广西壮族自治区北海市海城区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）桂0502民初3001号 原告：某旭兰，女，瑶族，1963年3月5日出生，住南宁市青秀区。 委托诉讼代理人：邓泽涛，广西天惠律师事务所律师。 被告：广西某有限公司，住所地：北海市北海大道某。统一社会信用代码：9145某850F。 法定代表人：某家良，总经理。 委托诉讼代理人：某振彪，男，壮族，1982年8月22日出生，住南宁市青秀区，系该公司法务。 被告：北海某有限公司，住所地：北海市北海大道某南珠汽车站客运大楼****，统一社会信用代码：91450500075202205Q。 法定代表人：某家良，总经理。 原告某旭兰与被告广西某有限公司（以下简称“某北海公司”）、北海某有限公司（以下简称“北海某公交公司”）劳动争议纠纷一案，本院于2020年7月16日立案受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行审理。原告的委托诉讼代理 -2- 人邓泽涛、被告某北海公司的委托诉讼代理人某振彪到庭参加诉讼。被告北海某公交公司经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。 原告某旭兰向本院提出诉讼请求：被告某北海公司与北海某公交公司共同退还原告2016年经营风险金10000元并支付利息（利息从2020年6月10起按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计至上述款项退还之日止）。事实和理由：原告某旭兰于2015年受被告某北海公司聘任担任其独资子公司即被告北海某公交公司经理，2018年3月退休。原告在任职期间按被告要求缴纳2016年经营风险金10000元，被告某北海公司出具了上述款项的收款收据。根据被告公司规定，被告要求员工缴纳上述风险金的目的是为了对员工进行考核。起诉前，原告得知被告上级公司广西集团公司已下发文件，通知被告办理经营风险金退还事宜，原告遂找到被告公司要求退还上述风险金，但被告以需等待集团公司审计等诸多借口为由推脱。原告认为，两被告违法扣除原告经营风险金的行为侵害了原告的合法权益。被告某北海公司收取原告风险金，应承担风险金退还义务，而被告北海某公交公司系原告任职单位，应承担共同退还责任。为维护原告的合法权益，根据民事诉讼法的相关规定，特向法院起诉，请依法判如所请。 被告某北海公司辩称：答辩人认为被答辩人的诉请没有事实和法律依据，请求法院依法驳回。根据答辩人某北海公司与被答辩人签订的《2016年度经营及安全目标责任合同书》，答辩人收取被答辩人2016年度经营风险金，在2016年度被答辩人对原告及其单位年度任务完成情况进行考核，被答辩人及其单位没有完成2016年度的任务，单位出现亏损，依照双方签订的安全目标责任合同书，答辩人依法扣除被答辩人缴纳的2016年度的经营风险金合法有效，而且是全额扣除，因此被答辩人主张退还2016年度的经营风险金没有事实和法律依据。 被告北海某公交公司未作书面答辩，未提交证据，也未出庭参加诉讼。 根据《中华人民共和国民事诉讼法》的规定，当事人有答辩及对对方当事人提交的证据进行质证的权利，本案被告北海某公交公司经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭，视为其已放弃答辩和对原告举证的证据进行质证的权利。 经审理查明：庭审中，双方均认可原告于2015年4月由被告某北海公司聘任到被告北海某公交公司担任总经理一职，工作期间签订有《劳动合同》，工资是由基本工资+绩效工资 -3- 通过被告北海某公交公司的账户发放给原告，原告于2018年3月退休。2015年4月3日，被告某北海公司下发《关于张强等聘任、解聘职务的通知》载明：聘任某旭兰为北海某公交公司经理，解聘其某北海公司经营管理处副处长职务。 另查明，2016年，（甲方）被告某北海公司与（乙方）原告某旭兰签订一份《2016年度经营及安全目标合同书》，合同主要约定：实行年薪酬制或岗位资历工资制。乙方年薪包括基本年薪和风险年薪，基本年薪与风险年薪的比例为4:6，岗位资历工资由岗位工资和资历工资两部分构成，基础工资和绩效工资比例为6:4；基本年薪或岗位资历工资由各单位按月列表发放；风险年薪，计入其所在经营单位成本费用，年终由甲方经营班子组织考核，报公司总经理批准后发放。风险年薪与乙方所在经营单位年度利润完成情况、安全考核指标及个人绩效考核挂钩。乙方所在经营单位年度累计亏损的，取消乙方风险年薪；实行经营风险保证制，乙方在承包经营期间自愿缴纳经营风险金。并在本合同签订之日起10日内将该笔经营风险金交纳至甲方财务处。经营风险金不计息。乙方缴纳经营风险金，并超额完成甲方下达的经济考核指标，同时工作达到本合同约定的要求标准及完成目标和任务的，甲方给予乙方超利提成奖励；乙方不缴纳经营风险金的，不享有超利提成奖励。经营风险金缴纳标准：实行年薪制的人员按本人基本年薪的50%缴纳；实行岗位资历工资的人员正职按10000元缴纳，副职按8000元缴纳；实行目标考核制。合同期限届满，考核达到本合同约定标准的，甲方全额退回经营风险金，并给予发放风险年薪及超利提成奖励；考核达不到本合同约定标准的，根据本合同约定，扣减相应经营风险金；目标考核按照本合同期间集团执行的最新薪酬制度、绩效考核制及本合同规定进行考核；合同期限届满，甲方组织对乙方的业绩进行综合考核，财务经济指标以审计报告为准，对于违反法律法规及集团财务制度的行为，当年审计未发现的，过后发现仍可追溯相关责任人员的责任。合同期间，乙方单位如因新增资产而追加利润任务，则计入年度利润考核指标；乙方亏损或不完成利润计划的，扣经营风险金，亏损（下达控亏指标的除外）的按100%扣经营风险金，完不成利润计划的按未完成的百分比扣经营风险金；不完成本合同约定的考核指标的，按考核扣分比例扣经营风险金；合同期限届满，经审核、考核后，乙方风险年薪、超利提成奖按照合同期间集团执行的最新薪酬制度规定进行计发；甲方在对乙方考核及审计中，如发现乙方责任个人有违反会计法等国家法律法规或集团财务管理规定，行为上存在贪污私设外账搞小金库、截留隐瞒收入、虚增利润、侵占集团资产开支未报批或先支后报、不按权责发生制处理账务或其他行为造成集团经济损失达5千元及以上等严重违法违纪违规行为的，除扣100%经营风险金外，乙方实行风险年薪制的取消当年风 -4- 险年薪超利奖，实行岗位资历工资制的补扣当年已发放的全额绩效工资及取消超利奖；合同期间，乙方所在单位如经甲方纪委、审计部门认定存在违反法律法规经营行为或发生3人以上死亡责任事故的，扣除100%经营风险金及将追究乙方的相应责任外，乙方实行风险年薪制的取消当年风险年薪、超利奖，实行岗位资历工资制的补扣当年已发放的全额绩效工资，取消超利奖；合同期未满，乙方如离任或被解职的，甲方不再对其进行奖励；乙方如无须对其所在单位或甲方负任何赔偿责任（含岗位管理责任追究），甲方无息全额退给其经营风险金；乙方如须承担赔偿责任而未赔偿到位的，从其经营风险金扣出补足，未缴纳经营风险金的从其酬薪中扣出补足。合同还约定其他条款。 2017年2月16日，原告某旭兰向被告某北海公司缴纳2016年经营风险金10000元。 还查明，2019年6月26日，原告某旭兰向被告某北海公司发出《请求退款的申请报告》。 再查明，根据被告某北海公司出具的《广西某集团各单位经济指标完成情况表》显示：北海某公交公司，考核利润包括计划-420万元、完成-573.72万元、完成计划率-136.6%。2019年6月18日，广西某汽车运输集团有限公司审计管理部作出《关于北海某公交公司某旭兰任职期间离任审计报告》主要载明：某旭兰2015年4月3日-2018年3月31日任职经理，主要职责是主持全面工作，是安全生产第一责任人，主管财务科，2015年-2018年指标情况中利润均为负增长；审计发现存在问题：管理混乱，包庇员工胡作非为，导致集团经济流失严重；票款管理存在漏洞隐患，严重违反《票务管理制度》；忽视资产管理，保管机油不当、机油账实不符现象严重。审计处理意见为某旭兰在任职北海某公交公司经理期间，未能履行经济职责，未能完成公司部署，各项目工作紊乱，公司经济效益下滑，连续三年度未完成经济目标，在经营、财务等方面管理失控，不作为，乱作为，包车管理混乱，严重的损害了集团公司的经济利益，对公司经营亏损负有不可推卸的责任，根据某旭兰与北海汽车公司签订《2017年经营及安全目标承包合同》第六条“考核标准及方式”第7小点的规定，扣除100%风险金。庭审中，原告认为该证据是被告某北海公司单方制作的，没有经过第三方独立审计，也没有向原告进行核实确认，该证据的内容是不符合客观实际的，且按常理原告缴纳2016年经营风险金，被告某北海公司应当在2017年对原告2016年的经营情况进行审 -5- 计，但被告某北海公司直至原告起诉才提交这份审计报告。 最后查明，某旭兰与某北海公司、北海某公交公司因劳动争议纠纷引起的案件，2020年6月18日，某旭兰向北海市劳动人事争议仲裁委员会申请仲裁。仲裁请求：某北海公司与北海某公交公司共同退还某旭兰2016年经营风险金人民币10000元并支付利息（从2020年6月10日开始计算）。同日，该委以申请人主体不适格为由作出北劳人仲不字（2020）第38号《不予受理通知书》，并于当日送达给某旭兰。现本案原告某旭兰对该《不予受理通知书》不服，以致涉诉。 以上事实，有《2016年度经营及安全目标合同书》、《收据》、《关于张强等聘任、解聘职务的通知》、请求退款的申请报告》、《不予受理通知书》及庭审笔录在卷证实，本院予以确认。 本院认为：劳动者的合法权益受法律保护的。根据《中华人民共和国劳动合同法》第九条规定：“用人单位招用劳动者，不得扣押劳动者的居民身份证和其他证件，不得要求劳动者提供担保或者以其他名义向劳动者收取财物”和第八十四条第二款的规定：“用人单位违反本法规定，以担保或者其他名义向劳动者收取财物的，由劳动行政部门责令限期退还劳动者本人，并以每人五百元以上二千元以下的标准处以罚款；给劳动者造成损害的，应当承担赔偿责任”。本案中，被告某北海公司于2017年2月16日收取原告经营风险金10000元，有原告提交的《收据》予以证实，且被告对此予以认可，本院对此予以确认。被告向原告收取安全风险金的行为违反了法律强制性规定，限制了原告对涉案10000元资金的处置和收益，被告某北海公司应从收取原告安全风险金之日（即2017年2月16日起按中国人民银行同类贷款基准利率支付资金占用费）给原告，现本案原告主张从2020年6月10日起计算利息损失，符合法律规定，本院予以支持。现原告要求被告返还司机安全风险金以及支付安全风险金占用期间利息的诉讼请求，符合法律规定，本院予以支持。 综上所述，依照《中华人民共和国劳动合同法》第一条、第八十四条第二款之规定，判决如下： 被告广西某有限公司应返还经营风险金10000元及安全风险金占用期间利息（利息计算方式：以10000元为基数，按中国人民银行同期同类贷款基准利率，从 -6- 2020年6月10日起计至还清款项之日止)给原告某旭兰。 案件受理费10元，减半收取5元，由被告广西某有限公司全部承担（该费用原告已向本院预交，被告在支付上述款项时一并付还给原告）。 上述债务，义务人应于本案判决生效之日起十日内履行完毕，逾期则应按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内向本院申请执行。 如不服本判决，可在判决书送达之日起15日内，向本院或广西壮族自治区北海市中级人民法院递交上诉状，按对方当事人人数提交副本，上诉于广西壮族自治区北海市中级人民法院，并于递交上诉状之日起至上诉期限届满后7日内预交上诉案件受理费10元（收款单位：广西壮族自治区北海市中级人民法院，账号：45×××16，开户银行：交通银行北海分行北部湾东路支行）。逾期不交也不提出缓交、减交、免交案件受理费申请的，按自动撤回上诉处理。 审 判 员  郑喜成 二〇二〇年十月十日 法官助理  周重佑 -7- 书记员陈海燕