及照片交给梁某审核，梁某当场将这些资料拍照发给他审核，他审核通过后，就指定梁某与湖南卡库汽车销售有限公司的叶萌签订了购车合同。签订了合同之后，叶萌就说这台车（2016版汽油行政版路虎车）目前不在其公司，而是在天津，需要他们把1164000元购车款打到其（叶萌）公司账户之后，叶萌再通知天津那边把车发回湖南，由他们接收。因为他当时在永州，所以他就根据他们签订的合同里提供的招行财务账户（账户名为颜某，账户号62×××67），于6月17日通过网银向该账户汇款了人民币1164000元整。叶萌确认收到钱之后，就叫梁某回家等着，大概10天左右时间车就可以发过来了。 6月21日，唐国耀又以相同的理由跟他说一名名叫王某的客户预定了一台奔驰ＧＬ450越野车，需要他帮忙支付110万元，于是他又指定梁某和唐国耀一同去湖南卡库汽车销售有限公司找叶萌签订了购车合同，当天他通过网银将钱汇入叶萌在合同里提供的中国工商银行账户（户名是叶萌，账号是62×××86）。 6月22日，唐国耀还是以相同的理由和方式，说一名叫张某的客户预定了一台路虎发现四，要他帮忙去湖南卡库汽车销售有限公司叶萌那里购买一台路虎发现四，需要738000元。于是他叫梁某和唐国耀一同与湖南卡库汽车销售有限公司叶萌签订了购买路虎发现四的合同，当天他根据合同提供的叶萌工商银行的账户（户名是叶萌，账号是62×××86）网银汇款了人民币738000元整。 过了3天，大概在2016年6月25日左右，他见第一台车还没有发过来，就叫梁某去与叶萌沟通，但是叶萌却答复他们说，他们打给他的购车款一共人民币3002000元整，已经全部被唐国耀转走了，所以其公司交不了车。他知道此事后，立即打电话给叶萌理论，要他承担责任，但是叶萌却跟他说，唐国耀已经卷款逃跑了，其只是按照唐国耀的要求帮他过了一下帐，他们要追究责任去找唐国耀，跟其没有关系。从那以后直到现在，他们多方联系和寻找，都找不到唐国耀本人。 这一年多来，他找朋友调查核实唐国耀提供的购车合同真假，并根据唐国耀提供的订车客户的信息，找到客户进行核实。发现购车合同都是唐国耀自己伪造的，其提供的车辆信息也是其伪造的，三个购车客户中刘某2是岳阳湘阴县人，其本人并没有购买或者找唐国耀预定过2016款汽油行政版路虎车；王某是岳阳湘阴县人，其真实身份是唐国耀在长沙开设的一家名为湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司（2016年8月份左右已经停止营业）的股东，其本人并未预定或者购买奔驰ＧＬ450越野车；张某是岳阳湘阴县人，其真实身份是唐国耀妻子张佳的亲戚，一直是湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司的员工，其本人并未预定或者购买路虎发现四。所以是唐国耀伪造虚假购车合同诈骗他的钱。 唐国耀是以永州唐朝迅驰名车公司刚开业资金和车源紧张的名义，分别于2016年6月15日、6月21日、6月22日找他帮忙从湖南卡库汽车销售有限公司叶萌那里购买2016款汽油行政版路虎车（购车款为1164000元）、奔驰GL450越野车（购车款为1100000元）、路虎发现四（购车款为738000元）三台车，总共诈骗他3002000元整。 因为他本人在永州，所以他3次都是使用他公司兴业银行的财务账户（户名刘某，账号62×××19）通过网上银行分别于2016年6月17日向湖南卡库汽车销售有限公司财务人员颜某（身份证号43×××34）名下的招商银行账户（卡号：62×××67）转账1164000元，于2016年6月21日向湖南卡库汽车销售有限公司法人代表叶萌名下工商银行账户（卡号：62×××86）转账1100000元，于2016年6月22日向湖南卡库汽车销售有限公司法人代表叶萌名下工商银行账户（卡号：62×××86）转账738000元。 叶萌的湖南卡库汽车销售有限公司地址就是在唐国耀的湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司内部租了一个办公室，他们两家公司是在同一个地方办公。听说他们是合作关系，经常有业务往来。湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司停止营业后，湖南卡库汽车销售有限公司也同时停止营业了。3次购车过程都是由唐国耀提供客户订车合同、资料、客户信息、以及所定车辆的信息，由他们出资并和叶萌签订购车合同，签订合同后，由他们将钱打给叶萌。按照约定是叶萌必须将他们打给他的购车用于提车,但叶萌没有去购车，而是将钱转给了唐国耀。 他总共被唐国耀在这三台车的合同中诈骗了2982000元人民币。其中有：首先在2016年6月17日，他们公司在核查了唐国耀的唐朝御驰汽车贸易公司提供的“2016款路虎行政车”资料之后，根据合同他就用他们公司的财务刘某自己的私户（兴业银行卡尾号为：1330）给卡库公司的负责人叶萌的工商银行卡（尾号为8486）转了1080000元人民币，总共转了22次，前21次每次都是转入50000元人民币，第22次转了30000元人民币。最后在2016年6月22日，公司在核查了唐国耀的唐朝御驰汽车贸易公司提供的“发现四”车的资料之后，根据合同他就用他们公司的财务刘某的私户（兴业银行卡尾号为：1330）给叶萌卡库公司的负责人叶萌的工商银行卡（尾号为8486）一次性转了738000元人民币。每次垫资购车前按照合同唐国耀都需要先打20%的垫资款。唐朝御驰汽车贸易公司总共打了339600元人民币到他们公司的账户，一是于2016年6月21日，在他们准备垫资给唐国耀公司垫资购买GL450车之前，唐朝御驰汽车贸易公司给他们公司刘某的私户上打了GL450车的保证金200000元人民币，总共是分五次打入的，第一次打了35000元人民币，接着连续转了三次50000元人民币，第五次转了15000元人民币；二是于2016年6月20日，在他们准备垫资给唐国耀公司垫资购买“发现四”车之前，唐朝御驰汽车贸易公司给他们公司刘某的私户上打了的“发现四”车之前，唐朝御驰汽车贸易公司给他们公司刘某的私户上打了的“发现者四”车的保证金28000元人民币，另外在2017年6月22日唐朝御驰汽车贸易公司给他们公司刘某的私户上打了111600元人民币。在他们公司找到唐国耀的时候，唐国耀给了一些钱给他们公司，“发现四”车款的转账总共有114304元人民币，一是在2016年7月27日，张佳给他公司财务刘某的银行卡（尾号为1330）转了35904元人民币；二是在2016年7月30日，张佳给他公司财务刘某的银行卡（尾号为1330）转了78400元人民币，总共分两次转的，第一次转了50000元人民币。第二次转了28400元人民币。 他与唐国耀在2016年6月8日还合作了一台宝马2014款520Li，2016年6月10日合作了一台奔驰C200运动版，2016年6月12日合作了2台即一台宝马730LI和一台奥迪Q52016款，2016年6月15日合作了一台捷豹2016款XF2.0T。合作方式到是一样的。前面这5台车的垫资款还有部分钱没有还清，而且案发后他们才了解到，前面这5台车的垫资款，很大一部分都是唐国耀使用诈骗他路虎16款汽油行政版、奔驰C450和路虎发现四这3台车的垫资款来填窟窿。他们公司的要求是必须要第三方供车公司签订协议，且必须要提供真实购车人的信息。他们不做展车。他们的合作不是借贷关系，他们不提供借贷服务，所以他们不会将钱直接打给车行。他们只为真实的买家提供垫资代采服务，如果只是放展厅出售，他们不会放款。2016年8月份初，他通过新闻媒体了解到唐国耀的公司买卖盗抢车辆并涉嫌诈骗，于是他便派公司员工去其公司核实事情的真实性。但是他公司的员工去了几次都没见到唐国耀本人。公司的门也是关闭的，已经停止营业了。到了8月中旬，他再次派员工去唐国耀的时候，发现唐国耀公司的玻璃门被砸碎了，里面的三台豪车已经被人拖走了，只剩下一台宝马520和一台奔驰C200。他们怕剩下的这两台车也被别人拖走，于是就让公司的员工将这两台车拖到长沙市开福分局去了。开始他们以为这两台车的归属权是唐国耀，但是后来天津鼎诚易融国际租赁有限公司的员工拿着车辆手续去开福分局要车。开福分局建议等他们三方当事人在场之后，再确定这两台车的归属，由于当时唐国耀已经失联，所以这两台车到现在还一直停在开福分局。 唐朝公司的上游购车公司是湖南卡库汽车销售有限公司。6月17日路虎16款汽油行政款（车架号是ＳＡＬＧＡ2ＶＦ1ＧＡ264720）、6月21日奔驰ＧＬ450、6月22日路虎发现四（车架号是ＳＡＬＡＮ2Ｆ68ＦＡ738473）。（具体合作时间和购车客户等信息以合同内容为准）他公司转出的购车款都是通过刘某兴业银行账号（账号：62×××19）转入颜某招商银行账户（账号：62×××67）和叶萌工商银行账户（账号：62×××86）。这些都是按照上游售车公司卡库公司《授权委托书》上提供的收款账户予以转账的。具体每笔款的转账时间和转账金额以银行流水为准。在他公司支付了车款以后，天津就会发车到长沙，物流时间一般在一周以内，最快两天。唐朝公司收到车辆之后，就会将车移至其公司所在的展厅，他就会通知他公司工作人员去展厅对车辆进行核实，主要是核实所购车辆与合同是否一致，如果一致就将该车的车钥匙和车辆合格证交由他公司保管。但所有的车他公司都没有收到过合格证和钥匙，唐国耀给他公司的解释是，因为车辆属于进口车，车辆合格证需要单独邮寄，等到了以后在交付他公司，但至今他也未看到上述车辆的合格证，钥匙因为厂家只发了一片，客户也试驾所以店里留一片，第二片钥匙要等手续一起邮寄过来到时候给他们。而最后三台车（即路虎16款汽油行政款、奔驰ＧＬ450、路虎发现四），他从未在展厅看到过。唐国耀给的解释是，天津一直没有发货。因最后三台车，他一直未在唐朝公司展厅看到车，他就问卡库公司购车的相关情况。卡库公司负责人叶萌就和他讲天津那边的供车方面出了问题，正在想办法解决。因为这些客户与唐朝公司签订合同时，留有客户的身份信息和联系方式，他公司就会打电话与他们核实，是否有真实购车的情况，对方给他们的答案都是确定购车的情况。在事后，他了解到购买奔驰Ｃ200的张佳是唐国耀的老婆，购买宝马730的甘健男是唐国耀的妻弟，购买奔驰ＧＬ450的王某其实为唐朝公司的员工，购买路虎发现四的张某是唐朝公司负责人唐国耀妻子张佳的弟弟。这些车的买家都是唐国耀的亲戚、朋友、员工等，他怀疑他们事先就串通好来骗取他公司的钱财。他公司从付款到上游售车公司（即卡库公司）开始起算，到唐朝将资金转入他公司指定的账户，约定周期为15天。因为唐朝公司和他公司说的客户真实存在，从天津发车到客户提车，不会超过15天。但他公司与唐朝公司出资实际周期都超过了15天，而且每次都是他公司多次催促以后，唐朝公司先以各种理由予以推迟，再陆陆续续将资金打入他公司指定账户。最后三台车至今未归还他公司的出资款。叶萌给他公司的回复是，其并没有采购这三台车。同时，他公司采购的宝马730ＬＩ、奥迪Ｑ52016款、捷豹2016款ＸＦ2.0Ｔ已经不在展厅了。在这个过程中，他公司人员就发现有很多人到唐朝公司进行催债，而且展厅的车都是租过来的，真实持有人并不是唐朝公司。这个时候，他才知道被唐国耀给骗了。后来他一直找不到唐国耀，电话也经常联系不上，到了8月中旬，他再次派员工去唐国耀的时候，发现唐国耀公司的玻璃门被砸碎了，里面的三台豪车已经被人拖走了，只剩下一台宝马520和一台奔驰Ｃ200。他们怕剩下的这两台车也被别人拖走，于是就让公司的员工将这两台车拖到长沙市开福分局去了。开始他们以为这两台车的归属权是唐国耀，但是后来天津鼎诚易融国际租赁有限公司的员工拿着车辆手续去开福分局要车。开福分局建议等三方当事人在场之后，再确定这两台车的归属，由于当时唐国耀已经失联，所以这两台车到现在还一直停在开福分局。因为被诈骗数额巨大，几年来资金不能回笼，导致他们湖南金链供应链公司运转困难，不得不停业。 四、被告人供述与辩解 被告单位诉讼代表人张佳的供述，证实她是唐国耀的妻子。她不清楚唐国耀诈骗金链公司的购车款的事情，只是唐国耀骗取金链公司的购车款是打到她的招商银行卡里面，唐国耀需要用钱的时候就用她的那张卡转账。以前也有过这种情况，所以她就收了钱。她是公司的老板娘，公司的大额资金都是进了她的私账，她只负责网络收付。账户相对的银行卡在唐国耀手中，由他保管。黄某1、颜某是他们公司的员工，叶萌是公司的合作对象。2016年5月到6月份她银行卡进账大笔资金，具体要看银行流水账单。唐国耀经营的湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司里没有明确的职务划分，到后面的时候她记得的公司就只有财务黄某1和一个业务员颜某，她是在湘阴那边带小孩，没有在唐国耀经营的湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司担任什么职务。她听唐国耀说过是他们的资金链断裂了，其他的唐国耀也没跟她说。她只知道打进来的都是购车款，但具体对应什么车是购车款不清楚。她不知道拿到购车款后，有没有去买车。她不清楚唐国耀的负债情况，唐国耀有什么事情都不告诉她的。她收到购车款之前，唐国耀不会提前告诉她，在她收到钱之后，唐国耀会问她有没有收到购车款，她收到就会告诉唐国耀收到了，不会再说其他的。 她清楚唐朝御驰贸易有限公司的资金往来明细，每一笔资金的来源和用途在她的账户流水都有备注。公司的资金怎么来的她不清楚，但是具体用途她清楚。有资金进账之后，她都是在唐国耀的授意下进行支付。在交易的过程中唐国耀都会通知一下她，告诉她是谁打过来的钱，应该打多少钱给谁，但是具体情况她不记得了。 她看到她在招商股份有限公司长沙北辰支行办理的银行卡号为62×××08的银行交易流水（2016年3月份至2016年9月份），她能记起来在2016年6月17日下午15时许，她公司的员工颜某收到了金链公司的路虎2016行政版的垫资款，在15时55分左右，颜某就用其的招商银行长沙北辰支行的银行卡（卡号：62×××70）给她的招商银行卡（尾号为0608）转了664000元，接着在15时59分左右，颜某又用其招商银行卡（尾号为3267）通过他们公司的ＰＯＳ机刷卡给她刷了200000元，之后在16时03分左右的时候，颜某又用其招商银行卡（尾号为3267）给她的招商银行卡（尾号为0608）转了300000元。这笔资金的用途如下：第一笔是在当天下午16时左右，唐国耀要她给天津鼎诚易融国际租赁有限公司的宁波银行卡（卡号为77×××38）分两次分别转了30377.23元和607540元，共计637917.23元；第二笔是于当天16时09分，给他们公司尾号为0902的招商银行账户转了19488元，用于支付公司日常开销；第三笔是于16时30分左右，唐国耀让她给一个叫李海的生意朋友的中信银行卡（卡号为62×××08）转了234759元，用于支付捷豹车的垫资款；第四笔是于当天16时39分，唐国耀要她分两次分别转了310000元和2103.58元给金链公司刘某尾号为8719的兴业银行账户，用于支付以前购买奔驰Ｃ200的垫资款；第五笔是于当天17时19分，唐国耀让她转了300000元给上海人人融资租赁有限公司（卡号为12×××01）；第六笔是于当天19时44分，唐国耀让她给其在华融湘江银行的信用卡（卡号为：62×××90）转了3000元，用于还信用卡；第七笔是于6月19日，唐国耀让她给一个名叫彭涛的尾号为3014的建设银行账号分两次分别转了13000元和15000元，用于支付借彭涛的高利贷利息，其他的她记不太清楚了。 2016年6月21日晚上19时至22日凌晨51分，唐国耀断断续续给她转了金链公司打过来的奔驰GL450车垫资款108万人民币，其用的是工商银行（尾号为5641）的账户给她招商银行卡（尾号为0608）转的钱，分22次转入，前21次是每笔50000元，最后一笔是30000元。在收到唐国耀转来的1000000元的同时，唐国耀就让她一次性给上海人人融资租赁有限公司尾号为0101的招商银行账户转了1000000元；接着在6月22日13时许，唐国耀又让她给彭涛尾号为3014的建设银行账号转了30000元，用于还高利贷；剩下的50000元，于当天16时左右支付了路虎发现四的部分保证金。 在2016年6月22日下午17时左右，她叫叶萌过来，要其将路虎发现四的尾款共计738000元通过POS机刷给她，但是因为POS机限额，当时只刷了674000元，剩下的64000元，叶萌是通过尾号为8486的工行账号转账给她的。这笔资金的用途如下：第一笔是于6月22日17时许，转了100000元给叶萌尾号为8486的工行账号，用于支付武汉大众的定车款；第二笔是于当天17时37分转了287666.67元给上海人人融资租赁有限公司；第三笔是于当天17时55分转了50000元给一个名叫李海的生意朋友，他的账号是尾号为9067的中信银行账户，用于支付以前定的一台捷豹车的尾款；第四笔是于18时左右，先后两次分别为20000元和22500元，转给了两位朋友共计42000元，用于偿还民间借贷；第五笔是于6月23日10时19分，转了335000元到金链公司刘某尾号为8719的兴业银行账户，用于支付以前购买的宝马520的垫资款，其他的记不清了。 2016年6月21日她支付了奔驰GL450的保证金有200000元人民币，总共分五次转入了金链公司刘某的兴业银行尾号为8719的银行卡上，第一次转了35000元，接着连续转了三次50000元一笔的款项，第四次转了15000元。在2016年6月21日，她也用招商银行卡（尾号为0608）给刘某转了发现四的两次保证金；一次转了28000元，另一次转了111600元，总共给金链公司转了339600元保证金。 保证金是指他们公司在向金链公司申请垫资之前，他们给金链公司的一部分抵押金。她的银行流水里面都有备注。一是在2016年7月28日23时许她给金链公司刘某的兴业银行尾号为8719的银行卡转了发现四车款20000元；二是在2016年7月30日她给金链公司刘某的兴业银行尾号为8719的银行卡转了发现四车款78400元；三是她转了20000元（分两次转入，每笔10000元）给一个叫苏文超（银行卡尾号：6116）的人，这个备注是发四车款，但是具体她不知道其是否为金链公司的员工；四是在2016年7月20日转给了刘某的兴业银行尾号为8719的银行卡上的80000元，只是备注了唐朝名车，总共分两笔转的，第一笔转了50000元，第二笔转了30000元；五是在2017年7月21日她转给了刘某的兴业银行尾号为8719的银行卡上的100000元，总共分两笔转的，每笔转50000元，共计298400元。 她在接到唐国耀电话通知之后，按照唐国耀的指示，通过电脑在网银页面上转账给对方的。她不清楚唐国耀为何让她转账给上海人人融资租赁有限公司和天津鼎诚易融国际融资租赁有限公司钱款。她没有同唐国耀询问过。他们还有两台没有车辆手续的车在金链公司，这两台车都是已经付了全款的。分别是奔驰C200和宝马520。反正这些钱基本上是用于维持公司日常运转。其中大部分用于支付购买的其他车辆的尾款，少部分用于还信用卡和自己的日常消费。 2.被告人叶萌的供述与辩解，证实2016年6月21日，他早早的来到公司，因为前一天晚上他跟唐国耀约好一起武汉上汽沪通汽车销售服务有限公司集中采购一批桑塔纳小轿车用来跑“滴滴打车”。这批订单有21台车，是唐国耀给他的单，这笔单对他很重要，他谈了3-4天才谈下来，每台车可以获取1000元的利润，这批车他总共可以获取2万多的收益，是一笔大单了，所以比较重视。他到公司之后，一直等到中午12点，唐国耀才来到公司，他就问唐国耀，什么时候去武汉？唐国耀说下午，接着又表示要他帮个忙，签个第三方代购协议。他觉得有问题，就拒绝了。唐国耀当时就生气了，头一甩就进办公室去了。他很担心会因为他拒绝帮唐国耀签协议，而导致唐国耀放弃这批采购订单，从而失去这次赚钱的机会。于是，在看到黄某1从办公室出来，他就出去主动跟黄某1说：“黄姐，唐总让我签一个协议，我没签”。黄某1说：“没关系的，这是第三方代购协议，唐总都已经签字了，你只是作为一个第三方，车子都已经在长沙物流园了，跟你没关系，这个车是由唐总自己去采购，不会有问题，保你没事”。因为他在物流园没有看到车，心里没底，怕到时候出问题要他承担责任。于是他就说：“我相信你，我签可以，但是这个事我不负责任”。他去找早已等在展厅的章总（金链公司的经理）。他粗略的看了一下协议内容，是让他第三方代购一台奔驰ＧＬ450和一台路虎发现四。他签了字之后，章总拿着协议就走了。然后，他就去找唐国耀，对他说：“我已经签了第三方代购合同，而武汉上汽沪通汽车销售服务有限公司那边的经理催的比较急，现在都已经2点多了，要不咱们先过去”。唐国耀很爽快的答应了。他们2点半左右从长沙出发，大概5点多钟到了上汽沪通汽车销售服务有限公司，然后跟他们吴总谈集采订单的事。当时谈的时候，唐国耀谈得很爽快，但是就决定追加采购订单到100台桑塔纳，但是对方公司表示没有那么多货，建议换一种车型。于是唐国耀到展厅看了一下，一眼就相中了凌度牌小轿车。跟对方公司洽谈了59台凌度牌小轿车和一台帕萨特的订单。在谈价格的时候，是他在和对方谈，因为知道这车的底价，只要谈到唐国耀能够接受的价格，以这个价减去底价，就是他获取的利润。而这个时候，唐国耀一直在打电话，进进出出的，最后以高出底价1500元每台的价格成交。对方公司的吴总出具了一份合同，唐国耀在签合同之前，把他喊出吴总办公室，跟他说：“叶萌，等下会有个电话打给你，会往你的卡里打100来万元”。他就问唐国耀：“打给我干嘛？”，他说是因为他自己的一个客户买车，要直接全款，客户不放心把钱打给唐国耀，要打给第三方，唐国耀告诉客户打给湖南卡库汽车叶萌。他当时迟疑了一下，怕有问题，因为他只签了一个第三方协议。但为了能够快点签约，然后他就答应唐国耀了。 没过多久，金链公司的雷总就打电话过来了。雷总问他，金链公司垫资支付的奔驰GL450这款车目前在不在他的店里，今天打款给他，能否提到车。他回答说车在天津,可以提车。到了下午6点多，雷总将钱分成50000元一笔转了过来，他记得在每一笔5万元到账后，他的网银收款备注的是奔驰GL450的垫资款。第一笔款5万元到了没多久，雷总打电话向他核实了一下。他答复收到了。他收到第一笔5万元钱，就告诉了唐国耀。唐国耀要他将钱转给他本人。然后雷总那边，一边转账给他，他一边转给唐国耀。等1050000元都转给他后，雷总又打了个电话给他，向他确定了一下，并问他什么时候到他店里去看车，什么时候能提车，他按照唐国耀的授意说，今天安排发车，过几天到店里，让金链公司提车。 路虎发现四打款的时候是在2016月6月22日早上，金链公司没有打电话向他核实账号，直接就将738000万余元转到了他卡上。转来的时候他还不知道，后来是唐国耀老婆张佳问他才知道。他告诉张佳收到738000元。张佳立马说，那是路虎发现四的尾款，要他在ＰＯＳＳ机上刷给其。他通过ＰＯＳＳ机刷了674000元给张佳，然后黄某1告诉他ＰＯＳＳ限额了。然后，他就跟张佳说，唐总在武汉沪通定了一批凌度，今天要打定金过去。张佳问清他100000元定金之后没过多久就转过来了。转过来之后，他就将发现四余下的64000元通过手机银行转给了张佳。他收到金链公司的钱后都全数交给了唐国耀、张佳。当时配合唐国耀、张佳做这个事情是为了他自己公司那一批凌度的业务，当时订20台车，每台车赚1500元的差价，能赚到30000元钱，可是后面唐国耀违约，他连这些钱都没有赚到。因为唐国耀向他保证说这是其的客户购车，需要第三方接受钱款，他当时考虑到武汉沪通定那一批凌度的业务需要唐国耀同意，而且黄某1也跟他说这个没问题的，可以签，他才签了代购协议。金链公司的购车款到他卡上后，是唐国耀和张佳告诉他钱款到了后他才知道，他马上转给了唐国耀他们。 他们卡库公司正常的业务流程是有像唐国耀的唐朝御驰汽车之类的销售公司有需要购车的业务时与他们公司联系，他们签订代购协议，然后他们收到钱款后去找渠道购车，再将车子给对方。唐国耀要他签订协议购买一台奔驰ＧＬ450和一台路虎发现四是不符合业务流程的，他公司经营以来这也是第一次做这样的事情，他起初有点怀疑这是假的，是不愿意签的，但是他本人是比较相信黄某1的，她说可以签，他才签了协议，收了车款，并把车款给了唐国耀和张佳。 2016款行政版路虎这个车子的代购他当时是不知情的，后来他才知道是有人打出了一个授权委托书写着颜某是他公司的员工，指定颜某的账户为他公司认可的账号，并有人盗用了他湖南卡库汽车销售有限公司的公章在那个授权委托书上面盖章，然后金链公司将车子垫款打给了颜某。他听颜某说是打了100万元到其的卡上，其又马上把钱转给了张佳了。 金链公司一共给他的账号转了两次钱。唐国耀的公司在2018年6月份左右已经没有什么交易了，听说唐国耀还欠了很多高利贷，资金已经断裂了。唐国耀实施这几起合同诈骗是因为唐国耀的资金链断裂，想拆东墙补西墙，所以才会造合同骗钱，这些钱唐国耀是用来补欠高利贷的窟窿。他听说唐国耀欠了“第一车贷”、“人人网”很多钱，以及欠了很多高利贷，公司状况不是很好。他公司的办公地点是在唐国耀经营湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司的内部，第三方协议上的关系是以他们公司作为给唐国耀公司的上游公司给金链公司购车。他不知道颜某作为他公司的员工出现在第三方协议的合同上面，并且以他公司财务的名义接收金链公司的转款的事情 张佳在唐国耀经营的湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司内是一个股东身份，一直是唐国耀和张佳两个人经营公司，但主要的是唐国耀来经营的，张佳去的少，张佳一般是在湘阴那边管理那边的公司。 2015年5月份左右，他在湖南省长沙市汽车城内注册并经营一家名叫湖南卡库汽车销售公司，他是公司的法人代表，公司的财务也是他，进账一般打他的私人帐户（因为公司的账户提钱要去银行，比较麻烦）。他在唐国耀经营的唐朝御驰汽车销售公司内部租了一块地方，他公司就开在唐朝御驰公司内部，但他们两家公司是独自经营的。公司的公章是由他管理的，他把公章放在他公司内的办公桌下面的第二个抽屉里面。 他总共收到了两笔金链公司的转款，总共是1818000元，一笔是1080000元，另一笔是738000元，第一笔转账款当天晚上他就通过手机银行转账到唐国耀的卡里了（这次是唐国耀在车里当面拿了一张银行卡给他看，告诉他卡号的。他用他的中国工商银行的卡转到唐国耀的中国工商银行的卡，他转了六次，一次二十万，最后一次好像是50000），第二笔他先刷poss机给张佳钱（张佳的银行卡的开户行是在华融湘江银行），当达到上限之后他又用手机银行转款给张佳余下的64000元。他有两个账户，一个是中国工商银行（长沙县博展路支行），尾号为：8486，这个就是他转给唐国耀的那个银行卡号；一个是中国交通银行（长沙晚报大道三湘支行），尾号为：5208，他是用这个银行卡刷给张佳的。他公司的公章在他公司现在租房子的地方，那两张银行卡已经遗失了。 在2016年11月份左右，金链公司叫他和唐国耀去长沙市开福分局调查之后，唐国耀和张佳就一直联系不上了，电话关机直到停机，并没有同他交待什么。 在案发前，他和唐国耀的湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司有过生意上的来往，他们合作过十几台车。他记得跟唐国耀合作过的三台车，一台是宝马2014款520LI典雅型的车，一台是奔驰C200运动版的车，一台是奥迪Q52016款的车。这三台车他都出具过代购协议。另外两台车（宝马730LI和捷豹XF）,唐国耀询问过他，但是没有通过他代购。他收到购车方定金之后，才会向对方出具代购协议。他会立刻将购车定金打给4S店，用来订车。一般情况购车的定金会打到尾号为8486这张卡里，尾款都是提车时由提车人直接打到4S店内的。大概是在2016年5月底、6月初期间，唐国耀电话跟他说：“有客户需要采购一台宝马2014款520LI典雅型矿白色的车子，并指明是省内的车子，你能不能找到车？”接着他就向长沙的宝锟4S店询问价格，并把价格报给唐国耀，唐国耀觉得合适，就支付了5000元定金给他。收到定金后，他就将定金打给了宝坤4S店，同时向唐国耀出具了湖南卡库汽车代购合同并加盖了他们公司的合同专用章（如果客户急着提车就不会交定金和出具代购合同）。按照惯例，如果是由他负责代购的车辆，在提车前都是由他打电话给4S店，告诉4S店说：“客户要来提车了，你们过去交接一下”，然后4S店就会派出员工和他指定的提车人进行接洽，但是这台宝马520是唐国耀自己去店子里验车和打车款提车，提车后4S店打电话通知他车已经被唐国耀提走了，这辆车采购的全程都是由他负责的，整个购车流程就是这样的。一般情况下，只要是由他负责代购的车辆，都会是他单独与4S店对接。另外两台车的购车流程都是一样的。他记得奔驰C200运动版这台车，他是跟长沙鹏龙4S店对接采购回来的，而奥迪Q52016款这台车，他是跟常德奥迪4S店对接采购回来的。还有就是提车的人不是唐国耀，而是唐国耀的员工去店内提车的。他和唐国耀合作了以上三台车之后，还合作了大众凌度那一批车，之后就再也没有合作过了。 本案涉及的奔驰ＧＬ450和路虎发现四这两台车的第三方代采协议是他签字盖章的，但是他是被唐国耀欺骗才签字盖章。因为按照正常的流程，如果唐国耀需要他代采的话，会事先让他寻找车源，确定车源和价格后，会提前把定金打给他，他才会出具协议。但是在签订奔驰ＧＬ450和路虎发现四的第三方代采协议之时，唐国耀既没有让他寻找车源，又没有向他询问价格。他没有出具过颜某为他们公司的财务人员的授权委托书，颜某是唐国耀公司的员工。他也没有出具过一份授权委托确认书。 本院认为，被告人唐国耀明知湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司没有履约能力，仍伪造相关购车手续，从湖南金链供应链管理有限公司骗取资金，将骗取的资金用于公司经营及偿还公司债务等，湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司的行为是以非法占有为目的，在签订、履行合同的过程中，骗取对方单位财物，数额特别巨大，已经构成单位犯罪。被告人唐国耀作为被告单位的法定代表人、实际经营者，是直接负责的主管人员，其行为已经构成合同诈骗罪。被告人叶萌知道或应当知道被告人唐国耀实施诈骗行为，仍为其提供帮助，其行为已经构成合同诈骗罪。公诉机关指控被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司、被告人唐国耀、叶萌犯合同诈骗罪罪名成立。本案是共同犯罪，被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司、被告人唐国耀在共同犯罪中起了组织、领导的作用，是主犯，应当按照其所参与的或者组织、领导的全部犯罪处罚；被告人叶萌知道或应当知道被告人唐国耀实施的是诈骗行为，仍为其提供帮助，是从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。被告人唐国耀及其辩护人向本院提出了非法证据排除申请，本院分别于2019年8月13日、同年9月11日对被告人唐国耀的供述进行了非法证据排除程序，因讯问同步录音录像内容不连贯、不同步，且无法做出合理解释，故本院依法排除了被告人唐国耀在公安机关所作的有罪供述。被告人唐国耀提出“办案机关违法取得言词证据”的辩护意见及其辩护人提出“被告人唐国耀的有罪供述应予以排除”的辩护意见，本院依法予以采纳。诚实信用是《中华人民共和国合同法》的基本原则，被告人唐国耀若需展车可直接向被害人雷某言明，以合法方式获得垫资，而非采取伙同被告人叶萌伪造购车人信息及相关购车手续等非法手段使被害人雷某陷入错误认识，从而骗得购车资金。综上，结合全案相关证据，足以证明被告人唐国耀具有非法占有目的，故被告单位湖南御驰汽车贸易有限公司诉讼代表人提出的“其公司不构成合同诈骗罪”的辩护意见，被告人唐国耀提出“其不构成合同诈骗罪”的辩护意见及其辩护人提出的“被告人唐国耀不具有非法占有目的”及“被告人唐国耀没有采取虚构事实等欺骗手段取得金链公司垫款”的辩护意见，被告人叶萌的辩护人提出“叶萌没有诈骗的故意”及“叶萌没有非法占有的故意”的辩护意见，本院不予采纳。湖南金链供应链管理有限公司及被害人雷某是否超范围经营与本案定罪量刑没有关联性，故被告人唐国耀的辩护人提出的“唐朝公司与金链公司是借贷关系，金链公司没有贷款资质”的辩护意见及被告人叶萌的辩护人提出的“金链公司实际上是职业放贷人”的辩护意见，本院不予采纳。本案中，被告人叶萌在唐国耀的利益诱惑下，为唐国耀诈骗奔驰ＧＬ450及路虎发现四提供了帮助，实际经手资金应为1818000元，故被告人叶萌的的辩护人提出的“被告人叶萌实际经手资金为1478400元”的辩护意见，与本院查明的事实不符，本院不予采纳。被告人叶萌经公安机关口头传唤到案，一审判决前能如实供述自己的犯罪事实，是自首，可以从轻或者减轻处罚。被告人叶萌犯犯罪情节较轻，具有悔罪表现，且没有再犯罪的危险，宣告缓刑对其所居住社区没有重大不良影响。综上，对被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司适用《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第一款第（五）项,第二百三十一条，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第六十一条，第六十二条，第五十二条，第五十三条，第六十四条；对被告人唐国耀适用《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第一款第（五）项,第二百三十一条，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第六十一条，第六十二条，第五十二条，第五十三条，第六十四条；对被告人叶萌适用《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第一款第（五）项,第二十五条第一款，第二十七条，第六十七条，第七十二条第一、三款，第七十三条第二、三款，第六十一条，第六十二条，第五十二条，第五十三条，第六十四条，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条之规定，判决如下： 一、被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司犯合同诈骗罪，判处罚金人民币五十万元（罚金限判决书生效之日起十日内缴纳）； 二、被告人唐国耀犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年一个月，并处罚金人民币二十万元（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年3月23日起至2028年4月22日止。罚金限判决书生效之日起十日内缴纳）； 三、被告人叶萌犯合同诈骗罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币一万元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限判决书生效之日十日内缴纳） 四、责令被告单位湖南唐朝御驰汽车贸易有限公司及被告人唐国耀依法退赔人民币2308096元返还湖南金链供应链管理有限公司。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省永州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  谭胡林 人民陪审员  于根生 人民陪审员  祝君毅 二〇一九年十一月五日 代理书记员  覃 婷