山东省济南市莱芜区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）鲁0116刑初431号 公诉机关山东省济南市莱芜区人民检察院。 被告人张永智，男，1973年12月20日出生于济南市莱芜区，汉族，高中文化，济南市白象生产技术发展有限公司销售科业务员，住莱芜区。因涉嫌职务侵占罪于2019年2月28日被刑事拘留，同年3月14日被执行逮捕。现羁押于济南市第六看守所。 辩护人亓茂伟，山东鲁誉律师事务所律师。 济南市莱芜区人民检察院以济莱芜检公诉刑诉（2019）95号起诉书，指控被告人张永智犯挪用资金罪，于2019年9月12日向本院提起公诉。本院受理后，适用普通程序审理，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。济南市莱芜区人民检察院指派检察员王建华出庭支持公诉，被告人张永智及其辩护人亓茂伟到庭参加诉讼。现已审理终结。 济南市莱芜区人民检察院指控，被告人张永智在任济南市白象科技发展有限公司（原莱芜市白象消防器材有限公司，以下简称白象公司）销售业务员期间，利用代收货款的职务之便，将收取的白象公司的货款692562元进行截留未上交公司而用于偿还欠款、日常消费等，2018年8月份，经白象公司对账催交，被告人张永智将其中的125800元货款上交白象公司，尚有535692元未上交白象公司。具体如下： 被告人张永智将2016年7月7日、7月25日、10月11日销往河北保定市高碑店市鼎创箱包材料制造有限公司的灭火器货款19014元截留挪用； 被告人张永智将2016年2月28日销往泰安市路广昊消防器材有限公司的地上栓货款4650元截留挪用； 被告人张永智将2015年12月22日销售给莱芜市金山消防器材门市部的灭火器货款268元截留挪用； 被告人张永智将2015年至2016年销售给日照瑞州消防器材设备有限公司多批消防器材货款共计84224元截留挪用； 被告人张永智采取先付款后发货的方式于2016年7月2日以济宁宏力水暖器材有限公司购货的名义从白象公司提取地下消火栓，销售给济宁市兖州区兴隆镇的张某5工地，后被告人张永智将货款6800元截留挪用； 被告人张永智于2016年6月4日以河北伊顿液压消防器材有限公司的名义，于同年6月7日、9月11日以济宁金城消防器材有限公司的名义从白象公司提取消防器材销售给济宁运河消防器材有限公司，后将货款21082元截留挪用； 自2015年以来，被告人张永智多次向济宁吉祥消防器材有限公司销售各类消防产品，收取货款后将其中的157615元截留挪用； 自2015年以来，被告人张永智多次向济宁兴企利民消防器材有限公司销售各类消防器材产品，收取货款后将其中的76268元截留挪用； 被告人张永智将2016年5月22日销售给济宁恒安消防器材门市部的100台4公斤灭火器货款3700元截留挪用； 被告人张永智将2016年4月16日、6月7日销售给济宁金城消防器材有限公司的两批灭火器货款17400元截留挪用； 被告人张永智于2016年2月至2016年9月期间销售给济宁金乡民安消防器材有限公司消防器材产品5批，收取货款后将其中的18950元货款截留挪用； 被告人张永智于2016年1月至10月销售给济宁诺安消防器材有限公司3批消防器材产品，收取货款后将其中的6980元截留挪用； 被告人张永智于2016年5月20日至同年8月27日销售给济宁银河消防装备有限公司5批消防器材产品，被告人张永智收取货款6256元后截留挪用； 被告人张永智于2016年5月27日、7月30日、10月9日销售给邹城安保消防器材有限公司3批消防器材产品，收取货款后将其中的14865元截留挪用； 被告人张永智自2015年起销售给济宁金盾（安邦、祥瑞）消防器材有限公司多批消防器材产品，收取货款后将其中的93720元截留挪用； 被告人张永智于2016年5月10日、5月30日销售给济宁恒润消防器材有限公司两批灭火器，将收取的货款3900元截留挪用。 针对上述事实，公诉人当庭讯问了被告人张永智，宣读、出示了户籍证明等书证，证人王某1等人的证言以及被告人张永智本人的供述和辩解。公诉机关认为，被告人张永智作为济南市白象科技发展有限公司的工作人员，利用职务上的便利，挪用单位资金数额较大不归还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，构成挪用资金罪。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款之规定，提起公诉，请求依法对被告人张永智定罪处罚。 被告人张永智对指控其16次挪用单位公款涉案金额535692元的犯罪事实及罪名均无异议，并自愿认罪认罚。 其辩护人对指控的犯罪事实及罪名均无异议，并发表如下辩护意见：一、被告人张永智归案后，如实供述犯罪事实，系坦白；二、系初犯、平时表现良好；三、自愿认罪认罚，且愿意退赔，系有悔罪表现。综上建议对其从轻处罚。 经审理查明，被告人张永智在任济南市白象科技发展有限公司（原莱芜市白象消防器材有限公司，以下简称白象公司）销售业务员期间，利用代收货款的职务之便，将收取的白象公司的货款692562元进行截留未上交公司而用于偿还欠款、日常消费等，2018年8月份，经白象公司对账催交，被告人张永智将其中的125800元货款上交白象公司，尚有535692元未上交白象公司。 上述事实，有以下证据证实： 1、户籍证明、受案登记表、立案决定书、发破案经过，证实被告人张永智的身份情况，本案系被害单位报案，被告人张永智系被传唤到案。 2、张永智的简历，证实被告人张永智的身份情况：张永智自2013年6月份在莱芜市白象消防器材有限公司销售科工作。 3、山东泰钢集团有限公司职工信息登记卡、销售科区域划分与任务分解、建工机械集团销售科管理规定，证实张永智的基本情况及负责的销售片区情况、销售人员的职责情况等。 4、营业执照（副本）、企业变更情况、公司名称变更通知，证实原莱芜市白象消防器材有限公司的经营范围、成立时间等基本情况及该公司因行政区划调整名称变更为济南市科技发展有限公司。 5、张永智侵占原莱芜消防器材有限公司货款的专项审计调查报告，证实张永智自2015年2月12日至2016年10月29日共侵占莱芜白象消防器材有限公司货款535692元。 6、张永智农业银行交易明细，证实张永智接收部分货款及将货款支取的情况。 7、仓库发货记录、发货记录明细，证实经查仓库记录，自2016年3月2日至11月3日共欠济宁地区消防栓板手333个，其中吉祥107个、金盾15个。 8、证人张某1（系莱芜市白象消防器材有限公司党支部书记）的证言，证实张永智自1993年进入莱芜市白象消防器材有限公司，系销售科的业务员，负责公司济宁片区的产品销售。2018年白象消防器材有限公司清理外欠货款时发现张永智存在私收货款不入账等行为，经与济宁货片区公司对账发现张永智收取邹城市安保消防器材有限公司、济宁市金城消防器材有限公司、济宁市兖州区兴企利民消防器材有限公司、济宁诺安消防器材有限公司、济宁市市中金盾消防有限公司、济宁银河消防器材有限公司、济宁恒安消防器材有限公司、吉祥消防器材有限公司货款258967元进行截留并销售货物价值136083元，造成损失共计39万余元。张永智称将货款挪作他用后张永智退还公司4万元，尚欠35万余元拒不归还。 9、证人王某1（系莱芜市白象消防器材有限公司销售科科长）的证言，证实张永智自2013年起在莱芜市白象消防器材有限公司销售科干业务员。2017年5月份白象消防器材有限公司在审计时发现张永智2016年底前销售的价值701552货物没有回款，经催要截至2018年11月14日张永智共交回公司125800元，将货款535678元进行私自截留，同时私自销售价值80具消防栓，张永智称截留的货款用于了投资、消费。其中与白象消防器材有限公司进行对账核对的有河北保定鼎他箱包材料制造有限公司19000元、济宁吉祥消防器材有限公司156095元货款和1520元的货物、济宁兖州兴企利民消防器材有限公司76268元、日照瑞州消防设备有限公司118796元、泰安南外环一消防器材有限公司4650元、济宁恒安消防器材门市部3600元、济宁金城消防器材有限公司17400元、济宁金乡民安消防器材有限公司23950元、济宁诺安消防器材有限公司6980元、济宁银河消防装备有限公司货款6256元及1480元货物、邹城安保消防器材有限公司货款14865元、济宁金盾消防器材有限公司（又名安邦消防器材有限公司）货款93720元；未与白象消防器材有限公司对账的有济宁运河消防器材有限公司货款21082元、济宁恒润消防器材有限公司3900元、济宁宏力水暖器材有限公司5800元、莱芜市金山消防器材有限公司268元。 10、证人魏某（系张永智之妻）的证言，证实张永智自从干上白象消防器材有限公司销售员后，两人的夫妻感情开始恶化，家庭生活花销主要由其负担，张永智负担孩子的生活、学习费很少；张永智于2010年左右垫资了小洼街南首一栋楼的消防工程未收回钱；2016年其与张永智首付20余万元购买皇庭港湾住房一套。张永智嗜好烟酒，曾经也嗜好赌博。同时证实自2014年以后张永智有时给其一万至三万元不等的货款，但几天后张永智就拿走的事实。 11、被告人张永智在侦查阶段的供述，证实其在任白象消防器材有限公司业务员期间，销售公司货物收回货款后将575000多元没有上交公司用于投资消费的事实。 一、被告人张永智将2016年7月7日、7月25日、10月11日销往河北保定市高碑店市鼎创箱包材料制造有限公司的灭火器货款19014元截留挪用。 上述事实，有以下证据证实： 1、证人张某2（系鼎创箱包制造有限公司业务经理）的证言，证实鼎创箱包制造有限公司在河北省高碑店市白沟新城津保路东芦村，其与白象消防器材公司业务员张永智电话联系后，于2016年7月份、10月份购买了三批灭火器，均是先付款后通过物流发货，其中二笔货款是通过农业银行卡转账、一笔是通过微信转给张永智货款3800元。 2、营业执照、网银电子回单、微信转账记录、发货单汇总表，证实保定保定鼎创箱包材料制造有限公司基本情况及支付给张永智货款19014元的时间、方式以及张永智发货及未上交货款的情况。 3、被告人张永智在侦查阶段的供述，证实自2016年7月份，其分三次销售给河北保定一家箱包制造公司共50台35公斤手推式灭火器，对方将19000元货款打入其农业银行卡及微信帐户内，未上交公司。 二、被告人张永智将2016年2月28日销往泰安市路广昊消防器材有限公司的地上栓货款4650元截留挪用。 上述事实，有以下证据证实： 1、证人张某3（系泰安市广昊消防器材有限公司经理）的证言，证实泰安市广昊消防器材有限公司在泰安市泰山区徂徕路与泮河大街交界处南一百米左右，2016年2月份其与莱芜白象消防器材有限公司业务员张永智联系后购进5台Ｓ×××××/65-1.6型地上栓和两个安全阀，2016年2月28日其将5200元货款通过农业银行卡转入张永智提供的银行帐号，其将安全阀退货后货款550元张永智未退还。 2、中国农业银行交易明细，证实泰安市广昊消防器材有限公司支付货款的情况。 3、泰安消防器材有限公司发货单汇总表，证实张永智发货及未上交货款情况。 4、被告人张永智在侦查阶段的供述，证实2016年初销售给泰安一家卖消防器材的单位5台消防栓、2个安全阀，对方将5200元货款打到其农业银行账号上，其未上交。 三、被告人张永智将2015年12月22日销售给莱芜市金山消防器材门市部的灭火器货款268元截留挪用。 上述事实，有以下证据证实： 1、证人张某4（系莱芜金山消防器材有限公司经营者）的证言，证实莱芜金山消防器材有限公司在西秀大街与鹿鸣街交界处附近，2015年12月22日，其与莱芜市白象消防器材公司业务员张永智联系后购进过4具8公斤的灭火器，货款共计268元给的张永智是现金。 2、被告人张永智在侦查阶段的供述，证实其将销售给张某4的消防器材款268元进行截留的事实。 四、被告人张永智将2015年至2016年销售给日照瑞州消防器材设备有限公司多批消防器材货款共计84224元截留挪用。 上述事实，有以下证据证实： 1、证人王某2（系日照瑞州消防器材有限公司、莱芜市中安消防设施维修有限公司岚山分公司经营者）的证言，证实日照瑞州消防器材有限公司自2015年前后与白象消防器材有限公司的业务员张永智有业务关系，业务主要是灭火器、室内栓、室外栓。2017年以前的货款大多数是往张永智提供的个人帐户上打款或付现金，仅有一笔货款是2016年10月份直接给的白象消防器材有限公司；2017年以后货款都是给白象公司的帐户上打款。其中朱某农信社卡号是张永智提供的，张永智的发货瑞州公司都有记录，其付给张永智个人的货款有记录的共98530元，瑞州公司的流水帐显示2016年11月13日之前的帐目已全清。 2、证人朱某（系张永智的朋友）的证言，证实张永智是白象消防器材有限公司的销售员，张永智用其农信社银行卡接收过三次货款：第一次接收的是日照客户的一千八百多元，张永智用来还了欠其的酒水款；第二次是一万六千多元；第三次记不清了，钱都让张永智拿走了。 3、营业执照、银行交易明细、收货记录、支付宝转账记录截图，证实日照市岚山区瑞州消防器材销售中心与日照瑞州消防设备有限公司基本情况及从白象消防器材有限公司进货、付款的相关情况。 4、日照瑞州消防设备有限公司欠款明细、发货清单、物资出门单，证实张永智向瑞州消防设备有限公司发货及未回款的相关情况。 5、被告人张永智在侦查阶段的供述，证实其在收取日照瑞州消防器材有限公司货款后将其中部分货款进行截留的事实。 五、被告人张永智采取先付款后发货的方式于2016年7月2日以济宁宏力水暖器材有限公司购货的名义从白象公司提取地下消火栓，销售给济宁市兖州区兴隆镇的张某5工地，后被告人张永智将货款6800元截留挪用； 六、被告人张永智于2016年6月4日以河北伊顿液压消防器材有限公司的名义，于同年6月7日、9月11日以济宁金城消防器材有限公司的名义从白象公司提取消防器材销售给济宁运河消防器材有限公司，后将货款21082元截留挪用； 七、自2015年以来，被告人张永智多次向济宁吉祥消防器材有限公司销售各类消防产品，收取货款后将其中的157615元截留挪用； 八、自2015年以来，被告人张永智多次向济宁兴企利民消防器材有限公司销售各类消防器材产品，收取货款后将其中的76268元截留挪用； 九、被告人张永智将2016年5月22日销售给济宁恒安消防器材门市部的100台4公斤灭火器货款3700元（其中的100元系张永智私自加价）截留挪用； 十、被告人张永智将2016年4月16日、6月7日销售给济宁金城消防器材有限公司的两批灭火器货款17400元截留挪用； 十一、被告人张永智于2016年2月至2016年9月期间销售给济宁金乡民安消防器材有限公司消防器材产品5批，收取货款后将其中的18950元货款截留挪用； 十二、被告人张永智于2016年1月至10月销售给济宁诺安消防器材有限公司3批消防器材产品，收取货款后将其中的6980元截留挪用； 十三、被告人张永智于2016年5月20日至同年8月27日销售给济宁银河消防装备有限公司5批消防器材产品，被告人张永智收取货款6256元后截留挪用； 十四、被告人张永智于2016年5月27日、7月30日、10月9日销售给邹城安保消防器材有限公司3批消防器材产品，收取货款后将其中的14865元截留挪用； 十五、被告人张永智自2015年起销售给济宁金盾（安邦、祥瑞）消防器材有限公司多批消防器材产品，收取货款后将其中的93720元截留挪用； 十六、被告人张永智于2016年5月10日、5月30日销售给济宁恒润消防器材有限公司两批灭火器，将收取的货款3900元截留挪用。 上述事实，有以下证据证实： （一）证人证言 1、证人张某5的证言，证实自己在济宁市英翠路干个体，挂靠山东省久安消防工程有限公司，没有业务员。2016年2月29日、7月2日，其与莱芜市白象消防器材有限公司业务员张永智联系后进了两批消防栓，均是先付款后发货，其通过手机银行给张永智提供的农业银行上转的货款共计17000元，双方没有签订合同，也未索要发票。 2、证人赵某（系济宁运河消防器材有限公司负责人）的证言，证实其经营的济宁运河消防器材有限公司在济宁金宇路上，通过王某5介绍认识了白象消防器材有限公司业务员张永智，通过查帐其发现2016年6月10日、9月12日通过张永智购买莱芜白象消防器材有限公司两批灭火器，价款共计21082元均已付给张永智，双方未签订合同也未提供发票或收据。 3、证人王某3（系济宁吉祥消防器材有限公司业务员）的证言，证实济宁吉祥公司原为个体工商后成立为公司，自2015年起莱芜白象消防器材有限公司业务员张永智到该公司推销产品，两公司发生业务，吉祥公司只使用过莱芜白象消防器材有限公司白象牌灭火器，截止到2017年4月1日付给张永智271900元结清以前货款，其中2016年5月22日前欠白象公司58691元，在2016年7月7日付款给张永智6万多元，后陆续进货于2016年12月5日全部结清以前货款；2017年8月8日付款46710元。2018年8月份象公司与吉祥公司对账时，其根据张永智的要求为其出具虚假的尚欠五万元的证明，当时因张永智欠吉祥公司部分板手，吉祥公司扣下了两台地上栓的钱未付，双方对账后其通过微信将两台栓钱付给张永智。 4、证人任某（系济宁市兖州区兴企利民消防器材有限公司实际经营人）的证言，证实兴企利民消防器材有限公司主要业务是向山东太阳纸业公司销售白象品牌的消防器材，该公司销售的白象品牌的消防器材是通过王某5介绍联系的负责济宁业务的莱芜市白象消防器材有限公司业务员张永智购进的，2016年时是货到付款，在2016年7月份之前没有要发票，2016年7月份需要开发票，2017年需要现金即先付款再发货。经核对辨认白象消防器材有限公司的出库单等发往兴企利民消防器材有限公司的货公司均已收到，货款是以现金、承兑汇票及农行卡转账的方式支付给了张永智，涉及的消防器材款项都给了张永智；但张永智欠消防栓上的板手不少，其中2016年的兴企利民消防器材有限公司与太阳纸业公司的白象消防器材业务款有34636.38元，另有22个消防栓。 5、证人王某4（系济宁恒安消防器材有限公司实际负责人）的证言，证实济宁恒安消防器材有限公司法定代表人是李某2。通过张永智推销，济宁恒安消防器材经部与莱芜白象消防器材有限公司发生少量业务，共进货四次货款均已付清，其2016年货款为7400元、2017年为8780元，是通过微信及银行转账方式支付给张永智，双方未签订合同，经辨认白象公司的出库单，该出库单中的货物公司未收到。 6、证人宗某（系济宁市金城消防器材有限公司经理）的证言，证实2016年张永智作为莱芜白象消防器材公司的业务员到济宁金城消防器材有限公司推销消防器材，两公司发生了三四万元的业务，均是货到付款，发票邮寄到公司。经辨认莱芜白象公司出库单其中69672元的货物公司未收到，也没有这笔欠帐；2018年8月份在两公司对账时根据白象公司业务员的要求注明了“此货款已通过张永智的银行卡已付款”。 7、证人周某（系金乡民安消防技术有限公司实际经营人，法定代表人）的证言，证实自2010年起金乡民安消防技术有限公司与莱芜白象消防器材有限公司有业务关系，白象公司后来的业务员是张永智，张永智经手的业务没有购销合同，除5000元的货款是5台地上消防栓不符合标准要求换货张永智未换未付外其余均已付清，2016年底前是通过微信转账、现金或银行转账；2017年以后的是先付款后发货。 8、证人李某1（系济宁诺安消防器材有限公司实际负责人）的证言，证实2015年5月份济宁诺安消防器材有限公司开业时，张永智到济宁诺安消防器材有限公司推销白象牌灭火器，两个公司开始发生业务，发生业务时间在2015年至2016年，2016年张永智发了一批2220元的货未付款，在2018年两公司对账时其付给的张永智。张永智只代理白象消防器材，经辨认白象消防器材有限公司的出库单，两公司发生的业务具体数字其记不清了，结算方式有银行转账、现金，只有部分有发票。 9、证人张某6（系银河消防器材有限公司公司仓库保管员）的证言，证实其在银河消防器材有限公司工作了七八年，自从其到银河公司后与公司发生业务的白象消防器材有限公司的业务员是张永智。经查进货记录，两公司在2016年发生五笔业务，货款共7016元已付清，其中6526元是通过郝广玉尾号0412的银行卡转入张永智的银行卡（尾号2675），付款后张永智一直没有给公司发票。经辨认白象公司的出库单等，银河公司未收到出库单上的货。 10、证人许某（系邹城安保器材有限公司购销业务员）的证言，证实2015年起经白象消防器材公司业务员刘永清介绍张永智作为济宁片区的白象消防器材有限公司的业务员与邹城安保器材有限公司发生业务，货款都是支付现金，两公司货款已付清。经辨认张永智发往邹城安保器材有限公司的货物清单，公司收到了货，货款已付清。 11、证人王某5（系济宁市市中区金盾消防器材服务中心实际负责人）的证言，证实2015年张永智作为白象消防器材有限公司业务员到金盾消防器材服务中心推销消防器材，两公司开始发生业务，主要业务集中在2015年至2016年，2018年7月份白象公司与金盾公司核对账目时金盾公司尚欠13200元货款未结，其支付给张永智现金后两公司货款结清。公司支付货款的方式有现金、微信转账以及银行卡转账等方式。经辨认白象公司的出库单等，因金盾公司没有发票，其认为没收到货，也不欠白象公司货款。同时证实张永智也表示曾以金盾公司名义接收货物但货没有实际发给金盾公司。 12、证人高某（系济宁市恒润消防器材有限公司销售部门负责人）的证言，证实济宁市恒润消防器材有限公司在济宁市建设路15-18号，2016年前后张永智作为莱芜白象消防器材有限公司业务员到该公司推销业务，两公司发生很少几笔业务，都是货到付款，张永智到恒润公司收取现金，恒润公司已付清全部货款三千多元。经辨认2016年张永智发往恒润消防器材有限公司的货物记录，恒润公司收到了该记录上的货物。 （二）书证部分 1、手机银行转账明细、发货单汇总表，证实济宁宏力水暖器材限公司张某5向张永智支付货款17000元以及张永智6800元未回款的相关情况。 2、现金日记帐、发货单汇总表，证实济宁运河消防器材有限公司赵某支付给张永智灭火器款共计21082元以及张永智21082元未回款的相关情况。 3、吉祥公司来货付款记录、银行明细、发货单汇总表，证实张永智销售给吉祥消防器材有限公司货物、接收货款271900元以及张永智157615元未回款的相关情况。 4、营业执照（副本）复印件、清单、收条、银行明细、发货单汇总表，证实济宁市兖州区兴企利民消防器材有限公司基本情况、张永智收取兖州兴企利民消防器材有限公司部分货款（其中汇票174122.22元,开出发票39014元）以及张永智76268元未回款的相关情况。 5、营业执照、进货记录、发货单汇总表，证实济宁市任城区恒安消防器材经营部基本情况及2016年购进白象消防器材的情况，其中货款为7400元以及张永智3600元未回款的相关情况。 6、记帐凭证、营业执照（副本）发货单汇总表，证实济宁金城消防器材有限公司的基本情况、2016年金城消防器材支付白象消防器材有限公司货款以及张永智17400元未回款的相关情况。 7、营业执照（副本）、发货单汇总表，证实济宁诺安消防器材有限公司、济宁银河消防科技有限公司的基本情况以及张永智6980元未回款的事实。 8、张某6书写进货单、发货单汇总表，证实济宁银河消防器材公司在2016年收到白象货物、支付货款以及张永智未回款的情况。 9、营业执照（副本）、发货单汇总表，证实邹城市安保器材有限公司基本情况以及张永智14865元未回款的事实。 10、营业执照（副本）、银行交易明细、发货单汇总表，证实济宁市任城区金盾消防器材服务中心基本情况、金盾公司通过左国芹帐户向张永智尾号为2675银行支付货款的情况以及张永智93720元未回款的事实。 11、企业询证函，证实涉案济宁片区公司的货款均已付清，涉案公司与白象消防公司之间无欠款。 12、金乡县民安消防技术有限公司发货单汇总表，证实张永智向金乡民安公司发货的情况。 13、济宁恒润消防器材有限公司发货单汇总表，证实张永智3900元未回款的事实。 （三）被告人张永智在侦查阶段的供述，证实2016年5月份起，其销售给济宁恒安消防器材门市部100台4公斤灭火器，收货款3600元；2016年销售给济宁恒润消防器材门市部4批货将其中2900元货款截留；2016年5月份起销售给济宁银河消防器材公司6批货，收取货款后只上交720元其余截留；2016年6月份起销售给济宁运河消防器材有限公司482具4公斤灭火器将货款21082元截留；2016年销售给济宁诺安消防器材有限价公司三批货瘕取货款后将其中6860元截留；2016年前销售给济宁金城消防器材有限公司多次货，共收取货款17400元未上交公司；其于2017年3月底与济宁吉祥消防器材有限公司结清27万元货款后只上交公司部分货款其余进行截留；其收取济宁金盾消防器材有限公司货款9万余元后进行截留；其收取济宁兖州兴企利民消防器材有限公司货款7万余元后进行截留；其收取济宁金乡民安消防器材有限公司货款后将其中18950元进行截留下；其与邹城安保消防器材有限公司结清货款后仅将两笔货款上交公司将剩余的货款进行载留；其以济宁宏力水暖器材厂名义提货销售后将其中部分货款进行截留下；其将销售给张某4的消防器材款进行截留的事实。 上述事实的证据，均经当庭举证、质证，本院予以确认。 本院认为，被告人张永智在担任济南白象科技发展有限公司销售业务期间，利用代收货款的职务之便将收取的白象公司货款535692元挪用后用于偿还个人欠款、消费甚至用于投资，拒不退还，数额较大；其行为构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立。关于指控的第一起，虽然相关书证证实涉案金额为19000元，但根据付款单位的付款明细，实际货款数额为19014元；故多出的14元也应当计入犯罪数额。指控的第九起，虽然相关书证证实张永智未回款是3600元，但张永智实际收取货款3700元，其中100元系私自加价；其私自加价部分也应当作为白象公司的货款上交公司。鉴予被告人张永智自愿认罪认罚，可酌情对其从轻处罚。辩护人的相关辩护意见本院予以采信。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十四条、第六十七条之规定，判决如下： 被告人张永智犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年2月28日起至2022年2月27日止）。 被告人张永智挪用的涉案资金535692元依法予以追缴后返还给济南市白象科技发展有限公司。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向济南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本三份。 审 判 长  谷 月 人民陪审员  张瑞亮 人民陪审员  赵其山 二〇一九年十一月十一日 书 记 员  何 晓 相关法律条文附后： 《中华人民共和国刑法》 1、第二百七十二条：公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 2、第六十七条：犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 3、第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物,应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产,应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物,应当予以没收。没收的财物和罚金,一律上缴国库,不得挪用和自行处理。