江苏省邳州市人民法院民 事 判 决 书（2019）苏0382民初9882号原告：杲爱东，男，1978年11月21日生，汉族，个体户，住邳州市。委托诉讼代理人：张荣伟，江苏苏冠律师事务所律师。被告：江苏富城置业有限公司。住所地邳州市炮车镇高新技术开发区龙城国际售楼处。法定代表人：耿国辉，该公司执行董事。委托诉讼代理人：耿明，该公司法律顾问。被告：耿国辉，男，1959年1月1日生，汉族，江苏富城置业有限公司执行董事，住邳州市。被告：耿国强，男，1959年12月5日生，汉族，江苏富城置业有限公司副总经理，住邳州市。被告：王习栋，男，1965年9月16日生，汉族，江苏富城置业有限公司副总经理，住邳州市。原告杲爱东与被告江苏富城置业有限公司（以下简称富城公司）、耿国辉、耿国强、王习栋民间借贷纠纷一案，本院于2019年10月17日立案受理，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告杲爱东及委托诉讼代理人张荣伟，被告富城公司委托诉讼代理人耿明，被告耿国强到庭参加诉讼。被告耿国辉、王习栋经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告杲爱东向本院提出诉讼请求：1、请求依法判令被告偿还原告借款本金3780506.2元及利息（利息分为两部分：2019年3月18日之前的利息为138865.6元；后期利息以3780506.2元为本金,按照月利率2%自2019年3月18日起计算至实际给付之日止）。2、被告承担诉讼费、保全费、保全保险费、律师费。事实和理由：2018年10月15日，被告富城公司向原告杲爱东借款700万元，被告耿国辉、耿国强、王习栋提供担保。借款到期后，经原告多次催要，被告均未按期还款。被告江苏富城置业有限公司辩称：根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条的规定，借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金，超过部分的利息不能计入后期借款本金；借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。原告与被告之间多次换据，根据上述法律规定，被告愿意按照月息2分与被告结算整个借款期间的利息。且根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条规定，所有费用包括律师费、违约金等总计不得超过年利率24%。最初借款本金为1285万元，被告已偿还了10835000元，剩余借款本金2873334元，利息自2019年3月18日起算。被告耿国强辩称：对担保事实无异议，其他答辩意见同被告富城公司。被告耿国辉、王习栋未答辩。经审理查明，2018年2月6日,被告富城公司向原告杲爱东借款300万元,并出具借据一张,约定借期自2018年2月6日至2018年4月30日止。逾期不还，按每天一万元给付违约金。被告王习栋在担保人处签名捺印，承诺对借款本金及违约金承担担保责任。原告杲爱东扣除15万元利息后于同日向被告富城公司转账285万元。2018年3月14日，被告富城公司又向原告杲爱东借款1000万元并出具借据一张，约定月利率3%，借期自2018年3月14日至2018年4月14日。如逾期不还，按每天10万元支付违约金。被告耿国辉对该笔借款提供连带责任担保，保证期间为借款到期后六年内有效。如需要诉讼，实现债权的诉讼费、交通费、律师费全部由借款人和保证人承担。原告杲爱东于当日向被告富城公司转账1000万元。2018年3月5日，被告富城公司偿还原告15万元；2018年3月14日，被告富城公司偿还原告60万元；2018年4月4日，被告富城公司偿还原告15万元；2018年4月19日，被告富城公司偿还原告90万元；2018年4月29日，被告富城公司偿还原告300万元；2018年5月10日，被告富城公司偿还原告400万元；2018年5月11日，被告富城公司偿还原告50万元；2018年5月24日，被告富城公司偿还原告535000元；2018年7月2日，被告富城公司偿还原告20万元；2019年1月31日，被告富城公司偿还原告50万元；2019年3月18日，被告富城公司偿还原告15万元；以上合计10685000元。2018年5月24日，原告杲爱东与被告富城公司就前期借款本息进行结算后重新出具借据一张，载明借款金额为535万元，月利率3%，借期期限自2018年5月24日至2018年6月30日止。如逾期不还，借款人应按照每逾期一天向出借人支付违约金10万元。如果需要诉讼，实现债权的诉讼费、交通费、律师费全部由借款人和保证人承担。被告耿国辉、耿国强、王习栋在担保人处签名，约定保证人自愿为借款人上述债务承担连带担保责任，保证期间为借款到期后六年内有效。同时借据上注明：2018年2月6日和2018年3月14日江苏富城置业有限公司共借款壹仟叁佰万元人民币，已还柒佰陆拾伍万元整。被告耿国辉、耿国强、王习栋签字确认。2018年10月15日，原告杲爱东与被告富城公司就借款本息结算后再次出具借据一张，载明：“今借到杲爱东人民币柒佰万元整（大写），7000000.00元整（小写），月利率3%。借据期限2018年10月15日到2019年元月30日止，如逾期不还，借款人应按照逾期时间赔偿出借人一切经济损失。如果需要诉讼，实现债权的诉讼费、交通费、律师费全部由借款人和保证人承担。”被告耿国辉、耿国强、王习栋在保证人处签名捺印，约定保证人自愿为借款人上述债务承担连带担保责任，保证期间为借款到期后六年内有效。借据下方同时注明：“2018年2月6日和2018年3月14日，江苏富城置业有限公司共借款壹仟叁佰万元整，已还陆佰万元整”，被告耿国辉、耿国强、王习栋签字确认。诉讼过程中，原告申请查封被告富城公司所有的房产，保全价值为900万元。为此，原告向天安财产保险股份有限公司江苏省分公司投保了诉讼财产保全责任保险，缴纳保险费15000元。另，2020年6月11日，原告杲爱东与江苏苏冠律师事务所签订民事委托协议书，江苏苏冠律师事务所指派张荣伟律师代理本案诉讼，原告向江苏苏冠律师事务所支付律师代理费196500元。上述事实，有当事人庭审陈述、借据、上海浦东发展银行业务凭证、保险费发票、民事委托协议书、网上电子银行回单、付款会计凭证及庭审笔录证实，本院予以确认。本院认为：原、被告之间的借贷关系，除利率及违约金约定过高外，其他内容并不违反法律、行政法规的强制性规定，应认定合法有效，因而原告要求被告归还借款的诉讼请求成立，本院依法予以支持。预先在本金中扣除利息的，应当以实际出借的金额为借款本金，因而2018年2月6日借款本金应为285万元。因2018年10月15日借条中明确约定月利率3%，原告主张按照月利率2%计算2019年3月18日之后的借款利息，符合法律规定，本院依法予以支持。经双方确认，被告已偿还原告10685000元，因双方未约定还款顺序，且被告认可先清偿利息后再冲抵本金，故该10685000元应优先冲抵借款利息，剩余部分再冲抵借款本金。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十一条规定，“没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求借款人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外”，被告已偿还超出年利率36%的部分用于冲抵借款本金。根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十条规定，债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应优先抵充已到期的债务；几项债务均到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务；担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序抵充；到期时间相同的，按比例抵充。因双方未明确约定清偿的债务或清偿抵充顺序，故已偿还的10685000元中，2018年3月5日偿还的15万元、2018年3月14日偿还的60万元及2018年4月4日偿还的15万元用于偿还2018年2月6日285万元的借款本息，2018年4月19日偿还的90万元、2018年4月29日偿还的300万元用于偿还2018年3月14日1000万元的借款本息。2018年5月10日偿还的400万元在清偿2018年2月6日285万元剩余借款本息后，其余部分用于偿还2018年3月14日1000万元的借款本息。此后，因2018年2月6日借款已经清偿，剩余还款部分均用于偿还2018年3月14日1000万元的剩余借款本息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条规定，借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证的，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人主张借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。如债务人已经偿还部分款项，致使后期借款本金小于最初借款本金的，则应以开始小于最初借款本金的那一期借款本金作为计算基数，以之后的期间作为借款期间来计算本息和上限。庭审中双方认可2018年5月24日借款535万元、2018年10月15日借款700万元均系前期2018年2月6日285万元及2018年3月14日1000万元两笔借款核算本息而来。按照上述法律规定，至2018年5月24日尚欠借款本金3807530.87元，至2018年7月2日尚欠借款本金3756024.57元。因2018年10月15日700万元的借条系前期借款本息结算而来，对于超出年利率24%部分不能计入后期借款本金，因而至2018年10月15日尚欠借款本金为4018946.29元，而后期借款利息以3756024.57元为基数，按照月利率2%自2018年10月15日起计算。被告于2019年1月31日、2019年3月18日分别偿还了50万元、15万元，该两笔款项优先冲抵利息，再用于冲抵本金后，至2019年3月18日尚欠借款本金为3754564.81元。2018年10月15日借据中明确约定如逾期还款，包含律师费、交通费在内的一切经济损失，由主债务人和担保人承担。因而原告主张被告承担律师费196500元、保全保险费15000元，有事实根据和法律依据，本院依法予以支持。被告抗辩年利率24%再加上律师费、保全保险费将超过《最高人民法院关于审理民间借贷纠纷案件适用法律若干问题的规定》第三十条的规定。本院认为，年利率不超过24%包含的范围为逾期利息、违约金或者其他费用，律师代理费、保全保险费是权利人为保护自身合法权益产生的费用，与上述费用性质不同，不应包含在“其他费用”中，因而律师代理费、保全保险费未涵盖上述年利率不超过24%包含的范围之内，对于被告的该项抗辩意见，本院依法不予支持。被告耿国辉、耿国强、王习栋在借据上签字担保，意思表示真实，其与原告杲爱东之间的保证合同合法有效。双方约定保证期间为六年，担保方式为连带责任保证，因而原告提起本案诉讼时未超过上述保证期间，故被告耿国辉、耿国强、王习栋应对上述全部债务承担连带保证责任。被告耿国辉、王习栋经本院合法传唤未到庭参加诉讼，未能行使抗辩、举证、质证等权利，应予承担对其不利的法律后果。综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十条、第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年9月1日施行）第二十六条、第二十七条、第二十八条、第二十九条、第三十条，第三十一条，《中华人民共和国担保法》第二条、第十八条、第二十一条、第二十六条、第三十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定判决如下：一、被告江苏富城置业有限公司于本判决生效之日起十日内偿还原告杲爱东借款本金3754564.81元及利息（以3754564.81元为本金，按照月利率2%自2019年3月19日起计算至实际给付之日止）。二、被告江苏富城置业有限公司于本判决生效之日起十日内支付原告律师代理费195000元，保全保险费15000元，合计21万元。三、被告耿国辉、耿国强、王习栋对上述第一、二项债务承担连带保证责任，被告耿国辉、耿国强、王习栋在偿还上述债务后可向主债务人江苏富城置业有限公司追偿。四、驳回原告杲爱东的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费47175元，保全费5000元，合计52175元，由原告负担5175元，由被告江苏富城置业有限公司、耿国辉、耿国强、王习栋共同负担47000元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省徐州市中级人民法院，同时向该院预交上诉案件受理费。审 判 长  郭 琳人民陪审员  武加友人民陪审员  张发扬二〇二〇年十月二十二日书 记 员  纪瑞颖