广东省珠海市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2020）粤04刑终329号原公诉机关广东省珠海市香洲区人民检察院。上诉人（原审被告人）周史亮(别名周鼎腾)，男，1981年3月29日出生，汉族，本科文化，户籍地广东省珠海市香洲区。因本案于2018年11月21日被羁押并被刑事拘留，同年12月27日被逮捕。现羁押于广东省珠海市第一看守所。广东省珠海市香洲区人民法院审理广东省珠海市香洲区人民检察院指控原审被告人周史亮犯集资诈骗罪一案，于2020年7月23日作出（2019）粤0402刑初1110号刑事判决。原审被告人周史亮不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，审查上诉材料，讯问上诉人周史亮，认为事实清楚，决定以不开庭的方式进行审理。现已审理终结。原判决认定，2015年12月起，被告人周史亮与周某洁先后成立**基金公司、**金融服务公司等公司，在未取得监管部门颁发的金融许可证的情况下，以为**房地产开发有限公司（以下简称九江**公司）进行融资为名，通过互联网、微信及口口相传的宣传方式，在广东省珠海市香洲区、广东省中山市等地，向社会公众推销“**优享”“**豪享”“**恒享”“**超享”“**特享”等高息理财产品，并通过签订产品合同书的形式，向社会公众吸收存款，先后吸收王某萍、汪某成等70名集资参与人的款项共计人民币14887625.13元。后被告人周史亮与周某洁未将上述款项交给九江**公司，而是用于租赁场地、员工工资、向集资参与人返利和个人挥霍等。被告人周史亮等人向上述集资参与人返利人民币6725967.24元，其中尚有67名被害人未兑付数额为人民币8222287.83元。2018年11月21日，被告人周史亮被抓获。上述事实，有经过原审法庭审理举证、质证，查证属实的下列证据予以证实：1.证人周某洁的证言，主要内容为：2015年12月份我和周史亮在珠海横琴注册成立了第一家公司**基金公司，我担任法人代表，股东是我和周史亮，各占50%的股份。2016年又在横琴注册成立**金融服务公司，珠海市**投资有限公司，珠海**置业集团有限公司，珠海**理财有限公司，珠海**置业有限公司，后来还注册了珠海**置业有限公司，这几家公司的法人代表都是我本人，股东是我和周史亮，各占50%的股份。2017年在中山东区注册成立了**咨询有限公司，2018年在广州成立广州**财税咨询有限公司，2018年在东莞还成立了办事处，这三个外地的公司都是作为分公司，我和周史亮各占50%的股份，另外珠海**财富管理有限公司也是分公司，公司的法人代表之前是陈某晖，我和周史亮各占50%的股份。在珠海这几家公司的财务都是彭某娟。我在公司担任法人，负责人是周史亮，中山的负责人是徐某聪，广州的负责人是陈某东。负责金融业务的主要都是周史亮，他下面有个姓赖的经理，他们主要负责介绍客户投资公司的理财产品。公司的经营模式就是通过微信公众号向社会人员发售理财产品的方式募集资金，然后再把融到的资金贷给有需要的公司获取利息，从这里面赚取利息差来盈利。后期由于经营问题导致无法偿还投资人的本息。公司进行集资活动没有经过相关国家金融主管部门批准。2013年周史亮欠我的钱没法还，后来周史亮找到我问我是否想创业，我就答应了。然后在2015年就开始设立**基金公司，但周史亮说他进入了“黑名单”不能担任法人代表，我就答应了用我的姓名做法人代表。2016年拱北**4A办公场所装修好后，周史亮就说把公司交给他就行了，然后就陆续成立了后来的几家公司。2018年2月份公司就把金融服务业务全部迁到**大厦**室办公。我平时很少回公司，我在2016年以法人代表的身份去江西九江**房地产有限公司与该地产公司签订过一个融资授权书和投资协议，就是江西九江**房地产有限公司以江西九江市********侧“**竣园”的房屋为抵押向我们公司进行融资的合同。但没有存在合同所约定的融资行为，因为我的手机会收到公司账户的资金变动信息，但我一直没有看到过有大笔资金转去江西。我签了融资授权书和投资协议后，我及**金融服务公司是没有再派人去江西跟进这件事，**金融服务公司及**基金公司也没有资金到九江**公司。当时和江西九江**房地产有限公司与该地产公司签的融资额是4000万，我问过周史亮和江西九江**房地产有限公司与该地产公司的合作的事，周史亮说资金还不够，要继续融资。公司对外宣传与江西九江**房地产有限公司开发的“**竣园”的房屋为抵押，推出了“**优享产品”“**恒享产品”“**超享产品”的理财产品，理财期限分别是3个月、6个月、12个月。利率我不清楚。公司在接受客户投资时会与客户签订一份投资合同，合同会详细写明权利义务及收益等。融资的钱用于交租金、员工工资等，其他钱去哪我不清楚。账户平时是彭某娟在管，彭某娟离开公司后就由周史亮来管。**基金公司的资金往来流水显示以“备用金”或“转回备用金”的形式多次将钱转入我个人银行账户都是周史亮或我本人让公司财务彭某娟转入我个人账户的，是没有发票给回财务的。2017年4月份周史亮让我用“备用金”32万元人民币买了一辆保时捷卡宴轿车，入了我个人的户，该车我和周史亮都会使用，车牌号是粤T*****,2018年5月份我将该车开去吉大九洲大道一金融公司抵押了10万元人民币，我将这10万元转回珠海**股权投资基金有限公司的账户了。2017年至2018年间，周史亮让公司财务将约30万以“备用金”的形式转入我个人银行账户，让我帮他还债，我代周史亮将这些钱转给一位姓何的账户，是东莞的账户。我自己也会因为需要用钱让财务彭某娟将**基金公司的钱转入我个人银行账户，用作个人周转，但具体数目我记不清楚了。到了2018年5月份，周史亮对我说公司的资金周转出现问题了，让我想办法。于是我就将用“备用金”购买的小汽车拿去抵押然后将钱转回公司账户，另外我平时也从公司的账户以“备用金”等形式取钱出来周转，我就把钱转回公司的账户。因为有部分投资者的钱到期了，无法兑现，所以出现资金周转困难。融资来的钱用作办公场所的租金，工作人员工资，购买车辆等办公设备，还有周史亮和我也以“备用金”的形式取走了部分钱。**基金公司没有将钱转去九江的房地产公司。公司用钱搞了一个**培训之类的机构。公司主要通过互联网，例如微信公众号及公司网站对外宣传。**基金公司、**金融服务公司等公司的实际控制人都是周史亮，我和周史亮所有在珠海的公司在珠海就两个办公地点，一个是拱北**路的**4楼，另一个在吉大**大厦**楼，至于这些公司的人员怎样管理和办公我不清楚，都是周史亮在管理。这些公司中，主要是**基金公司有收入，因为所有投资者的钱都是转入**基金公司的账户，另外**财富管理有限公司对外提供服务，有少量的服务费，但该公司收入很少的，不够支付该公司的正常运作的，要正常运作还是要靠**基金公司账户转资金给他们。上述公司会计只有一名，就是彭某娟。**基金公司的出纳是邵某玲，其他公司由于资金往来较少，财务上的事都由邵某玲及另一财务人员搞掂。投资者返息(利)返本只用**基金公司这账户。八家公司都在银行开了账户，主要只有**基金公司的账户有收入，也就是所有投资人的钱都会入到这个账户，然后其他账户要用钱就从**基金公司的账户转过去，投资者返利也是用这个账户。员工入职时受聘的是哪个公司的，发工资时就用哪个公司的账户。公司员工同时也投资了公司的产品的，“返息”“返本返息”是投资收入，“福利金”“工资”“薪酬”等是工资及福利收入。在银行流水中的备注栏里都有备注清楚了。中山、广州分公司人员的工资及场所租金，办公经营等是从**金融服务公司的账户里出的，而**金融服务公司账户的钱都是从**基金公司的账户里转过来的。证人周某洁辨认出周史亮。2.证人彭某娟的证言，主要内容为：我在珠海**理财有限公司、**基金公司、**金融服务公司做会计，2018年6月份辞职。三家公司的法人代表是周某洁，股东有周某洁和周史亮两人，实际经营人、负责人是周史亮。公司开展的业务主要就是向社会不特定的人员进行融资，我听公司老板周某洁和周史亮老板称，公司再把融资来的钱投资到江西九江**房地产有限公司。我听周某洁和周史亮说过，**基金公司融资3000万元给江西公司，**基金公司就可以拿到约600万元左右的利息。**基金公司、**金融服务公司推出来的理财产品有“**优享”“**豪享”“**恒享”“**超享”“**特享”五个理财项目，这两间公司除了在吉大有办公场所外，还在中山、广州两地成立了两间分公司，也有办公场所，三间公司各自招聘业务员，再经过业务员介绍、宣传**基金公司、**金融服务公司的理财产品，公司向投资者作出承诺，投资资金有保障，资金用于投资江西房地产公司项目，公司会以江西九江市********侧“**竣园”的房屋为抵押担保。公司已经事前设计并打印好了空白的格式合同书，业务员一般持这些空白格式合同书去宣传介绍公司的理财产品，投资者决定投资购买后，公司就会提供一个公司账户给投资者，投资者就会到银行转账投资款到公司的账户，或者直接在公司用公司P0S机刷卡转账给公司，公司确认收到投资款后，就会跟投资者签订一份《产品合同书》，一式三份，投资者持一份，公司持两份。《产品合同书》约定，投资者作为甲方(出借人)，**基金公司作为乙方(借款人)，**金融服务公司作为丙方（居间方、服务方)，投资者出借资金给**基金公司、**金融服务公司，双方约定，**基金公司、**金融服务公司支付一定的利息给投资者，到期还本付息，公司会以江西九江市********侧“**竣园”的房屋为抵押担保。公司收款账户收入的钱几乎都是投资人的投资款，虽然有一小部分的收入项是周某洁和周史亮转来的钱，但他们两人转账进来的钱过一会又转账回去他们那里了。他们说这样可以增加账户的交易流水，有利于向银行贷款。从2016年6月份到2018年7月，投资者转账进来大概有1000万左右，但前期投资者投资的钱几乎都已经到期兑付了，大概还有500万元的投资者投资资金还没有兑付。公司收款账户支出的钱，一是几间公司租赁办公场所的租金、水电费，包括广州、中山这两间分公司的租金，大概每个月要30多万元左右的支出；一是几间公司的员工工资、社保费，大概每个月要40多万元的支出，还有一部分是周某洁和周史亮等公司领导的接待、出差等报销，还有一部分的钱就是我们财务人员按照周某洁和周史亮的授意，以备用金转账的形式把钱直接转账给他们两个人的私人账户，供他们自己使用。我认为他们两人都把钱拿去自己私人用了，根本就没有用到公司的日常开支上去，他们两人一般都是以招待他人、做项目为借口向我们财务支钱，我们问他招待什么人、做什么工程，他们也说不上来。之后，他们两人根本就不说借口，直接命令我们财务人员转账给他们。在我经手的这两年左右的公司财务中，根本没有转资金到江西房地产公司那里去，从公司账户交易流水中也看不出有资金转到江西房地产公司那里去。周某洁从公司账户上大概拿走有三四十万元钱，这部分钱不包括周某洁拿单据报销的那部分钱和他自己的工资，这笔钱我们可以从公司账户的交易流水中可以看出来，就是转账给周某洁的个人账户里面的那部分钱；周史亮大概也有三四十万元钱，这部分钱也不包括周史亮拿单据报销的那部分钱和他自己的工资，这笔钱我们也可以从公司账户的交易流水中可以看出来，就是转账给财务邵某玲的个人账户里面的绝大部分钱，邵某玲再把钱转给周史亮。**金融公司、**基金公司与江西九江**房地产有限公司签订的融资授权书和投资协议，周某洁和周史亮平时存放在公司财务室的保险柜里，同公司的营业执照、公章等资料放在一起。大概在2018年4月左右，周史亮陆续将里面的融资授权书、投资协议、营业执照、公章等资料拿走了，我离职后把保险柜的钥匙交给了周某洁。证人彭某娟辨认出周史亮。3.证人邵某玲的证言，主要内容为：2016年我入职珠海**理财服务有限公司，做财务工作，2017年接触**基金公司和**金融服务公司，这三间公司的老板都是周某洁和周史亮。这几间公司开展的主要业务就是向客户融资，再把融资的钱投资到江西九江房地产公司，但我在公司近两年时间，没有看到公司把客户的资金转到江西九江房地产公司。公司接收客户投资款只有一个银行账户，账户收入的钱几乎都是客户的投资款；账户的支出主要是几间公司的租金、水电费、办公费、员工工资，还有就是周某洁和周史亮的备用金支出。公司的收入主要是客户的投资款，有时周某洁和周史亮看到账户里面没有钱急需发工资、交租金时，就会转一些钱来救急。备用金是周某洁和周史亮急需用钱时，直接划转账给他们，没有任何收据、发票之类的单据，至于他们拿去做什么，我不清楚，当时会计还跟我说过后会补些收据、发票回来，但一直都没有补回来。这两年，周某洁以备用金的形式支取资金大概有四五十万元，直接转账到周某洁的银行账户上；周史亮也是四五十万元，一般是我先把钱转到我个人银行账户里，然后我再把钱转账到周史亮的账户里。4.证人陈某栋的证言，主要内容为：我是江西九江**公司的总经理，2016年初，我公司资金周转困难，于是向社会发出融资的信息，后经人介绍，2016年中，珠海一行三人找到我公司，其中一名男子姓周，跟我们洽谈融资的事宜。后经过洽谈、商量，我公司跟姓周的**基金公司签署了一份《项目投资协议书》。约定我公司作甲方，以“**竣园”小区的商品房作为抵押，给乙方**基金公司发行人民币3000万元的融资理财，由乙方自主经营操作。甲方按投资总额的18%（年）作为乙方的投资回报，甲方需支付乙方人民币16万元作为项目的服务费用等等。协议签订后，我们双方就没有见过面，只是在电话、微信上联系、沟通，我们公司前后催了对方十来次，叫他们尽快把融资款给到我们公司，但他们都称在筹集资金中，之后这融资项目就不了了之了。我们也没有把“**竣园”的房地产抵押给对方，对方也没有融资给我们公司。证人陈某栋辨认出周某洁就是跟其洽谈融资项目的周姓男子。5.被害人王某萍、汪某成、吴某新、何某珊、黄某燕、马某群、谭某廉、陈某琳、肖某琴、李某龙、张某敏、张某廷、朱某敏、邹某霞、邹某湘、赵某琳、向某娜、黄某仪、杨某璐、祁某焜、曾某明、吴某辉、谢某勇、黄某锦、龙某玉、周某豪、刘某艳、曾某香、邓某成、苏某强、陈某芝、叶某萍、林某梅、关某英、叶某宏、黄某珍、胡某娟、肖某琴、黎某君、蒙某勇、余某鸾、陈某群、黄某康、张某英、梁某梅、谭某晟、郑某霞、臧某会、李某丽、刘某莲、叶某波、周某望、王某莲、章某湘、陈某坤、苏某芬、李某祥、何某婕、莫某东、罗某芸、崔某贞、廖某群、黄某霞、蔡某霞、于某敏、杨某勇、林某嘉、童某芳的陈述、辨认笔录、接受证据材料清单、产品合同书及房产证、身份证复印件、银行账户交易明细、中国银联签购单、关于客户出借资金回款承诺书、电子回单等证据，证明上述集资参与人投资及损失情况（具体见附表）。6.调取证据通知书、调取证据清单、函告、项目投资协议书，证明：**基金公司与九江**公司签订项目投资协议，双方约定由九江**公司提供该小区房产作为抵押，给**基金公司发行人民币3000万元的融资理财。九江**公司向周某洁提供了该公司房产开发的“五证一本”复印件，但后来没有与周某洁联系，周某洁也未办理抵押，九江**公司未收到款。项目投资协议书签订时间为2016年7月27日，约定合作期限为两年。7.协查回函，证明：中国银行业监督管理委员会珠海监管分局办公室经查询中国银行业监督管理委员会许可证信息管理系统，**基金公司、**金融服务公司等公司未取得银监部门颁发的金融许可证。8.搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单，证明:公安人员对**金融服务公司的办公场所进行搜查，查获并扣押**基金公司、**金融服务公司等多个公司的印章16枚，周某洁私章1枚，产品合同书七十一本。9.调取证据通知书、调取证据清单、银行账户开户资料及交易明细，**基金公司POS机账户登记资料、绑定银行账户交易明细，证明：**基金公司、**金融服务公司、珠海市**投资有限公司、珠海**置业集团有限公司、珠海市**财富管理有限公司、珠海****文化发展有限公司、珠海**培训管理有限公司、珠海**理财服务有限公司、周某洁、邵某玲等银行账户交易情况。经对上述涉案银行账户流出资金分析，（1）相关涉案人员、单位流入邵某玲建设银行622*************293账户436万元余元，用于公司日常运营支出（租金、物业管理费、话费、花卉租赁、装修报销等）118万余元，其他流出（无法查明用途）120万余元。（2）**基金公司建设银行440********600000023账户，用于还本付息支出952万余元，员工工资薪金、福利金发放23万余元，日常运营支出（会费、法律顾问费、租金、花卉租金等）10万余元，其他流出34万余元。（3）**基金公司建设银行POS账号900********0011账户，其他流出35万元。（4）相关涉案单位流入珠海**理财有限公司建设银行440********600000027账户226万元余元，该账户用于员工工资薪金、提成、福利金发放115万余元，日程运营支出（租金、物业管理水电费、话费、花卉租赁、装修等）88万余元，其他流出18万余元。（5）相关涉案人员、单位流入珠海**置业集团有限公司建设银行440********600000028账户398万余元，用于购买汽车尾款支出19.8万元（珠海市易兴行汽车销售有限公司），其他流出5万余元。（6）相关涉案人员、单位流入珠海市**财富管理有限公司建设银行440********600000058账户18万余元，用于支付员工工资薪金、佣金、福利金发放18万余元，日常运营支出（花卉租金、税款等）3万余元，其他流出2万余元。（7）相关涉案人员、单位流入**金融公司建设银行440********600000029账户676万余元，用于投资人返利102万余元，付款买车定金款2万（珠海市易兴行汽车销售有限公司），日常支出（租金、物业管理费、话费、花卉租赁、装修等）244万余元，员工工资薪金、提成、福利金发放215万余元，其他流出112万余元。（8）相关涉案人员、单位流入珠海****文化发展有限公司建设银行440********600000020账户130万余元，用于支付员工工资薪金、佣金、福利金发放16万余元，日常运营支出（花卉租金、税款、环球华裔小姐三成授权费等）5万余元。（9）相关涉案人员、单位流入珠海**培训管理有限公司建设银行440********600000211账户24万余元，用于支付员工工资薪金、佣金、福利金发放5万余元，日常运营支出（花卉租金、税款、装修工程、租金押金等）5千余元。10.调取证据通知书、调取证据清单、工商登记资料等证据，证明：（1）**基金公司的法定代表人为被告人周史亮，股东为周某洁和周史亮。（2）**金融服务公司的法定代表人为被告人周史亮，股东为**基金公司、周某洁和周史亮。（3）珠海市**资产管理有限公司（后变更为珠海**置业集团有限公司）股东为周某洁、周史亮、**基金公司。周某洁是珠海**理财服务有限公司、珠海**置业有限公司的法定代表人。11.调取证据通知书、调取证据清单、**大厦物业租赁合同，证明：2017年11月8日开始，**金融服务公司租赁珠海市********曾3-10单元作为办公场所，月租金人民币65531.7元。12.**集团微信公众号内容截图、产品合同书，证明**基金公司通过微信公众号进行宣传的情况。13.专项审计报告[中兴财光华（粤）审专字（2019）第01263号]，主要内容为，审计确认，（1）**基金公司中国建设银行账号440********600000023为本案吸收存款的账户。截止2016年01月20日至2018年12月21日，该账号共流入金额合计33747707.89元人民币。其中：①投资人直接转入金额合计为14514173.25元人民币（已报案投资人直接转入金额合计为6652625.00元人民币；待确认投资人直接转入金额合计为7861548.25元人民币）；②投资人通过**基金公司P0S机商户编号900********0011P0S机交易转入金额合计为12002890.04元人民币；③涉案相关人员、单位转入金额合计为7230644.60元人民币。截止2016年01月20日至2018年12月21日，该账号向已报案的投资人共返利5311965.11元人民币。（2）**基金公司P0S机商户编号900********0011为本案吸收存款的账户。此账户资金汇总后，流入**基金公司中国建设银行账号*******。截止2017年12月1日至2018年6月14日，该P0S机共流入金额合计8220050.26元人民币。其中：投资人流入金额合计为8220050.26元人民币（已报案投资人流入金额合计为6420000.13元人民币，待确认投资人流入金额合计为1800050.13元人民币）。（3）审计未发现**金融服务公司中国建设银行账号********收到投资人转入资金款项。截止2016年2月6日至2018年12月21日，该账号共流入金额合计6783048.99元人民币。其中：①涉案相关人员、单位转入该账号金额合计为6765745.76元人民币；②其他流入金额合计为17303.23元人民币。截止2016年2月6日至2018年12月21日，该账号向已报案的投资人共返利1022702.50元人民币。（4）委托人提供的已报案投资人审计汇总的投资金额合计为13642625.13元人民币，已返利总额为6334667.61元人民币，未兑付投资金额为7307957.52元人民币。14.专项审计报告[中兴财光华（粤）审专字（2020）第01006号]，主要内容为，审计确认，（1）涉案相关人员（单位）的银行账户流入周某洁的5个银行账户的流入金额合计为8321278.90元人民币，涉案相关人员（单位）的银行账户流出周某洁的5个银行账户的流出金额合计为8338216.77元人民币。（2）涉案相关人员（单位）的银行账户流入周史亮的2个银行账户的流入金额合计为585276.90元人民币，涉案相关人员（单位）的银行账户流出周史亮的2个银行账户的流出金额合计为410800.00元人民币。15.补充审计说明，主要内容为：补充审计确认李某贞（已报案投资人）增加投资金额50000.00元，调整后投资金额合计为130000.00元，损失金额为71483.64元；林某嘉（新增报案投资人）投资金额60000.00元，损失金额60000.00元；蔡某霞（新增报案投资人）投资金额150000.00元，损失金额150000.00元；于某敏（新增报案投资人）投资金额100000.00元，损失金额100000.00元；杨某勇（新增报案投资人）投资金额50000.00元，损失金额50000.00元.16.抓获经过，证明被告人周史亮被抓获的时间、地点。17.人员基本信息，证明被告人周史亮的身份情况。18.现场检测报告书，主要内容为，被告人周史亮尿检的情况。19.情况说明，主要内容为，公安机关对本案相关情况的说明。20.上网追逃人员登记表、撤销表，证明被告人周史亮于2018年7月23日被公安机关上网追逃。21.被告人周史亮的供述与辩解，主要内容为：我跟周某洁之前在珠海注册经营了好几间公司，分别是**基金公司、**金融服务公司、珠海**理财服务有限公司等，在拱北**中心4A、吉大**大厦**楼等地租用场地办公，向社会推销我们公司的理财产品。另外，我和周某洁还注册成立了珠海**置业集团有限公司、中山市**财税咨询有限公司、广州市**财税咨询有限公司。我们成立上述公司主要是代销基金、海外保险等理财产品，还有就是宣传、销售我们公司自己推出来的理财产品。我们公司早在2016年5月份就推出自己的理财产品，主要有“**优享”“**豪享”“**恒享”“**超享”“**特享”五个理财项目。我们公司在经营早期，大概在2015年、2016年左右的时候，在珠海的拱北、吉大等地租用场地设立办公场所，这两间公司都有负责人，然后负责招聘财务人员和业务员，对业务员进行简单培训后，再由业务员介绍、宣传我们公司的理财产品，发展潜在的投资客户，招聘回来的财务人员主要是管理公司的财务。我们公司已经事前设计并打印好了空白的格式合同书《产品合同书》，业务员一般持这些空白格式合同书去宣传介绍我们公司的理财产品，里面的内容有产品的详细情况介绍，还有担保物的详细说明。投资者有意购买我们公司的理财产品后，就会跟我们公司签订《产品合同书》，该《产品合同书》一式两份，投资者持一份，我们公司持一份，并把投资款通过银行或我们公司的POS机刷卡转账到我们公司的银行账户里面。我跟周某洁等人制定了统一的宣传内容，内容大概是我们公司对外实施融资，现有五种理财产品推出，这五种理财产品有五种不同的融资期限，放出的利息也不同，同时向投资者作出承诺，保证投资资金的安全。投资者的资金用于投资江西九江**公司的房地产项目，我们公司还会以江西九江市********侧“**竣园”的房屋为抵押担保。我们公司在2016年7月份的时候跟江西九江**公司签订了一份《项目投资协议书》，双方约定，江西九江**公司以江西九江市********侧“**竣园”的房屋作为抵押，授权我**基金公司融资人民币3000元给对方江西公司，江西九江**公司则按照投资总额的18%一年作为我们公司的回报，另外，江西公司还须支付16万元人民币给我们公司作为该项目的服务费。我们公司是否把销售理财产品的资金融资给江西九江**公司我不是很清楚，因为公司的资金都是由周某洁掌握调度的。销售理财产品的资金用于何处我也不是很清楚。我以备用金的形式向公司财务支取的资金主要是我用于接待、采购等用途，前后大概有20万元左右。我们公司没有取得国家有关部门所颁发的金融牌照或者金融业务经营许可证。2013年我曾经向周某洁借钱，一直没能还他，周某洁就提议说我们一齐开公司，他出资开办公司，然后把公司给我管理，我就同意了。2015年12月份周某洁就注册了第一家公司**基金管理公司，公司由我管理，周某洁给50%的股份给我，也就是说我不出用钱就可以占50%的股份。由我负责全面工作，有事情我会向周某洁汇报，例如要向社会推广理财产品必须要周某洁同意。2016年去江西签融资授权书和投资协议我没有去，具体我不清楚周某洁和谁去的。2016年在拱北**路**公司办公地，周某洁把与江西九江**房地产有限公司签订的融资授权书和投资协议书给我，让我和金融部去策划如何开展融资。然后我就和金融部去策划开展融资工作。融资的钱用于交租金、员工工资等，还有平时的开支等。账户平时是彭某娟在管，彭某娟和邵某玲离开公司之后是周某洁在管理财务。我没有具体经手的客户。2017年下半年公司每月给我3000元工资，2018年1月份开始公司每月给我1万元工资。工资都作生活费用了。我以“备用金”的形式从公司的账户拿钱，都用在公司的应酬、办公用品采购等。我要用钱时我就会让财务人员彭某娟或邵某玲把钱转到我个人账户，应该是邵某玲先把我要用的备用金转入她的个人账户然后再转我。保时捷卡宴轿车是周某洁自己购买的，我没有让周某洁买过车，那车平时周某洁在用，偶尔我也会用。我有让周某洁帮我还债给东莞姓何的，我让周某洁直接把钱转入姓何的东莞账户，是分多次还的，总金额是30万左右，但我没有让周某洁用公司的备用金，我是私人向周某洁借的，后来我要给周某洁还钱时，周某洁让我直接把钱转回公司的账户，然后我就分几次将约30万转回公司的账户。公司的下属如果有事情是先向我汇报，我拿不定主意的事件或重大事件我再向周某洁汇报。因为我是公司的负责人，周某洁是公司的老板、法人代表。2018年7月份时，公司在**大厦**楼的办公点没交租金，公司的员工也离职了，物业说不交租金就要锁门，于是我就把放在保险柜的公司公章等物全部拿回家了。2018年11月21日，民警对我的住处进行搜查，搜出的16枚公章和1枚周某洁的私章。但公司的U盾和账户密码都在周某洁那里，周某洁是公司是法人代表，银行账户的资金变动情况是绑定周某洁的手机号，周某洁随时可以登录公司的银行账户，所以我说公司的财务及会计离职后是周某洁在管理财务。2018年7月份，由于公司无法偿还部分投资者的投资，投资的客户找到公司在**大厦的办公地点，由于我和周某洁都是公司的股东，客户要求我和周某洁给他们写份“保证书”并签名，后来周某洁就把他的私章给我，让我在“保证书”上盖印，周某洁把他的私章给我后就没和我见过面，所以我就把他的私章也带回家了。我和周某洁经营、管理的公司里，只有**基金公司的账户有收入，接收投资者的钱。员工入职不同公司的，入职时是哪个公司，发工资就用哪个公司的账户。**金融公司是专门与分公司对接的，分公司有业务向总公司汇报时，是先向**金融公司专门负责的人汇报，工作人员再将事项汇报给**金融公司负责人，负责人将向我或周某洁汇报。根据以上事实和证据，原判决认为被告人周史亮以非法占有为目的，伙同他人使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已经构成集资诈骗罪。公诉机关指控被告人周史亮的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，但指控集资诈骗具体数额的证据不足，原审法院依据查明的事实及在案的证据予以认定。被告人周史亮如实供述自己的主要犯罪事实，依法可以从轻处罚。原审法院遂依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第六十七条第三款、第六十四条的规定，作出如下判决：一、被告人周史亮犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币八万元。二、责令被告人周史亮退赔被害人王某萍等人的经济损失。（详见附表，如相关涉案人员已经退赔的数额，在被告人周史亮的退赔数额中予以相应扣减）针对以上判决，上诉人周史亮提出其行为不应认定为集资诈骗，因为其既没有非法占有投资款的故意，也不知道周某洁未将集资的款项转给江西九江**公司，也不清楚集资款的用途，其行为应当认定为非法吸收公众存款罪；其在共同犯罪中所起作用相对较小，应当认定为从犯，原判决对其量刑过重的上诉理由，请求本院查明事实，公正判决。经审理查明，原判决认定的事实清楚，采信的证据确实、充分，本院予以确认。关于上诉人周史亮提出其行为不应认定为集资诈骗，因为其既没有非法占有投资款的故意，也不知道周某洁未将集资的款项转给江西九江**公司，也不清楚集资款的用途，其行为应当认定为非法吸收公众存款罪的上诉理由，经查：1.上诉人周史亮等人采用欺骗手段向社会公众融资。一是，上诉人周史亮等人以九江**公司的房产作为抵押物，向社会公众融资，但周史亮等人并未取得上述房产的抵押权。二是，周某洁与九江**公司于2016年7月签订项目投资协议，并约定合作期限为两年，但协议签订后一直未能履行。2.上诉人周史亮等人取得本案被害人的投资款后，既未依照约定将吸收的款项交给九江**公司，又未将款项用于具体的生产经营活动。3.上诉人周史亮等人归还本息主要通过借新还旧来实现。4.上诉人周史亮等人对集资款使用的决策极度不负责任。5.上诉人周史亮对于**基金公司并未取得江西九江**公司房产的抵押权及集资款用途是知情的，其与周某洁构成共同犯罪。综上，原判决根据在案事实和证据，对于该问题所作的评析，符合法律规定，本院予以赞同，不再赘述。上诉人周史亮的行为应认定为以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，已经构成集资诈骗罪。故对上诉人周史亮所提该上诉理由不予采纳。关于上诉人周史亮提出其在共同犯罪中所起作用相对较小，应当认定为从犯，原判决对其量刑过重的上诉理由，经查，上诉人周史亮身为**基金公司、**金融服务公司股东，负责公司日常经营管理，具体负责非法集资事务，并且以备用金为名多次提取投资款使用，其在本案集资诈骗犯罪中起组织、策划及具体实施等作用，在共同犯罪中起主要作用，是主犯，其与周某洁只是分工不同，但二人相互配合，共同组织、策划、实施犯罪，不能认定其所起作用相对周某洁较小，其不应当认定为从犯。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条的规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。原判决根据上诉人周史亮犯罪的事实，犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，对其量刑适当。故对上诉人周史亮所提该上诉理由不予采纳。本院认为，原判决认定事实和适用法律正确，量刑适当，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项的规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长  谢志刚审判员  汤薇乔审判员  李 莉二〇二〇年十月二十三日书记员  潘雪桢附相关法条：《中华人民共和国刑法》第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。