江西省峡江县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）赣0823刑初56号 公诉机关江西省峡江县人民检察院。 被告人李某1，男，1977年6月8日出生于湖南省祁阳县，汉族，高中文化，现住湖南省祁阳县。2017年11月22日被重庆市公安局两江新区分局抓获。因涉嫌犯挪用资金罪于2017年11月30日被峡江县公安局刑事拘留。2018年1月9日被取保候审。2019年11月11日被本院决定逮捕，同年11月27日被逮捕。现羁押于峡江县看守所。 辩护人陈文凯，江西玉笥律师事务所律师。 辩护人杨磊，江西玉笥律师事务所律师。 江西省峡江县人民检察院以峡检刑诉（2019）49号起诉书指控被告人李某1犯挪用资金、职务侵占罪，于2019年7月1日向本院提起公诉。本院于当日立案，并依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。江西省峡江县人民检察院指派检察员刘月山出庭支持公诉，被告人李某1及其辩护人陈文凯、杨磊到庭参加了诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控： 一、挪用资金犯罪事实 被告人李某1于2011年年底进入江西赣花油脂有限公司（以下简称赣花油脂公司）工作，初期担任司机为赣花油脂公司客户送货和客户付货款代收货款。2014年3月份，因赣花油脂公司原业务员周某离职，公司安排李某1接替周某担任赣花油脂公司的业务员，负责区域为吉安市和抚州市的乐安县以及一些零星的外地客户，李某1与周某在公司会计的见证下办了工作交接。2014年3月至2015年3月期间，被告人李某1利用担任赣花油脂公司业务员可以接触到货款的身份便利，采取收取客户货款不上交或者收取货款后拆东墙补西墙的方式挪用赣花油脂公司的资金十万多元。2015年3月公司决定对李某1调岗，因无法填补所挪用资金，被告人李某1于2015年4月3日潜逃。李某1在潜逃前将其保管的赣花油脂公司客户的欠条、客户签收出库单等票据委托吉州区阳明路大碗菜农家乐老板肖某1转交给其女朋友谢某。2015年4月6日，谢某和公司法人代表邹某1等人一起到接收上述票据并进行了核算。 1.李某1挪用吉水客户李某货款情况：2014年3月份，李某欠货款148460元，2014年3月至2015年3月份李某销售额为199546元，付货款207570元，李某1寄回李某欠条金额为90110元，挪用资金为50326元。 2.李某1挪用吉安客户大井冈货款情况：2014年3月份，吉安大井冈欠货款26000元，2014年3月至2015年3月大井冈销售金额52490元，李某1上交货款8493元，大井冈退货金额1265元。李某1寄回大井冈签收出库单金额13740元。挪用资金为54992元。 二、职务侵占犯罪事实 赣花油脂公司为方便业务员外出跑业务，2012年10月份全额出资购买北京现代索纳塔小轿车一辆，车辆登记在业务员周某名下供其使用，其车辆发生保险费等费用由周某承担。周某辞职时将车辆登记在赣花油脂公司法人代表邹某1妻子黄某名下。该车辆由赣花油脂公司业务员被告人李某1使用，其车辆发生保险费等费用由李某1承担。2014年6月不知何故车辆被过户到被告人李某1名下，2015年4月4日，被告人李某1将该车以七万元价格售给吉安二手车老板刘某1。 针对上述指控，公诉机关提交了相关证据予以证明，认为被告人李某1利用担任赣花油脂公司业务员的便利，挪用该公司资金105318元，数额较大，超过三个月未还；利用担任赣花油脂公司业务员的便利，将该公司小轿车以七万元出售，并将数额较大车款非法占有。其行为构成挪用资金罪、职务侵占罪。建议判处被告人李某1拘役六个月左右。请求本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第二百七十二条、第六十九条的规定，给予被告人刑事处罚。 被告人李某1辩解，公诉机关指控其挪用资金基本事实无异议，但认定其挪用李某、大井冈客户的货款有异议；指控其职务侵占犯罪事实无异议，但赣花油脂公司口头承诺，业务做得好，索纳塔小轿车奖励给李某1。 其辩护人提出辩护意见，公诉机关指控李某1挪用资金、职务侵占的事实不清、证据不足，不能指控其犯罪。 经审理查明： 一、挪用资金犯罪事实 被告人李某1于2011年年底进入江西赣花油脂有限公司（以下简称赣花油脂公司）工作，初期担任司机为赣花油脂公司客户送货和客户付货款代收货款。2014年3月份，因赣花油脂公司原业务员周某离职，李某1与周某办理工作交接后。赣花油脂公司安排李某1接替周某担任赣花油脂公司的业务员，负责吉安市区域李某、大井冈等客户；抚州市的乐安县区域客户以及一些零星的外地客户。2014年3月至2015年3月期间，被告人李某1利用担任赣花油脂公司业务员可以接触到货款的身份便利，采取收取客户货款不上交或者收取货款后拆东墙补西墙的方式，挪用赣花油脂公司不等的资金。2015年3月公司决定对李某1调岗，因无法填补所挪用资金，李某1于2015年4月3日潜逃。李某1在潜逃前将其保管的赣花油脂公司客户的欠条、客户签收出库单等票据委托吉州区阳明路大碗菜农家乐老板肖某1转交给其女朋友谢某。后谢某与赣花油脂公司法人代表邹某1等人接收票据并核对。李某1取得赣花油脂公司的谅解。 上述事实有经庭审质证、确认的赣花油脂公司对账单，赣花油脂公司出库单及收款收据，接收的票据核对情况，证人邹某1、邹某2、吴某、邹某3、邹某4、周某、杨某、李某、胡某、谢某、王某等证言，被告人李某1供述，欠条，赣花油脂公司出具谅解书等证据证实，足以认定。 关于公诉机关指控被告人李某12014年3月至2015年3月为赣花油脂公司业务员时，挪用吉安大井冈及吉水李某客户资金105318元问题。经查，其一、李某1为赣花油脂公司业务员时，负责区域为吉安市和抚州市的乐安县以及一些零星的外地客户，收取客户的货款后，公司记账时，有时会记在另一客户的货款，存在串货款现象。赣花油脂公司因会计凭证缺失，该公司要求不作司法会计鉴定。其二、大井冈客户欠款与大井冈客户胡某证言、转款凭证、大井冈客户供货出库单不一致。李某客户的销货数量、资金回收、欠款情况与出库单、对账单、李某客户证言不一致。因此，公诉机关指控被告人李某1为赣花油脂公司业务员时，挪用吉安大井冈及吉水李某客户资金105318元的事实，证据不充分。本院不予认定。 二、职务侵占罪犯罪事实 赣花油脂公司为方便业务员外出跑业务，2012年10月份以14万元购买北京现代索纳塔小轿车一辆，车辆登记在业务员周某名下供其使用，其车辆发生保险费等费用由周某承担。周某离职时将车辆登记在赣花油脂公司法人代表邹某1妻子黄某名下。该车辆由赣花油脂公司业务员被告人李某1使用，其车辆发生保险费等费用由李某1承担。2014年6月李某1将车辆登记自己名下后，2015年4月4日，将该车辆以七万元价格售给吉安二手车老板刘某1，刘某1再将该车辆转卖翟某。李某1取得赣花油脂公司的谅解。 上述事实有经庭审质证、确认的车辆购置及完税发票，车辆登记及转户情况，证人邹某1、周某、黄某、翟某、刘某2证言，被告人李某1供述，赣花油脂公司出具谅解书，赣花油脂公司出具车辆权属说明等证据证实，足以认定。 关于辩护人提出公诉机关指控被告人李某1犯职务侵占罪，证据不足的意见。经查，被告人李某1担任赣花油脂公司业务员时，未与赣花油脂公司实际交易，取得索纳塔小轿车所有权，擅自出售该车辆。结合本案其他证据，李某1的行为符合职务侵占罪的构成要件。因此，辩护人提出被告人李某1犯职务侵占罪，证据不足的意见，本院不予采纳。 本院认为，被告人李某1利用担任赣花油脂公司业务员的便利，将赣花油脂公司车辆以七万元价格出售，所得车款非法占为己有，数额较大，其行为构成职务侵占罪。公诉机关指控的罪名成立。公诉机关指控李某1挪用吉安大井冈及吉水李某客户资金共计105318元的事实，证据不足。本院不予认定。公诉机关指控被告人李某1犯挪用资金罪，本院不予支持。辩护人提出公诉机关指控被告人李某1犯职务侵占罪，证据不足，不构成其罪的意见，与事实不符。本院不予采纳。被告人李某1归案后，供述部分犯罪事实，且取得赣花油脂公司谅解，可从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第六十七条之规定，判决如下： 被告人李某1犯职务侵占罪，判处拘役四个月。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年11月27日至2020年2月7日止。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省吉安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  罗小男 人民陪审员  欧阳娟 人民陪审员  习永和 二〇一九年十一月二十八日 书 记 员  谢林雪 附适用法律条文： 《中华人民共和国刑法》 1.第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。 2.第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。