福建省泉州市丰泽区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）闽0503民初5719号 原告：王美环，女，1970年1月25日出生，汉族，住福建省泉州市丰泽区。 委托诉讼代理人：柯曾国，福建志立律师事务所律师。 被告：郭志平，男，1986年3月17日出生，回族，住福建省泉州市丰泽区。 被告：石文婷，女，1986年8月20日出生，汉族，住福建省泉州市丰泽区。 委托诉讼代理人：林明桂，福建建达（泉州）律师事务所律师。 原告王美环与被告郭志平、石文婷民间借贷纠纷一案，本院于2019年5月14日立案后，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告王美环的委托诉讼代理人柯曾国、被告石文婷的委托诉讼代理人林明桂到庭参加诉讼，被告郭志平经传票传唤，未到庭参加诉讼。本案现己审理终结。 王美环向本院提出诉讼请求：1、郭志平立即偿还王美环借款本金60万元及利息（其中20万元自2018年7月26日起开始计算，其中40万元自2018年7月17日起开始计算，均计算至实际还清款项之日止，按月利率2%计算支付）。2、石文婷对郭志平上述借款本息承担连带清偿责任。3、本案诉讼费用由郭志平、石文婷承担。事实与理由：郭志平因生意周转需要于2016年10月25日向王美环出具借条一份，向王美环借款20万元。石文婷在借条上的连带责任保证人处签字盖章，自愿为郭志平提供连带责任担保。郭志平另于2018年1月16日再向王美环借款40万元，并出具借条一份，同样由石文婷提供连带责任担保，上述两笔借款共计60万元，借款后利息均付到2018年7月份，后因郭志平、石文婷经济周转困难就没有再支付。现经双方多次协商未能达成新的还款计划，为避免王美环损失的进一步扩大，特向贵院提起诉讼。 郭志平未作答辩。 石文婷辩称，一、郭志平已偿还本金为20万元的借款。2016年10月25日签订的《借条》约定郭志平向王美环借款20万元本金，借款的利息每月按本金总额的2%计算（即每个月4000元），于每月25日前付清。但是根据石文婷提供的银行流水可知，2016年11月25日至2018年3月26日期间，郭志平每月25日前后固定向王美环支付10000元，实际支付的利息（每月5%）远远超过双方约定的月利率2%的标准，每月超出2%利息部分应抵扣本金，通过石文婷提供的还款明细表可知，郭志平已于2018年4月24日还清该笔借款。二、王美环诉请的40万元借款实际借款本金为38万元，郭志平与石文婷已偿还大部分借款。（一）该笔借款的本金为38万元。2018年1月16日签订的《借条》约定郭志平向王美环借款本金40万元，借款利息按每月3%的标准计算。根据石文婷提供的银行流水可知，郭志平于2018年1月16日收到王美环通过银行转账的借款40万元，但郭志平随即通过其民生银行（卡号62×××15）向王美环支付利息2万元（双方实际约定的利息为月5%，详见下文论述），该笔借款的本金应为38万元。（二）郭志平实际按月利率5%的标准支付利息，石文婷与郭志平已偿还大部分借款本金。虽然王美环与郭志平、石文婷签订的《借条》约定的利息标准为月利率3%，但是根据石文婷提供的银行流水可知，2018年2月21日至2018年7月22日期间，郭志平每月于16日后向王美环支付2万元，实际支付的利息（每月5%）远远超过双方约定的月利率3%的标准，每月超出3%利息部分应抵扣本金，通过石文婷提供的还款明细表可知，截至2019年2月28日，郭志平尚欠王美环借款本金为79992元，利息已支付至2019年2月28日。综上所述，郭志平、石文婷已偿还大部分借款本金，截至2019年2月28日，尚欠借款本金为79992元。王美环诉请郭志平偿还借款本金60万元及利息没有事实和法律依据，依法应予以驳回。三、未经保证人石文婷同意，郭志平与王美环对借款利息作出超出借条约定的变动，对超出借条约定利息部分王美环不承担保证责任。郭志平与王美环私下改变借款利息利率，即从2%或者3%（40万元的借条约定3%）变更为5%，明显加重保证人石文婷的责任，对该加重部分石文婷不应承担保证责任。 王美环、石文婷围绕其诉讼主张，向本院提交了证据。郭志平收到传票后拒不到庭，视为其放弃举证、质证的权利。本院对本案事实认定如下：2016年10月25日，郭志平出具一份借条交王美环收执，借条载明：“借款人郭志平因生意需要向王美环借到人民币（大写）贰拾万元整（小写：￥：200000），该借款的利息每月按本金总额的2%计算（即每个月利息4000元），于每月25日前付清……由此产生的诉讼费、律师费等实现债权所需费用由借款人全部承担。郭志平、石文婷愿意以其所有财产对本笔借款的全部本金、利息及实现债权所需费用等范围内承担连带责任保证，期限为借款发放之日起至借款本息及实现债权所需费用全部结清之日止。借款人同意本笔借款汇到以下账号（开户名郭志平，开户行建行，账号62×××78）”，郭志平在借款人处签名按手印确认，石文婷在连带责任保证人处签名按手印确认。借款当日，王美华向郭志平转账200000元。借款后，郭志平自2016年11月25日起至2018年3月26日，分别于每月的25日前后向王美环转账10000元，共支付17万元。 2018年1月16日，郭志平出具一份借条交王美环收执，借条载明：“兹有借款人郭志平（身份证号码3505001986××××××××）因资金周转需要向出借人王美环（身份证号码3505001970××××××××）借到人民币（大写）肆拾万元整（￥400000）。前述借款……付至借款人指定的账户（户名郭志平，账号62×××78）。借款利息按每月百分之三的标准计算。若借款人逾期或未足额支付任何一期借款利息，出借人有权向借款人主张……出借人为实现前述债权而支出的所有费用（包括但不限于诉讼费、公告费、保全费、执行费、差旅费等）”，郭志平在借款人处签名按手印确认，石文婷在连带责任保证人处签名按手印确认。当日，王美环向郭志平转账400000元，同日，郭志平向王美环转账支付20000元。2018年2月21日至2018年9月10日郭志平向王美环转账情况如下表所示（不包含：不包含2018年1月16日至2018年3月26日期间每月支付的10000元） 日期金额 2018年2月21日20000元 2018年3月19日20000元 2018年4月18日20000元 2018年4月24日200000元 2018年4月26日10000元 2018年5月18日20000元 2018年5月27日10000元 2018年6月20日20000元 2018年6月29日10000元 2018年7月20日10000元 2018年7月22日10000元 2018年8月2日10000元 2018年9月10日5000元 石文婷向王美环转账支付情况如下表所示 2019年2月2日30000元 2019年2月15日10000元 2019年2月27日10000元 2019年5月1日王美环、蔡清辉（王美环丈夫）与郭志平的电话录音部分内容：郭志平“我们算一算，共借多少？利息付到什么时候”，王美环“你总共借60万，利息付到去年（2018年）7月，利息当时我们按两分算”，郭志平“之前按五分算，后面这些从五分降到两分，付到去年7月份”，王美环“那笔20万的，去年7月份到现在，你一分利息也没给我，你肯定要给我利息的”，郭志平“可以尽快处理好还清，如果不行，利息还是算的”。 本院认为，一、对于借款本金如何认定的问题。2016年10月25日的借款本金为20万元，有王美环提供的借条、银行流水为据，且郭志平、石文婷对该笔借款本金未提出异议，本院予以认定。从王美环及石文婷提供的2018年1月16日的转账凭证并结合2018年1月16日40万元借条来看，在借款当日，郭志平向王美环转账2万元，这与王美环提供的录音中郭志平提到的“利息为5分”可以相互印证，故可推定郭志平在40万元借款当日按月利率5%的标准向王美环支付了当月利息。民间借贷为实践性合同，借款金额应以实际出借的款项为准，虽然该份借条约定的借款金额为40万元，但实际出借的金额应为38万元，据此，本案的两笔借款本金总金额应以58万元为准。 二、关于郭志平于2018年4月24日向王美环转账支付的20万元是否系偿还其于2016年10月26借款的问题。从双方的银行流水显示，郭志平在2018年4月26日向王美环转账20万元后，曾于2018年5月27日、2018年6月29日、2018年7月22日分别向王美环转账1万元，上述三笔款项支付时间均系每月25日前后，这与借条约定的利息支付时间及石文婷主张的月利息为5%的标准均相对应，亦与录音内容中，双方确认利息系支付到2018年7月份相互印证，且录音中双方均认可除案涉借款外还存在其他经济往来，故可推定该笔款项并非偿还案涉借款。 三、关于利息的认定及抵充本金的问题。两笔借款，双方虽约定月利率分别为2%和3%，但从石文婷提供的银行流水可以看出，郭志平在2016年11月至2018年7月期间，定期于每月的25日前后向王美环转账1万元，自2018年2月至2018年7月定期于每月16日前后支付2万元，两笔流水均系连续支付且具有规律性,符合民间利息支付特征,且与石文婷主张的关于双方之间民间借贷利息为月息5%的主张、借条约定的利息支付时间为“每月25日”及王美环提供的录音内容相互印证，故对石文婷关于两笔借款均系按照月利率5%支付利息的辩称，予以采信。庭审中，王美环向法庭明确20万元借条约定的利息与借条载明的金额一致，为月利率2%，故此，超过该约定部分的利息无效，郭志平已支付的超过2%的利息部分应抵充借款本金。20万元借条的具体抵充方式如下表所示： 日期应付利息实际支付金额支付本金剩余本金 2016年11月25日4000100006000194000 2016年12月25日3880100006120187880 2017年1月25日3757.6100006242.4181637.6 2017年2月25日3632.752100006367.248175270.4 2017年3月25日3505.407100006494.593168775.8 2017年4月25日3375.515100006624.485162151.3 2017年5月26日3243.025100006756.975155394.3 2017年6月25日3107.886100006892.114148502.2 2017年7月25日2970.044100007029.956141472.2 2017年8月26日2829.445100007170.555134301.7 2017年9月26日2686.033100007313.967126987.7 2017年10月25日2539.754100007460.246119527.5 2017年11月27日2390.549100007609.451111918 2017年12月25日2238.36100007761.64104156.4 2018年1月26日2083.127100007916.87396239.5 2018年2月25日1924.79100008075.2188164.29 2018年3月26日1763.286100008236.71479927.57 2018年4月26日1598.551100008401.44971526.13 2018年5月27日1430.523100008569.47762956.65 2018年6月29日1259.133100008740.86754215.78 2018年7月22日1084.316100008915.68445300.1 40万元借条已支付的利息应按照双方约定的月息3%计算，超出部分应按照本金38万元计算抵充金额，具体抵充明细如下： 日期应付利息实际支付金额支付本金剩余本金 2018年2月份11400200008600371400 2018年3月份11142200008858362542 2018年4月份10876.26200009123.74353418.3 2018年5月份10602.55200009397.452344020.8 2018年6月份10320.62200009679.376334341.4 2018年7月份10030.24200009969.757324371.7 综合上述两张表格可得知，郭志平实际尚欠借款本金应为369671.8元。另，结合录音及银行流水，可以确认郭志平已支付两笔借款利息至2018年7月份，故对王美环主张的两笔借款利息起算点，本院据以调整为2018年8月份。两笔借款均明确约定石文婷对借款本金、利息等费用承担连带责任保证，故对王美环要求石文婷对郭志平的上述债务承担连带清偿责任的诉请，予以支持。郭志平经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭，本院依法缺席审理和判决。依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、《最高人民法院》第二十六条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下： 一、郭志平应于本判决生效之日起十日内偿还王美环借款本金369671.8元并按月利率2%的标准计付利息（其中45300.1元自2018年8月26日起算，324371.7元自2018年8月16日起算）； 二、石文婷对上述债务承担连带清偿责任，其在承担保证责任后，有权向郭志平追偿； 三、驳回王美环的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费11000元，由王美环负担4400元，郭志平、石文婷负担6600元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于泉州市中级人民法院。 审 判 长  张丽娥 审 判 员  郭锡锋 人民陪审员  王少红 二〇一九年十一月四日 法官助理康璐 书记员张雅倩 附相关法条： 1、《中华人民共和国合同法》 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 2、《最高人民法院》 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 3、《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。 执行申请提示： 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。