湖北省麻城市人民法院刑 事 判 决 书（2020）鄂1181刑初391号公诉机关湖北省麻城市人民检察院。被告人刘海波，男，1964年8月9日出生，湖北省麻城市人，汉族，高中文化程度，中共党员，麻城市白果镇石兴村原党支部书记，住麻城市。因涉嫌严重违法，于2020年5月22日被麻城市监察委员会立案调查，2020年6月16日，麻城市人民检察院依法决定对其取保候审。现取保候审在家。被告人丁庆付，男，1961年9月6日出生，湖北省麻城市人，汉族，高中文化程度，中共党员，麻城市白果镇石兴村原村民委员会主任，住麻城市。因涉嫌严重违法，于2020年7月21日被麻城市监察委员会立案调查，2020年7月30日，麻城市人民检察院依法决定对其取保候审。现取保候审在家。麻城市人民检察院以麻检二部刑诉（2020）254号起诉书指控被告人刘海波、丁庆付犯职务侵占罪，于2020年8月3日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，并组成合议庭，于2020年8月18日公开开庭审理了本案。麻城市人民检察院指派检察员毛赛锋出庭支持公诉，被告人刘海波、丁庆付到庭参加了诉讼。本案经本院审判委员会讨论决定。现已审理终结。公诉机关指控，2016年至2018年间，被告人刘海波、丁庆付分别利用担任麻城市白果镇石兴村党支部书记、村民委员会主任的职务便利，伙同其他村干部，两次虚报财务支出共计136797元，其中，刘海波领取现金42274元，丁庆付领取现金10083元。分述如下：1、2017年春节后的一天，被告人刘海波、丁庆付违反村级财务管理规定，在村干部已经领发工资的情况下，共同商议决定，采取虚报餐费虚列支出的手段，虚报春节集体资金共计63360元，以向村干部补发工资、车补名义占有村集体资金，其中刘海波领取现金20000元，丁庆付领取现金4500元。2、2018年春节后的一天，被告人刘海波、丁庆付违反村级财务管理规定，在村干部已经领发工资的情况下，共同商议决定，采取虚报餐费虚列支出的手段，虚报春节集体资金共计73437元，以向村干部补发工资、车补名义占有村集体资金，其中刘海波领取现金22274元，丁庆付领取现金5583元。2018年9月，在村级财务自查过程中，石兴村主动向镇主要领导反映2016年度和2017年度村干部以工资补助和车费补助名义非法占有集体资金问题，并将全部非法占有的集体资金136797元上缴白果镇纪委。公诉机关当庭出示了相关证据，认为被告人刘海波、丁庆付的行为构成职务侵占罪，应当依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定予以惩处。二被告人主动向纪委如实交待涉嫌职务侵占问题，适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，可以从轻或者减轻处罚。二被告人均自愿认罪认罚，且在案发前已全部退赃，可从宽处罚，其犯罪情节轻微，建议对二被告人免予刑事处罚。被告人刘海波、丁庆付对指控的犯罪事实和罪名无异议，均自愿认罪认罚，要求从轻处罚。经审理查明，2016年至2018年间，被告人刘海波、丁庆付分别利用担任麻城市白果镇石兴村党支部书记、村民委员会主任的职务便利，伙同其他村干部，两次虚报财务支出共计136797元，其中，刘海波领取现金42274元，丁庆付领取现金10083元。分述如下：1、2017年春节后的一天，被告人刘海波、丁庆付违反村级财务管理规定，在村干部已经领发工资的情况下，共同商议决定，采取虚报餐费虚列支出的手段，虚报春节集体资金共计63360元，以向村干部补发工资、车补名义占有村集体资金，其中刘海波领取现金20000元，丁庆付领取现金4500元。2、2018年春节后的一天，被告人刘海波、丁庆付违反村级财务管理规定，在村干部已经领发工资的情况下，共同商议决定，采取虚报餐费虚列支出的手段，虚报春节集体资金共计73437元，以向村干部补发工资、车补名义占有村集体资金，其中刘海波领取现金22274元，丁庆付领取现金5583元。2018年9月，在村级财务自查过程中，石兴村主动向镇主要领导反映2016年度和2017年度村干部以工资补助和车费补助名义非法占有集体资金问题，并将全部非法占有的集体资金136797元上缴白果镇纪委。上述事实，有公诉机关提供的已经庭审质证、认证的以下证据予以证实：书证1、麻城市公安局出具的户籍证明，证实被告人刘海波及丁庆付的基本身份情况。2、麻城市监察委出具的问题线索处置和分办意见审批表，证实被告人刘海波问题线索由省委第三巡视组移交给麻城市纪委，麻城市纪委进行初核的事实。3、麻城市白果镇党政综合办公室出具的个人基本情况，证实被告人刘海波的任职情况，其中，于2016年3月至2018年12月任白果镇石兴村党支部书记。4、党员登记表，证实被告人刘海波于2004年7月1日加入中国共产党。5、中共麻城市白果镇委员会文件复印件五份，证实被告人刘海波及丁庆付的任职情况，其中，刘海波于2016年3月至2018年12月任白果镇石兴村党支部书记，丁庆付于2016年3月至2018年12月任白果镇石兴村村民委员会主任。6、当选证书，证实被告人刘海波于2018年12月至今任白果镇石兴村村民委员会主任。7、违法犯罪记录证明，证实被告人刘海波此前无违法犯罪记录。8、湖北省暂扣款物票据复印件1份，证实被告人刘海波与他人合伙非法占有的集体资金136797元巳于2020年5月28日依法追缴。9、被告人刘海波亲笔书写的忏悔书，证实被告人刘海波对违规发放的车补和工资共94523元及个人未履行财务手续报销公车私用产生的费用42274元的事实作出深刻忏悔，愿意积极配合调查，请求从轻处分。10、关于报销车费的情况说明及出车记录表六张，证实2016年度和2017年度，刘海波存在私车公用情况，但是，刘海波、丁庆付釆取的是以编造虚假财务支出的手段，违法在村财务领取车补。11、中共白果镇纪律检查委员会出具的《关于石兴村违纪款项收缴的情况说明》，证实案发前，石兴村在村级账务自查过程中，主动向白果镇纪委反映问题，并将非法占有的集体资金退出上缴镇纪委的事实，同时，该证据能证实被告人刘海波、丁庆付具有自首情节。12、史某1出具的政府批文外多发补贴表，证实石兴村村委会一班人于2016年度和2017年度以发放车补和工资的名义，非法占有集体资金共136797元的具体发放情况。13、白果镇财政所出具的《关于白果镇村级财务2016年度各村差旅费（车费）支出的情况说明》，证实白果镇各村差旅费（车费）采取公务出行实报实销、据实报销的原则。14、湖北省暂扣款物票据复印件2份，证实被告人刘海波、丁庆付等石兴村村委会一班人于2016年度和2017年度以发放车补和工资的名义，非法占有的集体资金共136797元，分别已于2018年9月30日和11月30日上缴白果镇纪委106797元和30000元，共计136797元。15、白果镇政府对石兴村干部2016年度和2017年度报酬发放的批复2份及石兴村村干部支付村干部工资的记账凭证2份，证实白果镇政府根据村干部报酬考核发放方案和石兴村村级综合考评排位情况，对刘海波、丁庆付等石兴村村委会一班人2016年度和2017年度的工资进行了批复，村委会一班人根据批复已领取工资。16、白果镇石兴村报销2016年度房屋拆迁工作餐费的相关凭证，证实被告人刘海波、丁庆付及石兴村村委会一班人以发放2016年度车补和工资的名义，非法占有的集体资金63360元，于2017年3月，釆取虛列房屋拆迁餐费的手段，在村级财务拫销的事实。17、白果镇石兴村2017年道路硬化工程项目招标及结算相关凭证，证实被告人刘海波、丁庆付及石兴村村委会一班人以发放2017年度车补和工资的名义，非法占有的集体资金73437元，于2019年3月，釆取虛列道路硬化工程款的手段，在村级财务报销的事实。18、石兴村财务记账凭证，证实石兴村村干部2016年至2017年因公出差产生的交通费用，凭借相关票据能够在村级财务据实报销，票据中包括刘某等人凭借领条及记录用车情况的附件在村财务报销的情况。二、证人证言1、证人史某1的证言，证实（1）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度的工资经白果镇人民政府批复后，均巳发放到位；（2）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度因公产生的正常交通费用，凭正规凭证，均巳在村委会报销；（3）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元没有任何法律依据和政策依据；（4）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是经时任村党支部书记刘海波、时任村民委员会主任丁庆付利用职务上的便利，共同决定违法发放；（5）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是以时任村党支部书记刘海波、村民委员会主任丁庆付为首的村干部，釆取骗取即编造虚假财务支出的手段，套出现金，村委会一班人个人侵占；（6）2016年度和2017年度，刘海波存在私车公用情况，但是，采取的是以编造虚假财务支出的手段，违法在村财务领取车补；（7）2018年7月，麻城市委巡察组在白果巡察时发现刘海波等人非法占有集体资金后，刘海波、丁庆付等村委会一班人均已退出非法侵占的全部赃款。2、证人史某2的证言，证人史某2的证言与证人史某1的证言内容基本一致，能够证实（1）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度的工资经白果镇人民政府批复后，均巳发放到位；（2）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度因公产生的正常交通费用，凭正规凭证，均已在村委会报销；（3）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元没有任何法律依据和政策依据；（4）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是经时任村党支部书记刘海波、村民委员会主任丁庆付利用职务上的便利，共同决定违法发放；（5）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是以时任村党支部书记刘海波、村民委员会主任丁庆付为首的村干部，釆取骗取即编造虚假财务支出的手段，套出现金，村委会一班人个人侵占；（6）2016年度和2017年度，刘海波存在私车公用情况，但是，采取的是以编造虚假财务支出的手段，违法在村账务领取车补；（7）2018年7月，麻城市委巡察组在白果巡察时发现刘海波、丁庆付等人非法占有集体资金后，刘海波、丁庆付等村委会一班人均已退出非法侵占的全部赃款。3、证人朱某的证言，证人朱某的证言与证人史某1、史某2二人的证言内容基本一致，能够证实（1）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度的工资经白果镇人民政府批复后，均已发放到位；（2）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度因公产生的正常交通费用，凭正规凭证，均巳在村委会报销；（3）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元没有任何法律依据和政策依据；（4）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是经时任村党支部书记刘海波、村民委员会主任丁庆付利用职务上的便利，共同决定违法发放；（5）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是以时任村党支部书记刘海波、村民委员会主任丁庆付为首的村干部，采取骗取即编造虚假财务支出的手段，套出现金，村委会一班人个人侵占；（6）2016年度和2017年度，刘海波存在私车公用情况，但是，釆取的是以编造虚假财务支出的手段，违法在村账务领取车补；（7）2018年7月，麻城市委巡察组在白果巡察时发现刘海波、丁庆付等人非法占有集体资金后，刘海波、丁庆付等村委会一班人均巳退出非法侵占的全部赃款。4、证人胡某1能的证言，证人胡某1能的证言与证人史某1、史某2、朱某三人的证言内容基本一致，能够证实（1）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度的工资经白果镇人民政府批复后，均已发放到位；（2）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度因公产生的正常交通费用，凭正规凭证，均巳在村委会报销；（3）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元没有任何法律依据和政策依据；（4）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是经时任村党支部书记刘海波、村民委员会主任丁庆付利用职务上的便利，共同决定违法发放；（5）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是以时任村党支部书记刘海波、村民委员会主任丁庆付为首的村干部，釆取骗取即编造虚假财务支出的手段，套出现金，村委会一班人个人侵占；（6）2016年度和2017年度，刘海波存在私车公用情况，但是，采取的是以编造虚假财务支出的手段，违法在村账务领取车补；（7）2018年7月，麻城市委巡察组在白果巡察时发现刘海波、丁庆付等人非法占有集体资金后，刘海波、丁庆付等村委会一班人均巳退出非法侵占的全部赃款。三、被告人的供述和辩解1、被告人刘海波的供述和辩解，证实（1）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度的工资经白果镇人民政府批复后，均巳发放到位；（2）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度因公产生的正常交通费用，凭正规凭证均已在村委会报销；（3）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元没有任何法律依据和政策依据；（4）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是经时任村党支部书记刘海波、村民委员会主任丁庆付利用职务上的便利，共同决定违法发放；（5）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是以时任村党支部书记刘海波、村民委员会主任丁庆付为首的村干部，采取骗取即编造虚假财务支出的手段，套出现金，村委会一班人个人侵占；（6）2016年度和2017年度，刘海波存在私车公用情况，但是，采取的是以编造虚假财务支出的手段，违法在村账务领取车补；（7）2016年3月至2018年12月期间，刘海波任石兴村党支部书记、丁庆付任村民委员会主任，应共同对村委会一班人非法侵占的136797元总额负责；（8）本次案发前，刘海波、丁庆付等村委会一班人均已退出非法侵占的全部赃款。2、被告人丁庆付的供述及辩解，证实（1）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度的工资经白果镇人民政府批复后，均巳发放到位；（2）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度因公产生的正常交通费用，凭正规凭证均已在村委会报销；（3）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元没有任何法律依据和政策依据；（4）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是经时任村党支部书记刘海波、村民委员会主任丁庆付利用职务上的便利，共同决定违法发放；（5）白果镇石兴村所有村干部2016年度和2017年度发放的所谓车补和工资补贴共计136797元均是以时任村党支部书记刘海波、村民委员会主任丁庆付为首的村干部，采取骗取即编造虚假财务支出的手段，套出现金，村委会一班人个人侵占；（6）2016年度和2017年度，刘海波存在私车公用情况，但是，采取的是以编造虚假财务支出的手段，违法在村账务领取车补；（7）2016年3月至2018年12月期间，刘海波任石兴村党支部书记、丁庆付任村民委员会主任，应共同对村委会一班人非法侵占的136797元总额负责；（8）本次案发前，刘海波、丁庆付等村委会一班人均已退出非法侵占的全部赃款。本院认为，被告人刘海波、丁庆付身为集体经济组织负责人，利用职务上的便利，伙同他人，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为均已构成职务侵占罪，依法应当判处五年以下有期徒刑或者拘役。公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立，本院予以确认。被告人刘海波、丁庆付主动向纪委如实供述自己的犯罪事实，当庭亦自愿认罪、悔罪，其行为是自首，依法可以从轻或者减轻处罚。二被告人自愿认罪认罚，可从宽处罚。二被告人在案发前已积极退缴全部赃款，其犯罪情节轻微，可从轻处罚。本院依据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第三十七条、第六十七条第一款、第六十四条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条的规定，判决如下：被告人刘海波犯职务侵占罪，免予刑事处罚。被告人丁庆付犯职务侵占罪，免予刑事处罚。二、对被告人刘海波、丁庆付的违法所得，依法予以追缴，上缴国库。如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省黄冈市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长  王江明审判员  谢图友审判员  鲍继宁二〇二〇年十月十六日书记员  卢燕丽