福建省泉州市中级人民法院 刑 事 判 决 书 (2018)闽05刑初74号 公诉机关福建省泉州市人民检察院。 被告单位泉州煌盛商贸有限公司，住所地泉州市丰泽区新联大厦1105-1106，法定代表人黄槐焱。 诉讼代表人庄金堰，男，1976年3月24日出生，住福建省泉州市鲤城区。 被告人黄槐焱，男，1975年6月13日出生，汉族，初中文化，经商，户籍地福建省华安县，住泉州市，因涉嫌犯走私废物罪于2017年3月23日被泉州海关缉私分局取保候审，2018年8月28日被本院取保候审，2018年9月13日到案被羁押，次日被厦门高崎机场海关缉私分局刑事拘留，同年10月19日被逮捕。现羁押于泉州市看守所。 辩护人骆琛，北京德和衡（广州）律师事务所律师。 辩护人杨润黎，福建瀛坤律师事务所律师。 泉州市人民检察院以泉检生态刑诉〔2018〕2号起诉书指控被告单位泉州煌盛商贸有限公司、被告人黄槐焱犯走私废物罪一案，于2018年8月13日向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，于2018年9月12日公开开庭审理了本案，泉州市人民检察院指派检察员林玲、林德军、检察官助理王红兵出庭支持公诉，被告单位诉讼代表人黄惠英、被告人黄槐焱及其辩护人骆琛、杨润黎到庭参加诉讼。休庭后，泉州市人民检察院于2019年3月29日以泉检生态刑追诉〔2019〕1号追加起诉决定书对被告单位泉州煌盛商贸有限公司、被告人黄槐焱追加起诉，于2019年9月3日以泉检生态刑变诉〔2019〕1号变更起诉决定书对被告单位泉州煌盛商贸有限公司、被告人黄槐焱变更起诉。本院在向黄惠英送达泉检生态刑变诉〔2019〕1号变更起诉决定书时，黄惠英拒收，并表示不再担任被告单位泉州煌盛商贸有限公司的诉讼代表人，泉州市人民检察院另行确定庄金堰作为被告单位诉讼代表人。2020年10月10日本院第二次公开开庭审理了本案。泉州市人民检察院指派检察员林玲、检察官助理王红兵出庭支持公诉，被告单位诉讼代表人庄金堰、被告人黄槐焱及其辩护人杨润黎到庭参加诉讼。在本案审理过程中，公诉机关两次建议对本案延期审理，本院分别于2018年11月19日、2019年3月17日两次依法对本案延期审理。因本案案情复杂，本院依法报请福建省高级人民法院延长审理期限，福建省高级人民法院于2019年12月12日同意本案延长审理期限三个月。因受新型冠状病毒肺炎疫情影响，2020年2月3日本院裁定本案中止审理，2020年9月14日本院裁定本案恢复审理。现已审理终结。 泉州市人民检察院指控，被告单位泉州煌盛商贸有限公司（以下简称煌盛公司）成立于2013年7月31日，注册资本人民币50万元。主要从事销售化工产品、塑料制品以及代办法律法规允许的货物的报关报检业务。 自2016年9月以来，经被告人黄槐焱决定，煌盛公司在无《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》（以下简称许可证）的情况下，为牟取非法利益，利用福州宏伟兴业化纤有限公司（以下简称宏伟公司）、龙岩成信辉塑料制品有限公司（以下简称成信辉公司）、龙岩市建盛塑料工业有限公司（以下简称建盛公司）等公司的许可证从境外采购进口废塑料。在货物进口过程中，被告人黄槐焱委托石狮环宇报关有限公司向海关申报，从泉州石湖码头入境。货物通关后，被告人黄槐焱又委托石狮市联达货运有限公司经营的车队将货物运输至建达仓库。经查，煌盛公司自2016年9月至2017年1月期间，利用他人的许可证从境外采购废塑料9个集装箱共计234.911吨，并将上述废塑料直接出售给国内无环评资质的买家。其中，将155.648吨进口废塑料出售给陈某1，将79.263吨进口废塑料销售给李维杰，该塑料属于国家限制进口货物。 2017年间，被告单位煌盛公司与成信辉公司、龙岩稆源塑胶有限公司（以下简称稆源公司）签订代理协议，煌盛公司为成信辉公司、稆源公司代理报关进口废塑料，同时煌盛公司、黄槐焱为牟取非法利益，利用上述两公司的许可证为非许可证利用单位的货主代理进口废塑料，由上述公司提供印章配合煌盛公司向海关办理报关手续，并在货物进口后将相关进口增值税发票交给上述两公司使用。自2017年1月至2017年8月，煌盛公司、黄槐焱利用他人的许可证走私进口废塑料223个货柜、净重5505.913吨，并将上述废塑料直接出售给无许可证及废物加工资质的李维杰、翁辉滨等人。 2017年3月23日，经侦查机关通知，被告人黄槐焱自动到泉州海关缉私分局接受调查。 公诉机关提供了证人陈某1、罗某等人的证言、户籍资料、报关单、提某、企业登记信息、海关缉私局出具的工作说明、诉讼文书等书证、同案人李维杰、陈建维、被告人黄槐焱的供述和辩解等证据材料。 指控认为，被告单位煌盛公司、被告人黄槐焱为牟取非法利益，逃避海关监管，利用他人许可证走私进口废塑料，情节特别严重；黄槐焱作为煌盛公司法定代表人，系直接负责的主管人员，其行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款的规定，构成走私废物罪，提请依法判处。被告人黄槐焱对指控的犯罪没有异议，愿意接受刑事处罚，建议判处被告人黄槐焱五年至五年六个月有期徒刑，并处十万元以上十五万元以下罚金。 被告单位煌盛公司的诉讼代表人庄金堰对指控的犯罪事实和罪名均无异议。 被告人黄槐焱对指控的犯罪事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。其辩护人提出煌盛公司实际控制人及经营决策者是黄小坚，黄槐焱只负责报关，其在共同犯罪中起次要作用，系从犯，依法应从轻或减轻处罚。黄槐焱归案后如实供述自己的罪行，是坦白，黄槐焱自愿认罪认罚，依法可以从轻处罚，建议按量刑建议的起点刑对被告人黄槐焱进行量刑。 经审理查明，被告单位煌盛公司成立于2013年7月31日，注册资本人民币50万元。主要从事销售化工产品、塑料制品以及代办法律法规允许的货物的报关报检业务。公司的法定代表人为黄槐焱。 自2016年9月至2017年1月期间，经被告人黄槐焱决定，煌盛公司在无《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》的情况下，为牟取非法利益，利用宏伟公司、成信辉公司、建盛公司等公司的许可证从境外采购进口废塑料，并出售给非许可证利用单位的买家。经查，煌盛公司自2016年9月至2017年1月期间，利用他人的许可证从境外采购废塑料9个集装箱共计234.911吨，并将上述废塑料直接出售给非许可证利用单位的买家。其中，将155.648吨进口废塑料出售给陈某1，将79.263吨进口废塑料销售给李维杰，该塑料属于国家限制进口货物。 2017年间，被告单位煌盛公司与成信辉公司、稆源公司签订代理协议，由煌盛公司为成信辉公司、稆源公司代理报关进口废塑料，同时煌盛公司、黄槐焱为牟取非法利益，利用上述两公司的许可证为非许可证利用单位的货主代理进口废塑料，由上述公司提供印章配合煌盛公司向海关办理报关手续，并在货物进口后将相关进口增值税发票交给上述两公司使用。自2017年1月至2017年8月，煌盛公司、黄槐焱利用他人的许可证走私进口废塑料223个货柜、净重5505.913吨，并将上述废塑料直接出售给无许可证及废物加工资质的李维杰、翁辉滨等人。 2017年3月23日，经侦查机关通知，黄槐焱自动到泉州海关缉私分局接受调查。2018年9月14日黄槐焱被厦门高崎机场海关缉私分局刑事拘留，同年10月19日被逮捕。 认定上述事实的证据有： 1.证人辜某（煌盛公司员工）的证言，证实煌盛公司有利用稆源公司和成信辉公司的批文，帮其他货主进口通关废塑料。煌盛公司有将废塑料卖给李维杰、陈总、阿财等人，其他一些货主其记不清了。其公司的负责人最开始是黄小坚，2017年10月左右黄小坚突然去世，后面就是黄槐焱负责。其公司主要委托石狮市联达物流和顺发物流进行运输，运到汕头的货物实际货主是李维杰，其会把李维杰的电话交给拖车公司，让拖车公司的司机联系李维杰，然后把货运到汕头交给他，李维杰会把款打到费用单上其公司的收款账号。只要是其公司委托联达物流拖到汕头的货，就是李维杰的。李维杰的电话是135××××7333，还一个170开头的号码。陈总应该是晋江人，具体情况其清楚，电话不记得了，阿财应该也是闽南人，电话也不记得了。 2.证人王某1（煌盛公司单证员）的证言，证实每次货物到之前，其会根据对方提供的信息制作清单，发票，然后分别送去报检、报关，其公司轮流使用5家代理商的进口固体废物许可证进口货物。 3.证人陈某1（贸易中介）的证言、辨认笔录及照片，证实2016年4、5月份的时候认识黄槐焱，其一共介绍下家向黄槐焱买了150吨左右的废塑料，下家会根据废塑料的净重跟其结算货款，其再跟黄槐焱结算货款，其向黄槐焱购买废塑料的货款总计476990元。陈某1通过照片对黄槐焱进行了辨认确认。 4.证人郑某1（成信辉公司员工）的证言，证实其负责跟煌盛公司联系，跟踪货物进口情况，货物放行后，煌盛公司的员工“小辜”会给其打电话，其会联系物流公司把货拉到工厂。 5.证人徐某（建盛公司员工）的证言,证实2016年以煌盛公司为进口商的批文申请的数量共15000吨，但是实际只进口了13788.208吨，运到其工厂的总共13704.34吨，与批文上的相差约84吨。 6.证人麻某的证言，证实其从2015年下半年开始挂名成信辉公司法定代表人，公司每个月给其2000元补助。其主要负责签字，需要签字的时候陈建维就让其来公司签字。除其本人在用的是一本中国农业银行存折，其他挂在其名下的银行卡都是开给陈建维用的。 7.证人张某的证言，证实其从2015年开始挂名建盛公司法定代表人，陈建维每个月会给其1000元至2000元的补贴，其自己使用银行卡有3张，一张是中国建设银行的，一张是中国农业银行的，一张是福建农村信用社的，其他挂在其名下的银行卡，都不是其本人在使用。 8.证人黄某的证言、辨认笔录及照片，证实2014年前后，黄槐焱用其身份证办了一张中国农业银行卡，一张中国建设银行卡，这两张卡都是黄槐焱让其去办的。黄某通过照片对黄槐焱进行了辨认确认。 9.证人马某（宏伟公司办公室主任）的证言，证实宏伟公司委托煌盛公司进口废塑料每吨支付代理费50元，两公司间通过对公账户支付。2016年运回厂里的数量比报关税票上的数量少了近100吨，可能是因为水份挥发及仓库盘车造成的货损。 10．证人林某1（宏伟公司仓管员）的证言，证实宏伟公司只有委托煌盛公司报关进口废塑料，进口的废塑料有的直接运回宏伟公司，有的先寄存在煌盛公司的仓库再运回。运货的车辆到宏伟公司后过磅，其登记重量，填写磅单，同时按照报关税票上面显示的重量制作入库单，入库单与磅单的重量误差在3%以内，老板说是正常的，没有处理。为了方便财务对账，入库单是按照报送税票上显示的货物重量制作而不是按照实际的过磅数量记录。 11．证人施某（宏伟公司法人代表）的证言，证实其负责整个公司的管理，其公司从2014年开始和煌盛公司合作，由煌盛公司代理进口废塑料，2016年申请批文4100吨，使用了3442.372吨。2017年申请3300吨，到接受询问为止使用了2947.684吨。进口的废塑料通关之后，宏伟公司用4部散货车从煌盛公司在泉州深沪浔光村的仓库中拉到自己工厂。货物到厂后其会制作相应的磅单，核对数量。 12.证人郑某2（原稆源公司副董事长）的证言，证实其听刘仁村说稆源公司的批文有部分给煌盛公司使用，煌盛公司使用批文进口废塑料后，将增值税发票拿给稆源公司。其还听刘仁村说稆源公司是跟煌盛公司一个姓黄的联系。 13.证人林某2（原龙岩稆源塑胶有限公司仓管员）的证言,证实稆源公司用于生产的塑料废碎料及下脚料全部是进口的，每个柜到工厂的时候，先在工厂磅秤上过磅后拉到仓库卸货，卸货后空车柜再过磅，得出废塑料的实际净重，打印出过磅单，其会根据过磅单制作入库单。 14.证人罗某（稆源公司员工）的证言，证实其负责稆源公司进口业务的单证工作，煌盛公司为其公司代理清关，货物结关后，一般由煌盛公司先把货运到当地的仓库，稆源公司的进口废塑料批文快要用完时，煌盛公司的小辜会打电话告诉其，其会安排把新的批文寄给小辜。煌盛公司的负责人应该是黄槐焱，联系电话是153××××1177。刘仁村有时会让其跟黄槐焱联系，让他为稆源公司联系国外货源。 15.证人陈某2（稆源公司的工厂厂长）的证言，证实废塑料原料都是从国外进口的。 16.证人郭某（龙岩西陂联合运输公司实际负责人）的证言，证实2017年下半年，刘仁村委托其车队到晋江西滨、深沪的仓库运输废塑料到龙岩的工厂，总共大概运输了几千吨，具体数量记不清了。 17.证人杜某1（石狮市联达货运有限公司老板）的证言，证实煌盛公司委托其公司运输进口废塑料，是煌盛公司的黄槐焱跟其公司联系的运输业务，煌盛公司有货物需要拉的时候，煌盛公司的小辜就直接联系其公司的调度，调度会通知司机，让司机跟接货人联系，根据接货人的指令把货物运到指定地点。2017年其公司的《日行表》中“宏盛”是指“宏盛”委托我们公司运输的业务，“宏盛”指的是煌盛公司，2017年6月制作的每月《日行表》里“货主”一栏记录的“杜客忠”和其联系电话是财务制作时录入错误。煌盛公司委托运输的废塑料从石狮石湖码头或晋江围头码头进口后，拖到煌盛公司在晋江西滨、深沪的仓库，或是汕头的某个地方，还有少量运到龙岩。 18.证人高某（石狮市联达货运有限公司调度）的证言，证实其在石狮市联达货运有限公司做车辆的调度，煌盛公司的黄总（联系电话是153××××1177）有委托联达公司运输货物，煌盛公司的货大部分是运输到位于晋江仓库，部分集装箱从西滨仓库转运到了汕头。汕头收货人是由仓库人员交代司机，龙岩的收货人是黄总安排的。其公司的电脑有安装ＧＰＳ的软件，可以实时监控车辆轨迹，轨迹可以回放，然后截图打印出来。 19.证人潘某（石狮市联达货运有限公司司机）的证言、辨认笔录及照片，证实其在石狮市联达货运有限公司当拖车司机，负责驾驶闽Ｃ×××××（黄）拖车，平时运货地点大多是在泉州地区，偶尔有几次运进口废塑料到汕头，从公司ＧＰＳ系统上调取该车的轨迹中显示这部车在2016年10月23日、12月28日、2017年2月4日有运载货物到汕头，汕头的联系人姓李，电话是135××××7333，到汕头后其就跟李先生联系，然后运到李先生指定的仓库卸货。潘某通过照片对李维杰进行了辨认确认。 20.证人林某3（原石狮市联达货运有限公司司机）的证言，证实2017年7月到9月上班期间，其有运输整集装箱进口废塑料到汕头，到汕头后其就联系收货人，收货人就会到高速出口带路，将其带到一些仓库卸货。 21.证人王某2（石狮市联达货运有限公司出纳），证实其负责公司开票转账、员工工资制作等工作。《日行表》是记录其公司每日承运的货物的运输日期、货柜号、提某号、拖车号、送货地点、产生的运费、船名航次、货主等内容的表格。其不认识《日行表》里货主，也不知道这些货柜装的是什么货，公司要根据这些运输资料给每个拖车发工资，并与客户结算运输费用，其经手的这些信息应该是真实的。其提交的《日行表》是其按照海关的要求整理出来的，由煌盛公司委托运输的，目的地为汕头的进口货柜信息。第一栏“动态日期”指的是码头提柜时间，“箱号”是进口集装箱号，“箱类”是指集装箱尺寸，“车尺”是指其公司的运输车牌号，“代理”是指进口货物的船公司，“地点”是指运输的目的地，“运费”是指对应运输费用，“船名航次”指进口货物运载工具的名字，“供应”是指委托运输的客户，“货主”是收货人及联系电话。“宏盛”指的是煌盛公司。平时其会把一段时间的运输费用和对应的提某号、集装箱数量整理好后，寄给煌盛公司的“小辜”，由煌盛公司与其老板结算费用，结算有时候用现金，有时候寄银行承兑汇票给其公司。2017年6月份的《日行表》“货主”一栏有一部分记录的是其公司老板杜某1的名字（谐音）和联系电话，可能是账务人员录入时发生的错误。 22.证人杜某2（石狮市联达货运有限公司员工）的证言，证实其主要负责煌盛公司单证整理，联系货主送货等工作，煌盛公司有委托其公司运输进口废塑料，废塑料通关放行后，黄槐焱会把设备交接单送过来给其，其会将送货签收单和设备交接单订在一起交给调度，由调度调配车辆到码头拖货，根据黄槐焱的指示送货到煌盛公司在西滨或者深沪的仓库，其公司有帮煌盛公司运输废塑料到汕头。煌盛公司的货如果要转运，煌盛公司的仓管就会打电话给其，并把汕头收货人的联系方式告诉其，让其安排车辆去拖货，其先会打电话给汕头的收货人，把收货人联系方式告诉调度，调度就会让车辆去仓库拖货，并把收货人的联系方式告诉司机。做完这些后，其会把设备交接单、司机日报表等材料交给财务，由财务形成公司的月报表，然后财务根据月报表与煌盛公司结算运费。2017年帮煌盛公司承运的废塑料大部分都运到煌盛公司在西滨和深沪的仓库，其中一部分转运到了汕头，还有少量运到龙岩。煌盛公司运到汕头的货物货主有“李先生135××××7333”等人。 23.受案登记表、立案决定书，证实泉州海关缉私分局于2017年3月21日、厦门海关缉私局厦门高崎机场海关缉私分局于2018年9月13日接报后对本案进行立案侦查。 24.移送案件通知书，证实2018年11月26日厦门海关缉私局将煌盛公司、陈建维涉嫌走私废物一案移送泉州海关缉私分局管辖。 25.户籍证明、前科查询证明，证实被告人黄槐焱的基本身份情况。 26.到案经过，证实于2017年3月23日，泉州海关缉私分局对煌盛公司进行调查，并通知煌盛公司法人代表到泉州海关缉私分局配合调查。煌盛公司法定代表人黄槐焱于当日下午16时到泉州海关缉私分局配合调查。2018年9月13日，厦门高崎机场海关缉私分局在工作中又发现，2017年以来煌盛公司利用他人的许可证从东南亚国家采购大量废塑料入境销售牟利。同日，侦查人员电话传讯黄槐焱到泉州海关缉私分局接受讯问，黄槐焱到案接受调查。 27.营业执照，证实煌盛公司成立于2013年7月31日，注册资本50万元，法定代表人黄槐焱，经营范围：销售化工产品、塑料制品以及代办法律法规允许的货物的报关报检业务。宏伟公司是有限责任公司，成立于2003年10月17日，法定代表人施某，注册资本565万美元，经营范围：差别化化学纤维、无纺布、纱线、化纤用再生聚酯专用料、再生聚酯颗粒、再生塑料的生产及废塑料、废纤维回收、消解和再利用。成信辉公司是有限公司，成立于2014年02月24日，法定代表人林如华（2018年01月31日由麻某变更为林如华），注册资本300万元。经营范围包括塑料制品（涉及前置审批的除外）的加工及销售、包装服务、包装设计、再生物资回收与批发等。 28.委托代理进口协议书，证实宏伟公司于2015年10月9日与煌盛公司签订的委托代理进口协议；建盛公司于2015年10月23日与煌盛公司签订的代理进口协议；成信辉公司于2015年10月29日与煌盛公司签订的代理进口协议。稆源公司于2017年6月30日与煌盛公司签订的委托代理进口协议。 29.厂房租赁合同，证实于2016年1月1日黄槐焱与施毓现签订租深沪镇健达企业院内为塑料仓库，期限二年。 30.报关单证，证实煌盛公司申报进口废塑料情况。 31.调取证据通知书，证实泉州海关缉私分局于2017年10月10日调取石狮市联达货运有限公司闽Ｃ×××××、闽Ｃ×××××、闽Ｃ×××××、闽Ｃ×××××等车辆的ＧＰＳ轨迹。 32.光盘、石狮联达货运公司货物运输情况记录，证实2017年1月至2017年8月煌盛公司通过石狮市联达货运有限公司运往汕头的由成信辉公司、稆源公司委托进口的废塑料总共有224个集装箱柜。 33.中华人民共和国限制进口可用作原料的固体废物进口许可证，证实2016年3月至2017年3月宏伟公司经煌盛公司进口废塑料申请进口数量7400吨，实际进口6390.056吨。 34.过磅单汇总表，证实2016年宏伟公司经煌盛公司进口废塑料通过海关时重量为3428.729吨，宏伟公司实际过磅重量3342.138吨，相差86.591吨。2017年通过海关时重量为3152.283吨，宏伟公司实际过磅重量3074.695吨，相差77.588吨。 35.接受证据材料清单，证实黄槐焱于2017年3月23日将一本黑色笔记本提供给泉州海关缉私分局，该笔记本记录了黄槐焱销售废塑料的情况，其中销售给陈某1的废塑料为155.648吨。 36.经翁辉滨确认的货运记录表、泉州太平洋集装箱码头公司提供的报关信息表、王某2、李维杰、刘仁村等人确认运输记录、石狮市联达货运有限公司提供的车辆轨迹、运输单证，证实2017年1月至2017年8月25日煌盛公司利用成信辉公司、稆源公司的许可证报关进口的223柜集装箱，净重总共5505.913吨的废塑料，并运往汕头给翁辉滨、李维杰。 37.中国农业银行账户历史数据查询单、经翁辉滨确认的中国农业银行查询交易明细表、协查财产通知书、中国农业银行账户历史数据查询单、账户历史交易清单、中国农业银行账户历史数据查询单，证实翁辉滨与林如华、黄志华银行账户资金往来情况及黄槐焱与李维杰的资金往来情况。 38.扣押决定书、扣押清单、扣押笔录，证实厦门海关缉私分局因侦查煌盛公司、成信辉公司、稆源公司走私废塑料的需要，于2018年7月18日对石狮市联达货运有限公司的红色西部数据移动硬盘进行扣押情况。 39.福建中证司法鉴定中心出具的司法鉴定意见书，证实本案所提取的运输清单均从扣押在案的石狮市联达货运有限公司的移动硬盘内提取。 40.工作说明，证实王某2和李维杰确认的运输清单都是从红色西部数据移动硬盘中提取整理出来，与原始数据相符。 41.变更起诉决定书，证实稆源公司，同案人刘仁村、翁辉滨的涉案情况。 42.同案人陈建维(建盛公司、成信辉公司实际控制人)的供述，证实2014年，煌盛公司的郑贤良带着两个人来公司找其，其和郑贤良商谈合作办理进口固体废物的批文，由煌盛公司作为经营单位，成信辉公司作为加工利用单位，其公司委托煌盛公司进口废塑料。2016年煌盛公司的黄小坚电话联系其，提出想使用其公司的批文为其他客户代理进口固体废物，后煌盛公司的黄槐焱和黄小坚一起跟其面谈并签了协议。煌盛公司使用其公司的批文替国内其他客户进口的废塑料都拖给了实际的货主，没有拖到其公司。因为报关所需要的单证需要加盖其公司的印章，所以每次货物要报关前，煌盛公司都会将进口货物的清单、发票、合同等报关使用的单证寄给其，其在这些单证上加盖成信辉公司的公章之后再邮寄给煌盛公司，由煌盛公司负责报关进口。煌盛公司帮其他客户进口废塑料之后，黄小坚打电话告诉其进口固体废物的数量、柜号等信息，其会安排公司的仓管员制作入库单，留底备海关检查。从2016年底至今其也记不清煌盛公司使用其公司批文进口了多少废塑料，以侦查机关查证的数量为准。煌盛公司使用其公司批文并没有向其支付报酬，就是进口固体废物的增值税发票给其公司使用。 43.同案人李维杰的供述，证实2015年的时候，其通过朋友介绍，认识在泉州为别人清关进口废塑料的一个郑姓老板（平时叫他“老郑”），其就打电话让老郑帮忙找批文清关进口废塑料，老郑叫其和一个姓辜的女员工具体谈相关业务。其通过电话与辜小姐谈好，废塑料的国外联系和采购由其自己负责，国外供货商把货物发到国内后，他们负责找批文报关进口，并负责运到汕头其指定的地点把货交给其。其在国外采购好废塑料后，国外供货商把货发到国内，单证资料由供货商提供给通关公司，通关公司负责进口废塑料的报检报关，结关后再联系物流公司把货运到汕头交给其，其再把包通关费用支付给通关公司。通关公司在货物结关后通常由一个姓杜的男子给其打电话，说有几个货柜要放行，柜号多少，剩下的事情交代运输司机与其联系，他们会把货运到目的地后再联系其。杜姓男子应该是物流公司的人，货都是运到汕头贵屿。其还认识老郑他们公司一个姓黄的男子，但与他没有业务方面的接触。石狮市联达货运有限公司提供的运输数据整理的货主为李先生，联系电话为135××××7333，运输方向为汕头的两页物流信息中涉及的货物就是其委托老郑、辜小姐他们清关进口的废塑料。 44.同案人刘仁村（稆源公司董事长）的供述，证实黄槐焱是煌盛公司的老板，实际负责人，2017年6月份，黄槐焱通过稆源公司的电话找到其说要与其公司合作进口废塑料，他可以帮其在国外寻找货源。其与黄槐焱谈好，由黄槐焱在国外采购进口废塑料，并办理进口清关手续。如果黄槐焱有需要，也可以用其公司的批文自己进口废塑料自己处理，但货物进口结关后，必须把进口增值税发票交给稆源公司使用。其与煌盛公司的合作始终是与黄槐焱一个人联系。黄槐焱用稆源公司的批文进口了可能有大几十个货柜的废塑料，数量以海关查实的为准。 45.同案人翁辉滨的供述，证实2017年6月份，其在泰国有一批废塑料货源，但没有批文报关进口，所以其找到泉州的黄小坚和郑贤良，请他们帮忙清关进口，批文由他们负责，并联系物流公司把货交到汕头给其，此后三、四个月中，其通过他们报关进口了三四千吨的废塑料，他们为其清关进口了三、四千吨的废塑料。经辨认，根据石狮市联达货运有限公司的2017年运输记录整理的进口废塑料运输数据显示，共进口了160个货柜计3968.102吨。 46.被告人黄槐焱的供述和辩解、辨认笔录及照片,证实2013年7、8月份其开始任公司的法人代表，公司的实际老板一直是黄小坚，其没有公司股份，只是应黄小坚请求挂名公司的法人代表。黄小坚于2017年9月去逝，其于2018年1月辞去法人代表离开公司，郑贤良接任公司法人代表。煌盛公司从2016年开始代理成信辉公司进口废塑料，2017年下半年开始代理稆源公司进口废塑料。代理进口的废塑料进口结关后由其和辜某联系物流公司，把货物运到其公司在晋江西滨、深沪租赁的两个仓库，再由辜某通知上述两家公司运走。其联系的物流公司有两家，一家是石狮市联达货运有限公司，另一家是泉州顺发物流公司。煌盛公司在为成信辉公司、稆源公司代理清关进口废塑料的同时，也利用上述公司的批文为其他一些客户进口废塑料，客户有汕头的李维杰、晋江的陈某1以及一些其不认识的汕头或晋江的客户。成信辉公司、稆源公司的批文是黄小坚让其出面联系的，黄小坚本来就认识这两家公司的老板陈建维、刘仁村，黄小坚将陈建维和刘仁村的联系电话提供给其，由其先和陈建维、刘仁村电话联系沟通好后，他们再来其公司签订正式的协议。煌盛公司利用成信辉、稆源公司的批文替他人通关进口的废塑料没有运输到这两家公司去，而是直接给了实际货主。在进口废塑料过程中，其主要负责跑码头、配合验货、联系物流公司将货物运输给实际的货主等事情，其知道这是一种走私行为。其卖给陈某1的货物数量记在一本笔记本上，上面体现其卖给陈某1的货物一共有6个提某号，6个柜，总计货物155.648吨，货款710050.24元。其大概于2016年年初经朋友介绍认识的李维杰，2016年9月至2017年1月间，其卖给李维杰的三个集装箱总共79.263吨的废塑料，2017年1月至8月，其公司又卖给李维杰、翁辉滨等人废塑料的具体数量以办案机关查实为准。黄槐焱通过照片对李维杰、陈某1进行了辨认确认。 上述证据均经庭审举证、质证，查证属实，可作为定案的根据。 本院认为，被告单位煌盛公司、被告人黄槐焱违反海关法规，逃避海关监管，利用他人的许可证将境外废塑料5740.824吨运输入境，其行为均已构成走私废物罪，且属情节特别严重。公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立。被告人黄槐焱在煌盛公司走私废塑料期间是公司的法定代表人，作为直接负责的主管人员其在走私犯罪中行为积极，依法不能认定为从犯。被告人黄槐焱归案后，如实供述自己的罪行，予以从轻处罚。被告人黄槐焱认罪认罚，予以从轻处罚。公诉机关的量刑建议适当，予以采纳。被告人及其辩护人的辩护理由成立的部分予以采纳。据此，根据被告单位煌盛公司、被告人黄槐焱犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第六十七条第二款、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条的规定，判决如下： 一、被告单位泉州煌盛商贸有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币五十万元； （罚金应于判决生效十日内缴纳。） 二、被告人黄槐焱犯走私废物罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十万元。 (刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年9月13日起至2023年9月12日止。罚金应于判决生效十日内缴纳。) 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审判长  洪完明 审判员  董耿瑜 审判员  张兴裕 二〇二〇年十月十六日 书记员  庄巧毅 本案所适用的法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第一百五十二条以牟利或者传播为目的，走私淫秽的影片、录像带、录音带、图片、书刊或者其他淫秽物品的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；情节严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；情节较轻的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金。 逃避海关监管将境外固体废物、液态废物和气态废物运输进境，情节严重的，处五年以下有期徒刑，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。 单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》 第十四条走私国家禁止进口的废物或者国家限制进口的可用作原料的废物，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百五十二条第二款规定的“情节严重”: (一)走私国家禁止进口的危险性固体废物、液态废物分别或者合计达到一吨以上不满五吨的; (二)走私国家禁止进口的非危险性固体废物、液态废物分别或者合计达到五吨以上不满二十五吨的; (三)走私国家限制进口的可用作原料的固体废物、液态废物分别或者合计达到二十吨以上不满一百吨的; (四)未达到上述数量标准，但属于犯罪集团的首要分子，使用特种车辆从事走私活动，或者造成环境严重污染等情形的。 具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百五十二条第二款规定的“情节特别严重”: (一)走私数量超过前款规定的标准的; (二)达到前款规定的标准，且属于犯罪集团的首要分子，使用特种车辆从事走私活动，或者造成环境严重污染等情形的; (三)未达到前款规定的标准，但造成环境严重污染且后果特别严重的。 走私置于容器中的气态废物，构成犯罪的，参照前两款规定的标准处罚。