吉林省靖宇县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）吉0622刑初43号 公诉机关靖宇县人民检察院。 被告人代某，女，1979年4月14日出生于吉林省白山市靖宇县，汉族，中专文化，居住地长春市，系吉林省温馨房地产开发公司负责人，因涉嫌职务侵占罪，于2017年2月27日被靖宇县公安局刑事拘留；因涉嫌犯有职务侵占罪，经靖宇县人民检察院批准，于2017年4月1日被靖宇县公安局执行逮捕。现羁押于白山市看守所。 辩护人李福，男，吉林长白山律师事务所律师。 吉林省靖宇县人民检察院以靖检刑检刑诉[2017]104号起诉书，指控被告人代某犯职务侵占罪、骗取贷款罪，于2018年1月4日向本院提起公诉，本院于2019年3月2日作出（2018）吉0622刑初7号刑事判决；因被告人代某不服刑事判决上诉于吉林省白山市中级人民法院，吉林省白山市中级人民法院以审判程序违反法律规定为由作出（2019）吉06刑终57号刑事裁定书，撤销本院（2018）吉0622刑初7号刑事判决书，发回本院重新审判。我院于2019年4月11日立案后，于2019年7月2日建议靖宇县人民检察院对该案进行补充侦查。2019年9月18日本院另行组成合议庭公开开庭审理了本案。靖宇县人民检察院指派检察员井妍、历飞宏出庭支持公诉，被告人代某及其辩护人李福到庭参加诉讼。同日我院认为本案需要继续补充新证据，建议靖宇县人民检察院补充侦查；2019年11月1日靖宇县人民检察院认为该案需要继续补充侦查，建议我院延期审理，同日我院决定延期审理。补充侦查结束后，本院于2019年11月11日公开开庭审理了本案，现已审理终结。 靖宇县人民检察院指控：一、吉林省温馨房地产公司与山东省鲁王集团合作开发靖宇县温馨西区商品房项目期间，被告人代某作为温馨房地产开发有限公司法定代表人，利用负责温馨西区项目拆迁及建设工作的职务便利，套取山东鲁王集团拆迁补偿款： 1、2013年3月19日假冒回迁户周某、孙某名义伪造回迁补偿协议，套取拆迁款350000元； 2、2013年3月28日假冒回迁户都某、国某的名义伪造回迁补偿协议，套取拆迁款300000元和温馨小区11号楼2单元502室房屋； 3、2013年3月17日假冒回迁户王某名义，伪造回迁补偿协议，套取拆迁款356000元； 4、2012年8月4日利用回迁户毛某的名义在回迁补偿协议上填写虚假内容，套取温馨东区12号楼1号门市房，房屋已被出售，价款为281400元； 5、2012年4月15日假冒回迁户张某（张某1）名义，冒领512950元回迁补偿款； 6、2012年1月19日假冒回迁户庞某的名义，伪造回迁补偿协议，套取拆迁款434450元； 7、2012年1月18日假冒回迁户刘某的名义，伪造回迁补偿协议，套取拆迁款712723元； 8、2012年1月18日假冒回迁户李某的名义，伪造回迁补偿协议，套取拆迁款586900元； 9、2012年1月19日假冒回迁户王某1的名义，伪造回迁补偿协议，套取拆迁款495700元； 10、2012年5月8日利用回迁户鞠某的名义，在回迁补偿协议上填写虚假内容，套取温馨西区3号楼1号门市房、温馨西区16号楼下车库，房屋已被出售，价款为524000元； 11、2012年3月3日假冒回迁户沈某的名义，伪造回迁补偿协议，套取现金595600元； 12、2012年3月4日假冒回迁户沈某1的名义，伪造回迁补偿协议，套取现金577273元； 被告人代某利用管理开发温馨西区项目的便利条件，冒用他人名义伪造施工合同套取山东鲁王集团房源并出售: 1、以田某名义伪造施工合同，套取温馨西区16#-3-102房屋并转卖给刘某1，获利105200元；套取16#-3-203号房屋并转卖给袁某，获利155000元。 2、以李某1名义伪造施工合同，套取温馨西区19#-2-402号房屋并转卖给韩某，获利154700元；套取19#-3-301号房屋，价值197784元（现在李某1名下）。 3、以陈某名义伪造施工合同，套取温馨西区19#-2-301号房屋，价值190146元（现在陈某名下）；套取19#-2-201号房屋并转卖给许某，获利195305元；套取16#-3-302号房屋并转卖给吕某，获利41500元；套取19#-1-303号房屋并转卖给韩某1，获利55636元；套取19#-3-201房屋并转卖给高某，获利154980元；套取16#-南12号车库并转卖给雷某，获利90508元。 4、以李某2名义伪造施工合同，套取温馨西区9#-2-503号房屋并转卖给付某，获利90000元；套取9#-2-901号房屋并转卖给邹某，获利203000元；套取9#-2-1003号房屋并转卖给邹某1，获利152400元；套取1#-3-302号房屋，价值179078元（现在李某2名下）。 5、以李某3名义伪造施工合同，套取温馨西区16#-3-402号房屋并转卖给曹某，获利110460元；套取16#-3-201号房屋并转卖给刘某2，获利188100元；套取16#-3-301号房屋并转卖给韩某2，获利165000元；套取16#-3-403号房屋并转卖给邵某，获利52335元；套取19#-1-403号房屋并转卖给王某2，获利154080元；套取19#-2-302号房屋并转卖给历某，获利187935元。 6、以王某3名义伪造施工合同套取温馨西区1#-3-402号、1#-3-502号房屋，价值共计206112元。 被告人代某通过制作假拆迁协议手段套取山东鲁集团拆迁补偿款及房屋获利5720996元，通过制作假施工协议手段套取山东鲁王集团房源22套，其中已经出售房屋17套，获利2256139元，其余5套房屋尚未出售。所得款项共计7977135元被代某用于其外海香格里拉工程项目及归还高利贷欠款。 二、2012年被告人代某在担任温馨房地产开发有限公司法人期间因急需用钱，指使李某4、田某1、代某1、荆某、于某、宋某、谢某、张某2、林某、滕某、冯某、王某412人顶名以虚假购房合同在靖宇县工商银行办理抵押贷款，共骗取贷款4390000元，目前仍有1904618.05元贷款尚未归还。 靖宇县人民检察院指控上述事实列举的证据有：1.被告人代某的供述与辩解；2.证人于某1、张某1、李某5、陆某等证言；3.土地征收协议书、收据、银行汇款凭证、温馨房地产公司记账凭证、银行抵押贷款手续等书证；4.户籍证明等其他证据。 靖宇县人民检察院认为，被告人代某以非法占有为目的，利用职务便利，侵占公司财物，数额巨大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规定，构成职务侵占罪；被告人代某违反金融管理秩序，以欺骗手段获得银行贷款，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，构成骗取贷款罪，以上犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪、骗取贷款罪追究其刑事责任。 被告人代某的辩护人认为，1、被告人代某不构成职务侵占罪。理由是被告人代某不具备职务侵占罪的主体资格，没有侵占鲁王公司财物的故意，也没有给鲁王公司造成经济损失，双方实质是借贷关系。2、对指控被告人代某犯有骗取贷款罪无异议。并提交了下列证据：税收通用缴款书一张，证明2012年6月28日缴税201397.50元。 经审理查明：2011年10月15日淄博鲁王房地产开发有限公司（以下简称鲁王公司）与吉林温馨房地产开发有限公司（以下简称温馨公司）签订房地产联合开发协议，约定双方各出资一半，共同开发温馨家园，成立新的开发公司，独立核算，自负盈亏；协议签订后双方没有成立新的公司即开始了实质性合作，双方在项目合作期间,代某作为温馨公司的法定代表人安排公司负责拆迁的隋某、出纳员代某2以在回迁户真实协议内容基础上虚增补偿款，签订假的征收补偿协议和打假收据的方式，从鲁王公司共骗取资金100万元，其中2013年3月17日以回迁户王某名义伪造回迁补偿协议，套取拆迁款350000元；2013年3月19日以回迁户周某、孙某名义伪造回迁补偿协议，套取拆迁款350000元；2013年3月28日以回迁户都某、国某的名义伪造回迁补偿协议，套取拆迁款300000元；所得款项被被告人代某用于缴纳温馨西区耕地占用税、温馨公司在外海香格里拉工程项目及高利贷借款。 2009年至2010年5月17日间温馨公司分别与庞某、刘某、李某、王某1、沈某、沈某1签订了补偿协议，补偿现金1536400元，楼房六户，车库六个，总价值3173308元；温馨公司和鲁王公司合作后，在2012年1月至3月间，被告人代某指使温馨公司工作人员以庞某、刘某、李某、王某1、沈某、沈某1名义向鲁王公司提供假的拆迁补偿协议和收据，从鲁王公司获得拆迁款4549819元。 2012年5月8日至2013年3月28日间，被告人代某安排温馨公司工作人员以回迁户鞠某、毛某、都某、国某的名义，在回迁补偿协议上填写虚假内容，套取温馨西区2个门市房、1套住宅，1个车库；2011年10月至2013年1月间，被告人代某以田某、李某1、陈某、李某2、李某3、王某3的名义伪造施工合同和供货合同套取温馨西区房源21套和1个车库；后期鲁王公司发现温馨公司在未经其同意的情况下，私自销售、抵顶房源，双方经协商于2013年5月24日签订了温馨西区合作开发补充协议，协议约定温馨公司私自销售、抵顶的房源面积合计20770.4平方米，折合人民币4500余万元（详细销售及抵顶房源见附件明细），属于温馨公司已提前收回其所有合作收益，双方共同确认温馨西区及温馨小区9#、10#、11#、12#楼剩余所有房源及收益全部归鲁王公司所有（详细剩余房源见附件明细），鲁王公司保留对温馨公司已销售、抵顶20770.4平方米房屋的追诉权。 上述事实有在庭审中举证、质证的下列证据证明： 1、受案登记表、案件来源、立案决定书，证明2016年7月19日，靖宇县公安局经济犯罪侦查大队经工作发现，吉林省温馨房地产开发公司代某有6份可疑土地征收补偿协议，经过对这6分可疑协议调查发现为假协议，协议上的身份证复印件均为假身份证复印件，代某利用职务之便，使用此6份假协议侵占吉林省温馨房地产开发公司钱款200余万元。靖宇县公安局经济犯罪侦查大队立案侦查。 2、抓捕经过，证明2017年2月27日上午9时许，靖宇县公安局经侦大队在靖宇县高速公路收费站出口将涉嫌职务侵占的在逃人员代某抓获。 3、扣押清单三份，证明：靖宇县公安局扣押了代某持有的各种会员卡共计19张，扣押代某持有的银行卡共5张。 4、常住人口数据查询详细信息，证明代某年龄符合刑事责任年龄要求。 5、在逃人员登记表，证明2017年2月27日犯罪嫌疑人代某因涉嫌职务侵占罪被靖宇县公安局网上通缉。 6、淄博鲁王房地产开发有限公司与温馨房地产开发有限公司签订房地产联合开发协议书，房地产联合开发协议修改及补充条款各1份，证明2011年10月15日淄博鲁王房地产开发有限公司做为甲方同吉林温馨房地产开发有限公司乙方签订房地产联合开发协议书，规定双方各持股份50%联合进行房地产开发，各自先出资2000万元，拨付部分50%由吉林温馨房地产开发有限公司向淄博鲁王房地产开发有限公司做借贷处理。双方在靖宇县成立独立法人资格的开发公司，公司设立独立账户，独立核算，自负盈亏，按照公司法和公司章程运营。甲方法定代表人葛某，乙方代表人代某在协议书上签字。2011年10月18日淄博鲁王房地产开发有限公司同吉林温馨房地产开发有限公司签订补充协议，约定该项目成立吉林温馨房地产开发有限公司温馨家园项目部，项目经理由淄博鲁王房地产开发有限公司出任，由吉林温馨房地产有限责任公司授权委托项目经理全面负责该项目的一切经营管理工作，该项目设立独立账户，独立核算，另外规定该项目以外的债权、债务及经营活动均与该项目无关。 7、2012年3月30日签署房地产联合开发补充协议，证明2012年3月30日淄博鲁王房地产开发有限公司作为甲方同吉林温馨房地产开发有限公司作为乙方再次签署补充协议，规定由于前期乙方在温馨家园项目未设立独立账户，在此期间顾某、曹某1、于某1以个人名义所用于该项目的资金运作均属淄博鲁王房地产开发有限公司出资。该项目今后设立独立账户的户名为于某1，此账户由代某2监管，双方在该项目的资金出入均以此账户结算。在此之后项目中以于某1所投入资金均属淄博鲁王房地开发有限公司投资。 8、2013年5月24日靖宇县温馨西区合作开发补充协议、销售及抵顶房源见附件明细，证明2011年10月15日淄博鲁王房地产开发有限公司与吉林温馨房地产开发有限公司签署了共同合作开发靖宇县温馨西区项目的协议书，在签署协议后，在项目合作运行期间甲方未经乙方同意私自销售、抵顶甲方合作前自己所欠外债，截止2013年5月乙方才知悉此事。乙方知悉此事后，甲方主动承认错误，双方共同确认甲方私自销售、抵顶的房屋面积合计20770.4平方米，折合人民币4500万元，已提前收回其所有合作收益，温馨西区及温馨小区9号、10、11号、12号楼剩余所有房源及收益全部归乙方所有（详细销售及抵顶房源附件明细）。同时证明代某套取淄博鲁王房地产开发有限公司房源的明细表情况。 9、公示变更登记申请书、公司章程、股权转让合同书、企业法人营业执照副本，证明：吉林温馨房地产开发有限公司营业期限二0一0年四月十四日至二0一四年四月，法定代表人是代某；2014年4月2日吉林温馨房地产开发有限公司的股东代某将62.75%股权转让给田某2，2014年4月16日法定代表人是田某2。 10、企业信息、股东、公司章程，证明：2018年12月13日吉林温馨房地产开发有限公司的股东田某2占74.89%股权，田某3占25.1%股权，法定代表人变更为魏某。 11、税收通用缴款书一张，证明2012年6月28日吉林温馨房地产开发有限公司缴纳温馨西区耕地占用税201397.50元。 （一）虚增补偿款骗取资金100万元的证据 1、被告人代某供述与辩解，证明：代某系靖宇县温馨房地产开发有限公司法人代表，2011年10月温馨房地产开发有限公司与山东鲁王集团合作开发温馨西区项目，山东鲁王负责拆迁款给付，2012年至2013年期间代某指使隋某、代某2使用假的拆迁补偿协议和假的拆迁户收款收据，虚增拆迁补偿款的方式，套取山东鲁王拆迁款100万元，所套钱款用于外海香格里拉工地和归还其所欠高利贷利息。 2、证人代某2证言，证明其根据公司提供的合同，找山东鲁王公司财会人员于某1，要求按合同的内容给付周某35万元、都某30万元、王某60.6万元，代某2收到补偿款后全部转交给代某。 3、证人于某1证言，证明山东淄博鲁王和靖宇县温馨开发有限公司合作之后，温馨公司负责征收土地和拆迁，征收土地和回迁补偿金是由山东淄博鲁王支付，于某1根据代某2提供的土地补偿协议和银行卡，支付给周某和孙某土地补偿款现金35万元、都某30万元、王某60.6万元，其中6000元是给王某住房款，后期又给王某2万元土地补偿款。 4、证人隋某证言，证明在靖宇县温馨房地产开发有限公司负责土地征收和拆迁工作期间，征收都某、王某、孙某的土地及地上附属物的时，都某、孙某都是还的面积，没给现金，王某除了还面积外，还给补偿现金35万元。 5、证人武某证言，证明武某是王某儿媳妇，王某在温馨小区回迁了三个住宅、三个车库和一个门市房，还有现金35万元，分了两次给的，第一次给了25万现金，后期的10万元分批给的，公安机关出示的70万现金的土地征收补偿协议书是假的，王某也没有公安机关出示的2021009800041747农村商业银行账户。 6、张某3证言，证实温馨公司2013年给付王某拆迁补偿补偿费25万元和6000元租房费，2014到2018年陆续给付剩余10万元拆迁补偿费 7、记账凭证、收据，证明鲁王公司的工作人员于某1、邱某、曹某2、王某5分别给付王某剩余10万元拆迁补偿费 8、田某3证言，证明于某1、邱某、曹某2、王某5是鲁王公司的人。 9、证人国某证言，证明国某系都某儿子，都某的土地于2013年3月28日被温馨房地产公司征收，温馨公司以一个门市和三个住宅对都某进行补偿。公安机关出示的多处补偿一套温馨小区11号楼2单元502室的房屋和30元的土地补偿协议是假的，字不是国某签的，国某没有收到过任何现金，也没有在30万元补偿款收据上签过字。 10、证人程某证言，证明程某系都某外孙子，2013年3月28日都某与温馨公司签订土地征收协议时，程某、国某在场，协议内容以温馨西区三个楼房和一个门市进行补偿，没有补偿金，协议上是国某代都某签的字，手印也是国某按的，当时在场程某、都某、国某和温馨公司的隋总、代老三（代某的三妹妹），公安机关出示多出30万元补偿款的都某的补偿协议是假的。 11、证人周某证言，证明周某系孙某外孙子，孙某与温馨公司签订土地征收协议时周某在场，温馨公司没有给过周某或孙某任何现金补偿，补偿的都是房子。当时在场的有一个姓隋的人，代某、以及温馨公司的一个会计（周某不认识），签字是周某代签的，按手印是孙某按的。公安机关出示的带有补偿35万元的孙某补偿协议是假的，不是周某和孙某签的字，时间也不对，公安机关出示的35万元的收据（000194）也不是周某本人写的。2013年周某没再工商银行办过银行卡（02021009800041765），公安机关出示的汇款小票（汇款35万元）跟周某没有关系。 12、证人黄某证言，证明黄某不认识都某和国某，也不认识代某1。2011年黄某在温馨公司买过房子，把身份证和户口本都放在温馨公司的香格里拉售楼处，后来售楼小姐称黄某的户口本和身份证丢了，黄某到前台取了一百元钱作为补偿。 13、朱某、孙某与靖宇县靖宇镇蒙江村村委会平均承包地分地协议一份；孙某、周某土地征收补偿协议两份；周某工商银行汇款小票（35万元）一份；周某收据（35万元）一份；周某存款明细账；代某1存款明细账，温馨房地产记账凭证，证明：周某提供其与温馨房地产开发公司签订的土地征收补偿协议，时间为2013年3月17日，内容为被征收人以全部土地置换房屋；温馨房地产开发公司提供其与周某、孙某签订的土地征收补偿协议一份，内容为被征收人以全部土地置换除房屋外，另外现金35万元。两块地均是征收孙某0.93亩地的补偿协议，两份协议均有代某的印章及温馨房地产公司印章，2013年3月20日于某1将35万元汇入周某账户（0760202021009800041765），有周某字样签字的35万元钱款的收据（编号000194），交款人为吉林省温馨房地产开发有限公司，是有为周某征地补偿款，2013年3月20日周某账户（0760202021009800041765）将35万元转入代某1账户（07600202021009800041792）,2013年3月21日被提现。 14、都某、国某与温馨房地产公司签订土地征收补偿协议二份；都某、国某收据（30万元）一份、于某1工商银行汇款单（30万元）一份、黄某向代某1汇款单一份（30万元）、工商银行协助执行业务明细一份、温馨公司记账凭证一份、工商银行汇款单一份，证明：一份协议为都某、国某与温馨房地产公司签订土地征收补偿协议，被征收人用全部土地加自建住房及土地所有附属物置换温馨西区23号楼主体楼下7号门市，温馨西区18号三单元402室、401室，温馨小区11号楼三单元501室。第二份协议除以上内容外另加温馨小区11号楼二单元502室及一次性支付现金30万元。两份协议均有温馨房地产开发公司的印章。2013年3月28日都某征地补偿款三十万元收据标明国某代写、黄某代收，2013年3月29日于某1向黄某账户（08072211010********）汇款三十万元，后三十万钱款转入代某1账户。 15、王某与温馨房地产公司签订土地征收补偿协议两份、王某账户向代某账户转账明细、王某账户存款明细账、王某收据（60万）、温馨房地产记账明细、汇款凭证，证明：王某与温馨房地产公司签订土地征收补偿协议，一份内容为被征收人以全部土地加住房置换三套住房、三套车库及一套门市，加现金人民币35万元；另一份内容为王某以全部土地加住房置换三套住房、三套车库及一套门市，加现金70万元。并均有温馨房地产公司的盖章及代某的印章，2013年3月18日于某1向王某账户（07060202021009800041747）汇入606000元款项，同日王某账户向代某账户转账606000元，以及带有王某签字的六十万元收据一张，是由为王某拆迁补偿款，时间：2013年3月17日。 （二）、温馨公司与鲁王公司合作之前拆迁的房屋、土地，合作以后从鲁王公司获得补偿款的证据 1、被告人代某供述与辩解，证明2009年至2010年5月17日间温馨公司分别与庞某、刘某、李某、王某1、沈某、沈某1签订了补偿协议，补偿现金1536400元，楼房六户，车库六个；温馨公司和鲁王公司合作后，在2012年1月至3月间，被告人代某指使温馨公司工作人员以庞某、刘某、李某、王某1、沈某、沈某1名义向鲁王公司提供假的拆迁补偿协议和收据，从鲁王公司获得拆迁款4549819元。 2、2010年3月11日靖宇县温馨房地产开发有限公司和李某5签订的补偿协议，证明李某5父亲李某签订1.8亩地协议是真实的，温馨房地产开发公司在2012年1月18日跟李某签订的第二份《土地征收补偿协议》是隋某做的假协议，并让代某2写的假收款收据给鲁王，通过李某补偿名义得到山鲁王集团58.69万元现金。 3、2010年1月14日靖宇县温馨房地产开发有限公司和陆某签订的补偿协议，证明陆某1.43亩地协议是真实的，温馨房地产开发公司在2012年1月19日跟王某1签订的第二份《土地征收补偿协议》是代某让隋某做的假协议，代某让代某2冒用王某1的拆迁补偿名义写假收据,从山东鲁王集团得到495700元现金。 4、2012年8月27日靖宇县温馨房地产开发有限公司和沈某签订的1.43亩地补偿协议，证明该协议是真实的，温馨房地产开发公司在2012年3月3日跟沈某签订的第二份《土地征收补偿协议》是代某让隋某做的假协议，代某让代某2冒用王某1的拆迁补偿名义写假收据,从山东鲁王集团得到595600元现金。 5、2012年3月3日温馨房地产公司同沈某1签订的土地征收协议和2012年3月4日签订的0000333号35万元收据、2012年12月17日地0001012号22.7273万元收据，证明以上协议和收据都是假的，是代某让隋某做的假土地征收补偿协议，代某让代某2冒用沈某1的拆迁需要补偿的名义写的假收据，从山东鲁王集团得到577300元。 6、2012年4月15日温馨房地产公司同张某1签订的土地征收协议和2012年4月15日签订的0000983号512950元收据，证明以上协议和收据都是假的，是代某让隋某做的假土地征收补偿协议，代某让代某2冒用张某1的拆迁需要补偿的名义写的假收据，从山东鲁王集团得到512950元。 7、2012年1月19日温馨房地产公司同庞某签订的土地征收协议和2012年1月19日签订的0001286号434450元收据，证明以上协议和收据都是假的，是代某让隋某做的假土地征收补偿协议，代某让代某2冒用庞某的拆迁需要补偿的名义写的假收据，从山东鲁王集团得到434450元。 8、2012年1月18日温馨房地产公司同刘某签订的土地征收协议和2012年1月18签订的0001285号712723元收据，证明以上协议和收据都是假的，是代某让隋某做的假土地征收补偿协议，代某让代某2冒用刘某的拆迁需要补偿的名义写的假收据，从山东鲁王集团得到712723元。得到的款项用在了外海香格里拉工地的项目上了。 9、证人代某2证言，证明代某2在吉林省温馨房地产开发有限公司财务部门工作，吉林省温馨房地产开发有限公司和淄博鲁王房地产开发有限公司合伙开发温馨西区时，淄博鲁王房地产开发有限公司的负责人是葛某，于某1负责合作项目的财务。2012年4月份的时候，代某让代某2冒充张某1写个512950.00元的假收据，到于某1那里去领取了512950.00元；2012年3月获得沈某1补偿人民币577300元；2012年1月获得刘某712723元；2012年1月获得李某土地补偿款人民币586900元；2012年3月获得王某1土地补偿款人民币495700元；；2012年3月获得庞某土地补偿款人民币434450元；2012年12月获得沈某补偿人民币595600元；所获得的补偿款都给代某了。 10、证人于某1证言，证明于某1系山东鲁王职员，负责支付回迁补偿金，按照代某2提供的土地征收协议和收据以及提供的账号进行补偿，温馨公司拆迁和征收都是隋某谈的。温馨公司在征收庞某的土地时，是隋某负责签协议的，补偿征地款共计434450元，这笔补偿款是有代某2支付的，当时鲁王投资的款在代某2手里，于某1接受温馨房地产征地账目时已经有这笔账目了；同时有的账目还有王某1、刘某、李某的征地账目，李某、刘某、庞某、王某1，共计补偿2229773元；温馨公司共征收沈某两次土地，2012年3月3日第一次征收1.71亩地及地上附属物，共计补偿595600元，2012年8月27日第二次征收0.525亩土地，补偿款577300元。2014年于某1将张某1512950元征地补偿款转到温馨公司的对公账号中，后期张某1找到于某1要征地补偿款称没收到过512950补偿款，随后于某1去找代某2为这笔钱怎么回事，代某2称这笔钱没有给张某1，称张某1愿意把512950元补偿款先借给温馨公司使用。 11、证人证言，证明征收王某1、庞某、李某、刘某土地的时候是去谈的，和他们四人签订土地征收补偿协议都是在2009年到2010年签的，2012年的1月18日和19日这些协议都不是隋某签的；与沈某、沈英红签的土地征收补偿协议，都是2010年签的，2012年3月3日两份沈某与沈英红的土地征收补偿协议是假的。不 12.证人张某(张某1)证言，证明:2012年年底吉林省温馨房地产开发有限公司征收张某的土地是隋某同张某谈的补充事宜,山东鲁王房地产公司支付给张某1征地补充款512900元张某没有领取,张某也没有委托其他人在靖宇县工商银行办理过银行卡。 13.证人张某4证言，证明：张某平时叫张某1，张某以前欠张某4十万元钱，张某通过吉林省温馨房地产开发公司征地补充款142000元加在了张某4的征地补充款中，还给了张某4的欠款。 14.张某提供数据一份、土地征收补偿协议一份，土地有偿征收调查表、抵押明细表一份，附加协议一份，协议书一份，征地分期还款协议一份，证明张某1同温馨房地产开发有限公司签订土地征收补偿协议，土地1.9亩及地上物共补偿512950元，还款时间为2012年12月31日，张某1同张某4承包的1.6亩土地归张某1所有，张某1支付给张某410万元；2014年2月25日张某1同温馨房地产开发有限公司签订分期还款协议，归还张某1318000元。 15、证人李某5证言，证明：李某5为李某的儿子，2010年吉林温馨房地产开发有限公司征收李某1.8亩土地及地上物，补偿给李某温馨东区7号楼4单元401室住宅一套，温馨东区7号楼65号车库一套及18万元的补偿款，李某没有收到过586900元的补偿款，也没有在586900元的补偿款收据上签过字，身份证及证件的复印件都是假的不是李某本人，都是假的,2008李某已经去世，补偿事宜是由李某5办理。 16.李某5提供温馨房地产开发有限公司购房协议书2份；温馨房地产公司提供土地征收协议一份,土地有偿征收调查表一份,0001284编号收据一份，证明：李某5同温馨房地产公司签订温馨小区住宅楼7栋4单元4层401号房的住宅及7栋65号车库的购房协议；温馨公司提供的土地征收补偿协议中对李某征地补偿共计586900元，协议时间为2012年1月18日，征收人为李某，李某收取586900元征地补偿款收据，时间为2012年1月18日，收款人为李某。 17.证人陆某证言，证明2010年1月14日陆某的母亲同王某1同温馨房地产公司签署的征地补偿协议,补偿王某1温馨小区5号楼3单元302室,车库是5号楼地下的3号车库及18万元的现金。2010年王某1的土地征收完毕后没有在同温馨房地产公司签署补偿495700元的补偿协议。 18.徐某（王某1儿媳）提供温馨房地产购房协议书一份，温馨房地产公司提供补偿协议一份，土地有偿征收调查表一份，收据一份，证明2010年1月14日温馨房地产公司同陆某签署了温馨小区5栋三单元三层302号房的购房协议书，温馨房地产公司提供王某1补偿协议，合同编码为MJ-093，补偿金额共计495700元，被征收人签名为王某1，（经王某1的儿子陆某称其并没有签过该份协议。），时间为2012年1月29日。王某1收取征地补偿款495700元收据，收款人为王某1，（经王某1的儿子陆某辨认并非其本人签字，也没有领取过该款项）。 19.证人庞某证言，证明庞某分别于2009年,2011年同温馨房地产公司签过两分征地补偿协议,均不属于山东鲁王公司委托温馨房地产公司征收征收,庞某没有签署过公安机关出示的2012年1月19日征地补偿协议,补偿金434450元也没有领取过，公安机关出示的协议和收据上的签字也不是其签署的，身份证复印件并不是其本人，身份证号码也不符。 20.土地出让合同书一份，庞某提供身份证复印件一份，温馨房地产公司提供土地征收补偿协议一份，庞某身份证复印件一份，0001286收据一份，证明庞某提供的的出让32平方米土地的协议及其本人身份证号码×××，温馨公司提供土地征收补偿协议书，合同编号MJ-092,补偿款共计434450元，征收人庞某，身份证号码为×××,收据为补偿款共计434450元,上有庞某签字(庞某称不是本人签字,也没有领取过补偿款) 21.证人刘某证言，证明刘某没有签署过2012年1月18日编号1045015土地征收补偿协议,补偿款712723元也不是其领取的,上面的签字是他人冒充其身份签的，身份证号码也不符，刘某同温馨房地产公司签署的协议时在2009年，并且补偿事项已经全部完成。 22.温馨房地产公司提供收据一份，土地征收补偿协议一份，刘某身份证复印件一份、刘某签字收据一份，证明温馨公司提供的有刘某签字的712723元补偿款收据，温馨公司同刘某的土地征收补偿协议，时间为2012年1月18日，经营权证编号为：1040515，合同书编号为MJ-080，补偿款数额为712723元，被征收人签字为刘某，身份证号码为：×××。刘某签字收据收取712723元征地补偿款，刘某称均为假的，其并没有领取该笔款项。 23.证人沈某证言，证明：（1）2010年2月8日吉林省温馨房地产公司征收沈某1.55亩土地用于开发温馨东区，征收价格为每亩16万元，补偿沈某住在一套、车库一套和180960元现金，时候因少测量了2分地，温馨公司有给沈某又补偿了3万元；2012年1月21日吉林省温馨房地产公司征收沈某0.525亩土地用于开发温馨东区，补偿沈某住宅一套、车库一套及30万元现金。沈某没有同温馨公司签署过1.71亩征地补偿协议，也没有领取过595600元补偿。该协议上付得身份证信息及其签字均不符合。温馨公司存档的合同是假合同，是温馨公司为了以沈某的名义套钱做的。2011年温馨公司征收沈某11.5亩土地及地上物，补偿沈某143万元现金，因沈某1常年不在家，当时是由其哥哥沈某办理的补偿事宜，并领取的补偿金，领取补偿款时都是签署的沈某的名字。沈某1只有一块地被温馨房地产公司征收，温馨公司没有征收过沈某11.62亩土地没，更没有领取过补偿款577273元。 24.温馨公司提供土地征收补偿协议、抵押明细表、调查表个2份，沈某身份证复印件1份，沈某1身份证复印件1份，记账凭证3份，收据4份，证明温馨公司提供的沈某征地补偿协议书中征地沈某1.71亩土地，补偿金额共计575600元，时间为2012年3月13日，被征收人沈某，身份证号码×××。收据为沈某收取35万元补偿款收据及沈某收取245600元收据。 温馨公司提供的沈某1征地补偿协议书中征地沈某11.62亩土地，合同编号：MJ-081，补偿金额共计,539700元，时间为2012年3月3日，被征收人沈某1，身份证号码×××。记账凭证记载支付给沈某1189700元钱，沈某1收据有沈某1收取（189700元及37573元利息的，时间为2012年12月7日，2012年3月4日收据，载明沈某1收取350000元的。 （三）、用假协议和假施工合同套取房源的证据 1、被告人代某供述与辩解，证明2012年8月24日靖宇县温馨房地产开发有限公司跟毛某签订的《土地征收协议》上多写了一个门市，多写的门市是温馨东区12号楼1号门市100.5平方米，目的是为了用于香格里拉工地和归还高利贷利息；安排温馨公司工作人员以回迁户鞠某、都某、国某的名义，在回迁补偿协议上填写虚假内容，套取温馨西区1个门市房、1套住宅，1个车库；2011年10月至2013年1月间，与田某、李某1、陈某、李某2、李某3、王某3签订假的施工合同和供货合同套取温馨西区房源21套和1个车库。 2、2012年5月8日温馨房地产公司同鞠某签订的征收5.84亩土地及地上暖窖、鸡舍等地上建筑的征收协议，证明协议内容包括补偿被征收人220万元补偿款及温馨西区3号楼主体楼下1号158.6平方米门市，温馨西区16号楼下南13号19.2平方米车库。该协议的附加的补偿被征收人温馨西区3号楼主体楼下1号158.6平方米门市，温馨西区16号楼下南13号19.2平方米车库是假的。 3、2012年8月24日靖宇县温馨房地产公司同毛某签订的《土地征收协议》，证明代某跟据原协议上多写了一个温馨东区12号楼1号门市房（100.5平方米）价值301500元，通过回迁户的名义从山东鲁王房集团套取出来的。 4、2013年3月5日代某指使温馨房地产开发有限公司的工作人员制作假的同李某1签订的《房产置换调查表》及《白灰供货合同》，证明套取山东鲁王公司在温馨西区的19#-2-402号、19#-3-301号两套房屋。 5、2012年1月20日代某指使温馨房地产开发有限公司的工作人员制作假的同李某2签订的《房产置换调查表》及《塑钢窗（门）承揽加工合同》，证明套取山东鲁王公司在温馨西区的9#-2-503号、9#-2-901号、9#-2-1003号、1#-3-302号四套房屋，。 6、2013年1月5日代某指使温馨房地产开发有限公司的工作人员制作假的同田某签订的《房产置换调查表》及《广场砖、石材供货合同》，证明套取山东鲁王公司在温馨西区的16#-3-102号、16#-3-203号两套房屋。 7、2012年12月26日代某指使温馨房地产开发有限公司的工作人员制作假的同陈某签订的《房产置换调查表》及《塑钢窗购货合同》，证明套取山东鲁王公司在温馨西区的19#-2-301号、16#-3-302号、19#-2-201号、19#-1-303号、19#-3-201、16#-南12号车库六套房屋。 8、2013年1月19日代某指使温馨房地产开发有限公司的工作人员制作假的同李某3签订的《房产置换调查表》及《楼房采暖给排水供料合同》，证明套取山东鲁王公司在温馨西区的16#-3-402号、16#-3-201号、19#-1-403号、19#-2-302号、16#-3-301号、16#-3-403号房屋、温馨东区9#-1-401号房屋，共七套房屋。 9、证人于某1证言，证明吉林省温馨房地产开发有限公司征收毛某1土地时是隋某谈的，代某2拿着毛某1的土地征收协议给的于某1，于某1按协议给付的土地补偿款，一共补偿现金600000元以及温馨东区12号楼1号门市、温馨西区20号楼1单元501室、温馨小区9号楼4单元303室、温馨西区20号楼南15号车库 10、代某2证言，证明2012年与回迁户鞠某拆迁主协议已经签完后，隋某又拿了一个附加协议让盖章，经请示代某同意后给盖了章，给鞠某多补偿一个门市房和一个车库， 11、证人隋某证言，证明收收毛某1的土地时，多加一套温馨东区12号楼1号100.5平方米门市房。 12、毛某、毛某2与温馨房地产开发公司签订土地征收补偿协议一份；毛某出具收据三份；记账凭证一份；银行汇款单一份、温馨房地产公司记账凭证三份，证明：毛某、毛某2与温馨房地产公司签订土地征收补偿协议，以毛某1土地及附属物置换现金60万元一套门市、两套住宅、一个车库，其中包括门市为温馨东区12号楼1号门市100.5平方米。三份有毛某签字的征地补偿款收据，于某1给毛某银行转款25万元汇款单。 13、证人毛某证言，证明毛某、毛某2是毛某1的儿子，2012年8月24日温馨房地产开发公司与毛某1签订土地征收协议，征收所得的财物归毛某和其弟弟毛某2，当时是毛某和毛某2在协议上签字的。温馨公司一共补偿毛某1两个房子、一个储物间和60万元补偿款，温馨东区12号楼1单元100.5平方米的门市没有补偿给毛某1，（当时负责征收的隋经理让毛某把这个房子签到土地征收补偿协议里面，但是门市房不给毛某，隋经理要拿这个门市房和鲁王报账，后来毛某就签字了。） 14.证人张某5证言，证明张某5及其母亲鞠某同温馨公司签署了一份5.84亩地的补偿协议共补偿给鞠某及张某5五套房子、六个车库，一个门市房和776000元现金，总计价值220万元；2015年温馨公司的代某2同鞠某签订了附加协议，附加协议上写的是温馨公司补偿220万元及温馨西区3号楼主体楼下1号门市158.6平米，温馨西区16号楼下南13号车库19.2平方米，附属协议中的多出的温馨西区3号楼主体楼下1号门市158.6平米，温馨西区16号楼下南13号车库19.2平方米并没有实际交付给鞠某，因温馨房地产公司同山东鲁王公司合作，温馨公司为了向山东鲁王公司报账使用，要求鞠某在合同上签字。 15.温馨公司提供温馨西区商品房预订购房协议书5份、土地征收补偿协议1份土地有限证件明细表1份，售楼协议明细表1份，证明温馨公司同张某5签订了我温馨西区3号楼1号门市158.6平米和温馨西区16号楼下南13号储物间19.2平方米，时间为2012年5月8日，签字人为张某5，（经张某5称其没有实际得到以上房屋），初某从温馨公司购买温馨西区16号楼下南13号储物间19.2平方米，价款为48000元，时间为2012年6月7日，温馨公司同王某6签署温馨西区3号楼1号门市158.6平米出售协议，王某6从温馨房地产公司购买温馨西区3号楼1号门市158.6平米出售协议，价款为475800元，时间是2012年5月2日；温馨公司同鞠某签署土地补偿协议，补偿鞠某土地及地上附属物共计220万元（其中不包括温馨西区3号楼1号门市158.6平米和温馨西区16号楼下南13号储物间19.2平方米）。 16.证人初某证言，证明温馨西区16号楼下南13号储物间19.2平方米为初某从温馨房地产公司实际购买，当时买给他的是一个姓隋的经理，价格为每平米2500元，（共计48000元）手续都是在温馨公司办理的，当时并没有给开车库的购买收据，姓隋的经理称，买车库都没有数据。当时办理手续的时是初某和其父亲初清军一起办理的。 17.证人初某1证言，证明初某在2012年4月在温馨房地产公司购买过温馨西区16号楼下南13号储物间，购买价格为每平米2500元，共计4800元，当时卖给他的是一个姓隋的经理，隋经理称车库都没有收据，就没有给其开收据，当时姓隋的经理用的是×××的电话。 18.银行转账记录，证明2012年5月2日银行账号×××通过网转的方式将476000元转入×××（代某）账户内。 19.证人王某4证言，证明：2012年5月份任某通过温馨房地产公司购买了温馨西区3号楼北一号门市房，现在王某6的名下。 20.证人徐某1证言，证明：2012年5月份王某6购买温馨西区3号楼北一号门市房，王某4帮忙找的田某3购买的，面积有260平方米，当时跟温馨房地产公司商量好为每平3000元，2012年5月2日任某1给温馨房地产公司汇去了476000元购买方款，并在温馨售楼处签署的售楼协议，当时签完协议后姓隋的经理问代某钱到账了吗，代某称到账了，随后温馨售楼处给盖得公章和名章。当时任某1是向6222020807003037718账户内汇的款。（山东鲁王公司的负责人知道购房情况。） 21.温馨西区商品房预定购房协议书2份，收据2份，预购储物间协议1份，附加协议一份、记账凭证、0001292收据（776000元），证明:王某6在2012年5月2日通过吉林温馨房地产开发有限公司购买了温馨西区3号楼北门1号门市房158.6平方米,总价款为475800元,476000元购房收据,收款人签字为代某；初某在2012年4月通过温馨房地产公司购买了温馨西区2号楼2单元301室，和温馨西区16号楼楼下南13号储物间面积19.2平方米，价款为48000元； 22.证人李某1证言，证明2012年4月1日到2012年10月30日李某1给田某4送过白灰，向靖宇县温馨小区、外海香格里拉和汽配小区送过白灰共计8万袋，该部分白灰价款已经通过汽配小区等5套进行的顶账，2012年11月30日的白灰供货合同中李某1的签字是假的，李某1没有签署过该份合同，合同是他人跟据以前的合同仿造的，2013年3月5日房产置换调查表和合同上温馨西区19号楼2单元402室、温馨西区19号楼3单元301室两个房子没有置换给李某1，更没有出售过。 23.李某1证据材料,温馨西区商品房预定购房协议1份、收据一份，河砂供货合同1份、房产置换调查表1份、白灰供货合同1份，证明李某12012年11月14日预定购买温馨房地产公司温馨西区1号楼5单元402室房屋，并支付价款124000元；李某1于2012年3月26日向吉林省铭亿建筑工程公司提供80000袋柳河白灰，置换外海香格里拉等地的三套房屋，房屋置换调查表（假）、白灰供货合同（假）写有温馨房地产公司与李某1使用温馨西区19号楼2单元402室73.7平方米（价款190146元）、温馨西区19号楼3单元301室73.8平方米（价款197784元）、外海香格里拉17-2-201三套房子置换李某1110000袋白灰；内容为李某1向铭亿工程公司供应110000袋白灰置换上有李某1签字，（同前述证据签字明显不是一人所签）。 24.证人韩某证言及证据材料，证明2013年1月份韩某在温馨房地产售楼处购买温馨小区19号楼2单元402室的房屋，购房协议在售楼处签的，并支付了154700元房屋价款，通过转账的方式将钱转到了户名为代某的银行账户内，韩某并不认识李某1。 25.证人陈某证言，证明2012年12月份陈某同晟泰房地产开发公司签署过塑钢窗购货合同，并给陈某用外海香格里拉房屋及车库进行了抵顶，没有用过温馨西区19#-2-301号、16#-3-302号、19#-2-201号、19#-1-303号、19#-3-201、16#-南16号车库进行抵顶，公安机关向陈某出示的《房产置换调查表》及《塑钢窗购货合同》抵顶温馨西区等6套文书均问虚假的，是他人冒充陈某名义套取房源，上面的签字不是其本人所签，其也没有得到过以上房屋和车库，更没有向外出售过，在其名下的温馨西区19#-2-301号和其没有关系。 26.陈某证据材料，陈某提供塑钢窗承包合同书、塑钢窗加工协议，抵顶明细表；《房产置换调查表》（假）、《塑钢窗购货合同》（假），证明温馨房地产公司、晟泰工程工地同陈某铝塑门窗加工店签订的塑钢窗承包合同，均有陈某或其丈夫王某7的签字，其中抵顶的房屋无涉案房屋（温馨西区19#-2-301号、16#-3-302号、19#-2-201号、19#-1-303号、19#-3-201、16#-南16号车库）。 2012年12月26日《房产置换调查表》、《塑钢窗购货合同》内容列有温馨西区19#-2-301号、16#-3-302号、19#-2-201号、19#-1-303号、19#-3-201、16#-南16号车库抵顶给陈某，并有陈某签字，其签字均与陈某提供的合同中签字不符。 27.证人许某证言,许某证据材料，证明2013年11月份许某在温馨房地产售楼处购买了温馨小区19号楼2单元201房屋，并由代某领着办理了购房手续，交付了195305元房屋价款。 28.证人高某1证言及证据材料，证明(高某1其姐姐高某)2013年9月1日高某在靖宇县温馨售楼处购买了温馨小区10号楼3单元201房屋,房屋价款为154980元,高某将房屋价款给了代某2,代某2向高某出具了数据,售楼人员并没有介绍该房屋时抵账房屋，购房协议时由隋广云签字的。出具收据的单位为温馨房地产开发有限公司，高某同温馨房地产公司签署的购买该房屋的协议。 29.证人吕某证言及证据材料，证明2012年12月份吕某温馨房地产公司售楼处购买了温馨西区16号楼3单元302号房屋，价款为136925元，并通过现金方式直接交给了售楼人员，并签署了售楼协议书，售楼协议书为温馨房地产公司向吕某出售温馨西区16号楼3单元302号房屋，法人代表人代某，出售价格为131500元。 30.证人韩某1证言及证据材料，证明2013年1月份韩某1在温馨房地产公司售楼处购买了温馨西区19号楼1单元303号房屋，价款为165636元，并向售楼人员交付了首付款55636元现金，并签署了售楼协议书，售楼协议书为温馨房地产公司向韩某1出售温馨西区19号楼1单元303号房屋，法人代表人代某。 31.证人田某证言，证明2010年至2014年期间田某同温馨房地产公司签订过彩钢瓦材料安装合同，为温馨房地产公司在外海香格里拉、五道街汽配小区干过活，温馨公司也温馨小区的房屋给田某进行抵顶价款，温馨公司没有给田某抵顶过温馨西区16号楼3单元201室（实为102室）和温馨西区16号楼3单元302室。 32.田某证据材料，房产置换调查表、广场砖、石材供货合同，田某购房协议，证明合同内容为温馨房地产公司同田某签订广场砖、石材供货合同，田某给温馨供应石材，温馨公司用温馨西区16-3-102室，16-3-203室抵顶给田某。合同时间为：2013年1月5日，上有田某签字（与田某本人签字不符），田某从温馨房地产公司购买温馨小区十号楼2单元502室、102室的情况及支付价款的情况。 33.证人袁某证言及证据材料，证明2013年11月9日袁某在温馨房地产售楼处购买了温馨西区16号楼3单元203室，价款为155000元，面积为67.3平房米，并签署购房协议，该房屋为温馨房地产公司向其出售。 34.证人刘某1证言证据材料，证明2011年11月20日刘某1在温馨房地产售楼处直接购买的温馨西区16号楼3单元102室，价款为105200元，刘某1付款后，代某2给其开的收据，并同温馨公司签署的购房协,合同书记载刘某1同温馨房地产公司签署购房合同的内容。 35.证人李某2证言，证明李某2购买过温馨东区12号楼1号门市房，购买是为直接支付现金购买，不是顶账房，当时支付了281400元，李某2给温馨东区5号楼，6号楼看装等地的塑钢窗工程，当时温馨房地产公司用温馨东区的房子给李某2抵顶价款，李某2给外海香格里拉安装塑钢窗，温馨公司用外海香格里拉的5套房子进行抵顶价款，2012年李某2没有在温馨东区干过工程，2012年1月20日温馨公司与其签订的《房产置换调查表》、《塑钢窗（门）承揽加工合同》都是他人造假的，上面的签字李某2，并不是其本人签字，合同中的温馨西区9号楼3（2）单元503室,9号楼2单元901室，9号楼2单元1003室，1号楼3单元302室四套房屋其没有取得过，在其名下的温馨西区1号楼3单元302室房屋和他没有关系。 36.李某2证据材料《房产置换调查表》、《塑钢窗（门）承揽加工合同》购房协议书及承揽合同书，证明：温馨房地产公司提供的《房产置换调查表》、《塑钢窗（门）承揽加工合同》记载李某2同吉林省铭亿建筑工程公司签署其未外海香格里拉工程安装18#，19#，20#，25#，26#，28#，露天塑钢窗工程，付款方式为使用温馨小区（表记为西区）9-2-503、76.2平米，9-2-901、101.5平方米、9-2-1003、76.2平方米，1-3-302,69.41平方米抵顶工程款，9#单价为每平米2780元，1#单价为每平米2580元。住宅总价款为884920元。签字人为“李某2”，时间为2012年10月20日；晟泰房地产工地提供塑钢窗承揽加工合同记载内容同《房产置换调查表》、《塑钢窗（门）承揽加工合同》合同内容基本一致，付款结算方式不同，抵顶房屋为外海香格里拉12#-2-401室，面积为90.48平米，12#-2-902室，143.59平方米，12#-1-502室，45.05平方米，住宅单价为每平米2600元，签字人：李某2，时间为2012年11月27日；2012年8月3日工程合同为李某2同铭亿建筑工程公司签订，签字人为李某2，李某2认购外海香格里拉12#-2-401室，面积为90.48平米，12#-2-902室，143.59平方米，12#-1-502室，45.05平方米的认购协议书、申请表、委托书收据等，以上签字人均为李某2。 37.证人付某证言及证据材料，证明2013年3月付某在温馨房地产售楼处直接购买的温馨西区9号楼2单元503室，价款为199948元，付某交首付款3万元，当时一名售楼处人刘某3给付某办理的购房协议及收据，（因售楼处人称该房屋为顶账房，无法交付给他收据）并同温馨公司签署的购房协,合同书记载付某同温馨房地产公司签署购房合同的内容，按揭贷款交付首付款6万元，房屋总价为20万元，购房者签字为付某。 38.证人邹某2证言证据材料，证明2010年邹某1、邹某、邹某2在温馨房地产购买了靖宇县汽配小区两套房子，因一直没交付，经同温馨公司负责人商定将房屋调换到温馨西区9号楼2单元901室购房价格为203000元和温馨9号楼2单元1003室152000元，并交付了差价；第一次交钱是温馨公司田某3收取的，第二次交款是温馨公司的代某收取的；邹某2提供的收据，购房协议书证实邹某1、邹某购买房屋的基本情况。 39.证人李某3证言证据材料，证明2009李某3给田某3干活上下水的活，2013年没有给温馨房地产公司干过，公安机关向其出示的2013年1月19日《房产置换调查表》及《楼房采暖给排水供料合同》是假的，文书上的李某3不是其本人签署，文书的抵顶的房屋温馨西区16#-3-402号、温馨西区16#-3-201号、温馨西区19#-1-403号、温馨西区19#-2-302号、温馨西区16#-3-301号、温馨西区16#-3-403号、温馨东区9#-1-401号七套房屋其没有取得过，也没有出售过，上述合同都是根据其2009年的合同伪造的。李某3和田某3签署过温馨东区9、10号楼的上下水合同、因没有实际施工所以，没有抵顶过房屋。 40.李某3证据材料、温馨房地产公司提供的《房产置换调查表》、《楼房采暖给排水供料合同》，证明《房产置换调查表》、《楼房采暖给排水供料合同》内容显示李某3同温馨房地产公司签署楼房采暖给排水供料合同，并置换了温馨西区16#-3-402号、温馨西区16#-3-201号、温馨西区19#-1-403号、温馨西区19#-2-302号、温馨西区16#-3-301号、温馨西区16#-3-403号、温馨东区9#-1-401号七套房屋，合同时间为2013年1月13日，签字人为李某3。 41.证人刘某4证言证据材料，证明2013年1月份刘某4在温馨房地产售楼处直接购买的温馨西区16号楼3单元201室，价款为188100元，刘某4付款后，并同温馨公司签署的购房协,协议上写的是刘某4弟弟刘某2的名字，合同书记载刘某4同温馨房地产公司签署购房合同的内容及付款的情况，时间为2013年1月20日。 42.证人顾某1证言及证据材料，证明2013年10月顾某1从纪某购买的温馨西区16号楼3单元301室，并落户在李某5的名下。温馨购房协议中温馨房地产公司同韩某2签署。时间为2013年10月15日，购买价格为165000元，有顾某1提供的付款收据。 43.证人纪某证言，证明2014年年初时纪某在温馨房地产售楼处找代某够买了温馨西区16号楼3单元301室房屋，因代某称该房屋便宜便购买了，并交付了价款，签署了购房协议，之后纪某将房屋买给了顾某1，纪某不认识李某3。 44.证人证言证据材料，证明2010年4月份，兰某给温馨房地产拉石头往温馨小区送，兰某用拉石头的账款抵顶了温馨东区9号楼1单元401室的首付款，该房屋总价为193551元，2012年6月4日购房协议是在温馨小区售楼处办理的，兰某不认识李某3。 45.证人邵某证言证据材料，证明2013年11月14日邵某在从温馨房地产公司购买了温馨西区16号3单元403室，总价款为167335元，邵某交了52335元首付款，在银行办理了银行按揭，因当时的售楼小姐称一楼是车库不算楼层，将其403房号改为503，邵某提供的不动产发票，购房款为148060元。 46.证人张某6证言证据材料，证明2012年12月份张某6在温馨房地产售楼处直接购买的温馨西区16号楼3单元402室，价款为110460元，张某6付款后，并同温馨公司签署的购房协,协议上写的是张某6丈夫曹某的名字，合同书记载张某6同温馨房地产公司签署购房合同的内容及付款的情况，时间为2013年10月28日。 47.证人王某2证言证据材料，证明2012年12月份王某2在温馨房地产售楼处直接购买的温馨西区19号楼1单元403室，价款为154080元，王某2付首付付款后54080元，办理按揭手续，并同温馨公司签署的购房协,合同书记载王某2同温馨房地产公司签署购房合同的内容及付款的情况，时间为2013年12月31日。 48.证人历某证言证据材料，证明2012年12月份历某在温馨房地产售楼处直接购买的温馨西区19号楼2单元302室，价款为187935元，历某付首付付款后57935元，一个姓代得女的将款项转到了代某的账户里，办理按揭手续，并同温馨公司签署的购房协,合同书记载历某同温馨房地产公司签署购房合同的内容及付款的情况，时间为2012年12月19日。2013年7月份历某得知该房屋被温馨房地产公司对外抵押了两次，现房屋仍然没有建设。 另查明，2012年被告人代某在担任温馨房地产开发有限公司法人期间因急需用钱，指使李某4、田某1、代某1、荆某、于某、宋某、谢某、张某2、林某、滕某、冯某、王某412人顶名以虚假购房合同在中国工商银行股份有限公司靖宇支行办理抵押贷款，共骗取贷款4390000元，已归还本金3715783.47元，现仍有674,216.53元贷款本金尚未归还。 上述事实，有在庭审中举证、质证的下列证据予以证明： 1、受案登记表、案件来源、立案决定书，证明2016年12月23日靖宇县公安局经侦大队在工作中发现，吉林省温馨地产开发有限公司存在顶名骗取中国工商银行贷款的违法行为，现无人偿还贷款，发现此情况后，我大队立即对此事展开调查，经查发现，温馨房地产开发有限公司中售楼处经理于某负责带员工到银行顶名贷款，2016年12月23日受理案件，2016年12月28日立案侦查。 2、中国工商银行股份有限公司靖宇支行个人信贷业务贷款名单，证明李某4、田某1、代某1、荆某、于某、宋某、谢某、张某2、林某、滕某、冯某、王某4十二人向中国工商银行贷款情况，其中李某4借款38万元，现仍有289501.98元未归还；田某1贷款40万元，已结清；代某1贷款35万元，已清偿；荆某贷款34万元，现仍有256596.46元未清偿；于某贷款41万元，现已清偿；宋某贷款37万元，现已清偿；谢某贷款34万元，现有256614.3元未清偿；张某2贷款35万元，现有264178.75元未清偿；林某贷款34万元，现有256604.71元未清偿；滕某贷款34万元，现已清偿；冯某贷款43万元，现有324522.61元未清偿；王某4贷款34万元现有256599.24元未清偿。 3、王某8贷款手续，证明购房合同显示王某82012年8月18日购买了温馨公司A1区1栋1号房,并用此房屋办理到了35万元抵押贷款,2012年8月23日王某8用靖宇县汽配小区1号楼000201室在中国工商银行办理了35万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街一号楼（道南）一单元1号门市） 4、李某4贷款手续，证明购房合同显示李某42012年9月11日购买了温馨公司A1区2栋3号房,并用此房屋办理到了38万元抵押贷款,2012年9月20日李某4用五道街南（汽配街2#）000203室在中国工商银行办理了38万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街二号楼（道南）一单元3号门市）。 5、谢某贷款手续，证明购房合同显示谢某2012年8月29日购买了温馨公司A1区2栋14号房,并用此房屋办理到了34万元抵押贷款,2012年8月29日谢某用五道街南（汽配街2#）000214室在中国工商银行办理了34万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街二号楼（道南）6单元14号门市）。 6、林某贷款手续，证明购房合同显示林某2012年8月29日购买了温馨公司A1区2栋13号房,并用此房屋办理到了34万元抵押贷款,2012年9月6日林某用五道街南（汽配街2#）000213室在中国工商银行办理了34万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街二号楼（道南）6单元13号门市）。 7、冯某贷款手续，证明购房合同显示冯某2012年8月29日购买了温馨公司A1区3栋12号房,并用此房屋办理到了43万元抵押贷款,2012年9月7日冯某用五道街南（汽配街3#）000212室在中国工商银行办理了43万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街三号楼（道南）6单元12号门市）。 8、王某4贷款手续，证明购房合同显示王某42012年8月28日购买了温馨公司A1区2栋4号房,并用此房屋办理到了34万元抵押贷款,2012年9月8日王某4用五道街南（汽配街2#）000204室在中国工商银行办理了34万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街二号楼（道南）1单元4号门市）。 9、荆某贷款手续，证明购房合同显示荆某2012年8月28日购买了温馨公司A1区2栋16号房,并用此房屋办理到了34万元抵押贷款,2012年8月30日荆某用五道街(房屋权证编号0826)住房在中国工商银行办理了34万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街二号楼（道南）7单元16号门市）。 10、滕某贷款手续，证明购房合同显示滕某2012年8月29日购买了温馨公司A1区2栋11号房,并用此房屋办理到了34万元抵押贷款,2012年9月7日滕某用五道街南(汽配街2#)000211室住房在中国工商银行办理了34万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街二号楼（道南）5单元11号门市）。 11、宋某贷款手续，证明购房合同显示宋某2012年8月22日购买了温馨公司A1区1栋6号房,并用此房屋办理到了37万元抵押贷款,2012年8月27日宋某用五道街南(汽配街1#)000206室住房在中国工商银行办理了37万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街一号楼（道南）3单元6号门市）。 12、于某贷款手续，证明购房合同显示于某2012年8月27日购买了温馨公司A1区1栋3号房,并用此房屋办理到了41万元抵押贷款,2012年8月30日于某用五道街南(汽配街1#)000203室住房在中国工商银行办理了41万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街一号楼（道南）2单元3号门市）。 13、田某1代某1贷款手续，证明购房合同显示田某12012年8月16日购买了温馨公司A1区1栋7号房,并用此房屋办理到了40万元抵押贷款,2012年8月17日田某1用五道街南(汽配街1#)000207室住房在中国工商银行办理了40万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街一号楼（道南）4单元7号门市）。 14、代某1贷款手续，证明购房合同显示代某12012年9月20日购买了温馨公司A1区3栋2号房,并用此房屋办理到了35万元抵押贷款,2012年9月21日代某1用五道街南(汽配街3#)000202室住房在中国工商银行办理了35万元的抵押贷款。（测绘图显示为汽配商业街三号楼（道南）1单元2号门市）。 15、被告人代某的供述与辩解，证明2012年代某担任吉林省温馨房地产开发有限公司法人代表期间，因公司急需用钱，代某用安排公司员工以他们的名义，用公司的顶账房到工商银行贷款，代某安排公司员工于某找七八名本公司员工帮助顶名贷款，并安排于某找公司员工使用公司汽配小区的顶账房做假的商品房买卖合同，套取银行贷款，现有200多万元的银行欠款未偿还。 16、证人王某9证言，证明2012年王某9在中国工商银行靖宇县支行担任信贷员期间办理了于某、田某1、代某1、王某4、李某4、张某2、林某、滕某、冯某、谢某十一人办理过贷款，姚某办理过荆某的贷款，于某、荆某等十二人均称是温馨房地产开发有限公司开发汽配小区一条街小区的购房者，在工商银行办理了商用房按揭贷款，并把贷款发放到温馨房地产开发有限公司账户上。 17、证人于某证言，证明2012年8月于某在靖宇县温馨房地产开发有限公司工作期间，代某找到于某让其用温馨房地产开发有限公司开的汽配小区A1区1栋3号楼门市到靖宇县工商银行帮忙顶名贷款，于某答应了，公司管财务的代某2给于某出具了银行办理贷款所需要的商品房买卖合同书、购房首付款收据等手续，之后于某拿着这些手续到银行办理的贷款手续，所贷的款直接打到了温馨房地产公司账户中，因于某是帮助代某套取贷款，代某称此贷款不用于某还，所以其将贷款所贷款的手续及偿还贷款的银行卡交给了公司财务人员；于某在代某的要求下还找到了公司售楼员谢某让其帮忙顶名贷款，谢某同意了并依照代某的要求办理的贷款手续。于某在公司负责办理按揭贷款业务,由其道银行办理按揭贷款,哪些是顶名贷款的其并不清楚,也不知道代某还找谁办理顶名贷款的,于某帮助代某顶名贷款没有得到好处,于某帮助代某顶名贷款三十多万元，于某并不知道代某顶名贷款贷出来的钱干什么用了。其办理单款的手续上商品房买卖协议和首付款收据上于某的签字不是其本人所签，是温馨公司财务人员把手续交给于某时已经有了他的签名。 18、证人林某证言，证明2012年9月份林某在中国工商银行靖宇县支行贷款购买的靖宇县汽配小区A1区2栋13号门市房是林某帮助吉林温馨房地产开发有限公司顶名办理的贷款，当时公司老总田某3的下属于某找到林某称温馨房地产开发公司不景气，让你帮着顶名贷款，好给公司的员工开资，等公司的楼房正式卖出去就把贷款还上，林某答应了，之后于某带着林某的身份证及户口本办理了房屋预告登记和抵押登记证，并在公司开了一个房屋首付款收据的白条，随后于某又带着林某到银行签字，办理贷款手续，其中商品房买卖合同上的签字不是林某本人所签，林某一共帮助公司贷款了四十余万元，全部给了温馨房地产开发有限公司了。除林某之外还有冯某、李某4、滕某、荆某、谢某、代某1、宋某、于某都帮助公司顶名贷款了。公司没有把房屋买卖合同给林某。 19、证人张某2证言，证明2012你张某2称其在温馨房地产开发有限公司购买靖宇县汽配小区A1区1栋1号门市房，并在靖宇县工商银行办理的贷款，随后张某2将购买的房屋退给了温馨房地产开发有限公司，温馨房地产开发有限公司没有给张某2退首付款及已经存进银行的贷款。 20、证人王某4证言，证明田某3找到王某4称其需要用钱，让王某4帮助用温馨房地产开公司开发的靖宇县汽配小区的门市房顶名贷款，王某4同意，王某4根据田某3的要求将其身份证、户口本和身份证提供给中国工商银行并同其妻子在银行进行了签字。 21、证人李某4证言，证明李某4在晟泰房地产开发有限公司工作，公司老总田某3为给员工发工资让李某4帮助其顶名贷款，随后李某4在于某的带领下到中国工商银行办理了购买汽配小区A1区2栋3号楼门市房贷款手续，并在手续上签字，所在的款项均由晟泰公司使用，该购房合同不是真实购买，所贷款由田某3开所开的晟泰房地产开发公司偿还。 22、证人冯某证言，证明2012年9月份冯某在温馨房地产开发公司老总田某3的要求下使用公司开发的靖宇县汽配小区A1区3栋12号门市房到中国工商银行靖宇支行顶名办理购房贷款，共贷款44万余元，均由温馨房地产公司使用。冯某称其不是真实购买房屋，只是在田某3的要求下帮助其顶名贷款，所贷款由公司偿还。 23、证人谢某证言，证明2012年8月份谢某在温馨房地产开发公司工作时，该公司的售楼经理于某找到谢某说公司老总代某因不能贷款，想让谢某帮忙顶名贷款购买靖宇县汽配小区A1区2栋14号门市房，谢某同意了，过了几天于某带着谢某到靖宇县工商银行办理的贷款手续，并签订了贷款协议，共贷款34万余元，所贷款项均由代某使用。代某承诺这笔前不用谢某偿还，其只需要把贷款办理下来，贷款的事都由公司负责。 24、证人滕某证言，证明汽配小区A1区2栋11号楼门市房不是滕某贷款购买，在2012年9月份，滕某帮助田某3的晟泰房地产开发有限公司顶名贷款，田某3安排公司贷款业务员于某带滕某到中国工商银行靖宇支行使用汽配小区A1区2栋11号楼门市房办理贷款，滕某没有购买门市房。公司员工林某也帮助田某3顶名贷款。 25、中国工商银行靖宇支行证明，证明于某等12人顶名贷款439万元，已偿还本息371,5753.47元。 本院对控辩双方就证据和事实提出异议的问题，经审查后认为： （一）、对于公诉机关指控被告人代某于2012年4月15假冒回迁户张某（张某1）名义，冒领512950元回迁补偿款的事实；经查，鲁王公司财务人员于某1根据代某2提供的协议和收据，将512950元回迁补偿款转到张某银行卡中，代某2将此款转到被告人代某银行卡，温馨公司给付张某253902元补偿款及利息后，与张某达成318000元还款协议；被告人代某虽然用假收据收取了鲁王公司应该给付张某的补偿款，但没有虚报补偿款，也没有非法占有补偿款的目的，而是与被拆迁人张某达成了还款协议，此行为不构成犯罪。被告人代某及其辩护人的意见予以采纳。 （二）、对于公诉机关指控被告人代某假冒回迁户庞某、刘某、李某、王某1、沈某、沈某1伪造回迁补偿协议，套取拆迁款4549819元的事实，经查，温馨公司在2009年至2010年5月17日前分别与庞某、刘某、李某、王某1、沈某、沈某1签订了补偿协议，补偿现金1536400元，楼房六户，车库六个，总价值3173308元，并履行完毕；2011年10月15日温馨公司和鲁王公司合作后，被告人代某指使公司人员以庞某、刘某、李某、王某1、沈某、沈某1名义向鲁王公司提供假的拆迁补偿协议和收据，从鲁王公司获得拆迁款4549819元；从现有的证据来看，温馨公司和鲁王公司在签订合作协议时，没有对合作之前温馨公司已拆迁完的房屋和土地如何计算做出约定，况且涉案的土地和房屋在2009年至2010年5月温馨公司已经拆迁完毕，到2011年10月双方合作时土地有溢价的问题，对此问题双方可以协商解决，应属于民事解决范畴，对这一事实不宜按犯罪处理，对公诉机关的这一指控不予支持，被告人代某及其辩护人的意见予以采纳。 （三）、对于公诉机关指控被告人代某利用管理开发温馨西区项目的便利条件，用回迁户在回迁补偿协议上填写虚假内容和冒用他人名义伪造施工合同套取山东鲁王集团房源并出售的事实，经查，被告人代某于2012年5月8日利用回迁户鞠某的名义，在回迁补偿协议上填写虚假内容，套取温馨西区3号楼1号门市房、温馨西区16号楼下车库得款524000元；2012年8月4日利用回迁户毛某的名义在回迁补偿协议上填写虚假内容，套取温馨东区12号楼1号门市房得款281400元；2013年3月28日假冒回迁户都某、国某的名义伪造回迁补偿协议，套取温馨小区11号楼2单元502室房屋；以田某名义伪造施工合同，套取温馨西区16#-3-102房屋得款105200元，套取16#-3-203号房屋得款155000元；以李某1名义伪造施工合同，套取温馨西区19#-2-402号房屋得款154700元；套取19#-3-301号房屋，价值197784元（现在李某1名下）；以陈某名义伪造施工合同，套取温馨西区19#-2-301号房屋，价值190146元（现在陈某名下）；套取19#-2-201号房屋得款195305元；套取16#-3-302号房屋得款41500元；套取19#-1-303号房屋得款55636元；套取19#-3-201房屋得款154980元；套取16#-南12号车库得款90508元；以李某2名义伪造施工合同，套取温馨西区9#-2-503号房屋得款90000元；套取9#-2-901号房屋得款203000元；套取9#-2-1003号房屋得款152400元；套取1#-3-302号房屋，价值179078元（现在李某2名下）；以李某3名义伪造施工合同，套取温馨西区16#-3-402号房屋得款110460元；套取16#-3-201号房屋得款188100元；套取16#-3-301号房屋得款165000元；套取16#-3-403号房屋得款52335元；套取19#-1-403号房屋得款154080元；套取19#-2-302号房屋得款187935元；以王某3名义伪造施工合同套取温馨西区1#-3-402号、1#-3-502号房屋，价值206112元。2013年5月份,鲁王公司发现温馨公司在未经其同意的情况下，私自销售、抵顶房源，找到温馨公司后，被告人代某主动承认错误并承担责任，双方经协商于2013年5月24日签订了温馨西区合作开发补充协议，协议约定温馨公司私自销售、抵顶的房源面积合计20770.4平方米，折合人民币4500余万元（详细销售及抵顶房源见附件明细），属于温馨公司已提前收回其所有合作收益，双方共同确认温馨西区及温馨小区9#、10#、11#、12#楼剩余所有房源及收益全部归鲁王公司所有，鲁王公司保留对温馨公司已销售、抵顶20770.4平方米房屋的追诉权。被告人代某在此协议签订前确实用隐瞒事实真相和用虚假的手段从双方合作的温馨西区及温馨小区套取房源予以出售并获利，在被鲁王公司发现后，被告人代某主动承认错误并愿意承担责任，因双方属于合作关系，双方经协商达成一致意见，对温馨公司套取的全部房源按提前收益予以认可，本案不宜再按犯罪处理，故对公诉机关的这一指控不予支持，被告人代某及其辩护人的意见予以采纳。 （四）、关于公诉机关指控被告人代某利用职务便利，侵占公司财物，构成职务侵占犯罪，经查，被告人代某是温馨公司的法定代表人，温馨公司与鲁王公司合作开发温馨家园，约定成立新的法人公司，董事会三人，董事长和法定代表人由鲁王公司派人出任，在实际履行合同过程中，双方没有成立新的公司，被告人代某骗取的财物是鲁王公司的，而被告人代某不是鲁王公司的人员，构成职务侵占罪的主体是特殊主体，即公司、企业或者其他单位的人员才能构成，如果双方成立了新的公司，被告人代某在新的公司有任职，才符合职务侵占罪的主体资格，所以本案不符合职务侵占罪的构成要件；被告人代某代表温馨公司与鲁王公司签订的合作合同是经济合同，他是法人之间为实现一定的目的依法达成的具有权利义务内容的协议，被告人代某在实际履行合作合同过程中采取欺骗、隐瞒事实真相的方法，骗取鲁王公司财物，不仅侵害了经济合同管理秩序，扰乱了市场经济秩序，也侵犯鲁王公司的财产权益，侵犯的是双重客体，其行为符合合同诈骗罪的构成要件，应以合同诈骗罪追究其刑事责任，公诉机关起诉的罪名应当予以改变；被告人代某作为温馨公司的法定代表人，在与鲁王公司履行合作协议过程中，指使公司工作人员制作假的拆迁补偿协议和以打假收据方式，从鲁王公司套取资金100万元，所套取的资金被告人代某没有挥霍和用于非法活动，而是全部用于温馨公司在外海香格里拉工程和缴纳温馨西区的税款，根据《刑法》和《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的规定，以单位名义实施的犯罪，违法所得归单位所有的，是单位犯罪，被告人代某是以温馨公司的名义套取资金，并用于温馨公司的发展，是为单位谋利益，不是为个人谋利益，属于单位犯罪，同样根据卷宗材料，温馨公司是依法成立、真实存在的，是依照有关法律设立，具备财产、名称、场所、组织机构等承担法律责任所需条件的组织。故本案应按单位犯罪对温馨公司判处罚金，并对其直接负责的主管人员判处刑罚。由于公诉机关没有起诉吉林省温馨房地产公司，故本院对公司直接负责的主管人员被告人代某予以追究刑事责任。 （五）、对于公诉机关指控被告人代某的行为构成骗取贷款犯罪的意见，经查，被告人代某为解决温馨公司资金短缺问题，让李某4、田某1、代某1、荆某、于某、宋某、谢某、张某2、林某、滕某、冯某、王某412人签订虚假的房屋买卖合同，并让12人顶名在中国工商银行股份有限公司靖宇支行办理按揭贷款共计439万元，439万元贷款全部被温馨公司使用，至案发前共还款3715783.47元，尚欠674216.53元未还，依照《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》（公通字【2010】23号）第26条的规定，以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（1）、以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等，数额在100万元以上的；（2）、以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额在20万元以上的；被告人代某以欺骗手段获得贷款，无论在贷款数额还是造成直接经济损失数额上都达到了追诉的标准，根据《刑法》和《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的规定，以单位名义实施的犯罪，违法所得归单位所有的，是单位犯罪，被告人代某为了温馨公司的发展，是为单位谋利益，不是为个人谋利益，属于单位犯罪，本案应按单位犯罪对温馨公司判处罚金，并对其直接负责的主管人员判处刑罚。由于公诉机关没有起诉吉林省温馨房地产公司，故本院对公司直接负责的主管人员被告人代某予以追究刑事责任，公诉机关指控的罪名成立。 本院认为，吉林省温馨房地产公司系合法成立，被告人代某作为公司法定代表人，在签订、履行合同过程中，以非法占有为目的，采取隐瞒事实真相的方法，骗取鲁王公司100万元资金，数额巨大，其行为符合单位犯合同诈骗罪的构成要件，被告人代某作为单位直接负责的主管人员应承担刑事责任，其行为已构成合同诈骗罪，公诉机关指控被告人代某犯职务侵占罪的罪名应予改变。被告人代某为解决吉林省温馨房地产公司资金短缺，让他人签订虚假的房屋买卖合同，并让他人顶名在中国工商银行股份有限公司靖宇支行办理按揭贷款共计439万元，造成674216.53元损失，其行为符合单位犯骗取贷款罪的构成要件，被告人代某作为单位直接负责的主管人员应承担刑事责任，公诉机关指控被告人代某犯骗取贷款罪的事实清楚，证据确实充分，指控的罪名成立。案发后被告人代某如实供述了单位犯合同诈骗、骗取贷款的犯罪事实，系坦白，庭审中自愿认罪，应予从轻处罚。其所犯合同诈骗罪、骗取贷款罪应实行数罪并罚。依据《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（五）项、第二百三十一条、第一百七十五条之一、第三十条、第三十一条、第六十七条第三款、第六十九条、最高人民法院关于适用《中华人民共和国刑事诉讼法》的解释第二百四十一条第（二）项之规定，判决如下： 被告人代某犯合同诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币50000元，犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年零六个月，并处罚金人民币50000元，数罪并罚决定执行有期徒刑三年零六个月，并处罚金人民币100000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年2月27日起至2020年8月26日止。罚金于判决生效后缴纳） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向吉林省白山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审判长  姜索贵 审判员  索森宇 审判员  赵洪伟 二〇一九年十一月二十六日 书记员  孙华宇