江西省南昌市中级人民法院 民 事 判 决 书 （2020）赣01民终2597号 上诉人（原审被告）：李忠明，男，1971年3月出生，汉族，住江西省南昌市进贤县。 被上诉人（原审原告）：周丽华，女，1976年1月出生，汉族，住江西省南昌市进贤县。 上诉人李忠明因与被上诉人周丽华民间借贷纠纷一案，不服江西省进贤县人民法院（2020）赣0124民初1596号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年10月14日立案后，依法组成合议庭，经不开庭公开审理，本案现已审理终结。 上诉人李忠明上诉请求：1.请求法院撤销一审判决，依法改判支付本息共计人民币195383元（计算到2020年7月份）；2.本案一、二审诉讼费由被上诉人承担。事实与理由：1.关于2017年5月3日第一笔借款，双方约定月利率为2%，截至2020年1月，上诉人尚欠本金124690元，2020年1月24日，双方当事人约定先归还第二笔借款本金和第一笔借款部分本金共计110000元，归还了第一笔借款本金10000元，故尚欠第一笔借款本金114960元。2.关于2017年8月17日第二笔借款，双方未约定利息，2020年1月24日上诉人已还第二笔借款本金，第二笔借款已清账。3.关于2018年1月18日第三笔借款，双方约定月息3%，上诉人等额归还本息6000元一直到2019年1月，2019年5月26日等额支付6000元本息，故在此日本金尚欠52285元本金未付，截至2020年7月本息共计66929元。 被上诉人周丽华答辩称：上诉人一共借了我三笔钱，第一笔2017.5.3借款15万，利息开始是2.5分，后来变成3500元每个月。第二笔2017.8.17借款10万，利息是3分，每个月也是给我3000元。第三笔2018.1.18借款10万，利息3分。从2018.1.18开始每个月利息算在一起给我6000元。一直到2019.1.2日，就没有再给利息了。2020.1.24那天还了我第二笔的10万元本金，还了第二笔1万元的利息，如果按2分计算利息的话，他尚欠我1.3万利息。 周丽华向一审法院起诉请求：判决被告李忠明归还原告出借款人民币329500元，其中本金250000元，未付利息79500元，待判决利息自月利率2.5分计算至清偿之日止。 一审法院认定事实：被告以开店、承包养殖行业、搞房地产需要资金周转为由分三次向原告借款。2017年5月3日，原告通过中国建设银行向被告转款人民币149000元，被告向原告出具借条一份，该借条载明“今借到周丽华人民币大写：拾伍万元整（小写150000元整），借款方式建行（银行转账）借款人银行账号：62×××91，借款人：李忠明，身份证号：3601241971××××××××，手机号码：150××××0558，借款日期：2017年5月3日”，2019年7月8日，被告又在该借条中注明“还款日期到2019年10月30日还清，月息2%，借款人李忠明，2019.7.8”。该笔借款被告自2017年5月至2017年8月每月归还人民币3750元，后经原、被告协商利息按每月3500元计算，被告遂按约从2017年9月4日至2020年1月10日每月支付人民币3500元，共计支付人民币112750元。2017年8月17日，原告又给付被告人民币97000元，被告向原告出具本金为100000元的借条一张，并约定月息3分，该笔借款被告自2017年9月17日至2019年1月20日以及2019年5月26日每月给付原告人民币3000元，2020年1月24日，被告向原告转款人民币110000元，其中归还本金人民币100000元、利息人民币10000元，原告将该借条返还被告。2018年1月18日，原告再次通过中国建设银行向被告转款人民币84999元，通过微信向被告转款人民币12000元，共计人民币96999元，被告向原告出具借条一张，该借条载明“本人李忠明因经营需要，特向周丽华借到人民币拾万元整，小写￥100000.00元，期限从2018年元月18日到2018年4月18日止。月利率按／%计算，利息自借款当日先付下月利息，逾期未付债权人可要求提前归还本金，并按本金数额每日千分之一支付违约金，借款到期后一次性还清，本金不得拖欠。如逾期不还，债权人实现债权引起的诉讼费用，律师代理费等其他一切费用均由借款承担。借款人：李忠明，手机号：150××××0558，身份证号：3601241971××××××××。借款人：李忠明，月息3%，2018年元月18日”，该笔借款被告自2018年2月15日至2019年1月20日以及2019年5月26日每月给付原告人民币3000元，共计人民币39000元。嗣后，原告催收剩余本息未果，遂起诉至法院，并提出如前诉请。 一审法院认为：被告向原告借款并出具借条，双方系民间借贷关系，该借贷关系合法、有效。被告未按约归还原告借款，引发本案纠纷，应负本案的全部责任。案涉2017年5月3日的借款应以实际出借的149000元为本金，且该借条虽由被告于2019年7月8日注明月息2%，但根据被告借款期间每月归还的款项，可以认定双方实际约定的利息为月利率2.5%，后期双方又约定利息为3500元/月，于法有据，一审法院予以支持，因双方约定的利息超过年利率24%，根据法律规定，未归还的部分应按月利率2%计息，该款被告已归还112750元，截至2020年1月10日尚欠本金人民币148923.11元。案涉2017年8月17日的借款，被告已归还全部本金，且原告已将该笔借款的借条归还被告，该款应视为全部结清，原告主张被告尚欠利息23000元，于法无据，一审法院不予支持。案涉2018年1月18日的借款应以实际出借的96999元为本金，已归还的部分按月利率3%计息，未归还的部分按月利率2%计息，该款被告已归还39000元，截至2019年5月26日尚欠本金人民币95721.29元、利息人民币5657.70元。据此，依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院＜关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定＞》第二十六条、第二十七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，一审法院判决：由被告李忠明归还原告周丽华借款本金人民币244644.40元、利息人民币48004.64元（利息的计算方法为：以人民币148923.11元为本金，按月利率2%，从2020年1月10日起计算至2020年7月2日止，利息为人民币17076.52元；以人民币95721.29元为本金，按月利率2%，从2019年5月26日起计算至2020年7月2日止利息为人民币25270.42元，加2019年5月26日前尚欠利息人民币5657.70元），合计人民币292649.04元，此款在本判决生效后十日内付清；2020年7月2日以后的利息以人民币244644.40元为本金，按月利率2%计算至还清借款之日止。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费已减半收取3121元，由原告周丽华负担276元，被告李忠明负担2845元。 本院二审期间，被上诉人周丽华提交录音材料一份，证明上诉人借自己35万本金，去年还了10万本金，还欠25万本金及2019年2月3日到2020年10月27日的利息未付。 上诉人李忠明质证称：真实性没有异议，但是不能证明其证明目的。 上诉人李忠明未提交新证据。 本院认为，双方当事人对被上诉人周丽华二审提交录音的真实性无异议，本院对其真实性、合法性予以确认，对其证明目的，本院将结合实际借还款情况在以下尚欠本息金额问题一并阐述。 本院二审查明的事实与一审法院查明的事实一致。 本院认为，本案争议焦点为一、本案所涉三笔借款的利率利息数额分别是多少；二、上诉人李忠明尚欠被上诉人周丽华本息金额。 关于争议焦点一，本案所涉三笔借款的利率利息数额问题。 （一）2017年5月3日第一笔借款149000元，该笔借款上诉人李忠明虽于2019年7月8日在借条上备注月息2%，但被上诉人周丽华不予认可。借款人李忠明自2017年5月至2017年8月每月支付3750元，从2017年9月开始每月支付3500元，被上诉人周丽华陈述以上支付的均为利息，结合李忠明案涉三笔借款的还款情况，周丽华的陈述更符合民间借贷有偿性特点，也符合李忠明对后两笔借款的规律性还款情况。原告周丽华陈述的该笔借款最初约定月息为2.5%（3750÷150000），自2017年9月起变更为每月3500元，更符合实际还款规律及生活常理，本院予以采信。 （二）、2017年8月17日双方约定的第二笔借款100000元，实际转账97000元。上诉人李忠明自2017年9月至2019年1月以及2019年5月每月归还3000元，与被上诉人主张的月息3%（3000÷100000）相吻合。上诉人李忠明主张该笔借款未约定利息，周丽华与李忠明均陈述双方非亲非故，且在第一笔借款已约定并实际支付了利息的情况下，周丽华再无息向李忠明出借第二笔借款，后又有息向李忠明出借第三笔借款，与生活常理不符，且李忠明在收到第二笔借款后，每月有规律地归还3000元达一年多时间，足以印证第二笔借款双方存在月息3000元的口头约定。故上诉人主张该笔借款无息，本院不予采信。 （三）2018年1月18日出借的第三笔借款100000元，周丽华通过银行及微信共计转账96999元，该借款借条上写明月息3%。自2018年2月至2019年1月及2019年5月，上诉人月付3000元（加上第二笔借款利息，每月即为6000元），上诉人在上诉状中承认该笔借款月息3%，故本院确认该笔借款月利率为3%。 关于争议焦点二，上诉人李忠明尚欠被上诉人周丽华本息金额。 （一）2017年5月3日第一笔借款，被上诉人周丽华实际转账149000元，故实际借款金额为149000元。按照民间借贷已付利息不超过36%，未付利息不超过24%的上限，及双方当事人月利率起始约定为2.5%，2017年9月起月利息变更为3500元/月的实际情况，截至2020年1月10日李忠明尚欠周丽华借款本金148923.11元，2020年1月10日之后利息按月利率2%计算。 （二）2017年8月17日第二笔借款，被上诉人周丽华实际转账97000元，故实际借款金额为97000元。按已付利息不超过36%，未付利息不超过24%的标准计算，自2017年9月至2019年1月、2019年5月每月归还3000元、2020年1月24日上诉人李忠明还款110000元。被上诉人周丽华自认2020年1月24日的还款110000元中归还第二笔借款本金100000元,结合其已把借条还给李忠明的事实，可视为周丽华认可该笔借款本息已还清。 （三）2018年1月18日第三笔借款，实际转账96999元，故实际借款金额为96999元。按已付利息不超过36%，未付利息不超过24%的标准计算，截至2020年5月26日尚欠本金95721.29元，尚欠利息5657.70元，2019年5月26日之后利息按月利率2%计算。 综上所述，一审判决事实认定清楚，适用法律正确，应予维持。上诉人上诉理由不成立，本院不予支持。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（一）项之规定，判决如下： 驳回上诉，维持原判。 二审案件受理费2231.7元，由上诉人李忠明承担。 本判决为终审判决。 审 判 长  李 明 审 判 员  张宗华 审 判 员  周 雪 二〇二〇年十月二十八日 法官助理  鲁泽月 书 记 员  敖付绥