辽宁省大连市中级人民法院民 事 判 决 书（2019）辽02民初661号原告：中钢集团辽宁有限公司，住所地辽宁省大连保税区市场大厦310-2，统一社会信用代码：91210242782467739Q。法定代表人：陈大鹏，该公司执行董事。委托诉讼代理人：张树贤，北京大成（大连）律师事务所律师。委托诉讼代理人：于晓雯，北京大成（大连）律师事务所律师。被告：上海理置贸易有限公司。住所地：浦东新区康桥镇康士路25号1201室，统一社会信用代码：91310115787859977G。法定代表人：陈卫，执行董事。委托诉讼代理人：张琪，上海九州通和律师事务所律师。被告：左权县神头冶金矿业有限责任公司，住所地山西省晋中市左权县桐峪镇峧村，统一社会信用代码：91140722X027410726。法定代表人：郭荣庆，该公司总经理。被告：大石桥市周家矿业有限责任公司，住所地辽宁省大石桥市周家镇周家铁矿，统一社会信用代码：912108827557720333。法定代表人：郭现军，该公司执行董事。被告：大连莲山矿业有限责任公司，住所地辽宁省大连市普兰店区莲山街道高瓦房社区，统一社会信用代码：9121028279690520X0。法定代表人：陈卫，该公司总经理。委托诉讼代理人：张琪，上海九州通和律师事务所律师。被告：山西省代县增鑫铁矿，住所地山西省代县聂营镇东段景村王同沟。投资人：宋纪圣，该公司总经理。被告：河北九如实业集团有限公司，住所地河北省石家庄市友谊南大街46号，统一社会信用代码：91130100792657851Q。法定代表人：郭现峰，该公司执行董事。被告：上海钢音实业有限公司，住所地上海市浦东新区康桥镇康士路25号1205室，统一社会信用代码：9131011567458935X0。法定代表人：陈卫，该公司总经理。委托诉讼代理人：张琪，上海九州通和律师事务所律师。被告：北票市聚鑫矿业有限公司，住所地辽宁省北票市北四家乡王增店村，统一社会信用代码：91211381667264100D。法定代表人：鞠忠，该公司经理兼执行董事。被告：北票市清山矿业有限责任公司，住所地辽宁省北票市北塔镇前梅林皋村四组。法定代表人：彭建奇，该公司执行董事兼总经理。被告：郭现军，男，1973年10月7日出生，住河北省邯郸市邯郸县。被告：郭乃群，男，1948年1月20日出生，住河北省武安市。被告：郭现峰，男，1978年5月18日出生，住河北省邢台市邢台县。被告：林宏伟，男，1984年5月28日出生，住河北省邢台市任县。被告：刘文奇，男，1964年3月10日出生，住河北省石家庄市元氏县。原告中钢集团辽宁有限公司（以下简称中钢辽宁公司）与被告上海理置贸易有限公司（以下简称理置公司）、左权县神头冶金矿业有限责任公司（以下简称左权矿）、被告大石桥市周家矿业有限责任公司（以下简称周家矿）、大连莲山矿业有限责任公司（以下简称莲山矿）、山西省代县增鑫铁矿（以下简称代县矿）、河北九如实业集团有限公司（以下简称九如公司）、上海钢音实业有限公司（以下简称钢音公司）、北票市聚鑫矿业有限公司（以下简称聚鑫矿）、北票市清山矿业有限责任公司（以下简称清山矿）、郭现军、郭乃群、郭现峰、林宏伟、刘文奇买卖合同纠纷一案，本院于2019年5月6日立案后，依法组成合议庭，适用普通程序，于2019年11月6日公开开庭进行了审理。原告中钢辽宁公司的委托诉讼代理人张树贤和于晓雯，被告理智公司、莲山矿及钢音公司的共同委托诉讼代理人张琪，被告郭乃群本人到庭参加诉讼。被告周家矿、九如公司、左权矿、代县矿、聚鑫矿、清山矿、郭现军、郭现峰、林宏伟、刘文奇经本院公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。中钢辽宁公司起诉请求：1、判令理置公司、左权矿返还中钢辽宁公司预付货款本金28000000元；2、判令理置公司、左权矿按附表所列数额、起始日期、计算标准支付中钢辽宁公司到实际还款日止的约定代理费及违约金（暂计算至2018年3月31日合计43927397.26元）；3、判令中钢辽宁公司在1、2项给付款项请求范围内对钢音公司、郭乃群、郭现峰、刘文奇持有的九如公司的股权享有质权优先受偿权；4、判令中钢辽宁公司在1、2项给付款项请求范围内对位于大石桥市.6平方公里的周家矿采矿权和位于普兰店市.5453平方公里的莲山矿采矿权享有优先受偿权；5、判令九如公司、莲山矿、左权矿、代县矿、聚鑫矿、清山矿、郭乃群、郭现军、郭现峰、林宏伟对理置公司、左权矿给付中钢辽宁公司1、2项诉讼请求所涉款项承担连带给付责任；6、判令本案案件受理费和保全费由本案被告共同承担。事实和理由:2010年1月22日和11月22日，原告与周家矿、莲山矿、聚鑫矿签订《合作协议》及《补充协议》约定：原告将在2015年底前的6年内，根据相应单笔买卖合同，分批次向周家矿等预付不超过2亿元的货款；周家矿、莲山矿自身并同时保证聚鑫矿向原告优惠供应铁精粉；如周家矿按约供货，应按2.5%/月向原告支付代理费；如周家矿未按约供货，应返还原告预付款，并按预付款数额的2.5%/月向原告支付违约金。2011年6月28日，理置公司、左权矿通过与原告签订《合作担保协议》确定：原告在与左权矿委托理置公司的合作中发生的任何资金、货物、质量及法律等所有风险，均由左权矿承担全部的担保责任和损失。2010年11月22日，莲山矿通过与原告签订《采矿权抵押合同》确定：莲山矿以其所有的普兰店市.5453平方公里的采矿权作抵押，为上述合作债务提供抵押担保。2011年7月27日，周家矿通过与原告签订《采矿权抵押合同》确定：周家矿以其所有的大石桥市.6平方公里的采矿权作抵押，为上述合作债务提供抵押担保。2011年2月16日，上海钢音公司、郭乃群、郭现峰、刘文奇及相关周家矿、莲山矿、九如公司、左权矿通过与原告签署《股权质押合同》确定：上海钢音公司、郭乃群、郭现峰、刘文奇将其持有九如公司100%的股权设定质押，为周家矿、莲山矿上述合作债务提供质押担保；该股权质押协议于2013年5月10日在河北省工商局办理了股权质押登记。2013年2月8日，左权矿及九如公司、周家矿、莲山矿、代县矿及郭乃群、郭现军、郭现峰、林宏伟通过与原告签订《贸易合同履约及担保责任协议书》确定：左权矿对此前后的任何一方与原告签署的关于铁矿粉合同、合作协议、对账、确认文件等资料的真实、合法、有效性及债务额度、责任方式予以确认；左权矿加入合作协议履行；同时上述被告通过该协议确认，合作协议项下对原告债务，互为承担连带履行义务；上述被告指定郭乃群为第一代表人，郭现军、郭现峰、林宏伟为第二代表人，可以代表上述被告在有关本协议履行及实现甲方权益的有关文件上签字盖章，其真实性有效性签约被告互为予以确认。2011年6月29日、2011年10月9日和2013年10月22日，原告与理置公司签订了4份《买卖合同》约定：原告向理置公司采购铁精粉，理置公司按照合同约定的时间、地点供货。合同签订后，原告按照合同约定支付了货款，但理置公司至今尚欠原告28000000元的货物未交付。2014年3月27日，聚鑫矿、清山矿及周家矿、莲山矿、九如公司、郭乃群、郭现峰签订二份《矿山接管协议》约定，原告与上述签约被告签订的所有合作协议、贸易合同、对账单、以及全部债权债务相关文件继续有效，同时上述被告仍对原告欠款负有连带偿还责任；上述被告指定郭乃群为第一代表人，其他任何丁方及连带责任人郭现军、郭现峰、林宏伟为第二代表人可以代表甲方和丁方在协议、合同、确认文件、股权转让、股权质押、采矿权担保、采矿权过户变更等任何实现乙方权益的文件上签字、盖章，其真实性、有效性上述被告互为予以确认。自2011年7月至2016年11月，原告分别与本案被告每季度签有《买卖合同及往来对账及担保协议》均确认：主债务被告各签约时点应付原告预付款、违约金数额；其中2016年7月31日的《买卖合同及往来对账及担保协议》确认：周家矿、莲山矿、左权矿、南本公司、理置公司（包括于家沟矿）尚欠原告预付款本金合计200889806.4元；其中经《企业询证函》函证及单项买卖合同及其收付凭证佐证，理置公司尚欠原告预付款28000000元；根据合作协议约定理置公司尚欠原告代理费、违约金29935068.5元；截至2018年3月31日，理置公司尚欠原告约定代理费和违约金合计43927397.26元。综上所述，根据《中华人民共和国合同法》107条、《中华人民共和国担保法》第18条、21条、75条的相关法律规定，请求法院依法支持原告的诉讼请求。理置公司、莲山矿、钢音公司共同答辩，不同意中钢辽宁公司的诉讼请求。理由如下：一、关于理置公司与中钢辽宁公司之间的法律关系及民事责任：理置公司仅是周家矿等相关矿山企业的代理人，与中钢辽宁公司之间没有实质上的买卖合同关系。中钢辽宁公司向理置公司支付的所有预付款都是支付给相关矿山企业的，理置公司只是代收代付，并已取得了中钢辽宁公司的免责确认。如有纠纷，中钢辽宁公司应直接向收取预付款的相关矿山企业主张权利。理置公司对中钢辽宁公司既无预付款返还责任，也无代理费及违约金支付责任。因此，中钢辽宁公司对理置公司的诉请应予驳回。二、关于莲山矿与中钢辽宁公司之间的法律关系及民事责任：首先，理置公司与中钢辽宁公司之间不成立买卖合同关系，理置公司对中钢辽宁公司既无预付款返还责任，也无代理费及违约金支付责任。因此，中钢辽宁公司诉莲山矿的采矿权优先受偿权及连带担保责任也不成立。其次，无论理置公司对中钢辽宁公司有无还款责任，中钢辽宁公司诉莲山矿的连带担保责任也不成立。一是2010年1月22日的合作协议第六条所约定的担保是针对中钢辽宁公司与周家矿之间的预付款纠纷，与本案理置公司的付款义务并无关联。二是合作协议第六条所约定的担保期限，依照《担保法》司法解释第32条理解应为2年，至今已过保证期间。三是合作协议第八条还约定“…自三方签字确认加盖公章、乙方并提供有效的股权质押后生效”。事实上，周家矿并未提供有效的股权质押，因此上述合作协议应被认定为未生效。四是其他多份证据中涉及莲山矿担保责任的条款，也存在担保范围不明确，担保期限均已过时效的情况。因此，中钢辽宁公司诉莲山矿的连带担保责任不成立。再次，中钢辽宁公司诉莲山矿的采矿权优先受偿权也不成立。因为无论是抵押登记手续，还是质押的权利交付手续，莲山矿与中钢辽宁公司均未办理。三、关于钢音公司与中钢辽宁公司之间的法律关系及民事责任：首先，《股权质押合同》违反了《担保法》78条之规定，即以有限责任公司的股份出质的，适用公司法股份转让的有关规定。质押合同自股份出质记载于股东名册之日起生效。因此，该质押无效。其次，《股权质押合同》所担保的主债权不明，担保范围不明确，也应无效。四、中钢辽宁公司诉请的代理费，从内容上看属于预期间接利益，其本质均为违约金性质。依据中钢辽宁公司的计算，加上中钢辽宁公司主张的其他违约金请求。其所主张的违约金不仅发生重叠，且金额已远超主诉的预付款本金的20%，明显畸高，应予以调整。郭乃群辩称：不同意中钢辽宁公司的诉讼请求，我个人与中钢辽宁公司没有发生任何关系，不同意承担连带责任。周家矿、九如公司、左权矿、代县矿、聚鑫矿、清山矿、郭现军、郭现峰、林宏伟、刘文奇未参加本案诉讼，亦未提交答辩意见。各方当事人围绕上述诉辩主张提交了诉讼证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认。根据本案证据和证据规则，本院认定案件事实如下：2010年1月22日，中钢辽宁公司与周家矿、莲山矿三方签订《合作协议》。约定：中钢辽宁公司将根据相应的单笔买卖合同，分批次向周家矿预付不超过1亿元的货款。周家矿携莲山矿折价优惠（至少低于市场价10元/吨）向中钢辽宁公司销售其铁精粉产品。中钢辽宁公司代理周家矿销售其铁精粉，代理费不低于预付货款的2.75%/月，代理费年终结算多退少补。若无力支付，须提供与代理费等值的铁精粉抵顶。代理合同不能履行，周家矿向中钢辽宁公司承担每月不低于预付款2.75%的违约金。该协议还就结算和预付款资金安全保证等问题作了约定。2010年11月22日，中钢辽宁公司与周家矿、莲山矿、聚鑫矿签订了上述《合作协议》的《补充协议》。约定：新增聚鑫矿为合作伙伴；预付货款额度由1亿元增加至2亿元；中钢辽宁公司代理周家矿、莲山矿、聚鑫矿销售铁精粉，代理费、违约金由2.75%/月变更为2.5%/月。2010年11月22日，莲山矿与中钢辽宁公司签订《采矿权抵押合同》。约定：莲山矿以其所拥有的采矿权作抵押（采矿权证编号：C2100002009112110043992），担保《合作协议》项下债务的履行。该抵押合同未办理抵押登记，中钢辽宁公司持有莲山矿采矿权证的复印件。2011年2月16日，中钢辽宁公司与钢音公司、郭乃群、郭现峰、刘文奇、周家矿、莲山矿、九如公司、左权矿签署《股权质押合同》。约定：质押标的为九如公司100%的股权；担保债权为中钢辽宁公司与周家矿、莲山矿、左权矿签署的合作协议、单笔买卖合同涉及的全部权益及为实现权益发生的全部损失（包括律师费用等所有相关费用）；郭乃群、郭现峰、林宏伟以自然人身份承担连带保证责任。该协议于2013年5月10日在河北省工商行政管理局办理了股权质押登记。2011年6月28日，中钢辽宁公司与左权矿、理置公司签署《合作担保协议》。约定：中钢辽宁公司在与左权矿委托理置公司的合作中发生的任何资金风险、质量风险及法律等所有风险，均由左权矿承担全部担保责任和损失。2011年7月27日，周家矿与中钢辽宁公司签订《采矿权抵押合同》。约定：周家矿以其所拥有的采矿权作抵押（采矿权证编号：C2100002010121330037515），担保《合作协议》项下债务的履行。该抵押合同未办理抵押登记，中钢辽宁公司持有周家矿采矿权证原件。2013年2月8日，中钢辽宁公司与九如公司、周家矿、莲山矿、左权矿、代县矿、案外人北票市北塔乡于家沟铁矿（以下简称于家沟矿）及郭乃群、郭现军、郭现峰、林宏伟签订《贸易合同履约及担保责任协议书》。约定：上述签约人保证在2014年3月前完成相当于中钢辽宁公司预付款和收益总额的产品供货，否则须返还中钢辽宁公司预付款和收益；郭乃群、郭现军、郭现峰、林宏伟以持有的九如公司、周家矿、莲山矿、代县矿、于家沟矿股权和有关矿企的采矿权和个人资产担保本协议的履行；上述签约人对此前后的任何一方与中钢辽宁公司签署的关于铁矿粉合同、协议、对账、确认文件等资料的真实、合法、有效性及债务额度、责任方式予以确认，并互为连带履行义务；上述签约人指定郭乃群为第一代表人，郭现军、郭现峰、林宏伟为第二代表人，可以代表上述签约人在有关本协议履行及实现中钢辽宁公司权益的有关文件上签字盖章，其真实性有效性签约人互为予以确认；本协议在尚未由各方终止前，上述签约人有义务根据中钢辽宁公司要求随时配合办理相应股权、采矿权质押手续或办理股权转让、采矿权变更过户等手续；……采矿权抵押和股权质押期限为2012年1月1日至2018年12月31日；如发生纠纷，由中钢辽宁公司所在地法院管辖。自2011年6月29日至2013年10月22日，中钢辽宁公司与理置公司共签订了4份铁精粉《买卖合同》。具体的合同内容及履行情况如下：（1）合同编号为11ZGLN-NMC0455-LN10T00的2011年10月9日《买卖合同》，中钢辽宁公司于2011年10月26日预付理置公司2500万元；理置公司于2012年3月20日供中钢辽宁公司价值25043870元的铁精粉，其中多供的43870元铁精粉中钢辽宁公司已与理置公司另行结算完毕；据此，理置公司未按约定支付中钢辽宁公司约定的代理费3020547.95元（2500万元×2.5%月×147天）。（2）合同编号为11ZGLN-NMC0287-LN06T00的2011年6月29日《买卖合同》，中钢辽宁公司于2011年6月30日、29日分别预付理置公司2100万元、900万元、2000万元；理置公司于2011年9月28日返还中钢辽宁公司预付款1530万元、3500万元；理置公司多返还中钢辽宁公司预付款30万元，中钢辽宁公司已于2011年12月12日退还理置公司；据此，理置公司未按约定支付中钢辽宁公司代理费3739726.03元（5000万元×2.5%月×91天）。（3）合同编号为13ZGLN-NMC0540-LN10T00的2013年10月22日《买卖合同》，中钢辽宁公司于2013年10月28日预付理置公司1620万元（2013年10月28日2800万元中的1620万元），理置公司未供货未返还中钢辽宁公司预付款1620万元，按约定应支付至2018年3月31日的违约金26363835.62元（1620万元×2.5%月×1980天）。（4）合同编号为13ZGLN-NMC0541-LN10T00的2013年10月22日《买卖合同》，中钢辽宁公司于2013年10月28日预付理置公司1180万元（2013年10月28日2800万元中的1180万元）；据此，理置公司未供货未返款数额为1180万元，按约定应付至2018年3月31日违约金数额为19203287.67万元（1180万元元×2.5%月×1980天）。上述4份合同履行期间，累计有28000000元预付款，供货方既未供货，也未向中钢辽宁公司返还预付货款；截止到2018年3月31日，上述4份合同总计供货方尚欠中钢辽宁公司“代理费”及“违约金”43927397.26元。自2015年8月26日至2017年1月31日，中钢辽宁公司陆续向理置公司发出13份《企业询证函》。理置公司和莲山矿在13份《企业询证函》上均加盖了公章对询证事项予以确认。上述13份《企业询证函》记载：截止到2015年8月26日，理置公司尚欠中钢辽宁公司预付款本金28000000元。中钢辽宁公司预付的上述货款均由理置公司转付给了莲山矿。截至2017年1月31日，拖欠的预付款本金仍为28000000元。自2011年7月至2016年11月，中钢辽宁公司与供货方及担保方按月或按季度签署了大量的往来对帐文件。确认了供货方各期应付中钢辽宁公司的预付款、代理费及违约金数额，并再次明确供货方、担保方的偿还和担保责任。本院另查明：2013年5月21日，中钢辽宁公司、郭现峰、左权矿签订《股权转让协议》。约定：郭现峰将其持有左权矿43.4%的股权无偿转让给中钢辽宁公司；2013年5月22日，该股权转让在左权县工商局办理了变更登记，至此，中钢辽宁公司持有左权矿43.343%的股权。2013年5月30日，中钢辽宁公司、九如公司、理置公司签订《股权转让协议》约定：九如公司将其持有莲山矿39%的股权，以195万元价格转让给中钢辽宁公司；51%的股权以255万元价格转让给理置公司；转让价款可抵顶欠款，支付情况不影响受让方的股东权利；2013年6月4日，该股权转让在普兰店市工商局办理了变更登记，至此，中钢辽宁公司持有莲山矿39%的股权。中钢辽宁公司诉讼中主张，《股权转让协议》虽然约定了转让价款，但实际上是无偿转让。2014年3月27日，九如公司、郭现军、郭乃群作为甲方与中钢辽宁公司、理置公司作为乙方和周家矿、聚鑫矿、清山矿、九如公司、左权矿、于家沟矿作为丁方及连带保证人郭乃群、郭现军、郭现峰、林宏伟、周家矿、聚鑫矿、清山矿、九如公司、左权矿、于家沟矿签订《矿山接管协议书》。同日，九如公司、郭现峰、郭乃群作为甲方与中钢辽宁公司、上海南本国际贸易有限公司作为乙方和周家矿、聚鑫矿、清山矿、九如公司、莲山矿、于家沟矿作为丁方及连带保证人郭乃群、郭现军、郭现峰、林宏伟、周家矿、聚鑫矿、清山矿、九如公司、莲山矿、于家沟矿签订《矿山接管协议书》。该两份《矿山接管协议书》均约定，因莲山矿、左权矿与其关联企业的丁方共同对乙方有欠款，为使乙方的利益得到风险保证，乙方无偿受让了莲山矿和左权矿的相应股权，原股东丁方承诺在2014年3月前还清全部欠款及履行全部义务，否则愿将所有的经营管理权无偿移交乙方。欠款在本协议约定期限内偿还完毕后，乙方应将所持有莲山矿、左权矿的相应股权再无偿返还。现乙方接管条件已经成熟，达成全面接管协议，以保证乙方欠款的全部偿还。全面接管前，乙方与莲山矿、左权矿及丁方签订的所有合作协议、贸易合同、对账单、以及全部债权债务相关文件继续有效，同时丁方仍对乙方欠款负有连带偿还责任。甲丁方指定郭乃群为第一代表人，其他任何丁方及连带责任人郭现军、郭现峰、林宏伟为第二代表人可以代表甲方和丁方在协议、合同、确认文件、股权转让、股权质押、采矿权担保、采矿权过户变更等任何实现乙方权益的文件上签字、盖章，其真实性、有效性甲丁方互为予以确认。乙方以接管后产生的营业利润作为偿还所有欠款的途径之一，同时丁方仍对乙方欠款承担连带偿还责任。如果乙方债权在2018年12月31日前全部实现，乙方应将股权及经营管理权无偿转让给甲方指定的股东。上述《矿山接管协议书》签订后，乙方实施了对莲山矿和左权矿的财务监管。但因莲山矿和左权矿已停止经营，未能以经营利润实现部分债权。2016年6月30日，理置公司、南本公司作为甲方和周家矿、莲山矿、代县矿、左权矿、聚鑫矿、九如公司、清山矿作为乙方及郭乃群、郭现军、郭现峰、林宏伟作为丙方与中钢辽宁公司签订《矿山项目预付款对账并收益确认及担保协议》。约定，甲方系乙方的总经销商，中钢辽宁公司预付甲方的货款是受乙方委托代乙方收取，该笔资金实际由乙方使用，由乙方单独对该预付款承担清偿责任，与甲方无关。本院认为：中钢辽宁公司与周家矿等被告主体所签订的合作协议、买卖合同、担保协议等一系列合同，均系相关合同当事人的真实意思表示，合同内容不违反法律和行政法规的效力性强制性规定，应当认定为合法有效。从上述合同的权利义务内容上看，本案主合同的性质应为预付货款的工矿产品购销合同。具体来说，就是中钢辽宁公司按照框架性合作协议和单笔买卖合同的约定，向供货方周家矿等预付购货款。周家矿等则以优先供货、价格优惠和承担约定的财务费用作为预付货款的回报条件，向中钢辽宁公司供应铁精粉。供需双方在合同中约定的“销售代理费”和“违约金”，实为供货方周家矿为获得中钢辽宁公司预付货款而同意承担的财务费用。左权矿通过与中钢辽宁公司及其他被告于2013年2月8日签署的《贸易合同履约及担保责任协议书》加入案涉框架性合作协议；为履行框架性合作协议及合作担保协议，自2011年6月29日至2013年10月22日，中钢辽宁公司与理置公司先后签订了4份铁精粉《买卖合同》，并依据合同向供货方左权矿代理人理置公司支付了多笔预付款。供货方左权矿在收到理置公司转付的预付款后，也通过理置公司向中钢辽宁公司提供了一定数量的铁精粉产品，部分履行了约定的合同义务。经双方对帐确认，自2015年8月26日至今，供货方尚欠中钢辽宁公司价值28000000元的铁精粉没有供货，中钢辽宁公司要求供货方按约返还该笔预付款本金，依法应予支持。根据双方的一系列对帐文件及合同约定的计算方法，截至中钢辽宁公司所主张的2018年3月31日，供货方尚欠中钢辽宁公司约定的“代理费”和“违约金”43927397.26元，既未付款，也未提供相应的铁精粉产品予以抵顶。中钢辽宁公司要求供货方按约支付该笔预付货款的财务费用，依法亦应予支持。预付货款28000000元自2018年4月1日以后的财务费用，供货方亦应承担。因本案中供需双方约定财务费用是按照占款利息方式计算的且约定的2.5%/月的计算标准过高，鉴于被告要求下调，本院酌定按2%/月的标准计算。按此计算，供货方应当支付的2018年3月31日以前的财务费用应为35141917.81元，预付货款本金28000000元自2018年4月1日以后的财务费用，亦应按照2%/月的标准计算。关于本案的付款责任：与中钢辽宁公司签订《合作协议》和《补充协议》的合同当事人，有周家矿、莲山矿和聚鑫矿三家矿企，左权矿通过《贸易合同履约及担保责任协议书》加入到上述《合作协议》及《补充协议》中；按照《补充协议》的约定，四家矿企共同负有保障预付款安全和承担“代理费”、“违约金”的合同义务，但因中钢辽宁公司只诉求左权矿承担上述合同义务，故承担本案付款责任的合同主体应为左权矿。按照《合作担保协议》和《矿山项目预付款对账并收益确认及担保协议》的约定，理置公司仅是代理供货方左权矿与中钢辽宁公司实施铁精粉贸易的代理人，不承担合同项下的资金、产品和法律风险，也不承担预付款的清偿责任。因此，理置公司不是本案付款的责任主体。关于本案的担保责任：为保证预付款资金安全和《合作协议》、《买卖合同》的履行，莲山矿、周家矿分别与中钢辽宁公司签订了《采矿权抵押合同》，约定以其各自拥有的采矿权作抵押。左权矿通过《贸易合同履约及担保责任协议书》加入该《采矿权抵押合同》。该两份抵押合同意思表示真实，不违反担保法、物权法的相关规定，抵押合同有效。但因该两份抵押合同均未办理抵押登记，故中钢辽宁公司虽然依约有权就相关采矿权的变价款受偿，但其并不拥有可以对抗第三人的抵押权。为保证预付款资金安全和《合作协议》、《买卖合同》的履行，钢音公司、郭乃群、郭现峰、刘文奇、周家矿、莲山矿、九如公司、左权矿与中钢辽宁公司签订了《股权质押合同》，将九如公司100%的股权出质，并且办理了股权质押登记。故中钢辽宁公司对九如公司的全部股权享有质权优先受偿权。为保证预付款资金安全和《合作协议》、《买卖合同》的履行，周家矿、莲山矿、左权矿、九如公司、代县矿及郭乃群、郭现军、郭现峰、林宏伟与中钢辽宁公司签署《贸易合同履约及担保责任协议书》，约定上述各签约主体向中钢辽宁公司提供连带责任保证。通过签订《矿山接管协议》，聚鑫矿和清山矿也加入了连带责任保证。故，九如公司、莲山矿、左权矿、代县矿、聚鑫矿、清山矿、郭乃群、郭现军、郭现峰、林宏伟应就中钢辽宁公司对周家矿的债权承担连带清偿责任。本案相关被告关于案涉多份担保合同主债权约定不明、担保范围约定不明，违反了公司法相关规定的答辩观点，缺乏事实依据和法律依据，本院不予支持。关于本案的诉讼时效和保证责任期间：自2011年7月至2016年11月，中钢辽宁公司与供货方及担保方代表按月或按季度签署了大量的往来对帐文件。确认了供货方各期应付中钢辽宁公司的预付款、代理费及违约金数额，并明确了供货方、担保方的偿还和担保责任。形成于2014年3月27日的两份《矿山接管协议书》，将中钢辽宁公司全部债权实现的期限确定为2018年12月31日前。因此，中钢辽宁公司于2019年5月提起本案诉讼，主张其债权并要求保证人承担保证责任，并未超过法定的诉讼时效期间和保证责任期限。综上，根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条、一百零九条、四百零二条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第三十二条的规定，判决如下：一、左权县神头冶金矿业有限责任公司于本判决生效后十日内返还中钢集团辽宁有限公司预付货款本金28000000元；二、左权县神头冶金矿业有限责任公司于本判决生效后十日内支付中钢集团辽宁有限公司2018年3月31日以前的预付货款财务费用35141917.81元；三、左权县神头冶金矿业有限责任公司于本判决生效后十日内支付中钢集团辽宁有限公司2018年4月1日以后的预付货款财务费用。该财务费用以28000000元为本金，以2%/月为标准，自2018年4月1日始计算至实际给付之日止；四、中钢集团辽宁有限公司在本判决第一、二、三项债权范围内，对上海钢音实业有限公司、郭乃群、郭现峰、刘文奇持有的河北九如实业集团有限公司的全部股权享有质权优先受偿权；五、中钢集团辽宁有限公司在本判决第一、二、三项债权范围内，对大石桥市周家矿业有限责任公司持有的采矿权（采矿权证编号：C2100002010121330037515）和大连莲山矿业有限责任公司持有的采矿权（采矿权证编号：C2100002009112110043992）的变价款享有受偿权；六、河北九如实业集团有限公司、大连莲山矿业有限责任公司、左权县神头冶金矿业有限责任公司、山西省代县增鑫铁矿、北票市聚鑫矿业有限公司、北票市清山矿业有限责任公司、郭乃群、郭现军、郭现峰、林宏伟就本判决第一、二、三项确定的债权承担连带清偿责任；七、驳回中钢集团辽宁有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费401436元，公告费650元，由左权县神头冶金矿业有限责任公司、大石桥市周家矿业有限责任公司、大连莲山矿业有限责任公司、山西省代县增鑫铁矿、河北九如实业集团有限公司、上海钢音实业有限公司、北票市聚鑫矿业有限公司、北票市清山矿业有限责任公司、郭乃群、郭现军、郭现峰、林宏伟、刘文奇共同负担。如不服本判决，可在本判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状并按对方当事人的人数提出副本，上诉于辽宁省高级人民法院，并预交上诉案件受理费。上诉案件受理费按照不服一审判决部分的上诉请求预交。在上诉期满后的次日起七日内仍未交纳的，按自动撤回上诉处理。审判长  刘勇峰审判员  李淑红审判员  王家永二〇一九年十一月二十八日书记员  姜 珊