江苏省金湖县人民法院 民 事 判 决 书 （2019）苏0831民初1501号 原告：李晓鹏，男，1980年9月8日出生，汉族，工人,住金湖县。 委托诉讼代理人：潘宝国，江苏和成律师事务所律师。 被告：郑强，男，1978年10月6日出生，汉族，公务员，住金湖县。 委托诉讼代理人：张桂琴，江苏法嘉德律师事务所律师。 原告李晓鹏与被告郑强民间借贷纠纷一案，本院于2019年5月14日立案，依法适用简易程序，于2019年6月11日公开开庭进行了审理。案件审理过程中，发现案情复杂，不宜适用简易程序，依法转为普通程序进行审理，于2019年8月28日公开开庭进行了审理。第一次庭审，原告李晓鹏及其委托诉讼代理人潘宝国、被告郑强均到庭参加诉讼；第二次庭审，原告李晓鹏及其委托诉讼代理人潘宝国、被告郑强及其委托诉讼代理人张桂琴均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 李晓鹏向本院提出诉讼请求：1.判令被告郑强向原告偿还借款本金32193.68元及利息（从2016年8月31日起至实际付款之日止，按年利率24%计算）；2、本案诉讼费用由被告承担。事实和理由：被告郑强请求原告李晓鹏通过“宜信”网络平台向唐宁借款50000元给其使用。2014年4月14日，李晓鹏向唐宁借款，约定每月还款2334.82元，36个月还清。李晓鹏收到唐宁转账50000元后取出交给郑强，同日，郑强向李晓鹏出具借条一张，约定每月还款2340元，36个月还清，以保证原告按期向唐宁还款。由于原、被告双方约定的是等额本息计算方法，其约定的利率高于年利率36%，按年利率36%计算利息，根据被告还款的时间及数额，按先还利息后还本金以及超过应支付的利息的部分冲抵本金的规定，被告共归还本息计46370元（附借款本息还款明细表）。截至2014年6月15日，被告下欠借款本金32193.68元。因2016年8月30日后支付的还款金额没有达到支付利息后再冲抵本金的要求，故要求从2016年8月31日起按年利率24%开始计息。 郑强辩称，1.2014年4月14日向原告借款50000元是事实，但实际交付42000元。原告列出的还款明细仅是部分还款情况，被告母亲代其偿还的部分款项未在明细中体现，被告已按月履行了还本付息的义务，实际上案涉借款本息已全部还清。2.案涉借条中约定的每月还款2340元包含了本金和利息两个部分，原告主张按等额本息方式偿还本息，既未释明每月还款中本金和利息的金额构成，也无证据证明被告还款中应还的本金和利息金额，被告不予认可。3.根据借条载明的内容，被告应归还原告本息总额为84240元，扣减原告自行使用的18000元的本息36840元（8000元+8000元×月利率3%×36个月=16640元；10000元+10000元×月利率3%×34个月=20200元），实际下欠借款本息47400元，原告自认被告已累计还款46370元（包含18000元），则截至2017年4月15日，被告实际下欠本息为19030元（47400元-46370元+18000元）。原、被告约定的每月还款2340元中实际已约定了利息，被告再行主张按年利率24%计息，此为复利，违反了相关法律规定，且原告主张按年利率24%标准计息并无证据佐证，故对原告主张被告应偿还借款本金32193.68元，并自2016年8月31日起按年利率24%计息的诉讼请求，无事实和法律依据，请求判决驳回原告的诉讼请求。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：原、被告系亲戚关系。被告郑强因需请求原告李晓鹏通过“宜信”网络平台向案外人唐宁借款50000元给其使用，后李晓鹏按照郑强的安排向案外人唐宁借款，双方约定借款本金数额70372.98元，每月偿还本息2334.82元，36个月还清，还款期间自2014年5月15日至2017年4月15日止。2014年4月14日，李晓鹏收到案外人唐宁转账的50000元借款后，向郑强交付了50000元，郑强随即又给了李晓鹏8000元。同日，郑强向李晓鹏出具了借条一张，载明：“今借到李晓鹏人民币伍万元整，每月还款贰仟叁佰肆拾元，合计三十六个月还清，（￥50000），借款人：郑强，2014.4.14”。借款后，被告共还款38370元，1.通过银行转账还款6笔，合计11435元，分别为：2015年3月19日还3000元；2015年10月15日还2300元；2015年12月15日还2335元；2016年6月15日还1100元；2016年7月15日还1200元；2016年9月14日还1500元；2.现金还款12笔，合计26935元，分别为：2014年5月15日还2335元；2014年6月15日还10000元；2014年8月15日还1500元；2015年2月15日还1500元；2016年8月15日还1500元；2016年10月15日还1500元；2016年11月15日还1500元；2016年12月15日还1500元；2017年1月15日还1500元；2017年2月15日还1500元；2017年3月18日还1400元；2017年4月15日还1200元。 本案的争议焦点：案涉借款本息的计算方式是否为等额本息计算法，下欠的本金是否为32193.68元以及利息是否应按年利率24%标准计算。 本院认为，原告李晓鹏与被告郑强之间形成的民间借贷关系合法有效。从案涉借条载明的内容来看，郑强向李晓鹏借款50000元的还款方式是每月还款2340元，36个月还清，每月还款金额中既包含了本金，也包含了利息，为此，原告主张此为等额本息还款计算法，本院通过百度软件搜索到等额本息计算器，输入5万元为本金，按3年（36期），自定义年利率37.74%，得出每月还款2340.01元。等额本息还款需要比使用等额本金还款支付更多的利息，开始还款的利息占每月还款金额的主要部分，随着时间的推移本金比重增加。从李晓鹏借款的资金来源看，李晓鹏通过“宜信”网络平台向案外人唐宁借款50000元，还款方式为每月还款2334.82元，36个月还清，网络平台借款多是为了获取足够多的利息来达到盈利的目的，势必会使用等额本息计算法，每月固定还款金额，也让借款人知晓己方的还款能力，操作方便，而案涉借款正是套用了前笔借贷模式，两笔借贷的还款方式借贷双方的合意相同，可以确定案涉借款的还款方式就是运用了等额本息计算法。本院通过相关软件查明案涉借款利率为年利率37.74%，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》的相关规定，本院依法确定对应被告还款期间的利率按年利率36%计息，对应被告应还款而未还款的期间的利率按年利率24%计息，故本院对原告主张整个还款期间均按年利率36%计息的请求，不予采纳；对被告提出的本息、还款的计算方法及下欠的本息金额的辩解意见，均不予采纳。 关于被告郑强提出李晓鹏向其借款18000元，应按年利率36%计算本息后再冲抵案涉借款本息的意见，本院认为，郑强收到李晓鹏借款50000元后，随即又返还8000元，应按郑强实际收到的借款42000元作为借款本金；其中发生在2014年6月15日的10000元，郑强认为是李晓鹏向其借款，但未提供相关证据证明，该款发生在被告还款期间，本院认定为郑强的还款，因原、被告双方未约定，根据相关法律规定，本院依法按先还利息后还本金的顺序抵充案涉借款本息。 根据原告提供的还款明细，李晓鹏自认郑强共还款18笔计46370元（含已返还的8000元），郑强予以认可，但抗辩其母代为偿还过数笔借款，均为现金交付，借款50000元本息已全部还清，为此被告申请了其母黄红芳作为证人出庭作证，证明从2016年3月至2017年5月份，黄红芳每月向李晓鹏还款1500元，均为现金交付，所欠款项均已还清，该事实未得到原告的认可，被告申请测谎，后又放弃。经审查，证人与郑强系母子关系，其证言的效力较低，且原告也未认可，根据证人证言陈述的内容，2016年3月至2017年5月期间，郑强母亲每月代其还款，而郑强对原告提供的还款明细表示认可，郑强与其母还款存有重合的情形，此为不符合常理，且因被告未就其抗辩的意见提供充分确凿的证据佐证，故本院不予采纳。 关于原告主张的以借款本金32193.68元为基数，从2016年8月31日起至实际付款之日止，按年利率24%计算利息的请求，因原、被告约定借期内的利率高于年利率36%，根据相关法律规定，本院依法仅支持从逾期还款之日起按年利率24%支付资金占用期间的利息。根据本院查明的事实及相关的法律规定，本院制定了原、被告借还款账目明细表（详见附件），据此，本院依法确认被告郑强下欠的本金及利息为：截至2017年4月15日，被告下欠本金32153元及利息920元，并以借款本金32153元为基数，从2017年4月16日起按年利率24%计算至实际付款之日止的利息。 综上所述，对原告李晓鹏的诉讼请求，本院部分予以支持。依照《中华人民共和国民法总则》第一百一十八条，《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第九十条、第一百零八条，最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十六条第一款、第二十六条、第二十九条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条规定，判决如下： 一、被告郑强应于本判决发生法律效力之日起十日内偿还原告李晓鹏借款32153元及利息（1.截至2017年4月15日的利息920元；2.以借款本金32153元为基数，自2017年4月16日起至实际付款之日止，按年利率24%计算利息）； 二、驳回原告李晓鹏的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费604元，由原告李晓鹏负担60元，被告郑强负担544元（该款原告已预交垫付，被告在履行上述义务时一并给付）。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省淮安市中级人民法院，同时向该院（账户名称:江苏省淮安市中级人民法院，开户行:中国银行股份有限公司清江浦支行，账号:62×××65）预交上诉案件受理费。 审 判 长  葛 寅 审 判 员  阚春波 人民陪审员  戴加美 二〇一九年十一月五日 法官 助理  李月琴 书 记 员  欣亚平 附：相关法律条文及司法解释 《中华人民共和国民法总则》 第一百一十八条民事主体依法享有债权。 债是因合同、侵权行为、无因管理、不当得利以及法律的其他规定，权利人请求特定义务人为或者不为一定行为的权利。 《中华人民共和国民法通则》 第八十四条债是按照合同的约定或者依照法律的规定，在当事人之间产生的特定的权利和义务关系，享有权利的人是债权人，负有义务的人是债务人。债权人有权要求债务人按照合同的约定或者依照法律的规定履行义务。 第九十条合法的借贷关系受法律保护。 第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。 最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二） 第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充： （一）实现债权的有关费用； （二）利息； （三）主债务。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第十六条第一款原告仅依据借据、收据、欠条等债权凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩已经偿还借款，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证证明责任。 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： （一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 （二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 第三十一条没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。 人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。