文书内容江西省赣州市章贡区人民法院刑 事 判 决 书（2019）赣0702刑初35号公诉机关赣州市章贡区人民检察院。被告人丁某某，男，户籍地江西省抚州市临川区，现住江西省赣州市章贡区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年7月4日被赣州市公安局章贡分局刑事拘留，同年8月10日被赣州市公安局章贡分局执行逮捕。现羁押于赣州市看守所。辩护人申素娜，河南豫龙律师事务所律师。辩护人肖俊功，江西凯莱律师事务所律师。赣州市章贡区人民检察院以赣章检公诉刑诉（2018）684号起诉书指控被告人丁某某犯非法吸收公众存款罪，于2019年1月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。赣州市章贡区人民检察院指派检察员黄秋芳出庭支持公诉。被告人丁某某及其辩护人申素娜到庭参加诉讼。现已审理终结。赣州市章贡区人民检察院指控，2014年11月，被告人丁某某成立赣州某某电子商务有限公司（以下简称“某某公司”），并任法定代表人。该公司创建某某商城网络平台，以“会员共享，积分通用”口号向社会公开宣传，通过预存金额给予优惠让利、赠送积分兑换商品等形式吸引商户加盟、消费者加入会员。公司设定的预存金额规则是消费者预先存缴购买一定数量商品的金额，就可以以低于市场价格购买此商品，但仅能每个月在接收预存款的商户处领取固定额度的商品，直至预存金额消费完毕。同时公司还赠送消费者积分，消费者凭借积分可至某某线上平台及加盟商户兑换指定商品。加盟商户收到预存款后扣除第一个月支付给消费者的商品后全部交给公司，按照人民币15元兑换1个积分权的标准将交给公司的钱兑换成积分权。在经营过程中，因某某货品不全，无法兑现消费者需要的商品。于是与商家约定，商家可以另寻货源，但需要按公司指定的价格和规则进行销售，预存款同样交给公司，公司以积分形式计算商户权益，并在商户获得的积分权产生了一定“元宝”后可以兑换提现。通过上述规则，商户以预存款方式销售给消费者的商品均低于商户向公司或另寻货源的成本价，商户获利的途径为赚取积分，获得积分利息。同时，某某公司直接面向商户进行宣传，预存金额购买积分可成为公司的股东，并又开展促销活动，以预存金额购买积分送手机、电动车物品等形式，吸引商户直接预存现金兑换积分。为稳定和管理加盟商户，丁某某组织部分某某公司职工以及加盟商户成立赣州市某某贸易合伙企业（有限合伙）、赣州市某童贸易合伙企业（有限合伙），两家无实际经营业务，系某某公司的企业法人股东，部分加盟商户通过成为该两家公司的股东从而间接获得了某某公司的股权。后被告人丁某某因资金链断裂，无法偿还本金。截止案发，丁某某通过某某公司向钟某等48名社会不特定人员吸收资金人民币19929723元，支付本息人民币7486564元，造成损失人民币12443159元。针对指控，公诉机关向法庭提交了下列证据：1.证人及集资人的证言。2.司法鉴定意见书等书证材料。3.勘验、检查笔录。4.被告人丁某某在侦查期间的供述。被告人丁某某在法庭上自愿认罪，其提出的辩解意见是，1.加盟费不应计入非法吸收公众存款犯罪数额。2.他是经公安民警的电话传唤到案的。辩护人在法庭上提出的辩护意见是，1.本案是单位犯罪，犯罪主体是赣州市某某电子商务公司。被告人丁某某作为公司的法人代表，应仅承担个人犯罪的刑事责任。2.司法会计鉴定报告不是依据完整的银行流水等原始凭证作出，主要是依据集资人的证言作出，不具有客观性、真实性，不得作为确定犯罪金额的依据。3.被告人丁某某经电话传唤到案，能如实供述基本犯罪事实，应当认定为自首。经审理查明，2014年11月，被告人丁某某成立赣州某某电子商务有限公司（以下简称“某某公司”），并任法定代表人。该公司创建某某商城网络平台，以“会员共享，积分通用”口号向社会公开宣传，通过预存金额给予优惠让利、赠送积分兑换商品等形式吸引商户加盟、消费者加入会员。公司设定的预存金额规则是消费者预先存缴购买一定数量商品的金额，就可以以低于市场价格购买此商品，但仅能每个月在接收预存款的商户处领取固定额度的商品，直至预存金额消费完毕，同时公司还赠送消费者积分，消费者每消费满500元获得100积分，消费者凭借积分可至某某线上平台及加盟商户兑换指定商品。加盟商户收到预存款后扣除第一个月支付给消费者的商品后全部交给公司，按照人民币15元兑换1个积分权的标准将交给公司的钱兑换成积分权。积分换算规则是：累积的积分每满100积分可获得1个积分权，每1个积分权每天产生0.2个“元宝”，最多可获得90个“元宝”，每个“元宝”价值人民币0.4元至0.5元，即15元购买的积分最多可获得价值36元或45元的商品。在经营过程中，因某某货品不全，无法兑现消费者需要的商品。于是与商家约定，商家可以另寻货源，但需要按公司指定的价格和规则进行销售，预存款同样交给公司，公司以积分形式计算商户权益，并在商户获得的积分权产生了一定“元宝”后可以兑换提现。通过上述规则，商户以预存款方式销售给消费者的商品均低于商户向公司或另寻货源的成本价，商户获利的途径为赚取积分，获得积分利息。同时，某某公司直接面向商户进行宣传，预存金额购买积分可成为公司的股东，并又开展促销活动，以预存金额购买积分送手机、电动车物品等形式，吸引商户直接预存现金兑换积分。为稳定和管理加盟商户，丁某某组织部分某某公司职工以及加盟商户成立赣州市某聚贸易合伙企业（有限合伙）、赣州市某童贸易合伙企业（有限合伙），两家无实际经营业务，系某某公司的企业法人股东，部分加盟商户通过成为该两家公司的股东从而间接获得了某某公司的股权。后被告人丁某某因资金链断裂，无法偿还本金。赣州东升司法会计司法鉴定所主要根据集资的证言进行鉴定，被告人丁某某通过某某公司向钟某等48名社会不特定人员吸收资金人民币19929723元，支付本息人民币7486564元，造成损失人民币12443159元。2018年7月4日，经电话传唤，被告人丁某某到公安机关接受调查。上述事实，有公诉机关提供，并经当庭举证、质证的下列证据证实：1.证人陈某1的证言及辨认笔录证实，她是某某公司出纳。某某商城就是赣州某某电子商务有限公司开设的网络商城。客户分为普通会员和有效会员。有效会员是指账户里有100积分以上的会员。客户办理会员，然后在某某商城网站注册一个账号，客户累计消费500元，商城系统会赠送100积分到客户的账户。积分会按照每100积分每天产生0.2个元宝，每100积分产生90个元宝封顶。每个元宝价值人民币0.5元左右，产生的元宝可以到代理商店里购物。如果客户预定一份也就是十包大米，一次性支付一份的金额，就能享受更低的单价（货物原价的八折），并且有代理商提供的赠品。客户在之后的十个月，每个月到店里领取一包大米。客户通过消费产生的积分会产生元宝，但是元宝不能提现只能在商城内消费。代理商每年都要缴纳加盟费，加盟费从一开始的5000涨到1万余元。代理商每年发展至少360个有效会员，并且年度积分累计不低于12万。达到要求，第二年就可以免收加盟费。后期代理商发展新的代理商可以获得5000元人民币奖励。2017年5月开始，代理商发展自己的联盟商，其累计积分达到300万积分，可享受国外旅游名额一个，达到100万积分可享受省外旅游名额一个。某某电子商务公司以促销的方式发展代理商和联盟商，增加店面的客流量，发展客户来购买东西，赠送积分，代理商15元钱购买100积分。客户只能通过购买物品才能获得积分，不能直接购买积分。代理商和联盟商要向某某公司缴纳加盟费，还需要向公司缴纳客户的货物预付款，方式是通过微信、支付宝、银行卡转账、现金。赣州某某电子商务有限公司每个月都有任务量，最低要求1000积分，连续两个月没有达到最低要求1000积分，公司就会取消代理商的提现资格。某某电子商务公司通过“会员共享，积分通用”的宣传理念来宣传，会员使用积分可以在某某电子商务公司平台下的商店消费或住宿。某某公司还会用招商手册和宣传单来对外宣传。公司发展约200－300个代理商。2.证人肖某1的证言（1-53-56）证实，电子商务公司的经营模式有发展代理商，成为代理商要缴纳加盟费，加盟费从5000元涨到18000元。第二种是发展联盟商，联盟商缴纳联盟费，联盟费是1000元。第三种是靠代理商、联盟商、客户（客户只有购买物品来—兑换积分）购买积分的钱获利。因为积分会产生“元宝”。代理商元宝可以提现，而联盟商和客户不能提现。3.证人丁某的证言（1-58-66）证实，他是某某公司的股东。2016年，丁某某注册某聚商贸合伙企业，让他担任法人代理，负责将购买过某某公司投权的代理商归拢在一起，方便管理。他记得有47个股东即某某公司代理商。某某商贸合伙企业实际是某某公司名下的，对外是股东加盟合作，该企业不存在任何交易，只是为了将某某公司代理商类的股东归拢在一起。这些股东的股权是某某公司在2014年－2017年以每股0.5元－1.2元购买的，还有些是只要加盟某某商城成为代理商后可以免费获得公司股权。代理商每年缴纳加盟费。2017年5月开始，代理商发展自己的加盟商，累计达到100万积分可享受省外旅游名额，积分达到300万积分可享受国外旅游名额一个。代理商的积分产生元宝后，可以申请报销提现，代理商还可以接受订单。报销提现是每次代理商将元宝提现所需要的凭证提供给某某公司。订单是指客户购买分期商品支付货款，代理商转交给某某公司。获得每15元100的积分，积分产生元宝。产生的元宝满一个月可以兑换客户所需要的商品，后期代理商需要垫付资金给客户买货，当分期商品兑付完毕，代理商可凭进货凭证申请报销提现。代理商获得收益。其经营的30斤大米进货价62元，零售价65－66元，会员客户购买10包，分10个月各领取1包，优惠价是500元。会员订单产生的差价，公司以积分产生元宝的形式补偿给代理商。2017年5、6月某某公司举行活动，代理商、联盟商累计充值23000元或46000元，获赠电动车或手机。其充值5万元左右，获得一台华为手机。其与丁某某的经济往来是给公司的货款，及公司给其的垫付货款。4.证人卢某的证言及进货、消费单（1-68-80）证实，他是某某公司股东，任市场部主管。他自己也开了几家某某商城“身边的E店”，市场部实际负责人肖某3。某某牌的商品存放在某某公司，之后成立某宝商贸，商品由某宝商贸负责，某宝商贸租了一个仓库。他从某某某粮食批发部购进25KG的田村大米，单价是2.12/斤，20包是2120元。他销售给郭某20包1800元，分10个月领大米。进货价显然高于销售价。5.证人刘某1的证言及某某商城会员消费单（1-82-89）证实，给某某公司3000元加盟费，就可以成为某某公司的代理商。某某公司的代理商可以去招揽客户购买大米、粮油。代理商又介绍其他人成为代理商可以得介绍费。他介绍了刘某3、尹某、王某、陈某某去加盟，获得1000至2000元的市场奖励。他发展了客户200至300人。代理商通过四种方式获利。一种是客户到向他预存款项，他把预存款打到公司指定的账户换取积分。在某某商城的系统里，这些钱按照每15元兑换100积分，每100积分每天产生0.2个“元宝”，每100积分产生累计90个“元宝”封顶后消除。每个“元宝”价值人民币0.5元，产生的“元宝”可以折合成人民币，提现到他绑定在某某商城的银行账户。第二种是他每个月打给公司的货款，公司会返10%的提成到他工商银行账户里。后期公司是把这10%的提成折算成积分给他们，然后再通过生成元宝提现。第三种是他介绍别人加盟某某商城产生新的代理商，介绍一个人有1000至2000元人民币的市场奖励，直接打到他工商银行账户，然后公司还会从这个新的代理商每个月账户新增业务获得的积分中抽取0.8%的积分打到他的某某商城账户上，他再用积分产生的元宝去提现。第四种是2017年年初，因为元宝价值由0.5元降至0.4元左右，公司之后推出元宝提现有补贴，每个月使用元宝提现，下个月就会按照“提现元宝数量*0.1*0.99/0.15”的比例补贴额外的元宝给我，我当月提现元宝越多，下个月补贴就越多。某某商城通过四种方式获利。第一种是发展代理商，成为代理商要缴纳加盟费，加盟费从1000元涨到18000元。第二种是发展联盟商，联盟商缴纳联盟费，联盟费是1000元。第三种是靠代理商、联盟商、客户充值积分的钱获利。因为积分会产生“元宝”，元宝可以提现。第四种是靠代理商、联盟商、客户购买股权。6.证人肖某2的证言及某某商城会员消费单（1-91-108）证实，她是某某公司股东。她先缴纳5000元代理费成为某某公司代理商。之后，她陆续购买价值10余万元股权。丁某某以她名义开设某童商贸公司，不从事经营，仅集中小股东便于管理。某某公司销售的商品，会员价很多是低于进货价的，这些会员价是按照公司规定给予某某会员打折优惠，中间产生的损失公司会给回代理商。代理商可以使用元宝申请报销提现，联盟商不可以。公司举行过联合大促销活动，为了证明某某公司有能力、前景好，宣传公司会在2019年上市，促销代理商、加盟商充值22500元或45000元可获赠手机、电动车等。其充值了70万余元，获赠5台小鸟牌电动车，12台手机。事发后，她损失230万元，客户的钱都是她自己垫付的。7.证人宋某的证言（1-110-114）证实，他是代理商，购买了某某公司的股份。他经营实体店在某某某小区XX号店面“某某酒栈”（某某酒栈）。客户购买店里的产品，他送积分给客户，积分经过一些程序产生元宝，客户可以使用元宝兑换产品。某某电子商务公司的经营模式是联合大促销。第一种是发展代理商，成为代理商要缴纳加盟费，加盟费从1000元涨到18000元。第二种是发展联盟商，联盟商缴纳联盟费，联盟费是1000元。第三种是靠代理商、联盟商、客户（客户只有购买物品来兑换积分）购买积分的钱获利。因为积分会产生“元宝”，元宝可以提现，吸引代理商、联盟商、客户加入。实际上，某某商城是没有造血能力的，无法自己创造价值的。他和某某电子商务公司签订了协议，公司提供一个“会员管理平台”，他发展会员，会员购买他商店的产品，他赠送积分给会员，会员通过积分转换成元宝，通过元宝兑换相应的产品。会员没有提现的权利（公司商城的系统没有提现的功能）。某某公司发展约300多个代理商、约100多个联盟商、大量客户。他发展了1000余名客户。8.证人郭某的报案笔录、证言（15-51-68）证实，他是肖某2发展的某某公司第二级代理商。公司从2017年7月1号开始停止发货后，他无法兑现客户之前预定的大米和粮油，但是客户预付的钱他都打给了公司，公司也不退钱，他就要自己贴钱补偿客户的损失约9万元。他发展了大概260多名客户，获利大概5万元。2015年11月，他成为某某商城“身边店”项目的代理商。他交了3000元加盟费给某某公司法人丁某某账上。他注册了一个某某商城账号，租赁店铺开始经营粮油生意，按照加盟合同的内容去进货、发展客户。后来，某某公司的人鼓励他招揽客户到店里预存一定份额的大米、粮油预付款，每份额的价格由公司制定，预定时间是十个月。他把收到的预存款通过支付宝转账给某某公司的指定账户，来换取积分，然后用积分产生“元宝”，“元宝”可以提现盈利。直到2017年2月，公司改变了元宝提现方式，而且之后让他们代理商自己去公司预存钱换取积分，存的越多就会奖励手机、电动车之类的奖品。客户到他店里办理会员，在某某商城网站注册一个账号，客户累计消费每500元，商城系统会赠送100积分到客户账户，积分会按照每100积分每天产生0.2个“元宝”，每100积分产生90个“元宝”封顶。每个“元宝”价值人民币0.5元，产生的“元宝”可以到代理商店里购物。如果客户预定“一份”也就是十包大米，一次性支付“一份”的金额，就能享受更低的单价，并且有代理商提供的赠品，然后客户在之后的十个月内，每个月到店里领取一包大米。联盟商是由股东和代理商去发展的。代理商发展一家联盟商可以获得一定数量的积分奖励，并且代理商可以按照联盟商账户里拥有的积分数量获得相应的积分提成奖励。客户可以到联盟商那里使用元宝消费。联盟商只可以用元宝交易，不可以使用元宝提现。联盟商想要把手里的元宝提现，要通过发展他的代理商或者股东去兑换。联盟商每年要发展至少100个会员（客户）。但是从2017年4月开始，联盟商也可以使用元宝提现了，所以很多联盟商就直接去充钱换积分，然后产生元宝提现。某某商城是某某公司开设的网络商城，客户会被要求注册成某某商城会员。然后股东去发展总代理商，总代理商再发展第二级代理商，第二级代理商再去发展下一级，一直往下发展。股东和每一级代理商可以自由发展联盟商和客户，股东和每一级代理商都可以从自己的下一级那里抽取积分提成，下一级代理商发展的人越多，上一级代理商得到的提成就越多。公司规定总代理商要至少在本区发展4家二级代理商。普通客户可以通过预存货款得到更低的货品价格，然后可以获得某某商城赠送的积分，用这些积分生成“元宝”到代理商或联盟商处消费。代理商和联盟商可以通过充值兑换积分，然后用积分生成“元宝”提现。9.其他集资参与人罗金华、谢忠鸿、李雪英、钟小荣、肖淑英、钟地兴、王美英、杨星辉、肖洪玲、陈军荣、刘某4、谌青梅、李年有、钟某、张俊兰、李骏、戚育林、钟细女、刘茂福、刘成方、温晓华、尹某、谢石清、朱恒金、肖列东、吴标、刘某3、刘丽、何权民、廖俊成、杨霖、肖棋丹、黄有秀、曾某辉、王小孟、赖瑞平、刘罗发、肖会英、戴冬兰、钟齐福、丁称英、邬亨清、张某生、杨卫东、汤德胜、葛称石、张庚兰的报案笔录、陈述及身边e店加盟经营合同、补充协议、“某某商城积分一卡通”参与协议(3-1-194、4-1-193、5-1-197、6-1-209、7-1-183、8-1-190、9-1-175、10-1-200、11-1-169、12-1-193、13-1-188、14-1-179、15-1-123)证实，充值、提现、购买积分等情况。刚开始，客户的预存款能按期拿货，算下来有30%返利。之后，米、油涨价其就直接给客户现金，存在虚假客户预存情况。某某商城的货很少，并且货物比外面的货进价更高还不配送。大部分代理商的货物都是从其他地方进货后拿进货凭证去公司报账。公司里客户需要的货很少。会员价是按照公司规定给予某某会员打折优惠，比进货价还低。10.元宝商城积分一卡通、某某商城积分一卡通规则、某某SHA积分一卡通（1-46-49）证实，消费者在某某平台注册成会员，可以在合作商家处消费，有机会获得合作商家额外赠送的积分，普通会员也可以按照“15元购买100积分”原则直接到平台购买积分。每100个积分，产生1个积分权，1个积分权可以产生一定数量的元宝，1个积分权可累积获赠90个元宝。会员获赠的元宝，可以到任何合作商家或某某商城兑换商品。在推广促销阶段，因公司平台没有足够的商品供会员兑换，可委托合作伙伴（商家）采购商品，由公司平台支付代垫货款。根据发展情况，公司平台将调整为要求兑换公司的指定商品和兑换的方式。11.工商注册信息（1-115-117、补侦卷）证实，某某公司的经营范围为预包装食品（凭有效食品经营许可证经营）销售；商务信息咨询（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融、证券、期货及财政信用业务）等。赣州市某聚贸易合伙企业（有限合伙）2016年7月7日成立，丁某系法定代表人，经营范围为批发和零售业，股东为刘某4等47人。赣州市某童贸易合伙企业（有限合伙）2016年9月1日成立，法定代表人肖某2，经营范围为批发和零售业，股东为肖某4等25人。12.某某SHA操作指南、某某SHA宣传册（2-90－119）记载，某某公司于2015年已在上海股权托管交易中心Q板挂牌（企业代码208100）。上海股权托管交易中心是区域性股权市场运营机构。承认了公司的融资性质。宣称，某某公司的补贴是一种前期投入。公司取得了工商营业执照、上海股权托管交易中心挂牌企业证、银行信用机构证等。各行各业与某某SHA嫁接方案，以消费商品转换部分消费金额为积分，积分可产生元宝兑换商品或服务；先订金后提货完成交付。主要工作和收益来源是，以零售作为消费者了解某某的媒介，通过零售让消费者接触、了解积分和元宝。零售只是敲门砖。13.加盟政策、活动宣传单、加盟申请表等（2-91-119）证实，某某公司向社会公开宣传消费兑换积分的规则、加盟条件。14.银行交易流水（2-1-35）记载了某某公司部分资金流转情况。15.上海股权托管交易中心股份有限公司《关于同意赣州市某某电子商务有限公司挂牌的通知》及牌匾复印件（审判卷）证实，经查上海股权托管交易中心股份有限公司系区域性股权市场运营机构。某某公司所进入该公司进行注册挂牌的是中小企业股权报价系统挂牌。该系统即所谓Q板，仅需工商注册的企业即可申请，与上市、交易等不相关，仅提供平台用于挂牌企业信息发布。16.复函（审判卷）证实，某某公司于2015年10月29日进入上海股权托管交易中心展示系统基本信披层上线展示，仅进行信息展示，展示企业股权交易采用线下交易的模式，即达成意向的双方在线下按照法律法规的相关规定完成股权转让工商变更登记程序，再到该中心进行股权变更记录，某某公司未在其中心办理过股权变更记录。17.《司法鉴定意见书》（1－121）记载，2014年至案发，“某某公司”（丁某某）吸收公众存款共计15204110元、还本付息7486564元。吸收公众存款（本金）减去还本付息，差额为7717546元。截止案发，出借人（已报案）人数共计48人，出借人向“某某公司”投资款15204110元，代垫货款4725613元，共计19929723元；收回本息7486564元，出借人损失12443159元。鉴定人赖某2陈述称，该鉴定意见主要是依据集资人证言作出。很少的集资人提供了银行流水，公安机关提供的银行流水只能说明集资人参与某某公司的活动，不能说明具体的数额。18.被告人丁某某的供述（1－14-37）证实，某某公司是2014年注册成立的，法人代表是我，工商登记上股东有5名，分别是我、卢某、宋某、肖某2、丁某。当时开设这家公司主要是想做一个异业大联盟，意思就是会员共享、积分通用，各行各业的商户联合起来做生意。公司经营范围是国内一般贸易、计算机软硬件、技术转让和技术服务、商务信息咨询。实际经营地址赣州市章贡区某某城X楼XXXX室。我任职公司董事长，负责公司大部分事务；卢某任公司市场总监，主要是负责市场上的一些大小事务；宋某任公司财务总监，主要是负责公司财务及报表；肖某2、丁某没有任职务，平时会议会参与讨论。肖某2、丁某也加盟公司，是代理商。某某商城是某某公司创建的网络购物平台，大概300多家商家入驻。开始某某公司找商家入驻某某商城是免费的，入驻后的商家就享有某某商城的网店资格。享有网店资格的商家需在3－6个月开设实体店，同时公司给予商家一个平台后台账户，方便商家管理自己的会员和消费者。2016年开始商家入驻某某商城就需要交纳平台使用费（即加盟费5000－11000元、联盟费1000元）。消费者在商家消费后，允许商家按消费者的消费情况给予顾客办理会员，自愿额外让利赠送积分。客户在商家消费后产生积分，积分会经过一段时间转换成元宝。凭产生的元宝可以到入驻某某商城的任何商家店铺内兑换指定的商品。2014年12月12日－2016年5月24日，因某某商城运营期间也没有很多顾客想要兑换的商品，公司委托入驻的商家自行按顾客需求采购商品。商家收到顾客的元宝后，可凭采购单及元宝来公司兑换现金（即货款）。2017年7月12日，公司发布公告将原公司委托入驻的商家自行按顾客需求采购商品，商家收到顾客的元宝后，可凭采购单及元宝来公司兑换现金（即货款）变更为取消商家采购委托，由某某商城自己采购商品或生产供应给顾客，客户需要采购商品需支付给商家相应的现金加元宝，之后商家在将客户所支付的现金及元宝来某某商城兑换顾客需要的指定商品。商家支付的费用有：部分平台使用费（加盟费、代理费），采购费（客户需要购买商品的钱），让利费钱（商家赠送100积分给顾客要给公司15元）。平台使用费就是大家平时称呼的加盟费，采购费就是顾客拿元宝到商家兑换商品。商家收到元宝后先垫付资金采购顾客需要的商品给顾客，之后再将采购单及元宝交给公司兑换现金，公司改变规则后顾客需要兑换商品要支付现金加元宝给商家，商家在根据情况收取现金和元宝交给公司，公司再以商品出厂价收取现金及元宝。让利费就是顾客在商家消费后，商家赠送顾客积分时，需要按照15元100积分的规定，商家先把让利部分交给公司，之后将折算好的积分赠送给顾客。广告费就是别的商家借用我公司的某某商城购物平台做一些广告宣传。商品利润就是客户、商家（即代理商、联盟商）来平台上购买商品直接产生的利润以及商家（即代理商、联盟商）拿元宝来公司兑换商品时的差价。公司还有100多个隐形股东。从2015年开始我陆续转让合计40%的股权给合计100余人。一开始他与股东私下商定，公司合计折抵1100万的股权，我持有100万股。用现金购买的就是2元每股，用元宝购买的就是2个元宝折抵1股。我总共转让了约40%的股权也就是约4400000股，除了收到10多万的现金，其他都是用他们手中的元宝购买的。代理商加盟某某公司后，代理商使用现金向公司购买积分。15元可购买100积分，积分转换成元宝，100积分转换成一个积分权，一个积分权一天产生约0.2个元宝，每一个积分权产生满90个元宝为止，一个元宝抵约0.5元。然后，他再把兑换的钱作为采购款给代理商，委托代理商去采购货物。凭采购进货单及对应回收的元宝数核算后的代垫货款。代理商花费15元可以得到45元的采购款，多支付给代理商的30元是从加盟费、购买积分的钱以及公司各种收入成本中去支付的。我作为公司代理商之一，也可以按运作模式拿到采购款。被告人丁某某在法庭上提出，他在外地出差时，接到办案民警的电话，让他到公安局说明情况。出差回到赣州后，他立即去了公安局。19.赣州市公安局章贡分局经济犯罪侦查大队出具的归案经过证实，经侦查人员通过电话传唤，2018年7月4日，被告人丁某某到案。以上证据来源合法，内容客观真实，与本案事实相关联，且证据之间能够相互印证。本院对上列证据予以采信。本院认为，被告人丁某某向社会变相吸收公众存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人丁某某犯非法吸收公众存款罪的罪名成立。案发后，被告人丁某某经公安民警电话传唤到案，应当视为主动投案。被告人丁某某归案后，如实供述基本犯罪事实，是自首，可以减轻处罚。对控辩双方就此提出的意见，本院予以采纳。虽然司法会计鉴定所依据的银行流水并不完整，主要是依据集资人的证言作出，但考虑到集资人在客观上确实存在损失，且公诉机关提供的现有证据中只有司法会计鉴定报告更能证明集资人的集资数额及损失。因此，对集资人的集资数额及损失，仍按照司法会计鉴定报告。据此，本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第一款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人丁某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年7月4日起至2020年7月3日止。罚金限于本判决生效后三个月内缴清。）二、责令被告人丁某某退赔集资人损失。（详见附表）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省赣州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  赖鹏秀人民陪审员  杨品谷人民陪审员  华小红二〇一九年十一月十八日书 记 员  李文菁附表：退赔名单、数额单位：元            姓名              身份证号              联系电话              集资数额              已还数额              退赔数额                  谢忠鸿              362121197609010018              13617975208               25944               0               25944                  李雪英              362421197103083224              19907979389              264662               155819              108843                  钟小荣              445281196908050343              18970767075               220000                0              220000                   肖淑英              362132196808240048              18970121280              236600               40000               196600                   钟地兴               362132196806113811               13879777792               489600               100000               389600                  王美英              362132197410215322               13479711053              160000               0              160000                  杨星辉              362132197404103818              13970115748              380000              140000              240000                  肖洪玲              362132197202100395              13979724599              181000              111000              70000                  陈军荣              362132197408212253              18370757042              190000              0              190000                  刘年香              362132196702087129              13870795608              2700000              1900000              800000                  谌青梅              362130197504120620              15770851338              521000              241000              280000                  李年有              362121196211158018              15970979972              250000              80000              170000                  钟海鑫              360721199009116038              18907970024              80000              0              80000                  张俊兰              362132197811193427              15679747018              91000              11000              80000                  李骏              362121197612065212              13767747298              230000              80000              150000                  戚育林              360721198507294019              18720778297              308000              98000              210000                  钟细女              362121197204037626              13763929899              2810000              1590000              1220000                  刘茂福              362132196807293834              15970782001              1035380              626200              409180                  刘成方              362121197111099019              18870795089              80000              0              80000                  温晓华              362121197010201213              18270702069              11000              119000              130000                  尹才平              362121197003167221              15970729298              40000              0              40000                  谢石清              362121197710257242              15970789252              90000              0              90000                  朱恒金              360721199102011636              13539797951              317000              86348              230652                  肖列东              362121197406054811              13766345960              34000              0              34000                  姓名              身份证号码              联系电话              集资数额              已还数额              退赔数额                  张庚兰              360732199011064424              1376778129              80000              0              80000                  吴标              360721199106090052              19979825808              115013              53443              61570                  刘成召              362121197910197213              15970721822              300000              0              300000                  刘丽              362430197611110061              15979681702              1365526              615414              750112                  何权民              362428197308081112              13657964162              383621              208593              175028                  廖俊成              362101198010290016              15970739867              130000              0              130000                  杨霖              36210119701218065X              13907975479              240000              0              240000                  肖棋丹              362428198609214622              18779967787              737588              262988              474600                  黄有秀              362132198111022963              15179745358              115540              7097              108443                  刘罗发              362132198206073819              18178964328              143000              80000              63000                  肖会英              362421198209080229              13479046569              369482              108909              260573                  戴冬兰              36242119720827326X              15179661233              564953              234080              330873                  钟齐福              362133198101253318              15179741883              340172              152800              187372                  丁称英              36213219810314264X              15970824290              172578              6282              166296                  邬亨清              362101198112021925              15079705588              490000              0              490000                  张天生              362132197311015974              18970703681              171720              57277              114443                  杨卫东              362132197411113811              18979792433              247800              11612              236188                  汤德胜              362132197602222615              13870796672              1433429              106000              1327429                  罗金华              360731199107227180              13479968834              90000              20000              70000                  曾昭辉              362421197511090415              13517966441              409215              130086              279129                  郭华              360721198803150044              13803588501              90000              0              90000                  王小孟              362421198609131734              15970210621              444600              151418              293182                  赖瑞平              362135197507241219              13767738906              131300              21200              110100                  刘邦涛              362121198111167231              13970773753              500000              0              500000