安徽省全椒县人民法院 民 事 判 决 书 （2019）皖1124民初2244号 原告：全椒县三江糖酒经营部，住所地安徽省滁州市全椒县襄河镇吴敬梓路原包装厂商品楼西第9间，注册号341124600142286。 经营者：杨莉，女，1971年11月7日出生，汉族，住安徽省全椒县。 委托诉讼代理人：尚昌根，安徽敬梓律师事务所律师。 被告：中航建工集团安徽省建设工程有限公司，住所地安徽省滁州市丰乐南路281号，统一社会信用代码91341100099841757H。 法定代表人：王茂江，公司执行董事。 委托诉讼代理人：魏兴民，全椒县经济开发区法律服务所法律工作者。 委托诉讼代理人：侯爱国，全椒县经济开发区法律服务所法律工作者。 原告全椒县三江糖酒经营部（以下简称三江经营部）诉被告中航建工集团安徽省建设工程有限公司（以下简称中航公司）民间借贷纠纷一案，本院于2019年6月5日立案后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理。因案情复杂，本案依法转为普通程序，于2019年10月15日第二次公开开庭进行了审理。原告三江经营部委托诉讼代理人尚昌根、被告中航公司法定代表人王茂江及其委托诉讼代理人魏兴民、侯爱国到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 三江经营部向本院提出诉讼请求：1、判决被告偿还原告借款本金2395600元，利息1000694元，合计：3396294元，并自2019年5月27日起按月息2%支付利息，息随本清；2、本案诉讼费由被告承担。事实及理由：2017年4月27日，被告因经营需要，与原告签订《借款协议》，用265万元银行承兑汇票（后发现是假的）作抵押，从原告处借款人民币265万元，借款期3个月，约定按月利率3.2%支付利息，利息为25.44万元。原告方扣除利息后，于当天下午汇款2395600元给被告，借款到期后，被告于2017年7月26日支付利息99375元，2017年8月11日付息33125元。2017年9月26日，按月息3%计算，被告尚欠原告利息，2017年7月27日被告又支付利息10万元。2017年7月26日，被告提出收回原抵押的265万元承兑汇票，又用一张260万元的假承兑汇票做抵押，与原告又重新签订了一份3个月的《借款协议》，借款260万元，约定按月利率2.5%，协议签订后，被告于2017年11月8日支付利息15万元，2018年月8月15日，支付利息15万元，至2019年5月26日，被告总计欠到原告利息1000694元，本息合计：3396294元。后原告多次向被告索要借款，被告分文没有支付，今诉至法院，请求依法判决。 中航公司辩称：一、本案借贷协议属于无效协议，本案原告是个体工商户，属于特殊形式的企业，不能经营金融业务，个体工商户企业借贷违反了有关金融法规，属于无效合同；二、《借款协议》中约定借款金额为2650000元，但原告在转账时扣除了利息254400元，因此被告从原告处实际借款金额为2395600元；三、被告现尚欠原告借款本金2145246元，利息已经全部支付。理由如下：1、被告于2017年7月26日付款99375元、2017年7月27日付款10万元、2017年8月11日付款33125元、2017年11月8日付款15万元、2018年8月15日付款15万元，合计532500元。2、原告主张的利息过高，对于超过年利率24%的部分，被告不同意支付。两份《借款协议》约定的付款期限均为3个月，该期限内的利息被告同意按照年利率24%支付，但对于协议中约定的一个月的延长期不应当计算利息。原告对于逾期之后的利息仍然按照约定期间的利率要求支付利息明显缺乏依据，双方虽然在《借款协议》中对利率有了约定，但约定的利率明显过高，且并未对逾期之后的利息作出约定，属于没有约定利息的情形，因此被告应当支付的利息应仅限于协议中约定的合计6个月的利息，该利息经计算合计为282146元。综上，被告同意归还原告借款本金2145246元，但原告主张的利息不应当被支持，请法院依法予以驳回。 本院经审理认定事实如下：中航公司因资金周转需要，用案外人李忠提供的承兑汇票进行质押，向三江经营部借款。2017年4月27日，中航公司（甲方）与三江经营部（乙方）签订《借款协议》，约定：一、甲方以银行承兑汇票金：金额贰佰陆拾伍万元整，票号：31400051、3658827作为借款抵押，借款贰佰陆拾伍万元整。二、借款时间：叁个月：2017年4月27日到2017年7月26日。三、借款利息：月息为3.2%，合计人民币贰拾伍万肆仟肆佰元整（￥254400.00元整）。四、票据质押期间：乙方不得将该票提前贴息或转押第三方，到89天，甲方带贰佰陆拾伍万元赎回汇票。甲方如不能按期还款，乙方有权将该票向银行申请贴息变现。五、贷款期叁个月，如到期还款有困难，可向乙方提前10天协商向后延长壹个月，乙方以四个月为底线。如乙方不同意延长壹个月，甲方无条件还款。同日，三江经营部扣除3个月利息254400元后，三江经营部通过银行向中航公司转账2395600元，并附言“23658827号承兑贴现款”。 借款到期后，中航公司无力偿还借款本金，仅支付了延期利息。2017年9月26日，中航公司（甲方）与三江经营部（乙方）又重新签订《借款协议》，约定：（一）甲方以银行承兑汇票：金额贰佰陆拾万元整，票号：32000051、23419108作为借款抵押，置换前期借款质押汇票（票号：31400051、23658827）；（二）借款时间：叁个月2017年9月27日到2017年12月26日；（三）借款利息：月息为2.5分，合计人民币壹拾玖万伍仟元整（￥：195000元整）；（四）票据质押期间：乙方不得将票据提前贴息或者转押第三方，到89天，甲方带贰佰陆拾伍万元赎回汇票。甲方如不能按期还款，乙方有权将该汇票向银行申请贴息变现；（五）贷款期叁个月，如到期还款有困难，可向乙方提前10天协商后延长壹个月，乙方以四个月为底线。如乙方不同意延长壹个月，甲方无条件还款。 中航公司分别于2017年7月26日付息99375元、7月27日付息10万元、8月11日付息33125元、11月8日付息15万元、2018年8月15日付息15万元，总计532500元。 诉讼过程中，三江经营部自愿要求利息自借款之日起按照月息2%计算。 三江经营部于2019年6月21日向本院申请财产保全，请求依法查封中航公司在银行存款3420240元或等同价值的财产。6月25日，本院作出（2019)皖1124民初2244号民事裁定书，裁定：冻结中航公司在银行存款3420240元或等同价值的财产。 另查明，案外人李忠提供的承兑汇票均为变造的汇票，2019年6月17日，本院作出（2019）皖1124刑初123号刑事判决书，判决：一、被告人李忠犯票据诈骗罪，判处有期徒刑十四年九个月，并处罚金二十万元；二、被告人李忠的违法所得依法予以追缴，退赔全椒县三江糖酒经营部（已偿还数额予以扣除）。 上述事实有三江经营部、中航公司当庭陈述及三江经营部提供的《借款协议》两份、转账记录，（2019）皖1124刑初123号刑事判决书等证据经本院审查在卷佐证。 本院认为，民间借贷是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的行为。根据法律规定，个体工商户是经依法登记取得经营资格的自然人，本案的三江经营部系杨莉以个体工商户名义在工商部门登记的名称，其当然可以作为民间借贷的行为主体，中航公司认为三江经营部属于特殊形式的企业，不能进行民间借贷，无事实和法律依据。三江经营部与中航公司签订的两份《借款协议》均系双方真实意思表示，三江经营部按约履行了发放借款的义务，中航公司理应按照协议约定的期限返还借款，本院对三江经营部要求返还借款的诉请依法予以支持。《借款协议》约定借款金额为2650000元，三江经营部在扣除三个月利息后实际转账金额为2395600元，因此本案借款本金为2395600元。 案外人李忠提供伪造银行汇票为中航公司借款提供质押担保，该担保无效，导致三江经营部无法实现质押权，但并不影响原被告之间合法的借贷关系成立。李忠犯票据诈骗罪被追缴违法所得，该违法所得正在执行过程中，如追缴到李忠的违法所得，应退赔给三江经营部，其相应款项应在本案民事判决执行过程中予以抵扣。 关于利息，双方在《借款协议》中约定了借期利息，三江经营部自愿要求自借款之日起利息按照月利率2%计算，不违反法律规定。考虑到本案借款中有预先扣息、提前支付利息等实际情况，在扣除中航公司已支付的利息532500元后，本院酌定中航公司给付利息的时间自2018年5月1日起算。 综上，根据《中华人民共和国民法总则》第五十四条，《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第五十六条、第一百九十六条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第一条第一款、第二十九条之规定，判决如下： 一、被告中航建工集团安徽省建设工程有限公司于本判决生效之日起十五日内偿还原告全椒县三江糖酒经营部借款本金2395600元及利息（利息自2018年5月1日起按照月利率2%计算至款项付清之日止）； 二、驳回原告全椒县三江糖酒经营部其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费34162元，保全费5000元，合计39162元，由原告全椒县三江糖酒经营部负担4162元，被告中航建工集团安徽省建设工程有限公司负担35000元。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于安徽省滁州市中级人民法院。 审 判 长  童友霞 审 判 员  李宗文 人民陪审员  范茂平 二〇一九年十一月二十一日 书 记 员  何 伟 附本案适用的法律条文： 《中华人民共和国民法总则》 第五十四条自然人从事工商业经营，经依法登记，为个体工商户。个体工商户可以起字号。 《中华人民共和国民法通则》 第九十条合法的借贷关系受法律保护。 第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。 《中华人民共和国合同法》 第五十六条无效的合同或者被撤销的合同自始没有法律约束力。合同部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效。 第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第一条本规定所称的民间借贷，是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的行为。 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： （一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持； （二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。