湖南省冷水江市人民法院民 事 裁 定 书（2019）湘1381民初191号原告：冷水江市安鑫报废汽车回收拆解有限公司，住所冷水江市沙塘湾街道办事处长铺村6组。法定代表人：张旭，该公司执行董事。委托诉讼代理人：李洪，冷水江市正为法律服务所法律工作者。被告：廖琰，男，1986年7月29日出生，汉族，住长沙市天心区。委托诉讼代理人：杨柳艳，广东指针律师事务所律师。委托诉讼代理人：李均华，湖南波月律师事务所律师。原告冷水江市安鑫报废汽车回收拆解有限公司（以下简称“安鑫拆解公司”）与被告廖琰股东出资纠纷一案，本院于2019年1月21日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告安鑫拆解公司的法定代表人张旭及委托诉讼代理人李洪、被告廖琰的委托诉讼代理人杨柳艳、李均华到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告安鑫拆解公司诉称：2007年6月，冷水江市安鑫金属回收有限公司（以下简称“安鑫金属公司”）设立，公司注册资本50万元，其中廖成业为公司法定代表人，被告廖琰为公司监事。各股东出资于2007年5月22日依约存入公司临时账户，2007年7月10日，50万元注册资本转入公司正式账户。注册资本验资后，被告却分别于2007年7月10日和2007年7月20日将公司注册资本共转出40万元。2011年7月12日，公司名称变更为冷水江市安鑫报废汽车回收拆解有限公司，法定代表人变更为被告廖琰，监事变更为廖成业。2012年10月10日，公司注册资本增资200万元，各股东依约将增资款足额存入公司账户。可被告廖琰待200万元增资款通过验资后又全部转出。到目前为止，被告转出的240万元出资款不仅未向公司补交分文，相反还刻意隐瞒抽逃资金的事实，采取股份转让的方式已从公司股东张旭、颜桂荣处非法获利105万元，另有95万元非法利益尚未取得。被告的行为，严重损害了原告及其股东的权益。请求判决：1.被告返还原告出资240万元及利息（20万元从2007年7月10日起按银行同期贷款利率计算利息至出资款缴清之日止，20万元从2007年7月20日起按银行同期贷款利率计算利息至出资款缴清之日止，200万元从2012年10月10日起按银行同期贷款利率计算利息至出资款缴清之日止）；2.本案诉讼费由被告承担。被告廖琰辩称：1、原告指控被告抽逃资金的事实纯属断章取义、歪曲事实，以混淆视听。2007年6月，安鑫金属公司成立，注册资金50万元。安鑫金属公司成立后，基于企业经营发展的需要，前后分几次将公司账户上的40万元资金取出用于场地建设、机械设备及人工工资等，实际花费46万元。2011年7月，安鑫金属公司变更为安鑫拆解公司。安鑫拆解公司属于特种行业，需要得到消防、环保、商务厅等相关部门认可报备后，才能最终由工商部门发放营业执照，在进行这些步骤之前须先经工商部门先行核准企业名称，要核准企业名称，必须先交纳注册资金，经过会计师事务所正式验资后才能得到工商部门的核准。迫于这种情况，经安鑫拆解公司股东商议，只能先请会计师事务所帮助筹集资金过完企业核名这一关，完成企业验资核名程序后，这借来的资金当然要归还给出借单位。企业核名完成之后，安鑫拆解公司股东共同筹资前后花费1年多时间，租场地、买设备、跑各个相关部门，共计花费资金200余万元。2、原告提起本案诉讼，完全是心怀不满，伺机报复，从而无中生有，形成诉累。原告之所以起诉，是因为被告与张旭之间股份转让纠纷诉讼法院判决张旭向被告支付股份转让金95万元。张旭对此心怀不满才挑起这场诉讼。3、这场诉讼给被告造成重大损失，被告请求法院对原告及其法定代表张旭予以惩处，并保留向张旭追究赔偿的权利。经审理查明：安鑫金属公司成立于2007年6月26日，股东廖成业任执行董事、法定代表人，股东即被告廖琰（廖成业之子）任公司监事，公司注册资本50万元。2007年5月22日，安鑫金属公司的发起人将公司注册资金50万元实缴至设立公司的临时账户上，娄底楚才会计师事务所于同日出具了验资报告。2007年7月10日，安鑫金属公司将公司临时账户上的注册资金50万元转账至公司的账户上。2007年7月10日，安鑫金属公司的银行账号上转出20万元注册资金给蒋维生，2007年7月20日，安鑫金属公司的银行账号上又转出20万元注册资金。2011年7月12日，安鑫金属公司变更为安鑫拆解公司即原告，由被告廖琰任执行董事、法定代表人，廖成业担任公司监事。2012年10月10日，安鑫拆解公司注册资本增资200万元。2012年10月10日，公司各股东均将其出资实缴到公司的银行账号上，湖南建业会计师事务所有限公司娄底分所于2012年10月10日出具了验资报告。2012年10月10日，安鑫拆解公司将各股东增资缴纳的注册资金200元从公司的该银行账号上转给吴应征，公司账户余额为0元，由安鑫拆解公司向吴应征开出银行转账支票，该支票上加盖了“安鑫拆解公司财务专用章”和法人代表“廖琰”的私章。2013年6月21日，安鑫拆解公司注册资本变更为250万元，公司取得报废汽车回收拆解许可并办理了工商变更登记。2013年8月7日，安鑫拆解公司股东发生变更，张旭成为公司股东。2017年6月8日，安鑫拆解公司股东廖琰将公司股份转让给张旭，廖琰退出公司，公司法定代表人变更为张旭。原告安鑫拆解公司自成立后，雇佣了工作人员，先后两次租赁场地并进行了基础设施建设，购买了部分机器设备，花费有员工工资、场地租金、基建款及机器设备款。但原、被告双方均未向本院提交公司的财务会计账目。另查明，原告在庭审中称，安鑫拆解公司前任法人代表未将公司自2007年6月26日成立至2013年9月期间的财务会计账目移交；被告廖琰称张旭任公司股东以前公司无财务人员，2007年至2013年9月期间，公司没做业务，没有经营，申报手续用了六年时间。上述事实，有原告提交的证据营业执照及法定代表人身份证明书、内资企业登记基本情况表、公司登记相关资料、验资报告、公司银行账户流水、200万元的银行转账支票，被告廖琰提交的证据证人证言、企业登记前置许可目录、银行流水，以及双方当事人的法庭陈述，经庭审质证，本院予以确认。本院认为：原告安鑫拆解公司系企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。安鑫拆解公司应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定建立本公司的财务、会计制度。原告安鑫拆解公司成立后租赁场地、进行基础设施建设、雇佣工作人员、购买了部分机器设备，由此产生了开支并花费了相关费用，安鑫拆解公司应当在财务会计账目中予以记载。安鑫拆解公司于2007年7月10日和7月20日从银行账号上各转出注册资金20万元共计40万元，于2012年10月10日将公司股东于当日增资缴纳的注册资金200万元从公司的银行账号上转给吴应征，因无公司财务会计账目，转走的该240万元的用途无法查实。安鑫拆解公司股东于2012年10月10日增资缴纳的注册资金200万元于当日被转给案外人吴应征，无证据证明安鑫拆解公司与吴应征之间有何关系，亦无证据证明转出的该200万元注册资金的用途，故安鑫拆解公司的行为涉嫌抽逃注册资金犯罪。被告廖琰辩称“先请会计师事务所帮助筹集资金过完企业核名这一关，完成企业验资核名程序后，借来的资金再要归还给出借单位”的理由，亦涉嫌虚假出资犯罪。《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十一条规定：“人民法院作为经济纠纷受理的案件，经审理认为不属于经济纠纷案件而有经济犯罪嫌疑的，应当裁定驳回起诉，将有关材料移送公安机关或检察机关。”因此，本案不宜作为民事案件审理，原告的起诉应予驳回。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一十九条、第一百二十四条第（三）项、第一百五十四条第一款第（三）项、《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十一条规定，裁定如下：驳回原告冷水江市安鑫报废汽车回收拆解有限公司的起诉。如不服本裁定，可以在裁定书送达之日起十日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省娄底市中级人民法院。（本页无正文）审 判 长  曹 辉人民陪审员  潘清清人民陪审员  袁艳辉二〇一九年十一月二十日书 记 员  曹欣才