北京市朝阳区人民法院刑 事 判 决 书(2018)京0105刑初2018号公诉机关北京市朝阳区人民检察院。被告人陈泽旭，男，1989年1月6日出生，汉族，公民身份号码：×××，大学文化，案发前系北京某某有限公司法定代表人，户籍所在地为辽宁省沈阳市。因涉嫌犯职务侵占罪于2017年12月21日被羁押，当日被刑事拘留，2018年1月26日被逮捕，现羁押于北京市朝阳区看守所。辩护人郑国柱，北京市浩都律师事务所律师。北京市朝阳区人民检察院以京朝检公诉刑诉[2018]1984号起诉书指控被告人陈泽旭犯职务侵占罪于2018年9月17日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。北京市朝阳区人民检察院指派检察员张文娟出庭支持公诉，被告人陈泽旭及其辩护人郑国柱，被害单位的诉讼代理人郭景强到庭参加诉讼，现已审理终结。公诉机关指控：被告人陈泽旭于2016年4月至2017年5月间，在北京市朝阳区某某路某号院某社区，利用其担任北京某某有限公司法定代表人的职务便利，侵占公司钱款50.7万元。后被告人陈泽旭被民警抓获归案。公诉机关就上述指控提交了证人证言、书证、被告人供述等证据材料，认为被告人陈泽旭的行为应当以职务侵占罪追究其刑事责任。建议判处其有期徒刑二至四年。被害单位之诉讼代理人认为被告人陈泽旭的行为应定性为为诈骗。被告人陈泽旭当庭辩称没有侵占公司款项，涉案钱款都用于公司等事务。其辩护人认为本案中的165万元系陈泽旭应得的股权转让金，请判处被告人陈泽旭无罪。经审理查明：被告人陈泽旭于2016年4月至2017年6月间，在北京市朝阳区某某路某号院某社区，利用其担任北京某某有限公司（以下简称：“某某公司”）法定代表人的职务便利，侵占公司钱款人民币50.7万元。其中被告人利用赃款中的30余万元购买宝马汽车一辆，后将该车于2017年2月18日抵押给其他公司。被告人陈泽旭于2017年12月21日被民警抓获归案。上述赃款已损失。针对上述指控，公诉机关提供了如下证据予以证实：1、证人武某证言证明：2016年4月初，其朋友张某某介绍其认识了陈泽旭，张某某称陈泽旭于年初注册了一家影视公司，目前该公司准备筹拍一部微电影但缺少资金。陈泽旭向其介绍了他注册成立的某某公司的情况。该公司注册时间是2016年1月，法定代表人是陈泽旭，股东是陈泽旭和陈某，注册资金是1000万人民币，其中陈泽旭占95％，陈某（陈泽旭的堂弟）占5％。但注册资金没有实缴，公司实际办公地在北京市朝阳区百子湾某社区。陈泽旭想让其出资300万元代替陈某成为公司股东，资金到位后一个月内电影即可开拍，电影在平台播出后利润好的话能达到投资翻倍，最差也能保本。后其母亲崔某借给了其165万元作为入资款。2016年4月至6月，其母亲先后汇款给某某公司160万元，还有5万元人民币是用POS机转账给陈泽旭个人银行卡。2016年7月份，其正式成为公司股东（占股30％）。其在公司担任总经理助理（即陈泽旭的助理）。上班时间从2016年4月初开始，到了2016年12月份，陈泽旭跟其说公司快没钱了，让其把投资款300万元其余的部分赶紧投入公司。其于2017年5月31日到华夏银行打印了公司账目流水，结果发现自其入资后陈泽旭以报销差旅费的名义从公司转账101.37万元。截止到2017年5月18日，公司账上仅剩165.91元。其在公司上班期间，公司没有收入。公司开始经营之后购置办公家具、电脑等办公用品的支出全是用其投资款置办的。据郭某统计，自2016年6月至2016年12月，公司员工工资共计支出人民币9.81万元。公司没有设立会计账簿。公司的公章、银行账户U盾也由陈泽旭保管。陈泽旭还用其投资款购买了一辆宝马二手车。其不接触任何公司业务，公司日常经营活动是由陈泽旭一人负责，主要是寻找拍摄微电影的投资方及演职人员。公司没有专门的财务部门，只聘请了一个财务人员，日常财务基本上是陈泽旭一个人说了算，财务人员按他的要求做账。公司没有出纳，公司出纳的工作由陈泽旭担任。其和陈泽旭没有开过股东会，没有会议纪要。公司账户金额变动不需要两个股东同时签字，陈泽旭口头同意就可以。公司没有项目运行。《大剧院》、《杜比玛尼》这两个项目是其知道的，但陈泽旭只是谈了，没有进入开机拍摄的阶段，都是在筹备阶段。其他还有好多其都不知道是什么的项目，都是陈泽旭写在公司黑板上的。其跟陈泽旭一起谈过项目。陈泽旭约过项目导演、编剧、制片人谈项目，其也见过，这些人都自称是导演、编剧、制片人，但实际身份其不清楚。公司与导演、编剧、制片人签订合同了。合同中约定就是公司先付一部分定金给他们，然后他们制作、拍摄、按阶段陆续付余款。其只知道付给一个叫鄢某（音）的编剧10余万元，其他的其就不知道了。鄢某负责其公司的《杜比玛尼》的项目。鄢某自己开的工作室。陈泽旭谈项目去过深圳出差，其他的不记得了。2、证人崔某证言证明：2016年4月，张某某给其儿子武某介绍陈泽旭有个剧本叫做《大剧院》马上就开拍了，建议投资。然后就在4月份到6月份，其陆续给陈泽旭公司账户投资165万元，武某就成为了某某公司的股东，占股30%；陈泽旭一分钱都没有出资，占股70%。其当时给陈泽旭公司出资165万元就是为了投资《大剧院》。其不了解某某公司的财务制度，陈泽旭不让其过问公司的事情。陈泽旭在使用开支的每笔费用没有向其汇报过。在2016年年底陈泽旭告诉其公司没钱了，让其继续投钱。陈泽旭买车之前没有跟其说过要买车，然后当时张某某还在公司时跟其说陈泽旭要买车，其当时告诉张某某千万不要让陈泽旭买车，本来公司成立就没多少钱，后来陈泽旭在没有通知其的情况下，就买了宝马五系轿车。买完之后陈泽旭才打电话说买车了。陈泽旭用公司的钱给自己租房子的事情没有跟其说过，当时陈泽旭给自己租房子之后，张某某告诉她了，她挺无奈的。张某某告诉过其说陈泽旭要去深圳出差，其不知道陈泽旭去干什么。其没有听说过陈泽旭去过别的地方出差。3、证人郭某证言证明：其是2016年5月份至2017年3月份在某某公司上班，是公司的出纳，也负责行政工作。其任职期间，法人是陈泽旭，股东武某，总监张某某，助理陈某，林某是魔术师，还有一个其不知道叫什么名字。按照财务报销制度规定，应该是公司发生了费用支出后，由法人陈泽旭在发票上签字确认，再把票据交给其审核，审核无误后其再按照票据给相应的项目进行报销。股东武某对财务的支出有知情权和审核权，实际上陈泽旭也没有按照制度去做这些事情，都是陈泽旭让其把公司的钱转到他个人账户，再由陈泽旭给员工报销。陈泽旭给其入账的票据都是零散的票据，总数加起来到不了他从公司账内支走的钱数。其问过陈泽旭，陈泽旭说是有的没有票据，其就按照陈泽旭给其提供的票据来登记支出的费用，他说不清的支出其都没有登记。陈泽旭每次给编剧的费用都是他让其登记，其没有看到他具体给了对方多少钱。按照规定这笔钱应该是走劳务合同支出的，大多数时候都是陈泽旭让其把钱转给他个人账户，再由他转给编剧。也有少数的时候陈泽旭给其提供对方的银行账户，从公司账户转给对方的账户。每次陈泽旭让其从公司账户转钱给他个人账户的时候都是以报销费、差旅费、备用金等名义转的账。其不清楚每次转给陈泽旭个人账户的费用是否为发生的支出费用，陈泽旭有时候说是给编剧的钱，其也不知道他具体给编剧多少钱。其之前向陈泽旭要过编剧的支出合同复印件，但是他只是让其看了一下。而且转账的电子证书一直在陈泽旭处保管，密码也没有告诉其，前期每次报销都是其操作的输入密码的步骤，再由陈泽旭使用证书输入密码，后期就是陈泽旭自己在操作转账。陈泽旭从公司账户转出的钱大部分都是转给陈泽旭的个人账户了，很小一部分是发工资用了，大约转给他个人账户有100万左右。具体用途其也不清楚，比较大额的其记得有一辆二手宝马车是30多万给了陈泽旭的个人账户。陈泽旭出过差，去过深圳，他自己去的，应该是2016年5月份去的。2016年年底的时候去过好几次廊坊，是陈泽旭、武某、林某、陈某一起去的，别的地方其就不知道了。2017年3月份，陈泽旭说公司不需要财务了，就把其辞退了。4、证人曾某证言证明：其是北京某某房地产经纪有限责任公司的员工。陈泽旭2016年从其公司租了一间办公室和一间开间房。最开始是2016年5月11日租的朝阳区某某路某号院某社区某号当做办公室。过了一个月左右，他又和其公司签订合同租赁了朝阳区某某路某号院某社区2号楼A座某号用作居住。房屋的租赁期限是从2016年6月5日至2017年6月4日，每个月是6300元。在这个合约期内，原房主把房子卖了，卖给了一个姓孟的。后来就是陈泽旭和姓孟的房主续签的租房合同。陈泽旭给其转过钱，后来他还让其帮他转过四次钱，都是转给了某某金融信息服务有限公司，分别是14175元、5003元、5163元、4914元。5、某某公司营业执照复印件一份证明：该公司成立于2016年1月6日，系有限责任公司，住所地：北京市朝阳区某地。法定代表人：陈泽旭，注册资本：1000万元。经营范围：组织文化艺术交流活动；影视策划等。6、北京某某公司国家企业信用信息公示系统查询记录证明：某某公司注册资本1000万，法定代表人陈泽旭，成立日期2016年1月6日，陈泽旭占股70%，武某占股30%；监事为陈某，经理、执行董事陈泽旭。7、武某关于参股过程的说明证明:其于2016年4月23日与某某公司签订了《股权认购协议书》，以300万元购买某某公司30%的股份。其中，陈泽旭转让25%的股份，陈某转让5%的股份。其母亲帮其出资了165万元入资某某公司，其中5万元是于2016年6月9以刷卡形式转入陈泽旭个人账户，后陈泽旭从卡内取出，并于6月29日将这5万元存入某某公司账户。8、某某公司股权认购协议书一份证明：签订时间为2016年4月23日，主要内容为：甲方某某公司，乙方武某；乙方以占甲方原始股本30%的比例为份额进行实际资金投入购置。乙方资金可分期注入；甲乙双方同意，乙方以现金方式向甲方购置30%的股份，计人民币300万元；甲方应保证乙方汇入的购置股份资金的用途，不得挪用；乙方有权出席股东大会，对公司的重大事项及决策行使表决权；有权利随时审查监管公司财务资金流向。9、武某提供的郭某制作的公司支付明细表，证明郭某记录公司支出项目及金额等情况。10、武某提供的张某某制作的记账本，证明张某某记载公司支出项目及金额等情况。11、曾某提供的北京市房屋租赁合同证明：某某公司通过北京某某房地产经纪有限责任公司承租杨某位于北京市朝阳区某某路某号院某社区3B1001室用于办公，租期为2016年5月11日至2017年5月10日，租金为13500元每月，押一付三，首次付款为54000元，另有10500元作为中介公司佣金。12、武某提供的某某公司办公房屋租赁合同证明：某某公司承租杨某位于北京市朝阳区某某路某号院某社区3B1001室用于办公，租期为2017年5月11日至2018年5月10日，租金为每月13900元，押一付三。13、武某提供的陈泽旭住房租赁合同证明：陈泽旭承租孟某北京市朝阳区某某路某社区北区2楼A-1622号，每季度19500元。租赁期限2017年6月5日至2018年6月5日。14、某某公司租赁合同证明：房东为杨某，租金为13500元每月，租期为2016年5月11日至2017年5月10日。15、华夏银行现金缴款单复印件，证明武某分别于2016年4月27日、5月3日、6月7日、6月21日、6月22日向某某公司现金转入款项（入资款）人民币20万元、30万元、60万元、20万、30万元，共计人民币160万元。16、华夏银行出具的某某公司账户（账号：×××）开户以来的交易明细证明：自2016年3月31日开户，截止2017年6月21日余额为166.99元。自2016年4月27日武某第一笔入资20万元开始至2016年6月29日最后一笔5万元，共计入资165万元，后该账户未进入其他款项。该账户从柜台现金取款共计23.6万元；以报销费、差旅费等名义打入陈泽旭个人账户（账号：×××）共计101.37万元；其他钱款基本都用于转账。其中，该账户向武某、陈某、郭某、李某某、林某、金某代发工资共计支出10万余元，于2016年6月6日转账给曾某（报销费）2万元，向杨某分别转账7.98万；2016年10月13日给北京市某某律师事务所转账法律顾问费3.8万元；给公司会计郭某转账报销费用3.57万元；2016年7年27给王某某转账报销款5万元，还给万某某转账3万元、荆某4万元。17、华夏银行出具的陈泽旭账户（账号：×××）及支付宝交易明细证明：该账户自2016年4月17日开户。某某公司向该账户转账共计101.37万元，截至2017年6月25日该账户余额为447.32元。该账户收到现金存款、转账共计37万余元。除转出外,其余钱款都通过支付宝、微信、刷卡等方式进行转账、消费。账户交易及支付宝显示：于2016年5月12日向武某转账4000元、39340元；2016年5月12日向杨某转账40500元；2016年8月26日消费31.3万元（购车款）；向曾某转账10000元、6300元、616元、18000元、18900元；2016年8月8日向王某某转账2万元；2016年8月29日向彭某某转账13000元；陈泽旭个人信用卡还款分别为12000、12000、13000元、1000元，共计38000元；向杨某转账19000万元；还有向李某、李某某、张某某等人的转账等。18、陈泽旭微信转账记录一份：其微信交易情况。其中显示有给“编剧公司鄢某”、曾某等人的转账情况。其中，2016年12月3日转给曾某900元，2017年3月10日向曾某转账18900元。19、北京市公安局公安交通管理局车辆管理所出具的机动车查询信息、转移申请表、二手车销售统一发票、机动车牌证申请表、抵押合同及抵押登记表证明：涉案宝马牌小型汽车初次登记日期为2012年7月2日，后于2016年8月26日由原车辆所有人转移给彭某某，价格为38.8万元，申请牌照号码为×××。后因借款17.99万元，该车辆已于2017年2月18日抵押给某公司。20、到案经过证明：2017年6月19日，武某作为某某公司的股东到公安机关报案称公司法人代表陈泽旭利用职务便利侵占公司101.37万元。2017年12月21日公安机关到该公司内将陈泽旭抓获。21、被告人的身份材料，证明陈泽旭的身份信息情况。22、被告人陈泽旭在侦查机关的供述称：其是某某公司总经理兼法人。公司股东武某投资165万元，占30%股份；其占70%股份。但其没有投资到公司账户里。公司有五个人，林某是项目总监；陈某是办公室主任；武某是公司副总；郭某是会计，2017年4月左右已经离职了。其和武某在合作过程中，对于工资没有约定。武某、林某等人领过工资，其没有领过。公司原定是给其每个月8000元工资，但其没有要。其没有其他收入来源。其主要管理项目，武某负责公司的日常管理。财务向其和武某的母亲汇报。公司的日常报销由其签字，其一共签字从财务支出总计有100万元左右。有40万元左右用于公司的正常运营消费，剩下的钱用于项目支出了。公司的正常运营包括房屋水电、公关、人员工资、差旅费、接待费用等。2016年5月至2017年5月期间，公司以差旅费、报销费的名义向其个人账户转了100万元。这些钱用于公司《大剧院》项目花费了8万余元；公司《杜比玛尼》20集网剧剧本花费8万元；公司《格桑花》13集网聚剧本花费23万余元，上述包括编剧费用、顾问费、服装化妆道具等费用；给公司买了一辆二手宝马530汽车花费31.6万元，另支付了6万元用于租借车牌；支付其个人房租（每月6300元）6万余元，租金有一部分是公司的钱，8个月共计5万多元。签订制片人和编剧有合同。这些钱基本都是微信、支付宝方式支付的。另外，购买公司耗材、绿植、租赁办公室用房、给客户送礼、出差考察项目等也花钱了。公司的账目显示公司银行账户于2016年6月至12月期间分别向曾某、王某某、杨某、万某某、郭某、荆某等人银行账户转账款23.66万。曾某是公司租赁办公所的房屋中介，其转给曾某的2万元是押金还是中介费其记不清了；王某某是其给公司购买的宝马汽车没有北京号牌，其通过王某某租赁的汽车牌照，都是口头约定，没有签订租赁协议；杨某是公司租的办公场所的房东；张某某是其公司风险顾问，其给他转账的3万元是公司的顾问费用，张某某向其提供的万某某的账户，这3万元费用实际上是张某某的；郭某的费用是公司的支出，用于公司添置物品；荆某的4万元是公司和他签订网剧《杜比玛尼》导演合同的定金，一共约定的费用是30万左右，公司只付了4万元，因为这部戏还没有制作。以上证据，经庭审举证、质证，对其证据资格本院均予以确认。除被告人供述外的上述其他证据内容客观真实，且与本案待证事实均具有关联性，能够互相印证，对这些证据，本院均予以确认。对被告人供述中与其他证据能相互印证的部分，予以确认；与事实不符的部分，本院不予确认。被告人之辩护人提交了票据等相关材料，证明被告人陈泽旭为公司公务支出等，本院认为除少量证据有其他证据佐证外，其中部分证据真实性无法核实，且提交证据与公诉机关指控的犯罪事实缺乏相关性，故对此不予采纳。本院认为：被告人陈泽旭利用职务上的便利，将公司款项非法占为已有，数额较大，其行为触犯了刑法，已构成职务侵占罪，依法应予惩处。北京市朝阳区人民检察院指控被告人陈泽旭犯职务侵占罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。根据武某证言及本案其他证据，能够证明武某投资的165万元系注入公司的款项，而不是股权(30%)转让金。本案犯罪事实有证人证言、银行交易记录及被告人供述等证据予以证实，已形成证据链条，充分证明被告人陈泽旭将公司款项私用并非法占有的事实，被告人陈泽旭的行为符合职务侵占罪的犯罪构成。故对陈泽旭及其辩护人关于陈泽旭无罪的意见，本院不予采纳。因被告人陈泽旭具有合法成立的公司，招纳公司工作人员，租赁办公场所，为公司的经营开展了部分工作并有相应的支出，现有证据不足以证明陈泽旭在吸引武某入资时具有诈骗故意。故对诉讼代理人关于陈泽旭的行为系诈骗的意见，本院不予采纳。关于被告人陈泽旭职务侵占的犯罪金额，因侦查机关未对一些支出进行核实，无法确定与公司经营的关联性，且证人证言、银行交易流水及其他书证等证据也证实确实有款项用于公司支出等事宜，故公诉机关只指控了能够认定的被告人用公司款项私自购买车辆、归还个人信用卡、租赁个人住房的金额。故对被告人陈泽旭关于涉案款均用于公司经营的辩解，本院不予采纳。对被告人因自己的犯罪行为给被害单位造成的经济损失，应责令退赔。综上，根据被告人陈泽旭犯罪的事实、性质、情节和对社会的危害程度及悔罪表现，本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第四十五条、第四十七条、第六十一条、第六十四条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第十一条第一款之规定，判决如下：一、被告人陈泽旭犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年六个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年12月21日起至2021年6月20日止）。二、责令被告人陈泽旭退赔人民币五十万七千元，发还北京某某有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向北京市第三中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  崔光同人民陪审员  张宝荣人民陪审员  赵翠霞二〇一九年十一月八日书 记 员  孟慧慧李薇薇