北京市第四中级人民法院民 事 判 决 书（2020）京04民初361号原告：国家开发银行，住所地北京市西城区复兴门内大街**。法定代表人：赵欢，董事长。委托诉讼代理人：孙晓琳，北京市炜衡律师事务所律师。委托诉讼代理人：熊怀连，北京市炜衡律师事务所律师。被告：鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司，，住所地内蒙古自治区鄂尔多斯市杭锦旗锡尼镇阿斯尔大街西侧法定代表人：何刚荣，董事长。委托诉讼代理人：孟晓龙，男，鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司员工。委托诉讼代理人：邵凯，内蒙古伊康东律师事务所律师。被告：鄂尔多斯市中正建材集团有限公司，，住所地内蒙古自治区鄂尔多斯市康巴什区康和盛世小区**楼****法定代表人：杨少华，经理。被告：杭锦旗鑫河国资投资经营有限公司，住所地，住所地内蒙古自治区鄂尔多斯市杭锦旗锡尼镇林荫南路东侧阿斯尔大街北侧iv>法定代表人：李光，董事长。被告：何刚荣，男，1976年3月18日出生，汉族，住内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区。被告：王玲霞，女，1976年2月24日出生，汉族，住内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区。被告：王峰，男，1975年2月4日出生，汉族，住内蒙古自治区鄂尔多斯市。被告：胡海梅，女，1977年1月11日出生，汉族，住内蒙古自治区鄂尔多斯市。原告国家开发银行（以下简称国开行）与被告鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司（以下简称源丰公司）、鄂尔多斯市中正建材集团有限公司（以下简称中正公司）、杭锦旗鑫河国资投资经营有限公司（以下简称鑫河公司）、何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅金融借款合同纠纷一案，本院于2020年5月7日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告国开行的委托诉讼代理人孙晓琳，被告源丰公司的委托诉讼代理人孟晓龙、邵凯到庭参加诉讼，被告中正公司、鑫河公司、何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅经本院公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼，应视为放弃庭审抗辩权利。本案现已审理终结。国开行向本院提出诉讼请求，请求法院判令：1．源丰公司偿还国开行本金1．02亿元及利息、罚息、复利共计2687797．52元[暂计至2020年3月16日(含)，利息2443017．51元，罚息228781．77元，复利15998．24元，后续利息、罚息、复利以及其他应付费用按双方借款合同的约定计付至实际清偿之日止]；2．源丰公司承担国开行为本案诉讼支付的律师费6万元。以上诉讼请求合计104747797．52元；3．国开行对源丰公司提供抵押的位于杭锦旗锡尼镇阿四线西侧的土地[杭他项（2011）第XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX号]折价或者拍卖、变卖的价款在上述第1项、第2项诉讼请求确定的债权范围内优先受偿;4．国开行对源丰公司提供抵押的《人民币资金贷款抵押合同》项下机器设备折价或者拍卖、变卖的价款在上述第1项、第2项诉讼请求确定的债权范围内优先受偿;5．国开行对源丰公司提供质押的《人民币资金贷款应收账款质押合同》及《中国人民银行征信中心动产权属统一登记-展期登记》（编号：XXXXXXXXXXXX）项下杭锦旗生物质热电工程项目建成后的电费收费权、供热收费权在上述第1项、第2项诉讼请求确定的债权范围内优先受偿;6．国开行对源丰公司提供质押的《人民币资金贷款应收账款质押合同》及《中国人民银行征信中心动产权属统一登记—展期登记》（编号：XXXXXXXXXXXX）项下源丰公司享有的与西班牙FC3E．GestionS．L公司签订的《核证的减排量购买协议》项下的全部权益和收益在上述第1项、第2项诉讼请求确定的债权范围内优先受偿;7．国开行对何刚荣提供质押的其持有的源丰公司56．5%股权折价或者拍卖、变卖的价款在上述第1项、第2项诉讼请求确定的债权范围内优先受偿;8．中正公司、鑫河公司、何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅对上述第1项、第2项诉讼请求确定的源丰公司的债务承担连带清偿责任；9．案件受理费、保全费5000元、公告费260元由七被告承担。事实与理由：为建设杭锦旗生物质热电工程项目，源丰公司向国开行申请人民币贷款。2011年7月21日，国开行与源丰公司签订编号为1500445742011020191《人民币资金借款合同》（以下简称《借款合同》），约定国开行向源丰公司提供2亿元的贷款，贷款期限自2011年7月28日起至2025年7月21日止，共计14年，其中宽限期2年，即自2011年7月28日起至2013年7月27日止。同时，《借款合同》对借款利率、利息计收、结息方式、罚息利率、复利、违约事件等进行了约定。国开行授权国家开发银行内蒙古自治区分行（以下简称国开内蒙古分行）作为经办分行负责《借款合同》的签订、贷后管理等相关事宜。2015年10月30日，国开行与源丰公司签订编号为1500445742011020191001《借款合同变更协议》（以下简称《借款合同变更协议1》），变更提前偿还金额的还款顺序。2016年5月16日，国开行与源丰公司签订编号为1500445742011020191002《借款合同变更协议》（以下简称《借款合同变更协议2》），增加股权质押的担保方式。为确保《借款合同》项下债权的实现，2011年7月21日，国开行与源丰公司签订了《抵押合同》（以下简称《抵押合同1》），约定源丰公司以其合法拥有的土地证号为杭国用（2010）XXXXXX号、杭国用（2010）XXXXXX号、杭国用（2010）XXXX**的国有土地使用权为其在《借款合同》项下的全部债务提供抵押担保，并办理了抵押登记，土地他项权利证明书证号为杭他项（2011）第XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX号。同日，国开行与源丰公司签订了《抵押合同》（以下简称《抵押合同2》），约定源丰公司以杭锦旗生物质热电工程项目建成后形成的全部固定资产（具体包括房产和机器设备）为其在《借款合同》项下的全部债务提供抵押担保，并就机器设备办理了动产抵押登记。2011年7月21日，国开行与源丰公司签订了《应收账款质押合同》（以下简称《应收账款质押合同1》），约定源丰公司以其在杭锦旗生物质热电工程项目建成后的电费收费权、供热收费权及其项下全部收益为其在《借款合同》项下的全部债务提供质押担保，并办理了质押登记。国开行与源丰公司签订了《应收账款质押合同》（以下简称《应收账款质押合同2》），约定源丰公司以其享有的与西班牙FC3E．GestionS．L公司签订的《核证的减排量购买协议》项下的全部权益和收益为其在《借款合同》项下的全部债务提供质押担保，并办理了质押登记。同日，国开行与鑫河公司签订了《保证金账户质押协议》，约定鑫河公司应在国开行经办分行开立保证金账户，并存入不少于贷款余额10%的保证金为源丰公司在《借款合同》项下的全部债务提供质押担保。保证金账户名称：鑫河公司；保证金账户账号：×××。2011年7月29日至2012年9月18日，鑫河公司先后8次向上述保证金账户存入保证金，截至2020年3月16日保证金账户余额为********．96元，源丰公司贷款逾期后，国开行按照《保证金账户质押协议》的约定对保证金进行了扣划。国开行与何刚荣签订了《质押合同（用于股权质押）》，约定何刚荣以其持有的源丰公司56．5%的股权，为源丰公司在《借款合同》项下的全部债务提供质押担保，并办理了股权出质设立登记。2011年7月21日，国开行分别与中正公司、鑫河公司及何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅分别签订了《保证合同》（以下分别简称《保证合同1》、《保证合同2》、《保证合同3》），约定中正公司、鑫河公司及何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅为源丰公司在《借款合同》项下的债务提供连带责任保证。保证期间为《借款合同》项下每笔债务履行期届满之日起两年。自2011年7月28日至2012年9月19日，国开行共计向源丰公司发放贷款2亿元。2019年11月20日，源丰公司未按《借款合同》约定偿还国开行本金900万元。截至2020年3月16日，源丰公司尚欠国开行本金人民币1．02亿元及利息2443017．51元，罚息228781．77元，复利15998．24元。经国开行多次催收，以上被告始终未能履行还款和担保义务。因此，国开行特向法院提起诉讼。源丰公司辩称，对国开行主张的第一项诉讼请求中的本金金额、利息数额不持异议，国开行主张的罚息、复利利率标准过高，请求法庭调整。对第二至七项诉讼请求不认可，目前阶段国开行不享有优先受偿权。理由为根据《借款合同》第26条的约定，如遇国家政策变化等不可抗力的因素导致源丰公司无法偿还借款的，源丰公司可以向国开行协商改变或变更相关的还款条款，目前内蒙古自治区发改委和财政厅从2019年2月至今一直未向源丰公司发放电费补贴，累计欠付源丰公司达6900多万元。源丰公司目前能够领取的电费连工人工资及发电所需原材料采购都无法正常维持，即便如此源丰公司仍多方筹措资金维持正常还款。因2019年冬天将至原材料供应量增大，筹措资金困难重重，源丰公司从2019年11月20日开始逾期。源丰公司在本金即将逾期前一星期向国开行申请展期，要求变更还款时间，但未能获得国开行批准。逾期系因国家电费补贴政策的不可抗力导致，故源丰公司请求法院针对这一非合同双方原因，对案涉贷款还款时间予以调整，待电费补贴款发放后源丰公司同意并配合偿还逾期贷款。国开行在事实与理由中对双方签订的借款合同中也提到了宽限期的问题，基于疫情和政府电费补贴款没有发放两个原因，源丰公司认为其符合申请宽限的条件，不存在逾期情形。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无争议的证据，即国开行提交的证据1《借款合同》，证据2《借款合同变更协议1》，证据3《借款合同变更协议2》，证据4借款凭证，证据5《借款申请书（代借据）》，证据6《抵押合同1》，证据7国有土地使用权证，证据8土地他项权利证明书，证据9《抵押合同2》，证据10动产抵押登记书，证据11《应收账款质押合同1》，证据12中国人民银行征信中心动产权属统一登记—展期登记，证据13《应收账款质押合同2》，证据14中国人民银行征信中心动产权属统一登记—展期登记，证据15保证金账户质押协议，证据16《质押合同（用于股权质押）》，证据17股权出质设立登记通知书，证据18《保证合同1》及中正公司董事会决议，证据19《保证合同2》及鑫河公司董事会决议，证据20《保证合同3》及个人无限责任保证担保承诺函，证据22还本付息凭证、保证金扣划凭证；源丰公司提交的证据4《借款合同》《关于调整还款计划的申请书》，本院予以确认并在卷佐证。对当事人有争议的证据，即国开行提交的证据21《专项法律服务协议》及发票，经核对证据原件，本院予以确认并在卷；国开行提交的证据23利息计算表，系国开行单方制作，仅作为本案参考，不作为定案依据；源丰公司提交的证据1[2020]2626号文件《自治区发展和改革委员会文件》，证据2[2012]305号《国家能源局文件》，证据3内蒙古电力公司付款明细，证据5鄂源发[2020]29号《鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司关于恢复生产的请示》，上述证据与本案所争议事实缺乏关联性，本院对该证据的关联性不予认可。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2011年7月21日，国开行（贷款人，原名称为国家开发银行股份有限公司）与源丰公司（借款人）签订《借款合同》，约定：一、贷款人同意向借款人发放贷款，国开内蒙古分行作为经办行，具体负责合同的签订、贷后管理等相关事宜，其作出的上述行为视同贷款人的行为。二、借款金额2亿元。三、借款用途为建设2台12兆瓦抽汽凝汽式供热机组，配2台15兆瓦发电机，两台75t/h生物质质燃锅炉。四、借款期限从第一笔借款的提款日起至本合同约定的最后一笔借款的还本日止，即从2011年7月28日起至2025年7月21日至，共计14年。五、借款利率为第一笔借款的提款日中国人民银行公布的5年期以上人民币贷款基准利率基础上上浮5%，借款利率随中国人民银行公布的同期限档次人民币贷款基准利率的调整而调整，借款利率的调整日为中国人民银行公布的同期限档次人民币贷款基准利率的调整日。调整后的借款利率为调整日中国人民银行公布的5年期以上人民币贷款基准利率基础上上浮5%；逾期借款或挪用借款从逾期或挪用之日起按罚息利率计收利息，直至逾期借款归还为止。逾期借款罚息利率=借款利率×150%。六、结息日为每年3月20日、6月20日、9月20日、12月20日，付息日为结息日后的第一日；最后一期付息日为最后一笔借款的还本日，利随本清；贷款人对借款人不能按期支付的利息计收复利，其中，对不能按期支付的逾期借款或挪用借款的利息按相应的罚息利率计收复利。七、还款计划为：2013年7月27日800万元；2014年5月20日800万元；2014年11月20日800万元；2015年5月20日800万元；2015年11月20日800万元；2016年5月20日800万元；2016年11月20日800万元；2017年5月20日800万元；2017年11月20日900万元；2018年5月20日800万元；2018年11月20日900万元；2019年5月20日800万元；2019年11月20日900万元；2020年5月20日800万元；2020年11月20日900万元；2021年5月20日800万元；2021年11月20日900万元；2022年5月20日800万元；2022年11月20日900万元；2023年5月20日800万元；2023年11月20日900万元；2024年5月20日800万元；2024年11月20日900万元；2025年7月21日800万元。八、如借款人所偿还的款项少于按合同约定该日到期的债务总额，该款项按下列次序安排：（一）支付依法或依照本合同约定应付的费用、补偿金、赔偿金、违约金；（二）支付应付利息（包括罚息、复利）；（三）支付应付本金；借款人所偿还款项不足以清偿同一顺序全部款项的，按有关款项发生的先后顺序清偿。九、担保方式为保证人中正公司、鑫河公司提供全额连带责任保证担保，由保证人何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅提供个人无限责任保证担保；由源丰公司以其所有的土地使用权、固定资产提供抵押担保；由出质人源丰公司以应收账款提供质押担保，由保证人鑫河公司开立保证金账户提供质押担保。十、借款人违反本合同第三条、第八条、第九条、第十条、第十六条、第十八条、第二十一条（三）至（十一）的约定或第二十三条的约定，或者借款人在本合同第十五条中做出的任何陈述或保证被证明是不正确的或是具有误导性的，贷款人有权要求借款人限期纠正；或采取下列一项或多项措施：……2．宣布贷款提前到期，同时要求借款人限期偿还已发放的贷款本息；3．单方面解除合同。十一、因借款人的违约行为而发生诉讼的，贷款人为该项诉讼支付的律师费应由借款人承担。国开行、源丰公司的法定代表人在该合同上加盖公章并签名。2015年10月30日，国开行（贷款人）与源丰公司（借款人）签订《借款合同变更协议1》，约定：一、将《借款合同》第十二条的内容变更为提前偿还的金额按照借款人与贷款人协商约定的顺序进行还款。二、本协议是《借款合同》的变更协议，生效后即构成借款合同的组成部分，本协议未予变更的内容按照《借款合同》的约定执行。国开行、源丰公司的法定代表人在该合同上加盖公章并签名。2016年5月16日，国开行（贷款人）与源丰公司（借款人）签订《借款合同变更协议2》，在《借款合同》第二十三条的担保方式中增加由借款人股东何刚荣、何香梅、王昌则以其依法可以出质的源丰公司股权作质押担保。本协议是《借款合同》的变更协议，本协议生效后即构成借款合同的组成部分，本协议未予变更的内容按照《借款合同》的约定执行。源丰公司的法定代表人在该合同上加盖公章并签名，国开行在该合同上盖章。2011年7月21日，国开行（抵押权人）与源丰公司（抵押人）签订《抵押合同1》，约定：一、为确保借款人源丰公司履行其与抵押权人签订的《借款合同》（主合同），抵押人愿意以抵押物清单所列财产作抵押，向抵押权人提供担保。二、抵押物为源丰公司合法拥有的土土地证号为杭国用（2010）XXXXXX号、杭国用（2010）XXXXXX号、杭国用（2010）XXXX**国有土地使用权，具体情况详见附件。三、担保的范围包括主合同项下全部借款本金、利息、罚息、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。四、借款人未按主合同约定清偿本合同担保范围内债务，或抵押人依法被宣告破产、撤销或解散，抵押权人有权依法采取拍卖、变卖、折价等方式处分抵押物，并以所得价款受偿。国开行、源丰公司的法定代表人在该合同上加盖公章并签名。合同签订后，国开行与源丰公司办理了抵押登记，国开行取得了杭他项（2011）第XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX号土地他项权利证明书。2011年7月21日，国开行（抵押权人）与源丰公司（抵押人）签订《抵押合同2》，约定：一、为确保借款人源丰公司履行其与抵押权人签订的《借款合同》（主合同），抵押人愿意以抵押物清单所列财产作抵押，向抵押权人提供担保。二、抵押物为杭锦旗生物质热电工程项目建成后形成的全部固定资产（具体包括房产和机器设备），有关情况详见附件。三、担保的范围包括主合同项下全部借款本金、利息、罚息、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。四、借款人未按主合同约定清偿本合同担保范围内债务，或抵押人依法被宣告破产、撤销或解散，抵押权人有权依法采取拍卖、变卖、折价等方式处分抵押物，并以所得价款受偿。国开行、源丰公司的法定代表人在该合同上加盖公章并签名。合同签订后，国开行与源丰公司办理了动产抵押登记，国开行取得了编号为0477杭XXXXXXXXXXXX号动产抵押登记书。2011年7月21日，源丰公司（出质人）与国开行（质权人）签订了两份《应收账款质押合同》，均约定：一、为确保借款人源丰公司履行其与质权人签订的《借款合同》（主合同），出质人愿意以其有权处分的应收账款作质押，向质权人提供担保。二、担保的范围包括主合同项下全部借款本金、利息、罚息、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现质权的费用。三、借款人未按主合同约定偿还主合同项下债务，或出质人依法被宣告破产、撤销、解散的，质权人有权单独或同时采取以下措施：（一）质权人经办分行直接将收费账户中相当于主合同项下到期借款本息数额的资金划交质权人；（二）质权人有权依法处分本合同项下收费权，并以所得价款受偿。其中《应收账款质押合同1》中约定的应收账款为源丰公司在杭锦旗生物质热电工程项目建成后的电费收费权、供热收费权及其项下全部收益。《应收账款质押合同2》中约定的应收账款为源丰公司与西班牙FC3E．GestionS．L公司签订的《核证的减排量购买协议》项下的全部权益和收益。国开行、源丰公司的法定代表人在该合同上加盖公章并签名。合同签订后，国开行分别取得了XXXXXXXXXXXX号和XXXXXXXXXXXX号中国人民银行征信中心动产权属统一登记—展期登记。2011年7月21日，国开行与鑫河公司签订《保证金账户质押协议》，约定鑫河公司应在国开行经办分行开立保证金账户，并存入不少于贷款余额10%的保证金，以担保源丰公司在《借款合同》项下的贷款得到偿还。国开行、鑫河公司在上述协议上盖章并签字。在合同履行过程中，国开行已将上述保证金账户中的保证金扣划，用以冲抵本案所涉贷款本息。2011年7月21日，国开行（贷款人）分别与中正公司（保证人）、鑫河公司（保证人）签订《保证合同1》、《保证合同2》，均约定：一、为确保借款人源丰公司履行其与贷款人签订的《借款合同》（主合同），保证人愿意向贷款人提供担保。二、保证人愿意就借款人偿付主合同项下全部借款本金、利息、罚息、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用向贷款人提供担保。三、保证方式为连带责任保证；不论借款人是否为主合同提供物的担保，如借款人未按主合同约定清偿本合同担保范围内的债务，贷款人有权直接要求保证人承担保证责任。四、保证期间为主合同项下每笔债务履行期届满之日起两年。国开行、中正公司、鑫河公司分别在上述合同上盖章、签字。2010年10月25日，中正公司出具董事会决议，全体董事一致同意公司为源丰公司就杭锦旗生物质热电项目向国开行申请的2亿元贷款提供连带责任保证担保。中正公司的三名董事签字确认。同日，中正公司向国开行出具承诺函，承诺为源丰公司的上述贷款提供连带责任保证担保。根据中正公司的章程（2008年）第二十九条第（七）项规定，董事会的职权包括决定公司向银行贷款或为他人提供担保。2010年11月5日，鑫河公司就为源丰公司贷款提供保证金质押担保事项召开董事会。此后鑫河公司向国开行出具了《关于为源丰生物质热电工程项目贷款提供保证金质押担保的承诺函》。根据鑫河公司2007年修订后的章程第十五条规定，公司经营范围为授权范围内的国有资产投资、经营管理，国有资产产（股）钱交易、国有资产租赁与收购、公共设施管理，办理贷款担保。2011年7月21日，国开行（贷款人）与何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅（以下统称保证人）签订《保证合同3》，约定：一、为确保借款人源丰公司履行其与贷款人签订的《借款合同》（主合同），保证人愿意向贷款人提供担保。二、保证人愿意就借款人偿付主合同项下全部借款本金、利息、罚息、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用向贷款人提供担保。三、保证方式为连带责任保证；不论借款人是否为主合同提供物的担保，如借款人未按主合同约定清偿本合同担保范围内的债务，贷款人有权直接要求任一位、几位或全部保证人承担保证责任。四、保证期间为主合同项下每笔债务履行期届满之日起两年。国开行、何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅分别在上述合同上盖章、签字。何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅均向国开行出具了个人无限责任保证担保承诺函。2016年5月16日，何刚荣（出质人）与国开行（质权人）签订《质押合同（用于股权质押）》，约定：一、为确保借款人源丰公司履行其与质权人签订的《借款合同》（主合同），出质人愿意以其有权处分的股权作质押，向质权人提供担保。二、出质标的为何刚荣持有的源丰公司56．5%的股权，质权的效力及于出质标的的孳息（股息、红利等）。三、担保的范围包括主合同项下全部借款本金、利息、罚息、复利、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现质权的费用。四、借款人未按主合同约定偿还主合同项下债务，或出质人依法被宣告破产、撤销、解散的，质权人有权采取拍卖、变卖、折价等方式处分出质标的及其项下所有财产和财产权利，并以所得价款受偿。国开行在该合同上加盖合同专用章，何刚荣在该合同上签名。合同签订后，双方办理了股权出质设立登记，国开行于2016年6月15日取得了（鄂杭锦旗）股质登记设字[2016]第1601233898号股权出质设立登记通知书，载明：出质人何刚荣，质权人国开内蒙古分行，出质股权数额为5650万元。国开行于2011年7月28日至2012年9月19日期间分九笔向源丰公司发放贷款2亿元。源丰公司依约偿还了部分贷款本金及利息，国开行从鑫河公司的保证金账户扣划本金及利息共计27268368．96元。因受国家电费补贴款结算频次影响，生产经营困难，源丰公司于2019年11月3日发出《关于调整还款计划的申请书》，向国开行申请调整还款计划、同意源丰公司延期还款，但双方未能达成展期协议。此后，源丰公司未能依约于2019年11月20日偿还贷款本金900万元，国开行于2020年5月7日向本院提起诉讼，要求源丰公司立即偿还所有贷款本金及欠付的利息、罚息。截至本案诉讼，源丰公司欠付国开行贷款本金1．02亿元、自2019年9月21日起欠付利息，源丰公司对欠付的本金数额及欠付利息的时间认可。2020年6月12日、6月28日、7月1日，国开行从源丰公司的账户中扣划款项共计6713．75元，国开行称上述款项应抵扣罚息。本案中国开行在诉讼请求中主张的罚息和复利，其中罚息为逾期本金所产生罚息，复利包括利息的复利和罚息的复利。国开行认为《借款合同》第六条约定的复利条款中，利息应理解为正常期内的利息及贷款本金逾期后的罚息。源丰公司对罚息和复利的利率不认可，主张利率过高，请求法院调整；同时对国开行主张的罚息的复利不认可。另查明，2019年12月31日，国开内蒙古分行与北京市炜衡律师事务所签订了《专项法律服务协议》，约定国开内蒙古分行委托北京市炜衡律师事务所代理本案诉讼工作。截至本案诉讼，国开内蒙古分行向北京市炜衡律师事务所支付了律师费6万元，北京市炜衡律师事务所开具了增值税专用发票。另，因本案诉讼，国开行支付了财产保全费5000元、公告费260元。再查明，2017年4月19日，国家开发银行股份有限公司的企业名称经核准变更为国家开发银行。本院认为，本案所涉的《借款合同》及《借款合同变更协议1》、《借款合同变更协议2》、《抵押合同1》、《抵押合同2》、《应收账款质押合同1》、《应收账款质押合同2》、《质押合同（用于股权质押）》、《保证合同1》、《保证合同2》、《保证合同3》均系各方当事人的真实意思表示，且内容未违反现行法律法规的强制性规定，应认定为合法有效，各方当事人均应依约履行。国开行依约履行了《借款合同》的发放贷款义务，但源丰公司未能按照合同约定履行按期足额偿还部分本金并支付利息的义务。根据《借款合同》约定，在借款人未按时还款，贷款人有权宣布贷款提前到期，同时要求借款人限期偿还已发放的贷款本息。国开行提出以起诉的方式宣布贷款加速到期，并要求源丰公司立即偿还贷款本息，符合合同约定，本院予以支持。本院于2020年5月10日向源丰公司送达了起诉状及证据材料，故本院确认本案所涉贷款的提前到期日为2020年5月10日。国开行要求源丰公司偿还全部剩余贷款本金1．02亿元，本院予以支持。关于利息，国开行主张本案所涉贷款应继续适用中国人民银行公布的最后一期5年期贷款基准利率上浮5%。本院认为，《借款合同》约定借款利率随中国人民银行公布的同期限档次人民币贷款基准利率的调整而调整。根据中国人民银行发布的第15号公告，自2019年8月20日起，中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月20日公布贷款市场报价利率。在中国人民银行已取消人民币商业贷款基准利率，并授权全国银行间同业拆借中心于每月公布贷款市场报价利率的情况下，贷款利率应参照适用贷款市场报价利率确定。故对国开行要求继续适用中国人民银行公布的最后一期5年期贷款基准利率上浮5%的意见，本院不予支持。源丰公司应自2019年9月21日起，按全国银行间同业拆借中心于每月公布5年期以上贷款市场报价利率上浮5%支付利息。关于罚息和复利。根据《借款合同》第五条、第六条的约定，逾期借款或挪用借款从逾期或挪用之日起按罚息利率计收利息；对不能按期支付的利息计收复利，其中对不能按期支付的逾期借款或挪用借款的利息按相应的罚息利率计收复利。据此，国开行有权按照罚息利率计收逾期本金产生的罚息。对于国开行于2020年6月12日至7月1日扣划的四笔款项6713．75元，国开行主张抵扣罚息，符合《借款合同》的约定，本院予以确认。国开行同时依据上述规定，要求源丰公司支付利息的复利、罚息的复利，本院认为，对该条款的理解，在国开行内部的工作通知中有相应的解释，即“该条款对复利执行的利率种类做出了明确约定，……即本金正常偿还情形下可按照合同约定所执行的利率水平计收复利；逾期、挪用的违约情节较严重，则按照罚息利率计收复利”。可以看出，该条款仅涉及复利利率，不涉及计算基数。由此，国开行要求源丰公司支付罚息的复利，缺乏合同依据和法律依据。关于复利利率的标准，对于借款逾期后不能按期支付的利息，根据《借款合同》上述条款的约定，应按相应的罚息利率计收复利，但国开行仅主张按借款利率计收，本院对此不持异议；对于借款期限内不能按期支付的利息计收复利，执行何种利率，当事人在《借款合同》中没有明确约定，根据合同法第六十一条“按照交易习惯确定”的规定，以及中国人民银行《人民币利率管理规定》（银发[1999]77号文印发）第二十一条“对贷款期内不能按期支付的利息按合同利率按季计收复利”的规定，国开行主张仍按借款利率计收，符合上述规定，本院予以确认。源丰公司以其合法拥有的土地使用权、机器设备为案涉贷款提供了抵押担保，国开行分别取得了土地他项权利证明和动产抵押登记书。在源丰公司未能依约按期偿还案涉贷款的情况下，国开行请求对源丰公司提供的土地使用权及机器设备在担保债权范围内优先受偿，本院予以支持。源丰公司以其有权处分的两笔应收账款为案涉贷款提供了质押担保，国开行分别取得了质押登记证明。在源丰公司未能依约按期偿还案涉贷款的情况下，国开行请求以源丰公司提供的应收账款在担保债权范围内优先受偿，本院予以支持。何刚荣以其持有的源丰公司56．5%的股权为案涉贷款提供了质押担保，国开行已经取得了股权出质设立登记通知书。在源丰公司未能依约按期偿还贷款本金及利息的情况下，国开行主张对何刚荣提供的股权在担保范围内享有优先受偿权的诉讼请求，本院予以支持。中正公司、鑫河公司为案涉贷款提供了连带责任保证，中正公司出具了董事会决议，该决议程序符合其公司章程的规定；鑫河公司的经营范围包括办理贷款担保事项，故可以认定中正公司、鑫河公司为源丰公司的上述贷款提供担保系其真实意思表示。在源丰公司未能依约按期偿还贷款本金及利息的情况下，国开行依据保证合同的约定，有权要求中正公司、鑫河公司对源丰公司所负债务承担连带责任保证，中正公司、鑫河公司在承担保证责任后，有权向源丰公司进行追偿。何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅为案涉贷款提供了连带责任保证，在源丰公司未能依约按期偿还贷款本金及利息的情况下，国开行依据保证合同的约定，有权要求何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅对源丰公司所负债务承担连带责任保证，何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅在承担保证责任后，有权向源丰公司进行追偿。《借款合同》约定，因借款人违约，贷款人为诉讼支付的律师费由借款人承担。同时担保合同中亦约定实现债权、担保权利的费用属于担保人的担保范围，故国开行要求源丰公司承担该费用，并要求各担保人承担担保责任，具有合同依据，本院予以支持。国开行因本案诉讼支付的财产保全费5000元、公告费260元，本院亦予以支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第三十一条，《中华人民共和国物权法》第一百八十条、第一百八十七条、第一百八十八条、第二百二十三条、第二百二十六条、第二百二十八条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：一、鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司于本判决生效后十日内偿还国家开发银行贷款本金1．02亿元及利息、罚息、复利（利息均按照全国银行间同业拆借中心公布的5年期以上贷款市场报价利率上浮5%分段计算：1．自2019年9月21日起2019年11月19日，以贷款本金1．02亿元为基数；2．自2019年11月20日起至2020年5月10日，以贷款本金9300万元为基数。罚息均按照全国银行间同业拆借中心公布的5年期以上贷款市场报价利率上浮5%再上浮50%分段计算：1．自2019年11月20日起至2020年5月10日，以贷款本金900万元为基数；2．自2020年5月11日起至款项实际付清之日止，以贷款本金1．02亿元为基数，并扣除国家开发银行已扣划的罚息6713．75元。复利：自2019年12月21日起至款项实际付清之日止，以未支付的利息为基数，按照全国银行间同业拆借中心公布的5年期以上贷款市场报价利率上浮5%分段计算）；二、鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司于本判决生效后十日内赔偿国家开发银行律师费损失6万元、财产保全费损失5000元、公告费损失260元；三、国家开发银行在本判决第一、二项债权范围内，有权以鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司提供抵押的位于杭锦旗锡尼镇阿四线西侧的土地使用权[杭他项（2011）第XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX号土地他项权利证明书]折价或者以拍卖、变卖的价款按照抵押登记顺序优先受偿；四、国家开发银行在本判决第一、二项债权范围内，有权以鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司提供抵押的机器设备（0477杭XXXXXXXXXXXX号动产抵押登记书）折价或者以拍卖、变卖的价款按照抵押登记顺序优先受偿；五、国家开发银行在本判决第一、二项债权范围内，有权以鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司提供质押的应收账款[编号为XXXXXXXXXXXX号中国人民银行征信中心动产权属统一登记-展期登记、编号为XXXXXXXXXXXX号中国人民银行征信中心动产权属统一登记-展期登记]折价或者以拍卖、变卖的价款按照质押登记顺序优先受偿；六、国家开发银行在本判决第一、二项债权范围内，有权以何刚荣提供质押的鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司56．5%股权{（鄂杭锦旗）股质登记设字[2016]第XXXXXX号股权出质设立登记通知书}折价或者以拍卖、变卖的价款按照抵押登记顺序优先受偿；七、鄂尔多斯市中正建材集团有限公司、杭锦旗鑫河国资投资经营有限公司、何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅对本判决第一、二项所确定的鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司对国家开发银行所负的债务承担连带保证责任，并在承担连带保证责任后有权向鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司追偿；八、驳回国家开发银行的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费565639元，由鄂尔多斯市源丰投资有限责任公司、鄂尔多斯市中正建材集团有限公司、杭锦旗鑫河国资投资经营有限公司、何刚荣、王玲霞、王峰、胡海梅共同负担（于本判决生效后七日内交纳）。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或代表人的人数提出副本，上诉于北京市高级人民法院。审 判 长  李冬梅人民陪审员  任 镇人民陪审员  聂敬安二〇二〇年十月二十七日法官 助理  王艳锋书 记 员  刘 爽书 记 员  白 硕