北京市海淀区人民法院民 事 判 决 书（2019）京0108民初9913号原告：新疆加利利股权投资有限合伙企业,住所地新疆乌鲁木齐经济技术开发区厦门路******。执行事务合伙人：戴思，经理。委托诉讼代理人：卢何清，湖南金鹗律师事务所律师。委托诉讼代理人：方全丰，湖南金鹗律师事务所律师。被告：安越玲，女，1960年2月8日出生，汉族，住广东省江门市蓬江区，公民身份号码×××）。委托诉讼代理人：潘枫，北京秀中律师事务所律师。委托诉讼代理人：张志胜，北京秀中律师事务所律师。原告新疆加利利股权投资有限合伙企业（以下简称加利利企业）与被告安越玲股权转让纠纷一案，本院立案后，安越玲基于本案股权转让纠纷提起反诉，本院依法适用普通程序合并审理。加利利企业的委托诉讼代理人卢何清，安越玲的委托诉讼代理人张志胜到庭参加诉讼。本案现已审理终结。加利利企业向本院提出诉讼请求：1.安越玲支付股权转让款1672500元及违约金（以1672500元为基数，自2018年8月27日起至实际付清之日止，按照日千分之一的标准计算）；2.安越玲承担诉讼费。事实与理由：2017年7月28日，加利利企业与安越玲签订《资产管理合同》，约定加利利企业将其持有的中矿环保股份有限公司（以下简称中矿公司）股份20000股转让给安越玲，每股价格为7.23元，同时约定由加利利企业代持相关股份。2018年2月，双方签订《补充协议书》，约定安越玲受让的股权变更为24万股，每股作价7.4019元，合计股权转让款总计177.65万元，同时约定安越玲分期支付转让款及相应利息。付款期限届满后，安越玲于2018年1月30付款10万元，2018年4月27日付款10万元，之后再未付款。故加利利企业诉至法院。安越玲辩称，1.安越玲并无违约事实，安越玲已经按约于2018年1月30日支付了股权转让首付款10万元，不存在违约意图和动机，也无任何违约行为。2.加利利企业未依据双方约定及法律规定完成股权变更登记手续，安越玲未支付剩余股权对价系合法行使先履行抗辩权。2018年4月4日经催告，加利利企业的执行事务合伙人出具书面承诺，但时至今日加利利企业未按承诺完成股权变更登记手续；且依据合同法第67条之规定，系加利利企业违约在先，其要求支付违约金及诉讼费无法律依据。故请求驳回加利利企业的诉讼请求。安越玲提出反诉请求：1.判令解除双方于2018年2月签订的《补充协议书》；2.加利利企业返还安越玲已支付的股权转让款241300元；3.安越玲支付利息损失（以241300元为基数，自2018年1月30日至实际付清之日止，按中国人民银行同期同类贷款基准利率的标准计算，暂算至2019年6月4日为14287元）；4.安越玲承担全部诉讼费。事实和理由：2017年7月28日及2018年2月，安越玲与加利利企业签订《资产管理合同》及《补充协议书》，约定加利利企业将其持有的中矿公司股份共计26万股转让给安越玲。安越玲于2018年1月30日将股权转让首付款10万元支付给加利利企业，但加利利企业至今未按承诺及法律规定完成股权变更登记手续，亦未取得中矿公司其他股东放弃优先购买权的证明。1.加利利企业的行为已构成违约，安越玲有权解除合同。安越玲购买股权的目的是再次转让盈利，加利利企业长达将近2年期间未办理转让登记，该股权价值及转让经济状况发生了根本性变化，无法转让实现安越玲的转让目的。2.加利利企业的违约行为给安越玲造成的严重的经济损失，安越玲有权要求其返还已支付的股权转让款并赔偿利息损失。加利利企业辩称，双方之间签订的《资产管理合同》及《补充协议书》明确约定双方系股权代持法律关系，加利利企业并无安越玲主张的办理股权变更登记的义务，即使执行合伙事务人的承诺是真实的，也应综合双方之间原先签订的合同及补充协议的履行情况来确认双方之间的义务履行顺序，而补充协议书第二笔款30万元应当在2018年3月25日前支付完毕，事实上安越玲并未完成，即使存在股权转让变更登记的约定，加利利企业也因安越玲未能按照双方之间的协议履行付款义务而产生抗辩权。故请求驳回安越玲的反诉请求。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2018年1月20日，加利利企业（甲方）与安越玲（乙方）签订《资产管理合同》，主要内容为：一、资产管理内容。1.甲方利用自身资源和专业优势，为乙方提供资产管理业务，帮助乙方取得中矿公司的股份240000股，每股价格7.4019元；2.乙方以现金方式出资177.65万元，用以认购中矿公司股份；3.乙方持有的上述中矿公司股份的相关表决权在投资后委托甲方行使，表决意见原则上由甲方决定，且与甲方自己持有的中矿环保股份的表决意见一致。4.甲方合计持有中矿公司的股份总额为300万股，其中属于乙方的股份为24万股。乙方如欲出售自己持有的中矿公司股份，应提前十五天通知甲方，甲方不得有异议。5.转让所得价款按照法律规定应当由乙方承担的相关税收等由乙方承担，由甲方代为缴交，甲方应将扣除税收后的转让价款五个工作日内退给乙方……三、违约责任。1.本协议生效后，除因不可抗力外，如果任何一方的违约行为对另一方（守约方）造成损失（包括经济损失及支出）的，违约方应向守约方进行赔偿。2.若乙方不能按时、足额向甲方支付全部或任何一部分转让价款，则每延迟一日，应向甲方支付按照延迟未付金额的千分之一计算违约金，直到实际付清之日为止。3.乙方的股份出售或转让后，甲方代扣相关税收后应在五个工作日内将转让款划给乙方，否则甲方按照股权份转让款及每日千分之一比例向乙方支付违约金。2018年2月，加利利企业（甲方）与安越玲（乙方）签订《补充协议书》，主要约定：乙方受让甲方所持有的中矿环保公司股份240000股，金额177.65万元，即7.4019元/股。一、经双方协商一致，同意将上述股权转让款按以下方式付款：1.2018年1月30日前向甲方支付股权转让款10万元到甲方公司账户，余款按8%年利率计算；2.2018年3月25日前向甲方支付股权转让款30万元，及2个月利息4000元到甲方公司账户，计304000元；3.2018年4月25日前向甲方支付股权转让款20万元，及3个月利息4000元到甲方公司账户，计204000元；4.2018年12月25日前向甲方支付股权转让款余款117.65万元，及11个月利息8.63万元，计126.28万元。其中105.08万元付到甲方公司账户，21.2万元付到甲方指定账户。5.同意如中矿环保于2018年3-6月间收到北京碧水源科技股份公司（以下简称碧水源）的第一笔增资款，按中矿收款期之日起半年之内支付完本息尾款。如有未及时收到碧水源增资款项则上述第4条的还款时间调整为2018年12月30日前，利息按乙方实际支付的时间重新计算。6.若乙方不能按时、足额按上述条件向甲方支付上述款项，则每延迟一日，应向甲方支付按照延迟未付金额的千分之一计算违约金，直到实际付清之日为止。四、本合同签字且乙方支付第一笔款项后，《资产管理合同》中的24万股中矿环保股份即为乙方所有。五、甲方不收取《资产管理合同》中乙方所有的24万股中矿环保股份超额收益分配。2018年2月，加利利企业（甲方）与安越玲（乙方）签订《回购补充协议（2）》，根据乙方受让甲方所持有的中矿公司股份240000股补充协议，经协商决定：1.加利利企业股权赎回24万股的利息，其中乙方7万股，按10%的利率赎回，其他的股权按8%的利率赎回，即其中7万股，股权的利率和其他股权相差2%，这7万股2%的利息不体现在本次加利利企业和中矿公司指定人的股权转让相关合同中（本次合同中列明的金额按8%利率计算），另行分别支付到指定账户。2.应付利息扣税后4.133万元利息合计（7万股*4.5元／股）*2%/年*8.2年，税=5.166*20%,)即分别划入甲方指定账户：3.同意乙方于2018年1月31日前支付全款。4.若乙方不能按时、足额按上述条件向甲方支付上述款项，则每延迟一日，应向甲方支付按照延迟未付余额的千分之一计算违约金，直到实际付清之日为止。安越玲通过单玲玲于2018年1月30日、4月27日各向加利利企业转账支付10万元。2018年4月4日，加利利企业执行事务合伙人戴思出具承诺书，载明：1.本人承诺与中矿公司共同处理的26万股回购事项，结束后，不再出现此类个别私人账户要求；2.承诺该26万股在本轮融资之后第二轮增资时，同时过户给安越玲。另查一，中矿公司章程中显示加利利企业持有中矿公司股份300万股，持股比例2.28%，出资时间为2010年1月。另查二，2017年7月27日，股权转让人余保安出具同意股权转让函，载明：本人余保安同意将持有的中矿公司股权2万股转让，将其份额委托戴思转让给中矿环保公司或其指定人员。2017年7月28日，加利利企业（甲方）与安越玲（乙方）签订《资产管理合同》，主要内容为：甲方帮助乙方取得中矿公司的股份20000股，每股价格7.23元。乙方以现金方式出资14.46万元,用以认购中矿公司股份。乙方持有的上述中矿公司股份的相关表决权在投资后委托甲方行使，表决意见原则上由甲方决定，且与甲方自己持有的中矿公司的表决意见一致。4.甲方合计持有中矿环保的股份总额为300万股，其中属于乙方的股份为2万股。项目上市后，乙方如欲出售自己持有的中矿环保股份，应提前十五天通知甲方，甲方不得有异议。转让所得价款按照法律规定应当由乙方承担的相关税收由乙方承担，由甲方代为缴交。甲方应将扣除税收后的转让价款于五个工作日内退给乙方。……违约责任。1.本协议生效后，除因不可抗力外，如果任何一方的违约行为对另一方（守约方）造成损失（包括经济损失及支出）的，违约方应守约方进行赔偿。2.若乙方不能按时、足额向甲方支付全部或任何一部分价款，则每延迟一日，应向甲方支付按照延迟未付金额的千分之一计算违约，直到实际付清之日为止。3.乙方的股份出售或转让后，甲方代扣相关税收和提取收益后在五个工作日内将转让款划给乙方，否则甲方按照股权份转让款及每日千分之一比例向乙方支付违约金。同日，余保安（甲方）与安越玲（乙方）签订《补充协议书》，主要内容为：乙方受让余保安在加利利企业所持有的中矿公司股份2万股，金额14.46万元，即7.23元/股，一、甲、乙双方一致同意将上述股权转让款中的14.46万元列入《资产管理合同》，即7.23元/股，做为本次股权的合同转让价格，二、付款方式。上述股权转让款已于2017年7月27日前一次性支付完毕（直接支付给余保安），三、上述款项付清后，《资产管理合同》中的2万股中矿环保股份即为乙方所有。2018年1月30日，安越玲还通过单玲玲各向虞书菁、孙亮支付11800元、29500元。庭审中，加利利企业陈述其依据与安越玲于2018年2月签订的《补充协议书》主张安越玲应当支付剩余的股权转让款，现安越玲已于2018年1月30日、4月27日支付两笔款项共计20万元，加利利企业按照先息后本的顺序进行冲抵，后加利利企业变更上述陈述为该20万元均为支付的股权转让款本金，故安越玲尚欠其股权转让款本金1576500元及相应违约金。安越玲称其通过单玲玲向加利利企业、虞书菁、孙亮转账支付的共计241300元均为转让款本金，加利利企业认为其中的41300元系支付《回购补充协议书》约定的利息。本院认为，加利利企业与安越玲于2018年签订的《资产管理合同》、《补充协议书》系双方当事人真实意思表示，亦未违反国家法律、行政法规效力性强制性规定，应属有效，且安越玲依约向加利利企业支付了部分股权转让款。本案争议焦点为安越玲是否应当向加利利企业支付剩余股权转让款。加利利企业认为，安越玲应当按照《补充协议书》的约定支付剩余的股权转让款及相应违约金。安越玲则认为，加利利企业执行事务合伙人戴思出具书面承诺但至今未完成股权变更登记手续，违约在先，并导致安越玲作为股权受让人无法实现受让目的，故其不同意支付剩余股权转让款并要求解除《补充协议书》。本院认为，《资产管理合同》及《补充协议书》明确约定了安越玲应支付的股权转让款金额及支付时间，并未约定加利利企业负有履行股权登记变更的义务以及先进行股权登记变更，后支付股权转让款。另外，依据戴思出具的书面承诺亦无法认定加利利企业已经承诺先履行股权变更义务。现安越玲以加利利企业未履行股权变更登记义务主张其享有先履行抗辩权且导致《补充协议书》合同目的无法实现没有合同依据。故双方均应全面履行自身义务，安越玲应当按约支付股权转让款。关于安越玲已经支付的股权转让款数额问题，因安越玲无法证明其支付给虞书菁、孙亮的41300元系针对案涉24万股的股权转让款项，故本院对其陈述不予采信。针对安越玲已经支付的20万元，加利利企业自认为系股权转让款本金，本院对此不持异议，故安越玲尚欠股权转让款为1576500元。因双方约定的违约金标准过高，本院依法予以调整。本院对加利利企业要求安越玲支付上述股权转让款本金及违约金的合理部分予以支持，对超出部分不予支持。安越玲的反诉请求，无事实及法律依据，本院均不予支持。当事人提举的其他证据材料或发表的其他意见不影响本院依据查明的事实依法进行裁判，本院不予一一评述。综上，依据《中华人民共和国合同法》第八条、第一百零七条，《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国民事诉讼法＞的解释》第九十条之规定，判决如下：一、安越玲于本判决生效之日起十日内向新疆加利利股权投资有限合伙企业支付股权转让款本金1576500元；二、安越玲于本判决生效之日起十日内向新疆加利利股权投资有限合伙企业支付违约金（以1576500元为基数，自2018年8月27日起至2019年8月19日止按照中国人民银行同期同类贷款基准利率的1.3倍计算，自2019年8月20日起至实际付清之日止按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的1.3倍计算）；三、驳回新疆加利利股权投资有限合伙企业其他诉讼请求；四、驳回安越玲的全部反诉请求。如果安越玲未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本诉案件受理费19853元(原告新疆加利利股权投资有限合伙企业已预交)，由原告新疆加利利股权投资有限合伙企业负担1140元（已交纳），由被告安越玲负担18713元，于本判决生效后七日内交纳。反诉案件受理费2567元，由反诉原告安越玲负担（已交纳）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于北京市第一中级人民法院。审 判 长  陈 明人民陪审员  朱**萍人民陪审员  任军鹰二〇二〇年十月二十三日书 记 员  徐星星