文书内容重庆市开州区人民法院刑 事 判 决 书(2020)渝0154刑初56号公诉机关重庆市开州区人民检察院。被告人杨浩，男，1976年1月26日出生，汉族，高中文化，原重庆XXX酒类配送有限公司（以下简称“XXX酒类配送公司”）XX片区业务经理，重庆市梁平区人。因涉嫌犯挪用资金罪，于2019年6月19日被抓获，同日被重庆市开州区公安局刑事拘留，同年7月24日经重庆市开州区人民检察院批准，同日由重庆市开州区公安局执行逮捕。现羁押于重庆市开州区看守所。指定辩护人夏绍清，重庆周立太律师事务所律师（系重庆市开州区法律援助中心指派）。重庆市开州区人民检察院以渝开州检二部刑诉〔2020〕19号起诉书及渝开州检二部刑变诉〔2020〕7号变更起诉决定书指控被告人杨浩犯挪用资金罪，于2020年3月16日向本院提起公诉。本院依法适用简易程序，实行独任审判，在审理过程中，发现本案不宜适用简易程序，本院于2020年4月7日将本案转为普通程序，组成合议庭，公开开庭进行了审理。重庆市开州区人民检察院指派检察官向宇出庭支持公诉，被告人杨浩及其指定辩护人夏绍清均到庭参加诉讼。期间，经公诉机关建议，本院决定对本案延期审理一次。现已审理终结。重庆市开州区人民检察院指控：2018年1月，被告人杨浩到XXX酒类配送公司上班，同年4月杨浩被调整为XX片区业务经理，同年5月开始负责开州区XX片区啤酒销售和收取部分货款。2018年5月至2019年6月，杨浩陆续将收取的部分货款挪作他用，用于投资“闽台通”、日常消费等。经核实，杨浩共计挪用资金182.584601万元，且未退还。2019年6月19日，被告人杨浩在公司被抓获归案，后如实供述自己的犯罪事实。公诉机关针对以上指控的事实，当庭出示了相关证据予以佐证。公诉机关认为，被告人杨浩利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百条七十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人杨浩到案后如实供述了自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，系坦白，可以从轻处罚。被告人杨浩自愿认罪认罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，可以从宽处理。建议判处杨浩有期徒刑二年六个月。提请本院依法判处。被告人杨浩对公诉机关指控的事实及罪名均无异议，但对挪用金额有异议。其辩解称，应从其挪用金额里扣除公司给客户返的啤酒包装费，且重复签了一份2018年8月份的品种酒出库单。辩护人夏绍清的辩护意见是：对公诉机关指控的事实及罪名均无异议，但被告人杨浩有坦白情节，自愿认罪认罚，系初犯、偶犯，建议对其从轻处罚。经审理查明：2018年1月，被告人杨浩到XXX酒类配送公司上班，同年4月杨浩被调整为XX片区业务经理，同年5月开始负责开州区XX片区啤酒销售和收取部分货款。2018年5月至2019年6月，杨浩陆续将收取的部分货款挪作他用，用于投资“闽台通”、日常消费等。经重庆邦宇会计师事务所有限公司责任公司审计，杨浩共计挪用资金182.584601万元，且未退还。2019年6月19日，被告人杨浩在公司被抓获归案，后如实供述自己的犯罪事实。上述事实，有经庭审举证、质证的如下证据证实，本院予以确认：1.书证（1）户籍信息，证实杨浩作案时已达完全刑事责任年龄。（2）社会危险性说明，证实被告人杨浩具有社会危害性。（3）杨浩挪用款项明细、发货单复印件、收款单复印件，证实XXX酒类配送公司通过被告人杨浩发货、收款情况，以及杨浩挪用该公司资金情况。（4）杨浩微信转账明细，杨浩、李某甲、张某、廖某、甘某某银行交易明细，证实被告人杨浩微信及银行转账交易情况。（5）收、缴货款汇总表，返现明细及促销明细，山城啤酒移交清单，客户付款汇总表及阶段性促销明细复印件，证实XXX酒类配送公司收缴货款、促销返现等情况。（6）付款明细、微信转账明细、银行账户明细、客户付款回单复印件，证实客户向XXX酒类配送公司的员工张某甲及被告人杨浩支付货款情况。（7）杨浩参与闽台通转账情况说明及流水统计表，证实被告人杨浩投资闽台通及转账交易情况的情况。（8）杨浩与张某、吴某甲微信转账统计表及微信聊天截图，证实被告人杨浩因投资闽台通与张某、吴某甲微信聊天、交易转账情况。（9）不动产登记查询信息、查封决定书，证实重庆市开州区公安局将被告人杨浩位于重庆市开州区XX街道XXX路XX号的房屋予以查封。（10）抓获经过，证实2019年6月19日，被告人杨浩被控制在XXX酒类配送公司，随后民警赶至现场将杨浩抓获。（11）营业执照副本复印件，证实XXX酒类配送公司的基本情况，其法定代表人为陈某。（12）对账清单、工资明细表，证实杨浩挪用资金及其工资情况。（13）XXX酒类配送公司情况说明，证实2018年3月至2019年3月杨浩经手负责的XX片区包装费已减账，品种酒送货单资料是逐月清理后交给公安机关的，没有重复计算的情况。2.证人证言（1）田某甲（公司仓库保管员）的证言，证实杨浩是XX区域的业务员，负责客户的订货计划，从XXX酒类配送公司的仓库领取货送到各客户点，收取一部分货款交给公司。（2）陈某甲的证言，证实自己在XXX酒类配送公司负责财务会计，只做账不管钱。具体工作流程就是每个月开票收款员将开的票和收款汇入银行的凭证交给陈某甲，陈某甲核对与公司会计软件开票收款数据一致后就做账。陈某甲只负责总金额，张某甲管具体各区域的账。陈某甲与张某甲每月对一次账，每次都核对一致。杨浩是公司XX区域的业务员，陈某甲与他没有账目来往关系。（3）张某甲的证言，证实自己在XXX酒类配送公司负责开票、收款，工作流程是他按客户和业务员的批发酒的品类和数量开收款单。如果是客户来开的票，仓库保管就按张某甲开的票进行发货；如果是业务员，他们就直接在仓库保管员那里拉货送到各客户点，然后到张某甲这里来交回货款，张某甲就开具收款单并注明货物品类和收款金额。如果业务员不到张某甲这里交回货款，他就不给开具收款单。杨浩是公司XX区域的业务员，负责客户的买货计划，从公司的仓库领取货送到各客户点，收取部分货款交给张某甲。（4）刘某某的证言，证实自己在XXX酒类配送公司负责财务会计做费用审核，以及杨浩从XXX酒类配送公司仓库领取的啤酒和白酒的总金额、公司收回货款金额、杨浩代收客户货款金额等情况。另证实，包装费是公司返给客户的，公司找客户收的货款已经扣除包装费，还有一部分返给客户的包装费已经由杨浩直接用来抵了客户的货款，均没有计算在杨浩挪用金额内。（5）张某乙、陈某乙、谷某某、周某甲、王某甲、廖某某、田某某、左某某、王某乙、李某乙、张某丙、陈某丙、吴某乙、周某乙、谭某某、张某丁、何某某、邹某某、肖某某、谢某某、邓某某、徐某某、向某、秦某某（均系XXX酒类配送公司客户）的证言，均证实自己从XXX酒类配送公司批发酒，由该公司业务员杨浩配送，给过杨浩一部分货款。（6）李某甲的证言，证实自己与杨浩于2014年4月离婚。2018年1月，杨浩在XXX酒类配送公司上班，没有地方住，就暂住在李某甲开州XX的家里。二人经济都是分开的，杨浩用过李某甲的一个建设银行账号转账收钱，他说是货款。每次有货款打进该账号，李某甲就转给杨浩，但她不清楚具体是哪些人转账。（7）吴某甲（杨浩战友）的证言，证实2016年，吴某甲在福州市“闽台通”公司用自己及其哥哥吴某乙的身份证注册了2个网上电子商务平台会员。“闽台通”平台的操作模式是，交5000元钱、用身份证号码和手机号码注册成会员，在闽台通平台商城上购物得积分，会员每月返800元的油卡或者是永辉超市800元的购物卡，分17个月返完。后吴某甲给杨浩介绍了闽台通平台及操作模式。吴某甲通过银行转账、微信转账、现金三种方式与杨浩有经济往来，并将张某、廖某等人的银行卡号转发给杨浩用于投资“闽台通”。（8）吴某乙的证言，证实自己应弟弟吴某甲的要求，用自己身份证办了一张农村商业银行的卡，并交给吴某甲使用，对于该卡的使用情况并不知情，也不认识张某甲。（9）邱某某的证言，证实其老公张某是在广安XX工地上做砖匠，她与张某已联系不上。（10）廖某的证言，证实2018年上半年，朋友“小白”（音）叫廖某帮忙办一张银行卡（存钱用），廖某就将用自己和张某的身份证办理的两张建设银行卡交给“小白”使用，但对两张银行卡的使用、交易情况均不知情，也不认识杨浩、李某甲。（11）张某的证言，证实2018年上半年，张某老公的朋友廖某叫张某帮忙办一张银行卡（存钱用），张某就用自己身份证办了一张建设银行卡并交给廖某，对该张银行卡的使用、交易情况并不知情，也不认识杨浩和李某甲。（12）吴某丙的证言，证实杨浩是吴某丙老公梅某某的朋友，他之前找梅某某借了钱，说是借钱去做“闽台通”平台投资。后来，杨浩分别于2019年2月22日、2月24日两次转账到吴某丙的银行卡上,把钱还了。3.被害人陈某（公司法定代表人）的陈述，证实杨浩于2018年1月经人介绍到XXX酒类配送公司上班，陈某安排其担任开州区XX片区业务员。从2018年3月起，杨浩开始独立负责开州区XX片区业务，主要负责在XX片区推销公司批发的产品、向客户送货、催收货款。一般来说，如果客户购货量大，公司会联系梁平啤酒厂直接运送到客户那儿，由客户将货款打入公司安排的张某甲（货款收取与开票专职人员）的个人银行账户内；如果客户购货量少，公司就直接从仓库发货，由负责该片区的业务员配送和收取货款，再由业务员转交给公司。其实，公司给客户留了张某甲的微信，要求客户通过微信转给张某甲，但是有些客户并未按照这个要求操作，会直接将货款支付给业务员，所以业务员就有机会直接收取货款。从2018年11月份开始，公司聘请了专门的财务人员对客户的进货和仓库保管、客户欠款进行对账。2019年4月份到5月份，财务人员对账时发现杨浩负责的片区下差货款，公司就去找客户催收，客户说欠不了那么多，然后公司就去问杨浩，杨浩也说客户是给了货款的，而且杨浩本人也承认他自己把货款挪用了，所以暂时交不出来。公司多次催杨浩补齐挪用的货款，杨浩说他将自己的房子抵押贷款来补齐，但他一直没有兑现。而在2019年5月底，杨浩又挪用了10多万元货款，一直不交出来。后来陈某多次催他，他才交出7万多元，后面多次向他催交，杨浩一直未归还。4.被告人杨浩的供述与辩解，证实自己于2018年1月份到XXX酒类配送公司上班，负责开车送货，4月份被公司调为XX片区业务经理，负责听装啤酒、瓶装啤酒销售和货款回收。从2018年5月到2019年4月期间是由其一个人开车送货并收货款。因为公司与各个乡镇的客户提前签订了销售合同，杨浩只需把货送到指定的合同客户点即可，2018年5月到2019年4月期间听装的啤酒、瓶装的大酒货款均由其收取，然后通过银行、微信、现金转交给公司出纳张某甲，张某甲每月统一开票。杨浩从2018年8月份开始挪用公司的货款，通过少交一部分货款的方式挪为己用，每次每个星期挪用1-3万元。2019年5月公司发现后，杨浩就无法挪用，才停止挪用。杨浩挪用货款后，于2018年至2019年5月期间在“闽台通”网络平台投资了90万元左右，于2018年10月为自己购买了一台11万元的江铃车，出借给朋友吴某甲10万元，赌博用了40多万元，其余的钱用于其还款和自己的生活开支。“闽台通”是吴某甲介绍给杨浩的，主要是充值卡、油卡，充值100元当200元用，必须在规定的时间内用完，以会员的方式入会，最低5000元可以注册一个会员，可以在平台商场上购物，购物有积分。会员每个月返800元至4800元的油卡和永辉超市的购物卡，交得多返得多，返17个月。杨浩经吴某甲介绍认识张某，于2018年1月至6月期间通过微信给张某转账，参与玩申博电子游戏。2019年5月份，公司发现杨浩挪用资金后，杨浩想通过赌博赢钱回来还给公司，其于5月23日到6月13日转账给甘某某，参与玩申博电子游戏。自己现在无力偿还挪用的资金。5.鉴定意见重邦司鉴字（2020）第201号司法鉴定意见书，证实经审计，杨浩共欠XXX酒类配送公司1825846.01元。6.视听资料、电子数据（1）杨浩手机电子数据，证实杨浩微信聊天、转账等情况。（2）讯问同步录音录像，证实办案民警讯问过程合法。上述证据经庭审举证、质证属实，且各证据能够相互印证，形成完整的证据链，本案事实清楚，证据确实充分。本院认为，被告人杨浩利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的事实及罪名成立，本院依法予以确认。被告人杨浩到案后如实供述自己的罪行，系坦白，依法可以从轻处罚。被告人杨浩自愿认罪认罚，依法可以从宽处理。关于被告人杨浩提出应从其挪用金额中扣除包装费以及重复签字的2018年8月品种酒的辩解意见。经查，XXX酒类配送公司在结算时，是根据送货单逐月清理，一月一份，并无重复，且在结算时已扣除包装返还费用。故被告人杨浩的该辩解不成立，本院不予采纳。关于辩护人提出对被告人杨浩从轻处罚的辩护意见，与庭审查明事实相符，本院予以采纳。根据被告人杨浩犯罪的事实、性质、情节以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第四十五条、第四十七条、第六十四条、第六十七条第三款及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下：一、被告人杨浩犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年六个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年6月19日起至2021年12月18日止。）二、责令被告人杨浩在本判决生效后十日内退赔重庆XX集团XXX酒类配送有限公司经济损失人民币182.584601万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向重庆市第二中级人民法院提起上诉，书面上诉的应当递交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  胡 丽人民陪审员  温光学人民陪审员  刘先茂二〇二〇年十月十六日书 记 员  王翠竹