重庆市渝北区人民法院 民 事 判 决 书 (2020)渝0112民初454号 原告：普洛斯商业保理（重庆）有限公司，住所地重庆市渝**龙兴镇迎龙大道**，统一社会信用代码91500000MA5U77X272。 法定代表人：窦彦红，总经理。 委托诉讼代理人：陈如，上海锦天城（重庆）律师事务所律师。 委托诉讼代理人：李川，上海锦天城（重庆）律师事务所律师。 被告：重庆嘉鑫玉餐饮文化管理有限公司，，住所地重庆市沙坪坝区青木关镇怡园新区**统一社会信用代码915001060577623649。 法定代表人：万春，总经理。 委托诉讼代理人：张建磊，北京盈科（重庆）律师事务所律师。 委托诉讼代理人：牟瑞勋，北京盈科（重庆）律师事务所律师。 被告：中吉财富融资担保有限公司，，住所地北京市东城区南竹杆胡同**楼**11统一社会信用代码911100006995754210。 法定代表人：刘兴亮，总经理。 委托诉讼代理人：唐莲，四川法存信律师事务所律师。 委托诉讼代理人：侯俊，北京兴昉律师事务所律师。 原告普洛斯商业保理（重庆）有限公司（以下简称普洛斯公司）与被告重庆嘉鑫玉餐饮文化管理有限公司（以下简称嘉鑫玉公司）、中吉财富融资担保有限公司（以下简称中吉财富公司）合同纠纷一案，本院于2020年1月6日立案后，依法适用简易程序于2020年7月3日公开开庭进行了审理。原告普洛斯公司的委托诉讼代理人陈如、被告嘉鑫玉公司的委托诉讼代理人张建磊、牟瑞勋及被告中吉财富公司的委托诉讼代理人唐莲到庭参加诉讼。本案因疫情扣除审限，现已审理终结。 原告普洛斯公司向本院提出诉讼请求：1．判令被告嘉鑫玉公司向原告支付编号为PLSI-1810127商业保理合同项下保理融资款40万元；2．判令被告嘉鑫玉公司向原告支付违约金（以应付未付款项为基数，按1‰/日的标准，自2019年2月20日起计算至本息付清之日止）；3．判令被告中吉财富公司与被告嘉鑫玉公司承担共同还款责任，对第1-2项逾期债权履行购买义务，并向原告支付违约金（以应购买逾期债权总额为基数，按万分之五/日的标准，自合同约定的远期债权购买之日起计算至实际履行购买义务之日止）。事实和理由：2018年10月19日，原告作为甲方，被告嘉鑫玉公司作为乙方，被告中吉财富公司作为丙方，与丁方北京筷子信用管理有限公司（以下简称筷子信用）签订了《餐饮优化项目保理融资服务合同》（编号为PLSI-1810127），合同约定：由原告为被告嘉鑫玉公司提供保理服务，保理融资金额为40万元，保理服务费的费率为年化10%，保理融资期限为120日。被告嘉鑫玉公司应于2018年11月15日、12月15日、2019年1月15日、2月15日分别向原告支付保理服务费2666.67元、3333.33元、3444.44元、3444.44元，于2019年2月19日向原告支付保理服务费444.45元并一次性付清保理融资款40万元。《餐饮优化项目保理融资服务合同》第35条约定：被告嘉鑫玉公司违约的，原告可要求其按照应付未付款项1‰/日的标准支付违约金，并赔偿给原告造成的直接和间接损失，包括原告为此而支付的催收费用、律师费等。2018年10月22日，被告中吉财富公司向原告出具《保障方承诺函》，自愿承担主合同项下违约债权的远期购买义务，逾期未履行购买义务的，按应购买逾期债权总额万分之五/日的标准向原告支付违约金。《餐饮优化项目保理融资服务合同》签订次日，原告将保理融资款40万元支付至合同约定账户、完成放款义务。但截至2019年2月19日保理融资期限届满之日，被告嘉鑫玉公司仅向原告支付保理服务费13333.33元，尚欠保理融资款40万元未支付，被告中吉财富公司也未按约履行债权远期购买义务。故原告向法院提起诉讼。 被告嘉鑫玉公司辩称，1、原告举示的《餐饮优化项目保理融资服务合同》并非保理合同，原告未证明其与被告间存在保理法律关系。2、本案不存在真实的供应商应收账款，原告与筷来财平台虚构的供应商应收账款转让实则是为了虚构交易关系隐瞒本案为民间借贷的本质。3、原告资金直接进入被告在筷来财PtoP平台申请的账户，本案应收账款转让本身并未生效，不符合保理合同的基本构成要件，原告无权基于此主张权利。4、原告与被告之间的真实法律关系系PtoP背景下的借贷法律关系。5、因原被告属于借款法律关系，《餐饮优化项目保理融资服务合同》无效，而被隐藏的真实的民间借贷法律关系因违反监管规定而无效，故应驳回原告的诉讼请求。6、原告的借款并没有40万元，存在收取砍头息的情况。7、原告主张以40万元为基数，按24%/年计算违约金无事实和法律依据。 被告中吉财富公司辩称，1、不同意原告对被告的全部诉讼请求。原告与被告嘉鑫玉公司多方签署的保理合同及电子签名未经过实名认证，不是真实有效的，合同不成立。2、融资款未按合同第5条、第10条约定进入供应商的实体账户，原告未完成融资款的放款义务。3、被告嘉鑫玉公司与供应商不存在真实的交易关系，该应收账款为虚假的应收账款，原告将虚假应收账款质押给被告中吉财富公司，构成对被告中吉财富公司的欺诈，被告中吉财富公司不应当对此承担责任。4、因主合同不成立，原告将虚假的应收账款质押给被告中吉财富公司也不成立，即使原告已将涉案应收账款质押给了被告中吉财富公司并进行了质押登记，根据物权法第228条，已经质押的债权不能另行转让，原告该请求在法律上构成履行不能，依法不能成立。5、原告认为履行远期债权的购买义务就是承担共同还款责任于法无据，被告中吉财富公司承担购买义务的前提是主合同真实合法，但原告与被告嘉鑫玉公司及多方签署的主合同电子签章不具有真实有效性，又将法律上不存在的应收账款质押给被告中吉财富公司，其行为构成对被告中吉财富公司的欺诈，违反了被告中吉财富公司的真实意思表示，被告中吉财富公司依法不应当承担购买义务。6、本案名为保理实为借贷，原告不具备借贷资质，原告与被告嘉鑫玉公司之间属于借款关系，不符合保理的基本特征，被告中吉财富公司不应当对此承担共同还款责任。 原告普洛斯公司围绕诉讼请求依法提交了如下证据： 1、《餐饮优化项目保理融资服务合同》及附件（含供应商结算单、融资需求计划表、融资通知函、融资确认函、保障方承诺函、应收账款转让函、应收账款质押合同） 证明各方关于保理融资服务合同的权利义务关系； 2、数字签名验证报告8份 证明保理融资服务合同及其附件的真实性； 3、电子认证服务许可证 证明中金金融认证中心有限公司（CFCA）具有合法认证资质，为本案提供的数字签名验证报告具有独立性、客观性、公正性和权威性； 4、上海浦东发展银行虚账户交易明细 证明被告曾向原告支付保理服务费； 5、保理融资款支付凭证 证明原告将保理融资款支付至合同指定账户，完成了放款义务； 6、廊坊银行廊银发［2018］43号文件、中金支付有限公司出具的《关于合作平台商户下普洛斯商业保理（重庆）有限公司资金流向的说明》、廊坊银行出具的《关于合作平台商户下普洛斯商业保理（重庆）有限公司资金流向的说明》 证明保理融资款由第三方支付平台通过技术的手段最终支付至供应商账户； 7、供应商账户信息确认函 证明原告将保理融资款支付至该账户，完成放款义务； 8、关于履行收购义务的通知及送达凭证 证明原告催促保障方履行收购义务； 被告嘉鑫玉公司的质证意见是： 原告证据1，《餐饮优化项目保理融资服务合同》的证据三性不认可，该合同无电子版原件，附件的真实性均不予认可，原告未举示债权真实性的基础材料，如发货资料、收货资料、供货发票等。原告当庭打开“安心签”系统，但被告并非在该系统上进行过任何签署操作，原告也未证明该系统与原被告之间形成签约文件的签约系统是什么关系，对“安心签”系统不予质证。 原告证据2，真实性不认可，未证明数字证书的申请主体身份的真实性等。 原告证据3，系复印件，真实性、关联性均不认可。 原告证据4，真实性认可，关联性不认可，未显示谁向谁支付了什么款项。 原告证据5，与《应收账款转让函》、保理合同矛盾，不能达到原告的证明目的。 原告证据6，真实性不认可，本案资金也未通过廊坊银行的虚拟账户进行，且与原告举示的支付凭证矛盾。 原告证据7，真实性认可，但仅限于文本形式的真实性，信息确认函上所载的提供新鲜蔬菜并不属实，本案并不存在真实的应收账款及应收账款转让。该文件的操作都是按照原告的操作流程办理的，是原告要求被告虚构的债权债务关系。应收账款不真实，应收账款转让未生效。 原告证据8，对通知的真实性不认可，邮寄单未显示邮寄的内容及收件主体，质证意见以被告中吉财富公司意见为准。 被告中吉财富公司的质证意见是： 原告证据1，合同为电子签名合同，是由案外人筷子信用作为平台负责合同的签署及后续融资付款等主要环节，对被告中吉财富公司的电子签章的真实性认可，其余电子签章真实性不认可，包括对供应商的电子签章的真实性也不认可，合同第47条约定本合同采用电子文本形式并永久保存在筷子信用的专用服务器上备查。合同第5条、第10条约定，融资款仅仅限于直接支付于供应商的银行账户才能视为完成放款义务。采购合同内容不符合常理，我方认为采购合同为虚假交易，应收账款为虚假应收账款，是为了获得融资虚构交易关系。 原告证据2，请法院核实该证据的真实性，但原告提供的数字签名验证报告不能达到证明目的。首先，根据融资合同第47条约定本合同采用电子文本形式并永久保存在筷子信用的专用服务器上备查，但筷子信用并无电子签章的认证资格，而出具验证报告的中金公司并非合同约定的电子签名认证平台，无权出具电子签名的相关报告，第二，原告出具的验证报告并非认证报告，事后验证并非事前认证，对电子签名而言，事前对签名人的实名认证才是确保合同真实有效的最重要因素，但原告没有提供关于电子签名主体实名认证的相关证据，根据电子签名法第13条，可靠的电子签名需同时符合“电子签名制作数据用于电子签名时属于电子签名人专有、签署时电子签名制作数据仅由电子签名人控制”，而原告提供的事后验证报告并没有对电子签名属于电子签名人专有和控制提供证据证明，故该电子签名不属于电子签名法规定的可靠电子签名。 原告证据3，根据融资合同第47条约定，本合同采用电子文本形式并永久保存在筷子信用的专用服务器上备查，但筷子信用并无电子签章的认证资格，而出具验证报告的中金公司并非合同约定的电子签名认证平台，无权出具电子签名的相关报告。 原告证据4，真实性认可，但不能达到原告证明目的，个人转账记录不能证明属于公司支付保理融资款。 原告证据5，原告应对其主张的保理融资款项支付承担举证责任，但其提供的支付凭证不能证明其完成了放款义务。根据合同第5条、第10条的约定，该融资款的收款方为供应商，即融资款应当进入供应商的公司账户才算完成放款义务，原告提供的支付凭证仅显示款项在筷子信用在廊坊银行的存管账户中，并未从筷子信用的存管账户划转至供应商的实体银行结算账户，且合同主要放款义务不应当以原告提供的免责条款来确认，需要原告提供证据证明。 原告证据6，从管理办法和资金流向中可以看出，筷子信用在廊坊银行开立的实体的存管账户，该账户下可以为原告、供应商、采购商设立虚拟的电子记账簿及电子附属账户，这些电子附属账户并非真正的实体账户，只是便于资金清分而设立的子账户信息，这些电子附属账户是由筷子信用设立、管理和控制，原告、供应商、采购商等对该电子附属账户里的资金没有控制权和使用权，所以原告提供的资金流向说明第1、2页明确区分了资金流和信息流，其资金流应是从原告的银行结算账户到筷子信用在廊坊银行开立的资金存管账户最后划至供应商的银行实体结算账户，故根据原告举示的该组证据，可以佐证其支付凭证显示的款项的资金流仅仅在筷子信用的存管账户中，并没有实际转入供应商的实体银行账户，故原告未完成放款义务。 原告证据7，真实性不认可。 原告证据8，真实性不认可，被告没有收到。 被告嘉鑫玉公司针对其抗辩提交了如下证据： 1、“筷来财”平台截图 证明被告是在“筷来财”平台进行的民间借贷，被告收到借款及还款主要是通过“筷来财”平台进行，“筷来财”平台是一个民间借贷平台；原告向被告收取了保证金、服务费、投资人收益等各种费用，存在收取砍头息等乱收费情况。 2、沙坪坝区万春蔬菜经营部的照片和视频 证明沙坪坝区万春蔬菜经营部不具有供货能力，本案不存在真实的一天供应涉案金额对应的新鲜蔬菜的供货法律关系，不存在真实的应收账款转让法律关系。 3、被告办公场地照片和视频 证明被告不具有收货和存货能力，本案不存在真实的一天供应涉案金额对应的新鲜蔬菜的供货法律关系，不存在真实的应收账款转让法律关系。 4、沙坪坝区万春蔬菜经营部的说明 证明本案不存在真实的供货和收账款法律关系。 5、工商银行电子回单 证明对于借款，被告进行了还款，借款本金应当减少；但应当另案进行处理。 以上证据共同证明：本案名为保理融资关系的合同因虚假意思表示无效，借款法律关系因违反监管法规而无效，原告主张依据保理融资合同和债权转让支付本金40万元无事实和法律依据。因借款法律关系无效，原告主张的律师费、按照日息千分之一计算并支付违约金、被告承担诉讼费无效，依法应当驳回原告的诉讼请求。 原告普洛斯公司的质证意见是： 被告嘉鑫玉公司证据1，证据三性均不认可，系复印件无法确认真实性，即便真实也不能达到被告证明目的。并反而能印证案涉合同上所加盖的电子签章是通过了企业信息认证后开户成功的，餐饮企业自己掌握账号和密码，合同的签署是餐饮企业的真实意思表示。被告并不能证明筷子平台的性质和合法性，也不能证明平台上相关业务的性质和合法性，筷子平台的性质也不能直接决定案涉合同的性质和效力，即便平台有违法违规行为，也不能说明平台上所有交易都系违法违规，本案合同的性质和效力应当根据合同本身的内容和条款来确定。另外，该证据只能证明原告向被告收取保理融资服务费，并不能证明原告还向被告收取了保证金和投资人收益等其他费用，事实上其他费用由筷子平台、保障方或其他主体根据与被告的合同进行收取，与原告无关。 被告嘉鑫玉公司证据2，证据三性不认可，达不到被告证明目的，看不出照片上的地址和经营主体，即便照片是供应商的经营实况，但门店小不一定供货能力就小，二者之间没有直接关联。另外，即使供货不真实也不影响案涉合同的性质和效力。 被告嘉鑫玉公司证据3，证据三性不认可，达不到被告证明目的。被告购买货物不一定要存货，即便存货也不一定存放在照片显示的场所。 被告嘉鑫玉公司证据4，证据三性不认可，万春作为证人未出庭作证，该证据不符合证据法定形式，且即便供货不真实，也不影响案涉合同的性质和效力。 被告嘉鑫玉公司证据5，真实性认可，关联性不认可。被告与原告之间的保理合同不止案涉的三份，还有好几份因款项结清而未进入诉讼，被告所举示的还款不能证明系案涉合同的还款。 被告中吉财富公司的质证意见是： 被告嘉鑫玉公司证据1-4，真实性请法院核实。从证明内容来看，不存在真实的供应关系，应收账款是虚假的。被告嘉鑫玉公司自认系借款合同的实际用款人，故从形式到实质违反了合同约定的保理业务的真实交易背景及款项支付条件，原告与被告嘉鑫玉公司恶意串通欺诈被告中吉财富公司，被告中吉财富公司不应当承担合同义务。 被告嘉鑫玉公司证据5，真实性认可。 被告中吉财富公司针对其抗辩提交了如下证据： 1、筷子信用款项支付明细 证明融资款项直接支付到了被告嘉鑫玉公司的账户，而未支付到供应商的账户，违反合同约定。 2、中国人民银行征信中心动产权属统一登记—初始登记表 证明原告已将涉案的应收账款质押给了被告中吉财富公司且办理了质押登记手续，被告中吉财富公司是合法质权人，原告要求被告中吉财富公司履行收购义务构成法律上的履行不能。 原告普洛斯公司的质证意见是： 被告中吉财富公司的证据1，盖章的真实性认可，但证据内容的真实性无法确认。此系筷子平台单方统计的清单，并非银行流水，且该清单所反映的信息只是案涉款项资金流向的其中一个环节，并不能反映资金流向的全貌，达不到被告中吉财富公司的证明目的。 被告中吉财富公司的证据2，真实性由法院核实。双方的应收账款质押有合同约定，也未违反物权法规定，达不到被告中吉财富公司的证明目的。 被告嘉鑫玉公司的质证意见是： 被告中吉财富公司的证据1，真实性由法院核实，转账主体系直接由原告划款到被告，表明原告并未受让万春蔬菜经营部的应收账款，按照原告举示的应收账款转让函，原告应当直接通过中金支付系统将款项支付至万春蔬菜经营部，应收账款方才成立，故本案应收账款转让并未生效。 被告中吉财富公司的证据2，真实性由法院核实。本案不存在真实的应收账款基础事实法律关系，应收账款转让并未生效。 通过对上述证据进行认证，本院认为：原告举示的证据1属于电子数据。《中华人民共和国电子签名法》第十三条第一款规定：电子签名同时符合下列条件的，视为可靠的电子签名：（一）电子签名制作数据用于电子签名时，属于电子签名人专有；（二）签署时电子签名制作数据仅由电子签名人控制；（三）签署后对电子签名的任何改动能够被发现；（四）签署后对数据电文内容和形式的任何改动能够被发现。根据原告举示的电子认证服务许可证可看出，中华人民共和国工业和信息化部许可中金金融认证中心有限公司（CFCA）从事《电子认证服务管理办法》规定的电子认证服务。审理中，原告用笔记本电脑通过互联网进行登录访问，查询了《餐饮优化项目保理融资服务合同》及附件电子印章的数字签名证书，在查看案涉合同电子文档时，光标移动至合同电子签章处并依次单击签名属性查看签名证书，会显示该电子签章的验证签名，该结果与数字签名验证报告中金金融认证中心有限公司出具的《数字签名验证报告》记载一致，《数字签名验证报告》声明：本着独立、客观、公正的原则，根据《中华人民共和国电子签名法》、《电子认证服务管理办法》等相关法律规定，针对原告提供的电子签名文档，履行了验证义务。该系列验证报告明确了电子签名的使用者、文件的签署时间，以及签名文档的不可篡改性，可证明案涉保理合同及其附件中的电子签章符合《电子签名法》第十三条之规定，是可靠的电子签章。《电子签名法》第十四条规定：可靠的电子签名与手写签名或者盖章具有同等的法律效力……故本院对原告举示的《餐饮优化项目保理融资服务合同》及附件真实性、合法性、关联性予以确认。原告举示的证据2、3，因《餐饮优化项目保理融资服务合同》并未排除CFCA的认证，故本院在对证据3的证据三性进行确认的基础上，对证据2的证据三性亦予以确认。原告举示的证据4无法看出与本案具有关联性，故本院不予以采信。原告举示的证据5，符合电子数据的规定，能够证明原告的主张，具有证据的三性，本院予以认定。对原告举示的证据6，因各方在《餐饮优化项目保理融资服务合同》第48条约定：各方均一致确认：丁方或其指定的第三方公司或银行均有权就本合同项下保理融资款、应收账款及保理服务费等款项的划转、付款的资金往来情况出具相关证明……说明各方均通过约定承认第三方公司或银行出具的证明文件具有法律效力及最终证据效力，对各方当事人均具有约束力，故本院依法确认。原告举示的证据7，符合证据的三性，本院予以认定。原告举示的证据8，该证据中有快递公司邮寄凭证，收件地址为中吉财富公司的住所地，有签收记录，能够证明原告主张的事实，本院予以认定。被告嘉鑫玉公司举示的证据1，因系网页截图，原告对其真实性有异议，被告嘉鑫玉公司未就网页进行当庭演示，故本院对该证据不予认可。被告嘉鑫玉公司举示的证据2、3，因缺乏与本案的关联性，故本院不予认可。被告嘉鑫玉公司举示的证据4系证人证言，无正当理由未出庭的证人以书面方式提供的证言不得作为认定案件事实的根据，故本院不予采信。对被告嘉鑫玉公司举示的证据5，真实性予以认可。被告中吉财富公司举示的证据1、2，真实性予以认可。 通过原被告所举示的证据，本院认定事实如下： 2018年10月17日，案外人沙坪坝区万春蔬菜经营部作为供应方，与作为采购方的嘉鑫玉公司在筷子信用提供服务的餐饮云平台订立《供应商结算单》，确认案外人沙坪坝区万春蔬菜经营部于2018年10月16日向嘉鑫玉公司供应蔬菜40万元。同日，嘉鑫玉公司通过餐饮云平台向筷子信用发出了《融资需求计划表》，申请融资40万元，并以前述供应商结算单作为融资申请附件。筷子信用在收到嘉鑫玉公司发出的《融资需求计划表》当日，随即向嘉鑫玉公司发出了《融资通知函》，告知了融资模式为代付，募集方式及募集期以《融资需求计划表》中货款支付义务主体对接的餐饮云平台签约合作资金方要求为准，融资费率为年化15.6%。同日，嘉鑫玉公司向筷子信用发出了《融资确认函》，确认收到筷子信用发出的《融资通知函》，通过代付方式在餐饮云平台签订合同融资，融资费率为年化15.6%，由资金服务费与咨询服务费组成。同日，案外人沙坪坝区万春蔬菜经营部向普洛斯公司发出了《应收账款转让函》，载明其已经按照前述供应商结算单向采购方嘉鑫玉公司供应了食材，嘉鑫玉公司应向其支付40万元，其将该债权转让给普洛斯公司，当转让函送达普洛斯公司后，普洛斯公司通过在中金支付有限公司开通的资金账户向其全额划转等额于应收账款金额的转让价款之日，为应收账款转让日，自该日起普洛斯公司对采购方嘉鑫玉公司享有应收账款支付请求权及相关从权利、附属担保权益，同时载明该函所载明的应收账款转让为无追索转让。 2018年10月19日，原告普洛斯公司作为甲方（保理公司），被告嘉鑫玉公司作为乙方（采购方），被告中吉财富公司作为丙方（保障方），案外人筷子信用作为丁方（服务方暨数据信息及操作系统提供方），四方签订了《餐饮优化项目保理融资服务合同》（编号【PLSI-1810127】）。该合同中明确“餐饮优化项目保理融资”是指：服务方从账期切入，组织甲方向上游供应商受让应收账款，下游采购方相应获得价格优惠（降低采购成本、增强流动性），并按照约定期限向甲方支付应收账款及保理服务费的资金解决方案。根据合同中第一章定义条款，“应收账款”指在餐饮优化项目中，供应商向乙方完成食材供应后享有的应收账款，即本合同项下甲方拥有的合法有效且不存在任何瑕疵的债权；“保理融资”指本合同项下甲方向乙方提供保理融资服务并受让供应商应收账款，获得乙方给付相应应收账款及保理服务费的行为；“债权”指债权债务关系存续期间，甲方基于提供餐饮优化项目保理融资服务而获得的，向乙方收取应收账款及保理服务费的权利；“第三方支付公司”指中金支付有限公司（下称“中金公司”），或各方日后另行书面确认的其他公司。第二章餐饮优化项目基本信息条款中第2条约定：甲方为本合同项下餐饮优化项目提供的商业保理类型为【无追索权】【可循环】【公开型】保理。本合同项下保理融资额度以甲方实际审批为准。第3条乙方申请保理融资服务时，应向甲方提交符合要求的申请文件（包括但不限于通过丁方系统以数据对接与传输的方式提供相关文件或信息），文件清单详见附件2【即供应商结算单、融资需求计划表、融资通知函、融资确认函、保障方承诺函、应收账款转让函、应收账款质押合同、中国人民银行征信中心动产权属统一登记（初始登记）证明】。随系统对接实现程度，附件2可能经甲方、乙方和丁方的书面确认，不时更新。第4条本合同项下甲方向乙方收取保理服务费的费率为年化10%。单笔保理融资期限为120日，根据资金实际使用期限（最长不超过120日，自甲方放款日至乙方还款日），按日计费、按月支付（支付日期为次月15日，最后一期保理服务费应于保理融资款归还之日一次性付清）。第5条本合同项下餐饮优化项目的保理融资款，由甲方在确认签署本合同后3个工作日内，以网银转账方式支付至丁方在廊坊银行股份有限公司凤鸣道支行开立的供应链资金存管账户，资金到账后将同步至甲方在廊坊银行的电子附属账户，甲方同意委托丁方通过技术手段完成交易。甲方保理融资款转账至丁方在廊坊银行开立的供应链资金存管账户后即视为甲方完成保理融资款的放款，该日为“甲方放款日”。甲方的保理融资款仅限直接支付于项目名称为【餐饮供应链项目1810127】的收款方，须为乙方享有应收账款的供应商之一（清单详见附件1，即沙坪坝区万春蔬菜经营部，金额为40万元）。第6条乙方确认为本合同项下餐饮优化项目应收账款及保理服务费的付款义务人，给付方式为：乙方将应收账款及保理服务费支付至前述甲方电子附属账户，款项全额到账后，即视为乙方完成本合同项下的还款义务，该日为“乙方还款日”。……乙方应付应收账款信息如下（在乙方提前还款情况下，根据资金实际使用期限进行调整）：给付日期2018年11月15日，应收账款金额0元，保理服务费2666.67元，应付总额2666.67元；给付日期2018年12月15日，应收账款金额0元，保理服务费3333.33元，应付总额3333.33元；给付日期2019年1月15日，应收账款金额0元，保理服务费3444.44元，应付总额3444.44元；给付日期2019年2月15日，应收账款金额0元，保理服务费3444.44元，应付总额3444.44元；给付日期2019年2月19日，应收账款金额40万元，保理服务费444.45元，应付总额400444.45元。第三章账户开立第7条约定：为保证交易资金安全，本协议甲方、乙方须在廊坊银行以自己的名义开立电子附属账户，作为交易资金的管理账户。为方便交易资金结算及提现，丁方应协助各方在廊坊银行分别开立电子附属账户，这些账户将作为本合同项下交易资金划转的中转账户。各方确认，第三方支付公司作为交易指令的接受方和转达方，指示其合作方廊坊银行在其蜂鸟系统内完成与合同相关的资金出入账管理。第四章甲方的权利和义务第10条约定：餐饮优化项目经丁方数据信息及操作系统成功推送至甲方后，甲方向第三方支付公司下达指令，将甲方电子附属账户中与本合同项下餐饮优化项目应收账款对应的金额划转至本合同第5条约定的相关供应商的电子附属账户。第五章乙方的权利和义务第14条约定：乙方作为本合同项下餐饮优化项目中的采购方，是本合同项下餐饮优化项目中应收账款及保理服务费的付款义务人，对于甲方与供应商之间的应收账款转让行为及转让定价予以知晓并认可。乙方保证在签署和履行本合同过程中提供的全部文件、资料及信息是真实、准确、完整和有效的，未隐瞒可能影响其财务状况和履约能力的任何信息；应收账款均产生于正常业务中的真实的交易，货物的销售和/或服务的提供符合法律规定和合同约定；该应收账款上未为任何人设定任何形式的担保或其他负担，也不存在任何第三方权益。应收账款转让后，乙方仍将持续严格履行基础交易合同，不因履行不当而对甲方受让的应收账款产生任何不利影响。第16条乙方作为本合同项下餐饮优化项目的受益人，获得了采购成本降低、流动性增强等益处，有义务也愿意按照丁方操作系统既定规则给付应付款项。乙方承诺在乙方融资期限的最后一日，或之前（在乙方实际提前还款的情况下），通过丁方操作系统按时、足额充值至乙方电子附属账户进行还款操作。第六章丙方权利义务第19条约定：丙方根据单方出具的不可变更、不可撤销的《保障方承诺函》，为本合同项下乙方应收账款及保理服务费的有效给付提供逾期债权远期购买承诺。在任一付款日，乙方未按约定全额给付应收账款本金及/或保理服务费，丙方履行债权远期购买义务的条件即被触发，丙方须于付款日当日履行本合同项下餐饮优化项目中应收账款本金及/或保理服务费的购买义务，逾期未履行义务则视为丙方违约。第20条丙方未按前述约定履行债权远期购买义务的，则应按应购买逾期债权总额万分之五/日的标准，向甲方支付违约金。第21条丙方在本合同项下承担的债权远期购买义务（“债权远期购买义务”）所对应债权范围包括：本合同项下餐饮优化项目中的应收账款及保理服务费，甲方及/或丁方根据本合同约定有权向乙方收取的全部款项（包括但不限于违约金、为实现债权而花费的所有支出，前述统称为“逾期债权”）。第24条丙方履行本合同项下餐饮优化项目中债权远期购买义务的期限自本合同项下具体餐饮优化项目保理融资期限届满之日起两年。第八章违约第34条约定：发生下列情形之一的，构成餐饮优化项目相关方对甲方的违约：（1）乙方未按照本合同的约定按期、足额（包括乙方要求提前付款时，未按照甲方确认的还款日期与金额）给付本合同项下餐饮优化项目中应收账款及保理服务费的全部或任何部分；……第35条餐饮优化项目相关主体发生上述违约情形的，甲方有权采取下列一项或多项救济措施：……（2）要求乙方根据本合同约定支付违约金，违约金支付标准为：每逾期一天，按应付未付款项1‰/日的标准支付违约金；如丙方履行了本合同项下餐饮优化项目中债权远期购买义务，则乙方应当自丙方实际履行债权远期购买义务之日起向丙方支付本合同约定之违约金；……（6）要求乙方赔偿因其违约给甲方造成的直接和间接损失（包括但不限于甲方为此而支付的催收费用、诉讼费/仲裁费、保全费、执行费、律师费、差旅费及其他费用）……第十四章其他条款第47条约定：本合同采用电子文本形式，并永久保存在丁方专用服务器上备查，本合同采用电子签章方式签署，签约各方均已授权在本合同中加盖电子版本的公章，本合同自各方签署时生效，直至本合同项下权利义务履行完毕时终止。第50条约定：甲方可将本合同约定的应收账款融资债权转让给第三方……。 2018年10月22日，中吉财富公司向普洛斯公司发出了《保障方承诺函》，承诺对《餐饮优化项目保理融资服务合同》（编号【PLSI-1810127】）项下借款本金及利息（或债权转让本金及资金使用费）总额413333.33元（其中借款本金或债权转让本金40万元），承担违约债权的远期购买义务，并约定同意收到普洛斯公司或其授权代表发出书面收购通知后，依照书面收购文件要求的期限、程序及对价履行违约债权的购买义务。同日，中吉财富公司作为质权人，与作为出质人的筷子信用签订《应收账款质押合同》，载明为确保普洛斯公司自供应方受让的40万元应收账款足额收取，中吉财富公司自愿对《餐饮优化项目保理融资服务合同》项下采购方对资金方负有的应收账款及保理服务费的支付义务提供债权远期购买承诺，为保证中吉财富公司的权利，普洛斯公司自愿将其受让的应收账款权利有条件的出质给中吉财富公司，并授权中吉财富公司在中国人民银行征信中心进行应收账款质押登记，质押标的为资金方对采购方在《餐饮优化项目保理融资服务合同》（编号【PLSI-1810127】）项下享有的应收账款40万元。 根据《餐饮优化项目保理融资服务合同》的约定，原告普洛斯公司于2018年10月22日将40万元以网银转账方式支付至筷子信用在廊坊银行开立的资金账户。按照廊坊银行《关于合作平台商户下普洛斯商业保理（重庆）有限公司资金流向的说明》，以及中金支付有限公司出具的《关于合作平台商户下普洛斯商业保理（重庆）有限公司资金流向的说明》，该资金登记至普洛斯公司的电子记账簿中，依据《餐饮优化项目保理融资服务合同》，普洛斯公司发出投资指令，资金从其电子记账簿转至采购商电子记账簿中，然后通过指令完成在供应商电子记账簿上的登记，通过在筷子信用资金账户，完成了资金流和信息流的交汇，从而实现普洛斯公司向供应商支付款项义务。筷子信用出具的清单显示，付款客户普洛斯公司、收款客户嘉鑫玉公司于2018年10月22日产生了交易40万元。 2018年12月6日，供应商案外人沙坪坝区万春蔬菜经营部向原告出具账户信息确认函，确认其收款账户信息。 由于嘉鑫玉公司未按照《餐饮优化项目保理融资服务合同》（编号【PLSI-1810127】）的约定向普洛斯公司支付款项，构成合同项下违约，截至2019年1月25日，逾期金额为403888.89元（其中保理融资款40万元、保理服务费3888.89元），普洛斯公司于2019年3月1日向中吉财富公司送达了《关于履行收购义务的通知》，但中吉财富公司并未按照约定履行收购义务，故原告向本院提起诉讼。 2019年4月24日，中吉财富公司根据约定，在中国人民银行征信中心对案涉应收账款进行质押登记，质押权人为中吉财富公司。 2019年6月6日，案外人杨平玉向原告转账支付20万元。2019年12月2日，案外人杨平玉向原告转账支付15万元。两次转账附言均为“重庆嘉鑫玉餐饮公司还款”。 本院认为，本案是服务方筷子信用通过互联网，以其提供的餐饮云网络平台服务，整合资金提供方、餐饮经营方、食材供应商，通过互联网进行资金的融资配对，组织资金方向上游供应商受让应收账款，下游采购方相应获得价格优惠（降低采购成本、增强流动性），并按照约定期限向资金方支付应收账款及保理服务费的资金解决方案，该民事行为是基于互联网进行的金融交易，并未违反国家法律法规禁止性规定，应予保护，对二被告辩称合同无效的主张不予支持。本案中，餐饮企业被告嘉鑫玉公司根据其向供应商案外人沙坪坝区万春蔬菜经营部采购需要，向网络平台服务方筷子信用申请融资40万元服务，由筷子信用撮合普洛斯公司通过其提供的餐饮云平台为嘉鑫玉公司提供相应金额的应收账款融资，并按照约定由嘉鑫玉公司向普洛斯公司支付年化10%的保理服务费，向中吉财富公司支付保障费用，以及向筷子信用支付咨询服务费，为此，通过筷子信用的餐饮云系统，订立的电子化《餐饮优化项目保理融资服务合同》及相关证明文件，均符合电子签名法的规定，是各方当事人的真实意思表示，当事人均应遵照约定履行各自义务。原告按照合同约定，将40万元款项以网银转账方式汇入筷子信用在廊坊银行开立的资金账户，并基于已有授权，由第三方支付平台中金支付按照合同约定对前述款项发起付款，结合廊坊银行廊银发［2018］43号文件、中金支付有限公司出具的《关于合作平台商户下普洛斯商业保理（重庆）有限公司资金流向的说明》、廊坊银行出具的《关于合作平台商户下普洛斯商业保理（重庆）有限公司资金流向的说明》，根据交易模式，最终款项通过记账方式进入供应商在廊坊银行蜂鸟系统中的电子记账簿，因此，原告已完成了对嘉鑫玉公司提供融资服务的行为，普洛斯公司有权基于约定取得保理服务费，并在期限届满后收回约定的融资款。被告中吉财富公司辩称原告未完成放款义务，与本院查明的事实不符，本院不予采纳。在原告普洛斯公司按照约定履行了合同约定义务后，被告嘉鑫玉公司并未按照约定期限和金额支付保理服务费并归还融资款项，至今尚欠保理融资款40万元，构成了违约。被告嘉鑫玉公司就本案、（2020）渝0112民初1988号、（2020）渝0112民初3348号案件共同举示了杨平玉向原告转账35万元的证据，该金额已在（2020）渝0112民初3348号案件中处理，本案中不再抵充。嘉鑫玉公司除应及时支付保理融资款外，还应承担逾期违约责任。《餐饮优化项目保理融资服务合同》第八章违约第35条中约定了各方的违约责任，原告即基于该约定要求被告承担违约金，本院认为原告的该主张虽符合各方约定，但超过了法律保护的上限，应综合所有的违约责任及承担方式，以被告嘉鑫玉公司拖欠原告的保理融资款为基数，参照民间借贷标准，降低至年利率24%为宜。 对于原告普洛斯公司要求被告中吉财富公司承担上述债务的共同还款责任，对前述逾期债权履行购买义务，并向原告支付违约金（以应购买逾期债权总额为基数，按万分之五每日的标准，自合同约定的远期债权购买之日起计算至实际履行购买义务之日止）的请求，本院认为原告的请求是基于中吉财富公司的承诺，而该承诺亦是当事人真实意思表示，且未违反国家法律法规禁止性规定，在普洛斯公司已经按照约定履行了其全部义务，而嘉鑫玉公司构成债务违约情况下，中吉财富公司应按照约定标准和范围收购嘉鑫玉公司的逾期债务，并将对价支付给普洛斯公司，而中吉财富公司在普洛斯公司发出了履行义务的通知后，未按照约定履行收购义务，构成违约，应承担违约责任，《餐饮优化项目保理融资服务合同》第六章丙方权利义务第20条约定中吉财富公司未按约定履行债权远期购买义务的，则应按应购买逾期债权总额万分之五/日的标准，向普洛斯公司支付违约金，而原告亦是基于该约定提出的请求，但本院认为中吉财富公司承担的购买责任实质为代嘉鑫玉公司履行给付行为，因本院已经支持了原告主张的嘉鑫玉公司应承担的违约责任，且已经为法律保护的上限，故不再支持原告另行要求中吉财富公司承担逾期收购的违约责任请求。综上，被告中吉财富公司应以被告嘉鑫玉公司应支付保理融资款、违约金的范围向原告普洛斯公司承担收购责任。被告中吉财富公司辩称原告请求其收购前述债权无法律依据，本院不予采纳。《中华人民共和国物权法》第二百二十八条第一款规定：“以应收账款出质的，当事人应当订立书面合同。质权自信贷征信机构办理出质登记时设立。”第二款规定：“应收账款出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的除外。出质人转让应收账款所得的价款，应当向质权人提前清偿债务或者提存。”本院认为中吉财富公司作为质权人，收购的是债权人普洛斯公司出质债权，有双方约定，并未违反物权法的规定，不构成履行不能，本院不采纳其相应答辩意见。 综上所述，依照《中华人民共和国民法总则》第一百四十三条，《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百一十四条，《中华人民共和国物权法》第二百二十八条，《中华人民共和国电子签名法》第十三条、第十四条及《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下： 一、被告重庆嘉鑫玉餐饮文化管理有限公司在本判决生效后10日向原告普洛斯商业保理（重庆）有限公司支付保理融资款40万元； 二、被告重庆嘉鑫玉餐饮文化管理有限公司在本判决生效后10日向原告普洛斯商业保理（重庆）有限公司支付违约金，标准为：从2019年2月20日起，以40万元为基数，按年利率24%计算至款项付清为止； 三、被告中吉财富融资担保有限公司在被告重庆嘉鑫玉餐饮文化管理有限公司未按本判决第一、二项所确定的期限或金额履行给付时，在前述第一、二项判决所确定的债务范围内向原告普洛斯商业保理（重庆）有限公司承担收购责任； 四、驳回原告普洛斯商业保理（重庆）有限公司的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费8888元，减半收取4444元，保全申请费3020元，合计7464元，由被告重庆嘉鑫玉餐饮文化管理有限公司、中吉财富融资担保有限公司负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于重庆市第一中级人民法院。 审 判 员  黄 卫 二〇二〇年十月二十日 法官助理  朱益儋 书 记 员  谭建欢