广东省深圳市福田区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0304民初27077号原告：庄明，男，1947年2月24日出生，汉族，住址广东省深圳市罗湖区。委托诉讼代理人：王庆社，广东华商律师事务所律师。委托诉讼代理人：张雁旋，广东华商律师事务所实习律师。被告：王建，男，1980年8月7日出生，汉族，住址北京市海淀区。上列原告庄明诉被告王建民间委托理财合同纠纷一案，本院于2020年4月10日立案后，依法组成合议庭，适用普通程序于2020年7月13日公开开庭进行了审理。原告庄明及其委托诉讼代理人王庆社、张雁旋、被告王建到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1.请求判令被告向原告支付本金180434.43元并赔偿利息损失（利息以180434.43元为基数自2020年3月1日起按照贷款市场报价利率（ＬＰＲ）一年期利率4.05%计算至被告向原告还清本金之日止）；2.本案诉讼费、保全费由被告承担。原告当庭增加诉讼请求，要求审计费3000元由被告负担。事实与理由：原被告经朋友介绍于2019年4月认识，被告自称是深圳国都证券公司筹建人，对炒股票和炒期货有相当的操盘水平，被告取得原告信任后于2019年12月找原告协商，由被告操盘原告的股票交易，盈利按照原告、被告7:3分成，原告同意将其本人农业银行账户62×××14及其关联的大同证券资金账号15×××96、关联招商证券资金账号01×××11及相应密码交由被告操作。被告于2020年1月6日开始独自操盘，将原告农业银行账户50万元作为原告出资款打入期货账户操盘，在其操盘期间原告资金不断亏损，被告于2020年2月3日承诺在2月底补齐原告本金50万元的差额180434.43元，后被告未依约履行向原告支付该笔款项的义务，构成违约，请求法院判如所请。被告辩称：其与原告之间不存在委托理财关系，被告不应赔偿原告本金及利息。被告王建担任华睿信集团深圳公司总经理，不是原告所称国都证券公司，原告希望通过被告寻找投资人。2019年4月15日，原告向被告颁发聘书，聘请被告作为原告公司的副院长。后被告一直帮助对接各类投资机构及投资人，拓展了新的业务等，一直为科学院的项目忙碌，丝毫没有股票、期货相关的业务。原告承诺被告月薪2万元，截止12月底一共15万元未结算，原告另外出资35万元共50万元作为投资本金建立金融工作室。原告承诺亏损由其承担，盈利按照出资7:3分成。原告称其是高级统计师，有多年炒股经验，要求被告下载他的交易软件，期间是与原告共同操作的。后原告让被告将股票全部卖出，并建议做期货，原告让被告转入10万元加上15万元薪资作为出资，被告于2月13日转入原告农业银行账户10万元。另，原告提交的微信记录都是原告通过公司电脑同步登录的账号编辑并发送的，时间均是中午和下午四点以后。综上，被告与原告之间不存在委托理财关系，请求法院依法驳回原告的诉讼请求。经审理查明，2020年1月2日，原告将其名下大同证券账户（资金账号15×××96）、招商期货账户（客户号0010001411）、海证期货账户（客户号105600589）委托给被告操盘，通过微信将账户密码告知被告。双方在本次委托关系之初约定，如有投资收益，则由原告与被告之间按照7:3的比例划分，未明确约定亏损如何负担。2020年1月2日，原告庄明名下银行账户转出250000元至上述大同证券账户（资金账号15×××96）。2020年1月8日，原告庄明名下银行账户转出250000元至上述招商期货账户（客户号0010001411）。两笔合计投入初始本金500000元。2020年1月13日，上述大同证券账户及招商期货账户产生投资收益合计21000元，被告将此款项转出至原告银行账户，原告按约定比例30%向被告支付了6300元，自己取得收益14700元。2020年2月3日，原告通过微信发送信息给被告，指责被告不听其劝告在节假日前满仓操作，对节前市场行情有常识性的判断失误。被告回复称低估了疫情的影响也认识到自身不足。当日下午16时19分，被告发送微信给原告，内容为“院长，我认真反省了一下，也认识到自身的不足，您的账户出现亏损，感觉非常内疚，您看您给我这个月的时间，我把您的账户一定做到50万本金，或者盈利，这段时间发生的任何亏损，都由我一人独自承担，月底一定保证您账户50万的本金”。原告回复称其作为早期股民经历过大的市场风险因而对市场敬畏，相信被告的才干，只是在危机时提示，希望此后被告仍然放手去操盘。被告回复称“一定对您的账户负责，不让您资金受损”。2020年2月7日，原告名下大同证券账户（资金账号15×××96）内股票出清，结余资金475188元在2月7日至10日期间分两笔全部转入原告名下海证期货账户（客户号105600589）。2020年2月13日，被告以其自有资金向原告海证期货账户（客户号105600589）投入100000元。2020年2月底，因账户亏损严重，双方终止委托关系，被告交还账户控制权给原告。2020年2月28日16时25分，原告发送微信给被告称“亏损是大家都不愿意看到的，但按照你月初所做承诺，这段时间所发生的任何亏损都由你一人承担，月底一定保证账户50万本金，请你及时把亏的资金划入。”被告16时49分回复称“好的，下周我转进来”。原告提交了深圳晨耀会计师事务所出具的深晨耀专审字【2020】第063号《专项审计报告》，审计范围为：庄明名下大同证券账户、招商期货账户、海证期货账户在2020年1月8日至2020年2月28日的资产结存。审计结论为：庄明名下大同证券账户、招商期货账户、海证期货账户在2020年1月8日资产结存合计人民币511402.76元（其中初始本金500000元，2020年1月2日至1月8日期间投资收益11402.76元）；2020年2月28日资产结存合计319812.60元。另查明，案外人深圳市中南科学院有限公司（以下简称中南科学院），法定代表人庄明，经营范围为新型驱动装置的研发；高速电机、节能环保产品、机电设备领域的技术开发、技术咨询、技术转让及销售；机械设备、新材料、生物医药、农业技术、人工智能、软件、信息技术的技术研发和技术推广、健康管理咨询、文学创作。被告提交了中南科学院2019年4月向其颁发的聘书，据此认为中南科学院对其所欠薪资15万元转化为本次委托理财关系中其自身的出资；同时，被告称已就其与该公司之间的薪资纠纷提起劳动仲裁。以上事实有银行交易明细、大同证券账户（资金账号15×××96）结算单、招商期货账户（客户号0010001411）对账单、海证期货账户（客户号105600589）结算单、账号登录截图、股市红利信息、分红支付记录、支付宝转账记录、微信聊天记录、微信个人信息截图、金融工作室结算统计表、深晨耀专审字【2020】第063号《专项审计报告》、会议纪要、聘书、2019年工资转账凭证、微信聊天记录、颁发证书照片、名片、工商登记资料、庭审笔录等证据证明，本院予以确认。本院认为，本案有如下争议焦点：一、原、被告之间构成何种法律关系。二、双方对收益分享和亏损负担的具体约定。三、亏损具体金额的认定。一、关于原、被告之间构成何种法律关系。根据《合同法》第十条、第十一条的规定，当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。书面形式是指合同书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以有形地表现所载内容的形式。故，双方在2020年1月2日已通过口头形式成立合同关系，双方在此后以微信聊天方式作出的明确意思表示亦属该合同关系中的有效约定。被告关于其在中南科学院的应得薪资转化为原、被告两自然人之间的共同出资从而形成共同投资关系的主张，没有证据证明且混淆了不同的法律关系，根据微信聊天记录中多次对50万元委托本金的确认、从原告银行账户转出50万元资金等证据，被告的主张与事实不符，本院不予采信。被告关于其薪资的主张，并非本案审理范围，应另循法律途径解决。关于合同的性质，原、被告约定如有投资收益按比例分享，并非固定式的本息回报，双方均为自然人，并非金融机构，故本案中双方所形成的是民间委托理财合同关系。二、双方对收益分享和亏损负担的具体约定及其效力。合同关系成立之初，双方约定如有投资收益则按7:3的比例划分，未明确约定亏损如何负担；但在合同履行过程中，被告以发送微信消息的形式，多次明确承诺保证原告本金不受损失并承诺如有本金损失由其一人承担，该意思表示明确具体，在双方均非金融机构的情况下没有违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，构成双方合同内容的一部分。被告关于上述微信聊天记录都是原告通过电脑同步登录被告微信账号编辑发送的质证意见，没有提交任何证据证明，需承担举证不能的法律后果；且经审查相关意思表示不仅曾反复出现且与上下文衔接得当、符合正常逻辑；据此，对被告该项主张，依法不予采信。被告还主张双方约定亏损全部由原告自行承担，但对此没有提交证据证明；同时，在证券、期货市场投资中，如操作有方或遇利好，有可能产生非常高额的回报；受托理财方系利用他人资金、以对自身理财能力的自信进行操盘，对无初始成本的畸高回报享有几率，若同时亏损于己无关，则显然不符合合同权利义务相一致的原则，更不符合金融投资活动中高风险高收益的基本运行规则。据此，被告上述答辩意见，缺乏事实与法律依据，依法不予采信。三、亏损具体金额的认定。根据查明事实，原告投入初始本金500000元，期间取出收益分得14700元，三个证券、期货账户至2020年2月28日资产结存合计319812.60元；被告应依约履行其保本承诺，承担双方终止委托理财关系时的亏损，向原告支付165487.4元（500000元-319812.60元-14700元=165487.4元）。原告诉讼请求金额中未减去已取出的收益及存在计算误差，本院予以调整。双方在终止委托理财关系时未对具体亏损金额进行结算及确认，原告请求参照法定标准计算逾期付款违约金缺乏依据，本院不予照准。综上，根据《中华人民共和国民法总则》第一百三十三条、第一百三十四条、第一百四十三条、《中华人民共和国合同法》第五条、第八条、第十条、第十一条、第六十条、第一百零七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十二条之规定，判决如下：一、被告王建应于本判决发生法律效力之日起十日内向原告庄明支付165487.4元；二、驳回原告庄明的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费3968.69元、保全费1422.17元，共计5390.86元（均已由原告预交），由原告负担526.86元，被告负担4864元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内（涉外、涉港澳台当事人可在判决书送达之日起三十日内），向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。当事人提出上诉的，应在收到缴费通知次日起七日内向该法院预交上诉案件受理费。逾期不预交的，将按自动撤回上诉处理。审 判 长  吴 爽人民陪审员  孙玉萍人民陪审员  胡 卫二〇二〇年十月十日书 记 员  段 雅