广东省始兴县人民法院刑 事 判 决 书（2019）粤0222刑初106号公诉机关广东省始兴县人民检察院。被告人刘文忠，男，汉族，1969年2月6日出生于湖北省蕲春县，大专文化，住广东省深圳市龙岗区*****************。因犯走私普通货物罪于2014年6月20日被判处有期徒刑二年，缓刑二年。因本案于2019年2月13日到案，次日被刑事拘留，同年3月22日被逮捕。现羁押于始兴县看守所。辩护人彭大鸣，广东智行律师事务所律师。辩护人杨飞剑，广东深大地律师事务所律师。被告人张金镇，男，汉族，1983年3月4日出生于广东省五华县，大学本科文化，户籍地广东省深圳市福田区，住广东省深圳市南山区。因本案于2019年1月16日被刑事拘留，同年2月22日被逮捕。现羁押于始兴县看守所。辩护人郑湘，广东森诺律师事务所律师。被告人魏枫琳，曾用名魏奉林，女，汉族，1993年6月8日出生于四川省平昌县，大专文化，住四川省平昌县***********。因本案于2019年3月8日到案，次日被刑事拘留，同年3月22日被逮捕。现羁押于始兴县看守所。指定辩护人李天育，广东粤北律师事务所律师，由始兴县法律援助处指派。被告人彭举国，男，汉族，1985年10月16日出生于湖南省岳阳县，中专文化，中共党员，住湖南省岳阳县***************。因本案于2019年1月16日被刑事拘留，同年2月22日被逮捕。现羁押于始兴县看守所。辩护人刘晶晶，广东君孺律师事务所律师。被告人彭帆，男，汉族，1987年8月18日出生于湖南省岳阳县，高中文化，住湖南省岳阳县**************。因本案于2019年3月13日被刑事拘留，同年3月22日被逮捕。现羁押于始兴县看守所。辩护人邓志婧，广东君孺律师事务所律师。被告人程泽军，男，仡佬族，1991年1月2日出生于贵州省道真仡佬族苗族自治县，初中文化，住贵州省道真仡佬族苗族自治县。因本案于2019年1月11日到案，同月19日被刑事拘留，同年2月22日被逮捕。2020年7月10日被取保候审。指定辩护人刘照东，广东粤北律师事务所律师，由始兴县法律援助处指派。始兴县人民检察院以始检公诉刑诉〔2019〕93号起诉书指控被告人刘文忠、张金镇、魏枫琳、彭举国、彭帆犯洗钱罪，被告人程泽军犯盗窃罪，于2019年11月29日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，于2020年6月16日公开开庭审理了本案。始兴县人民检察院指派检察员陈正道出庭支持公诉，被告人刘文忠、张金镇、彭举国、彭帆、魏枫琳、程泽军及辩护人彭大鸣、杨飞剑、郑湘、刘晶晶、邓志婧、李天育、刘照东到庭参加诉讼。在审理过程中，经公诉机关建议，本院分别于2020年2月21日、6月28日决定延期审理，审限重新计算。现已审理终结。公诉机关指控：1、2018年7月20日，为实施集资诈骗，集资诈骗团伙注册了哈尔滨森宏腾科技有限责任公司，网络推送手机“新桥资本”APP，利用高额投资利润为诱饵进行虚假投资项目宣传，对外通过账号为650*********对公账户吸收公众投资理财资金800多万元，并在收取到资金后，于2019年11月20日秘密将APP关闭，致使受害人肖某芸、饶某玲、张某丽等人投资款被骗。2018年11月左右，被告人刘文忠为将集资诈骗资金转换为现金，将该业务交给被告人张金镇等人，张金镇等人在接到该业务后，组织被告人彭举国、彭帆、彭某等人开通多张银行卡及网银，并由被告人魏枫琳在潮信、土豆等聊天群中通知张金镇等人提供银行账户并告知到款金额及时间，待哈尔滨森宏腾科技有限责任公司账户的钱转入张金镇、彭举国、彭帆、彭某等人提供的账户后，张金镇等人随即将收到的转账资金通过网银分散划转到其各自掌握的银行卡账户中，并持银行卡到ATM机上取现。彭举国、彭帆、彭某等人在取现后将现金交给张金镇，由张金镇将所取现金统一交至刘文忠处，再由刘文忠将资金交给上线，经审计，取现的金额为人民币290万元。2、被告人程泽军开通其名下银行卡（账号621*************341）及网银后以1000元左右的价格将其售出，后发现上述银行卡账户内有余额，遂于2018年11月17日前往银行挂失补办，随后将卡内47000元取走。就指控的犯罪事实，公诉机关提供了物证，书证，辨认笔录，鉴定意见，证人证言，被害人陈述，被告人供述和辩解，视听资料及电子数据等证据材料。公诉机关认为，被告人刘文忠、张金镇、彭举国、彭帆、魏枫琳明知是金融诈骗犯罪所得，为掩饰、隐瞒其来源和性质，协助将财产转换为现金，情节严重，应当以洗钱罪追究其刑事责任。彭举国、彭帆、魏枫琳在共同犯罪中属从犯，应从轻、减轻或免除处罚。彭帆犯罪后自动投案，并如实供述自己的罪行，是自首，可从轻或减轻处罚。被告人程泽军以非法占有为目的，盗窃他人财物，数额较大，应当以盗窃罪追究其刑事责任。建议判处刘文忠有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元；判处魏枫琳有期徒刑三年至三年六个月，并处罚金；判处程泽军有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币五千元。诉请本院依法判处。被告人刘文忠、张金镇、魏枫琳、彭举国、彭帆、程泽军对公诉机关指控的事实和定性无异议。被告人刘文忠的辩护人提出：1、刘文忠并不明知所取得现金系诈骗犯罪所得，其没有洗钱犯罪的主观故意。2、指控刘文忠等人涉案的290万资金并非是本案被害人被骗资金。3、刘文忠犯罪情节不属于情节严重，应在五年以下量刑。4、刘文忠在洗钱犯罪中仅是向上、下家提供情况及将汇总的现金转交上家，属从犯。被告人张金镇的辩护人提出张金镇属从犯，系初犯，且认罪认罚，希望从宽处罚。被告人彭举国的辩护人提出：1、彭举国系从犯，应当从轻、减轻或免除处罚。2、彭举国属坦白，依法可从轻处罚。3、彭举国当庭认罪，认罪态度较好。4、彭举国主观恶性较小，愿意退赃，希望从轻处罚。被告人彭帆的辩护人提出：1、彭帆属从犯。2、彭帆具有自首情节。被告人魏枫琳的辩护人提出：1、魏枫琳属从犯。2、魏枫琳属初犯，自愿认罪认罚，可从轻处罚。3、魏枫琳于羁押期间救治他人有立功表现，应减轻或从轻处罚。4、魏枫琳于2019年1月23日被羁押，应从该时间归案之日起计算刑期。被告人程泽军的辩护人提出：1、公安机关开始系以涉嫌集资诈骗罪拘留程泽军，程泽军到案后主动交代其盗取银行卡内金钱的事，属自首。2、程泽军取出自身卡内的金钱属于有权占有，其犯罪情节相对轻微，主观恶性较小。3、程泽军自愿认罪认罚可从轻处罚。经审理查明:1、2018年7月20日，集资诈骗团伙为实施集资诈骗注册了哈尔滨森宏腾科技有限责任公司，网络推送手机“新桥资本”APP，利用高额投资利润为诱饵进行虚假投资项目宣传，对外通过账号为650********400000123对公账户吸收公众投资理财资金800多万元，并在收取到资金后，于2019年11月20日将APP关闭，致使受害人肖某芸、饶某玲、张某丽等人投资款被骗。2018年11月左右，被告人刘文忠为将集资诈骗资金转换为现金，将该业务交给被告人张金镇等人，张金镇等人在接到该业务后，组织被告人彭举国、彭帆、彭某等人开通多张银行卡及网银，并由被告人魏枫琳在潮信、土豆等聊天群中通知张金镇等人提供银行账户并告知到款金额及时间，待哈尔滨森宏腾科技有限责任公司账户的钱转入张金镇、彭举国、彭帆、彭某等人提供的账户后，张金镇等人随即将收到的转账资金通过网银分散划转到其各自掌握的银行卡账户中，并持银行卡到ATM机上取现。彭举国、彭帆、彭某等人在取现后将现金交给张金镇，由张金镇将所取现金统一交至刘文忠处，再由刘文忠将资金交给上线。经审计，取现的金额为人民币290万元。其中刘文忠非法获利14700元，张金镇非法获利1万元、彭举国非法获利1万元，彭帆非法获利7000元。2、被告人程泽军开通其名下银行卡（账号621*********）及网银后以1000元左右的价格将银行卡售出，后发现上述银行卡账户内有余额，遂于2018年11月17日前往银行挂失补办，随后将卡内47000元取走。另查明，被告人彭帆于2019年3月13日经公安机关电话传唤到案。在审理过程中，被告人刘文忠退缴违法所得14500元，被告人彭举国退缴违法所得1万元。还查明，2019年12月21日15时许，被告人魏枫琳发现同监室在押人员杨某某情绪失控，有自杀自残迹象，遂利用夹控方法，立即对其实施语言劝导，同时按报警器向值班民警报告，然后会同其他同监室人员合力将杨某某按倒在地，防止其撞墙和咬舌自伤自残，接着协助民警及时对杨某某实施安全约束措施。上述事实，有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实：一、物证、书证（一）扣押手机、银行卡、U盾等一批，证实本案作案工具的情况。（二）户籍证明及人口信息表，证实刘文忠、张金镇、魏枫琳、彭帆、彭举国、程泽军已达刑事责任年龄。（三）哈尔滨森宏腾科技有限责任公司账号的开户资料及银行流水明细，证实被害人的投资金额均转入该账号后，大部分通过网银转入户名为肖某、钟某梅、程泽军、刘某、龙某琪、彭某、余某虎、严某竹的银行账户。（四）哈尔滨森宏腾科技有限公司工商登记资料、房屋租赁协议、法人代表人信息表、法人身份证，证实哈尔滨森宏腾科技有限公司相关信息情况。（五）银行交易流水，证实涉案账户的资金流向情况。（六）银行交易流水、微信支付宝转账记录、手机截图，证实各被害人在“新桥资本”APP的投资情况。（七）到案经过，证实彭帆系办案民警电话通知后主动到案，刘文忠、魏枫琳、彭举国、张金镇、程泽军系抓获归案。（八）无犯罪记录证明、刑事判决书，证实张金镇、彭帆、彭举国、程泽军、魏枫琳无前科劣迹；刘文忠因犯走私普通货物罪于2014年6月20日被判处有期徒刑二年，缓刑二年。（九）在押人员表现情况反映，证实魏枫琳在押期间有积极救助同监室人员的行为。（十）缴款凭证，证实刘文忠退缴违法所得14500元，彭举国退缴违法所得1万元。（十一）认罪认罚具结书，证实刘文忠、魏枫琳、程泽军签署了认罪认罚具结书。二、鉴定意见审计报告，证实已扣押集资诈骗方129个私人银行账户中，余某虎、彭某、钟某梅、刘某、严某竹、郭某六个账户共收到一级账户哈尔滨森宏腾科技有限责任公司转入资金共计人民币290万元。三、视听资料银行监控视频，证实张金镇、彭举国等人在ATM机上取款的情况;程泽军于2018年11月17日办理了挂失、换卡业务及取款情况。四、电子数据微信注册信息及微信交易记录，证实微信号为deli66***、ssk5***、ssk66***等的注册详情及在2017年12月27日至2018年12月27日期间的微信交易详情。五、证人证言（一）证人余某虎证实其通过郭某的介绍缴纳了10万元保证金，其办理多张银行卡、开通网银并通过网上转账的方式将所负责的资金分转至其持有的银行卡后，分别到相应银行ATM机取现，随后将现金交给郭某，郭某再将钱交给彭帆，或者其将现金在郭某的示意下直接交给彭帆。其每取现1万元就能从郭某处得到100元的手续费。（二）证人林某程证实其卖了五套银行卡、U盾、手机卡和支付宝给瞿治金。（三）证人龚某田证实程泽军将一张银行卡、一张手机卡以及一张对应的U盾卖给了“阿智”。后程泽军将卡里的47000元取走了。（四）证人安某证实哈尔滨森宏腾科技有限责任公司是其公司帮忙代办理的工商注册。（五）证人曲某德证实其未丢失过身份证，但其为了贷款治病，曾多次将身份证拍照发到网上。还通过微信加好友贷款，将身份证拍照发给对方。（六）证人石某玉证实其于2018年3月份在江西丢失了身份证并于当年8月补办。六、被害人的陈述被害人肖某芸、饶某玲、张某丽、王某妹、陈某萍、陈某珍、刘某、陈某梅、钟某、何某丽、廖某兰、聂某丽、程某华、刘某瑛、徐某兰、严某信、魏某龙、姚某冰、崔某生、王某丽、陆某伟、廖某碧、何某清、周某祥、邹某红、和某华、魏某华、薛某涛、黄某亮、陆某波、张某敏等三十一人均证实其在哈尔滨森宏腾科技有限责任公司的“新桥资本”APP上进行了金额不等的投资，后平台关闭，投资款均被骗。被害人肖某芸、饶某玲、陈某萍、陈某梅、刘家瑛等五人还证实该公司系通过程泽军的账户给其转账支付收益。被害人邱某国、陈某娥、陆某伟三人均证实其通过“新桥资本”APP系统进行了100元至1080元金额不等的投资，后均及时提现全额收回，故未造成经济损失。七、被告人的供述和辩解（一）刘文忠的供述和辩解，2018年8月份唐鹏说给我2.5%的佣金，帮其将从澳门汇进国内的非法资金取出来。后来我找到张金镇和魏枫琳负责取钱。2018年11月左右开始，唐鹏跟我说有钱进来了，于是我让张金镇和魏枫琳提供银行卡号给我，我再告诉唐鹏，唐鹏告诉我转到银行卡上的金额，我再联系张金镇他们去银行查一下是否到账，确认到账后我马上电话告诉唐鹏说钱已到帐，唐鹏就叫我取到钱后将钱送到物资大厦的楼下，我扣除2.5%佣金后将余下的钱送给他。张金镇会从银行取钱出来扣除2%佣金后将余下的现金先给我。我估计一共取了600多万元，我获得3万元左右的佣金。我和张金镇、魏枫琳在一个聊天群里，通过电话和群联系取款的事情。经混杂辨认，刘文忠辨认出魏枫琳、张金镇、唐某、郑某文。（二）被告人张金镇的供述和辩解，2018年9月左右，魏枫琳说她有取款的业务，每次500元的工钱，我觉得可以，就答应了她，之后魏枫琳就在微信建立了一个“勤劳的小蜜蜂”群，群里除了我和魏枫琳，还有“阿凡”、“阿国”、“帮哥”，另外还有一个只有魏枫琳、刘总和我三个人的聊天群。“阿凡”、“阿国”、“帮哥”负责取钱，取钱后他们就会把钱给我，我再按魏枫琳指示把钱送到刘文忠手里。我大概帮转了几百万，得了一万多报酬。经混杂辨认，张金镇辨认出刘文忠、魏枫琳。（三）魏枫琳的供述和辩解，我在土豆聊天软件建了一个叫“勤劳的小蜜蜂”的群做换汇的业务，群里有我、老梁、张金镇、两个姓彭的人等，我在土豆聊天群里应该是叫“爱丽丝”，其他四个人叫什么名字我已经忘了。具体为刘总通过网银的方式打钱，打钱的时候刘总会通过潮信软件联系张金镇或我，我们两个在土豆群里通知，他们几个人报银行卡号，再由我或张金镇给刘总发卡号，刘总就会把钱打到该银行卡上。张金镇跟我一共抽水千分之五，然后两个人分。一共取了多少钱我不太清楚，我大概获利八千多元左右，但是张金镇都说他要给刘总交保证金，这些钱我一直也没拿到。我就是在中间起一个传话的作用，刘总联系不上张金镇时，就由我联系张金镇，让他给刘总回电话，有时候我也找不到张金镇，我就在群里面说刘总要“发货”，让他们准备好网银账号，我再转发给刘总。取钱时间从2018年的10月份一直到2018年11月份，陆陆续续取的。后我给过张金镇我父亲魏某容的平安银行卡、我母亲安某方的平安银行卡和我弟弟的重庆三峡银行的银行卡。（四）被告人彭举国的供述和辩解，2018年10月初，我哥哥彭某邦介绍我去深圳做取钱的业务，魏小姐向我讲明了如何操作取钱，并约定了我的提成是取得现金的2%，并在我的提成中给10%的钱给她，魏小姐又把我介绍给张金镇认识。我还邀了彭帆、彭某一起做，我们取到钱后就交给张金镇，为魏小姐取了现金200万元左右，3人获利共5万多元,各人获得提成1万多元。（五）被告人彭帆的供述和辩解，2018年9月份，彭举国向我、彭某介绍了他哥哥彭某邦在深圳市取钱的业务，每次取钱可以得到取钱金额的1.8%劳务费，但是要先交一定金额的保证金。后由彭举国先出资10万元做保证金。我、彭某邦、彭举国、张金镇、“ALICE”(真名姓魏)五个人通过“勤劳小蜜蜂”的微信群进行取钱，具体是我们在群里提供银行账号，不知道是“ALICE”还是别人就会转一笔钱（10万元以下金额）到该银行卡里，主要由彭某再将这笔钱转到我们手里持有的银行卡上，再由我们去取钱，取到的钱除掉2%后给张金镇。我分到7000多元。（六）被告人程泽军的供述和辩解，我以1000元的价钱把中国建设银行卡及U盾、手机卡卖给龚友田，并帮他开通了支付宝、微信等，我当时猜到应该是作违法资金的周转。2018年，我通过查询发现卡里面有47000元，便到银行办理挂失、补卡后将钱取出。经混杂辨认，程泽军辨认出龚某田。针对各辩护人的辩护意见，综合评判如下：1、关于刘文忠是否明知所取款项是上游集资诈骗犯罪所得的问题。经查，刘文忠等人无正当理由，协助诈骗集团将不同银行账户上的巨额现金账款频繁提现，可以认定被告人明知所取资金系犯罪所得及其收益。辩护人所提刘文忠没有明知的主观故意的意见不予采纳。2、诈骗集团利用虚假信息注册了哈尔滨森宏腾科技有限公司实施诈骗，侦查机关虽因被害人人数众多等客观条件的限制，无法逐一收集被害人的陈述，但结合已收集的被害人陈述，以及经查证属实的银行账户交易记录、第三方支付结算账户交易记录、电子数据等证据，可以综合认定被害人人数及诈骗集团利用上述公司诈骗资金数额等犯罪事实。刘文忠等人为诈骗集团所取的资金是否系本案所列被害人的资金不影响本案的定性。3、刘文忠团伙洗钱数额巨大，应认定为情节严重。4、刘文忠在洗钱团伙中属于犯意提起者、召集者、组织者，在共同犯罪中起主要作用，是主犯。5、魏枫琳因本案于2019年3月9日被刑事拘留，其刑期应从2019年3月9日计算。6、辩护人所提张金镇系从犯、初犯，彭举国系从犯、属坦白、当庭认罪，彭帆属从犯、具有自首情节，魏枫琳属从犯、自愿认罪认罚、具有立功表现及程泽军具有自愿认罪认罚从宽处罚情节的意见，经查属实，予以采纳。7、侦查机关在查明程泽军挂失补卡取钱的事实后以涉嫌集资诈骗罪对其采取强制措施，其到案后如实供述罪行并最终以何种罪名被移送起诉及定罪的情形并不符合特别自首的构成要件。本院认为，被告人刘文忠、张金镇、彭举国、彭帆、魏枫琳明知是金融诈骗犯罪所得，为掩饰、隐瞒其来源和性质，协助将财产转换为现金，情节严重，应当以洗钱罪追究其刑事责任。被告人程泽军以非法占有为目的，盗窃他人财物，数额较大，应当以盗窃罪追究其刑事责任。公诉机关指控被告人刘文忠、张金镇、彭举国、彭帆、魏枫琳犯洗钱罪，被告人程泽军犯盗窃罪的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。刘文忠、张金镇、彭举国、魏枫琳、程泽军到案后如实供述自己的罪行，依法可从轻处罚。彭帆经公安机关电话传唤后自动投案，并如实供述自己的罪行，是自首，依法可从轻处罚。在洗钱共同犯罪中，刘文忠属主犯，应当按照其所参与的或者组织的、指挥的全部犯罪处罚；张金镇、魏枫琳、彭举国、彭帆属从犯，依法可减轻处罚。魏枫琳积极救助同仓人员，属立功，依法可从轻处罚。刘文忠、彭举国积极退缴违法所得，可酌情从轻处罚。公诉机关对刘文忠、魏枫琳、程泽军的量刑适当，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十一条第一款、第二百六十四条、第二十五条第一款、第二十六条第一款和第四款、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款和第三款、第六十八条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条之规定，判决如下：一、被告人刘文忠犯洗钱罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，被告人刘文忠因本案被羁押1日，应予折抵刑期1日，即自2019年2月14日起至2024年2月12日止。罚金限于本判决生效后十日内向本院缴清。）二、被告人张金镇犯洗钱罪，判处有期徒刑三年十个月，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月16日起至2022年11月15日止。罚金限于本判决生效后十日内向本院缴清。）三、被告人魏枫琳犯洗钱罪，判处有期徒刑三年五个月，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，被告人魏枫琳因本案被羁押1日，应予折抵刑期1日，即自2019年3月9日起至2022年8月7日止。罚金限于本判决生效后十日内向本院缴清。）四、被告人彭举国犯洗钱罪，判处有期徒刑二年十个月，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月16日起至2021年11月15日止。罚金限于本判决生效后十日内向本院缴清。）五、被告人彭帆犯洗钱罪，判处有期徒刑二年八个月，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年3月13日起至2021年11月12日止。罚金限于本判决生效后十日内向本院缴清。）被告人程泽军犯盗窃罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币五千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，被告人程泽军因本案被羁押8日，应予折抵刑期8日，即自2019年1月19日起至2020年7月10日止。罚金限于本判决生效后十日内向本院缴清。）七、被告人刘文忠退缴的赃款14500元、彭举国退缴的赃款1万元予以上缴国库。继续追缴被告人张金镇违法所得1万元、彭帆7000元、程泽军47000元，上缴国库。八、扣押在案的手机、银行卡、U盾等作案工具由扣押机关予以没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省韶关市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  雷武锋审 判 员  刘 娟人民陪审员  陈树坤二〇二〇年十月九日书 记 员  张 玥附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百九十一条明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：（一）提供资金帐户的；（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（三）通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。”单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。第二百六十四条盗窃公私财物，数额较大的，或者多次盗窃、入户盗窃、携带凶器盗窃、扒窃的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十八条犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚；有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外：（一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的；（二）被告人违背意愿认罪认罚的；（三）被告人否认指控的犯罪事实的；（四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的；（五）其他可能影响公正审判的情形。人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。