福建省莆田市涵江区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）闽0303民初3793号 原告：陈文星，男，1973年9月18日出生，汉族，住福建省莆田市涵江区新县。 委托诉讼代理人：黄金炎。 被告：刘冰珊，女，1985年3月23日出生，汉族，住福建省莆田市涵江区。 原告陈文星诉被告刘冰珊民间借贷纠纷一案，本院于2020年9月8日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告陈文星的委托诉讼代理人黄金炎、被告刘冰珊均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 陈文星向本院提出诉讼请求：1.判决刘冰珊立即偿还借款本金5万元，并支付该款自2019年2月13日起至还清之日止按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的四倍计算利息；2.本案诉讼费由刘冰珊承担。事实与理由：因资金周转需要，刘冰珊于2016年9月12日向陈文星借款5万元，双方约定月利率3%，此有刘冰珊出具给陈文星收执的由刘冰珊亲笔书写的《借条》一份为凭，之后刘冰珊只按照约定支付利息至2019年2月12日止。现陈文星需要资金，要求刘冰珊偿还借款本息，但刘冰珊以各种理由推诿不还，已侵犯到陈文星的合法权益。 刘冰珊辩称，借款本金不是5万元，实际就收到陈文星借款48500元。2019年2月份双方商讨此后刘冰珊只归还陈文星借款本金，不归还利息。至今刘冰珊已归还陈文星4.2万元，其中相应利息应当予以抵扣。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证，对当事人无异议的证据，本院予以确认，并在案佐证。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2016年9月12日，刘冰珊向陈文星出具一张《借条》，载明：“本人刘冰珊身份证号码350321198503××××今收到陈文星350321197309××××的借款人民币50000元整（伍万元整）利息按月利率3%计算。立此为据借款人：刘冰珊2016年9月12日”。同日，陈文星通过中国建设银行向刘冰珊转账48500元，交易备注为：“款已转，本月利息已扣”。2016年10月12日、11月13日、12月13日、2017年1月13日、2月13日、3月14日、4月15日、5月22日、6月15日、7月17日、8月15日、9月27日、10月23日、2018年1月6日、2月3日、2月14日、4月2日、5月31日刘冰珊通过微信在上述各日分别向陈文星各转账1500元。2019年3月31日、4月1日刘冰珊通过中国建设银行向陈文星转账1300元、1700元。2019年5月2日、6月5日、7月1日、8月4日份，刘冰珊在上述各日通过中国建设银行向陈文星各转账3000元。以上刘冰珊共计还款4.2万元。 本院认为，虽然刘冰珊于2016年9月12日向陈文星出具的《借条》中载明借款本金5万元，但陈文星于当日的转账金额中直接预扣1500元作为利息，仅向刘冰珊交付借款48500元，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释[2020]6号）第二十七条规定，本案实际借款本金为48500元。双方书面约定借款月利率3%高于法定保护限度，对超出法定保护利率部分的利息，本院不予支持，本案借款利率应调整为陈文星起诉时一年期全国银行间同业拆借中心发布的贷款市场报价利率的四倍，即月利率为3.85%×4倍÷12个月≈1.28%（四舍五入）。另根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”由于没有证据证明刘冰珊归还的款项包含多少利息和本金，且双方对还款的顺序没有约定，根据上述规定，刘冰珊归还的款项应先抵充利息，再抵充借款本金。刘冰珊于2016年10月12日归还1500元，本金48500元从2016年9月12日起计息至2016年10月12日共计1个月又1天，即1.03个月，利息为48500×1.28%×1.03=639元，已付1500元，扣除利息639元，余861元用于抵扣本金，尚欠本金47639。本金47639元从2016年10月13日起计息至2016年11月13日共计1个月又1天，即1.03个月，利息为47639×1.28%×1.03=628元，已付1500元，扣除利息628元，余872元用于抵扣本金，尚欠本金46767元。……以此类推计算，截止2019年8月4日，刘冰珊尚欠陈文星借款本金22579元（具体计算图表附后），故刘冰珊应归还陈文星借款本金22579元及该款自2019年8月5日起至还清之日止按月利率1.28%计算的利息，对陈文星主张超过部分，不予支持。刘冰珊辩称双方协商自2019年3月起刘冰珊每月仅须归还陈文星借款本金3000元，无须支付利息，该辩解意见依据不足，本院不予采信。 依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条、《中华人民共和国合同法》第六十条、第二百零五条、第二百零六条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释[2020]6号）第二十六条、第二十七条、第三十二条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款及《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条规定，判决如下： 一、刘冰珊应在本判决生效之日起五日内归还陈文星借款本金22579元及该款自2019年8月5日起至还清之日止按月利率1.28%计算的利息； 二、驳回陈文星的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费1175元，减半收取587.5元，由陈文星负担348.5元，由刘冰珊负担239元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省莆田市中级人民法院。 审判员  郭玉华 二〇二〇年十月十四日 书记员  陈佳嫆 附表刘冰珊还款中付息还本情况表                            日期                       期间（月）                       还款金额（元）                       付息（元）                       还本（元）                       剩余本金（元）                       备注                               2016.9.12                                                                                                               48500                                                     2016.10.12                       1.03                       1500                       48500×1.28%×1.03=639                       1500-639=861                       48500-861=47639                                                     2016.11.13                       1.03                       1500                       47639×1.28%×1.03=628                       1500-628=872                       47639-872=46767                                                     2016.12.13                       1                       1500                       46767×1.28%×1=599                       1500-599=901                       46767-901=45866                                                     2017.1.13                       1                       1500                       45866×1.28%×1=587                       1500-587=913                       45866-913=44953                                                     2017.2.13                       1                       1500                       44953×1.28%×1=575                       1500-575=925                       44953-925=44028                                                     2017.3.14                       1.03                       1500                       44028×1.28%×1.03=580                       1500-580=920                       44028-920=43108                                                     2017.4.15                       1.03                       1500                       43108×1.28%×1.03=568                       1500-568=932                       43108-932=42176                                                     2017.5.22                       1.23                       1500                       42176×1.28%×1.23=664                       1500-664=836                       42176-836=41340                                                     2017.6.15                       0.77                       1500                       41340×1.28%×0.77=407                       1500-407=1093                       41340-1093=40247                                                     2017.7.17                       1.07                       1500                       40247×1.28%×1.07=551                       1500-551=949                       40247-949=39298                                                     2017.8.15                       0.93                       1500                       39298×1.28%×0.93=349                       1500-349=1151                       39298-1151=38147                                                     2017.9.27                       1.4                       1500                       38147×1.28%×1.4=684                       1500-684=816                       38147-816=37331                                                     2017.10.23                       0.87                       1500                       37331×1.28%×0.87=416                       1500-416=1084                       37331-1084=36247                                                     2018.1.6                       2.43                       1500                       36247×1.28%×2.43=1127                       1500-1127=373                       36247-373=35874                                                     2018.2.3                       0.9                       1500                       35874×1.28%×0.9=413                       1500-413=1087                       35874-1087=34787                                                     2018.2.14                       0.37                       1500                       34787×1.28%×0.37=165                       1500-165=1335                       34787-1335=33452                                                     2018.4.2                       1.6                       1500                       33452×1.28%×1.6=685                       1500-685=815                       33452-815=32637                                                     2018.5.31                       1.97                       1500                       32637×1.28%×1.97=823                       1500-823=677                       32637-677=31960                                                     2019.3.31                       10                       1300                       31960×1.28%×10=4091                       4091-1300=2791                       31960                       欠息2791元                               2019.4.1                       0.03                       1700                       31960×1.28%×0.03=12                       2791+12-1700=1103                       31960                       欠息1103元                               2019.5.2                       1.03                       3000                       31960×1.28%×1.03=421                       3000-1103-421=1476                       31960-1476=30484                                                     2019.6.5                       1.1                       3000                       30484×1.28%×1.1=429                       3000-429=2571                       30484-2571=27913                                                     2019.7.1                       0.87                       3000                       27913×1.28%×0.87=311                       3000-311=2689                       27913-2689=25224                                                     2019.8.4                       1.1                       3000                       25224×1.28%×1.1=355                       3000-355=2645                       25224-2645=22579                                                     注：刘冰珊归还款项，按其还款时间节点，先归还利息，多出来的归还本金。（一个月按30天算，期间计算保留两位小数，金额保留整数，按四舍五入的方式计算）                一、本案所适用的法律条文 《中华人民共和国民法通则》 第九十条合法的借贷关系受法律保护。 第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。 《中华人民共和国合同法》 第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。 第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释[2020]6号） 第二十六条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。 前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。 第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。 第三十二条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。 借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。 本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》 第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充： （一）实现债权的有关费用； （二）利息； （三）主债务。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集 人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》 第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。 在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。 二、申请执行提示 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十六条发生法律效力的民事判决、裁定，当事人必须履行。一方拒绝履行的，对方当事人可以向人民法院申请执行，也可以由审判员移送执行员执行。 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。 《最高人民法院关于公布失信被执行人名单信息的若干规定》 第一条被执行人未履行生效法律文书确定的义务，并具有下列情形之一的，人民法院应当将其纳入失信被执行人名单，依法对其进行信用惩戒： （一）有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务的； （二）以伪造证据、暴力、威胁等方法妨碍、抗拒执行的； （三）以虚假诉讼、虚假仲裁或者以隐匿、转移财产等方法规避执行的； （四）违反财产报告制度的； （五）违反限制消费令的； （六）无正当理由拒不履行执行和解协议的。 第八条人民法院应当将失信被执行人名单信息，向政府相关部门、金融监管机构、金融机构、承担行政职能的事业单位及行业协会等通报，供相关单位依照法律、法规和有关规定，在政府采购、招标投标、行政审批、政府扶持、融资信贷、市场准入、资质认定等方面，对失信被执行人予以信用惩戒。 人民法院应当将失信被执行人名单信息向征信机构通报，并由征信机构在其征信系统中记录。 国家工作人员、人大代表、政协委员等被纳入失信被执行人名单的，人民法院应当将失信情况通报其所在单位和相关部门。 国家机关、事业单位、国有企业等被纳入失信被执行人名单的，人民法院应当将失信情况通报其上级单位、主管部门或者履行出资人职责的机构。