广东省深圳市福田区人民法院刑 事 判 决 书（2019）粤0304刑初1220号公诉机关深圳市福田区人民检察院。被告人龙某，男，1990年7月14日出生，汉族，大学本科文化，户籍所在地江西省吉安市吉州区。现因涉嫌犯非国家工作人员受贿罪，于2019年3月21日被刑事拘留，同年4月20日被逮捕。现羁押于深圳市福田区看守所。辩护人王立，广东星辰律师事务所律师。辩护人王辉利，广东星辰律师事务所实习律师。深圳市福田区人民检察院以深福检刑诉［2019］1650号起诉书指控被告人龙某犯非国家工作人员受贿罪，于2019年8月23日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，并组成合议庭，于2019年9月26日公开开庭审理了本案。深圳市福田区人民检察院指派检察员黄培波出庭支持公诉，被告人龙某及其辩护人王立、王辉利均到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：被告人龙某系某公司深圳分公司（以下简称某公司）融资租赁风控部工作人员，负责撰写公司融资租赁业务的风控报告、审核等。其于2018年12月离职。2018年6月份起，被告人龙某伙同覃某虎（因本案己起诉）、来某军（因本案已起诉）在客户向某公司申请融资租赁直租业务中，为谋取私利，利用职务便利，编造虚假设备交易，导致某公司误以为交易真实存在，并将设备款划拨至虚假交易的设备供应商对公账户上。随后大部分的设备款流入覃某虎的个人账户，接着覃某虎截取一定款项之后再按照事先谈好的款项分流给办理虚假融资租赁直租业务的客户、来某军等人。经查，融资租赁直租业务是由某公司出资向第三方设备供应商购买设备，第三方设备供应商向客户交付设备，客户对设备有使用权，设备的所有权归某公司，客户按照与某公司谈好的协议分期交纳租金。覃某虎、来某军现通过编造虚假设备交易，变相截取了某公司划拨给设备供应商的部分设备款，最终大部分的设备款流入客户手中，而不是用于购买融资租赁合同上的设备。覃某虎、来某军、龙某分工明确，覃某虎负责联系收集虚假交易设备供应商资料、提供虚假交易的增值税专用发票，覃某虎、来某军联系客户，编造虚假设备交易材料，龙某制作风控评估报表并通过审核，待某公司划拨设备款至虚假交易设备供应商的对公账户后，扣取开具的增值税专用发票总额的9%，剩下款项转至覃某虎个人账户，覃某虎再根据事先谈好的款项分流给客户、来某军、龙某等人。经查，现有七笔融资租赁是以假直租的方式办理的，据覃某虎供述其获利18.9万元，另来某军供述其获利34.6815万元，覃某虎、来某军指认龙某共获利15.56万元。2018年6月13日，深圳市某科技有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为覃某虎，某公司拨款70万元，合同设备总交易价格为100万元，进行虚假交易的设备供应商截留了9万元，流入覃某虎个人账户为61万元，之后覃某虎再将54.9万元分流至深圳市某科技有限公司老板倪某刚的个人账户。据覃某虎供述其获利2.7万元，龙某获利1.7万元；2018年7月30日，深圳市某五金制品有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军，某公司拨款50万元，合同设备总交易价格为70.5万元，进行虚假交易的设备供应商截留了6.345万元，流入覃某虎个人账户为43.655万元，之后覃某虎扣除了先前借给深圳市某五金制品有限公司老板曾某举的15万元，转给来某军27.155万元，来某军扣除了先前借给曾某举的5万元及利息2500元后，转给曾某举17.285万元，转给龙某1.2万元。据来某军供述其获利3.42万元，龙某获利1.2万元；另据覃某虎供述其获利1万元；2018年8月13日，佛山某有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军，某公司拨款120万元，合同设备总交易价格为180万元，进行虚假交易的设备供应商截留了16.2万元，流入覃某虎个人账户为103.8万元，之后覃某虎再将91.08万元分流至佛山某有限公司老板陈某科的个人账户，8.72万元分流至来某军个人账户，来某军分给龙某1.5万元。据来某军供述其获利7.22万元，龙某获利1.5万元；另覃某虎供述其获利1.8万元：2018年8月26日，深圳市某电子有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军，某公司拨款168万元，合同设备总交易价格为240万元，进行虚假交易的设备供应商截留了21.6万元，流入覃某虎个人账户为146.4万元，之后覃某虎再将136.3万元分流至深圳市某电子有限公司老板谭某国的个人账户，3.6万元分流至来某军个人账户，来某军分给龙某1.3万元。据来某军供述其获利6.3万元，龙某获利1.3万元；另覃某虎供述其获利2.4万元；2018年9月28日，东莞市某科技有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军,某公司拨款180万元，合同设备总交易价格为293.4万元，进行虚假交易的设备供应商截留了26.406万元，流入覃某虎个人账户为153.594万元，之后覃某虎再将114.49万元分流至东莞市某科技有限公司老板沙某义的个人账户，28.104万元分流至来某军个人账户，来某军分给龙某3万元、王某17.0025万元。据来某军供述其获利8.1015万元，龙某获利3万元；另覃某虎供述其获利3万元；2018年10月12日，东莞市某制品有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军，某公司拨款80万元，合同设备总交易价格为120万元,进行虚假交易的设备供应商截留了10.8万元，流入覃某虎个人账户为69.2万元，之后覃某虎再将60.4万元分流至东莞市某制品有限公司老板谢某水的个人账户，7.6万元分流至来某军个人账户，来某军分给龙某1.2万元。据来某军供述其获利6.4万元，龙某获利1.2万元；另覃某虎供述其获利1.2万元；2018年10月30日，深圳市某有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为覃某虎，某公司拨款200万元，合同设备总交易价格为300万元，进行虚假交易的设备供应商截留了26.64万元，流入覃某虎个人账户为173.36万元，之后覃某虎再将149万元分流至深圳市某有限公司老板陈某利的个人账户。据覃某虎供述其获利4万元，龙某获利3万元；2018年10月30日，佛山某制造有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为覃某虎，某公司拨款100万元，合同设备总交易价格为145万元，进行虚假交易的设备供应商截留了13.05万元，流入覃某虎个人账户为86.95万元，之后覃某虎再将78.25万元分流至佛山某制造有限公司老板方某的个人账户。据覃某虎供述其获利1.6万元，龙某获利1.5万元；2018年11月6日，深圳市某源科技有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军，某公司拨款80万元，合同设备总交易价格为120万元，进行虚假交易的设备供应商截留了10.8万元，流入覃某虎个人账户为69.2万元，之后覃某虎再将55.44万元分流至深圳市某源科技有限公司老板刘某锋的个人账户，12.92万元分流至来某军个人账户，来某军分给龙某1.16万元、王某8.72万元。据来某军供述其获利3.04万元，龙某获利1.16万元；另覃某虎供述其获利1.2万元。公诉机关提供了书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述与辩解等证据证实上述事实。公诉机关据此认为被告人龙某利用职务便利收取贿赂，损害公司利益，其行为已构成非国家工作人员受贿罪，建议判处一年至二年有期徒刑。被告人龙某在审查起诉阶段拒不认罪，建议根据量刑建议依法从重判处。提请本院依法处理。被告人龙某当庭表示认罪、悔罪，承认收取了十五万余元，辩称其是从第二个项目才知道是假项目，涉案项目中有四个项目额度低于150万元的覃某虎有权限批准。其辩护人发表辩护意见称：一、对事实部分的意见：公诉机关指控的“勾结”与事实不符，在覃某虎、来某军预谋犯罪时，龙某是不知情的，因为所有项目都是业务员覃某虎、来某军在操办；龙某只是风控，对文件进行审查，出具的意见不是决定性意见，往上还需要董事长审批，整个项目决策他起的作用较小；从受贿款项支配上看，覃某虎、来某军对整个款项定夺，收多少以及给每个人多少，龙某不存在与他们分工，包括给多少钱拿多少钱，其没有参与，从金额上其获得的利益较少，在该犯罪中属于从属地位，是从犯。二、龙某具有从轻处罚的情节：1.其当庭认罪，虽其审查起诉阶段没有认罪，但庭审阶段认罪是应该认可且从轻处罚的，客观上减少了诉累。2.被告人龙某是初犯、偶犯，无前科，依法可从轻处罚。3.被告人主观恶性较小，适用缓刑不至危害社会，恳请法庭考虑适用缓刑。经审理查明：被告人龙某（其于2018年12月离职）系某公司融资租赁风控部工作人员，负责撰写公司融资租赁业务的风控报告、审核等。2018年6月份起，被告人龙某伙同覃某虎（另案处理）、来某军（另案处理）在客户向某公司申请融资租赁直租业务中，为谋取私利，利用职务便利，编造虚假设备交易，导致某公司误以为交易真实存在，并将设备款划拨至虚假交易的设备供应商对公账户上。随后大部分的设备款流入覃某虎的个人账户，接着覃某虎截取一定款项之后再按照事先谈好的款项分流给办理虚假融资租赁直租业务的客户、来某军等人。另查明，融资租赁直租业务是由某公司出资向第三方设备供应商购买设备，第三方设备供应商向客户交付设备，客户对设备有使用权，设备的所有权归某公司，客户按照与某公司谈好的协议分期交纳租金。覃某虎、来某军现通过编造虚假设备交易，变相截取了某公司划拨给设备供应商的部分设备款，最终大部分的设备款流入客户手中，而不是用于购买融资租赁合同上的设备。覃某虎、来某军、龙某分工明确，覃某虎负责联系收集虚假交易设备供应商资料、提供虚假交易的增值税专用发票，覃某虎、来某军联系客户，编造虚假设备交易材料，龙某制作风控评估报表并通过审核，待某公司划拨设备款至虚假交易设备供应商的对公账户后，扣取开具的增值税专用发票总额的9%，剩下款项转至覃某虎个人账户，覃某虎再根据事先谈好的款项分流给客户、来某军、龙某等人。经查，现有九笔融资租赁是以假直租的方式办理的，据覃某虎供述其获利18.9万元，另来某军供述其获利34.6815万元，覃某虎、来某军指认龙某共获利15.56万元。具体如下：1.2018年6月13日，深圳市某科技有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为覃某虎，某公司拨款70万元，合同设备总交易价格为100万元，进行虚假交易的设备供应商截留了9万元，流入覃某虎个人账户为61万元，之后覃某虎再将54.9万元分流至深圳市某科技有限公司老板倪某刚的个人账户。据覃某虎供述其获利2.7万元，龙某获利1.7万元；2.2018年7月30日，深圳市某五金制品有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军，某公司拨款50万元，合同设备总交易价格为70.5万元，进行虚假交易的设备供应商截留了6.345万元，流入覃某虎个人账户为43.655万元，之后覃某虎扣除了先前借给深圳市某五金制品有限公司老板曾某举的15万元，转给来某军27.155万元，来某军扣除了先前借给曾某举的5万元及利息2500元后，转给曾某举17.285万元，转给龙某1.2万元。据来某军供述其获利3.42万元，龙某获利1.2万元；另据覃某虎供述其获利1万元；3.2018年8月13日，佛山某有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军，某公司拨款120万元，合同设备总交易价格为180万元，进行虚假交易的设备供应商截留了16.2万元，流入覃某虎个人账户为103.8万元，之后覃某虎再将91.08万元分流至佛山某有限公司老板陈某科的个人账户，8.72万元分流至来某军个人账户，来某军分给龙某1.5万元。据来某军供述其获利7.22万元，龙某获利1.5万元；另覃某虎供述其获利1.8万元；4.2018年8月26日，深圳市某电子有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军，某公司拨款168万元，合同设备总交易价格为240万元，进行虚假交易的设备供应商截留了21.6万元，流入覃某虎个人账户为146.4万元，之后覃某虎再将136.3万元分流至深圳市某电子有限公司老板谭某国的个人账户，3.6万元分流至来某军个人账户，来某军分给龙某1.3万元。据来某军供述其获利6.3万元，龙某获利1.3万元；另覃某虎供述其获利2.4万元；5.2018年9月28日，东莞市某科技有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军,某公司拨款180万元，合同设备总交易价格为293.4万元，进行虚假交易的设备供应商截留了26.406万元，流入覃某虎个人账户为153.594万元，之后覃某虎再将114.49万元分流至东莞市某科技有限公司老板沙某义的个人账户，28.104万元分流至来某军个人账户，来某军分给龙某3万元、王某17.0025万元。据来某军供述其获利8.1015万元，龙某获利3万元；另覃某虎供述其获利3万元；6.2018年10月12日，东莞市某制品有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军，某公司拨款80万元，合同设备总交易价格为120万元,进行虚假交易的设备供应商截留了10.8万元，流入覃某虎个人账户为69.2万元，之后覃某虎再将60.4万元分流至东莞市某制品有限公司老板谢某水的个人账户，7.6万元分流至来某军个人账户，来某军分给龙某1.2万元。据来某军供述其获利6.4万元，龙某获利1.2万元；另覃某虎供述其获利1.2万元；7.2018年10月30日，深圳市某有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为覃某虎，某公司拨款200万元，合同设备总交易价格为300万元，进行虚假交易的设备供应商截留了26.64万元，流入覃某虎个人账户为173.36万元，之后覃某虎再将149万元分流至深圳市某有限公司老板陈某利的个人账户。据覃某虎供述其获利4万元，龙某获利3万元；8.2018年10月30日，佛山某制造有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为覃某虎，某公司拨款100万元，合同设备总交易价格为145万元，进行虚假交易的设备供应商截留了13.05万元，流入覃某虎个人账户为86.95万元，之后覃某虎再将78.25万元分流至佛山某制造有限公司老板方某的个人账户。据覃某虎供述其获利1.6万元，龙某获利1.5万元；9.2018年11月6日，深圳市某源科技有限公司与某公司签订订购契约书、融资租赁合同，某公司经办人员为来某军，某公司拨款80万元，合同设备总交易价格为120万元，进行虚假交易的设备供应商截留了10.8万元，流入覃某虎个人账户为69.2万元，之后覃某虎再将55.44万元分流至深圳市某源科技有限公司老板刘某锋的个人账户，12.92万元分流至来某军个人账户，来某军分给龙某1.16万元、王某8.72万元。据来某军供述其获利3.04万元，龙某获利1.16万元；另覃某虎供述其获利1.2万元。上述事实，有经法庭举证、质证、认证的下列证据证实：1.书证：被告人龙某的身份材料、送押材料、某公司的报案材料及涉案相关合同复印件、银行交易流水、通话记录、抓获经过书；2.证人证言：证人陈某利、刘某锋、冼某娟、陈某科、黄某、沙某义、谢某水、倪某刚、张某军、谭某国、方某、鲍某、张某江的证言以及同案犯覃某虎、来某军的供述；3.被害人陈述：被害人郭某的陈述；4.被告人的供述与辩解：被告人龙某的供述与辩解。以上证据确实、充分，来源合法，本院予以确认。本院认为，被告人龙某无视国家法律，利用职务上的便利，为他人谋取利益并收受回扣、手续费，数额较大，其行为已构成非国家工作人员受贿罪，应依法予以惩罚，公诉机关指控的罪名成立。被告人龙某在审理阶段当庭表示认罪，且如实供述主要犯罪事实，有悔罪表现，依法可以从轻处罚。对于辩护人提出被告人龙某一开始并无犯罪的合意，在共同犯罪中属于从属地位，系从犯的意见，经查，1.被告人龙某与同案犯分工明确，负责制作风控评估报表并通过审核;2.龙某称对第一单犯罪不知情，但对随后几单犯罪事实均承认知情，其实施犯罪次数较多，与同案犯覃某虎、来某军等人已经形成充分的共同犯罪故意。综合全案犯罪情节，被告人龙某不应认定为从犯，辩护人的相关辩护意见不能成立。同理，辩护人请求对其判处缓刑的意见亦不能成立，本院不予采纳。对于辩护人提出被告人当庭认罪悔过、主观恶性小、系初犯等请求从轻处罚的辩护意见，与查明事实一致，本院在量刑时予以考虑。对于公诉机关提出的对被告人判处一年至二年有期徒刑的量刑建议，本院予以采纳。综合被告人龙某的犯罪事实、性质、情节和社会危害性，依照《中华人民共和国刑法》第一百六十三条第二款、第二十五条第一款、第六十七条第三款及第六十四条之规定，判决如下：一、被告人龙某犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑一年六个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年3月21日至2020年9月20日止）二、追缴被告人龙某的违法所得人民币十五万五千六百元，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向深圳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  李 磊人民陪审员  韦开丽人民陪审员  丁晓晨二〇一九年十一月二十一日书 记 员  黄柳清王小娴附相关法律法规：《中华人民共和国刑法》第一百六十三条公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定处罚。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前两款行为的，依照本法第三百八十五条、第三百八十六条的规定定罪处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处;应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。