上海市虹口区人民法院刑 事 判 决 书（2019）沪0109刑初757号公诉机关上海市虹口区人民检察院。被告人林娜，女，1982年2月12日出生，蒙古族，户籍所在地本市黄浦区。辩护人陈黎华，上海智众律师事务所律师。上海市虹口区人民检察院以沪虹检三部刑诉〔2019〕248号起诉书指控被告人林娜犯挪用资金罪、诈骗罪，于2019年10月8日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。上海市虹口区人民检察院指派检察员曹某出庭支持公诉，被告人林娜及由上海市虹口区法律援助中心指派的辩护人陈黎华、被害人宋某某的诉讼代理人河北腾驰律师事务所律师陈丹均到庭参加诉讼，现已审理终结。上海市虹口区人民检察院指控：一、挪用资金犯罪事实被告人林娜自2014年1月至2018年6月，在担任元丰公司、元帝公司出纳、人事期间，利用管理元丰公司账户的职务便利，多次将元丰公司钱款打入其个人账户，归个人使用。期间，林娜谎称深圳一米商业保理公司(以下简称“一米公司”)为完成业绩，可为元帝公司无息垫付海关税金，将元帝公司应付一米公司的款项打入其个人账户，用于偿还债务及个人消费。经审计，林娜挪用公司资金共计人民币(以下币种均为“人民币”)2,836,177.08元未归还。二、诈骗犯罪事实2017年2月，被告人林娜为归还其挪用的公司资金，向被害人宋某某谎称可为其低价购买劳斯莱斯魅影汽车一辆，骗取宋某某100万元，得款74万元打入元丰公司账户，其余钱款被其挥霍。同年3月，林娜虚构投资“海关垫付税金”业务可获利的事实，骗取宋某某共计400万元，其中94.6万元打入元丰公司账户，其余钱款被其挥霍。后林娜在宋某某催讨下归还部分钱款，经审计，尚有2,923,000元未归还。2019年2月11日，被告人林娜在江苏省镇江市润州区XX路XXX园XX幢XXX室朋友家中被抓获。为证实上述指控的事实，公诉机关出示了被害单位元丰公司提供的营业执照、工商登记材料、林娜工资表、《关税、增值税应收账款保理总体授信协议》《连带责任保证担保合同》《个人担保书》《北京盈科(上海)律师事务所律师函》《易付税客户订单逾期情况说明》等书证，元丰公司法定代表人陈永勇、元帝公司法定代表人程荣、员工赵凤飞的陈述及程荣提供的法院诉讼材料，被害人宋某某的陈述，证人谢某某、秦某、孙某某的证言及秦某提供的《协议书》，上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具的《会计鉴定意见书》，辽宁宁大会计师事务所有限责任公司出具的《专项审计报告》，江苏省镇江市公安局润州分局出具的《抓获经过》，上海市公安局虹口分局出具的《案发经过》、调取的银行流水、转账凭证，辽宁省沈阳市公安局和平分局出具的《立案决定书》《案件来源》、调取的银行流水等证据，并据此认为，被告人林娜利用职务便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大不退还，应以挪用资金罪追究其刑事责任；被告人林娜以非法占有为目的，骗取他人财物，数额特别巨大，应以诈骗罪追究其刑事责任。被告人林娜在判决宣告前一人犯数罪，应予数罪并罚。被告人林娜能如实供述挪用资金的犯罪事实，依法可从轻处罚。提请本院依据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百六十六条、第六十九条、第六十七条第三款之规定，对被告人林娜定罪处罚。法庭审理中，被告人林娜对公诉机关指控其犯挪用资金罪无异议，但是提出其没有采用虚构事实、隐瞒真相的方法骗取被害人宋某某的钱款。辩护人对公诉机关指控林娜犯挪用资金罪及诈骗罪均无异议，提请本院对被告人林娜从轻处罚。诉讼代理人对公诉机关指控被告人林娜犯诈骗罪的定性无异议。经审理查明：一、挪用资金犯罪事实被告人林娜自2014年1月至2018年6月，在担任元丰公司、元帝公司出纳、人事期间，利用管理元丰公司账户的职务便利，多次将元丰公司钱款打入其个人账户，归个人使用。期间，林娜谎称一米公司为完成业绩，可为元帝公司无息垫付海关税金，将元帝公司应付一米公司的款项打入其个人账户，用于偿还债务及个人消费。案发后，经上海沪港金茂会计师事务所有限公司审计，林娜挪用公司资金共计2,836,177.08元，未归还。上述事实，被告人林娜及其辩护人在开庭审理中均无异议，并有被害单位元丰公司法定代表人陈永勇、元帝公司法定代表人程荣、员工赵凤飞的陈述及程荣提供的法院诉讼材料等，证人谢某某的证言，元丰公司提供的营业执照、工商登记材料、林娜工资表、《关税、增值税应收账款保理总体授信协议》《连带责任保证担保合同》《个人担保书》《北京盈科(上海)律师事务所律师函》《易付税客户订单逾期情况说明》，上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具的《会计鉴定意见书》，上海市公安局虹口分局调取的银行流水及出具的《立案决定书》《案发经过》等证据证实。上列证据，由公安机关依法收集，并由公诉机关当庭宣读、出示，经庭审质证，证据合法、有效，且能相互印证，本院予以确认。二、诈骗犯罪事实2017年2月，被告人林娜为归还其挪用的公司资金，向被害人宋某某谎称可为其低价购买劳斯莱斯魅影汽车一辆，骗取宋某某100万元，得款两日内即将钱款74万元转入元丰公司账户，其余钱款被其挥霍。同年3月，林娜虚构投资“海关垫付税金”业务可获利的事实，先后骗取宋某某共计400万元，其中94.6万元被转入元丰公司账户，其余钱款被其购买高档汽车、租房等消费。后林娜在宋某某催讨下归还部分钱款。案发后，经辽宁宁大会计师事务所有限责任公司审计，尚有2,923,000元未归还。2019年2月11日，被告人林娜在江苏省镇江市润州区XX路XXX园XX幢XXX室朋友家中被抓获。上述事实，有以下证据证实：1、被害人宋某某的陈述、证人秦某的证言及其提供的《协议书》等，证实被告人林娜先后以购买高档轿车及虚构投资“海关垫付税金”等事实，从被害人宋某某处骗取500万元的事实。2、证人孙某某的证言，证实林娜向秦某支付84万元的事实。3、辽宁省沈阳市公安局和平分局调取的银行流水、转账凭证等，证实宋某某及其提供的相关账户转账给林娜钱款，林娜得款后将部分钱款转入元丰公司账户以及林娜的经济情况等事实。4、辽宁宁大会计师事务所有限责任公司出具的《专项审计报告》，证实自2017年2月至2018年5月，宋某某使用庄士文银行卡、支付宝、微信给林娜转账500万元；2017年6月至2018年5月，林娜给宋某某转款2,077,000元，尚欠2,923,000元的事实。5、辽宁省沈阳市公安局和平分局出具的《立案决定书》《案件来源》、江苏省镇江市公安局润州分局出具的《抓获经过》等，证实本案的案发及林娜被抓获到案的事实。上列证据，由公安机关依法收集，并由公诉机关当庭宣读、出示，经庭审质证，证据合法、有效，且能相互印证，本院予以确认。关于被告人林娜否认采用虚构事实、隐瞒真相的方法骗取被害人钱款的辩解，经查，被害人宋某某的陈述及被告人林娜在侦查阶段所作的供述，均能证实林娜虚构了购买汽车及投资海关垫付税金业务可获利的事实，从宋某某处骗取钱款500万元的事实。公安机关调取的林娜银行流水、元丰公司提供的相关书证，证实了林娜在每月只有4,000元收入的情况下，挪用了元丰公司大量钱款消费化用，后林娜将从宋某某处骗得部分钱款转入元丰公司账户，其余钱款被林娜购买高档轿车及租房等高档消费。上述证据能相互印证，足以证实被告人林娜主观上有非法占有的故意，客观上实施了虚构事实、隐瞒真相的行为，该行为符合诈骗罪的构成要件，应以诈骗罪论处。被告人林娜的上述辩解，与事实不符，于法无据，本院不予采纳。本院认为，被告人林娜利用职务便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大不退还，其行为已构成挪用资金罪。被告人林娜以非法占有为目的，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。被告人林娜在判决宣告前一人犯数罪，依法应予数罪并罚。被告人林娜到案后如实供述自己挪用资金的罪行，依法可从轻处罚。辩护人关于对被告人林娜犯挪用资金罪从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。为维护社会秩序，保护公私财产所有权不受侵犯，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百六十六条、第六十九条、第六十七条第三款及第六十四条之规定，判决如下：一、被告人林娜犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年六个月；犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币二十万元；决定执行有期徒刑十六年，并处罚金人民币二十万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年3月19日起至2035年2月16日止。罚金自判决生效之日起一个月内向本院缴纳。)二、追缴赃款发还被害单位、被害人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向上海市第二中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  凌 琳审 判 员  陈春丹人民陪审员  赵琦颖二〇一九年十一月二十九日书 记 员  倪帼英附：相关法律条文《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。……第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第六十七条……犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。