广东省中山市第二人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤2072刑初752号公诉机关中山市第二市区人民检察院。被害单位广东某电气有限公司，住所地广东省中山市。诉讼代理人卢耀民、罗霭昕，广东永隆律师事务所律师。被告人王晶，男，1984年3月10日出生于安徽省芜湖市，汉族，本科文化,原系广东某电气有限公司海外销售总监，户籍所在地芜湖市。因本案于2019年6月19日被羁押，同日被刑事拘留，同年7月26日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人陈慧，广西涌流律师事务所律师。中山市第二市区人民检察院以中检二区二部刑诉（2020）103号起诉书指控被告人王晶犯挪用资金罪，于2020年3月25日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2020年6月19日公开开庭审理了本案，中山市第二市区人民检察院指派检察员覃伟出庭支持公诉，被害单位广东某电气有限公司的诉讼代理人卢耀民、被告人王晶及其辩护人陈慧到庭参加诉讼。现已审理终结。中山市第二市区人民检察院指控，自2016年5月至2019年5月，被告人王晶利用其担任广东某电气有限公司（以下简称某公司）海外销售总监的职务便利，在收取该公司国外客户FA某（意大利法某公司）、FR某(意大利弗某公司）、JY某(印度欧某公司）、Kk某(印度科某公司）、TE某(白俄罗斯B某公司）的货款时，要上述公司将货款转汇到中山市中某进出口贸易有限公司（以下简称中某公司）等第三方公司的银行账户，从而先后多次挪用某公司货款共计人民币5751855.67元用于偿还个人赌债。2019年6月19日下午3时许，被告人王晶在中山市某公司被公安人员抓获归案。破案后，赃款未缴回。公诉机关宣读并出示了相关证据以证实上述指控。公诉机关据此认为，被告人王晶无视国家法律，作为公司的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，超过三个月未还，数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人如实供述第1、2、3、4、5、6、7、8、9、11、12、14、15、16、17宗罪行，对该部分犯罪可以从轻处罚。提请本院依法惩处。被害单位某公司的诉讼代理人提出公司已经被告人机会让其还款，但被告人多次说谎，公司才报警。希望法院判决其偿还公司资金。被告人王晶辩称起诉书指控的第12宗、15宗犯罪事实与公司没有关系，对其余犯罪事实及挪用资金罪名均无异议。辩护人对公诉机关指控被告人王晶犯挪用资金罪无异议，并提出：1.关于退款问题，涉案金额中有2-3笔10几万美元由于政治原因发生过退款，再由客户转到某账户，不排除某公司已收到该笔款项；2.关于涉及科某公司23660元问题，其收取科某公司2万元美元预付款，但该订单系其个人帮科某公司寻找除某公司之外的厂家来供货，且自始至终没有通知某公司发货；3.被告人无前科劣迹，有自首、检举立功行为。综上，请求对被告人王晶从轻处罚。经审理查明，自2016年5月至2019年5月，被告人王晶利用其担任广东某电气有限公司（以下简称某公司）海外销售总监的职务便利，在收取该公司国外客户FA某（意大利法某公司）、FR某(意大利弗某公司）、JY某(印度欧某公司）、Kk某(印度科某公司）、TE某(白俄罗斯B某公司）的货款时，要上述公司将货款转汇到中山市中某进出口贸易有限公司（以下简中某公司）等第三方公司的银行账户，从而先后多次挪用某公司货款共计人民币5751855.63元用于偿还个人赌债。具体犯罪事实如下：1.2016年5月13日，被告人王晶要求意大利弗某公司将本应支付给某公司的货款122537.5美元（折合人民币799508.17元）转汇至EV某的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。2.2016年6月28日，被告人王晶要求意大利弗某公司将本应支付给某公司的货款55180.6美元（折合人民币367105.5元）转汇至EV某的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。3.2016年12月9日，被告人王晶要求意大利弗某公司将本应支付给某公司的货款209075.75美元（折合人民币1442037.26元）转汇至EV某的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。4.2017年4月11日，被告人王晶要求意大利弗某公司将本应支付给某公司的货款31598美元（折合人民币217890.33元）转汇至EV某的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。5.2017年5月12日，被告人王晶要求意大利弗某公司将本应支付给某公司的货款55000美元（折合人民币379214元）转汇至EV某的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。6.2017年6月6日，被告人王晶要求意大利弗某公司将本应支付给某公司的货款55791美元（折合人民币379010.58元）转汇至EV某的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。7.2018年7月9日，被告人王晶要求意大利弗某公司将本应支付给某公司的货款34800美元（折合人民币231047.64元）转汇至DE某的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。8.2018年8月31日，被告人王晶要求白俄罗斯B某公司将本应支付给某公司的货款22500.92美元（折合人民币153940.04元）转汇至RU某(香港瑞某贸易有限公司）的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。9.2018年9月27日，被告人王晶要求印度欧某公司将本应支付给某公司的货款12180美元（折合人民币83605.96元）转汇至中某公司的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。10.2018年10月17日，被告人王晶要求意大利弗某公司将本应支付给某公司的货款67570美元（折合人民币468780.39元）转汇至中某公司的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。11.2018年11月15日，被告人王晶要求意大利法某公司将本应支付给某公司的货款65711美元（折合人民币455883.2元）转汇至中某公司的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。12.2018年12月6日，被告人王晶要求印度科某公司将本应支付给某公司的货款5000美元（折合人民币34299.5元）转汇至中某公司的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。13.2018年12月13日，被告人王晶要求意大利弗某公司将本应支付给某公司的货款34460美元（折合人民币239073.14元）转汇至中某公司的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。14.2018年12月20日，被告人王晶要求印度欧某公司将本应支付给某公司的货款28420美元（折合人民币195916.11元）转汇至中某公司的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。15.2018年12月28日，被告人王晶要求印度科某公司将本应支付给某公司的货款15000美元（折合人民币102948元）转汇至中某公司的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。16.2019年2月2日，被告人王晶要求白俄罗斯B某公司将本应支付给某公司的货款4782.3美元（折合人民币32080.15元）转汇至中某公司的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。17.2019年4月29日，被告人王晶要求白俄罗斯B某公司将本应支付给某公司的货款25184.32美元（折合人民币169515.66元）转汇至中某公司的银行账户，然后被告人王晶挪用上述货款用于偿还其个人赌债。2019年6月19日下午，公安人员在中山市的某公司将被通知前往商谈挪用公司资金情况的被告人王晶抓获归案。上述犯罪事实，有下列证据证实：1.被害单位员工倪某的陈述证实，2014年4月1日，王晶入职某公司担任海外销售部业务经理，行使总监职权。公司海外销售业务他签了名就可以了,因为在跟国外公司签合同时,对方只承认个人签名,也就是只要王晶签了名的合同、邮件、传真，国外公司就承认和我们公司的合同、邮件、传真是有效的。2016年-2019年，公司的客户已经收到我们公司的产品后，按王晶的邮件要求转到第三方账户了，第三方账户也没有转到我公司账户，而是被王晶挪用了。经统计，其挪用公司资金17笔，共计844791.39美元，折合人民币总计为5751855.63元。但有一笔是2019年9月初才发货的，这笔是印度科某公司价值23660美元的货款，当时王晶收了对方预付款2万美元，公司因为没收到货款就一直没发货，刚开始公司不想再接单，印度科某和公司交涉中，公司在收到对方汇过来的尾款3660美元后，就将价值23660美元的产品发给对方了，等于说公司损失了2万美元。公司曾在2019年4月22日和5月30日找王晶核实情况，他也确认了3起货款是被他挪用，并承诺2年内归还。2.被害单位提交的涉案金额明细表及相应的发货清单在案，其中印度科某公司于2018年11月23日向某公司采购71200美元货物，要求付30%定金，下单先付5000美元，在准备材料前付剩余定金,并在下方注明收款账户为中某公司账户。同年12月6日，王晶又将订单抬头由某公司改为中某公司。同年12月6日、12月28日，科某公司分别转账5000美元及15000美元至中某公司账户。2019年7月29日，印度科某公司向某公司订购23660美元货物，同年9月4日，科某公司支付货款3650美元。3.被害单位提交的王晶使用邮件与国外公司联系的截图资料及相关公司的银行转账凭证证实，2016年5月13日、6月28日、12月9日、2017年4月11日、5月12日、6月6日，意大利弗某公司应王晶要求分别将货款122537.5美元、55180.6美元、209075.75美元、31598美元、55000美元、55791美元转账至EV某的银行账户；2018年7月9日，意大利弗某公司应王晶要求将货款34800美元转至DE某的银行账户;2018年8月31日，白俄罗斯B某公司向RU某（香港瑞某贸易有限公司）转账22500.92美元；2018年9月20日，公司给印度JY某开具的形式合同，证实货款总额为40600美元，该公司分别于2018年9月27日、12月20日向中某公司转账12180美元、28420美元；2018年10月17日，意大利弗某公司转账67570美元至中某公司银行账户；2018年11月16日，意大利法某公司转账65711美元至中某公司银行账户；2018年12月13日，意大利弗某公司转账34460美元至中某公司银行账户；白俄罗斯B某公司向中某公司转账2019年2月20日为4782.3美元、2019年4月29日为25184.32美元。4.央行（美元兑人民币）汇率中间价证实，2016年5月13日汇率6.5246元，2016年6月28日汇率6.6528元，2016年12月9日汇率6.8972元，2017年4月11日汇率6.8957元，2017年5月12日汇率6.8948元，2017年6月6日汇率6.7934元，2018年7月9日汇率6.6393元，2018年9月27日汇率6.8642元，2018年12月6日汇率6.8599元,2018年12月20日汇率6.8936元，2018年12月28日汇率6.8632元，2019年2月2日汇率6.7081元,2019年4月29日汇率6.7310元。5.被害单位书面报案材料及某外销业务检核结果概况、承诺书证实，2019年4月，被告人王晶书面向某公司确认挪用印度欧某公司支付的货款40600美元；2019年5月30日，被告人王晶确认挪用白俄罗斯B某公司支付的货款4782.3美元及25284.32美元并承诺尽快追回给公司。6.被害单位提交的人事档案及离职资料证实，被告人王晶于2014年4月1日入职某公司，2019年4月30日因个人原因离职。7.有被告人王晶的中国银行账户（尾数3934）、交通银行账户（尾数5560）、建设银行账户（尾数6420）、农业银行账户（尾数9672）、光大银行账户（5754）的交易明细记录在案。8.有被告人王晶手机号码（136*****913）及高某手机号码（134*****748）的通话明细清单在案。9.到案经过证实，2019年6月5日，某公司向公安机关报案。2019年6月19日下午，公安人员在中山市的某公司将被通知前往商谈挪用公司资金情况的被告人王晶抓获归案。10.户籍证明证实，被告人王晶于1983年3月10日出生于安徽省芜湖市。11.证人高某的证言证实，2018年下半年开始，王晶说因为国外客户要回款，问我有没有公司可以收国外的汇款，我听了后就介绍了中山市中某进出口贸易有限公司。王晶需要收国外汇款时就告诉我，我就通知中某公司的Jo某，中某公司的Jo某给了我他们在香港的收款账户，我再将该账户告诉了王晶，等国外的公司汇款到中某公司账户,王晶就告诉我，我就告诉中某公司的Jo某,中某公司收到款后就将收到的美元转换为人民币转账到王晶个人的账户，在这个过程中，中某公司收的手续费是1美元收3分钱人民币。中某公司从2018年9月28日开始至2019年5月2日，共收到国外汇款9次，转账给王晶合计为人民币1687169元。王晶没有告诉我汇款的来源，因为我知道他是做外贸工作的，可能他工作需要这方面的业务。我出于朋友关系帮助他。其指认出中某公司转账给王晶的九次汇款记录。12.被告人王晶的供述证实，我是广东某有限公司的出口部负责人。我因赌博输钱就就开始想着利用公司的资金先还债务，等自己有资金运转或可以变卖房子后再把钱还给公司。通过和客户商谈好合同后,合同上写的不是公司账户,或者让客户转账时转到我指定的第三方账户,第三方账户收取手续费后再将资金转到我的账户。我通过这样的方式把公司的资金挪用到自己的中国银行、交通银行账户上全部用于偿还债务，2019年4月30日，我和某公司协议辞职，并跟公司说过挪用了国外印度欧某公司40600美元、白俄罗斯B某公司42000美元、印度科某公司20000美元。2018年10月，科某公司再次联系上某和我，说想采购我们公司的抽油烟机，数量大约500-600台，并且他们直接给了目标价格5万-6万美元，我当时同意了他们的订单价格。之后，对方公司付了预付款20000美元到我指定的第三方中某公司账户，后该订单未完成，当时跟印度科某协商退还20000美元的预付款时，印度科某不肯，他们要我退40000美元。之后，因为该问题一直和印度科某商谈，而对方转过来的20000美元由中山中某进出口有限公司转到我中国银行账户，我大约在2018年12月收到该笔钱后也用于归还债务了。并指认了某公司为其工作地点，指认其中国银行账户交易流水及挪用公司货款的相关资料。上述证据均经庭审举证、质证，本院予以确认。对控辩双方的意见，本院综合答辩如下：一、关于起诉书指控的第12、15宗印度科某公司支付的20000美元是否为挪用某公司资金，经查，被告人王晶确认收到印度科某公司转账的20000美元货款，且未能发货。现其邮件记录能明确反映其曾于2018年11月23日以某公司名义向科某公司发送相关订购合同并注明收款银行账户为中某公司账户，后又于2018年12月6日将抬头改为中某公司，订单号及货物内容等均与某公司合同一致，而印度科某公司亦按合同约定向被告人王晶提供的中某公司账户转账20000美元，后中某公司将该部分资金转入其个人账户。因科某公司预付款后一直未能收取订单货物后，而被告人王晶在2018年11月23日系代表被害单位与科某公司签订合同并据此收取预付款，故2019年7月29日，印度科某公司向某公司订购23660美元货物，同年9月4日，科某公司仅支付货款3650美元，余款抵扣了已被被告人王晶挪用的20000美元。综上可见，王晶于2018年收取印度科某公司的货款20000美元系挪用某公司的资金。二、关于犯罪金额。根据被害单位某公司陈述被告人王晶挪用资金的金额折合人民币为5751855.63元，而起诉书指控的17宗挪用资金金额经统计共为5751855.67元，故本院依据被害单位陈述认定被告人王晶挪用资金金额为5751855.63元。三、关于是否存在退款的问题，经查，涉案款项均转入被告人王晶所指定的第三方公司账户，再通过第三方账户转入王晶个人账户，另被害单位亦提交了相应的发货单、报关单等证据证实发送相关金额的货物，不存在退款情况，故对辩护人辩称有部分退款的意见，经查不属实，本院不予采纳。四、关于被告人王晶是否构成自首、立功。经查，被告人王晶能主动向被害单位投案并如实交代其挪用资金的犯罪事实，其在归案后又能如实供述其挪用资金的全部犯罪事实，符合自首的法律规定，可认定其有自首情节。其对收取印度科某公司20000美元的事实予以确认，但不确认其与被害单位相关属于对行为性质的辩解，不影响其自首的成立。对其所提检举揭发他人的立功表现，尚未查证属实，不属符合立功表现的法律规定，本院不予采纳。本院认为，被告人王晶无视国家法律，身为公司、企业工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，超过三个月未还，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪，应依法惩处。被告人王晶能主动投案，并如实供述其犯罪事实，有自首情节，依法可从轻处罚。公诉机关指控被告人王晶犯挪用资金罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。对被害单位某公司的诉讼代理人和被告人王晶及其辩护人所提的辩解意见，有理部分，本院予以采纳，其余部分不予采纳。综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第六十四条及《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条之规定，判决如下：一、被告人王晶犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年6月19日起至2023年6月18日止。）二、责令被告人王晶退赔被害单位广东某电气有限公司5751855.63元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向广东省中山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长 钟春连人民陪审员任珠英人民陪审员 符    海    玲二〇二〇年十月二十日书 记 员 袁    小    燕谢晓玉