文书内容广东省深圳市罗湖区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0303民初33231号原告：翁锡鸿，男，1975年4月13日出生，汉族，住广东省普宁市，委托诉讼代理人：别彦豪，广东广和律师事务所律师，执业证号14403201510265856。被告：李宏益，男，1979年6月18日出生，汉族，住广东省深圳市罗湖区，委托诉讼代理人：黄海滨，广东法制盛邦律师事务所律师，执业证号14401201110308830。原告翁锡鸿与被告李宏益民间借贷纠纷一案，本院于2019年10月11日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告翁锡鸿及其委托诉讼代理人别彦豪，被告李宏益委托诉讼代理人黄海滨到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告翁锡鸿向本院提出诉讼请求：1.请求判令被告立即向原告支付借款本金370000元;2.请求判令被告向原告支付逾期还款利息(以37万为本金按年利率24%计算，自2019年10月9日期计至实际清偿之日止);3.判令被告承担本案全部诉讼费用、保全费等。事实与理由:2015年9月16日，被告因经商需要从原告处借款500000元，双方约定月利率为4%。原告通过银行转账的形式将500000元转至被告交通银行的收款账户，被告确认收款后向原告出具了《收据》。原告已履行完毕借贷关系下的出借义务，起初被告遵守诚信按月支付借款利息。自2016年10月16日开始被告未能按月支付利息，自2017年12月份至2018年9月份，被告的家属分三次向原告支付103000元的利息，被告本人于2019年9月6日向原告支付397000元。自2016年10月16日开始，被告逾期支付借款利息，暂计至2019年10月16日。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》的相关规定，按年利率24%计算，被告应当支付原告的利息为370000元，本金和利息合计应为870000元，但被告仅支付了500000元。扣除逾期利息后,被告仍拖欠原告本金370000元。原告有权要求被告以370000元为本金，按年利率24%要求被告支付逾期还款利息，计至实际清偿之日。原告认为，原、被告双方借贷关系依法成立，原告的权利应当依法受到保护。原告已履行了相应的义务，被告的行为属于严重的不诚信行为，为维护原告合法权益，祈请依法支持原告的全部诉讼请求。被告李宏益答辩称，一、被告向原告实际借款本金为480000元，应按480000元本金计算，原告出借的款项及被告借款当日转款2万元事实属于原告预先扣除利息，原告实际出借的本金应是480000元。2015年9月16日，被告向原告借款500000元，双方约定的月利率是4%，原告以此为由要求被告于借款当日支付20000元给原告，故被告于借款当日通过银行转账方式向原告支付了20000元。《中华人民共和国合同法》第二百条规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。根据公平原则，为防止贷款人利用优势地位确定不平等的合同内容，《合同法》第二百条禁止预先扣除利息，该规定符合借款合同的实践性特征，即应以实际交付的借款数确定为本金。本案中，被告于借款当日向原告支付20000元实质上属于原告预先扣除利息，该事实使借款方实际取得的借款低于约定数额，损害了借款方的利益。利息实质上应是借款人因实际使用出借人的资金而在双方之间形成的债的关系，故从规范借贷关系和促进公平的角度出发，凡属于预先扣除利息，使借款人实际取得的借款数低于借款合同约定数额的情形均应加以禁止。因此，原告的行为及被告当日的转款行为属于原告预先扣息2万元，被告实际向原告借款的本金应为480000元。二、被告于2015年9月16日至2016年9月18日期间向原告支付部分借款本金及利息共计331200元，被告支付的超额利息(即按480000元本金为基数按已支付的月利率3%对超过利息14400元的部分5600元应折抵本金，以此类推，折抵本金后再以月利率3%计月利息)及支付的款项(即期间再支付的款项)应冲抵本金《附往来款项明细表及计算金额》。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。被告于2015年9月16日至2016年9月18日期间每月合计13个月(包括2015年9月16日支付的2万元应按预先扣息计)按月利率4%计算利息共计260000元，被告每月支付的超过3%利息部分应冲抵本金。除此之外，被告在这期间还向原告支付了钱款71200元，该款项亦需折抵借款本金。具体计算金额见《往来明细表》。在本案，双方约定的月利率4%，对已支付的3%月利息(即按48万元本金以已支付的月利率3%对超过利息14400元的部分5600元应折抵本金，依次累推，折抵本金后再以月利率3%计月利息)且超过部分应折抵本金，若不折抵，则过分强调了原告的利益，无形中变相纵容了民间违法高利贷，一定程度上破坏了金融秩序，对经济发展造成不利影响。从社会稳定的角度看，人民法院不仅要维护社会公平正义，更要维护社会和谐稳定，在审理案件的过程中应当维持好民事主体之间的利益均衡，若过分加重了借款人的负担，将会使人民法院妥善化解民间借贷纠纷的难度增加，不利于息诉止争，更不利于维护社会和谐稳定。三、受被告所托，被告的妻子黄小洁分别于2017年10月22日、2017年12月25日分两次通过黄小洁账户还款至原告账户合计100000元，2018年9月22日黄小洁通过其微信向原告还款3000元，2019年9月8日黄小洁向原告指定的账户还款397000元。黄小洁前述分四次付款合计50万元并不属于向原告支付利息，黄小洁转款50万元是与原告协商后经其同意才结清全部款项的结果，故被告已按约定付清了翁锡鸿全部款项。由于被告人身自由受限制，故被告委托妻子黄小洁并通过委托黄小洁向原告表达付清借款且不再支付利息(即不再支付2016年10月后的利息)的意思，黄小洁受托后，向原告说明被告的人身受限状况、财产情况及其可代被告付清全部款项且不再支付利息意思。被告之前支付给原告的利息是从2015年9月16日起计至2016年9月18日止，之后就不再计算利息。经原告同意后，被告妻子黄小洁才分四次向原告支付合计50万元款项。现原告在诉状陈述被告家属支付103000元为2017年12月份至2018年9月份的利息，完全不符合事实，该103000元及397000元合计500000元，并不是付给原告的利息，该款作为与原告协商后经其同意结清全部款项之用，故被告妻子黄小洁已代被告向原告付清全部款项，被告不再结欠原告任何款项，现原告向被告主张支付370000元及逾期利息没有事实与法律依据。综上，原告出借给被告的借款本金应为48万元，应按48万元本金以每月利息3%从2015年9月16日起至2016年9月18日止计算，且被告已支付的超额利息及支付的款项应折抵借款本金。被告妻子已代答辩人向原告支付了全部款项，被告特向法院请求判法驳回原告的诉讼请求。本院经查明事实如下：一、2015年9月16日，被告出具借据，确认向原告借款500000元；月利率为4%。同日，原告以银行转账方式支付被告500000元。被告出具收据，确认收到原告支付500000元。原告确认被告从2015年10月至2016年9月，每月偿还利息20000元，被告配偶黄小洁分别于2017年10月22日、2017年12月25日偿还原告50000元，于2018年9月22日偿还原告3000元，于2019年9月6日偿还原告397000元，其余款项为双方的其他经济往来。被告主张其在2015年9月至2016年1月、2016年3月至2016年9月每月偿还原告20000元，于2016年1月偿还原告55200元；被告配偶黄小洁分别于2017年10月22日、2017年12月25日偿还原告50000元，于2018年9月22日偿还原告3000元，于2019年9月8日偿还原告397000元。二、原、被告除本案借款外，尚存其他经济往来。本院认为，本案为民间借贷纠纷。法律规定，合法债务应当清偿。原告提交的借据、银行转账记录、收据足以证明其与被告之间存在借贷法律关系，被告应承担偿还责任。关于出借借款本金，因原告实际支付借款本金为500000元，故涉案出借借款本金应为500000元。关于被告尚欠的借款本金及利息，因原、被告签订的借款补充条款中约定利息计算标准超出法律关于利息计算的最高标准即年利率24%，故本院根据被告的还款情况，对被告所欠利息部分，按照年利率24%计算，但对被告已支付的超过24%未超过36%的利息部分，不得请求返还。超过36%的部分，予以抵扣本金，综合计算得出被告至2019年9月6日尚欠原告借款本金293527元（计算金额、方式详见附表），自2019年9月7日起，被告应按月利率2%支付利息至款项付清之日止。被告抗辩主张其支付的其他款项为偿还涉案借款的款项、其与原告达成以被告配偶黄小洁支付的款项一次性抵扣本金，应就其上述主张承担举证责任，但被告未举证，且原、被告双方尚存其他经济往来，故被告故应自行承担举证不能的不利后果，本院对被告的抗辩主张不予采纳。综上所述，依照《中华人民共和国民法通则》第一百零八条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二条、第二十五条、第二十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十二条之规定，判决如下：一、被告李宏益应于本判决生效之日起十日内偿付原告翁锡鸿借款本金293527元（利息按年利率24%计算，从2019年9月7日起计算至款项付清之日止）。二、驳回原告翁锡鸿的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费3425元，保全费2370元，由被告李宏益负担，上述费用原告翁锡鸿已预付，被告李宏益应在本判决生效之日起十日内迳付原告翁锡鸿。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审判员  曾燕丽二〇一九年十一月十一日书记员  郑南桓附表：            时间              年利率              借款本金合计金额              计算期间（年-月-日）              天数              计算期间应付利息              还款金额              尚欠利息合计数额              尚欠本金金额                  2015-10-15              36%              500000              2015-9-16至2015-10-15              30              14794              20000              0              494794                  2015-11-14              36%              494794              2015-10-16至2015-11-14              30              14640              20000              0              489434                  2015-12-14              36%              489434              2015-11-15至2015-12-14              30              14481              20000              0              483915                  2016-1-14              36%              483915              2015-12-15至2016-1-14              31              14795              20000              0              478710                  2016-2-14              36%              478710              2016-1-15至      2016-2-14              31              14636              20000              0              473346                  2016-3-14              36%                    473346              2016-2-15至2016-3-14              29              13538              20000              0              466884                  2016-4-14              36%              466884              2016-3-15至      2016-4-14              31              14275              20000              0              461159                  2016-5-14              36%                    461159              2016-4-15至2016-5-14              30              13645              20000              0              454804                  2016-6-14              36%              454804              2016-5-15至      2018-6-14              31              13905              20000              0              448709                  2016-7-14              36%                    448709              2016-6-15至2016-7-14              30              13276              20000              0              441985                  2016-8-14              36%              441985              2016-7-15至      2016-8-14              31              13513              20000              0              435498                  2016-9-14              36%                    435498              2016-8-15至2016-9-14              31              13315              20000              0              428813                  2017-10-22              24%              428813              2016-9-15至      2017-10-22              403              113629              50000              63629              428813                  2017-12-25              36%                    428813              2017-10-23至2017-12-25              64              27068              50000              40697              428813                  2018-9-22              24%                    428813              2017-12-26至2018-9-22      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