汉 中 市 汉 台 区 人 民 法 院 刑 事 判 决 书 (2019)陕0702刑初12号 公诉机关汉中市汉台区人民检察院。被告人张明华，男，1957年8月16日出生，汉族，大学文化，陕西汉中宁西实业集团有限公司董事长，户籍所在地陕西省汉中市宁强县，现住汉中市汉台区。2016年1月22日,因涉嫌非法吸收公众存款罪被汉中市公安局汉台分局刑事拘留，2016年2月26日被依法逮捕。2019年7月9日，因犯合同诈骗罪被本院判处有期徒刑十一年二个月，并处罚金人民币50万元。现羁押于汉中市汉台区看守所。指定辩护人李俊志，陕西恒爱律师事务所律师。被告人张军，男，1977年9月17日出生，汉族，大学文化，陕西汉中宁西实业集团有限公司总经理，户籍所在地陕西省汉中市汉台区，住汉中市汉台区。2016年1月22日,因涉嫌非法吸收公众存款罪被汉中市公安局汉台分局刑事拘留，2016年2月26日被依法逮捕。现羁押于汉中市汉台区看守所。指定辩护人梁聿科，陕西兴振业律师事务所律师。被告人张丽，曾用名张莉，女，1980年2月7日出生，汉族，大学文化，陕西汉中宁西实业集团有限公司副总经理，户籍所在地陕西省汉中市汉台区，住汉中市汉台区，2016年1月22日,因涉嫌非法吸收公众存款罪被汉中市公安局汉台分局刑事拘留，2016年2月26日被依法逮捕。2019年1月21日，经本院决定被依法取保候审。2020年9月23日，经本院决定对被告人张丽依法逮捕，2020年9月24日被执行逮捕。现羁押于汉中市汉台区看守所。辩护人杨建军，陕西维恩律师事务所律师。被告人张莲远，女，1955年11月12日出生，汉族，高中文化，陕西汉中宁西实业集团有限公司股东，户籍所在地陕西省汉中市宁强县，住汉中市汉台区。2019年6月6日,因涉嫌非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪被汉中市公安局汉台分局取保候审。2020年9月23日，经本院决定对被告人张莲远依法逮捕，2020年9月25日，汉中市汉台区看守所以被告人张莲远患有“左膝关节退行性病变、左内则半月板后角撕裂、髌上囊及关节腔少量积液、髌前及胫前皮下浅筋膜水肿、2型糖尿病”暂缓收押。辩护人张丛波，陕西嘉盟律师事务所律师。辩护人唐显兵，陕西嘉盟律师事务所律师。被告人张静，女，1978年12月4日出生，汉族，大学文化，陕西汉中市宁强县明盛水电开发有限公司股东，户籍所在地陕西省汉中市汉台区，住汉中市汉台区。2019年7月5日，因涉嫌非法吸收公众存款罪被汉中市公安局汉台分局取保候审。辩护人景兰江，陕西嘉盟律师事务所律师。2016年12月13日，汉中市汉台区人民检察院以被告单位陕西汉中宁西实业集团有限公司、被告人张明华、张军、张丽犯非法吸收公众存款罪、被告人张明华、张军、张丽犯信用卡诈骗罪向本院提起公诉，2018年7月4日，本院作出（2016）陕0702刑初293号刑事判决书。宣判后，汉中市汉台区人民检察院对信用卡诈骗罪提出抗诉，被告人张明华提出上诉。2018年12月31日，汉中市中级人民法院作出裁定，认为本案部分事实不清，发回重审。2019年1月7日，本院立案，后公安机关进行了补充侦查。2019年8月30日，汉中市汉台区人民检察院作出汉区检刑检刑追诉（2019）1号追加起诉决定书，“追加起诉：1.被告人张明华、张军、张丽、张莲远涉嫌犯集资诈骗罪。2.被告人张莲远、张静涉嫌犯非法吸收公众存款罪。”同时作出汉区检刑检刑变诉（2019）2号变更起诉决定书，“变更：1.撤回对被告单位陕西汉中宁西实业集团有限公司涉嫌非法吸收公众存款的指控；2.被告人张明华、张军、张丽等涉嫌非法吸收公众存款的数额变更为1424731110元。其中：张军参与非法吸收公众存款106366200元，与他人共同非法吸收公众存款27241400元；张丽参与非法吸收公众存款119065000元，与他人共同非法吸收公众存款32451400元；3.汉区检公诉刑诉（2016）257号起诉书未被变更的部分仍然具有法律效力。”本院审查后，认为符合法定开庭条件，决定开庭审理。依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。汉中市汉台区人民检察院指派检察员秦汉平依法出庭支持公诉，被告人张明华及其指定辩护人李俊志、被告人张军及其指定辩护人梁聿科、被告人张丽及其辩护人杨建军、被告人张莲远及其辩护人张丛波、被告人张静及其辩护人景兰江到庭参加诉讼。本案经合议庭评议，院审判委员会研究决定，现已审理终结。公诉机关指控，（一）张明华、张军、张丽非法吸收公众存款罪2010年1月至2015年6月，陕西汉中宁西实业集团有限公司（以下简称宁西公司）法定代表人、董事长被告人张明华、宁西公司总经理被告人张军、宁西公司副总经理被告人张丽在明知宁西公司未取得经营金融业务许可的情况下，在公司职工会议上以购买更新运输车辆、投资开发水电站等，承诺高利息回报，通常年利率为24%、30%，动员职工介绍熟人、亲友等到公司存款。部分社会群众初期获利后，继而向其亲朋好友进行宣传，导致大量社会群众到宁西公司存款。张明华、张军、张丽对此采取默许、放任、欢迎的态度，并亲自联系亲友、熟人到公司存款。至2015年6月，宁西公司向社会不特定对象760余人非法吸收资金1424731110元。其中：张军参与非法吸收公众存款106366200元，与他人共同非法吸收公众存款27241400元；张丽参与非法吸收公众存款119065000元，与他人共同非法吸收公众存款32451400元。所得资金除部分用于公司发展经营外，大部分用于兑付所吸收资金的本息，给存款人造成损失415448988.60元。（二）张明华涉嫌信用卡诈骗罪2011年2月17日，被告人张明华在中国农业银行股份有限公司宁强县支行申请办理了卡号为4637580002313850的信用卡，信用额度为30万元。至2015年11月16日，张明华逾期欠款287475.70元。经宁强县支行多次有效催收，超过三个月仍未归还。（三）张军涉嫌信用卡诈骗罪2011年3月10日，被告人张军在汉中市工商银行汉台区西大街支行申请办理了卡号为4381260013500658的信用卡，信用额度为50万元。至2015年10月1日，张军逾期欠款486938.80元，经工行汉台区西大街支行多次有效催收，超过三个月仍未归还。2016年3月31日，张军家人将其所欠本息归还。（四）张丽涉嫌信用卡诈骗罪2011年11月22日，被告人张丽在汉中市农业银行汉台区莲湖路支行申请办理了卡号为4637580004255695的信用卡，信用额度为40万元。至2015年11月15日，张丽逾期欠款282842.48元，经银行多次有效催收，超过三个月仍未归还。2016年3月14日，张丽家人将其所欠本息归还。（五）张明华、张军、张丽、张莲远集资诈骗罪2014年12月22日，汉中市中级人民法院（2014）汉中执字第00070-1号执行裁定书对陕西宁西实业集团有限公司（以下简称宁西公司）关联公司宁强县明盛水电站开发有限责任公司、汉中市汽车运输总公司宁西有限公司及张明华、张军、张丽、张莲远、张静等人的存款650万元冻结、划扣或查封同价值的财产。2015年1月20日，西安市中级人民法院冻结了张明华、张莲远在宁西公司的84％的股份。同期因民间借贷诉讼，宁西公司及张明华、张军、张丽、张莲远的账户、相关银行卡被多个法院冻结。自2014年12月起，宁西公司因大量向社会群众融资，用后期融资的资金兑付前期融资客户的本金及高额利息，导致公司资金链断裂，对此前的融资已无偿还能力。在此情况下，张明华、张军、张丽、张莲远故意向社会公众隐瞒公司真实经济情况，继续非法向社会不特定对象吸收资金。所得资金除小部分用于维持汉中市宁西实业集团有限公司等基本运营外，大部分用于兑换先期所吸收资金的本、息。经司法会计鉴定：2014年12月22日至2015年6月30日期间，被告人张明华、张军、张丽、张莲远累计吸收公众存款25062400元。所得资金除小部分用于维持汉中宁西实业集团有限公司等基本运营外，大部分用于兑换先期所吸收资金的本、息。其中：被告人张军个人参与非法吸收资金3259900元，伙同他人非法吸收资金12550000元。被告人张丽个人参与非法吸收资金1087600元，伙同他人非法吸收资金750000元。被告人张莲远个人参与非法吸收资金200000元。（六）张莲远、张静非法吸收公众存款罪被告人张莲远自2010年1月至2014年12月21日，在明知宁西公司未取得经营金融许可的情况下，通过口述宣传的方式，以高额利息为诱饵，接待社会公众来宁西公司投资，为投资人办理投资手续，向社会公众吸收资金。经司法会计鉴定：张莲远自2010年1月1日至2014年12月21日，个人参与非法吸收资金4560000元，伙同他人非法吸收资金9210000元。被告人张静自2012年至2014年，在明知宁西公司未取得经营金融许可的情况下，协助和参与非法吸收公众存款犯罪活动，代替张军在其投资协议、收款收据上签字、署名，为集资参与人办理集资手续，累计向社会不特定对象吸收资金117笔，涉及102人，共计资金47012900元。公诉机关认为，陕西汉中宁西实业集团有限公司及其直接负责的主管人员被告人张明华、直接责任人员张军、张丽违反国家金融管理法律规定，向社会公众吸收资金数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人张明华、张军、张丽、张莲远明知宁西公司资金链已断裂，明知不具有支付本息现实可能性的情况下，故意向社会公众隐瞒公司真实经济状况，以公司项目建设为由，高额利息为诱饵向社会公众吸收资金，造成巨某某投资款无法追回，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以集资诈骗罪追究刑事责任。被告人张莲远、张静明知宁西公司未取得经营金融许可的情况下，张莲远通过口述宣传的方式，以高额利息为诱饵，为投资人办理投资手续，开具收款收据，向社会公众吸收资金；张静参与非法吸收社会公众投资活动，代张军在其投资协议、收款收据上签字、署名，为集资参与人办理集资手续，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人张明华、张军、张丽对所持有的信用卡恶意透支，数额巨大，超过规定期限经发卡银行多次催收仍不归还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十六条之规定，应当以信用卡诈骗罪追究其刑事责任。对被告人张明华、张军、张丽、张莲远，依法应数罪并罚。请依法判处。庭审中，被告人张明华对指控的非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪、信用卡诈骗罪均有异议。辩解：1.他没有在宁西公司会议上宣传过存款，也没有公开宣传，他们吸收的资金是保密、封闭式的。2.他针对的是特定人群。3.吸收的资金用于公司经营、周转、公司扩大。4.他们没有组织机构、固定场所和专职人员吸收资金。5.公司合法融资、合法经营占主导地位。6.他有自首情节，有立功表现。7.即便他构成了犯罪也是过失犯罪。8.他使用信用卡是为了稳定债权人，用于公司生产经营，自己没有占有资金，不构成信用卡诈骗罪。其辩护人提出以下辩护意见：1.被告人张明华的行为是否构成非法吸收公众存款，请合议庭结合全案证据予以认定。如果认定被告人张明华构成非法吸收公众存款，有法定、酌定量刑情节。（1）本案吸收的资金的出发点是为了扩大公司经营，由于盲目的冒进导致公司资金断裂，主观恶性小。（2）张明华平时表现良好，拥有很多荣誉。（3）被告人张明华经电话通知到案，并且如实供述自己的行为，构成自首。2.被告人张明华的行为不构成信用卡诈骗罪。办理信用卡在逾期之前都是正常还款的，资金用于公司运营，后来因为公司运营出现问题导致逾期，被告人张明华主观上没有非法占有的目的，不构成信用卡诈骗罪。3.被告人张明华的行为不构成集资诈骗罪。本案公诉机关将2014年12月22日作为一个时间节点，之前的行为是非法吸收公众存款，之后的行为是集资诈骗，整个过程吸收资金用途一致，不应分成二个罪指控，不构成集资诈骗罪。请公正判决。庭审中，被告人张军对指控其犯非法吸收公众存款罪没有异议，对信用卡诈骗罪、集资诈骗罪不认可。辩解：1.在非法吸收公众存款过程中他是从犯，他和张丽是在张明华要求下完成的。2.宁西公司没有以任何方式对外宣传，吸收的资金用于生产经营，不是诈骗。3.他对借款总额认定的14个亿有异议。4.有700多人签订了债转股协议，应该属于特定人群，是一般的民间借贷。5.他、张丽、张莲远是在张明华的安排下做日常工作，他们不是直接责任人。6.对于集资诈骗罪的指控，当时公司是正常经营的，资金链没有断裂。7.多年来他使用信用卡都是在正常还款，后来是信用违约，没有非法占有，所以是民事违约行为，不是刑事犯罪。其辩护人提出以下辩护意见：1.非法吸收公众存款罪。（1）本案中非法吸收公众存款罪的主体是宁西公司单位，不是个人犯罪。（2）案发时，被告人张军在公司没有任何决策权，所有事项均是执行公司的决定，是职务行为。（3）在张军代表公司吸收的存款中，全部存款用于了公司经营，没有直接以个人名义吸收公众存款，张军的行为完全是公司的职务行为，其结果应由公司承担法律责任。2.信用卡诈骗罪。（1）汉中市中级人民法院（2018）陕07刑终122号刑事裁定书，已经将信用卡诈骗罪做出二审裁定，驳回检察院的抗诉，该裁定已经生效,审判程序终结，公诉机关再次提起公诉，程序违法。(2)张军在诉讼前，已经全部偿还信用卡欠款，对张军可以不起诉或者免予刑事处罚。3.集资诈骗罪。本案吸收的存款全部用于公司生产经营，张军没有使用诈骗的方式欺骗他人，张军的行为不构成集资诈骗罪。综上，建议对被告人张军在有期徒刑五年以下量刑。庭审中，被告人张丽对非法吸收公众存款罪、信用诈骗罪无异议，对集资诈骗罪有异议。辩解：1.她没有做过任何宣传，没有联系人到公司存款，在公司会议上没有做过任何动员。2.她个人没有承诺任何人还款时间和利息。3.她的信用卡不是超期三个月未还，是没有还完，2016年4月已经将信用卡全部还清。4.2014年12月22日，汉中市中级人民法院的执行裁定她不知情，她所有的账户是在2016年6月19日被查封、冻结的。5.2015年5月，他们公司正在积极的向金融机构融资，公司不存在资金链断裂，截止2015年3月宁西集团没有拖欠任何银行的本息，并且在积极偿还集资参与人。其辩护人提出以下辩护意见：1.被告人张丽不是非法吸收公众存款罪、信用卡诈骗罪、集资诈骗罪的直接责任人。宁西公司与张丽之间没有劳动合同，张丽不是宁西公司的员工、股东，宁西公司也没有给张丽任命过任何职务，所以张丽不是宁西公司的管理人。张丽的行为属于受托从事的行为，应当由委托人张明华或者宁西公司承担责任。2.如果认定张丽的行为构成非法吸收公众存款罪，应从轻判处。（1）非法吸收公众存款罪的犯罪主体是宁西公司，而不是张丽等个人，宁西公司应承担法律责任。（2）张丽参与非法吸收的金额为65356077.60元，而不是起诉书指控的119065000元。此外利息转投本金不应当再次计算在数额范围内。（3）张丽不是公司员工、管理人员或者高级管理人员，未参与非法吸收公众存款的策划、经营、管理。2013年因为怀孕，全年未参与吸收公众存款。张丽在吸收公众存款中是从犯，应从轻处罚。（4）张丽到案后能如实供述犯罪事实，具有坦白情节，可以从轻处罚。（5）张丽系初犯、偶犯，主观恶性小，社会危害小。3.张丽不构成信用卡诈骗罪。张丽办卡后，信用卡由公司掌控，张丽都是按时还款，因为公司资金紧张才刷卡，主观上没有骗取的故意，没有非法占有的目的，后主动归还欠款，取得谅解。4.张丽不构成集资诈骗罪。（1）本案集资主体是宁西公司不是张丽个人。（2）张丽未使用任何诈骗手段，不具备集资诈骗的主观故意。（3）张丽无任何非法占有财产的客观行为。（4）案发前，宁西公司具备投资经营能力，有一定的偿还能力。庭审中，被告人张莲远对起诉书指控其犯有非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪有异议。辩解她只是帮宁西公司收了一些钱，收的钱都是给公司了，她自己没有使用。其辩护人提出以下辩护意见：1.对非法吸收公众存款罪没有异议。本案的非法吸收公众存款罪属于公司犯罪，张莲远在犯罪中属于从犯，其犯罪情节轻微。2.对公诉机关指控张莲远构成集资诈骗罪有异议。张莲远主观上没有非法占有的目的，没有使用诈骗方法进行集资，没有参与公司经营，对公司生产经营状况完全不知情，张莲远的行为不构成集资诈骗罪。3.被告人张莲远经公安机关电话通知到案，如实供述犯罪事实，具有自首情节，依法可以从轻或者减轻处罚。综上，建议对被告人张莲远在三年以下量刑，并适用缓刑。庭审中，被告人张静自愿认罪，请求对其从轻处罚并适用缓刑。其辩护人提出以下辩护意见：1.张静不构成非法吸收公众存款罪。张静作为张军的妻子，因履行夫妻互相扶助的义务，受张军的指派，偶尔帮忙填写收款文书，不参与吸收的决策，也不实际收取资金，也不支配资金，张静不是直接负责的主管人员和其他直接责任人员。2.如果认定张静有罪。有以下法定、酌定从轻情节：（1）张静属于从犯，应当减轻处罚。（2）张静办理的手续绝大部分是集资参与人的重复投资，应当酌情从轻处罚。（3）张静经公安机关电话通知到案，如实供述有关事实，具有自首情节，应当减轻处罚。（4）张静目前独自抚养其与张军的二个孩子，张静的父亲老年痴呆，生活不能自理，母亲身患多种疾病，也需要人照料。综上，建议对被告人张静免除刑罚或者适用缓刑。经审理查明，（一）被告人张明华、张军、张丽非法吸收公众存款罪1993年7月，被告人张明华成立宁强县宁西汽车运输站，先后更名为宁强县宁西汽车运输有限公司、汉中市汽车运输总公司宁西有限公司、陕西汉中宁西实业集团有限公司（以下简称宁西公司）等。宁西公司发展过程中，被告人张明华陆续成立宁强县联丰小额贷款有限责任公司、宁强县明盛水电开发有限责任公司等8个关联公司。为谋求公司发展资金，2010年1月至2014年12月21日，宁西公司法定代表人、董事长被告人张明华及公司股东被告人张军、被告人张丽在明知宁西公司未取得经营金融业务许可的情况下，在公司职工会议上以购买更新运输车辆、投资开发水电站等，承诺高利息回报，通常年利率为24%、30%，动员职工介绍熟人、亲友等到公司存款。部分社会群众初期获利后，继而向其亲朋好友进行宣传，导致大量社会群众到宁西公司存款。张明华、张军、张丽对此采取默许、放任、欢迎的态度，并亲自联系亲友、熟人到公司存款。至2014年12月21日，宁西公司向社会不特定对象682人非法吸收资金1424731110元。其中：被告人张军参与非法吸收公众存款106366200元，与他人共同非法吸收公众存款27241400元；被告人张丽参与非法吸收公众存款119065000元，与他人共同非法吸收公众存款32451400元。所得资金除部分用于公司发展经营外，大部分用于兑付所吸收资金的本息，给存款人造成损失415448988.60元。另查明，公安机关在侦查中，冻结、扣押、查封、追缴到案的部分物品。（1）股权冻结及位次:①陕西宁西实业集团有限公司全部股权（第四位）；②宁强县明盛水电开发有限公司全部股权（第四位）；③宁强县联丰小额贷款公司全部股权（第二位）；④宁强县宁西车站宾馆有限公司全部股权（第二位）（2）查封个人房产及位次：①2015年10月9日，轮候查封张明华汉台区竹园华府8号楼3003室住房（第二位）；②2015年10月9日，轮候查封张丽汉台区竹园华府8号楼1502室住房（第二位）；③2015年10月9日，轮候查封张丽汉台区竹园华府3号楼501室住房（第二位）；④2015年10月9日，轮候查封张静（系被告人张军妻子）汉台区锦江花苑C座0802室住房（第二位）；⑤2015年10月9日，轮候查封李某某（系被告人张丽前夫）南郑县大河坎镇恒大城22号楼401室住房（第二位）    (3)冻结银行卡情况：①              2016年3月17日，轮候冻结张丽长安银行6212960109000146359卡5737.46元；②2016年3月18日，冻结张丽工商银行6222082606000669159卡342.33元；③2016年3月18日，冻结张丽邮政储蓄6221887990013066457卡14028.06元；④2016年3月18日，冻结张丽信合270601050110900088918卡4813元；⑤2016年3月18日，冻结李某某工商银行622208260600065554卡22.93元；⑥轮候冻结李某某中国银行102811476779卡49132.83元。（4）不动产查封及位次：①陕西汉中宁西实业集团有限公司宁强县广坪镇凤凰街，宁国有（2010）第G0214号土地（第二位）；②陕西汉中宁西实业集团有限公司土地证号G0237、房产证号11162、青木川镇青木川车站综合体土地（第五位）；③宁强县明盛水电开发有限公司、宁强县燕子砭潘家坝村、梨树垭村、宁国用字第G0447号、G0448号、G0449号土地（第二位）；④宁强县万年丰食品有限公司。宁强县阳平关镇火车车站。宁国用字第G0561号、宁房权证字第08255号房地产。（5）车辆档案查封情况：①张静所有陕FSS355、陕F**055小型汽车2台；②明盛水电开发有限公司陕FN9550小型汽车1台；③宁西公司所有陕F**333、陕F**068、陕F**033、陕FY0809、陕F**957、陕FF9898、陕FD9333、陕FM1133、陕FG9391、陕FE9333、陕F**055汽车共11台；④宁西公司所有陕F15119、陕F15139、陕F16301、陕F16302、陕F16303、陕F16305、陕F16250、陕F16325、陕F16330、陕F16335、陕F16339、陕F19801、陕F19820、陕F19821、陕F19823、陕F19826、陕F19881、陕F19882、陕F19883、陕F19890、陕F19891、陕F20636、陕F20638、陕F20652、陕F20655、陕F20656、陕F20659、陕F20660、陕F20663、陕F20666、陕F20669、陕F22003、陕F22021、陕F22030、陕F22032、陕F22039、陕F22050、陕F22060、陕F22061、陕F22062、陕F22063、陕F22065、陕F22080、陕F22083、陕F22099、陕F22625、陕F22630、陕F22652、陕F22682、陕F22693、陕F23301、陕F23303、陕F23315、陕F23352、陕F23353、陕F23356、陕F23359、陕F23360、陕F23361、陕F23362（以上60辆车均已报废）。宁西公司所有陕F28013、陕F28015、陕F28032、陕F28053、陕F28136、陕F28139、陕F28159、陕F28193、陕F28231、陕F28251、陕F28252、陕F28262、陕F28265、陕F28281、陕F28283、陕F28285、陕F28288、陕F28291、陕F28365、陕F28386、陕F31202、陕F31356、陕F31531、陕F31582、陕F31600、陕F31616、陕F31621、陕F31622、陕F31628、陕F31633、陕F31639、陕F31653、陕F31655、陕F31660、陕F31668、陕F31685、陕F31688、陕F31696、陕F31698、陕F31699。以上大型车辆共计100台。（6）扣押在案的物品：黑色皮质REBECCAMINKOFF单肩包、粉红色皮质Christian Dior挎包、棕色皮质Louis VUITTON双带手提包、绿色塑料FURLA单肩挎包、棕色皮质Chloe单肩挎包、黄色皮质Christian Dior手提包、黑色皮质MCM双肩背包、粉色皮质HERMES手提包、亚麻色皮质GUCCI单肩挎包、黑色皮质COACH手提包、亚麻色帆布GUCCI大手提包、黑色皮质MIUMIU手提包、橘红色皮质大手提包、草绿色PURLA手提包、黑色布质PRADA手提包、深咖色皮质GUCCI手包、黑色皮质CHANEL钱包、棕色皮质Levi’s钱包、粉红色皮质HERMES钱包、黄色皮质Christian Dior手包、黄色皮质IEER BOLSOS挎包、棕色皮质Louis VUITTON 钱包、藏蓝色皮质COACH手包、花色皮质ENBERY手包、女式红色盒装Cartier墨镜、黑色女式白盒Dior墨镜、黑色金属框红盒Cartier墨镜、灰色皮质HERMES钱包、墨绿色皮质HERMES手提包、黑色提手CC标志CHANEL手提包、红色皮质表带CARTIER手表、白色皮质表带SWAROVSKI手表。（以上扣押在案的物品单位均为一个或一支）（7）扣押古井贡酒18瓶、五粮液白酒24瓶、国窖1573白酒10瓶、茅台白酒2瓶、红酒12瓶。共66瓶。上述事实，有下列证据证实，并经庭审举证质证，证据来源合法，真实有效，相互印证，足以认定，予以采信：1、书证（1）宁西公司及关联公司经营现状、工商注册登记。证明，宁西公司前身为宁强县宁西汽车运输站（1993年7月19日成立），该公司曾先后更名为宁强县宁西汽车运输有限公司、汉中市汽车运输总公司宁西有限公司。宁西公司组织形式为集团公司，关联公司有8家，实际控制人为张明华，主要经营管理人员为家庭主要成员等。陕西汉中宁西实业集团有限公司经营范围为：客运、货运、出租、包车、建筑材料、五金交电、工程机械等。宁强县明盛水电开发有限责任公司，法定代表人张军，2011年11月1日成立。公司主要资产宁强县梨树垭水电站， 2013年建成发电，发电收入被汉中中院全部扣划，因没有资金发放，拖欠2年职工工资和维护费用，2016年2月1日全面停产；宁强县左家湾水电站，全额投资，已完成大坝建设、水轮机安装，尚需架设输变电线路和购买发电机组完善后期工程才能投入生产，因拖欠施工方工程款1800万元，已被汉中中院判决，现已进入执行拍卖程序；投资7748万元收购的宁强县胡家坝水电站，现以原告身份在汉中中院提起确权之诉，产权归属尚不确定。宁强县联丰小额贷款有限责任公司，法定代表人张明华，2011年7月8日成立。公司无固定资产。宁强县宁西车站宾馆有限公司，法定代表人张某某，2011年8月11日成立。公司固定资产为房屋及土地，承包给胡某某，未交纳承包费。宁强县宏昇商贸有限公司，法定代表人李某某，2014年6月18日成立。汉中宏远实业有限公司，法定代表人张明华，2011年6月15日成立。宁强县万年丰食品有限公司，前身为2005年9月28日注册成立的宁强县瑞欣食品有限责任公司，法定代表人石永平。宁强县宁西旅游运输有限公司，法定代表人张明华，2014年5月22日成立。该四个公司仅工商注册，未开展业务，无资产。康县宁西水电开发有限公司，法定代表人张军，2013年3月20日成立等事实。（2）集资参与人报案材料、借款协议、借条、收款收据、还款计划、债务转让协议。证明，集资参与人报案、借款情况、经济损失等有关事实。（3）到案经过。证明,被告人张明华、张军、张丽接公安机关电话通知到案的事实。（4）户籍证明。证明,被告人张明华、张军、张丽已达到完全刑事责任年龄的事实。（5）各类查询、调取股票、保险、电力运营等部门材料，核查宁西公司其他社会经济活动，是否进行证券、保险理财等投资及盈亏情况。证明，经调查，张静户名的资金账户在西部证券股份有限公司进行证券交易，交易损失3690余万元。（6）查询、冻结、查封文书及相关材料，核查相关涉案资产及依法保全等材料。证明，本案相关事实。（7）对宁西公司、涉案个人及相关人员的各类银行查询、冻结文书及相关材料，核查银行交易记录、资金往来记录及资金流向，对相关账户冻结等。    2、证人证言。（1）张莲远供述。她是张明华之妻。宁西公司成立于2013年9月，在宁强县工商局登记注册，是一家民营企业。公司的法定代表人是张明华，张军是公司总经理，公司办公地址是汉台区石马坡。现在相关联的企业有宁强县明盛水电开发有限公司（宁西公司控股30%），张军是法定代表人。宁强联丰小额贷款有限公司（宁西集团控股30%），法定代表人是张明华。宁强县宁西宾馆，法定代表人是张明华的妹妹张某某。这些公司的实际控制人都是张明华。宁西公司最开始是她和张明华二人搞起来的，公司的整个发展她都有参与。2008年前，公司虽小但发展良好；2008年以后，公司高速发展，规模不断扩大。在2010年左右，公司又上了大量的新车，当时公司资金有些紧张，就动员承包车辆的员工有闲钱了可以存到公司，公司也会给予一定的利息，最开始年利息也就在3%左右，到2012年左右，公司决定投资水电站，因需要大量资金，开始大规模向员工和社会群众融资，开始利息较低，在10-15%之间，但后面需要的资金越来越多，再加上要支付前面的利息，为了吸引更多的存款，给客户的利息就越来越高，差不多到了24%-30%，这样形成了恶性循环，到现在公司已经负债8、9个亿，没有能力偿还了。宁西公司最开始是在员工内部存钱，因为公司是由张明华做决策，张军、张丽及其他管理人员执行，她搞后勤，所以具体怎么开始她不清楚，后期社会群众是如何开始到公司存款的她也不清楚，有群众到公司问，她就介绍公司发展良好、存钱到公司利益有保障，如果带的是现金她就收下，开具收款收据，签订借款协议，这只是很少的一部分，社会群众的融资主要是张明华、张军、张丽在负责，她主要负责开具内部员工存款收款收据。她不参与公司的经营管理，这些钱干了些什么不清楚，她大概知道公司的支出，营运车辆的更新是一部分，水电站的建设是一部分，宾馆车站的建设是一部分，客户的利息是一部分，还有偿还银行贷款是一部分，具体哪一部分具体是多少不清楚。（2）张静供述。宁西公司前身是80年代在宁强县广坪镇成立的，后来搬到汉中，挂靠汉运司，两三年前更名为陕西汉中宁西实业集团有限公司，办公地点在汉台区石马坡蓝鹰加油站旁。法人和董事长是张明华、总经理是她丈夫张军，现在的关联企业有宁强县明盛水电开发有限公司，张军是法定代表人。宁强联丰小额贷款有限公司，法定代表人是张明华。宁强县宁西车站宾馆，这些公司的实际控制人和决策人都是张明华。宁西运输公司、明盛水电公司的工作张军都有参与管理。2011年她到宁西公司上班时，公司购置新车资金短缺，张明华给员工发短信，要承包公司车辆就要到公司交押金，公司也会给予一定的利息，最开始利息也就3%左右，这一块主要是张莲远负责。后来公司投资水电站，资金一直紧缺，就动员员工和社会群众融资，开始年息在10-15%，后来需要的资金越来越多，再加上要支付前面的利息，为了吸引到更多的存款，给客户的利息就越来越高，最后一年到了24-30%。这样恶性循环，到现在公司负债很大、没有能力偿还。具体公司的决策基本上都是张明华决定的。那些资金基本上都用在运输车辆更新、水电站建设、宾馆、车站建设，偿还银行贷款，支付客户利息等方面，具体金额她不清楚。她在公司上班的时候，有客户到公司存钱，她也介绍过公司发展良好，存钱到公司利益有保障，她给开过借款协议和收款收据，有时张军不在她就签张军的名字。收到的现金一般是给张莲远或存到银行账户，转账和刷POS机的就直接开具借款协议和收款收据。（3）证人李某某证言。证明，他原来是张丽的丈夫，在2014年12月离婚了。他了解宁西公司最早是80年代在宁强广坪镇成立的，名字叫汉中市汽车运输总公司宁西有限公司，主要搞客车运输。2010年左右，公司从宁强广坪搬到汉台区石马坡上面，过了两三年更名为陕西汉中宁西实业集团有限公司，办公地点在汉台区石马坡蓝鹰加油站旁。公司的法人和董事长是张明华，总经理是张军，张丽是副总经理，张莲远是公司财务、负责后勤、工资方面的事，公司下面有宁强县明盛水电开发有限公司，张军是法定代表人，有宁强联丰小额贷款有限公司，法定代表人是张明华，有宁强县宁西车站宾馆等，这些公司实际出资人和决策人都是张明华。2011年左右公司建设了水电站，需要大量资金投入，这时候起公司就开始从社会群众融资，前几年的时候发展比较平稳，信誉度比较好，2014年公司融资的事情爆发后，公司欠了很多债务，银行也不给公司贷款了，很多资产被冻结，到当年底公司没有能力偿还债务了。2011年左右，他通过家人朋友借了2000余万元存到公司，当时给了年利息30%的利息，中间用钱陆续也取了出来，现在就剩下1200万元了，包括本金和利息。他借钱给公司也是为了让公司渡过难关。（4）证人方某某证言。证明，他是宁西公司财务总监。宁西公司是家族型民营企业，重大决策由张明华一家人自己决定。公司财务相当不规范。很多钱是通过张明华、张军、张丽个人账户进出的。社会群众到宁西公司存款都是张明华、张军、张丽及张家人收的，大部分进入张家人个人账户，有部分刷pos机的款打到公司账户，很快转到张家个人账户上了。（5）证人张某甲证言。证明，他是宁西公司副总经理。1999年，宁西公司挂靠在汉中市汽车运输总公司名下，2013年9月更名为汉中宁西实业集团有限公司。宁西公司是家族式民营企业，决策基本上都是张明华决定的，后来张军也担任公司的总经理。2011年张明华在宁强成立联丰小额贷款公司，主要由张丽负责，所以说整个公司的决策都是张明华及其儿女张军、张丽做决定，其他人都是执行。他从2003年至今分管公司安全运输，别的事情管不到。2014年7月开始公司因债务出现危机，到现在已完全爆发，债务到底有多少他不清楚，后来听张明华和债务小组的人说有近10个亿的公司负债，其中8个多亿是民间融资的负债。宁西公司大概2010年开始大规模以30%的年息向社会融资，很多员工也往公司存钱，他在2013年存入35万，几个亲戚以他的名义存入40万左右。宁西公司吸收的资金基本上都是张明华一家人经手的，别人没谁碰过。（6）证人周某证言。证明,她是2012年7月到宁西公司工作，后来担任宁西公司办公室副主任。自2011年至2015年公司投入大量资金和物力投入水电站和车站宾馆，这些都是张明华决策的。2011年公司着手投资梨树垭水电站及阳平关车站宿办楼、宁西车站宾馆，2012年底建新疆拜城县水电站及左家湾水电站，2013年投建胡家坝水电站及后期投建宁强城南综合开发项目和青木川宾馆，在2012年至2013年连续三年购买运营车辆大概40辆。据她了解梨树垭水电站投资9300万元、左家湾水电站投资2400余万元、胡家坝水电站5600余万元，新疆拜城水电站5500余万元、宁强城南综合开发项目2000万元、青木川宾馆1000万元、宁西车站宾馆800余万元、阳平关车站宿办楼500万元，还有购买大概40辆运营车辆花了3000多万元。从2014年7月开始，宁西公司就因债务出现了危机，到现在已完全爆发，债务具体有多少不清楚，只是听张明华和债务小组的人说有将近9个多亿的债务。2011年，宁西公司向水电站和车站宾馆等项目投资时，因资金较紧张，公司员工及社会人员就到公司投资，听员工说公司以30%的年息在吸收存款。吸收存款都是张明华一家人操作的。2015年年初的时候，因为公司债务问题爆发，公司资金出现严重问题，张明华在公司会议上提过几次让员工帮公司渡过难关，大意是动员公司员工往公司里存钱。宁西公司吸收的资金基本都是张明华一家人收的，别人也没谁碰过，内部员工到公司存钱，把钱交给公司后，公司给开一个借款的票，说的是年息30%，至于跟外部群众是怎么弄的不清楚。（7）证人吴某某、马某某、吴某乙、鲁某等33名证人证言。证明，他们是宁西公司职工，从事驾驶员、售票员等工作。他们公司的董事长张明华等人在公司职工会议上鼓励职工向亲朋好友宣传，将钱存入公司等有关事实。3、集资参与人孟某、刚某某、李甲、王某甲等636名集资参与人陈述。证明，通过亲朋好友以及张明华、张军、张丽等人的宣传，他们给宁西公司投资存款的有关事实。4、鉴定意见。（1）陕西汉中汉源司法会计鉴定所陕汉源（2016）司会鉴字第5号鉴定意见书。证明，（一）2010年1月至2015年6月，宁西公司累计吸收公众存款2153笔，涉及760人，共计1486276040元。其中：货币投入本金1081622437.60元，本金续投307223300元，利息转投本金97430302.40元，兑付本息共计1070827051.40元，投资人直接净损失415448988.60元；（二）所吸收资金与借款、经营收益等混为一体，无法区分，资金去向用途亦然，根据财务资料等综合分析，判断其主要流向为（1）兑付公众存款及集资款本息；（2）归还各种借款本息；（3）投资水电站、宾馆、车站等项目；（4）购置车辆、住房、机械设备等固定资产；（5）联丰小贷对外发放贷款；（6）个人消费及股票、期货投资；（7）其他支出。（2）陕西汉中汉源司法会计鉴定所陕汉源（2019）司会鉴字第1号司法会计补充鉴定意见书。证明，自2014年12月22日起至2015年6月30日，陕西宁西实业集团有限公司吸收公众存款的人数、数额按照“一致”的情况认定宁西公司及各犯罪被告人吸收的人数、数额。根据最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第五条第三款：“集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予以扣除”的规定，在计算集资诈骗的数额只计算货币投入本金。2014年12月22日至2015年6月30日，被告人张明华、张军、张丽、张莲远累计吸收公众存款25062400元。所得资金除小部分用于维持汉中宁西实业集团有限公司等基本运营外，大部分用于兑付先期所吸收资金的本、息。其中：被告人张军自2014年12月22日至2015年6月30日，个人及伙同他人向社会不特定对象吸收资金15809900元。被告人张丽自2014年12月22日至2015年6月30日，个人及伙同他人向社会不特定对象吸收资金1837600元。被告人张莲远非法吸收20万元。（3）陕西汉中汉源司法会计鉴定所对宁西公司存款分段调整数据的统计。证明，2010年1月1日至2014年12月21日，认定一致的投资人数682，投资笔数2049，货币投入本金1056560037.60元，本金续投277559400.00元，利息转投本金90611672.40元，投资小计1424731110元等事实。   5、检查、搜查等笔录、及扣押相关物品清单。证明，公安机关依法对陕西宁西实业集团有限公司进行检查、对被告人张明华等住处进行搜查，对POS机、账册、银行卡、茅台等酒类、各式皮包、手表、墨镜等物品进行依法扣押；公司不定期周例会会议纪要，纪要反映：张明华在公司例会多次强调融资工作是近期工作重心。张军、张丽为公司总经理、副总经理。6、被告人供述。（1）被告人张明华供述。他是陕西汉中宁西实业集团有限公司法定代表人，董事长，宁强县联丰小额贷款有限公司法定代表人。宁西公司的发展都是依靠银行贷款、内部集资、个人借款募集的资金。他自1982年借钱买的汽车开始经营，后来慢慢的发展，公司也渐渐做大，到了2008年的时候，公司已经有20辆车左右。后来他想着融资，在公司的会议上他提的最多的也是融资，也给员工说过有闲钱都可以放到公司来，公司给15%-20%的利息。这之后公司开始扩大经营，把宁强县县运司、宁强县的个体客运户都收购了，公司资金就很紧张了，依靠消费信贷政策给公司更新了20辆新车，后来两年又增加了60辆左右新车，车辆更新后，社会上就有人来公司问情况，知道他有项目，就想将钱投到公司，他当时就想有钱了就可以继续扩大生产，于是慢慢的就有社会上的钱进入到公司，公司就依靠吸收的民间资金继续扩大生产，陆续上马了水电站、车站、宾馆的项目建设，有了这些项目以后，就有更多的社会资金进入到公司，公司就将钱投入到了生产建设中去了。到了2011年左右，公司的资金缺口大了，正常融资渠道还没有打开，他就给一些员工提到亲戚朋友有闲钱也可以存到公司来，这些员工也都是公司的骨干，有带头、引领作用，但是当时他只认员工本人，至于他们拿谁的钱存到公司不管。到了2012年左右，可能就是这部分员工和他们亲戚朋友、还有一些和公司业务有关的单位人员口口相传，就有很多社会人员到公司来存钱，当时公司也是缺钱，就来者不拒，只要到公司存钱，公司都收，利息也逐渐涨到了20%-30%。所有融资都是为了公司购置更新运输车辆、投资水电站建设以及车站宾馆建设及公司的正常运营。从最早公司起步到2008年之前，公司的规模很小，就是经营客车运输，每次更新车辆都是几十万元左右，公司内部员工和外部群众到公司投钱的很少。2008年大规模购置新车，大概资金需要2千余万元，这时候到公司放钱的人越来越多，到了后期水电站的建设，来公司投钱的人就陆续补充资金。他只要有新的投资项目，到公司投钱的人就不断，这整个的融资是一个资金陆续投入建设的过程，具体的资金数据都在发生变化，所以具体的资金缺口到底有多少他统计不了。他们公司一共投了四个水电站，分别是宁强县的梨树垭水电站、胡家坝水电站、左家湾水电站、新疆拜城县喀布斯浪河流域梯级水电站。2010年底的时候，为了投资建设水电站，公司成立了关联公司“宁强县明盛水电开发有限公司”，第一个开发的水电站是宁强县梨树垭水电站，2012年6月正式开工，2013年6月竣工，2014年1月水电站装机投入发电，整个水电站建设投入资金9300余万元。关于胡家坝水电站，当时因为胡家坝水电站的前法人代表张家涛搞水电站涉及非法集资的案件，涉及宁强县本地的集资资金，他当时想把水电站做大做强，在政府或者个人的因素下，准备接手胡家坝水电站，当时把银行的贷款和本地的集资款都基本由他公司支付了，大概投入了5800万元，后来胡家坝水电站所有的债务问题快解决，公司即将接受的时候，他才发现张家涛涉及汉中市中级人民法院的民事官司，还涉及西安市中院的刑事案件，后来张家涛就被抓了，公司的股权、资产等问题就没有和宁西公司进行移交。在投资胡家坝水电站的同期，他也在同时发展左家湾水电站和新疆拜城县喀布斯浪河流域梯级水电站，左家湾水电站是2013年年底开始投入的，前期投入了3000余万元，然后到了2014年初因为资金链断裂，投入的水电站资金量过大，短期无法回收，后期大量的退本付息导致资金无法及时填补，左家湾水电站处于停工状态。新疆拜城县喀布斯浪河流域梯级水电站是2012年2月份开始向新疆连上电力公司注资的，大概汇款了11次，共计5480万元，水电站建设2015年4月建成，2016年4月正式投入发电，上述四个水电站初步统计总投入金额23580万元。主要参与向社会群众吸收资金的就是他们张家人，公司里的其他员工不参与。吸收资金的决策是由他本人决定的，他负责统筹整个吸收资金活动的流程，借款协议由他自己拟定，约定的利息也是有他本人自己制定的，这些东西他都没有和任何人商量过，只告诉张军、张丽、张莲远等人，如果外界群众来公司存钱就只管接待、收钱办理相关的借款合同，张军、张丽也质疑过他的决策，但是因为他是一家之主，做事情比较独断，张军、张丽也只能是按照他的安排来办事，大规模吸收资金的前期，他会自己联系一些朋友或者其他关系的人，给他们介绍他公司有资产，而且公司给的利息比较高，最早的时候利息年息10%到15%不等，随着资金的需求过大，为了吸引更多人来投钱，把利息调到了20%-30%，极个别的利息达到了50%-60%，然后让这些朋友或者社会外界的人来公司投钱，一般情况他在公司的话，有群众来公司存钱，他就会进行接待，他不在就由张军、张丽进行接待，有的群众会质疑资金投放的安全性，他就会给群众讲下宁西公司的规模、现有的资产等信息，而且他还是人大代表，一般都会放心地把钱放在公司里，这些都是公司吸收资金的前期，不久后宁西公司存钱给高利息的事情就在社会外界传开了，有的是公司内部员工口口相传的，有的是在公司里存了钱以后得了好处后向他的朋友再宣传的。后来吸收资金越来越多，张军、张丽就主要是负责在公司里接待来投钱的群众，并给群众介绍公司的情况，然后和群众签订借款协议，并由张军、张丽开具收款收据，有的时候张莲远也会给群众开收款收据。公司内部的员工到公司里缴纳风险保证金和客车承包费用，以及纯投钱在公司里，这些内部员工都是由张莲远接待，开具收款收据。公司从来没有向社会外界印发过传单、宣传彩页，或者通过互联网或电视进行过传播，社会外界这么多人知道这个事情，主要是通过口头宣传的方式达到扩散效应。他和张军、张丽接待到公司投钱的群众，具体接待介绍的内容公司现在有多少客车，有多少水电站等产业，资产有多少等，主要就是介绍公司规模、资金、资产等信息，用意是为了打消投资人的顾虑、利于吸收资金。他最初制定了30万元的分界线，30万元以下的年息20%，30万以上的年息30%，后来很多人知道利息有高低、而且他急于想扩大吸收的资金量，中后期所有人的利息都提到了30%。有的时候在银行催贷比较紧张的情况下，也给极个别人50%、60%的利息。吸收资金的方式有现金、转账还有在公司刷POS机这三种方式，外界群众的资金都是由张军、张丽收取的，内部员工的钱都是由张莲远收取的。为了方便群众来公司投钱，办理了三个POS机，分别是宁强明盛水电开发有限公司的对公账户、陕西汉中宁西实业集团有限公司纳对公账户以及宁强宏昇商贸有限公司的对公账户，具体的关联银行卡号他记不清了。为了方便，就把他和张军、张丽、张莲远、张静五个人的个人银行卡放在公司办公室里，如果有群众来投钱就随便拿出银行卡；给对方提供银行账户。用于吸收资金的银行账户主要是他和张军、张丽三个人的个人银行账户，极个别的时候也会用张莲远、张静的银行卡收钱。收取的现金，每天下午由张军或者张丽把钱存进他、张军、张丽的银行卡内，一般没有固定的专门银行卡。退本付息来源主要是后期新投入的投资本金兑付，极少一部分钱是由公司的利润、银行贷款来兑付的。吸收的资金通过现金、转账或者POS机进到对公账户或者他和张军、张丽的个人账户把钱汇总，先统一到对公账户上，个别的退本付息通过对公账户直接转账，但是大部分的退本付息都是通过对公账户转到他和张军、张丽、张静的个人账户上，然后通过转账或者取现的方式给投资人支付本金和利息。一般都是投资人到公司提出退本付息要求，如果是转账，他就会留下一个银行账号，留下协议，退本付息主要是张军、张丽在负责和经手办理，每一笔都是先给他汇报后再办理。群众继续留存的话，就把之前的借款协议和收款收据交回公司，然后重新签订借款协议，开具新的收款收据，有的人连本带息共计金额就为新的投资金额，有的人还继续往公司添钱，连本带息再加钱继续留存公司，这些事情都是由张军、张丽办理的。    2008年至2010年因为到公司投钱的人少，当时并没有登记，从2010年后来公司投钱的人越来越多，为了方便掌握公司的债务，他就让张丽负责社会外界群众的记账，张丽2013年怀孕后，记账的事情就交给张军负责，由张军和张静在记账。内部员工的账目由张莲远负责记录，公安机关在公司里扣押的7本账册，就是公司最原始的债权人登记账册，这7本账册里反映的投资金额、支取的本息情况都是相对完整、真实的。（2）被告人张军供述。公司向社会融资这个事情主要就是他和父亲张明华、母亲张莲远及张丽几个人负责。张明华做出的融资决定，他们只是负责具体的操作。一般就是张明华联系好后，给他或张丽打电话，他和张丽在宁西公司接待群众，介绍一下公司的情况。如果来人愿意到公司投钱，他和张丽就代表公司签订借款协议，开具收款收据。他母亲张莲远主要负责公司内部员工到公司投钱、风险保证金、包车押金、工资转存公司等方面的事情，然后只给员工开具收款收据。内部员工主要是张莲远接待，风险保证金一般年息是3%，包车押金或者工资转存的利息从10%-30%不等。因为员工在公司投钱了，感觉公司给的利息还可以，就在员工的亲朋好友间说，人传人的，慢慢来公司投钱的人就多了。员工以外的人到公司投钱，一般就是张明华、他、张丽接待，年利息从15%-30%不等，有些人还拿得月息。公司从来没有公开向社会外界宣传过，也没有通过印发宣传资料等方式宣传过。一般群众到公司来，主要就问的是公司的基本情况，水电站建设等情况，就是想了解公司的规模、实力。有时候有些人主动要求了，他们还会派车把人带到水电站去实地看一下。他们介绍公司的情况也是把情况给群众讲明，至于他们投不投钱由他们决定。借款协议是由张明华制定的。具体内容有借款人的姓名、身份证号、电话、借款的金额、时间、利率、担保等内容。协议书的下面是签字的地方，借款人在甲方签字，乙方由张明华签字，还盖的有公司的公章。如果张明华不在，就由他和张丽在代表人处签字。无论是内部员工还是外部的群众，收钱的方式主要就是现金、转账、刷POS机三种。现金收到后，如果公司要用钱，就存到公司的账户上，要么就存到他或者张明华、张丽、张静的个人银行卡上。转账的话，一般提供的就是公司账户、张明华、他、张丽、张静的卡号，投钱的人自己去转账，然后把小票拿到公司来。刷POS机的话，就直接在公司刷卡，钱就刷到几个公司的对公账户上。内部员工的钱一般是交到张莲远处，然后再交给他和张丽，他们去存到公司或者他们四个人的卡上。个人的银行卡都是由个人保管，如果需要转账一般是通过网银转账的方式。POS机一共有三个，分别关联宁西实业集团、明盛水电和宏昇商贸公司的对公账户。办理POS机主要就是方便群众来公司投钱，还有就是他们自己的信用卡套现。宁西公司和明盛水电公司各有两个账户。张明华有六个账户，分别是工商银行，农业银行、建设银行、信合银行、邮政储蓄银行、长安银行账户。他有两个账户，分别是工商银行和农业银行账户。张丽有两个账户，分别是农业银行和工商银行账户。张静有一个账户，是工商银行账户。投资期限到期后，群众拿着借款协议和收款收据到公司，如果要续存，他们就把旧的收款收据和借款协议收回并销毁，再开具新的借款协议和收款收据。如果要退本付息，就先给张明华汇报，让群众留下一个银行账号，然后通过转账或者取现金的方式兑付，一般是看谁的卡上有钱，就用谁的卡转账，转账是他来操作，一般就是通过网银转账。退本付息资金的来源有公司的营业款、银行贷款还有就是个人借款本金。内部员工的账目是张莲远登记记录，外部群众的账目一般是他负责登记，张丽协助。公安机关扣押的七本账册就是登记的这个账目，也是公司原始的登记账册，上面反映了投资金额，支取本息的情况，这些情况都是真实的。据他了解，宁西公司吸收了3.8亿的本金，涉及700余人。这个数据是去年公司搞清产核资的时候他们自己统计的。吸收资金的用途一是公司的发展建设，包括车辆更新换代，投资建设水电站，车站宾馆建设，小贷公司放贷本金等；二是公司日常经营开销，包括上缴税费、员工工资、水电费、房租等；三是银行贷款的还本付息；四是个人的还本付息。公司发展建设方面，他估算从2010年至今，公司更新换代客车大约有60辆左右，大约花了4000万元左右。水电站方面，梨树垭水电站公司投了9000万元左右，胡家坝水电站投了6000万元左右，左家湾水电站投了2000-3000万元，新疆拜城水电站大约付了6000余万元。车站宾馆建设方面，广坪车站宾馆大约花了900万元左右，阳平关车站花了400-500万元左右，青木川车站宾馆投了2000-3000万元。还有宁强县南门综合项目投了1000-2000万元，联丰小贷公司放出去的贷款大约有200万元左右，收购宁强万年丰食品公司花了300-500万元左右。以上这些数字都是他自己估算的，不一定准确。公司日常经营开销方面，公司一年的房租大约是十几万元，水电费一年大约是十几万元，员工工资一年大约有八百万元左右，公司上缴税费一年大约1000万元（2013年-2014年），2013年以前税费要少些。还有公司一年接待费用大约要花20万元左右。公司的日常经营收入正常情况足够支付上述日常经营费用，还有盈余。以上日常经营开销是他估算的，具体数字以公司账目为准。银行贷款方面，每年的具体情况记不清了，他记得2013年的时候公司欠银行和机构的贷款共计1.8亿元，到了2014年还剩9000万元贷款，也就是说2014年公司就还了9000万元的本金和大约1000万元左右的利息。他和家人在公司上班不领工资，日常生活开销都是从公司支取。张静名下在锦江小区有一套房子，花了22万元，是2002年买的，现在这个房子的抵押贷款还没有还完，以20万元价格卖给一个朋友武巍（男，汉台区人，30来岁）。他和家人在汉台区竹园华府小区有四套房，一套在他父亲名下，一套在他姑姑张某某名下，是8号楼2202室，是他和张静居住；张丽名下有两套，一套是8号楼1502室，张丽居住，还有一套是3号楼503室，他岳母居住。四套房子都是办的农业银行的按揭贷款，期限20年，首付大约有120万元左右，装修花了80万元左右，按揭贷款都是公司每个月还，还了三年大约50-60万元。车辆情况：1、张明华名下有一辆奥迪Q7，付了30万元首付，还了40万元左右，还欠20万元左右，因为欠彭立峰钱，这辆车被彭立峰强行开走了。2、张静名下有两辆车，一台是奥迪A4，是张静姐姐张燕买的车，首付和贷款都是她姐姐付的；另一台是路虎极光，购价60万元，现在被他同学杜屹开到南京去了。剩下的小车都是在公司名下：有两辆奔驰商务，购价50万元左右，一辆被李维抵债开走了，另一辆是别人抵给公司的，还没有过户，现在被杨柳开走了；一辆奥迪Q5，购价42万元，被勉县一个人抵债开走了；一辆铃木天语，购价12万元左右，被李文强的表姐抵债开走了；一辆名爵，购价6万多元，在竹园华府张静开着；两辆本田CR-V，每辆购价20万元左右，一辆被戚某华抵债开走了，一辆被公司电站经理徐耀祥开走了；一辆英菲尼迪，是李某某和张丽结婚前给张丽买的，后来过户到公司名下，被朱家琪抵债开走了。日常生活开销，基本上他和张明华、张莲远、张丽、张静原则上每人每月按3000元的标准从公司支取，只是生活费用。但是具体每个人花多少钱，全凭自觉。他父亲在2008年左右开始炒股，是他去开的户，还炒过期货，也是他去开的户，在汉台区东大街西部证券开的户。这些年炒股和炒期货亏损了大约1000多万元。（3）被告人张丽的供述。宁西公司向社会外界融资的决策是她父亲张明华决策的，她父亲是公司的董事长，一切事情都是她父亲一个人说了算。她父亲是什么时候做的决策她不清楚，前期都是公司的员工和亲戚朋友到公司投钱，后期公司向外界融资的规模越来越大，很多外界的人来公司投钱，张明华就让他们接待外界的人员，只要是有人来投钱，他们就接收，这个融资的事情就自然而然地继续开展了。2009年以后公司就开始向外界借钱，她父亲张明华通过亲戚、朋友或者一些朋友介绍的朋友都借过钱，起初她就按照父亲的吩咐在公司里接待公司内部员工及其亲戚、朋友来公司投钱，这个时候来公司投钱的人和资金都很少了。到了2012年左右，由于公司开发了水电站，来公司投钱的人越来越多，融资的资金越来越大，她就和张军向张明华提出支付的利息过高，长时间下去公司会承担不起高额的利息，但是张明华没有听取，执意决定继续在公司接待群众，收取外界的资金。融资的事情她没有考虑过是否合法，公司就是张明华一个人说了算，做事比较独断，她基本上没有话语权，就是按照张明华的意思办事，后期公司债务问题爆发被查处后，她才意识到融资的事情涉及违法。她是2003年进入宁西公司的，当时她是客车票员，2004年2010年她都没有在公司上班。2010年她又回到公司，主要负责和银行、工商局、水利局等外单位进行沟通洽谈，平常也和张军在公司里接待来投钱的群众，办理融资的一些相关事情，当时公司就有内部员工以及他们亲戚、朋友还有一少部分的外界群众来公司投钱，大概到了2012年的时候公司投入建设了梨树垭水电站，后期陆续建设新疆拜城水电站和宁强胡家坝水电站，公司的规模越来越大，很多的外界群众就蜂拥而来，2013年她回家后到了2014年她又回到公司的时候，已经从原来的一本账册变成了六本账册，这一年的时间，从账册上都能看出来人数和资金在成倍增长。当时公司的资金也量需求特别大，公司给群众的利息从15%到30%不等，极个别的大户有的是按月结息，利息给的特别高，当时的情况就是来者不拒，只要到公司存钱，公司都收。她2010年回到公司后，公司在筹备投建水电站的事项，当时需要的资金比较大。公司建水电站除了向银行贷款以外，大部分是向社会外界的融资，还有很少一部分是公司正常的盈利。来公司投钱的人是陆续补充资金，随着开发水电站越来越多，到公司投钱的入就不断增加，这整个的融资是一个资金陆续投入建设的过程，具体的资金数据都在发生变化。公司一共投了四个水电站：分别是宁强县的梨树垭水电站、胡家坝水电站、左家湾水电站、新疆拜城县喀布斯浪河流域梯级水电站。具体的信息要和她父亲张明华或者财务上核实。2010年底的时候，为了投资建设水电站，公司成立了关联公司宁强县明盛水电开发有限公司，第一个开发的水电站是宁强县梨树垭水电站，大概是2012年正式开工，2013年5月左右竣工，2014年年初水电站装机投入发电，整个水电站建设投入资金9000余万元；第二个投建的是胡家坝水电站，因为她当时不在公司，她只是知道大概情况，当时因为胡家坝水电站的前法人代表张家涛搞水电站涉及非法集资的案件，宁西公司就出资大概6000余万元，这其中只有几百万元是购买了胡家坝水电站的股权，剩下的大部分钱是用来支付张家涛非法集资案件中的债权人还款。第三个就是新疆拜城县喀布斯浪河流域梯级水电站，大概是2012年签订的投资合同，大概投入了6000余万元。第四个是左家湾水电站， 2013年年底开始投入的，前期投入了3000余万元，然后到了2014年初因为资金链断裂，投入的水电站资金量过大，短期无法回收，后期大量的退本付息导致资金无法及时填补，左家湾水电站现在处于停工状态。    公司最早是搞汽车运输的。2010年到2015年她在公司的这段时间里，公司虽然说有客车运输、宁强县联丰小额贷款公司、水电站、车站宾馆等项目，但其实只有客车运输在赚钱，其他的项目基本没有见到效益，联丰小贷公司基本是属于亏损状态，水电站是长期投资才能得到回报的。客车运输的具体年收益有多少她不清楚。据她了解，公司包括水电站建设、客车购置、公司正常运营开支等项目的资金，极少部分是企业运营的收益以及银行贷款，绝大部分都是向社会外界群众融资来的钱。根据公司的清算核资报告，公司涉及社会外界融资资金为8.6个亿，这其中大概有4个亿左右是本金，其余的都是利息滚动出来的，银行的贷款她每年基本都是用公司正常收益和部分的融资资金进行还款，公司的正常运营实质上就是客车运输收益，这部分收入根本无法兑付吸收资金的本息，每年支付的本息基本都是不停地通过融资来的新存款来填补。    宁西公司在2014年年底因还银行借款，公司资金断裂，有很多群众来公司支取本金和利息，公司都无法兑付，他们就给群众做工作，告知公司资金紧张，让群众宽限时间，但公司为了发展以及继续填补之前的高额利息，陆续向外界继续吸收资金，到了2015年3月的时候，资金链完全断裂，公司已经无法正常兑付投资群众的本息，公司的正常运营、投资建设都停了下来。她经手的最后一笔向社会外界融资资金大概是在2015年初。除了继续向外界吸收资金来补充公司的资金缺口，没有其他的途径再获取资金了，只能从外部筹集资金，走一步看一步。    公司向社会外界融资的事情主要是张明华、张军、张莲远以及她负责，公司里的其他员工都不参与。整个融资的事情是张明华决策、统筹，她和张军负责接待群众来投钱，并给群众介绍公司的情况，对于群众有问题的她们就进行解答，如果群众愿意投钱，她或者张军就和群众签订借款协议，并开具收款收据，有的时候张莲远也会给群众开具收款收据，整个的融资流程就办理完了。张莲远负责公司内部的员工到公司里缴纳风险保证金和客车承包费用，以及纯投钱在公司里的员工，并给员工开具收款收据。前期来公司投钱的都是通过张明华联系，张明华在公司就把人带到办公室里，她和张军进行办理，如果张明华本人不在公司，就给她和张军打电话告诉他们谁要来、给多少的利息，他们就按照张明华的意思办理，后期来公司投钱的人越来越多，只要是有人来，她们就接待，给钱她们就接收，支付的利息从15%到30%不等，极个别人是按月支付利息，利息特别高。内部人员是由张莲远进行接待的。社会外界的群众是怎么样得知到他们公司投钱得高利息的，她确实不清楚，利息从15%到30%不等，有的是月息，具体多少可以核对账册信息。    公司从来没有公开向社会外界宣传过，更没有印发过传单、宣传彩页，她本人也没有主动向朋友或者亲戚讲过。有群众咨询她的话，她就给介绍下公司现在有多少客车，有多少水电站等产业，资产有多少等。群众来咨询公司的情况，也就是想了解公司的规模、资金能力，她给对方介绍公司的情况也就是为了打消投资人的顾虑、利于吸收资金。当然如果群众不愿意投钱的话，她也不会勉强。借款协议是张明华制定的，协议里包含投资人姓名、身份证号，借款金额、借款期限、年利息、违约事项、担保等几项内容，在协议书的最下方由群众在甲方处签字，并留下联系电话，乙方签章处有宁西公司的公章，代表人处签字一般情况下由张明华本人签字，如果张明华不在的时候由她和张军进行代签。    外界群众和内部员工的资金都是通过现金、转账、刷POS机这三种方式。转账就转到张明华、张军、张军的妻子张静以及她的个人银行卡内。POS机就直接刷到公司的对公账户内了，现金的话她和张军收取后就随机存到张明华、张军、张静以及她的银行卡内，外界群众的资金都是由她、张军收取的，内部员工的钱都是由张莲远收取的，现金的话张莲远就交给她和张军，她和张军在把钱转存到上述四人的银行卡内。她和张明华、张军、张静四人用于融资资金存储的银行卡平常就在办公室的抽屉里，方便群众来投钱，她们存储资金。她和张军随机拿一张银行卡，钱没有指定存到那一个银行卡内。POS机一共三个，分别关联的是宁强明盛水电开发有限公司、陕西汉中宁西实业集团有限公司、宁强宏昇商贸有限公司的对公账户，具体的关联银行卡号记不清了，办理POS机就是为了方便群众来公司投钱。转账时用于收钱的账户、账号大概有六张银行卡，都是她、张明华、张军、张静四个人的，其中张静的是工商银行，张军的是工商银行和农行、张明华的是工商银行和农行、她的是工商银行，具体的账户号是多少她记不清了。退本付息来源主要是后期新投入的投资本金兑付，极少一部分钱是由公司的利润、银行贷款来兑付的。一般都是投资人到公司提出退本付息要求，如果是转账，就会留下一个银行账号，留下协议，他们通过银行网银给对方退本付息，极个别的人要现金，她就给对方支付现金。前期给群众退本付息，她和张军要给张明华报告，张明华知道以后她们才能把钱退了。后期投钱的群众太多，她和张军就核对借款协议，按约定退本付息，就不用再给张明华汇报了。大部分群众会选择继续留存在公司里，就把之前的借款协议和收款收据交回公司，然后重新签订借款协议，开具新的收款收据，有的人连本带息共计金额就为新的投资金额，有的人还继续往公司添钱，连本带息再加钱继续留存公司。投资群众登记造册，2010年2012年的账册是由她登记的，2013年的账册不是她记录的，2014年到2015年的账册是她登记的。内部员工的账目由张莲远负责记录，公安机关在公司里扣押了7本账册，就是公司最原始的债权人登记账册，这7本账册里反映的投资金额、支取的本息情况都是相对完整、真实的。（二）被告人张明华、张军、张丽、张莲远集资诈骗罪    2014年12月22日，汉中市中级人民法院(2014)汉中执字第00070-1号执行裁定书对陕西汉中宁西实业集团有限公司（以下简称宁西公司）关联公司宁强县明盛水电站开发有限责任公司、汉中市汽车运输总公司宁西有限公司及张明华、张军、张丽、张莲远、张静等人的存款650万元冻结、划扣或查封同价值的财产。2015年1月20日西安市中级人民法院冻结了张明华、张莲远在宁西公司84%的股份。同期因民间借贷诉讼，宁西公司及张明华、张军、张丽、张莲远的账户、相关银行卡被多个法院冻结。自2014年12月起，宁西公司因大量向社会群众融资，用后期融资的资金兑付前期融资客户的本金及高额利息，导致公司资金链断裂，对此前的融资已无偿还能力。在此情况下，张明华、张军、张丽、张莲远故意向社会公众隐瞒公司真实经济状况，继续非法向社会不特定对象吸收资金。所得资金除小部分用于维持汉中宁西实业集团有限公司等基本运营外，大部分用于兑付先期所吸收资金的本、息。    经司法会计鉴定：2014年12月22日至2015年6月30日，被告人张明华、张军、张丽、张莲远累计吸收公众存款25062400元。所得资金除小部分用于维持汉中宁西实业集团有限公司等基本运营外，大部分用于兑付先期所吸收资金的本、息。其中：被告人张军个人参与非法吸收资金3259900元，伙同他人非法吸收资金12550000元。被告人张丽个人参与非法吸收资金1087600元，伙同他人非法吸收资金750000元。被告人张莲远个人参与非法吸收资金200000元。上述事实，有下列证据证实，并经庭审举证质证，证据来源合法，真实有效，相互印证，足以认定，予以采信：    1、书证。（1）帐表记载96份。证明，有关事实。   （2）借款协议、收款收据。证明，被害人魏某某、张某丁、燕某某等7人在宁西公司投资时所签订的借款协议和开具的收款收据。   （3）情况说明。证明，汉台分局在调查取证时，梳理出自2014年12月22日以后在宁西公司投资的43名集资参与者中，19名已完成取证工作，其余24名集资参与人员因无联系方式、人在外地等原因无法开展取证工作。2、证人证言。（1）证人张某乙证言。证明，他是2015年3月加入宁西公司的债权工作组后，了解到宁西公司从2014年年底，经济状况就开始出现问题，那时候就已经无法给债权人兑付本息。2014年12月以后，宁西公司没有新的投资项目，在建的项目也都停工。2014年年底以后，宁西公司在已经无力偿还债权人债务的情况下，继续对外吸收公众存款，是为了给之前的债权人兑付本息和其他债务。（2）证人方某某证言。证明，他原在宁西公司上班，2016年3月离开公司。2014年之前，宁西公司的正常收入是可以维持公司正常运营的，但是2014年年底，因为宁西公司出事，跑客运的司机也不将客运费上交，水电站也停运了一段时间没有收入，加之2015年的政府补贴也没有拿到，所以当时宁西公司的收入没法正常维持公司运营的。2014年年底就一直没有发工资，好像发过二次生活费，每次不超过2千元。2015年没有新的投资、建设项目，在建的工程也都停了工。2014年年底，宁西公司的非吸事件已经爆发，公司对外负债巨大，公司资金已经短缺，现金流断裂，无法给集资人清还债务。（3）张静供述。她是2011年到宁西公司上班的，到2013年下半年她就回家待业至今。在2016年，张军、张丽、张明华等人都被关进派出所，他们用的银行卡被冻结，住的房屋被查封，自那时知道的公司资产被法院冻结的。公司的事她不管，之后他们怎么商量的也不知道。3、被害人陈述。  （1）被害人王某乙陈述。证明，2013年3月11日，她到宁西公司存款6万元，是张军接待的。2014年3月办的本息续投。2015年3月11日，她到宁西公司是张丽接待的，她用银行卡在张丽拿的POS机上刷了2万元，张丽给她办的手续。她出来时见公司外面有很多人，说是以前在宁西公司存了钱没给还来公司要钱的，她听了返回张丽办公室想取出刚存入的2万元，张丽说那2万元已经入公司账现在取不出来，她就回家了。2015年6月，宁西公司电话通知她去参加一个债转股的会议。她当日办理了手续，对方给她写了一个12万元整的借款协议。她实际投入资金是8万元，这些钱没有收回来，也没有收到本息。  （2）被害人付某某陈述。证明，她第一次在宁西公司存钱是2014年6月15日，存了12万元，是张莲远和张某甲一起接待的她。第二次是2015年1月7日，存了10万元，当时她带了2万元现金，卡上有8万元，张莲远说公司pos机没法用，带她去银行将8万元取出，凑了10万元整存入宁西公司，张莲远打10万元欠条一张，上面写明利率为24%，她存钱的时候问过张莲远，张莲远让她放心。2014年底到2015年初，她不知道公司实际经营状况如何。2015年3月左右，很多人去宁西公司要钱没要到，就把宁西公司堵了，她看见张莲远，想把她的钱要回来，张莲远说他们刚给银行还过贷款，新的银行贷款下来就可以给她还钱。但至今没有给她归还本金，也没有支付过利息。  （3）被害人贾某某陈述。证明，2014年3月1日，陈某给她介绍了宁西公司，陈某的母亲何某某在宁西公司，宁强人。有一天，陈某带她到宁西公司，她听说宁西公司返利高有保障，当日就拿了20万元，由张丽接待，张军给她办手续，是一个借款协议，协议期为一年，利息为24%。2015年2月10日，何某某给她打电话，说她这笔钱快到期，利息有5.2万元，还给她说如果这笔钱不急用，可以再存4.8万元，凑成30万元，再存一年，她同意，之后去宁西公司张军接待她，给她办了一个30万元的借款协议手续。2015年3月1日，何某某打电话说张丽让告诉她最近公司需要资金周转，许诺过一段时间等银行贷款下来就能把钱连本带息还了。她去了公司看到很多人，何某某告诉她都是来存钱的，她信以为真，当日给张军提供的银行账户上转账共27万元，张军给她写了一个27万元的借款协议。2015年6月5日，她被通知去宁西公司开了一个债转股会议，将她以前的债务全部办理了债转股手续。她共投资51.8万元，这些钱没有收回来。（4）被害人张某丙陈述。证明，她是王某丙的妻子。王某丙曾开办汉中利达机械有限公司，王某丙在2014年底做了个工程项目，别的公司先给王某丙垫了这笔工程款，但有利息。后经人介绍，2015年1月7日，王某丙去宁西公司投了1430万元，后来她看到借款协议，上面有张明华、张军和张莲远的签字，借款时间4个月，其中1200万元是转款，对方账户是张军和张丽账户。到现在也没有将本息收回来。（5）被害人王某丙陈述。证明，他在2013年11月，2014年12月，2015年1月，2015年6月四次通过张明华在宁西公司存钱的事情经过。后三次存1430万元，至今没有还本付息。（6）被害人徐某某陈述。证明，2014年7月9日，她第一次在宁西公司存钱，是张莲远接待的，还给她看了财务报表等，证明公司财务状况很好。后来在张军、张丽那里她刷银行卡投了35万元，约定年利率是30%。2015年1月份，张莲远说利息降了只有24%，后她到公司找到张军和张丽，又刷了45万元。她并不知道宁西公司真实的财务情况。两次共投资了80万元，没有收回本金，也没有收到利息。（7）被害人王某丁陈述。证明，2014年1月4日，她拿了93100元现金到宁西公司，她把钱交给张丽后，张丽给她打了收款收据，张军给她写了一个借款协议，期限为1年，年利率是24%。2015年1月4日，她没有取2014年存的的本息，又用刷卡转账的方式，给张丽转了133万元，还是张丽写收据，张军给她写了借款协议，借款时间是14个月，年利率是24%，没过多久，宁西公司出事了，本息没有归还。她在汉中经营餐饮攒了些钱，看宁西公司利率很高就去投钱。2014年底到2015年初，她不知道宁西公司当时的实际经济状况，张军和张丽说他们有很多资产，也就认为当时他们经济状况良好。   （8）被害人郑某某陈述。证明，2014年底，一个叫何某某的人给她女儿郑某甲说可以把闲钱存放宁西公司利息高。2014年12月8日，她与丈夫覃某某、女儿郑某甲及何某某一起到宁西公司，由张军接待的。那天他们给张军的指定账户转账35万元，其中20万元是她的，15万元是郑某甲的。2014年12月12日，她和覃某某又到宁西公司，张丽接待的，他们给张丽提供的银行账户转账42万元。她当时不知道宁西公司真实经济情况，直到2015年3、4月份才知道宁西公司出了问题。至今没有归还本金，也没有支付过利息。   （9）被害人李甲陈述。证明，2014年12月26日，他先后分两次给张明华提供的银行账号共转账132万元，张明华写了一个借款协议，有张明华、张军、张丽的签名。他之前问过公司经济状况，张明华给他说公司有很多实体资产，过完年还会有新的贷款，让他放心。他认为宁西公司经济状况正常，到2015年1月份再去宁西公司看的时候，发现已经有很多和他一样的投资人去要钱没有要回来。宁西公司至今没有给他本金和利息。他妻子宁叶秀在2014年10月份的时候，还给了张明华200万元，由张明华接待，张军、张丽收钱并写了相关手续。这笔钱也没有拿回本金。   （10）被害人张某丁陈述。证明，她前后在宁西公司投资过77万元。最后一次是2015年1月6日，在宁西公司投了1.5万元，是张军和张丽接待的，张军当时给她讲公司效益很好，经营的很好，让她放心存钱，于是她就把1.5万元交给了张丽，张军给她签了一份借款协议，张丽给她开了一张收款收据。因为之前在宁西公司也陆续投了很多钱，本金加利息累计在一起，就给她开了一张60万元的收款收据和借款协议。到目前为止她从来没有在宁西公司领过本金和利息。（11）被害人燕某某陈述。证明，他在宁西公司前后一共投资过240余万元。张军一直给他说是公司马上要上市了，经营的效益很好，让放心投资，等公司上市后随时可以取钱。最后一次在宁西公司投资是2015年1月3日，他提前和张军电话预约好到宁西公司办公室找张军，当时他通过张军提供的POS机刷的卡，投资了211520元，连同之前投资的钱与他签了一份借款协议，开具了一张收款收据，上面金额写的675000元。他2011年买车的时候提取过一次钱，提取了19万元，之后有余钱就又投资进去了。   （12）被害人赵某某陈述。证明，他在宁西公司投资过一次共50万元。2015年2月6日，在朋友的引荐下见他到张明华，张明华告诉他宁西公司的经营状况很好，马上要上市之类的话，他就和张明华本人签了一份50万元的借款协议，约定年息百分之四十，他通过宁强县工商银行将50万元打到张明华个人账户上。到目前为止没有给他兑付过本金和利息。   （13）被害人刘某某陈述。证明，她帮她女儿成某某和女婿在宁西公司投资过，她女儿在北京。最后两次是2015年3月2日投资了79.2万元，2015年3月31日投资了70万元，是她女儿成某某转账给张军的。到目前为止没有领回过本金和利息。   （14）被害人陈某甲陈述。证明，2015年6月8日当天，他分两次在宁西公司投了270万元。张明华一直告诉他公司经营情况良好。他是和张军签订了二份协议，一个70万元借款协议，一个200万元借款协议，并开具了相关收据。当天通过银行转账给宁西公司，具体是打给公司还是张明华、张军个人账户的记不清了。到目前为止从来没有在宁西公司领过本金和利息。（15）被害人裴某某陈述。证明，她在宁西公司一共投资过两次钱，共计32万元。最后一次是2015年1月30日，她给张军打电话询问宁西公司的经营情况，张军说公司效益很好让她放心来投资，当天她就去石马坡上面的宁西公司去投资了12万元，是张军和张丽接待的她，她在张丽提供的POS机上刷的卡，然后签署了借款协议，并且开具了收款收据。到目前为止从来没有在宁西公司领过本金和利息。（16）被害人黄某陈述。证明，2015年1月11日，他和他媳妇、朋友一起到宁西公司考察，当时张军接待他们，给他们介绍了公司的发展情况，还开车带他们去宁强县水电站参观，他们觉得宁西公司实力比较雄厚。2015年1月16日，他就在宁西公司找张军投资了50万元，用张军提供的POS机刷的卡，并和张军签订了借款合同。到目前为止投资的50万元至今没有给他兑付过本金和利息。（17）被害人李乙陈述。证明，他在宁西公司至少存过三笔钱，最后一次是2014年12月27日，当天他到宁西公司后，是张军和张丽接待的他，张军当时说宁西公司的经营状况很好，正在投资修建宾馆、水电站等，让他放心投资，他当时投资了13万元本金，和公司签了借款协议，张军给他开具了收款收据。到目前为止他没有在宁西公司领过本金和利息。（18）被害人刘乙陈述。证明，她是宁西公司的员工，总共投资过很多次钱，最后一次投资是2015年2月10日，那段时间张明华等人给他们员工宣传，说公司正在搞水电站和宾馆等建设，资金比较紧张，让员工积极投钱，共谋公司发展，她心想是公司员工，想也能更好的发展，就想办法给公司投资，2月10日当天，她在公司上班，张军和张丽接待的她，他们告诉她公司一直运营良好，发展前景不错，她就投资了10万元，张军和张丽开具了收款收据。到目前为止她从来没有在公司领过本金和利息。后来宁西公司案发，公司向广大投资员工提出债转股，她把收款收据等原件交给宁西公司了。（19）被害人向某某陈述。证明，2015年1月19日，她在宁西公司投资了10万元，当时是张丽和张军接待的她，他们说公司效益很好，不会出什么问题，想什么时候取钱就能什么时候取钱，她就投了钱，是用POS机刷卡转账的方式给宁西公司的钱，办理了借款协议。2015年2月初的一天，她和她母亲周某乙到宁西公司，又将40万元投资到宁西公司，还是张军和张丽接待并办理的借款协议。2015年6月份，张军他们把她叫过去给办理了债转股协议，到目前为止她和她母亲一共投资的50万元，宁西公司没有给他们兑付过本息。4、陕西汉中汉源司法会计鉴定所陕汉源（2019）司会鉴字第1号司法会计补充鉴定意见书。证明，自2014年12月22日起至2015年6月30日，陕西宁西实业集团有限公司吸收公众存款的人数、数额按照“一致”的情况认定宁西公司及各犯罪被告人吸收的人数、数额。根据最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第五条第三款：“集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予以扣除”的规定，在计算集资诈骗的数额只计算货币投入本金。2014年12月22日至2015年6月30日，被告人张明华、张军、张丽、张莲远累计吸收公众存款25062400元（货币投入本金），投资人数78，投资笔数104。所得资金除小部分用于维持汉中宁西实业集团有限公司等基本运营外，大部分用于兑付先期所吸收资金的本、息。其中：被告人张军自2014年12月22日至2015年6月30日，个人参与非法吸收资金3259900元，伙同他人非法吸收资金12550000元，共计15809900元。被告人张丽自2014年12月22日至2015年6月30日，个人参与非法吸收资金1087600元，伙同他人非法吸收资金750000元，共计1837600元。被告人张莲远非法吸收20万元。5、被告人的供述。（1）被告人张明华供述。2014年之前，他们公司的资金链一直正常，到2014年年底资金链出现问题，他们向外界借的资金比较多，其他关联公司投资巨大，因资金短缺无法对投资人和机构兑付所有本息。宁强飞鹿酒店在西安将他们起诉，之后也有民间借贷人和小额贷款公司跟着一起起诉他们。2015年1月20日，先由西安中级人民法院对他公司资产进行冻结，自此他公司资金链彻底断裂。之后汉中市中级人民法院、城固法院、宁强法院也都对他公司其他资产进行了冻结。冻结的是他、张军、张丽跟公司有关联的所有银行账户，公司的银行账户，宁西集团公司及其他关联公司的股权等。他经营该企业从早年就以这样的方式吸收社会资金，从2010年左右开始有吸收社会资金方面专门的记录的账目，一直到2015年6月为止。具体资金有多少他不知道，以公安机关调查的为准。2014年底至2015年初，法院将他们公司资产冻结之后，还有一些少量流动资金，但资金短缺，公司以外还有人来存款，他就想着只要有钱来就继续收下，跟其他流动资金混在一起先用。一方面当时公司的基本运营也需要钱，一方面一些曾经存过钱的特困债主来讨要多次给他们兑付本金也要用钱，还有能维持正常生活和其他开支。同时当时一直在操作公司债转股的事情，希望债转股成功后就能将这些债清掉。当时公司还在运营中，只剩下运输收入，水电站的收入和联丰小贷公司少部分收入。他自己决定的，当时希望银行新的贷款跟政府的专项扶持资金的下放。他们继续接待来公司投资的人，他和张军、张丽都接待过，这些人的钱也都跟流动资金混在一起，没有单独区分资金来源情况。这些资金一部分用于公司的运营，一部分用于给投资入兑付本息，也用于他们自己的日常开销和其他开支。张军炒股也确实从公司转过钱。他没有用过公司账户，张军、张丽可以直接操作公司的账户，但也要通过财务才能操作。（2）被告人张军供述。2014年年底公司资金链出现问题，是因资金短缺无法对投资人和机构兑付所有本息。宁强飞鹿酒店在西安将他们起诉，2015年1月20日先由西安中级人民法院对公司资产进行冻结，自此公司资金链彻底断裂。之后汉中市中级人民法院、城固法院、宁强法院也都对公司其他资产进行了冻结。冻结的是他、张明华、张丽跟公司有关联的所有银行账户，公司的银行账户，宁西集团公司及其他关联公司的股权等。被冻结之后公司还在运营，靠的是宁西公司的运输，2014年年底到2015年年初他们已经无法对外兑付本息，也还在吸收公众存款。2015年吸收的资金次数不多、金额不大，具体数额他记不清了，他只记得一个叫余振祥的人来公司投了8、9万元钱。当时公司资金断裂、短缺，只能吸收社会资金，来给之前被吸收资金的人兑付本息，维持公司的基本运营。他和张丽、张静办的与股票期货交易有关的银行卡，主要都是他在使用，放在公司里，平时也会用这些卡进行公司的转账，也会用这些卡给被他们吸收公众资金的人清还本息时转账用，有时有人来公司投资时，也会将钱转入这些卡里。公司虽然有对公账户，但公司财务部门只管账面和票据的事，钱的事他们不管。公司的对公账户银行卡也是在他办公室里，他可以直接使用，他也会从对公账户上给炒股的银行卡上转款，投资人来公司投资时，钱先到其他银行卡，这些钱也会再转入公司账户，因此就出现这些卡和公司账户有交易信息。他需要从公司账户上划账的时候给他爸张明华说一声，同意他就直接划走，不需要给财务部门什么手续。（3）被告人张丽供述。2014年底的时候出现资金紧张，那时公司靠运输上的一点收入和他们之前借给外界的一些债务回收，加上少量的流动资金，虽然能维持正常的运营，保证了给银行还贷款的本息，但是对吸收社会公众资金这一方面就没法兑付本息，直到2015年1月西安中级人民法院正式裁决冻结他们公司的资产。之后明盛水电、联丰小贷、车站宾馆的资产，宁西公司相关的银行账户，他们在宁西公司及其他公司的股权等也相继被冻结，她只知道是西安中级人民法院和汉中市中级人民法院，也没有新的投资建设项目，自此他们公司资金链就彻底断裂了。从2010年左右开始有吸收社会资金方面专门的记录的账目，一直到2015年6月为止。2014年底，他们已经无法对外兑付本息，2015年也没有再继续吸收公众存款，而出现在2015年的借款协议基本应该都是2014年他们吸收的公众存款，年底无法给对方兑付本息后给对方换的2015年的借款协议，2015年出现在账面上的大部分都是本金续投，还有一部分是部分投资人被他们吸收存款那些钱。她记得一个叫王某丙的人在2015年1月份存了钱，是她父亲说好的，其他的不清楚。具体资金数额以公安机关调查的为准。公司如何发展的一向是她父亲独自做决定，他们没有商量过。她没有邀请他人来公司存款过，也没有对外做过宣传，她负责接待、书写借款协议和记录账目。张军办理的尾号为6600的工行银行卡，这张卡没有上限，绑定在证券交易上，同时他股票交易需要钱时会给她说，她也会从公司账上给这张卡上转账，用于张军进行股票交易。但具体转账时间、转账次数和转账金额记不清。尾号为1528的以她姓名办的银行卡放在公司用于业务，她自己没有用这张卡操作过股票，有可能是张军在炒股的时候用过，但具体情况她不清楚。（4）被告人张莲远供述。从成立公司起她就一直在公司至2016年年初，主要管理后勤方面的工作。公司里的正常支出她会将支出的票据拿给财务，自己家里的生活支出需要钱就从公司里拿。2014年年底的时候，她听张明华说给银行还了钱，但是又贷不出款，对外又借了很多钱也还不上之类的话，她估计资金从那时候就出现问题了。2015年的时候，各项支出都减少，5月份她帮忙照顾小孩回来之后发现公司已经成立了债转股办公室。她持有宁西公司3%的股权，还有一些宏远公司的，具体多少她不知道。关于公司发展、财产冻结等方面的事，她只管理公司的后勤，其他事情不知道。   （三）张莲远非法吸收公众存款罪    被告人张莲远自2010年1月至2014年12月21日，在明知汉中宁西实业集团有限公司未取得经营金融许可的情况下，通过口述宣传的方式，以高额利息为诱饵，接待社会不特定对象来宁西公司投资，为投资人办理投资手续，开具收款收据，非法向社会不特定人群吸收资金。经司法会计鉴定：张莲远自2010年1月1日至2014年12月21日，个人及与他人向社会群众吸收资金13770000元。上述事实，有下列证据证实，并经庭审举证质证，证据来源合法，真实有效，相互印证，足以认定，予以采信：1、书证。（1）报案材料。证明，蒋某某、鲁长喜、肖伟等9人报案情况，张莲远非法吸收公众存款的时间、数额等。（2）张莲远的户籍证明。证明，被告人张莲远的身份信息。2、集资参与人陈述。（1）集资参与人余振祥陈述。证明，2012年3月1日，他将3万元存入宁西公司，定的利息是30%，2014年又办理了续存，都是张莲远接待的，并给办了手续。（2）集资参与人陈某甲陈述。证明，他第1次是2013年11月18日在宁西公司投了150万元，第2次是2014年1月28日投了150万元，最后一次是2014年8月4日投了100万元，一共400万元，这里面本金大概250万左右。张明华、张莲远、张静都接待过他。（3）集资参与人刘某丙陈述。证明，他于2014年7月在宁西公司投了10万元，至今没有收回本息。张莲远多次和他妻子杨某某说到公司存钱，存钱的时候也是张莲远接待给他办的手续。（4）集资参与人刘丁陈述。证明，她和她母亲给宁西公司投资过，大多数是张丽接待的。2013年补本金的时候其中5万元是张莲远接待的她。最后一次因为想继续本息续投，为了凑整数，补了2000元差额，这2000元连同这次的本息续投手续都是张莲远给办理的。（5）集资参与人杨某乙陈述。证明，她给宁西公司投资过。2014年3月17日存了30万元，第二次是2014年9月1日存了8万元，第三次2014年9月18日存了2万元，共计40万元。三次都是张莲远接待的她，给她办的手续。至今没有兑付过本息。（6）集资参与人靳某某陈述。证明，他给宁西公司存过钱。2013年10月1日，他存的20万元现金是张莲远接待的，并给他办手续的。    （7）集资参与人蒋某某陈述。证明，他是宁西公司驾驶员。2015年1月23日，他将存有10万元现金的信合卡及该卡的密码交给张军，过了两三天之后是张莲远给他办理的相关手续。（8）集资参与人魏某某陈述。证明，他家小孩在宁西公司担任驾驶员，他才知道宁西公司能够投资并能领取相关的利息。2014年，他陆续把钱投到宁西公司。 2015年1月24日，他到位于汉中市石马坡的宁西公司去投了10万元，2015年2月1日投了8万元，共计18万元。这两次接待他的都是张明华妻子张莲远，因他和张莲远是熟人，就只开具了收款收据，没有和宁西公司签订借款协议，都是直接将现金交给张莲远，然后宁西公司给他开具的借款收据。到目前为止从来没有在宁西公司领过本金和利息。    3、陕西汉中汉源司法会计鉴定所陕汉源（2019）司会鉴字第1号司法会计补充鉴定意见书。证明，2010年1月至2014年12月22日,张莲远个人参与非法吸收资金4560000元，伙同他人非法吸收公众资金9210000元，共计13770000元。2014年12月22日至2015年6月30日，张莲远经办吸收公众存款20万元。4、被告人张莲远的供述。从公司成立之初到2016年初，她就一直在宁西公司，她主要管理后勤方面工作。宁西公司的员工的投资都是她办理的，她也接待过社会外界投资人来宁西存钱。她平时没有其他事就呆在公司里，有时张军、张丽都不在公司，要是有人来投资，她就会接待。因为她不会使用POS机和电脑，她代收少量现金的投资，之后她会把钱交给张军、张丽。同时她会给投资人开具收据，张军提前给他打好一些借款协议，只需要填写相关内容。    （四）张静非法吸收公众存款罪    被告人张静自2013年7月至2015年1月，在明知汉中宁西实业集团有限公司未取得经营金融许可的情况下，协助和参与非法吸收公众存款犯罪活动，代替张军在投资协议、收款收据上签字、署名，为集资参与人办理集资手续，累计向社会不特定对象吸收资金117笔，涉及102人，共计资金4701.29万元。上述事实，有下列证据证实，并经庭审举证质证，证据来源合法，真实有效，相互印证，足以认定，予以采信：1、书证。（1）张静代签借款协议及收款收据详单。证明，被告人张静代替张军在借款协议及收款收据签字的有关事实。收款收据49份，共计金额2754.8万元；借款协议16份，共计金额448.69万元；借款协议附收款收据51份，共计金额1497.8万元。（2）马某甲、杨丙、杜某等16人的借款协议。证明，马某甲、杨丙、杜某等16人借款情况。   （3）收款收据。证明，李某丙、王某戊、张某戊等49人的收款收据。   （4）借款协议及收款收据。证明，常某莎、余某莲、张某娟等49人的借款协议及收款收据，其中车敏、肖伟各签两次。   （5）家庭情况说明。证明，被告人张静目前的生活状况有关事实。   （6）身份证复印件。证明，被告人张静身份情况。2、张军供述。张静是他妻子。2012年左右，张静来公司帮忙，在投资人来办理相关手续时，他有时就让张静帮忙制作借款协议、开具票据，代他签名和收取投资人的钱。3、被告人张静供述与辩解。2011年，宁西集团公司当时发展比较快，修建水电站和修建宾馆等项目需要大量资金，她就参与过宁西公司的融资，向员工和社会吸收过公众存款。如果有客户来公司投资存钱，她就会介绍公司发展情况，要是客户存钱，她就开具借款协议和收款收据，如果她丈夫张军不在，她就模仿张军的签名在借款协议上签上张军的名字。收到的现金，她一般是交给张莲远或是存到银行，刷卡POS机或转账的，她就直接开具借款协议和收款收据。（五）张明华信用卡诈骗罪2011年2月17日，被告人张明华在中国农业银行股份有限公司宁强县支行申请办理了卡号为4637580002313850的信用卡，信用额度为30万元。该卡自2011年4月9日起消费使用并进入还款期，被告人张明华将该卡与宁西公司在中国农业银行的基本账户绑定，用约定还款的方式一直正常使用，主要用于个人消费和公司汽车加油等。2015年3月18日被告人张明华用该张信用卡在宁西公司的关联公司宁强宏昇商贸有限公司的POS机上刷卡消费295000元，之后再无消费记录，同年5月该卡逾期，经银行多次催收，2015年5月至9月陆续还款51480元，未全部偿还欠款本息。截止2015年11月15日，该张信用卡累计欠款287475.7元，其中本金249400元，利息27138.32元，滞纳金10937.38元。上述事实，有下列证据证实，并经庭审举证质证，证据来源合法，真实有效，相互印证，足以认定，予以采信：1、书证。（1）报案材料及相关催收证据。证明，中国农业银行宁强县支行报案称，2011年2月17日，中国农业银行宁强县支行给张明华办理了一张信用卡，该张卡2011年4月9日起累计取现、消费并进入还款期后，经上海信用卡中心多次电话、发函、短信通知等方式催收，张明华一直未还清欠款。后由上海信用卡中心转交宁强支行继续进行属地催收，多次通过电话催收、上门催收，均未果。截止2015年11月15日，信用卡累计欠款287475.7元，其中本金249400元，利息27138.32元，滞纳金10937.38元。2015年7月9日上午，给张明华本人电话联系，要求归还所欠本息，具称本人现在北京，对信用卡透支款偿还事宜已全权委托其子张军处理，随即电话向张军了解情况，得到证实。支行派专人赴张明华公司驻地进行上门催收，找到张军并讲明张明华的信用卡大额逾期，本金高达25万元，已够立案标准以及信用卡恶意透支的违法后果，动员其想尽一切办法筹资尽快归还欠款。张军称公司目前处于司法清算中，资金被冻结，且无其它资金进来，也表示积极想办法还款。由张军代其父签收了《金穗卡透支催收通知书》、《贷记卡催收通知单》。2015年9月22日，支行郑清军、汪春生、胡玉强、于某平到汉中市汉台区石马坡宁西公司办公室进行催收，张明华本人不在，向张明华的妻子张莲远告知了张明华信用卡透支的情况。2015年10月30日，支行催收人员到宁强县法院对张明华进行当面催收，并下达了《贷记卡催收通知单》，由张明华本人签收。（2）涉案信用卡交易明细。证明，张明华使用该信用卡的消费明细情况。最后一笔大额支出是2015年3月18日在宁强宏昇商贸有限公司的POS机上刷卡消费295000元。2.证人证言。（1）张莲远供述。她是张明华的妻子。她知道张明华办这张信用卡，但是啥时间办的不知道。2015年9月份的一天，宁强县农业银行的人来汉中石马坡宁西公司找张明华催还银行欠款，当时张明华不在汉中，银行的人找她谈，还照了相。她说公司目前处境比较困难，外欠债务很多，张明华也在到处想办法筹钱来偿还，后来银行的人还让她在谈话笔录上签字，她说张明华的事她从不过问，她没有签字。张明华回来之后她就给说银行的人来要钱了。宁西公司是在2014年底出现问题了，她只知道宁西公司把银行的贷款还上了之后，银行就不放贷了。（2）证人于某平证言。证明，他是中国农业银行宁强县支行的工作人员，负责信用卡催收管理。2015年11月份，清理信用卡时，发现张明华办了一张信用卡，欠了二十几万元，支行就向宁强公安局报案了。他后来才知道张明华的信用卡是前任行长李新汉2011年2月份给办理的，逾期情况具体以支行提供的流水记录为准。他们支行通过书面、电话等方式多次催收。2015年9月22日，他和副行长郑清军、胡玉强、汪春生四个人前往汉中石马坡宁西公司去找张明华，途中给张明华打电话，张明华说他在外地，目前没钱，等有钱了一定还，他们找到张明华的妻子了解并催促还款的事，张明华妻子说是张明华的事，与她无关，他们只好返回宁强。2015年10月30日，他们得知张明华在宁强县法院，王爱军、汪春生、胡玉强和他四人前往见到张明华进行催收，张明华还是说目前没钱，并在催收通知书上签了字。还有几次是冯行长和郑行长去催收的，张明华也在催收通知书上签了字，但结果都是没钱。（3）证人戚某华证言。证明，他原是中国农业银行宁强县支行的工作人员。2011年初的时候，张明华来他们银行找他说是需要办张信用卡，当时刚推出白金卡，只有高级客户才能办，他当时是普通客户经理，他就把张明华带到当时李新汉行长办公室，行长有权办理白金信用卡。后来张明华亲自填写的办卡申请表，并提供了张明华本人的身份证、宁西公司企业法人营业执照、组织机构代码证等必要手续，然后办卡申请表上受理人是李行长的签名。当时办卡时已向张明华告知申办信用卡的相关法律责任及义务。2013年他退休了，欠款催收的事由其他部门负责，后面的事就不知道了。（4）证人张军证言。证明，2015年7月份的一天，宁强县农业银行的人来宁西公司找他父亲张明华催收信用卡欠款，当时他父亲不在公司，然后就找到他，那时找他父亲要钱的人也多，他也就接待了，他们让他在催收通知书上签字，他签的是他父亲张明华的名字。3、扣押物品清单及照片说明。证明，扣押张明华农业银行卡（4637580002313850）的事实。4、被告人张明华的供述。2011年3月份，他在农业银行宁强县支行办理过一张信用卡，卡号是4637580002313850，额度是30万元，办卡是按程序办理的，填表也是他自己填的，包括他提供的他的身份信息及宁西公司的企业信息资料。办这张卡的目的是用做公司日常流动资金的周转、日常花销等。这张卡的支出一方面是公司支出，包括支付公司运营车辆的购车款、办理加油卡及几个关联公司的资金周转和现金提现等；一方面是他个人支出，包括酒店住宿、餐饮费用、购物等。这张信用卡他有时带在身上，有时放在办公室，有时也放在家里，别人也使用过，但支出情况他都清楚，也是他同意支付的，这张卡从未丢失过。2011年至2014年底，这张卡都是基本按时还款的，就是在2015年初，公司债务危机全面爆发后，公司及他个人经济上很紧张，就没有按时足额还款。银行的人也多次找到他催收还款，有时候打电话，他说公司资金紧张暂时没有钱还，等有钱了就还，还有几次是找到他本人，包括他们农行的郑行长、冯行长也亲自找到过他催收，其他负责催收的人也催收过，他们拿的有催款通知书，他也签了字，还给他做了谈话笔录，笔录上也有他的签字。他们找过他老婆张莲远催收还款，他老婆后来说了银行的人找他还款的事，这张卡欠银行本金25万元左右，因为公司经营不善，暂时没钱还。（六）被告人张军信用卡诈骗罪2011年3月10日，被告人张军在汉中市工商银行汉台区西大街支行申请办理了卡号为4381260013500658的信用卡，信用额度为50万元。之后激活使用并进入还款期，被告人张军将自己的一张借记卡与该张信用卡绑定，用约定还款的方式一直正常使用，主要用于个人消费和公司汽车加油等。2015年2月25日起至同年6月19日被告人张军持该卡通过多家POS机累计透支486938.8元，其中2015年5月3日，分两次在宁强县明盛水电开发有限责任公司的POS机上刷卡消费490000元，5月25日该信用卡逾期，经银行多次催收，被告人张军未及时还款。截止2015年10月1日该张信用卡累计欠款530657.56元，其中本金486938.80元，利息及滞纳金43718.76元。2016年3月7日至31日，该卡的持卡人通过网银转账、ATM机转账以及同城汇款的方式代其偿还了该张信用卡欠款本息合计581179.62元，并取得了银行的谅解。上述事实，有下列证据证实，并经庭审举证质证，证据来源合法，真实有效，相互印证，足以认定，予以采信：1、书证。（1）报案材料及相关催收证据。证明，2015年10月20日，中国工商银行汉中分行西大街支行报案称：2011年3月10日，张军通过中国工商银行汉中西大街支行柜面申请牡丹贷记白金信用卡一张，卡号为：4381260013500658，账户额度50万元。持卡人自2015年2月25日起持该卡通过多家POS机累计刷卡透支人民币486938.80元。截止2015年10月1日已恶意透支本息530657.56元。持卡人信用卡透支逾期后，支行及外包催收高柏（北京）管理咨询西安分公司即对其进行多次的电话、信函及上门催收，但因无法联系到本人，而其家人又不配合而催收均无果。2015年9月14日、9月26日、9月28日、10月22日均通过银行人工电话催收联系上张军，张军称有还款意愿，但是公司账户冻结，资金困难，目前无法还款。（2）提取笔录及照片。证明，被告人张军多次收到银行发来的短信账单及催收短信。（3）张军信用卡交易明细。证明，被告人张军使用该信用卡的消费明细情况。最后两笔大额支出是2015年5月3日分两次通过宁强县明盛水电开发有限责任公司POS机刷卡消费490000元。（4）扣押物品清单及照片说明。证明，扣押张军中国工商银行卡（431260013500658）一张的事实。（5）谅解书。证明，2016年4月20日，被告人张军2016年3月31日还清本息，工商银行汉中人民路支行对其予以谅解。2、证人证言。（1）证人李戊的证言。证明，她是中国工商银行汉中分行的员工，负责信用卡的催收、解冻等业务。2011年3月10日，刘某芳给张军办理的牡丹信用卡，透支额度是50万元。2015年6月25日还款日到期后不久，7月2日他们银行总部通过95588系统给张军本人手机发了催收短信，之后基本上各一个星期左右，总行系统就会给张军的手机发送催收短信，短信内容基本上都是让他及时还款。根据总行提供的催收单，在2015年9月14日早8时的时候，总行通过电话联系到了张军本人，当时张军有还款意愿，但是称自己公司出了问题，资金账户被冻结，目前无法还款。在9月26日、9月28日，总行通过电话都联系到了张军本人，张军仍然是说公司账户冻结，目前无法还款。他们银行委托了高柏（北京）管理咨询有限公司西安分公司对张军进行催收，主要是通过打电话和上门送达催收函的方式进行催收，但一直没有联系到张军本人。后来到宁西公司找到了张军本人，张军表示公司账户冻结，钱拿不出来。（2）证人刘某芳的证言。证明，她在中国银行汉中分行银行卡中心工作。张军以前是工商银行的优质客户，2011年3月，张军接到了工商银行总行的短信邀请函，就到西大街支行找她问情况，她告诉张军这个邀请函可以办理工商银行的白金信用卡，张军就在柜台填写了一张信用卡申领表，申请了一张额度是50万元的信用卡，并签字确认同意章程相关内容，愿意遵守。银行卡办理以后一直使用正常，在2015年2月底开始就不能按时足额还款了。白金卡的还款日是每月25日，过了25日就属于逾期未还款，就会给客户发送短信，要求最迟在次月25日前归还欠款。她在2013年调离西大街支行，到了汉中市分行的信用卡部，但是具体向张军催收的情况她没有负责，不太清楚。她在2015年11月通过电话和张军联系，张军对欠款没有异议，但是说现在公司资金链断裂，公司和他都没有偿还能力，还表示只要公司度过困难，就会还款，后来再和张军联系，就不接电话了。3、辨认笔录。证明，证人刘某芳辨认办卡人为张军的事实。4.被告人张军的供述。证明，2011年3月，他在中国工商银行西大街支行柜台上申领了一张牡丹白金信用卡，卡号为4381260013500658，额度是50万元。这张信用卡刚开始就放在宁西公司客车定点的加油站，主要有三个地方：宁强阳平关中石油加油站；鑫源开发区崔家沟附近的中石油加油站；宁西公司旁边的大蓝鹰加油站。当时就是公司的驾驶员到这些地方给客车加油，驾驶员签字后就用他的卡刷卡，每月加油站汇总后报公司财务上，财务核算后给他的信用卡还款。到2013年以后，这张卡就放在他身上，主要是公司开销和他自己消费。从2011年至2015年，平均每天就要刷5次左右，总的刷卡消费金额应该超过1千万元，在2015年5月以前都是能按时还款的，从2015年7月以来，因为公司资金链断裂，公司账户被法院冻结，资金无法使用，就不能按时还款，截止现在这张信用卡目前欠539259.10元，其中本金48万元左右，利息4万余元。这张卡一直是属于他本人掌握，没有遗失被盗过。工商银行从2015年7月开始，通过发短信的方式提示他的信用卡欠款，让他及时归还，后来又通过打电话向他催要，基本上每个月都会给他打电话。他当时接到电话，也给银行的工作人员说明公司目前的困难。这张卡上的大额支出基本上就是宁西公司的开销，他把卡上的钱刷到宁西公司去了，但是宁西公司资金链断裂，没有能力偿还。他在宁西公司上班没有工资，他的经济来源主要是通过公司支取和报销。宁西公司从2015年4月份开始资金链全面断裂，出现了严重的债务危机。这张卡最后的大额支出是2015年5月3日，通过宁强明盛水电公司的POS机刷了两次，一笔是29万元，一笔是20万元，因为当时公司资金很紧张，有一些必要的开支，没有办法就只有通过自己的POS机将信用卡的透支额度取现了。当时他知道公司和他个人没有偿还能力，但作为公司的管理层，还得要维持公司的运作，他也没有办法，只能通过先刷卡来维持公司日常运作。（七）被告人张丽信用卡诈骗罪2011年11月22日，被告人张丽在中国农业银行汉台区莲湖路支行申请办理了卡号为4637580004255695的信用卡，信用额度为40万元。该卡自2011年12月14日起消费使用并进入还款期，被告人张丽将自己的一张借记卡与该张信用卡绑定，用约定还款的方式一直正常使用，主要用于个人消费，偶尔用于公司汽车加油。2015年3月20日，分三次在宁西公司的关联公司宁强县明盛水电开发有限责任公司的POS机上刷卡消费292000元，同年5月11日还款40100元，6月12日该卡逾期，经银行多次催收，被告人张丽未及时还款。截止2015年11月15日，该张信用卡累计欠款294106.27元，其中本金282842.48元，利息1398.32元，滞纳金9865.47元。2016年3月14日被告人张丽前夫李某某代其向银行还清欠款本金282332.48元，并承诺后期还清利息和滞纳金，银行对被告人张丽的行为予以谅解。2018年5月16日，张丽家属归还了本息38643.07元，已全部结清欠款。另查明：被告人张明华、张军、张丽在宁西公司上班无工资收入，日常开销均通过公司支取或报销，信用卡还款也是由宁西公司代还。2014年年底，宁西公司非法吸收公众存款的大批集资者开始要求兑付本息，出现挤兑情况。2015年1月20日宁西公司的基本账户因涉诉被西安市中级人民法院冻结。上述事实，有下列证据证实，并经庭审举证质证，证据来源合法，真实有效，相互印证，足以认定，予以采信：1、书证。（1）报案材料及相关催收证据。证明，中国农业银行汉中分行住房金融与个人信贷部报案称：2011年11月22日，中国农业银行汉中莲湖路支行给张丽办理了一张信用卡，累计取现、消费并进入还款期后，经上海信用卡中心多次通过电话、发函、短信通知等方式催收，一直未还清欠款。后由上海信用卡中心转交继续进行属地行催收，多次通过电话催收、上门催收，均催收无果。截止2015年11月15日，该张信用卡累计欠款294106.27元，其中本金282842.48元，利息1398.32元，滞纳金9865.47元。（2）扣押清单及照片说明。证明，2016年3月14日，李某某代张丽归还银行欠款282332.48元。（3）发还清单。证明，2016年3月14日，公安机关已将282332.48元发还银行的事实。（4）谅解书。证明，2016年3月14日，汉中分行住房金融与个人信贷部对张丽予以谅解的事实。（5）张丽信用卡消费明细。证明，被告人张丽使用该信用卡的消费明细情况。最后三笔大额支出是2015年3月20日分三次在宁强县明盛水电开发有限公司POS机上刷卡消费292000元。（6）中国农业银行股份有限公司汉中莲湖路支行证明。证明，2018年5月16日，张丽结清本息38643.07元的事实。2、辨认笔录。证明，银行工作人员对被告人张丽的辨认。3、证人陈某君的证言。证明，她在中国农业银行莲湖路支行工作。她认识张丽，张丽大约30来岁，宁强口音，在宁西公司任副经理。2011年底，张丽到支行咨询能不能办理额度大一点信用卡，是她接待的，张丽提供了她的相关工作证明、持股情况，张丽填写了信用卡申请表，阅读了信用卡章程，签字确认同意章程相关内容，愿意遵守。她将资料收集后审批上报，当时申请的信用卡额度是50万元，后来经过审批额度是40万元。张丽办理的是农行金穗白金信用贷记卡，卡号是4637580004255695，后一直使用正常，从2015年4月开始不能按时还款了。白金卡的还款日是每月12日，每月17日账单就出来了，账单出来的时候就会给客户发送短信提醒，要求其最迟在次月12日前归还欠款。他们银行的催收方式主要有以下几种：一是每月快到还款日时会通过农行的专用号码95599发短信提醒，在逾期后也会给客户发送信息；二是在逾期后会通过95599拨打客户电话，语音提醒欠款情况；三是银行工作人员会人工打电话提醒客户信用卡的欠款情况并要求其及时还款；四是银行工作人员会上门到客户工作单价和家中发放催收单，督促其还款。在2015年7月9日，她和银行工作人员到宁西公司找张丽催收，张丽本人签字并表示10日内还款。到2015年8月，张丽还是没有还款，她又和工作人员在2015年8月24日再次到公司去找张丽催收，这次张丽不在，是张军代签的。2015年9月，张丽还是没有按时还款，她和银行工作人员到宁西公司和张丽的家中去找，没有找到人，电话联系，不接电话。农行系统每个月也会给客户发短信催收。2015年7月，她到公司找到张丽的时候，张丽对欠款没有异议，表示公司资金链断裂，没有偿还能力，只要公司一度过困难，就会还款。4、被告人张丽的供述。大概2011年11月，她在中国农业银行莲湖路支行柜台上申办了一张信用卡，这张卡的透支额度是40万元，卡号为4637580004255695。她办理的这张信用卡刚开始就放在宁西公司客车定点加油站，主要有三个地方：一个是宁强阳平关中石油加油站；一个是鑫源开发区崔家沟附近的中石油加油站；一个就是宁西公司旁边的大蓝鹰加油站。当时就是公司的驾驶员到这些地方给客车加油，驾驶员签字后就用她的卡，每月加油站汇总后报公司账务，财务核算后给她的信用卡还款。到了2013年以后，这张卡就放在她身上，主要是她自己消费，偶尔去公司旁边的大蓝鹰加油站刷卡（一般一次刷5-10万元的预付加油款）。从2011年至2015年，总的刷卡消费金额应该在500-600万元，在2015年7月以前都是能按时还款的。从2015年7月以来，因为公司资金紧张，就不能按时还款。她的这张信用卡一直是属于她本人掌握，没有遗失被盗过。最后一次刷卡消费是2015年4月14日，在网上购物消费了219元。她手机上收到的短信显示，这张信用卡欠款28万余元。农行从2015年6月份以后，陆续通过发短信的方式提示她的信用卡欠款，让她及时归还，银行的工作人员还给她打过电话催还款，她说了公司的情况。从6月开始，每月她都会收到银行催收短信，在7月和8月的时候，银行的员工就到宁西公司来找她，告知她尽快还款，不然银行就会追究她的刑事责任，并给她出具了两份银行贷记卡催收通知单，其中8月的催收单她不在是她哥张军代签的，7月份的是她本人签的字。她一直也积极想办法，每月少量地给银行还些钱，后来她还了大约10万元左右。她在宁西公司上班没有工资，经济来源主要就是通过公司支取和报销。宁西公司从2014年11月份左右，由于银行贷款缩紧，将贷款收回后公司的资金出现了问题，后期到了2015年4月份资金链全面断裂，出现了严重的债务危机。这张卡最后的大额支出是2015年3月20日通过宁强明盛水电有限公司的POS机刷了29.2万元。宁强明盛水电有限公司的法定代表人是她哥张军，公司实质上是他们自家的，是宁西实业集团的关联公司。因为当时宁西和明盛两个公司资金很紧张，没有钱还银行贷款利息，没有办法就只有通过自己的POS机将信用卡的透支额度取现归还银行利息。当时公司和我本人确实没有偿还能力，公司遇到了资金困难，但是她认为公司的困难只是暂时的，后面等公司好转了就有能力偿还了，但是公司到现在还是很困难，没有资金偿还。她对信用卡的欠款没有异议，也愿意还款。但是目前存在的问题是宁西公司资金链断裂，账户冻结，暂时没有钱还款。公司现在正在研究重组自救等方案，等公司资金状况好转后，她一定会及时向银行还清欠款。本案综合证据：（1）汉中市汉台区人民法院(2019)陕0702刑初92号刑事判决书。证实，被告人张明华因犯合同诈骗罪被判处有期徒刑十一年二个月，并处罚金50万元的事实。（2）到案经过。证明，被告人张明华、张军、张丽、张莲远、张静经公安机关电话通知到案的事实。本院认为，陕西汉中宁西实业集团有限公司及其直接负责的主管人员被告人张明华、直接责任人员张军、张丽、张莲远、张静违反国家金融管理法律规定，以高额利息为诱饵，向社会公众吸收资金1424731110元，数额巨大。被告人张明华作为该公司法定代表人，明知公司不具有相关金融许可资质，为谋取发展资金，组织、策划向社会不特定公众吸收存款。被告人张军、张丽、张莲远在被告人张明华的授意下积极向社会公众吸收存款。被告人张静参与非法吸收社会公众存款活动，代张军在其投资协议、收款收据上签字、署名，为集资参与人办理集资手续。被告人张明华、张军、张丽、张莲远、张静的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪。汉中市汉台区人民检察院指控被告人张明华、张军、张丽、张莲远、张静犯非法吸收公众存款罪犯罪事实及罪名成立，应依法予以惩处。被告人张明华辩解他们吸收的资金是保密、封闭式的，他们没有叫员工吸收资金，吸收的资金用于公司经营等，与查明事实不符，对其辩解意见不予采纳。被告人张明华辩解其具有立功情节，经查证不属实，对其辩解意见不予采纳。被告人张明华辩解他是过失犯罪，经查，被告人张明华明知宁西公司不具有相关金融许可资质，仍向社会公众吸收资金，其主观故意明显，其辩解意见不予采纳。被告人张明华的辩护人辩解被告人张明华主观恶性小的辩解意见不予采纳。对被告人张明华及其辩护人提出具有自首情节，要求从轻处罚的辩解意见予以采纳。 被告人张军辩解在非法吸收公众存款过程中他和张丽是在张明华要求下完成日常工作，他们不是直接责任人。经查，宁西公司以家庭式管理方式进行经营活动，从被告人张军与被告人张明华的关系、对外印刷的名片、公司内部会议纪要等材料可以看出，被告人张军实际履行了总经理职责。在宁西公司吸收公众存款中，被告人张军经被告人张明华授意，接待前来咨询的社会公众并向其介绍公司规模和发展情况，为存款公众开具收款收据、签订借款协议，系直接负责的管理人员，对其辩解不是直接责任人意见不予采纳，辩解其系从犯的辩解意见予以采纳。被告人张军对公诉机关指控非法吸收公众存款14亿元有异议，本案中对非法吸收公众存款数额的认定有鉴定意见予以佐证，对该辩解意见不予采纳。被告人张军辩解有多人签订了债转股协议，应该属于特定人群，是一般的民间借贷。经查，宁西公司大量吸收存款后无法归还本息，后与多人签订了债务转让协议，是宁西公司为了归还借款采取的一种方式，但其行为不影响非法吸收公众存款的性质，对张军的辩解意见不予采纳。其辩护人辩解本案中非法吸收公众存款罪的主体是宁西公司，不是个人犯罪的辩解意见予以采纳。被告人张丽辩解她没有做任何宣传，没有联系人到公司存款，在公司会议上没有任何动员，她个人没有承诺任何人还款时间和利息，与查明事实不符，对该辩解意见不予采纳。其辩护人提出宁西公司与张丽之间没有劳动合同，张丽不是宁西公司的员工、股东，不是宁西公司的管理人，更不是宁西公司的高级管理人等辩解理由。经查，宁西公司虽未与张丽签订劳动合同，从被告人张丽与被告人张明华的关系、对外印刷的名片、公司内部会议纪要等材料可以看出，被告人张丽实际履行了副总经理职责。被告人张丽在宁西公司吸收公众存款中，经被告人张明华授意，接待前来咨询的社会公众并向其介绍公司规模和发展情况，为存款公众开具收款收据、签订借款协议、记录吸收公众存款账册等，系直接负责的管理人员，对辩护人的辩解意见不予采纳。其辩护人提出被告人张丽参与非法吸收的金额为65356077.60元，而不是起诉书指控的119065000元，利息转投本金不应当再次计算在数额内。经查，根据审理非法集资刑事案件具体应用法律规定解释，非法吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算，对其辩解意见不予采纳。其辩护人辩解张丽在吸收公众存款中是从犯的辩解理由，予以采纳。被告人张莲远辩解，她只是帮公司收下钱，收的钱给公司，她自己没有使用，其不构成非法吸收公众存款罪。经查，被告人张莲远系张明华妻子，主要负责宁西公司内勤工作，在宁西公司吸收公众存款中，为存款公众开具收款收据等，是宁西公司的直接责任人员，其辩解意见不予采纳。其辩护人辩解被告人张莲远属于从犯，应从轻处罚的辩解意见予以采纳。被告人张静的辩护人提出被告人张静不是直接负责的主管人员和其他直接责任人员。经查，被告人张静作为张军的妻子，在宁西公司吸收公众存款中，代张军开具收款收据、签订借款协议等，为集资参与人办理集资手续，数额达47012900元，系直接责任人员，其辩护人的辩解意见不予采纳。被告人张静在吸收公众存款中起辅助作用，系从犯。对其辩护人提出被告人张静系从犯辩护意见予以采纳。被告人张明华、张军、张丽、张莲远明知宁西公司资金链已断裂，明知不具有支付本息现实可能性的情况下，故意向社会公众隐瞒公司真实经济状况，以公司项目建设为由，高额利息为诱饵向社会公众吸收资金，造成巨额投资款无法追回，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，构成集资诈骗罪。汉中市汉台区检察院指控被告人张明华、张军、张丽、张莲远犯集资诈骗罪事实及罪名成立，应依法惩处。被告人张明华的辩护人提出本案中指控集资诈骗的资金的用途和非法吸收公众存款的用途一致，不应区分集资诈骗,数额不应从非法吸收公众存款数额中剥离出来。根据最高人民法院《关于审理非法集资案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款（一）项“集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的。”规定，应认定为以非法占有为目的。第三款：“行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚”之规定，2014年12月22日，宁西公司及其关联公司的财产被冻结、划扣或查封同价值的财产后，宁西公司资金链已断裂，对此前的借款已无偿还能力，被告人张明华等人故意隐瞒公司真实经济状况，继续非法向社会不特定对象吸收资金，所得资金除小部分用于维持宁西公司基本运营外，大部分用于兑付先期所吸收资金的本、息，导致大量资金不能返还，其行为应认定为具有非法占有的目的，构成集资诈骗罪，对辩护人的辩解意见不予采纳。被告人张军、张丽及其辩护人辩解2014年12月22日起宁西公司资金链没有断裂，本案中吸收的存款全部用于公司生产经营，与查明事实不符，其辩解不构成集资诈骗罪的辩护意见不予采纳。被告人张莲远的辩护人提出张莲远没有使用诈骗方法进行集资，没有参与公司经营，对公司生产经营状况完全不知情，与查明事实不符，对其辩解意见不予采纳。被告人张明华、张军、张丽对所持有的信用卡恶意透支，数额较大，超过规定期限经发卡银行多次催收仍不归还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十六条之规定，构成信用卡诈骗罪。汉中市汉台区人民检察院指控被告人张明华、张军、张丽犯信用卡诈骗的事实及罪名成立，应依法惩处。被告人张明华、张军、张丽及其辩护人提出信用卡用于公司生产经营，没有非法占有的目的，不构成信用卡诈骗罪。经查，三名被告人在宁西公司上班无工资收入，日常开销均通过公司支取或报销，信用卡还款也是由宁西公司代付，而宁西公司的账户自2014年12月22日开始因涉诉被各地法院分别冻结，三名被告人在明知宁西公司资金链断裂、账户被冻结、无法继续还款的情况下，仍大量透支信用卡，符合《最高人民法院、最高人民检察院》关于该罪“非法占有目的”的认定，对被告人张明华、张军、张丽及其辩护人的辩解意见不予支持。被告人张军、张丽在公安机关立案后，其家人朋友代为偿还了全部本金、利息和滞纳金，并取得了发卡银行的谅解，依法可以从轻处罚。对被告人张军的辩护人辩解信用卡诈骗罪已经中院二审作出裁定，审判程序终结的辩解意见，不予采纳。1993年7月，被告人张明华成立宁强县宁西汽车运输站，先后更名为宁强县宁西汽车运输有限公司、汉中市汽车运输总公司宁西有限公司、陕西汉中宁西实业集团有限公司等。公司经营范围为：客运、货运、出租、包车、建筑材料、五金交电、工程机械等。根据《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条规定：“个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业单位实施犯罪的，或者公司、企业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。”本案中，宁西公司从1993年7月成立到2010年1月，期间已经营了16年多，2010年1月后非法吸收公众存款行为、集资诈骗行为属单位犯罪情形，不能认定为个人犯罪。对被告人张明华、张军、张丽、张莲远、张静非法吸收公众存款的行为、被告人张明华、张军、张丽、张莲远集资诈骗的行为，应按直接负责的主管人员和其他直接责任人员在单位犯罪中所起的作用判处刑罚。被告人张明华、张军、张丽、张莲远、张静经电话通知到案，能如实供述主要犯罪事实，具有自首情节，依法可以从轻或者减轻处罚。被告人张静自愿认罪，根据其犯罪情节、认罪、悔罪态度及社会调查评估意见，可对被告人张静适用缓刑。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十七条规定：“第二审人民法院审理被告人或者他的代理人、辩护人、近亲属上诉的案件，不得加重被告人的刑期。第二审人民法院发回原审人民法院重新审判的案件，除有新的犯罪事实，人民检察院补充起诉的以外，原审人民法院也不得加重被告人的刑罚。人民检察院提出抗诉或者自诉人提出上诉的，不受前款规定的限制。”之规定，在本案审理中，陕西汉中汉源司法会计鉴定所对被告人张明华、张军、张丽等人各自参与或者与他人共同参与的非法吸收公众存款数额进行了统计，公诉机关对其指控非法吸收公众存款罪犯罪数额、被告人张军、张丽参与非法吸收公众存款罪犯罪数额变更了起诉，实际上仍是原起诉的事实，不属于新的犯罪事实、补充起诉情形，原审中公诉机关亦未对非法吸收公众存款罪提出抗诉，在本案处理中，不能加重被告人张明华、张军、张丽的非法吸收公众存款罪的刑罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百九十二条、第一百九十六条、第三十条、第三十一条、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第六十七条第一款、第六十一条、第六十二条、第五十二条、第五十三条、第三十七条、第六十四条、第六十九条、第七十条、七十二条、七十三条、《最高人民法院》第一条、第三条、第四条、《最高人民法院、最高人民检察院》第六条、第八条、《最高人民法院》第一条、《最高人民法院》之规定，判决如下：一、被告人张明华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年二个月，并处罚金人民币50万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金50万元；犯信用卡诈骗罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币5万元；与前罪“犯合同诈骗罪判处有期徒刑十一年二个月，并处罚金人民币50万元”并罚。总和刑期有期徒刑三十四年四个月，并处罚金人民币155万元。决定执行有期徒刑二十年，并处罚金人民币155万元。（罚金限判决生效后一月内缴纳。）（刑期自判决执行之日起算，判决执行前先行羁押一日折抵刑期一日。即自2016年1月22日起至2036年1月21日止。）二、被告人张军犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金30万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币20万元；犯信用卡诈骗罪，免予刑事处罚。总和刑期有期徒刑十一年，并处罚金人民币50万元。决定执行有期徒刑十年，并处罚金人民币50万元。（罚金限判决生效后一月内缴纳。）（刑期自判决执行之日起算，判决执行前先行羁押一日折抵刑期一日。即自2016年1月22日起至2026年1月21日止。）三、被告人张丽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币20万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币20万元；犯信用卡诈骗罪，免予刑事处罚。总和刑期有期徒刑八年六个月，并处罚金人民币40万元。决定执行有期徒刑七年六个月，并处罚金人民币40万元。（罚金限判决生效后一月内缴纳。）（刑期自判决执行之日起算，判决执行前先行羁押一日折抵刑期一日。即自2020年9月24日起至2025年3月23日止。2016年1月22日至2019年1月21日刑期已折抵。）四、被告人张莲远犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年五个月，并处罚金人民币5万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币5万元。总和刑期有期徒刑二年五个月，并处罚金人民币10万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑二年，并处罚金人民币10万元。（罚金限判决生效后一月内缴纳。）（刑期从判决执行之日起算。）五、被告人张静犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年一个月，宣告缓刑三年，并处罚金人民币5万元。（罚金限判决生效后一月内缴纳。）（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）六、责令被告人张明华向中国农业银行宁强县支行退赔信用卡欠款249400元。（限判决生效后一月内退赔。）七、已追缴到案的财物，按照集资参与人的集资比例返还，未追缴到案的财物依法继续追缴。如不服本判决，可在接到判决书次日起十日内，通过本院或者直接向汉中市中级人民法院提出上诉，书面上诉时应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审  判  长    郑  波审  判  员    徐  熠审  判  员    李  祎人民陪审员    金惠琴人民陪审员    张韵雪人民陪审员    杨新红人民陪审员    毛宝芹  二O二O年十月十日  法官 助 理    杨千慧书  记  员    赵步高  1