福建省永泰县人民法院 刑 事 判 决 书 (2019)闽0125刑初75号 公诉机关福建省永泰县人民检察院。 被告人鲍艾云，男，1970年1月25日出生于福建省永泰县，汉族，高中文化，福建省隆裕投资有限公司、福建省永隆达融资担保有限责任公司原法定代表人、股东及执行董事，住福建省永泰县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年7月16日被永泰县公安局刑事拘留并上网追逃，同年8月24日经永泰县人民检察院批准逮捕，同年9月8日在缅甸××地区被××警方××后××云南省瑞丽市公安局，同日被羁押于瑞丽市看守所，同月10日由永泰县公安局执行逮捕。现羁押于永泰县看守所。 辩护人杨夏冬，福建元一律师事务所律师。 辩护人萨自勇，上海锦天城（福州）律师事务所律师。 被告人张鹤铃，女，1966年3月25日出生于福建省永泰县，汉族，高中文化，福建省隆裕投资有限公司、福建省永隆达融资担保有限责任公司原股东及财务人员，住福建省永泰县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年7月19日被永泰县公安局刑事拘留，同年8月24日经永泰县人民检察院批准逮捕，同日由永泰县公安局执行逮捕。现羁押于福州市第二看守所。 辩护人皮慧英，福建宽达律师事务所律师。 辩护人赵小丽，福建宽达律师事务所律师。 被告人连卫东，男，1976年10月16日出生于福建省永泰县，汉族，中专文化，经商，住福建省永泰县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年1月30日被永泰县公安局刑事拘留，同年2月20日经永泰县人民检察院批准逮捕，同月21日由永泰县公安局执行逮捕，2019年9月12日被本院取保候审，同年11月13日经本院决定逮捕，同日由永泰县公安局执行逮捕，因被告人连卫东患有疾病，永泰县看守所暂不予收押。 辩护人陈捷渊，福建大佳律师事务所律师。 辩护人郭锋锋，福建大佳律师事务所律师。 被告人连卫民，男，1979年9月2日出生于福建省永泰县，汉族，中专文化，福建省永隆达融资担保有限责任公司原股东及总经理，住福建省永泰县。曾因犯拒不执行判决、裁定罪于2018年12月25日被本院判处罚金人民币一万元。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年9月21日被永泰县公安局刑事拘留，同年10月19日经永泰县人民检察院批准逮捕，同月20日由永泰县公安局执行逮捕。现羁押于永泰县看守所。 辩护人颜世锦，福建大佳律师事务所律师。 辩护人陈伟，福建大佳律师事务所律师。 永泰县人民检察院以樟检公刑诉［2019］59号起诉书指控被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民犯非法吸收公众存款罪，于2019年4月16日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。永泰县人民检察院指派检察员张自生出庭支持公诉，被告人鲍艾云及其辩护人杨夏冬、萨自勇，被告人张鹤铃及其辩护人皮慧英，被告人连卫东及其辩护人陈捷渊、郭锋锋，被告人连卫民及其辩护人颜世锦、陈伟到庭参加诉讼。因案件补充侦查本院于2019年7月12日作出（2019)闽0125刑初75号延期审理决定书对该案延期审理。永泰县人民检察院于2019年8月7日以樟检公恢审［2019］5号恢复庭审建议书建议对该案恢复庭审。本院依法组成合议庭，又公开开庭进行了审理。永泰县人民检察院指派检察员张自生出庭支持公诉，被告人鲍艾云及其辩护人杨夏冬，被告人张鹤铃及其辩护人皮慧英，被告人连卫东及其辩护人陈捷渊、郭锋锋，被告人连卫民及其辩护人颜世锦到庭参加诉讼。永泰县人民检察院于2019年10月16日以樟检公刑补诉［2019］2号补充起诉决定书，对樟检公刑诉[2019]59号起诉书认定的事实作出补充起诉。本院依法组成合议庭，又公开开庭进行了审理。永泰县人民检察院指派检察员张自生出庭支持公诉，被告人鲍艾云及其辩护人杨夏冬，被告人张鹤铃及其辩护人赵小丽，被告人连卫东及其辩护人郭锋锋，被告人连卫民及其辩护人颜世锦到庭参加诉讼。现已审理终结。 永泰县人民检察院指控：2011年，被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫民作为福建省永隆达融资担保有限责任公司股东，被告人连卫东作为该公司实际股东，参加股东会议，决定以经营福建省隆裕投资有限公司（以下简称“隆裕公司”）、福建省永隆达融资担保有限责任公司（以下简称“永隆达公司”）需要资金为由，在社会上通过口口相传，按照约2%的月利率向社会公众吸收资金。2011年至2015年间，被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民通过向鄢某、雷燕等125名被害人出具《理财投资协议书》、《借款协议书》等形式，并允诺给予月利率为2％的回报、按季度或半年结算支付一次利息的手段，向上述125名被害人吸收资金。经福建国龙有限责任会计师事务所专项审计，被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民向上述125名被害人吸收资金总计人民币4550万元，之后向上述被害人返还本息总计人民币2997.62011万元，尚余人民币1552.37899万元未归还。 另，2011年至2014年间，被告人鲍艾云以公司资金周转需要为由，以个人名义允诺给予月息2%-3％的回报并出具借条的手段，分别向被害人张某1、吴某1吸收资金人民币1300万元、700万元，之后分别向张某1、吴某1归还人民币660万元、499万元，尚余人民币总计841万元未归还。2013年至2016年间，被告人鲍艾云以公司经营需要为由，以个人名义允诺给予月息3％的回报并出具借条的手段，向被害人鲍某1吸收资金人民币2100万元，之后向被害人鲍某1归还本息总计人民币1319万元，尚余人民币总计781万元未归还。 2018年8月14日，永泰县公安局查封被告人鲍艾云的女儿鲍某4所有的位于永泰县樟城镇吉祥温泉小区33栋1501单元及地下1层11号附属间、33栋1502单元及地下1层10号附属间、33栋9号附属间的房产。 针对指控的上述事实，公诉机关向法庭列举了相关的证据材料。公诉机关认为，被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民违反国家金融管理法律规定向社会公众吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人鲍艾云、张鹤铃在共同犯罪中起主要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十六条之规定，系主犯，被告人连卫东、连卫民在共同犯罪中起次要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十七条之规定，系从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。提请本院依法判处。 被告人鲍艾云对起诉书指控的向125名被害人借款、返还及尚未返还金额、向张某1、吴某1借款、返还及尚未返还金额以及向鲍某1借款金额不持异议。辩称，我们没有向社会口口相传，都是公司员工互相介绍；以公司向被害人借款的被害人125名不对应为126名，林来未列入名单；起诉书指控其尚余781万元未归还鲍某1有误，尚未归还金额应为300多万元；126名被害人中其亲戚朋友占有三份之二，这大部分都不属不特定对象；其与张某1、吴某1、鲍某1是公司合作关系，鲍某1系其亲戚不属不特定对象，本案不能认定为非法吸收公众存款。其是法人犯罪，不是个人犯罪。其女儿鲍某4名下房产系其之前经营生意盈利钱款为女儿所购买房产，与本案无关。其辩护人杨夏冬、萨自勇的辩护意见是：一、本案鲍艾云向他人所借的款项均是为了公司经营所需要，而且投资人对于担保公司的经营业务非常了解，被告人鲍艾云作为永隆达融资担保有限责任公司与隆裕投资公司的法定代表人其行为均代表公司，本案应当认定为单位犯罪。鲍艾云与他人合伙经营担保公司，但是在经营过程中，因为鲍艾云以合法经营为目的，通过委托投资的方式与客户进行合作，实际上鲍艾云所经营的担保公司只是起到中介的作用，客户将款项委托给涉案担保公司进行管理，只是这种委托管理投资对于客户即委托人来说是没有风险的，才约定了按固定每月2%进行收益回报。因此，隆裕投资有限公司与委托人之间的委托关系，非常明确。但是不能从采取固定收益的回报方式就推定为是借贷关系，这个是显然与双方当时的约定所违背，与事实不相符合的，这直接影响到鲍艾云是否构成本罪的关键因素。因此，可以说明隆裕投资有限公司向委托人吸收投资款的行为，并不是一种直接的非法吸收公众存款的行为。其次，对于客户即委托人来说，这些人员的投资款，大部分都是主动找到隆裕投资有限公司，并要求将资金放在公司收取回报的，而且都是通过朋友介绍才来投资的，属于特定朋友引荐介绍而来的，并不是公开的不特定人直接上公司来作投资的。隆裕投资有限公司并没有通过广告或者公开宣传的方式，向社会上去吸收公众存款，并不是隆裕投资有限公司恶意向社会去吸收公众存款。况且委托人对于担保公司的业务又是早有了解，因此隆裕投资有限公司对于受害人的经济损失的造成，并不是出于直接的犯罪故意的目的，而且隆裕投资有限公司成立之初对于本息的支付，也是非常及时的，而永泰社会上的流传这家担保公司讲信誉，在当时也确实是事实，因此委托人的投资行为，都是非常知悉的，但是任何投资都是有风险的，作为本案中的投资人来说他们也应当明白这一点。第三，当隆裕投资有限公司出现资金困难，将委托投资理财协议书转签为借款协议书，这个也是经过当事人的同意并签字确认的，委托投资理财协议书是存在投资风险，有风险可能导致投资人无法收回成本，但是隆裕投资有限公司后面与投资人签订借款协议书说明该公司并不是想逃避法律责任，为了弥补当事人的经济损失，应当同意帮投资人偿还投资本钱与利息。但是后面所签订的借款协议书的人员，均是特定的人员，并不是社会上不特定的人员，因为这些人员均是已经确定的签订过委托投资理财协议书的人员，才有权利与隆裕投资有限公司签订借款协议书。因此，将特定的人员的委托协议变更为借款协议，只是双方当事人协商就可以完成，符合合同法的规定，这一行为是在特定的人员之间进行，因此并不能认为转为借款协议就认定是非法吸收公众存款，因为非法吸收公众存款的前提是向不特定的社会群体进行。综上所述，从不特定的人员的委托理财关系中形成了特定的人群，然后特定的人群再与公司转为借款关系，这显然是符合合同法的，不能直接认为存在非法吸收公众存款的嫌疑。第四，根据《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》中规定：二、关于单位犯罪的认定问题：单位实施非法集资犯罪活动，全部或者大部分违法所得归单位所有的，应当认定为单位犯罪。本案中鲍艾云个人并没有占有资金，其只是作为法定代表人，资金的吸收全部是通过内部人员介绍来的，众多投资者也是因为听说鲍艾云开的这个担保公司名声好，业务好才来投资的。出借人都是相信永隆达融资担保有限责任公司或隆裕投资公司的资金实力才来投资的，而且鲍艾云将所收的借款，通过公司经营的方式，将款项又出借给第三方，鲍艾云并没有侵占或者私自使用所收的借款本金。而且公司的经营决策是全体股东的一致决策，公司的成立牵头也不是鲍艾云个人的意思表示，因此，本案应当从单位犯罪的角度进行追究刑事责任。二、本案起诉书指控的鲍艾云非法吸收公众存款事实不清，证据不足。同时，向张某1、吴某1、鲍某1所借的款项属于合法的资金拆借行为，不是非法吸收公众存款。向鲍某1借款经由人民法院调解生效的民间借贷合同，仍然属于有效合同，不能计入非法吸收公众存款的资金。三、起诉书中认定鲍艾云在共同犯罪中起主要作用，系认定事实错误，实际上本案中各个被告人所起的作用是同等的。本案中，福建省永隆达融资担保有限责任公司注册资本5000万元，鲍艾云与张鹤铃共占50%股份，连卫东与连卫民共占50%股份，因此鲍艾云、张鹤铃二人与连卫东、连卫民二人所持有的股份比例是一样的，因此在公司的经营过程中决策权是一样的，不存在谁控制谁的关系。不能简单的认定鲍艾云是法定代表人且平时在担保公司就认定为其是主犯，因为本案认定非吸所借的款项，实际上就是其他股东应当出资的注册资本，只是以融资的方式借出来，但是融资进来的目的是为了填补其他股东的出资义务，因此该融资行为根本与鲍艾云没有利益关系，不能认定为鲍艾云就是主犯。结合本案的实际情况，对四个被告人不应当进行主从犯关系进行认定，应当认定为同等作用。四、本案被查封的三处房产登记在鲍艾云女儿名下，是鲍艾云女儿个人的合法财产，与案件无关，应当及时解除查封，将房屋返还给鲍艾云女儿个人。五、林来诉鲍艾云、方垒琴民间借贷纠纷一案应当计算到本案的非法吸收公众存款罪的吸收资金中。综上，请求对鲍艾云从轻或减轻处罚。 被告人张鹤铃辩称，其为自首起诉书没有认定，其不是主犯，对金额与其有关的只有365万元。其对指控的罪名没有意见。其辩护人皮慧英的辩护意见是：一、张鹤铃在本案中仅起辅助作用，应系从犯，起诉书却认定其为主犯，显然不公。张鹤铃系本案的挂名股东，未出资，未参与决策，未分红，仅获取2000多元的月工资，张鹤铃未发展客户存款，大部分资金系客户相信鲍艾云而主动出借，且资金大部分进入鲍艾云的账户，张鹤铃听从鲍艾云的安排，协助处理一些事务，作用较小，应认定从犯，理由如下：（一）关于张鹤铃的股份，张鹤铃未实际出资，仅听从鲍艾云的安排而挂名。（二）从资金来源看，绝大部分受害者基于鲍艾云的名气而主动存款，部分由其他员工吸收，张鹤铃未发展客户存款。（三）从资金去向看，资金由鲍艾云与连卫东使用，张鹤铃未占有任何资金，反而还被欠数百万元。（四）张鹤铃没有参与开会，没有决策权，相较于连卫东而言，作用更小，但张鹤铃却认定为主犯，连卫民是从犯，显然不当。张鹤铃因是出纳职务，本案又是以公司名义吸收公众存款，她在无法律意识情况下，为吸收公众存款办理结算，付息等手续，仅起辅助作用。其他公司职员也有类似情况，他们也有用自己私人帐户为鲍艾云非法吸收公众存款服务，虽然数额多少不同，但行为性质是相同的。本案中，连卫东有出资，有入股，决策权，有借用500万，永泰县公安局起诉意见书[樟公（经侦）诉字（2018）00006号]认定，鲍艾云、连卫东是福建省永隆达融资担保有限公司实际控制人。但是起诉书却认定张鹤铃为主犯，将连卫东认定为从犯，显然不公。二、张鹤铃具有自首情节，请依法认定。从侦破报告、到案经过，本案系张鹤铃于2018年7月19日向公安机关投案自首，如实供述自己参与的行为，并向公安机关提供了受害人名单，以及本案定罪量刑的主要证据。张鹤铃的行为符合我国《刑法》第六十七条第一款规定，应认定其有自首情节。三、张鹤铃无前科，系初犯、偶犯。四、张鹤铃身体状况较差，有糖尿病等疾病，不宜长期关押。综上，恳请贵院查明事实，依法认定张鹤铃系从犯及自首，并对张鹤铃宣告缓刑，给其一个改过自新的机会。 被告人连卫东辩称，其只是永隆达公司的股东，没有参与过公司经营，并于2012年就退出了永隆达公司。其并非隆裕公司股东，没有参与鲍艾云和隆裕公司的非法吸收公众存款。对指控其犯非法吸收公众存款罪有异议。其辩护人陈捷渊、郭锋锋的辩护意见是：连卫东不构成非法吸收公众存款罪，理由如下：一、公诉方在本案中混淆了隆裕公司与永隆达公司两个独立公司的不同行为和不同法律后果。在本案中，隆裕公司与永隆达公司系不同的法人主体，隆裕公司作为本案非法吸收公众存款的主体，其以自身名义在对外的委托理财协议书上签章。上述两公司的法定代表人虽均为鲍艾云，但股东结构完全不同，在本案公诉方指控的非法吸收公众存款的犯罪行为中的行为与作用也完全不同，公诉方将永隆达的民事担保行为并入隆裕公司的非法吸收公众存款的犯罪行为中提起公诉，显然未区分二者在本案的行为。二、案涉非法吸收公众存款的借款主体即实施犯罪主体当是隆裕公司及鲍艾云个人，永隆达公司并非本案非法吸收公众存款的实施主体。公诉方在庭审中出示的证据委托理财协议书以及隆裕公司资金出借审批单，也仅能证明资金的借入、借出均系隆裕公司行为，也即非法吸收公众存款的犯罪行为，但上述证据均不能证明永隆达公司存在非法吸收公众存款的犯罪行为。公诉方所指控的案涉非法吸收公众存款的资金经由隆裕公司转给永隆达公司亦无证据证实。案涉由隆裕公司非法吸收的资金系由鲍艾云与张鹤林二者接收。据张鹤林当庭陈述，案涉由其接收的资金经由鲍艾云的指令，直接对外向公众支付利息或偿还本金，并未将上述资金汇入永隆达公司。故此，案涉永隆达公司在本案中，仅是作为隆裕公司借款的担保人，并不存在非法吸收公众存款的犯罪故意，其与隆裕公司的行为性质和法律后果完全不同。三、永隆达公司不构成非法吸收公众存款罪，案涉非法吸收公众存款的犯罪行为系由隆裕公司与鲍艾云实施。1、鲍艾云以永隆达公司名义对隆裕公司的部分借款提供担保责任，并不符合永隆达公司的章程规定，不属于永隆达公司经营行为。2、鲍艾云未经过股东会决议擅自决定以永隆达公司名义对隆裕公司的部分借款提供担保，违反了《公司法》第十六条第二款之规定，依照该规定永隆达公司就不应承担民事担保责任，岂能承担更严重的刑事责任，与理与法不通。就本案而言被告人连卫东并不符合构成非法吸收公众存款的犯罪主观要件，被告人连卫东并未有以隆裕公司非法吸收公众存款，亦或是以永隆达公司为隆裕公司非法吸收的借款提供担保的主观故意。本案客观上虽存在隆裕公司对外非法吸收公众存款的行为，但该行为是被告人鲍艾云个人所实施，被告人连卫东与其无共同犯罪的共谋。根据罪责自负原则，案涉犯罪行为与连卫东、连卫民无关，连卫东、连卫民无须承担刑事责任。3、本案其他被告人的讯问笔录及被害人的询问笔录中均指证，是被告人鲍艾云个人决定实施犯罪行为：永隆达公司为隆裕公司非法吸收公众存款担保的犯罪行为。鲍艾云作为隆裕公司及永隆达公司的法定代表人及实际控制人，其以隆裕公司名义向群众吸收借入的资金都在其自己的账户上，用于个人挥霍，再以其实际控制的永隆达公司进行担保，从未召开过股东会议或通过任何流程。根据《公司法》第十六条:“公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过”之规定，涉案的永隆达公司对外担保的民事行为属于无效，涉案的永隆达公司的担保行为纯属是鲍艾云的个人行为，永隆达公司股东在没有参与或确认、追认鲍艾云擅自以公司名义担保行为情况下，永隆达公司依法不应当承担担保责任，公司的股东更不应该承担担保连带责任，何况是刑事连带责任。四、退一步讲，即便永隆达公司构成单位犯罪，被告人连卫东仅作为永隆达公司股东，其未参与决议以永隆达公司或与隆裕公司合谋非法吸收公众存款，不应当承担本案的刑事责任。鲍艾云为永隆达公司的直接负责的主管人员，连卫东不是永隆达公司的直接负责主管人员或其他直接责任人员，连卫东仅为永隆达公司的隐名股东，在其并未参与决议要求永隆达公司对外为隆裕公司的借款承当担保责任的情况下，追究股东连卫东非法吸收公众存款罪不符合法律规定。五、被告人连卫东于2012年6月之际就已退出永隆达公司不再参与公司任何事务，连卫东在任永隆达公司股东期间，永隆达公司涉案的仅有2笔借款为隆裕公司的借款提供担保。即郑某22012年2月23日委托投资理财协议书及侯某12012年4月5日委托投资理财协议书，担保金额均为人民币10万元，合计担保金额为20万元。这2笔借款连卫东亦不是主要负责人，不应对上述两笔借款承担刑事责任。综上，案涉受害人均系基于对鲍艾云的信任、煽情、诱惑，才将金钱出借给隆裕公司，所有受害人根本不知道连卫东，连卫东也从未参与鲍艾云的非法吸收公众存款共同犯意、共同行为。连卫东自永隆达公司成立至今，仅仅是永隆达公司的隐名股东，没有与鲍艾云共谋分配利润，也没有领取过分红，且于2012年6月就从永隆达公司实际退股，不再参与公司任何行为，根据“罪责自负”“有利于被告人”及“疑罪从无”的原则，连卫东不能构成非法吸收公众存款罪，也不属于鲍艾云非法吸收公众存款罪的共犯。所以，指控连卫东涉嫌非法吸收公众存款罪不能成立，恳请法庭依法宣判无罪。 被告人连卫民辩称，其是永隆达公司股东，并于2012年就撤离公司了。其不是隆裕公司股东，没有参与鲍艾云和隆裕公司的非法吸收公众存款。其不知道是否犯罪，希望得到法院公平公正审判。其辩护人颜世锦、陈伟的辩护意见是：连卫民不构成非法吸收公众存款罪，理由如下：一、公诉方在本案中混淆了隆裕公司与永隆达公司两个独立公司的不同行为和不同法律后果。在本案中，隆裕公司与永隆达公司系不同的法人主体，隆裕公司作为本案非法吸收公众存款的主体，其以自身名义在对外的委托理财协议书上签章。上述两公司的法定代表人虽均为鲍艾云，但股东结构完全不同，在本案公诉方指控的非法吸收公众存款的犯罪行为中的行为与作用也完全不同，公诉方将永隆达的民事担保行为并入隆裕公司的非法吸收公众存款的犯罪行为中提起公诉，显然未区分二者在本案的行为。二、案涉非法吸收公众存款的借款主体即实施犯罪主体当是隆裕公司及鲍艾云个人，永隆达公司并非本案非法吸收公众存款的实施主体。公诉方在庭审中出示的证据委托理财协议书、隆裕公司资金出借审批单，也仅能证明资金的借入、借出均系隆裕公司行为，也即非法吸收公众存款的犯罪行为，但上述证据均不能证明永隆达公司存在非法吸收公众存款的犯罪行为。公诉方所指控的案涉非法吸收公众存款的资金经由隆裕公司转给永隆达公司亦无证据证实。案涉由隆裕公司非法吸收的资金系由鲍艾云与张鹤林二者接收。据张鹤林当庭陈述，案涉由其接收的资金经由鲍艾云的指令，直接对外向公众支付利息或偿还本金，并未将上述资金汇入永隆达公司。故此，案涉永隆达公司在本案中，仅是作为隆裕公司借款的担保人，并不存在非法吸收公众存款的犯罪故意，其与隆裕公司的行为性质和法律后果完全不同。三、永隆达公司不构成非法吸收公众存款罪，案涉非法吸收公众存款的犯罪行为系由隆裕公司与鲍艾云实施。1、鲍艾云以永隆达公司名义对隆裕公司的部分借款提供担担保责任，并不符合永隆达公司的章程规定，不属于永隆达公司经营行为。2、鲍艾云未经过股东会决议擅自决定以永隆达公司名义对隆裕公司的部分借款提供担保，违反了《公司法》第十六条第二款之规定，依照该规定永隆达公司就不应承担民事担保责任，岂能承担更严重的刑事责任，与理与法不通。永隆达公司对隆裕公司的借款提供担保责任并未经过永隆达公司召开股东会决议，永隆达公司对隆裕公司借款提供担保纯属系鲍艾云个人擅自决定。被告人连卫民并未同意永隆达公司对隆裕公司的借款提供担保。就本案而言被告人连卫民并不符合构成非法吸收公众存款的犯罪主观要件，被告人连卫民并未有以隆裕公司非法吸收公众存款，亦或是以永隆达公司为隆裕公司非法吸收的借款提供担保的主观故意。本案客观上虽存在隆裕公司对外非法吸收公众存款的行为，但该行为是被告人鲍艾云个人所实施，被告人连卫民与其无共同犯罪的共谋。根据罪责自负原则，案涉犯罪行为与连卫民无关，连卫民无须承担刑事责任。3、本案其他被告人的讯问笔录及被害人的询问笔录中均指证，是被告人鲍艾云个人决定实施犯罪行为：永隆达公司为隆裕公司非法吸收公众存款担保的犯罪行为。鲍艾云作为隆裕公司及永隆达公司的法定代表人及实际控制人，其以隆裕公司名义向群众吸收借入的资金都在其自己的账户上，用于个人挥霍，再以其实际控制的永隆达公司进行担保，从未召开过股东会议或通过任何流程。根据《公司法》第十六条之规定，涉案的永隆达公司对外担保的民事行为属于无效，涉案的永隆达公司的担保行为纯属是鲍艾云的个人行为，永隆达公司股东在没有参与或确认、追认鲍艾云擅自以公司名义担保行为情况下，永隆达公司依法不应当承担担保责任，公司的股东更不应该承担担保连带责任，何况是刑事连带责任。四、退一步讲，即便永隆达公司构成单位犯罪，被告人连卫民仅作为永隆达公司股东，其未参与决议以永隆达公司或与隆裕公司合谋非法吸收公众存款，不应当承担本案的刑事责任。本案依法应由永隆达公司作为犯罪单位承担刑事责任，而连卫民并非永隆达公司的负责人或直接责任人或起较大作用的人员，不应当被追究刑事责任，具体如下：（1）涉案借款人均为隆裕公司，成立时间为2010年3月，公司股东为鲍艾云、张鹤铃、刘某3，法定代表人为鲍艾云，与连卫民没有关联。（2）涉案的担保单位永隆达公司，成立的时间为2011年4月，公司的实际控制人仍是鲍艾云。综上，鲍艾云为永隆达公司的直接负责的主管人员，连卫民不是永隆达公司的直接负责主管人员或其他直接责任人员，在其并未参与决议要求永隆达公司对外为隆裕公司的借款承当担保责任的情况下，追究股东连卫民非法吸收公众存款罪不符合法律规定。五、被告人连卫民于2011年8月之际就已退出永隆达公司不再参与公司任何事务，连卫民在任永隆达公司股东期间，永隆达公司并未为隆裕公司的借款提供担保。案涉受害人均系基于对鲍艾云的信任、煽情、诱惑，才将金钱出借给隆裕公司，所有受害人根本不知道连卫民，连卫民也从未参与鲍艾云的非法吸收公众存款共同犯意、共同行为。连卫民自永隆达公司成立至今，没有与鲍艾云共谋分配利润，也没有领取过分红，且于2011年8月就从永隆达公司实际退股，不再参与公司任何行为，根据“罪责自负”“有利于被告人”及“疑罪从无”的原则，连卫民不能构成非法吸收公众存款罪，也不属于鲍艾云非法吸收公众存款罪的共犯。所以，指控连卫民涉嫌非法吸收公众存款罪不能成立，恳请法庭依法宣判无罪。 经审理查明：2010年3月，福建省隆裕投资有限公司成立，法定代表人鲍艾云，注册资金1000万元，股东鲍艾云、张鹤铃、刘某3。2011年4月，福建省永隆达融资担保有限责任公司成立，法定代表人鲍艾云，总经理连卫民，注册资金5000万元，股东鲍艾云、连卫东（挂杨朋名下）、连卫民、张鹤铃、刘某3。2011年4、5月间，被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民经事先共谋后，以要偿还因通过“过桥”缴交的永隆达公司注册资金借款以及经营隆裕公司、永隆达公司需要资金和以经营隆裕公司、永隆达公司名义对外放贷并收取利息营利需要资金，通过发动各自亲戚、朋友及公司职员进行融资并向社会进行宣传，并允诺给予月利率1.5%－2％的回报。2011年至2015年间，通过向下列125名被害人出具“委托投资理财协议书”或“借款协议书”等借款凭证，并允诺给予月利率为2％回报、按季度或半年结算支付一次利息，让被害人将资金存入被告人鲍艾云或被告人张鹤铃个人银行账户，支付利息和返还所吸收的资金也通过被告人鲍艾云或被告人张鹤铃个人银行账户发放的方式，向下列125名被害人吸收资金共计人民币4606万元。期间，2011年5月27日被告人连卫东向福建省永隆达融资担保有限责任公司借款人民币500万元（利率3%）。后被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民因经营不善，在向上述被害人返还本息共计2264.4783万元后，尚余2474.6384万元被吸收资金未偿还。125名被害人姓名、被吸收资金金额、已还款（含利息）金额及尚未偿还金额情况具体如下：1、于2012年1月、8月、2015年1月分别吸收郑某1资金各20万元共人民币（下同）60万元，已还款276000元，尚未偿还324000元；2、于2012年至2015年1月吸收雷某资金15万元，已还款93000元，尚未偿还57000元；3、于2012年至2015年1月吸收雷燕资金10万元，已还款63000元，尚未偿还37000元；4、于2014年3月、4月吸收连某1资金共30万元，已还款92333元，尚未偿还207667元；5、于2012年4月吸收侯某1资金10万元，已还款71733元，尚未偿还28267元；6、于2015年3月吸收叶某资金18万元，尚未偿还18万元；7、于2014年1月吸收吴某2资金10万元，已还款30000元，尚未偿还70000元；8、于2014年1月吸收何某1资金10万元，已还款30000元，尚未偿还70000元；9、于2012年3月至2013年间吸收檀某资金共48万元，已还款411600元，尚未偿还68400元；10、于2012年4月吸收陈某1资金5万元，已还款33000元，尚未偿还17000元；11、于2012年2月、3月分别吸收张建贞资金各10万元共20万元，已还款96400元，尚未偿还103600元；12、于2015年3月吸收侯某2资金10万元，已还款400元，尚未偿还99600元；13、于2013年6月至2015年间吸收黄某资金共20万元，已还款90400元，尚未偿还109600元；14、于2011年10月、11月分别吸收林某1资金5万元、20万元共25万元，已还款193000元，尚未偿还57000元；15、于2013年11月吸收林某2资金10万元，已还款32600元，尚未偿还67400元；16、于2014年10月、2015年1月分别吸收陈某2资金10万元、40万元共50万元，已还款22533元，尚未偿还477467元；17、于2014年8月吸收陈某3资金30万元，已还款142000元，尚未偿还158000元；18、于2011年5月、7、2012年2月分别吸收郑某2资金8万元、10万元、10万元共28万元，已还款268986元，尚未偿还11014元；19、于2014年6月吸收蔡某资金100万元，已还款236667元，尚未偿还763333元；20、于2014年2月吸收张某2资金15万元，已还款39000元，尚未偿还111000元；21、于2012年4月吸收季某资金20万元，已还款24000元，尚未偿还176000元；22、于2013年7月吸收何某2资金15万元，已还款74000元，尚未偿还76000元；23、于2014年1月吸收陈某4资金44万元，已还款63600元，尚未偿还376400元；24、于2014年12月吸收鄢某资金10万元，已还款12000元，尚未偿还88000元；25、于2015年2月吸收吴某3资金10万元，已还款3400元，尚未偿还96600元；26、于2011年11月、2012年5月分别吸收洪某资金6万元、15万元、至2015年47万元共68万元，已还款409770元，尚未偿还270230元；27、于2012年吸收杨林资金30万元，已还款170400元，尚未偿还129600元；28、于2014年7月吸收余某资金15万元，已还款33000元，尚未偿还117000元；29、于2013年吸收林某3资金35万元，已还款105000元，尚未偿还245000元；30、于2011年吸收连某2资金30万元，已还款270000元，尚未偿还30000元；31、于2012年吸收连某3资金10万元，已还款54000元，尚未偿还46000元；32、于2011年吸收罗某资金20万元，已还款158267元，尚未偿还41733元；33、于2015年3月吸收连某4资金13万元，已还款2340元，尚未偿还127660元；34、于2015年3月吸收郑某3资金15万元，已还款2700元，尚未偿还147300元；35、于2014年7月吸收鲍某2资金30万元，已还款53400元，尚未偿还246600元；36、于2011年9月吸收鲍某3资金50万元，已还款439000元，尚未偿还61000元；37、于2012年2月吸收林某4资金20万元，已还款144000元，尚未偿还56000元；38、于2013年至2015年吸收刘某2资金共54万元，已还款99200元，尚未偿还440800元；39、于2014年11月吸收连某5资金20万元，已还款18400元，尚未偿还181600元；40、于2012年至2015年1月吸收刘某3资金共415万元，已还款976567元，尚未偿还3173433元；41、于2011年5月、8月，2012年4月、10月、2014年2月分别吸收杨某资金10万元、60万元、50万元，50万元、50万元及70万元共290万元，已还款2557900元，尚未偿还342100元；42、于2011年、2015年分别吸收张某3资金21万元、4万元共25万元，已还款119400元，尚未偿还130600元；43、于2014年3月吸收刘某1资金10万元，已还款24000元，尚未偿还76000元；44、于2015年3月吸收张菁资金13万元，已还款2340元，尚未偿还127660元；45、于2012年吸收任霞儿资金20万元，已还款136000元，尚未偿还64000元；46、于2014年吸收任雪儿资金30万元，已还款32200元，尚未偿还267800元；47、于2014年1月吸收吴学炎资金10万元，已还款50300元，尚未偿还49700元；48、于2015年1月吸收张治平资金10万元，已还款5533元，尚未偿还94467元；49、于2012年吸收戴燕宾资金30万元，已还款146200元，尚未偿还153800元；50、于2014年吸收岳雪容资金30万元，已还款72600元，尚未偿还227400元；51、于2012年吸收黄永光资金50万元，已还款321000元，尚未偿还179000元；52、于2011年吸收张善安资金30万元，已还款369500元；53、于2014年吸收鲍思钻资金125万元，已还款375000元，尚未偿还875000元；54、于2012年吸收卓丽淮资金10万元，已还款60000元，尚未偿还40000元；55、于2012年吸收陈奇资金20万元，已还款132000元，尚未偿还68000元；56、于2012年吸收方昌平资金20万元，已还款311600元；57、于2013年吸收陈春龙资金50万元，已还款980000元；58、于2011年吸收鲍仕跃资金10万元，已还款81000元，尚未偿还19000元；59、于2014年吸收潘春英资金20万元，已还款32800元，尚未偿还167200元；60、于2012年吸收詹烽资金30万元，已还款268300元，尚未偿还31700元；61、于2013年吸收林惠明资金10万元，已还款54000元，尚未偿还46000元；62、于2011年吸收张兆森资金30万元，已还款204750元，尚未偿还95250元；63、于2014年吸收卓向宁资金20万元，已还款53867元，尚未偿还146133元；64、于2014年吸收侯玉珍资金20万元，已还款29266元，尚未偿还170734元；65、于2012年吸收林健资金30万元，已还款233600元，尚未偿还66400元；66、于2015年4月吸收林玉英资金15万元，已还款9000元，尚未偿还141000元；67、于2012年吸收鲍一举资金15万元，已还款127000元，尚未偿还23000元；68、于2014年2月、8月分别吸收鲍江贵资金22万元、13万元共35万元，已还款80213元，尚未偿还269787元；69、于2014年吸收黄志坚资金45万元，已还款69000元，尚未偿还381000元；70、于2011年9月、2013年3月分别吸收鲍协洲资金30万元、20万元共50万元，已还款318000元，尚未偿还182000元；71、于2013年7月吸收陈小丽资金6万元，已还款25600元，尚未偿还34400元；72、于2014年2月吸收邹春玲资金10万元，已还款27333元，尚未偿还72667元；73、于2014年2月吸收邹霞彬资金5万元，已还款13667元，尚未偿还36333元；74、于2014年2月吸收檀金乐资金10万元，已还款26667元，尚未偿还73333元；75、于2014年吸收王爱英资金20万元，已还款144000元，尚未偿还56000元；76、于2014年吸收唐为群资金30万元，已还款90000元，尚未偿还210000元；77、于2011年吸收苏诚资金120万元，已还款787500元，尚未偿还412500元；78、于2015年吸收林春光资金10万元，已还款6000元，尚未偿还94000元；79、于2015年吸收柯家举资金10万元，已还款5533元，尚未偿还94467元；80、于2011年吸收谢革新资金167万元，已还款1293866元，尚未偿还376134元；81、于2015年吸收朱良年资金10万元，尚未偿还10万元；82、于2014年吸收范福珠资金37万元，已还款86200元，尚未偿还283800元；83、于2015年2月吸收连长顺资金100万元，已还款31333元，尚未偿还968667元；84、于2015年吸收王丹资金100万元，已还款120000元，尚未偿还880000元；85、于2015年吸收鲍丽锋资金70万元，已还款84000元，尚未偿还616000元；86、于2014年10月吸收永泰县同安镇人民政府英才教育理事会资金65万元，已还款61100元，尚未偿还588900元；87、于2015年1月吸收张示楠资金65万元，已还款78000元，尚未偿还572000元；88、于2014年6月、9月分别吸收廖初勇资金40万元、20万元共60万元，已还款104133元，尚未偿还495867元；89、于2015年吸收张兆敏资金48万元，已还款28800元，尚未偿还451200元；90、于2015年1月吸收张兆进资金50万元，已还款60000元，尚未偿还440000元；91、于2013年吸收张志芳资金50万元，已还款85000元，尚未偿还415000元；92、于2015年1月吸收张鹤萍资金35万元，已还款42000元，尚未偿还308000元；93、于2014年吸收杨惠敏资金38万元，已还款73973元，尚未偿还306027元；94、于2015年1月吸收王鹤莲资金30万元，已还款36000元，尚未偿还264000元；95、于2014年吸收林峰资金30万元，已还款72800元，尚未偿还227200元；96、于2014年吸收邹燕婷资金30万元，已还款80000元，尚未偿还220000元；97、于2013年吸收鲍菊香资金28万元，已还款67200元，尚未偿还212800元；98、于2011年吸收林大运资金100万元，已还款795653元，尚未偿还204347元；99、于2012年、2014年分别吸收鲍修淼资金40万元、46万元共86万元，已还款384507元，尚未偿还475493元；100、于2013年吸收鲍菊英资金34万元，已还款172800元，尚未偿还167200元；101、于2012年吸收林帅资金50万元，已还款360000元，尚未偿还140000元；102、于2014年吸收洪敏资金15万元，已还款14200元，尚未偿还135800元；103、于2014年吸收张秀敏资金15万元，已还款15880元，尚未偿还134120元；104、于2013年吸收鲍菊莺资金17万元，已还款41040元，尚未偿还128960元；105、于2013年吸收林秀华资金25万元，已还款135000元，尚未偿还115000元；106、于2015年7月吸收林昕资金10万元，尚未偿还10万元；107、于2015年吸收刘积山资金10万元，已还款6000元，尚未偿还94000元；108、于2015年吸收张春平资金10万元，已还款6000元，尚未偿还94000元；109、于2013年吸收叶贤越资金15万元，已还款75000元，尚未偿还75000元；110、于2012年吸收吴淑玲资金17万元，已还款109200元，尚未偿还60800元；111、于2013年吸收鲍艾明资金8万元，已还款19200元，尚未偿还60800元；112、于2012年吸收黄春莲资金10万元，已还款42667元，尚未偿还57333元；113、于2013年吸收张立旺资金10万元，已还款45133元，尚未偿还54867元；114、于2015年1月、3月各吸收谢爱珠资金5万元共10万元，已还款3733元，尚未偿还96267元；115、于2013年吸收陈峰资金10万元，已还款54000元，尚未偿还46000元；116、于2014年1月吸收罗燕霞资金6万元，已还款17200元，尚未偿还42800元；117、于2014年吸收周榕峰资金5万元，已还款12133元，尚未偿还37867元；118、于2013年吸收鲍道澎资金5万元，已还款27000元，尚未偿还23000元；119、于2012年吸收张子金资金3万元，已还款21600元，尚未偿还8400元；120、于2011年吸收林榕生资金30万元，已还款294000元，尚未偿还6000元；121、于2011年吸收檀承灿资金15万元，已还款169000元；122、于2011年吸收张仁明资金10万元，已还款126000元；123、于2012年吸收叶贤如资金15万元，已还款219000元；124、于2011年吸收林在宁资金160万元，已还款1769667元；125、于2011年吸收胡凌云资金120万元，已还款1586400元。 被告人鲍艾云以公司资金周转需要，以个人名义允诺给予月息3％的回报并出具借条方式：于2013年7月、8月吸收张某1资金共1300万元，已还款660万元，尚未偿还640万元；于2014年5月吸收吴某1资金700万元，已还款426万元，尚未偿还274万元；于2013年11月至2016年1月间吸收鲍某1资金共2100万元，已还款1319万元，尚未偿还781万元。 被告人张鹤铃、连卫民因本案经民警电话通知后主动到案接受公安机关调查。 2018年8月14日，永泰县公安局查封被告人鲍艾云出资购买挂在其女儿鲍某4名下的位于永泰县樟城镇吉祥温泉小区33栋1501单元及地下1层11号附属间、33栋1502单元及地下1层10号附属间、33栋9号附属间的房产。 上述事实，有下列公诉机关提供经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认： 1、到案经过、抓获经过、羁押证明，证明被告人鲍艾云于2018年9月8日在缅甸××地区被××警方××后××云南省瑞丽市公安局，同日被羁押于瑞丽市看守所，2018年9月9日移交给永泰县公安局并押回永泰县。被告人张鹤铃因本案于2018年7月19日经民警电话通知后主动到公安机关接受讯问。被告人连卫东因本案于2019年1月30日被公安机关抓获。被告人连卫民因本案于2018年9月21日经民警电话通知后主动到公安机关接受讯问。 2、户籍证明、违法犯罪经历查询记录、刑事判决书，证明被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民自然身份情况，被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东无违法犯罪记录情况，被告人连卫民因犯拒不执行判决、裁定罪于2018年12月25日被本院判处罚金人民币一万元。 3、福建省隆裕投资有限公司、福建省永隆达融资担保有限责任公司企业工商登记信息等相关材料，证明：（1）福建省隆裕投资有限公司成立于2010年3月4日，法定代表人鲍艾云，注册资金1000万元。股东：鲍艾云出资510万元、张鹤铃出资330万元、刘某3出资160万元。执行董事：鲍艾云，监事：张鹤铃，经理：刘某3。经营范围：对房地产业、造船业、高新技术产业、通讯业、电子行业、矿产业、金融业、化工行业、传媒业、商业、旅游业、医药业、餐饮业、信息产业、教育业、环保业、物流行业、农业的投资。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）。2011年2月28日，该公司变更为福建省隆裕担保有限公司，法定代表人变更为方明，注册资金1000万元。股东：方明出资510万元、张鹤铃出资330万元、刘某3出资160万元。执行董事：方明，监事：张鹤铃，经理：刘某3。2011年6月13日，福建省隆裕担保有限公司变更为福建省隆裕投资有限公司。2013年12月6日该公司法定代表人变更为鲍艾云，注册资金1000万元。股东：鲍艾云出资510万元、张鹤铃出资330万元、刘某3出资160万元。董事：鲍艾云。（2）福建省永隆达融资担保有限责任公司成立于2011年4月11日，法定代表人鲍艾云，注册资金5000万元。股东：鲍艾云出资额1500元、杨朋出资额1500元、连卫民出资额1000元、张鹤铃出资额500元、刘某3出资额500元。执行董事：鲍艾云。监事：张鹤铃。总经理，连卫民。经营范围：主营贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保等担保业务和其他法律、法规许可的融资性担保业务。兼营范围为诉讼保全担保、履约担保以及与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务和以自有资金进行的投资（《融资性担保机构经营许可证》有效期至2016年4月7日）。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）。 4、关于鲍艾云涉嫌非法吸收公众存款案件线索移送函，证明永泰县公安局于2017年9月15日对鲍艾云非法吸收公众存款案立案侦查。永泰县人民法院于2018年1月26日依法将审理中发现涉及鲍艾云及其注册成立的福建隆裕投资有限公司民间借贷涉及债权人人数众多（41人），涉案标的金额巨大（83412800元），可能涉嫌非法吸收公众存款案件线索移送至永泰县公安局处理。 5、中国银行单位定期存款（质押贷款专用）存单、解冻通知书、临时存欠凭证、贷款还款凭证，证明：（1）因福建省永隆达融资担保有限责任公司为博思智业（福建）传媒有限公司向中国银行闽侯支行贷款564万元提供存单质押担保，该贷款到期后博思智业（福建）传媒有限公司无法偿还该笔贷款，2014年9月22日福建省永隆达融资担保有限责任公司被银行强制扣发还款该笔贷款本息573.155521万元。（2）因福建省永隆达融资担保有限责任公司为永泰县天门山生态农业旅游开发有限公司向中国银行闽侯支行贷款470万元提供存单质押担保，该贷款到期后永泰县天门山生态农业旅游开发有限公司无法偿还该笔贷款，2014年9月25日福建省永隆达融资担保有限责任公司被银行强制扣发还款该笔贷款本息219.981003万元。 6、中国银行单位定期存款（质押贷款专用）存单、质押合同、贷款卡基本信息，企业基本信用作息报告，证明2013年3月11日，连卫民参与经办，出质人福建省永隆达融资担保有限责任公司与质权人中国银行股份有限公司闽侯支行单位定期存款质押贷款相关手续。 7、单位定期存单确认书、永泰县农村信用合作联社借款借据，借款发放赁证，有价证券质押贷款质物登记止付通知书、担保品入库通知书，出质协议书，单位定期存单质押清单（质押权利清单），股东会（董事会）同意担保决议书及权利质押合同等材料，证明2013年3月13日，经（股东会／董事会／执行董事）审议表决，同意以福建省永隆达融资担保有限责任公司定期存单（开户银行：永泰县农村信用合作联社，帐号：9010510010010000039915，金额13000000元）为福建元孚实业有限公司向永泰县农村信用合作联社申请借款13000000元提供质押担保。并授权鲍艾云签订担保合同。（股东会／董事会／执行董事）总人数5人，应到5人，实到5人。同意会议内容的（股东会／董事会／执行董事）签字：鲍艾云、张鹤铃、连卫民、杨朋、刘某3。2013年3月18日，甲方福建元孚实业有限公司（债务人）与乙方福建省永隆达融资担保有限责任公司（出质人）签订出质协议书。永泰县农村信用合作联社于2013年3月19日向福建元孚实业有限公司发放贷款12650000元，到期日期2014年3月18日。 8、借出资金审批单、借条、借款协议书及农村信用社个人网银电子回单，证明连卫东等借款人向福建省永隆达融资担保有限责任公司、福建省隆裕投资有限公司、鲍艾云、刘某3、张鹤铃借款情况（涉及金额2167.5万元，利率2%－4%）。其中：2011年5月27日连卫东出具借条，向福建省永隆达融资担保有限责任公司借款人民币500万元，利率3%（借期为6个月，到期还款从2011年5月27日至2011年11月26日）。2013年11月25日连卫东又出具借条（换条）并由连卫民担保，并负连带法律责任确认了该笔500万元借款，借期300天，并按月2.3%利息双倍计付。此借款由张鹤铃账户汇出。原借条于2011年11月26日到期，借款人无法按期归还借款金额现换条续借。 9、永泰县国土资源局不动产登记中心证明、房屋登记簿附件及永泰县公安局查封决定书，证明2018年8月14日，永泰县公安局查封被告人鲍艾云女儿鲍某4名下的位于永泰县樟城镇吉祥温泉小区33栋1501单元及地下1层11号附属间、33栋1502单元及地下1层10号附属间、33栋9号附属间的房产。 10、委托投资理财协议书（形式之一、内容：甲方：福建省隆裕投资有限公司，乙方：相关出资人姓名。甲乙双方经友好协商，本着利益共享的原则，根据中华人民共和国有关法律法规的相关规定，就乙方投资甲方事宜达成如下协议：第一条，乙方自愿以理财方式投资甲方＊＊万元。第二条，乙方投资甲方的资金期限＊＊个月。第三条，甲方权利和义务：1、甲方有权支配乙方投资的人民币从事各种生产经营活动；2、按半年度分配投资额的月2%收益。期满后，甲方返还乙方本金。第四条，乙方权利和义务：1、甲方在生产经营过程中，各种原因造成的经济损失，乙方不予承担；2、乙方必须按照合同约定，除特殊情况可以提前3天约定外，一般不得提前支取所投资金。未尽事宜由甲乙双方按照有关法律法规协商解决。本协议一式三份，甲乙双方各执一份，担保机构存档一份。本协议自签订之日起生效。甲方：福建省隆裕投资有限公司盖章，法定代表人鲍艾云盖私章，鲍艾云签名。乙方：相关出资人签名。担保方：福建永隆达融资担保有限责任公司盖章，法定代表人鲍艾云盖私章。落款时间。形式之二、内容：甲方：福建省隆裕投资有限公司，乙方：相关出资人姓名。甲乙双方经友好协商，本着利益共享的原则，根据中华人民共和国有关法律法规的相关规定，就乙方投资甲方事宜达成如下协议：第一条，乙方自愿以理财方式投资甲方＊＊万元。第二条，乙方投资甲方的资金期限＊＊个月。第三条，甲方权利和义务：1、甲方有权支配乙方投资的人民币从事各种生产经营活动；2、按半年度分配投资额的月2%收益。期满后，甲方返还乙方本金。第四条，乙方权利和义务：1、甲方在生产经营过程中，各种原因造成的经济损失，乙方不予承担；2、乙方必须按照合同约定，除特殊情况可以提前3天约定外，一般不得提前支取所投资金。未尽事宜由甲乙双方按照有关法律法规协商解决。本协议一式两份，甲乙双方各执一份。本协议自签订之日起生效。甲方：福建省隆裕投资有限公司并盖章，法定代表人鲍艾云盖私章，鲍艾云签名。乙方：相关出资人签名。担落款时间。）；借款协议书（形式之一、内容：甲方：福建省隆裕投资有限公司，乙方：相关出资人姓名。甲乙双方经友好协商，本着利益共享的原则，根据中华人民共和国有关法律法规的相关规定，就甲方向乙方借款事宜达成如下协议：第一条，乙方自愿以借款方式借给甲方＊＊万元。第二条，甲方向乙方的借款期限为＊＊个月。第三条，甲方权利和义务：1、甲方有权支配向乙方所借的人民币从事各种生产经营活动；2、按半年度分配投资额的月2%收益。期满后，甲方返还乙方本金。第四条，乙方权利和义务：1、甲方在生产经营过程中，各种原因造成的经济损失，乙方不予承担；2、乙方必须按照合同约定，除特殊情况可以提前3天约定外，一般不得提前支取所投资金。未尽事宜由甲乙双方按照有关法律法规协商解决。本协议一式两份，甲乙双方各执一份，本协议自签订之日起生效。甲方：福建省隆裕投资有限公司盖章，法定代表人鲍艾云盖私章，鲍艾云签名。乙方：相关出资人签名。落款时间。形式之二、内容：甲方：福建省隆裕投资有限公司，乙方：相关出资人姓名。甲乙双方经友好协商，本着利益共享的原则，根据中华人民共和国有关法律法规的相关规定，就甲方向乙方借款事宜达成如下协议：第一条，乙方自愿以借款方式借给甲方＊＊万元。第二条，甲方向乙方的借款期限为＊＊个月。第三条，甲方权利和义务：1、甲方有权支配向乙方所借的人民币从事各种生产经营活动；2、利息按每万元月1%计算。每半年结算一次，期满后，甲方返还乙方本金。之前利息人民币＊＊元，该款项甲方以现金转账方式向乙方支付。第四条，乙方权利和义务：1、甲方在生产经营过程中，各种原因造成的经济损失，乙方不予承担；2、乙方必须按照合同约定，除特殊情况可以提前3天约定外，一般不得提前支取所投资金。3、甲方欠乙方＊＊年＊＊月＊＊日至＊＊年＊＊月＊＊日利息收益金额＊＊元到＊＊年＊＊月＊＊日前归还本金及利息。未尽事宜由甲乙双方按照有关法律法规协商解决。本协议一式三份，甲乙双方各执一份，担保机构存档一份。本协议自签订之日起生效。甲方：福建省隆裕投资有限公司盖章，法定代表人鲍艾云盖私章，鲍艾云签名。乙方：相关出资人签名。落款时间。形式之三、内容：甲方：福建省隆裕投资有限公司，乙方：相关出资人姓名。甲乙双方经友好协商，本着利益共享的原则，根据中华人民共和国有关法律法规的相关规定，就甲方向乙方借款事宜达成如下协议：第一条，甲乙双方共同确认如下：1、甲方收到乙方投资款本金人民币＊＊万元，尚未支付的投资收益为人民币＊＊元；乙方同意将上述投资款的本金直接转入新一轮的投资，尚未支付的投资收益，甲方承诺将会在本协议约定的投资期限届满前支付完毕。争取2017年7月1日前归还本金。2、甲方于本协议签订当日，向乙方支付2016年1月至6月期间的投资收益人民币＊＊元，该款项甲方以现金转账方式向乙方支付。3、本协议签订后的投资固定收益按照1%／月计算，投资收益每半年支付一次。对外投资的风险均由甲方自行承担，乙方不承担投资风险。第二条，投资期限为一年，自2016年7月1日起至2017年6月30日止。第三条，甲方声明，本协议书签订前，乙方向甲方投入的投资款已用于对外投资，但因近年经济下行，客户资金紧张，目前甲方正穷尽一切手段进行追讨。第四条，鲍艾云承诺，追讨回对外投资款后，将优先用于甲方公司的债务清偿。第五条，本协议一式二份，双方各执一份，具同等法律效力。甲方：盖福建省隆裕投资有限公司章，盖鲍艾云私章，鲍艾云签名。乙方：相关出资人签名。2016年7月1日。形式之四、内容：兹向××（相关出资人姓名）借款人民币＊＊万元，用于福建省隆裕投资有限公司短期流动，利息按月2%计付，利息按季支付，借款期限＊＊，出借人如需用款，应提前一星期通知借款人，借款人应按出借人要求及时还款。如有违约债权人有权处置借款人、担保人所有的资产和合法收入。借入时间。约定归还时间。借款单位：福建省隆裕投资有限公司。担保单位：福建省永隆达融资担保有限责任公司。鲍艾云签名。连卫民签名。落款时间。）；汇款凭证、记账凭证；接受证据清单及2011－2015融入投资款利息表（张鹤铃于2018年7月9日向侦查人员提交2011年-2015年融入投资款利息表，体现从2011年至2015年7月1日，向上述128名被害人除檀某、张某1、吴某1、鲍某14人外的124名被害人吸收资金共计4550万元，利率2%，已付利息总计2093.6542万元，其中：2011年已付利息73.262万元、2012年已付利息352.5577万元、2013年已付利息584.7173万元、2014年已付利息747.2079万元、2015年已付利息335.0893万元）；受损投资人信息登记表（包括被害人刘某1等42人被吸收资金、已还款、尚未偿还情况）；被害人郑某1、雷某、连某1、侯某1、叶某、吴某2、何某1、檀某、陈某1、侯某2、黄某、林某1、林某2、陈某2、陈某3、郑某2、蔡某、张某2、季某、何某2、陈某4、鄢某、吴某3、洪某、余某、林某3、连某2、连某3、罗某、连某4、郑某3、鲍某2、鲍某3、林某4、刘某2、连某5、刘某3、杨某、张某3；张菁、刘某1、吴学炎、黄爱琴（林榕生）、张治平陈述。证明：上述128名被害人除张某1、吴某1、鲍某13人外，其余被害人郑某1等125人将资金存入鲍艾云或张鹤铃个人账户被吸收资金金额、已还款（含利息）金额、尚未偿还金额情况。同时， 被害人洪某陈述还证实，福建省隆裕投资有限公司和福建省永隆达融资担保有限公司的法人代表都是鲍艾云，股东有连卫民、连卫东、张鹤铃、刘某3，但是对外大家都只知道是鲍艾云在负责公司的运营，其中连卫民、连卫东、刘某3很少出面，只有张鹤铃是担任福建省隆裕投资有限公司的出纳。两家公司实际经营是鲍艾云在操作，办公地址是都在永泰县南湖路农村信用社营业厅楼上。在我担任福建省永隆达融资担保有限公司出纳期间，两家公司业务上实际上是有分工的，隆裕投资有限公司主要负责面向社会上去吸收资金，永隆达融资担保有限公司主要是针对客户办理银行质押等金融业务。2011年至2015年期间，因为隆裕投资有限公司从社会上吸收资金后，其中部分资金通过鲍艾云账户将资金输入永隆达融资担保有限公司进行业务经营，期间永隆达融资担保公司对外客户进行的银行质押业务出现了“坏账”无法收回。公司的财务是檀琼，出纳是张鹤铃和我。张鹤铃负责隆裕公司的出纳工作，我负责永隆达公司出纳工作。两家公司的财务账本由鲍艾云自己管理。福建隆裕投资有限公司向社会人员吸收资金的金额及吸收资金有几千万，具体的数字我不知道。这些资金有一部分通过鲍艾云账户转入到永隆达公司，再由永隆达公司与企业客户进行银行质押担保的业务，其中有几笔质押业务因企业客户没有向履行银行履行还款，导致永隆达公司给银行的质押担保金被银行直接划拨，这样的“呆账”我知道的就有两笔，一笔是长乐元孚公司（当事人：林康），还有一笔是华泰纺织厂。有的时候银行质押到期后，这些担保金又回到永隆达公司账户，但是后来资金款又去了哪里，我们就说不清楚了，这个要对公司财务进行查账才会清楚。两家公司从2015年7月份左右资金周转不开就已经无法向投资参与人兑付本金和利息了。会有群众将资金投入福建隆裕投资有限公司，是2011年左右公司成立以来，鲍艾云就通过身边的朋友进行宣传说公司经营需要，以月息2%的收益向社会上的人员融资。后来越来越多的社会群众知道鲍艾云经营担保公司需要向社会融资，也都纷纷通过公司内部员工或鲍艾云朋友介绍说把钱放在鲍艾云那里很稳，我身边也有朋友和亲戚问我：把钱放在鲍艾云那里怎么样，会不会稳，我因为自己在公司上班自己也有将钱放在公司，所以当时我也跟我亲戚跟朋友说：放在鲍总那里比较稳，每次利息都很及时支付。这样大家互相介绍互相“牵线”，所以才有越来越多的人将个人资金借给鲍艾云。正常情况下，投资参与人都是将资金款直接转入张鹤铃或鲍艾云个人账户，没有通过隆裕的对公账户走账，实际上公司的资金都是鲍艾云操作的。我从2011年8月份开始，一共投资了本金68万元人民币，其中拿回利息299770元人民币，期间拿回本金11万元人民币，实际差额是27万余元人民币。 被害人刘某3陈述还证实，我跟这两家公司实际上没有什么关系，我的股东身份是挂名的，实际上没有出资。记得福建省隆裕投资有限公司当时在工商注册时，鲍艾云就让我提供了身份证材料，具体注册出资的钱是鲍艾云去操作的，我本人实际上没有出资。当时鲍艾云跟我说，注册公司就他一个人为股东是不行的，于是让我把身份证材料交给他在工商备案上登记，加入公司成为股东，他说注册公司有股东人数的要求。因为我和鲍艾云从小就认识了，我对他比较信任，所以当时就没有多想就把身份证交给他，答应在他公司注册时登记为股东。注册永隆达公司的时候，也是这样的，我实际上没有出资，只是为了答应鲍艾云组成公司股东架构要求，登记的股东身份。当时连卫民、连卫东两人从福州回来，跟鲍艾云商量说要再注册一家公司，要申请一家经政府金融管理部门审批有资质的融资担保公司，有点像村镇银行的模式。因为注册这样的公司，对股东人数有一定人数的要求，虽然已经有连卫东、连卫民、张鹤铃、鲍艾云四人，但是还不够，所以鲍艾云就叫我把身份证交给他，在公司注册的时候做股东，还有在注册公司时的文书上签字。事实上，工商注册出资也是鲍艾云去操作的，我对这些没有了解。两家公司在运营过程中，只有在涉及相关业务要公司股东签字的时候，鲍艾云或者张鹤铃就会电话通知我到公司签字，履行股东职责，我做的仅仅就这些事，公司经营决策我根本就没有参与。我不知道这两家公司是否具有向社会公众吸收资金的资质，但是鲍艾云跟我说公司是有向社会公众吸收资金的资质。两家公司这几年的业务主要是以2%月息的方式向社会上公众吸收资金，然后再以高于月息2%的方式放贷给其他需要融资的企业或个人，从中赚取利差。至于福建省隆裕投资有限公司、福建省永隆达融资担保有限公司股东有否商量如何向社会公众吸收资金，这么多年来我从来没有参加过两家公司任何业务的研究决定会议或股东会议。我知道公司以“委托理财投资协议”名义向社会群众吸收资金，并许诺给予月息2%的回报，每半年支付一次利息，到期后归还本金。我本人也以委托理财投资的名义，将415万元人民币借给鲍艾云，约定月息2%，鲍艾云也同样给我出具了委托投资理财协议书，协议书上甲方是福建省隆裕投资有限公司，担保方是福建省永隆达融资担保有限公司，并盖有两家公司的公章、法人鲍艾云的私章及鲍艾云的亲笔签字。但这415万元资金中我自己只有120万人民币，其余的部分资金是我同事、我家族亲戚、朋友的钱，通过我并以我的名义将钱借出的。因为我的同事、亲戚在社会上有听到鲍艾云的担保公司有向社会群众融集资金，每月利息2%，比较稳，也知道我跟鲍艾云的私交比较好，有的朋友也知道我是公司的股东。于是就让我问鲍艾云能不能把钱放在担保公司“吃利息”，我就把这个情况跟鲍艾云说，经鲍艾云的同意后，我同事和亲戚、朋友的钱就以我的名义把钱放在鲍艾云的担保公司“吃利息”赚钱。我知道公司有聘请了连某6当公司总经理，具体负责什么工作我也不清楚。财务人员一共有四个人，除了认识张鹤铃之外，另外三个我不知道名字，他们四个人具体是出纳还是会计，我分不清楚。张鹤铃是两家公司的股东、监事，同时也是两家公司的出纳或会计。所有人将钱投资到鲍艾云公司里的钱，都是将钱转到张鹤铃或鲍艾云的银行账户，由张鹤铃审核资金到账后写协议书，然后张鹤铃将协议书给鲍艾云审核签字，盖公章和法人私章后生效。每次付利息的时候，也都是从张鹤铃账户上支付的，包括我本人将钱放在公司“吃利息”，也是由张鹤铃经办出具的协议书，由鲍艾云确认签字后生效，每次付利息的时候也都是张鹤铃转给我的。我们收到是公司名义出具的委托投资理财协议书，不直接把钱存入公司的对公账户却把钱转到张鹤铃或鲍艾云的私人账户，这是鲍艾云要求的，我们只是想“吃利息”赚钱，没有想那么多。我没有参加过任何的股东会议，我从来都没有参与公司的管理，根本不知道公司的经营状况，这么多年我从未从公司得到一分钱的分红。我从来没有看过公司的财务报表。 被害人黄某陈述还证实，2013年我被聘到鲍艾云的永隆达融资担保有限公司担任会计业务，主要是跟银行对接做客户加成担保（客户向银行贷款，由我们公司担保后可以从银行多放款项出来）。永隆达融资担保有限公司股东有鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民兄弟和刘某3。鲍艾云另外一个隆裕投资有限公司，我知道的股东有鲍艾云、张鹤铃。2013年至2015年我在担保公司任职会计2年多期间，股东鲍艾云、张鹤铃有在公司上班都有发放工资，我记得连卫民前期有发放工资，到了2014年年初就停发了。连卫东、刘某3没有领取工资。我不清楚公司为何停发连卫民工资，当时是鲍艾云交代我们财务人员停发连卫民工资，我们就遵照执行。鲍艾云没有跟我们公司员工提及连卫东、连卫民有退出公司股份的事情。 11、借款暨担保确认书、银行ＤＣＣ历史流水及被害人张某1陈述，证明鲍艾云以公司资金周转需要个人于2013年7月、8月分别三笔吸收张某1资金共1300万元（月息3%），已还款660万元，尚未偿还640万元。 12、借条、银行ＤＣＣ历史流水及被害人吴某1陈述，证明鲍艾云以公司资金周转需要个人于2014年5月吸收吴某1资金700万元（月息3%），已还款426万元，尚未偿还274万元。 13、借条、民事调解书及被害人鲍某1陈述，证明鲍艾云以公司资金周转需要个人于2013年11月至2016年1月间吸收鲍某1资金共2100万元（月息3%），已还款1319万元，尚未偿还781万元。 14、证人连某6证言，证明福建省隆裕投资有限公司、福建省永隆达融资担保有限公司的法人代表是鲍艾云，其中还有股东登记是张鹤铃、刘某3、杨朋、连卫东，但实际上两家公司的实际控制人、决策者是鲍艾云。我退休后鲍艾云让我到公司上班，我挂名总经理，但是并没有给我安排具体的公司业务，负责实际的工作。现在回忆起来鲍艾云就是利用我政府退休人员的工作背景给他的公司去“背书”，两家公司的所有的决策都是鲍艾云决定。公司的股东中除了张鹤铃在公司内负责财务出纳之外，其余的三位股东也没有在公司中有具体负责工作。鲍艾云对外宣称其开设的融资担保公司是经过政府有关部门审批的，群众都以为经过政府审批的融资担保公司可以向社会群众公开吸储资金，在永泰县城这样较小的县域里信息传播的速度很快，社会群众口口相传很快就都知道鲍艾云有担保公司，需要在社会上借入资金用于公司经营，而且利息高于银行的存款利息，对于群众投资而言是比较实惠的，更何况在当时鲍艾云经营的担保公司效益不错，在群众当中的口碑比较好，早期借给鲍艾云资金的群众每期的利息都如约到账，所以社会群众都跟风趋利的心理通过熟人或公司内部的工作人员找鲍艾云，将钱放在公司赚利息，有的时候大家知道我跟鲍艾云熟识的关系，也会通过我去问鲍艾云，说要把钱放在鲍艾云公司赚利息。群众将钱借入鲍艾云公司，鲍艾云允诺给予2%的月息，借款期限只有一年，到期后如数退还本金及利息，而且鲍艾云还给群众出具投资理财协议书、借款协议书等形式的借条，借条上都有两家公司的公章和鲍艾云的法人私章。从2011年至2014年期间的利息鲍艾云都如约地向社会群众支付利息，据我了解到2014年9月份的时候，鲍艾云的资金开始出现周转困难，到了2015年7月份的时候，鲍艾云就无法向群众支付利息，但鲍艾云跟群众商量后通过换条的形式暂时缓和群众的追债。当时很多群众知道鲍艾云资金周转困难，大家都担心本金无法归还，就天天到公司里追讨本金，也有人去法院提起了民事诉讼。我将钱直接转入鲍艾云账户，鲍艾云直接给我出具了借条，截止2014年年底一共借给鲍艾云180万元人民币本金，因为我向他出借资金的次数比较多，具体每笔的出借资金我不清楚。截止2014年年底我从鲍艾云出拿回利息120万元左右，现在实际损失50万元左右。谢革新、范福珠、林春光、张兆敏、苏诚、唐为群、刘积山、张春平、连某3、林在宁，这些人都是我的朋友和亲戚，他们听说鲍艾云担保公司有向社会上吸储资金，同时他们也知道我和鲍艾云的关系，并且当时我也在公司任职，就通过我的关系将资金借给鲍艾云公司赚利息，而公司的财务张鹤铃每次向他们支付利息的时候也是将利息转给我的，让我去代付。在公司资金链未断裂前，公司在社会上的吸储声誉非常好，每次都能在约定的时间付息，如果群众需要退回本金也能兑现，所以很多群众都会慕名而来，通过各种关系希望能将资金放在鲍艾云的担保公司赚取高额的利息。所以我的那些亲戚、朋友就通过我将资金借给鲍艾云或鲍艾云为法人的两家担保公司，但这些吸储的资金都是经过鲍艾云同意，由张鹤铃经办，并在公司备案的。我是在鲍艾云后期资金出现困难后，他自己统计了几笔外债的情况贴在公司的墙壁上，才知道公司有那么多的呆赖账，我知道的是有永泰赤壁景区梁某、福州福贸广场项目的毛福星以及长乐一家企业的林康。公司将资金出借给对方没有任何流程，都是鲍艾云一个人说了算，鲍艾云叫财务人员将钱打给对方，多少金额，财务人员就会照办。我都没有看见在公司开过股东会议，至于他们股东之间私下有否进行协商我就不清楚了。在日常的经营过程中公司所有的事务都是按照法人代表鲍艾云的要求办理。为什么鲍艾云为法人的两家担保公司会在群众持有每月收益率2%投资理财协议书、借款协议书盖章，因我没有参与公司或股东关于如何向社会群众以月息2%的吸储的会议或研究、讨论。至于公司股东之间有没有研究决定我不知道。但所有想将资金借入鲍艾云或公司赚取利息都必须经过他的同意。公司的股东连卫民、杨朋、刘某3在公司没有具体负责工作，他们也都没有在公司上班，公司就是法人代表鲍艾云一个人说了算。 15、证人鲍某4证言，证明鲍艾云是我父亲。2014年下半年我去英国读书，于2018年7月27日回到国内。2014年至今我的经济来源主要是我爸鲍艾云支付，在英国读书期间，每年的学费和生活费差不多要30万元人民币，都是我爸鲍艾云从国内向我汇款的。我本人还是在校学生，没有工作，没有经济来源。近期在各大公司投递简历，准备去找工作。永泰县樟城镇吉祥温泉小区33栋1501单元、1502单元及地下1层10号、11号附属间的房产是我爸爸鲍艾云出钱买的，我记得是在我高三毕业那年我爸爸出钱为我买的，时间应该是在2012年左右。新房子买完房子后我爸爸就出钱装修这套房子，我们一家原先是住在吉祥小区18栋206室，2013年左右新房子装修好之后我们就搬到新房住了，而原来旧的房子18栋206就出租给别人。永泰县吉祥小区33栋1501、1502及地上10号、11号是我爸爸带我去开发商签的购房合同，后来办理产权登记手续也是我爸爸带我去办的，产权登记在我的名下。从2013年至今，这套房子一直是我爸爸和我妈妈一起住，现在我爸爸因为被人起诉的原因躲起来了，房子就只有我妈妈和我住。 16、证人梁某证言，证明2011年至2013年年底左右，我因经营永泰县乐峰赤壁景区需要周转资金，先后向鲍艾云及其经营的融资担保公司借了5、6笔资金用于周转，这些钱用完后也都与鲍艾云结清，最后一笔是2013年年底左右，我又向鲍艾云借款400万元，约定月息5%，其中30万元被当利息先扣除，实际鲍艾云只向我转账370万元。2014年之后，我因乐峰景区经营不善，无法归还鲍艾云这笔400万元借款。2016年1月鲍艾云将我起诉书到永泰县人民法院，经法院主持了庭外调解，我向鲍艾云归还本金370元加利息总计880万元。2016年4、5月期间，连长顺称鲍艾云欠其400万元未还，故其与鲍艾云、连长顺就该笔借款签订一份债权转移协议，2017年9月其将400万元转入连长顺的思源农业公司，2016年6月至2018年6月左右，我将对鲍艾云剩余的债务以现金计价方式向永泰县法院执行账户汇入三笔款项总计268万元。还有一笔是关于蒋禄生50万元，因为蒋禄生欠我20万元，鲍艾云欠蒋禄生50万元，所以蒋禄生从我这里拿了30万元，把我和鲍艾云及他和蒋禄生之间的债权债务都结清了。从连长顺、法院执行账户及蒋禄生三处，我一共向鲍艾云偿还了债务共计718万元。另外，从2016年1月法院调解之后，我还向鲍艾云还了100余万元，我对鲍艾云债务已全部还清。 17、证人张某4证言，证明鲍艾云是我堂弟的姨表，和我是从小玩到大的朋友。2011年至2012年期间，我因投资建筑项目需要资金，当时鲍艾云在永泰经营融资担保公司，我先后向鲍艾云分三次借了三笔共1550万元资金，借款期间我每月向其支付月息3％的利息。2013年期间，我分四笔向鲍艾云共还款1550万元。2013年下半年至2014年，鲍艾云因为公司资金周转困难，向我借钱，出于朋友关系的缘由而且在我曾经很困难的时候他也帮助过我，因此鲍艾云每次需要资金的时候我都有把钱借给他，鲍艾云先后向我借款六笔共计1330万元，2015年左右鲍艾云向我支付了100万的利息，之后就没有再向我支付利息及归还本金。 18、被告人鲍艾云供述和辩解及辨认笔录，证明2010年10月份左右，福建省隆裕投资有限公司在永泰县注册成立，公司的股东有我、张鹤铃、刘某3三人，我任法人代表兼执行董事，张鹤铃任股东兼监事、财务。隆裕公司在筹备初期是我和鲍国义一起筹备，鲍国义说他个人要占30%的股份，所以我就找了和我关系要好的刘某3帮我，让他帮我挂名一个股东，把20%的股份登记在刘某3的名下。股份的分配我占50%，张鹤铃占30%，刘某3占20%，刘某3的20%属于我的股份登记在他名下，实际上隆裕公司是我和张鹤铃在履行公司股东权利。2011年4月份左右，经人介绍认识连卫东，后我和连卫东共同成立另一家叫福建省永隆达融资担保有限公司，我占35%（其中5%登记在刘某3名下），张鹤铃占15%，连卫东占50%（其中登记在杨朋名下20%和连卫民名下30%）。实际上公司是我和张鹤铃、连卫东、连卫民履行股东权利。隆裕公司成立之后基本没有业务，永隆达公司成立后开始进行融资担保，就是帮助一些有资金需要的企业进行担保过桥等。公司对外聘请了财务人员有3个，其中出纳是洪某，会计是檀琼（负责税收申报等工作）和黄某（负责内帐处理的工作）。张鹤铃是股东兼监事，在公司负责管理各股东对外吸收的资金。公司还聘请了连某6任经理，负责公司日常的事务，严建河负责公司内保工作。我们股东会议有召开，会议地点一般都是在公司本部（南湖花园永泰信用社二楼），股东参与人包括我和连卫民、连卫东、鲍国义四人都有在场讨论，但是没有形成会议纪要，没有股东签字。鲍国义参加股东会是因为，在筹备永隆达的时候，鲍国义也有参加筹备。鲍国义是永泰县农村信用社的公职人员，他不出面，而张鹤铃是鲍国义的妻姐，在工商备案时由张鹤铃出面，但张鹤铃和鲍国义两人之间的股份权属部分我不是很清楚。一般公司有问题需要决策的时候，是我和鲍国义、连卫东三个人做的决定。而公司的材料上的需要股东签字的时候，由我和鲍国义、连卫东三个人讨论决定后，再召集张鹤铃、杨朋、连卫民、刘某3签字。成立永隆达公司我们注册资金5000万元，因为手上资金短缺，我们就以5000万元的总资金去外面找第三方过桥方式注册，每天利息千分之三，我从亲戚朋友处融资了1000万元，剩余的4000万由连卫东找别人过桥，利息我们按照股份的比例去支付。公司注册成立之后，大概一个月左右的时候，我们就把过桥资金撤走了，注册资金撤走之后，因为按照金融业公司注册资金实缴的规定，公司在这个时候要马上找资金注入到公司里。于是，我、连卫东、连卫民、鲍国义、张鹤铃就在一起商量，一起发动身边的亲戚、朋友们按照股份比例去借款，利息统一由公司去支付，每个股东按照自己的股份比例去借，借多借少都以公司名义对外，利息都由公司统一以月息2%来支付。公司在经营过程中的利润，我们首先是先偿还以公司名义借入的资金，然后去支付这些借入资金的本金，最后剩下的利润我们按照股东的比例分红，公司刚刚经营的头一、两年，我们公司有赚钱，股东们也有分红。债权人提供的材料中，“隆裕公司为借款方、永隆达公司为担保方，且由公章和法人签字”“许诺月息2%，三个月或半年支付一次利息，本金到期后归还本金”等内容。这个主意是我和鲍国义、连卫东、连卫民四个人在股东会议上研究决定的，因为隆裕公司没有许可审批，永隆达公司有金融担保的许可，公司刚刚开始的时候，并没有很多群众把钱借入公司，后来公司成立的时间久了之后，越来越多群众慕名而来，要把钱借入公司赚利息。我和鲍国义、连卫民、连卫东也是根据当时市场的行情月息2%去执行，我们也是按照这样去支付。前期的时候借入的资金大部分都是来自各个股东的亲戚、朋友，后来公司越做越好，就有很多群众慕名而来，通过各种关系把钱借入公司赚利息。永隆达公司有金融担保的行政许可，具备金融担保业务的资质，隆裕公司没有金融业务资质，这两家公司都没有向社会公众吸储的资格。群众要把钱借入公司赚利息，一般是把钱转入张鹤铃账户后（有个别是把钱转入我的账户），到公司找张鹤铃办一下手续，然后张鹤铃给群众填一张“投资理财协议书”，之后由我在该借款材料上签字确认盖公司的公章。从2011年开始，我们就是以这样的方式对外借钱，就是以公司的名义向身边的亲戚、朋友们去借款，利息统一由公司去支付，每个股东按照自己的股份比例去借，借多借少都以公司名义对外，利息都由公司统一以月息2%来支付。前期的借款材料中，连卫民当时作为连卫东一方股东的利益，在借款材料上签字确认，这些借款材料因为在换条之后就销毁了。2012年底，公司除去支付的利息，我们拿了600万出来分红，张鹤铃一方分得90万元，连卫东、连卫民一方分得300万元，我分得210万元，除张鹤铃一方把90万元提走外，我和连卫东一方都没有把钱提走，因为当时市场很好，就把分红继续放在公司去流动，去赚钱。2011年至今，以公司名义借入的有5000多万元，我个人名义借入的资金有3000多万元，总计在8000多万元。利息支付了多少我不知道。这里面除我亲戚朋友之外，其他的人我不认识。我们融资的资金我都用于公司经营，其中被长乐元孚公司林康欠了3035万元、连卫东个人借款830万元等，在外面的债权有1亿多元。 2013年底鲍某1将钱借给公司，从第一笔300万元开始，共向鲍某1借款3000多万元，后本息归还2500多万元，还欠鲍某1300多万元。向鲍某1所借款项是他个人借的与他们几个没有关系。 张传诚是连卫东朋友，我没有和张传诚见过面。2012年5月左右，福建永隆达融资担保有限公司借给张传诚的钱是算借给股东连卫东，由连卫东借给张传诚，且每个月20万元利息都是连卫东转到公司账上，并一直到2014年5月，但本金未收回。 19、被告人张鹤铃供述和辩解及辨认笔录，证明隆裕公司于2010年注册成立，法人代表是鲍艾云，我任监事，股东是鲍艾云、刘某3和我，鲍艾云出资510万元，刘某3出资160万元，我出资330万元。当时公司注册是1000万元人民币。永隆达公司于2011年注册，法人代表是鲍艾云，总经理是连卫民，我任监事，股东是鲍艾云、杨朋、刘某3、连卫东和我。公司注册资本5000万元人民币，鲍艾云出资1500万元，杨朋出资1500万元，连卫民出资1000万元，刘某3出资500万元，我出资500万元。虽然我是两家公司的股东及监事，但实际上我并没有出资，只是公司的普通职员，隆裕公司实际上是鲍艾云出资1000万元成立，我和刘某3均是挂名。永隆达公司实际上是鲍艾云出资2500万元和杨朋、连卫民出资2500万元共同成立，我和刘某3同样是挂名。杨朋是连卫民的嫂子，是连卫东的妻子。鲍艾云和杨朋、连卫民各占公司50%的股份，实际公司的经营是由鲍艾云和连卫东来操作。我不知道公司注册资金是从哪里来的。两家公司是共同经营，所有的工作人员合并办公的，而且两家公司经营的业务基本是相似的，经营范围具体的我说不清楚，公司的业务主要是向社会企业提供资金质押于银行做为担保，由银行向企业客户发放贷款。总的来说，公司就是从社会上以月息2%向社会公众吸收资金，然后再以高于月息2%的利息放贷给有融资需求的企业或个人，从中赚取利差。连卫民任永隆达公司总经理，我在公司员工工资名单上看到过每月给他发放工资，杨朋是连卫东的代理人，只有公司业务需要股东签字的时候才通知杨朋到公司来签字。杨朋与刘某3一样在公司没有领取工资，都是需要股东签字的时候才到公司。我在公司主要负责出纳工作。公司会计檀琼，两家公司所有的财务账都是由她来做。其中一部分账是公司借的钱多少支付利息多少形成的成本账，一部分是公司将钱投资到项目上经营的营业账。出纳洪某，她主要是负责两家公司经营对接银行等出账工作。公司业务审核人员连某6、黄某、周东泉，这三个人主要是负责公司业务，对一些需要办理资金质押业务的企业进行审核，或是去找这些企业去对接向他们介绍推广公司业务。还有一些公司勤杂人员。公司的账本都放在公司内，由公司会计檀琼保管。公司的公章一直都是放在公司，由鲍艾云自己一个人保管、使用，除了鲍艾云以外没有人可以使用公章。因为公司业务需要，鲍艾云安排我用自己的身份证在永泰县农村信用社共办过两张银行卡，用来给公司经营使用。群众要出借款都是先找鲍艾云，之后鲍艾云将我的账号给群众，群众将借款现金存入或转账存入我的信用社账户，群众会拿着汇款单或转账凭证到公司与我进行确认，我确认钱到位后给那些群众写财务凭证、借款协议书或委托理财协议书，之后递交给鲍艾云确认后由鲍艾云签字、盖公司公章。这些材料原件给群众，我会复印一份给鲍艾云留存。我在公司实际上是挂名，没有实际的监管权。群众借入的资金基本上是按照月息2%（个别人是按月息1.5%或2.5%）。以隆裕公司名义向社会群众借入资金的利息约定2%标准是鲍艾云决定的，公司没有开股东会议研究，我没有参与过这样的股东会议。当约定付利息时间到期的时候，鲍艾云就会给我名单让我给哪些人支付利息以及支付多少利息，然后我才从卡上给群众支付相应的利息。月利息一般是本金2%计息，刚刚开始的时候是三个月一季度支付，后来就改成半年支付一次。2012年、2013年担保公司的生意很好，很多群众都上门打听要将钱放在公司赚利息。我们公司没有主动公开去宣传借款，但是公司经营久了自然就有很多群众来问我们公司经营情况好不好、资金安不安全、能不能将钱放在公司赚利息等等一些问题，我只是跟群众说公司今年做的不错，以后就不知道了。那些群众很多都是自己上门找来的，他们有的是听到鲍艾云朋友或社会人员说钱放鲍艾云公司很稳很安全，利息发放很及时、需要资金随时可以取回等一些话，都会主动通过各种关系找到鲍艾云要求要将钱放在公司赚利息。那些群众就是这样将钱放在公司赚利息的，后来一个传一个，人就越来越多。经我手经办的隆裕公司有向社会群众138人吸收资金，涉及资金4550万元余。但有部分群众借入的资金是经过鲍艾云个人，这部分我就不知道了。经我统计从2011年至2015年一共支付了2093余万元的利息，从借入的本金减掉利息还差群众2457余万元，2015年7月之后，鲍艾云就将这些财务都收回自己管理，其中有群众归还了本金数目只有鲍艾云自己清楚。到2015年7月支付利息时公司资金出现问题，群众们就开始纷纷找鲍艾云退钱了。以隆裕公司名义向群众吸收借入的资金，都在鲍艾云的账户上，正常是以高于2%利息借给社会上其他人或企业，从中赚取利差。但是这些钱要借给谁，则是由鲍艾云决定的，有时候鲍艾云也会跟连某6商量，因为连某6是退休干部，和鲍艾云的私交比较好。我在公司虽然是股东，但是根本没有机会了解，都是鲍艾云决定的，甚至这么多年都没有开过股东会议，对公司重大业务等问题也没有提交股东会议讨论，公司业务的决策权都是鲍艾云一个人行使权力。我没有得到公司的分红，就领到每个月2000－3000元的工资，还有我自己把钱放在公司赚利息。 在庭审中其供认，公司只收到500万元这笔借款，连卫东支付的每个月利息15万元，并一直到2014年5月。 20、被告人连卫东供述和辩解，证明2011年左右国家金融行业很好，我准备在永泰成立一家担保公司，就去找县经信委了解担保公司的审批手续及相关政策。当时鲍艾云及通过经信委的人找到我说，愿意和我一起成立一家融资性担保公司，从事对外融资担保业务。后我就和鲍艾云、鲍国义、连卫民一起进行永隆达公司成立前的相关筹备工作。因为鲍艾云在永泰当地的人脉比较好，所以成立公司的相关手续就由鲍艾云负责。在公司筹备期间，我和鲍艾云、鲍国义、连卫民就公司的股份结构、注册资金等方面的事项进行讨论，我们有过几次会商，商定永隆达公司股东，鲍艾云占股30%，张鹤铃占10%，刘某3占10%，我占30%，连卫民占20%。其中，刘某3是挂名股东，代持的股份是鲍艾云的。我的股份是由我妻子杨朋代持的，鲍国义的股份情况我不清楚，因为他是信用社的工作人员，不方便出面，所以他的股份没有在明面上体现，占多少股份我不知道。鲍国义只有在公司筹备初期，在决策会商的时候才与我们见面。后来我们决定注册资金申报5000万元人民币，于是就先约定自行按照股份比例自行筹备注册资金。因为我们几个股东的资金不足，于是就通过对外借款，暂时解决公司注册资金的问题。公司注册手续办完之后，差不多一个月左右的时间，这笔借款就撤走了，之后我们要继续想办法补充资金。公司为了运营，我们首先要解决资金缺口，于是我和鲍艾云、连卫民、鲍国义商量以公司名义对外借款，约定按月利率1.5%执行，借款协议由法人鲍艾云及总经理连卫民二人签字确认，盖公司公章。公司对外采用统一标准格式的借条格式。因我不在永泰，公司为主是鲍艾云、连卫民等人在运作。群众要把钱借入公司，首先把钱转入鲍艾云或张鹤铃账户，然后到公司签订借款协议，由鲍艾云和连卫民签字，盖公司公章，张鹤铃负责做账。公司成立初期之后的一年的时间我们是按照这个模式对外吸收资金的，时间截止到2012年6月份，之后我和连卫民实际上退出公司。2011年公司成立至2016年6月份，对外借款具体金额我不知道，我当时没有在永泰负责，公司主要是鲍艾云在主持工作，以公司名义借进来的钱连卫民有进行把关。永隆达公司没有具备金融机构从事对外吸收储蓄的金融业务许可。我们当时为了解决公司的资金问题以较低的利息向社会借款，之后再以永隆达融资担保公司名义贷给需要资金的企业或个人，从中赚取利差，取得利润。我们股东会商没有那么正规，很多次商量都是我和鲍艾云、鲍国义、连卫民一起碰头讨论一下就定下来了。2012年6月份之后，我和连卫民退出公司，我当时是考虑到经营担保公司没有利润可以赚，而且鲍艾云的经营理念和我有分歧。按照正常手续，我们退出要变更股份结构，但是鲍艾云说公司的变更要经过经信委的审批手续很麻烦，他说暂时不要去变更，我就答应了，就拖着没有去做。我感觉2011年至2012年6月公司没有赚钱，因为我没有分红。具体的财务都掌握在鲍艾云手上，他也没有跟我说真实的情况。 张传诚是我朋友，他也是做担保公司的，2012年张传诚跑路了没地方找了。2011年我介绍张传诚给鲍艾云认识，张传诚到公司向鲍艾云个人借款500万元，利息4分，每个月20万元。后张传诚一两个月就没有支付利息了。鲍艾云就要我代偿张传诚的500万元。鲍艾云有几次向我催要张传诚利息，我就用我自己的钱20万元转给鲍艾云。其从照片中辨认出张传诚。 21、被告人连卫民供述和辩解及辨认笔录，证明2011年左右，鲍艾云、连卫东和鲍国义商量在永泰成立注册经营一家名叫福建省永隆达融资担保有限责任公司的担保公司，公司注册资金5000万元人民币。其中，股东情况是鲍艾云占股35%,张鹤铃10%，刘某35%，杨朋（连卫东的妻子）30%，我占股20%，连卫东、鲍国义在工商注册上没有显示，杨朋的股份实际上是由连卫东控制，杨朋是挂名，鲍国义的股东情况我不知道。我和连卫东要共同出资2500万，按比例我要出1000万，因为手上没有这么一大笔的资金投入，当时几个股东都没有大笔的资金注册，于是连卫东、鲍艾云就商量说以过桥方式来先解决一下，具体是连卫东、鲍艾云一起商量去操作这笔资金。公司注册成立后，因为连卫东在外有很多公司没有在永泰，我就留在永泰在公司里任总经理，监督鲍艾云的经营，张鹤铃作为股东之一在公司出任财务。公司成立之后，为了还掉注册公司过桥的资金，连卫东、鲍艾云、鲍国义、张鹤铃和我决定，我们几个人各自通过自己的人际关系，去亲戚、朋友身边发动一下，以月息2％的标准去向他们融集资金，按照约定所有融集回来的资金都应当用于公司经营，产生的利息费用由公司以经营成本支付，刨除利息成本、公司人员工资、场地租金等开支，剩余的就是我们公司的经营利润。从经营担保公司角度来说，我们公司是帮助客户在银行做存单质押业务，为了发展业务，解决资金的问题，我们除了个人自有的部分资金以外，大部分的资金是靠民间借贷来解决，永隆达公司注册有政府许可，在群众的认知上容易取得他们的信任，而且当时的民间资金比较活跃，有公司的招牌向民间融资是比较容易的。因为鲍艾云之前在永泰县经营过担保公司，有一定的社会知名度，很多群众就自愿的把自有闲散资金拿到公司里放利息，当时有很多群众慕名的前来，都是要找公司股东或领导介绍我们才收。公司先是让群众把钱转到张鹤铃的账户（部分群众是转到鲍艾云的账户）,然后拿着存款或转账凭证到公司里，由张鹤铃统一帮他们写借款协议，一式两份，群众留底一份、公司留底一份，之后我和张鹤铃确认并且在公司留底的那份借款材料上签字，张鹤铃除了负责整理群众借入的资金，还负责整理这些借款材料。借款协议都是由张鹤铃保管，2012年6月份之后我就没有在公司，不知道后来这些借条放在哪里。时间过得太久，我现在不记得签字的借款协议书是哪些群众的，但是我能肯定的是都是鲍艾云介绍进来的。还有就是金额我也不记得，但是每一笔张鹤铃都有留底并做账，截止2012年3月份之前的借款协议材料都有签字确认。我们商量决策的形式主要是几个股东碰面、口头商量的形式，比较随意，没有正式的会议纪要材料。我没有得到公司分红。我从公司成立每月领1500-2000元的工资，截止到2012年年底。连卫东和公司之间有一笔500万的借款，所以当时连卫东和公司的账目没有算清楚，有没有分红或者说分红可能因为这笔借款被冲销，我就不知道，具体的情况只有鲍艾云、连卫东知道。 22、福建国龙有限责任会计师事务所专项审计报告，证明：（1）上述128名被害人除张某1、吴某1、鲍某13人外，其余被害人郑某1等125人被吸收资金金额、已还资金金额及未还资金金额情况。（2）2015年7月1日至2017年9月30日张鹤铃、鲍艾云账户与上述其中的被害人鄢某等88人转账记录情况。其中：收入3080519.5元，支出7896039.1元。 23、视听资料光盘，证明：（1）中国人民银行永泰县支行关于可疑交易线索报案的函，证明中国人民银行永泰县支行向永泰县公安局报案，经辖内银行业金融机构分析排查，发现鲍艾云等涉嫌非法吸收公众存款犯罪活动。并附：关于鲍艾云等可疑交易活动的情况。（2）鲍艾云、张鹤铃、连卫民等人银行账户交易情况。 除外：公诉机关还列举了鲍艾云个人向林来借款借据图片及林来陈述；被告人鲍艾云辩护人列举了永泰县人民法院（2017）闽0125民初1820号民事判决书、福州市中级人民法院（2018）闽01民终2205号民事判决书，以证明鲍艾云个人向林来借款情况。经查，该二项证据与本案并无关联，本院不予采用。被告人连卫东辩护人列举了鲍艾云与连卫东银行账户交易明细情况，以证明鲍艾云欠连卫东钱款，经查，该证据与本案并关联，本院不予采用。被告人张鹤铃辩护人列举了借出资金审批单及借条，以证明连卫东出具借条，向福建省永隆达融资担保有限责任公司借款人民币500万元情况，详见上述证据8，不作重复列举。 本院认为，被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民违反国家金融管理制度，扰乱金融秩序，共同向社会公众吸收存款4606万元，被告人鲍艾云还单独向社会公众吸收存款4100万元，数额巨大，其行为均构成非法吸收公众存款罪。公诉机关所指控的罪名成立。起诉书指控上述四被告人共同向125名被害人吸收资金4550万元、返还资金2997.62011万元、未归还资金1552.37899万元以及被告人鲍艾云返还被害人吴某1资金499万元、未返还被害人张某1、吴某1资金841万元均有误，应纠正为向125名被害人吸收资金4606万元、返还资金2264.4783万元、未归还资金2474.6384万元以及被告人鲍艾云返还被害人吴某1资金426万元、未归还被害人张某1、吴某1资金914万元。被告人鲍艾云关于我们没有向社会进行宣传吸收资金；其尚余781万元未归还鲍某1有误，尚未归还金额应为300多万元；其是法人犯罪，不是个人犯罪的辩解意见以及其辩护人杨夏冬、萨自勇关于起诉书指控的鲍艾云非法吸收公众存款事实不清，证据不足。以委托理财方式所吸收的存款不能认定为非法吸收公众存款。同时，向张某1、吴某1、鲍某1所借的款项属于合法的资金拆借行为，向鲍某1借款经由人民法院调解生效的民间借贷合同，仍然属于有效合同，均不是非法吸收公众存款。本案应当认定为单位犯罪的辩护意见；被告人张鹤铃关于对金额与其有关的只有365万元的辩解意见以及其辩护人皮慧英关于被告人张鹤铃只是挂名股东的辩护意见；被告人连卫东关于其没有参与过永隆达公司经营，并于2012年就退出了永隆达公司。其没有参与鲍艾云和隆裕公司的非法吸收公众存款。对指控其犯非法吸收公众存款罪有异议以及其辩护人陈捷渊、郭锋锋关于被告人连卫东未参与决议以永隆达公司或与隆裕公司合谋非法吸收公众存款；被告人连卫东于2012年6月之际就已退出永隆达公司不再参与公司任何事务，连卫东在任永隆达公司股东期间，永隆达公司涉案的仅有2笔借款为隆裕公司的借款提供担保。被告人连卫东不能构成非法吸收公众存款罪，也不属于鲍艾云非法吸收公众存款罪共犯，指控连卫东涉嫌非法吸收公众存款罪不能成立，依法应宣判无罪的辩护意见；被告人连卫民关于其于2012年就撤离永隆达公司。其没有参与鲍艾云和隆裕公司的非法吸收公众存款。其不知道是否犯罪的辩解意见以及其辩护人颜世锦关于被告人连卫民未参与决议以永隆达公司或与隆裕公司合谋非法吸收公众存款；被告人连卫民于2011年8月就已退出永隆达公司不再参与公司任何事务，连卫民在任永隆达公司股东期间，永隆达公司并未为隆裕公司的借款提供担保。被告人连卫民不能构成非法吸收公众存款罪，也不属于鲍艾云非法吸收公众存款罪共犯，指控连卫民涉嫌非法吸收公众存款罪不能成立，依法应宣判无罪的辩护意见。经查，在案证据可以证实，被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民共同实施了上述所认定的向125名被害人（张某1、吴某1、鲍某1除外）吸收资金4606万元，被告人鲍艾云还单独向被害人张某1、吴某1、鲍某1吸收资金4100万元非法吸收公众存款案的事实，依法四被告人行为应以非法吸收公众存款罪认定。故各被告人及其辩护人上述相关的诉辩意见与事实、法律不符，均不予采纳。被告人鲍艾云关于被吸收资金被害人中其亲戚朋友占有三份之二，大部分都不属不特定对象，本案不能认定为非法吸收公众存款的辩解意见，经查，被告人鲍艾云等人向社会公开宣传，同时向不特定对象、亲友或者单位内部人员吸收资金，依法向亲友或者单位内部人员吸收的资金应当与向不特定对象吸收的资金一并计入犯罪数额。故该辩解意见于法无据，不予采纳。被告人鲍艾云及其辩护人关于向林来借款应计入本案非法吸收公众存款的诉辩意见，经查，现有证据不足以证实向林来借款具体数额，且起诉书未指控该项，故相关的诉辩意见不予采纳。在共同犯罪中，被告人鲍艾云、张鹤铃起主要作用，是主犯；被告人连卫东、连卫民起次要作用，是从犯，对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。被告人鲍艾云、张鹤铃及各辩护人关于被告人鲍艾云、张鹤铃不属主犯，被告人张鹤铃属从犯的诉辩意见不成立，不予采纳。被告人鲍艾云到案后如实供述自己的主要罪行，可以从轻处罚。被告人张鹤铃因本案经公安机关侦查人员通知后主动到案接受调查，如实供述自己的主要罪行，可以认定为自首，其自愿认罪，可以从轻或者减轻处罚和酌情从轻处罚。被告人连卫民因本案经公安机关侦查人员通知后主动到案接受调查，可以认定为自动投案，可酌情从轻处罚。被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民已返还了部分被吸收资金，均可酌情从轻处罚。综上，予以被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民从轻处罚。被告人鲍艾云、张鹤铃及其辩护人与上述相对应的诉辩意见成立，予以采纳。但关于可对被告人鲍艾云减轻处罚，可予被告人张鹤铃适用缓刑的辩护意见，本院均不予采纳。被告人鲍艾云及其辩护人关于鲍某4房产的相关诉辩意见，经查，公安机关查封的鲍某4名下的2处房产及3处附属间均为被告人鲍艾云出资所购买，对该2处房产及3处附属间依法予以处理，所得款项按比例发还各相关被害人。故被告人鲍艾云及其辩护人相关诉辩意见，不予采纳。综上，根据各被告人的犯罪事实、性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条、第二十七条、第六十一条、第六十四条、第六十七条第一款、第三款以及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条第二款、第三款、最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第二、三项、最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第二、五项之规定，判决如下： 一、被告人鲍艾云犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币十五万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年9月8日起至2023年3月7日止；罚金于判决生效后十日内向本院缴纳。） 二、被告人张鹤铃犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月，并处罚金人民币十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年7月19日起至2021年10月18日止；罚金于判决生效后十日内向本院缴纳。） 三、被告人连卫东犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；罚金于判决生效后十日内向本院缴纳。） 四、被告人连卫民犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年9月21日起至2021年9月20日止；罚金于判决生效后十日内向本院缴纳。） 五、永泰县公安局查封在案的由被告人鲍艾云出资购买挂在其女儿鲍某4名下的位于永泰县樟城镇吉祥温泉小区33栋1501单元及地下1层11号附属间、33栋1502单元及地下1层10号附属间、33栋9号附属间的房产依法予以处理，所得款项按比例发还各相关被害人（详见附表）。 六、责令被告人连卫东退出非法所得人民币500万元，按比例发还各相关被害人（张某1、吴某1、鲍某1除外）。 七、责令被告人鲍艾云、张鹤铃、连卫东、连卫民继续向各相关被害人（张某1、吴某1、鲍某1除外）退赔剩余款项。 八、责令被告人鲍艾云继续向被害人张某1、吴某1、鲍某1退赔剩余款项。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省福州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  林道标 人民陪审员  张仁旭 人民陪审员  林惠玉 二〇一九年十一月十三日 书 记 员  廖玮伟 附表：尚未偿还被害人金额一览表 一、四被告人共同吸收公众存款部分 序号被害人姓名尚未偿还金额(元）序号被害人姓名尚未偿还金额(元） 1郑某132400035鲍某2246600 2雷某5700036鲍某361000 3雷燕3700037林某456000 4连某120766738刘某2440800 5侯某12826739连某5181600 6叶某18000040刘某33173433 7吴某27000041杨某342100 8何某17000042张某3130600 9檀某6840043刘某176000 10陈某11700044张菁127660 11张建贞10360045任霞儿64000 12侯某29960046任雪儿267800 13黄某10960047吴学炎49700 14林某15700048张治平94467 15林某26740049戴燕宾153800 16陈某247746750岳雪容227400 17陈某315800051黄永光179000 18郑某21101452鲍思钻875000 19蔡某76333353卓丽淮40000 20张某211100054陈奇68000 21季某17600055鲍仕跃19000 22何某27600056潘春英167200 23陈某437640057詹烽31700 24鄢某8800058林惠明46000 25吴某39660059张兆森95250 26洪某27023060卓向宁14××××× 27杨林12960061侯玉珍170734 28余某11700062林健66400 29林某324500063林玉英141000 30连某23000064鲍一举23000 31连某34600065鲍江贵26××××× 32罗某4173366黄志坚381000 33连某412766067鲍协洲182000 34郑某314730068陈小丽34400 69邹春玲72667100张秀敏134120 70邹霞彬36333101鲍菊莺128960 71檀金乐73333102林秀华115000 72王爱英56000103林昕100000 73唐为群210000104刘积山94000 74苏诚412500105张春平94000 75林春光94000106叶贤越75000 76柯家举94467107吴淑玲60800 77谢革新376134108鲍艾明60800 78朱良年100000109黄春莲57333 79范福珠283800110张立旺54867 80连长顺968667111谢爱珠96267 81王丹880000112陈峰46000 82鲍丽锋616000113罗燕霞42800 83永泰县同安镇人民政府英才理事会588900114周榕峰37867 84张示楠572000115鲍道澎23000 85廖初勇495867116张子金8400 86张兆敏451200117林榕生6000 87张兆进440000总计24746384 88张志芳415000二、被告人鲍艾云吸收公众存款部分 89张鹤萍308000 90杨惠敏306027序号被害人姓名尚未偿还金额（元） 91王鹤莲2640001张某16400000 92林峰2272002吴某12740000 93邹燕婷2200003鲍某17810000 94鲍菊香212800总计16950000 95林大运204347 96鲍修淼475493 97鲍菊英167200 98林帅140000 99洪敏135800 附：相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金； （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传； （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报； （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。 第三条第二款、第三款 具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的； （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》 二、关于“向社会公开宣传”的认定问题 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款第二项中的“向社会公开宣传”，包括以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息，以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任等情形。 三、关于“社会公众”的认定问题 下列情形不属于《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第二款规定的“针对特定对象吸收资金”的行为，应当认定为向社会公众吸收资金： （一）在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中，明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的； （二）以吸收资金为目的，将社会人员吸收为单位内部人员，并向其吸收资金的。 最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》 二、关于单位犯罪的认定问题 单位实施非法集资犯罪活动，全部或者大部分违法所得归单位所有的，应当认定为单位犯罪。 个人为进行非法集资犯罪活动而设立的单位实施犯罪的，或者单位设立后，以实施非法集资犯罪活动为主要活动的，不以单位犯罪论处，对单位中组织、策划、实施非法集资犯罪活动的人员应当以自然人犯罪依法追究刑事责任。 判断单位是否以实施非法集资犯罪活动为主要活动，应当根据单位实施非法集资的次数、频度、持续时间、资金规模、资金流向、投入人力物力情况、单位进行正当经营的状况以及犯罪活动的影响、后果等因素综合考虑认定。 五、关于犯罪数额的认定问题 非法吸收或者变相吸收公众存款构成犯罪，具有下列情形之一的，向亲友或者单位内部人员吸收的资金应当与向不特定对象吸收的资金一并计入犯罪数额： （一）在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中，明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的； （二）以吸收资金为目的，将社会人员吸收为单位内部人员，并向其吸收资金的； （三）向社会公开宣传，同时向不特定对象、亲友或者单位内部人员吸收资金的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑。 -56-