陕西省安康市中级人民法院   刑 事 判 决 书   （2020）陕09刑终149号     原公诉机关陕西省白河县人民检察院。   上诉人（原审被告人）毛彬，男，出生于1971年9月9日，汉族，大专文化程度。2008年10月29日因涉嫌犯票据诈骗罪被重庆市公安局北碚区分局取保候审（同年11月12日，因情节轻微、不构成犯罪，被重庆市公安局北碚区分局撤销案件）。2010年11月16日因涉嫌犯敲诈勒索罪被重庆市涪陵区公安局刑事拘留（2011年1月14日因涉嫌敲诈勒索未遂，不够追究刑事责任，被重庆市涪陵区公安局撤销案件）。2016年7月21日因涉嫌犯合同诈骗罪被白河县人民检察院批准逮捕，同年9月26日白河县公安局通过公安部“猎狐行动”在马来西亚将毛彬抓获依法执行逮捕。现羁押于陕西省白河县看守所。   辩护人蔡刚，陕西恒典律师事务所律师。   陕西省白河县人民法院审理的陕西省白河县人民检察院指控被告人毛彬犯合同诈骗罪一案，于2018年12月17日作出（2017）陕0929刑初82号刑事判决。宣判后，被告人毛彬不服，提出上诉。本院于2019年8月30日作出（2019）陕09刑终66号刑事裁定，撤销原判，发回重审。陕西省白河县人民法院经重新审理后，于2020年7月8日作出（2019）陕0929刑初103号刑事判决。宣判后，被告人毛彬不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，于2020年10月21日公开开庭审理了本案。安康市人民检察院指派检察员陈斌、书记员胡月出庭履行职务，上诉人（原审被告人）毛彬及其辩护人蔡刚到庭参加诉讼。本案现已审理终结。   原审判决认定：一、招商引资项目协议，涉案三家公司登记变更、经营负债能力等情况   （一）2007年4月18日，被告人毛彬与唐某乙、李方**三人注册成立重庆市蓝湾房地产开发有限公司，法定代表人为毛彬，注册资金1000万元。公司成立后注册资金即被抽走。2008年8月22日，重庆市工商行政管理机关因虚报注册资本对该公司罚款10万元。公司自成立至2013年5月29日共申请变更登记八次，均由毛彬自行安排公司股东，股东占股比例随意分配给其亲友，无一人实际出资。2011年3月29日，重庆市蓝湾房地产开发有限公司更名为重庆市新蓝湾房地产开发有限公司（以下简称“新蓝湾公司”）。   （二）2011年8月9日，被告人毛彬以新蓝湾公司名义与白河县中厂镇人民政府签订了白河县商品混凝土生产建设项目协议书，约定由乙方独资开发，甲方向乙方提供建设用地50亩，合同签订后甲方向乙方缴纳土地征用金100万元。   2011年6月24日，毛彬以新蓝湾公司名义与白河县人民政府签订了红石河旅游景区开发合同，约定由乙方独资开发经营，自主经营，自负盈亏。   （三）2011年9月15日，毛彬在白河县注册登记白河县城投建筑建材有限公司和白河县红石河旅游景区投资开发有限公司（以下简称“城投公司”和“红石河公司”），法定代表人均是毛彬，注册资本均为1000万元。二公司登记时均是委托他人代办，由代办人提供注册资金，注册成功后，随即将注册资金全部抽走。二公司股东、股份由毛彬虚拟安排，随意分配给其亲友，股东均未认缴注册资金。红石河公司成立至公司账户销户，仅有2012年5月4日进账50万元，五天内转出；2013年10月31日进账15万元，次日转出，再无任何收支情况。   （四）毛彬实际控制上述三家公司，三家公司内部财务管理混乱，在重庆、白河两地都有拖欠员工工资、背负巨额债务行为，毛彬个人信用卡存在大量国内、国外消费记录，其实际控制的三家公司及其个人无履行合同的经济能力。   （五）2014年8月18日，XX委XX中心XX酒店对外销售。2014年9月15日，白河县法制办函报县委办，该项目没有进行环境影响评价、地质灾害评估；也未办理选址意见书、乡村规划许可、施工许可、用地等手续，无房屋产权。已批复2.6073公顷土地需要改变用地性质后方可向企业供地。另财政已支付土地房屋及其它附着物征迁款180.133万元、修桥梁款12万元；企业尚欠白河县水利局原紫藤山庄出让款260万元、欠村集体52万元；企业尚欠县财政借款330万元及利息约54万元，合计888.133万元。初步了解尚欠农民工工资、工程款、银行借款等几千万元。对外销售应慎重考虑。   （六）2015年5月，因大量债权人多次到白河县委、政府信访，白河县XX组。经初步统计，城投公司涉及债权人34人（其中自报债权15人，法院判决19人），共计债务4880.710935万元，红石河公司债权人23人（其中司法调解10人，自报债权10人，法院判决3人），共计债务4209.2506万元，两家公司合计债务9089.9615万元。为解决农民工信访问题，白河县人民政府已经垫付财政资金500余万元。   （七）因外欠大量债务，三家公司处于停产状态，毛彬外出不归，大量债权人通过信访方式主张权利。经白河县XX组协调，2015年12月毛某丙筹集资金200万元，用于化解矛盾，恢复生产，经与债权人协商，支付债务182.8万元，偿还安康市工行贷款利息60万元。因三家公司管理混乱、外欠巨额债务等原因，无法继续生产。   （八）2015年1月之后，毛彬长期滞留国外不归，白河县XX组多次劝返未果，随后通过公安部“猎狐行动”于2016年9月14日在马来西亚将其抓获。   另查明：（一）经白河县人民法院统计，红石河公司截至2017年10月23日申请执行的债务1058.92万元，已经判决尚未申请执行债务510万元，另有大量债务未进入诉讼程序。经查控，该公司已建房地产无土地使用权、无建设项目许可审批手续。目前，三家公司及毛彬个人仍有大量案件在白河法院诉讼、执行过程中。   （二）四川省高级人民法院在办理原告重庆市新蓝湾房地产开发有限公司与被告四川中迪禾邦实业集团有限公司、谭顺德合资、合作开发房地产合同纠纷一案中，根据双方达成的调解协议，四川中迪禾邦实业集团有限公司、谭顺德支付新蓝湾公司1300万元。2015年10月16日，四川省高级人民法院向毛彬指定的东誉德善有限公司账号尾数00037转款1300万元。当日，该公司向毛某甲账户尾数27228转款1130万元，向毛某丙账户尾数34616转款70万元，10月21日向唐田账户尾数19275转账100万元。该款到账后被迅速转移，毛彬及其经营公司未用于生产经营或退还收取他人的保证金。   上述事实，经原审庭审举证、质证的以下证据证实：   1.接处警登记表、户籍信息、违法信息查询、归案情况说明、回国证明、在逃人员登记信息表、关于作废毛彬出入境证件的函、出国任务批件、出国人员名单、扣押决定书及清单、另案立案决定书、释放通知书、撤销案件决定书、接受刑事案件登记表、取保候审决定书、拘留证、讯问笔录，证实本案立案侦查、追逃及扣押财物，另案强制措施情况。   2.红石河风景区、城投公司招商引资合同书，证实2011年4月29日，毛彬以新蓝湾公司与中厂镇人民政府签订了白河县商品混凝土生产线建设项目合同，乙方独资兴建，甲方向乙方提供建厂用地50亩，合同签订后乙方打入土地征用金100万元。2011年6月24日，毛彬以新蓝湾公司名义与白河县人民政府签订了红石河旅游景区的开发合同，乙方独自开发经营，自主经营，自负盈亏。   3.公司设立登记申请书、股东会决议、变更登记申请书、房屋租赁合同书、验资报告、会计事务所资质材料、公司章程、关于同意从事房地产开发经营业务的函、营业执照、股权转让协议；公司变更登记申请书、股权转让协议、股东会决议及章程；补发营业执照申请登记表、股东会决议、企业法人营业执照；变更登记申请书、企业名称预先核准申请书、名称预先核准通知书、准予变更登记通知书、申请；公司变更登记申请书、股权转让协议、准予变更登记通知书、股东会决议、章程；变更登记申请书、准予变更登记通知书、房屋租赁合同、证明、住所登记表、股东会议、章程修正案；新蓝湾公司任职文件，证实新蓝湾公司注册登记、多次变更登记情况。   4.红石河公司营业执照、设立登记申请书、公司章程、验资报告、验资机构资质证明、股东身份证明、住所登记表、租房合同；城投公司营业执照、公司设立登记申请书、出资信息表、公司章程、股东身份证明，证实红石河、城投公司注册登记、变更情况。   5.调取证据通知书，红石河白河农行对公活期账户尾数06714信息及交易记录、邮储白河支行账户尾号10001及交易明细、城投公司白河农行对公活期账户尾数07837信息及交易明细；城投公司人行白河支行开户许可证、交易记录；认缴注册资金票据；李某庚、毛彬个人账户交易记录，证实红石河、城投公司开设有对公账户及交易记录，认缴注册资金系借款，注册成功后即抽走。   6.证人沈某某证言：证实2011年8月份，程某乙请其注册两个公司。毛彬委托毛某乙注册了红石河公司和城投公司，注册资金都是1000万元，注册资金是毛彬和程某乙办理的。其负责填写相关表格，协调会计事务所、工商等部门办理注册工作。程某乙支付了37万元，其中13万元是付其的报酬，会计事务所1万元，注册费用2万余元，其余支付程某乙和提供资金的一外地人。   7.调取证据通知书、持卡人账单查询明细，证实冯某乙招行信用卡尾数50133自2007年4月以后处于停止使用状态;毛彬招商银行信用卡尾数90971、06126，中信银行信用卡尾数67545（渝BXXXXX的宝马车一辆行驶证复印件登记在毛彬妻子袁某甲名下），农业银行信用卡尾数87041，存在大量的国内外消费记录，推翻毛彬陈述收取保证金归还信用卡，信用卡套现归公司使用的不实辩解。   8.证人王某甲证言、王某甲快递单号、受理案件通知书、民事起诉状、短信记录；接受证据清单，朱某某提供的通讯录、收案回执、欠薪证明、短信记录、南岸区法院证明、判决书，证实2009年其到新蓝湾公司上班，主要是给毛彬开车。新蓝湾公司没有召开过股东会议，公司的事都是毛彬说了算，都是使用毛氏家族的人。2014年下半年，毛彬的公司连工资都不能按时发放，其和朱某某最后离开公司。2016年11月1日，经重庆南岸区法院判决新蓝湾公司应支付朱某某工资13500元，赔偿经济补偿金18000元，未休年休假工资报酬2069元。后来一直联系不上毛彬，听说他逃往国外。毛彬是公司的实际控制人，其他人都是打工的，工资靠毛彬私人账户安排他外甥女徐某丁发放，毛彬说了算。毛彬购买了宝马、奥迪、悍马、保时捷、帕拉美纳等豪车。新蓝湾公司没有任何经济实力，也没有经济来源和营业性收入，平时都是毛彬在外弄钱，钱也由他个人支配。毛彬向其借款20万元，2013年9月13日毛彬向其账户尾数0444还款36000元，2013年7月15日向其账户尾数7596还款36000元，2014年8月25日向其账户尾数7596还款20000元，2014年4月30日向其账户尾数0444还款40000元，要么是发工资，要么是还借款。证明公司内部财务管理混乱，在重庆、白河两地都有拖欠员工工资的行为，公司和个人都没有履行合同的经济实力。   9.白河县人社局回复函、情况说明、借条、委托书、催款通知、调解记录、白河县人事局请求支付工资的报告，证实城投、红石河公司拖欠大量工人工资、工程款，因毛彬外逃，无力支付，白河县政府会议同意：2013年2月6日，城投公司向白河县人社局借款200万元；2015年2月9日，红石河公司向白河县人社局借款400万元。上述借款共600万元由白河县人社局代城投公司向徐某乙、黄某丙分别支付工程款100万元、8万元，代红石河公司支付工资款：张斌30万元、许章顺13.9万元、季涛25万元、鲍某某31.1万元，付给8个工程队352万元，合计560万元，余下40万元返还给县财政局。另陕西大禹建设工程有限公司欠城投公司混泥土款7.2万元，于2015年2月16日打入县财政往来资金专户。综上，城投公司还欠白河县财政92.8万元，红石河公司共欠白河县财政460万元。白河县人社局于2015年9月17日向城投公司下发催款通知书。2016年12月16日，白河县司法调解中心组织白河县人社局与城投公司、红石河公司的法定代表人李某已及代理人李某戊进行调解，城投公司和红石河公司确认共欠白河县人社局债552.8万元。白河县人社局于2013年2月5日向县政府请求，为解决红石河项目拖欠工程款、农民工工资，请求拨款250万元。   10.证人周某甲证言：证实2011年白河县政府招商新蓝湾公司开发红石河旅游项目，成立了红石河公司，公司有毛彬、李某戊、毛某乙等人。2011年2月28日，其与毛某乙签订红石河紫藤山庄土石方工程，景区道路工程和护坡挡墙工程两项工程。其一直垫资施工，多次催要工程款未果，多次停工，李某戊仅付几万元。2014年1月15日，毛某乙等人与其进行工程结算。红石河公司应付工程款254余万元，保证金5万元，洪灾损失11万元，共270余万元。除支付的30余万元，抵付其兄弟城投公司混凝货款30万元，县政府为了社会稳定，垫付50万元，还应支付155万元。自己多次找李某戊等人要款未果。毛彬等人来白河开发没有投资一分钱，借发包工程来大肆收取钱财，本身就是一个骗局。李某戊以借款形式向其索要好处费10万元，张国志索要好处费2万元，红石河景区开工时，李某戊让其给张国志发两次红包共6000元，工程结算，蔡玉向其索要5000元。   11.证人郭某甲证言：证实中迪禾邦集团有限公司（原名四川弘川置业有限公司）在达州开发“弘川花苑”项目，以土地所有权占股，由王洪刚、覃朝峰和何某乙、范永兵等合作开发。2008年5月，又与新蓝湾公司合伙开发。毛彬以公司名义收取别人大量保证金、融资、借款，中迪禾邦公司卷入诉讼。2012年，中迪禾邦公司解除与合伙人的合同，独立开发弘川花苑项目。随后毛彬通过诉讼主张合同损失。   12.证人黄某甲证言：证实其曾经注册东誉德善科技有限公司，因办理注销比较麻烦，便将资料交与别人处理。   13.调取证据通知书、（2013）川民初36号案卷材料；调取证据通知书、账户交易明细，证实2015年10月16日，在中迪禾邦集团公司与新蓝湾公司民事诉讼案件中，四川省高级法院向毛彬指定的东誉德善公司账户尾数00037转交赔付款1300万元，当日该公司向毛某甲账户尾数27228转款1130万元，向毛某丙账户尾数34616转款70万元，10月21日向唐田账户尾数19275转账100万元。截止10月19日，毛某甲该卡余额299.8元。   14.证人毛某甲（系毛彬侄子）证言：证实其2011年进新蓝湾公司给毛彬开车，2013年底毛彬出国后离开公司。2015年10月16日，成都东誉善德商贸有限公司向其账户尾数27228转款1130万元，是毛彬安排向其账户转款或转给他人，听说是还账和运作马来西亚项目。其中950万元转入自己其他账户，毛彬又安排转给他人，说是一部分还账，具体啥账不清楚。向毛彬账户转款43万元，听毛彬说是运作马来西亚项目。2015年10月16、17日支付郭某乙工资2.3万元；10月16日支付周澈房租51422.2元；10月17日，向其妻子舒新转款8.7万元是工资、奖金，支付袁某甲生活费1.2万元，向李玉政转款0.6万元是毛彬父亲生活费；10月18日，还邓亮借款48万元，毛某丁借款35万元；10月19日，支付刘渝春保险费3万元，王梦来律师费7.4万元。2013年8月17、21日，9月13日转款支付其工资共计1.9万元。   15.电子转账凭证，证实2015年7月3日、7月8日、7月31日、8月7日、8月9日、8月12日新蓝湾公司收城投公司50万元、20万元、30万元、2万元、20万元、40万元，共计162万元。   16.白河县法制办回复函、销售方案及申请、白河县政府法制办答复意见、中厂镇政府答复文件、白河县文广局答复文件、白河县国土局答复文件、白河县财政局投资情况汇总、白河县住建局答复文件、白河县招商局的答复文件，证实2014年8月8日，XX委XX中心XX酒店对外销售。根据白河县中厂镇人民政府、县文广局、县国土局、县住建局、县招商局报告情况，2014年9月15日白河县法制办答复红石河项目对外销售宜慎重。   17.白河县信访工作联系会议办公室关于城投公司和红石河公司债务情况的说明及欠款明细，证实2015年5月因城投公司、红石河公司拖欠大量债务，两家公司人员陆续离开，大量债权人多次到白河县委、政府信访。白河县XX组，经初步统计，城投公司涉及债权人34人（其中自报债权15人，法院判决19人），共计债务4880.710935万元，红石河公司债权人23人（其中司法调解10人，自报债权10人，法院判决3人），计债务4209.2506万元，两家公司共计债务9089.961535万元。2015年12月毛某丙组织200万元资金，用于化解矛盾，恢复生产，经与债权人协商，向债权人支付了182.8万元，另支付安康市工行贷款利息60万元。毛某丙提出恢复生产后撤销对毛彬的网上追逃。XX组与毛彬联系，如果毛彬能够回国处理债务问题，可派人到入境地方接，但毛彬拒绝回国。   18.白河县人民法院的情况说明，证实红石河公司截至2017年10月23日申请执行的债务总额1058.92万元，还有510万元已经判决尚未申请执行，尚有大量债务未进入诉讼程序。查控该公司无土地使用权、无建设项目许可审批手续，公司无存款、无房屋、无土地使用权、无债权、无投资权益。   19.证人刘某丁、雷某某、陈晖、李全成情况说明，证实因毛彬滞留国外长期不归，白河县主要领导多次劝返未果，随后通过公安部“猎狐行动”于2016年9月14日在马来西亚将毛彬抓获。   二、被告人毛彬七节收取保证金的事实   2011年9月以来，被告人毛彬明知自己实际控制的三家公司没有实际履行合同能力，仍以新蓝湾公司、红石河公司名义对外发包红石河景区紫藤山庄土建工程，酒店主体，酒店装修，景区绿化，景区道路，景区大门、广场和白河县XX路改建等工程项目，收取被害人工程保证金共760万元，既不按约定工程进度支付工程款，也未按规定保管工程保证金，而是以个人账户收取上述保证金后，供其偿还债务、个人消费，导致保证金无法退还。具体事实如下：   （一）收取刘某甲保证金130万元   2011年11月左右，冯某甲（又名冯某乙，另案处理）向刘某甲介绍了重庆市长寿区一土石方工程，刘某甲于2011年12月22日从其个人账户尾数91485向冯某乙账户尾数53913汇款50万元，重庆龙瑞技术服务有限公司账户尾数68500于2011年12月30日向重庆市兴君建材销售有限公司账户尾数07569汇款80万元，重庆渝晓电力设备有限公司账户尾数11347于2011年12月31日向冯某乙账户尾数00106电子银行付款10万元，还支付现金10万元，该工程未实际施工，冯某甲也未退还保证金。    2012年初，冯某甲又向刘某甲介绍了白河县红石河景区紫藤山庄土建工程合同。与毛彬协商后，于同年2月21日，刘某甲、冯某甲二人共同挂靠四川省华蓥市南方送变电有限公司，担保单位重庆隆瑞电力技术服务有限公司，毛彬代表红石河公司，担保单位新蓝湾公司，双方签订了《白河县红石河景区紫藤山庄土建工程施工合同》，约定合同履约保证金300万元，按工程进度支付工程款。为骗取刘某甲信任，尽早缴纳保证金，冯某甲找到龙彩图文广告店业主刘雄焱（另案处理），伪造了一张“2012年2月23日廖秀玉向白河县红石河旅游景区投资开发有限公司交纳冯某乙150万元保证金”的个人结算业务申请书和一张2012年2月23日重庆市新蓝湾房地产开发有限公司出具的收条，载明：今收到冯某乙代四川省华蓥市南方送变电有限公司交来陕西省白河紫藤山庄工程保证金壹佰伍拾万元整，此保证金以打款凭证为准。凭此条到白河县红石河旅游景区投资开发有限公司换正式收据。经查，廖秀玉账户尾数47918于2012年2月23日在农行宣汉XX城分理处，向红石河公司账户尾数06714汇款150元，该个人结算业务申请书格式与冯某乙伪造个人业务申请书格式一样。冯某甲将二份伪造票据提供给刘某甲，刘某甲信以为冯某甲已经向红石河公司缴纳了保证金150万元，便于同年3月3日按毛彬要求，通过自己建设银行账户尾数91485将130万元保证金打入毛彬建设银行账户尾数04499。该款到账后，2012年3月3日以毛彬名字签字取款30万元，向冉某某账号尾数04225汇款40万元偿还借款；2012年3月4日，以毛彬、李某甲名字签字取款20万元；2012年3月5日，以毛彬名字取款3万元；重庆车天地购车消费37万元。保证金到账前该账户余额为200元，支出后账户余额190元。   刘某甲、鲍某某施工队进场施工后，毛彬不按照合同约定的施工进度支付工程款，导致工程被迫停工。2013年7月2日经红石河公司结算，尚欠刘某甲工程款516.0574万元。   上述事实，经原审庭审举证、质证的以下证据证实：   1.情况说明，证实本节事实侦破情况。   2.建筑工程施工合同、工程结算清单，证实2012年2月21日，红石河公司与四川省华蓥市南方送变电有限公司签订红石河旅游景区紫藤山庄土建工程，约定工程履约保证金为300万元，酒店主体完工退还150万元保证金，洗浴中心和茶楼主体完工退还保证金70万元，别墅楼主体完工退还80万元。经双方结算，红石河公司应支付华蓥市南方送变电有限公司工程款516.0574万元。   3.建设银行转账凭证、交易记录，证实2012年3月3日，刘某甲向毛彬账户尾数4499转入130万元。   4.接受证据清单、电子银行交易回单、建设银行客户回单、个人结算业务申请书（二被害人提供），证实（1）2011年12月30日，重庆隆瑞电力技术服务有限公司账户给重庆洪军建筑有限公司账户汇入80万元；2011年12月22日，刘某甲向冯某乙汇款50万元；2011年12月31日，重庆渝晓电力设备有限公司给冯某乙汇款10万元；（2）冯某甲向刘某甲提供的自己向红石河公司缴纳保证金150万元的票据是伪造的。   5.调取证据通知书及清单、开户资料、交易明细、个人结算业务申请书、情况说明，证实廖秀玉卡号尾数47918在 2012年2月23日在农行宣汉县XX城分理处未向红石河公司尾数06714转账150万元，仅有汇款150元个人业务结算申请书的原始凭证。   6.被害人刘某甲、鲍某某陈述：证实2011年底，冯某乙曾向刘某甲介绍了一个重庆的土石方工程，缴纳150万元保证金，至今未退还。2012年初，冯某乙又向刘某甲介绍了白河县红石河景区紫藤山庄土建工程。刘某甲与毛彬谈成合同之后，要求缴纳300万工程保证金，否则另行承包给他人。2012年2月21日，在重庆市南岸区的一家茶楼，刘某甲和冯某乙以四川省华蓥市南方变电有限公司名义，与毛彬代表重庆市新蓝湾房地产开发有限公司签订红石河景区紫藤山庄土建工程合同，进场施工后，又加盖红石河公司印章。2012年2月24日发出进场通知书，刘某甲和冯某乙商量每人缴纳150万元保证金，刘某甲向毛彬个人账户汇入130元万工程保证金，冯某乙向刘某甲提供了一张红石河公司向冯某乙出具的150万元的收据和廖秀玉向红石河公司账户打款150万元的凭条，并说其已向红石河公司缴纳150万元保证金。施工资料中存档有“今收到冯某乙代四川省华蓥市南方送变电有限公司交来陕西省紫藤山庄保证金壹佰伍拾万元整”和“中国农业银行个人结算业务申请书”，显示“廖秀玉向红石河公司汇款150万，转账日期2012年2月23日，附加信息是工程合同履约保证金”。当时未发现这两张条据是假的。施工中，红石河公司未按照合同约定支付工程进度款，被迫停工。毛彬又将未完工的工程发包给了何帮友工程队，刘某甲等人阻止。红石河公司遂向安康中院提起诉讼，发现未违约，遂撤诉。根据结算，红石河公司应当支付8120760元工程款。2012年底，白河县人社局担保贷款120万元支付工人工资。至今尚欠工程款及保证金6460574元。   7.证人冯某甲证言：证实为了让刘某甲信任，尽快交保证金，毛彬让其伪造一张廖秀玉向白河县红石河公司转账150万元的转账凭证和红石河公司收其400万元保证金的收据。因为毛彬向刘某甲催要保证金时，刘某甲说要看到其已经交纳了保证金后才缴纳保证金。新蓝湾公司开了一张收条，也是毛彬让其开据的。毛彬也说让其利用这些工程赚点钱。刘某甲的保证金130万元、190万元都是毛彬用个人账户收取。   8.毛彬账户尾数0499个人活期交易明细、取款凭条，证实2012年3月3日，毛彬取款30万元；向冉某某账号尾数04225汇款40万元；2012年3月4日，毛彬、李某甲签字取款20万元；2012年3月5日，毛彬取款3万元；重庆天车地购车消费37万元。   9.证人李某甲证言：证实2011年，其成立了旭程国际旅行社，挂靠毛彬重庆旭程国际旅游公司，经济往来比较多。2014年3月4日，毛彬账户尾数04499的交易凭证签名及书写内容非其本人笔迹，但手机号、身份证号和地址属实，曾将身份证放在毛彬公司登记过。   10.证人冉某某证言：证实2011年底，毛彬向其借过款。2012年3月3日，毛彬向其汇款40万元是还款。   11.调取证据通知书及清单、销售记录、证人韩某某证言，证实毛彬在重庆车天车地汽车销售公司购买保时捷帕拉美纳3.6四驱车一辆，129万元。2012年3月5日毛彬用账户尾数4499刷卡消费37万元，另外卡号尾数5016、7320、9767、6126、8705、7822分别消费45万元、14.2059万元、37万元、25万元、3.7641万元、1.5万元、1.5万元，共计127.9745万元   12.被告人毛彬供述：2010年其通过李某戊在四川达州弘川公司合作承包土石方工程认识了冯某乙。2011年通过冯某乙认识刘某甲，2012年初，其在重庆以红石河公司名义与刘某甲、冯某乙合伙挂靠华蓥公司签订了XX酒店建筑施工合同，合同约定保证金是300万元，工程造价暂定6000万元。刘某甲进场施工，并向其账户缴保证金130万元，XX酒店盖XX层后，刘某甲和冯某乙发生纠纷，无法缴纳剩余保证金，便与刘某甲解除了合同。刘某甲提供的2012年2月23日新蓝湾公司给冯某乙开具的150万元保证金的收据是假的，印章不是其公司的。刘某甲缴纳的130万元保证金是2012年3月3日汇至其账户尾数4499的银行卡上，当日其取现30万元，忘记用途；员工代签字转账冉某某40万元，忘记用途，冉某某也不认识；2012年3月4日，李某甲卡取现20万元，应该是还钱；2012年3月5日取现3万元，忘记用途；重庆车天车地购买保时捷汽车消费转账37万元。该保证金至今没有退还。   （二）收取刘某乙、何某甲保证金70万元   2013年初，被害人刘某乙、何某甲通过杨某甲（另案处理）、周某丙介绍，并考察了合同项目情况，结识了毛彬。和毛彬多次商谈后，同年4月29日，刘某乙、何某甲共同挂靠四川鼎恒建设工程有限公司，与毛彬以新蓝湾公司名义签订了红石河景区XX酒店未完工程及未开工的别墅工程合同，合同约定乙方缴纳工程履约保证金70万元，在建工程主体验收退还50%，竣工验收退还50%；按工程进度支付工程款。2013年5月1日，刘某乙向毛彬账户尾数00688存现金40万元，5月6日刘某乙账户尾数74547向毛彬账户48687汇款30万元。保证金到账后，2013年5月1日，毛彬账户尾数00688向李某庚账户尾数18181转账20万元，徐某丁签名取款19万元；5月6、7、8日，徐某丁签名代理从毛彬账户尾数48687向四川朝辉律师事务所账户尾数03589汇款10万元、向张某甲账户尾数98575汇款50万元、两次卡取10万元和5万元。5月，刘某乙、何某甲进场施工完成了约定工程量，但新蓝湾公司未按约定支付进度款。7月25日四川鼎恒建设有限公司因新蓝湾公司未按约定支付工程款，发出停工函。李某庚以公司名义支付60万元后又开始施工。2013年腊月经白河县政府、县劳动局协调又支付50万元。至今该工程未结算，工程款和保证金亦未支付。   上述事实，经原审庭审举证、质证的以下证据证实：   1.情况说明，证实本节事实侦破情况。   2.接受证据清单、建筑工程施工协议、四川鼎恒建设工程有限公司企业法人营业执照、安全生产许可证、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、申请单、停工函、工商银行个人业务凭证、四川农村信用社业务凭证及交易明细，证实2013年4月29日，新蓝湾公司与四川鼎恒建筑工程有限公司签订XX酒店、别墅工程施工合同，约定工程履约保证金70万元，在建工程主体验收退还50%，竣工验收退还50%。按工程进度支付工程款。2013年5月1日，刘某乙向毛彬账户尾数00688存现金40万元，5月6日刘某乙账户尾数74547向毛彬账户48687汇款30万元。7月25日，四川鼎恒建设有限公司因新蓝湾公司未按约定支付工程款，发出停工函。   3.被害人何某甲、刘某乙陈述：证实2013年3月初经杨某甲介绍，二人到白河考察涉合同项目后，于2013年4月29日在新蓝湾公司，以四川鼎恒建筑工程有限公司名义与毛彬签订了红石河风景区XX酒店未完成工程及未开工的别墅工程施工协议书，约定缴纳工程保证金70万元。刘某乙分两次向毛彬付款70万元，还向刘某乙借款20万元。5月进场施工完成了约定工程量，但新蓝湾公司未按约定支付进度款，向红石河公司送达了申请单、停工函，李某庚仅支付60万元，中间又开始施工，2013年腊月，白河县政府、县劳动局协调又支付50万元。至今工程未结算，工程款和保证金亦未支付、退还。   4.调取证据通知书清单、委托代理合同、情况说明，证实新蓝湾公司向四川朝辉律师事务所账户尾数03589汇款10万元支付律师费，尚有130万元提成律师费未按照合同履行。   5.个人通存通兑业务凭证、个人业务取款凭证，证实2013年5月1日，毛彬账户尾数00688向李某庚账户尾数18181转账20万元，徐某丁签名取款19万元；5月6、7、8日，徐某丁签名代理从毛彬账户尾数48687向四川朝辉律师事务所账户尾数03589汇款10万元，向张某甲账户尾数98575汇款50万元，卡取10万元、5万元两次。   6.被告人毛彬供述：刘某乙的70万保证金是分两次打入其账户，转给李某庚20万元是新蓝湾公司与红石河公司的正常经济往来，取现20万元是公司需要，向四川朝辉律师事务所转账10万元是新蓝湾公司在四川达州项目打官某某律师费用，给张某甲转账5万元是还其债务，取现1万元凭证员工代签。合同履行情况红石河旅游公司工程部能看到，工程部负责人是李某戊，财务工程款红石河旅游公司财务部有记录。   （三）收取向训华保证金150万元   2013年7月初，向训华、徐某甲等人经杨某甲介绍，得知红石河公司在白河县中厂镇政府招商投资开发旅游项目。随后向训华、徐某甲等人在重庆市与毛彬商谈承包工程事宜。同年7月9日徐某甲作为法定代表人，向训华作为委托代表人，以四川省达州市宏昌建筑有限公司名义，毛彬委托雷某某以新蓝湾公司名义，双方签订了红石河景区绿化施工合同，合同约定工程履约保证金150万元。随后，向训华、黄某乙、欧阳飞、黄其明、朱发万、黄其田、谢子平、陈某某、陈天伍、王陆明十人，每人出资30万元，150万元作为保证金汇入宏昌建筑有限公司账户。同年7月15日，向训华通过达州市宏昌建筑有限公司农商行账户尾数79556向毛彬账户尾数72017汇入保证金150万元。   保证金到账后10日内，毛彬本人或安排他人操作，将150万元保证金基本使用完毕。具体情况下：2013年7月15日毛彬转入自己账户尾数119175万元，取现4.9万元；徐某丁代理取款17.3万元；自动取款机取现1.69万元；徐某丁代理偿还毛彬个人信用卡27.8528万元（预约还款2.8528万元、购车分期款两笔15万元、个人消费10万元）；徐某丁代理转账十笔98万元：李某辛两笔56万元，唐某甲借款3万元、杜某甲搅拌站工程款10万元、吴承江借款0.5万元、苏文生借款10万元、印红宾工程保证金8万元、王某甲还款或发工资3.6万元、李某乙装修款3万元、吴某甲房租0.9万元、李某庚代公司支出3万元。   向训华、黄某乙施工队进场施工后，毛彬不按照合同约定支付工程进度款，被迫停工。2015年1月24日经红石河公司工程指挥部结算，向训华、黄某乙施工队已实际施工工程量：大门工程 39.1117万元，堡坎围墙工程150.7724万元。2014年腊月底红石河公司仅支付了20万元。徐某甲等人向红石河公司和毛彬讨要工程款及保证金，毛彬要么不接电话，要么说他在国外正在想办法。目前尚欠工程款和保证金319万元。   上述事实，经原审庭审举证、质证的以下证据证实：   1.情况说明，证实本节事实侦破情况。   2.接受证据材料清单、绿化施工合同、营业执照复印件、徐某甲身份证复印件、工程结算汇总表、电汇凭证、毛彬账户字条、证明一份，证实新蓝湾公司与达州市宏昌建筑有限公司于2013年7月9日签订红石河国际旅游度假中心项目外环境景观园林绿化工程施工合同，约定乙方应支付工程履约保证金150万，工程完工50%退还保证金50%，竣工后返还乙方全部保证金。毛彬向黄某乙提供了自己的账户尾数72017。2013年7月15日达州市宏昌建筑有限公司账号尾数79556向毛彬账户尾数72017汇款150万元。2015年1月24日，经红石河公司工程指挥部结算：大门工程391117.64元，堡坎围墙工程1507724.33元。   3.被害人向训华、徐某甲、黄某乙、陈某某陈述：证实2013年7月初，经杨某甲介绍，向训华、徐某甲等人得知白河县红石河旅游开发景区有工程项目，经过实地考察，考虑是白河县人民政府招商引资项目，便决定承包施工。向训华、徐某甲在重庆新蓝湾公司与毛彬洽谈好红石河景区绿化工程，合同约定要求交纳150万工程保证金。2013年7月9日，毛彬不在，电话委托雷某某代表新蓝湾公司，向训华、徐某甲代表达州市宏昌建筑有限公司签订红石河国际旅游度假中心项目外环境景观园林绿化工程施工合同。随后，向训华、黄某乙、欧阳飞、黄其明、朱发万、黄其田、谢子平、陈某某、陈天伍、王陆明十人，每人出资30万元，150万元作为保证金汇入宏昌公司账户，又汇入毛彬账户尾数72017。2013年7月中旬进场施工至2014年初，实际建设了大门、堡坎工程，新蓝湾公司一直没有按照合同约定结算工程款，催要无果后，毛某乙、李某戊说公司无钱，让其停工。经结算，红石河公司2014年腊月底仅支付了20万元工程款，还欠319万元。徐某甲向毛彬讨要工程款及保证金，毛彬要么不接电话，要么说他在国外正在想办法。   4.毛彬个人农行账户72017账户交易明细、取款凭证，证实：（1）2013年7月15日，由徐某丁代为操作，向李某辛账户尾数52210转款31万元；向毛彬账户尾数60518转款3万元；向唐某甲账户尾数34513转款3万元；向杜某甲账户尾数59219转款10万元；向吴承江账户尾数75718转款5000元；向毛彬信用卡账户尾数09767还款10万元；向毛彬信用卡账户06126还款5万元；向毛彬信用卡账户尾数05016还款10万元；现金取款15万元；向苏文生账户尾数95571转账10万元；向印红宾账户尾数02016转账8万元；向王某甲账户尾数27596转款3.6万元；向毛彬账户尾数11917转款5万元。（2）2013年7月16日，毛彬从自己账户尾数11917取现4.9万元。（3）2013年7月16日，由徐某丁代为操作，将毛彬账户尾数72017向李某辛账户尾数48843转款25万元。（4）2013年7月17日，毛彬账户尾数72017取现2.3万元。（5）7月18日，由徐某丁代为操作，自毛彬账户尾数72017向吴某甲账户尾数50310转款9000元。（6）7月19日，由吴某乙代为操作，自毛彬账户尾数72017向李某庚账户尾数51814转款3万元。   5.证人唐某甲证言：证实2011年曾经购买毛彬的奔驰S350L汽车，并支付20万元。后来毛彬又将车卖给别人，毛彬陆续还款17万元，2013年7月25日毛彬账户尾数72017向其账号尾数34513汇款3万元。   6.证人郑某某证言：证实2012年曾与毛彬协商红石河旅游景区紫藤山庄的装修工程，并向毛彬支付20万元保证金，后决定不再承包。经多次催要，毛彬陆续四次退还了20万元保证金。2013年7月15日毛彬向其妻印红宾账户尾数82816汇款8万元是退还保证金。   7.证人李某乙证言：证实2013年自己给新蓝湾公司办公室进行装修，工程款是27万元，毛彬向其账户尾数8418汇款3万元支付装修工程款。   8.证人吴某甲证言：证实2012年雷某某以个人名义租其房屋租金9000元/月。2013年7月18日，毛彬账户尾数72017向其账户尾数50310支付房租9000元。   9.证人杜某甲证言：证实其承包毛彬城投公司搅抖站土建工程，2013年7月15日收到毛彬支付的10万元工程款。毛彬三家公司都是“空壳”公司。   10.民事调解书、情况说明，证实：（1）2013年4月19日，经重庆市南岸区人民法院调解，毛彬、重庆新蓝湾公司2013年6月15日向余某某支付220万元。毛彬个人账户尾数72017收取黄某乙保证金后于2013年7月15日向苏文生个人账户尾数95571汇款10万元，苏文生、余某某电话告知侦查人员该款系归还欠款；（2）未查找到证人李某辛，亦未查证李某辛有违法犯罪记录。（3）毛彬个人账户尾数72017收取黄某乙保证金后于2013年7月15日向吴承江账户尾数75718汇款0.5万元，8月16日汇款5.5万元，吴承江电话中告知系归还借款及利息。   11.被告人毛彬供述：向训华、黄某乙的合同是自己以新蓝湾公司与宏昌公司徐某甲协商，工程是紫藤山庄大门、围墙及紫藤山庄里边的道路，约定保证金是150万元。2013年7月15日宏昌公司转保证金150万元，当日和次日向李某辛转账31万元、25万元是还新蓝湾公司借款。当日向唐某甲转账3万元还借款。向杜某甲转账10万元，是白河搅拌站建厂房的工程款。支付吴承江0.5万元借款利息。给苏文生还账10万元，苏文生是俞丽红的律师，是向俞丽红还款。给印红宾转账8万，是退还保证金。向王某甲转账3.6万是还款或者工资。给李某乙转账3万是新蓝湾公司协信城办公室装修款。给吴某甲转账0.9万元不清楚。给李某庚转账3万元是新蓝湾公司和红石河公司正常资金往来。给其信用卡尾数87041还款3万元。给其账户尾数11917转账5万元，取现4.9万元，忘记用途。向其中信银行账户尾数09767还款10万元，向账户尾数06126还款5万元，向其账户尾数05016转账10万元，是其信用卡套现。7月15日取款15万元，7月17日、25日取现3.99万元，忘记用途。   （四）收取罗某甲、赵某某保证金150万元   毛彬告知杨某甲红石河公司承包有“防火通道建设工程”，让其介绍他人施工建设。杨某甲通过周某丙介绍认识了赵某某、罗某甲，并向二人介绍了“白河县红石河森林防火通道工程”，被害人罗某甲、赵某某遂与毛彬结识。   2013年8月11日，二人和杨某甲一起在新蓝湾公司与毛彬见面，毛彬一直谎称该工程是白河县林某某部门的森林防火通道，是林某某部门全额拨款，不用担心修路款的问题，要求缴纳保证金200万元。最后谈妥缴纳150万元。8月12日，二人到城投公司考察，在XX庄XX工地查看了道路建设工程。毛彬说先交定金50万元，不再和别人签合同。二人信以为真，因对毛彬不熟悉，二人于8月14日向杨某甲账户尾数24586汇款50万元，杨某甲取现2万元作为介绍费，剩余48万元汇入毛彬账户尾数72017。8月28日，赵某某又向毛彬账户尾数00688汇款50万元。9月1日，二人到新蓝湾公司签订书面合同，毛彬委托雷某某在合同上签字，并加盖新蓝湾公司印章，罗某甲代表二人在合同上签字。9月12日，赵某某又向毛彬账户尾数48687、72017分别汇款26万元、24万元。毛彬安排公司财务向赵某某开具总收据150万元，让杨某甲将总收据转交赵某某。   毛彬收取二人150万元保证金后，短期内由本人或他人代为操作使用。具体情况如下：（1）由徐某丁代为操作，毛彬账户尾号72017于2013年8月15日向徐某丁账户尾数71112转账33万元；于8月16日向吴承江账户75718转账5.5万元，向徐某丁账户尾数60518转账3万元，取现3万元；于8月17向毛某甲账户尾数23673转账5000元，向毛彬信用卡尾数05016还款20000元。(2)毛彬签字于8月21日向毛某甲账户尾数23673转账4000元，现金取款6000元。(3)8月29日，吴某乙签字代毛彬从毛彬账户尾数00688向毛彬账户尾数05016还款50000元，向李某丙账户尾数65233还借款10万元；向向中明卡账户尾数94570还借款17.5万元； 8月30日，分别取款6万元、5万元。(4)9月2日，毛彬签字从自己账户尾数00688取现金5000元。2013年9月13日，毛彬签字从毛彬账户尾数72017取款1万元，徐某丁向毛某甲账户尾数23673存款1万元，毛彬签字向王某甲账户10444还借款3.6万元；毛彬签名取款5000元。(5)2013年9月12日，雷某某签名，从毛彬账户尾数48687向李某丙账户尾数40384还借款25万元。   二人要求进场施工，毛彬以各种不具备进场的理由推脱。毛彬还以公司资金周转困难为由向二人借款，说一个月归还。9月30日，毛彬向二人借款40万元，10月17日，借款26万元。二人催促毛彬进场施工，因正在修建XX路，无法进场。二人还了解到红石河公司欠有大量工程款，毛彬及其公司无履行合同能力，要求解除合同，毛彬要么不接电话，要么以各种理由搪塞。毛彬仅偿还6万元借款。   经查，2013年9月1日前，白河县农林科技局无红石河景区森林防火通道工程或景区道路项目，更无全额拨款情况。   上述事实，经原审庭审举证、质证的以下证据证实：   1.情况说明，证实本节事实侦破情况。   2.白河县农林科技局函，证实2013年9月1日前，白河县农林科技局无红石河景区森林防火通道工程或景区道路项目，更无全额拨款情况。   3.红石河景区道路建设合同，证实赵某某、罗某甲于2013年9月1日与新蓝湾公司签订白河县红石河景区道路建设合同，合同约定工程保证金为150万元，按进度支付工程款。   4.业务回单、收据、交易流水明细、业务结算申请书，证实2013年8月14日，赵某某向杨某甲账户尾数24586现金存款50万元，即日杨某甲向毛彬账户72017汇款48万元；2013年8月28日，赵某某向毛彬账户尾数00688现金汇款50万元；2013年9月12日，赵某某账户尾数85860、18613分别向毛彬账户尾数48687、72017汇款26万元、24万元；新蓝湾公司向罗某甲出具150万元保证金收据一张。2013年9月30日，赵某某账户尾数18613向毛彬账户尾数72017汇款40万元；10月17日，王其英账户尾数06116向毛彬账户尾数72017汇款26万元。   5.被害人赵某某、罗某甲陈述、赵某某邮寄的情况说明一份、接受证据清单、交易记录，证实二人承包红石河景区道路建设工程是杨某甲介绍的。2013年8月11日，二人和杨某甲一起在新蓝湾公司与毛彬见面，毛彬一直谎称该工程是白河县林某某部门的森林防火通道，由林某某部门全额拨款，不用担心修路款问题。毛彬要求缴纳保证金200万元，最后谈妥150万元。8月12日，二人到城投公司考察，毛某乙接待并安排蔡某某、周某丙到XX庄XX工地查看了道路建设工程。毛彬说先交50万元定金，承诺不再和别人签合同。二人信以为真，因对毛彬不熟，二人就说先将50万元交给杨某甲，由杨某甲转交给毛彬。8月14日，向杨某甲账户尾数24586汇款50万元。8月28日，向毛彬账户尾数00688汇款50万元。9月1日，二人到新蓝湾公司找毛彬签订合同，毛彬说雷某某是公司法定代表人，让雷某某在合同上签字，并加新蓝湾公司的印章，罗某甲代表二人在合同上签字。9月12日，赵某某又向毛彬账户尾数48687汇款26万元、72017汇款24万元。毛彬让公司财务把收据写好，让杨某甲转交二人。二人要求进场施工，毛彬以各种不具备进场理由推脱。毛彬还以公司资金周转困难为由向二人借款一个月归还。9月30日，毛彬向二人借款40万元，10月17日，借款26万元。随后二人催促毛彬进场施工，毛彬还让二人干其他工程，因正在修建XX路，无法进场。二人了解到红石河公司欠有大量工程款，毛彬的公司无履行合同能力，要求解除合同，毛彬要么不接电话，要么以各种理由搪塞。毛彬只还了6万元借款。赵某某还将与毛彬往来情况做了书面记录。   6.证人杨某甲证言：证实其通过朋友认识李某戊，李某戊介绍他认识了毛彬。2011年经李某戊介绍，自己与新蓝湾公司签订了白河搅拌土石方建设工程，后欠其工程款 150多万元，经过诉讼仍未支付。毛彬让自己介绍人在白河干工程，等工程完工后支付欠其工程款。他便介绍老乡到白河，毛彬说红石河公司有防火通道工程，通过周某丙介绍认识了赵某某，其介绍赵某某承包，还一家公司参与竞争。毛彬说谁先打保证金就让谁干。赵某某向其账户尾数24586汇了50万元保证金。因白河搅拌站罐车司机闹事，经毛彬允许向李某戊付款2万元，剩余48万打到毛彬账户。另外周某丙介绍四川老乡何某甲承包了剩下的绿化、围墙、灯饰等工程。2013年2月1日周某丙挂靠其公司与新蓝湾公司雷某某签订室内装修合同，付给他15万元。毛彬向周某丙借钱，周某丙让陈春花将1万元打到其卡上，付给毛彬后，还给周某丙写了借条。毛彬在缅甸的项目中，其介绍河北吴沙峰承包，交了50万元保证金，因项目流产，吴沙峰索要保证金未果，还将毛彬的工人和其打伤。还有毛彬收取的很多保证金，钱也没见他用，毛彬有两辆跑车，一辆越野车，毛彬还说在香港有一套住房。   7.取款凭证，证实：（1）由徐某丁代为操作，毛彬账户尾号72017于2013年8月15日向徐某丁账户尾数71112转账33万元；于8月16日向吴承江账户75718转账5.5万元，向徐某丁账户尾数60518转账3万元，取现3万元；于8月17向毛某甲账户尾数23673转账5000元，向毛彬信用卡尾数05016还款20000元。(2)毛彬签字于8月21日向毛某甲账户尾数23673转账4000元，现金取款6000元。(3)8月29日，吴某乙签字代毛彬从毛彬账户尾数00688向毛彬账户尾数05016汇款50000元还款，向李某丙账户尾数65233汇款10万元还借款；向向中明卡账户尾数94570汇款17.5万元还借款； 8月30日，分别取款6万元、5万元。(4)9月2日，毛彬签字从自己账户尾数00688取现金5000元。2013年9月13日，毛彬签字从毛彬账户尾数72017取款1万元，徐某丁向毛某甲账户尾数23673存款1万元，毛彬签字向王某甲账户10444转账3.6万元还借款；毛彬签名取款5000元。(5)2013年9月12日，雷某某签名从毛彬账户尾数48687向李某丙账户尾数40384转款25万元。   8.证人李某丙证言：证实其和毛彬是合作关系，毛彬向其借款。2013年9月12日毛彬账户尾数48687向其账户尾数40384还借款250015元，自己还介绍冉某某向毛彬借款。   9.调取证据通知书、证明（两份）、车辆买卖协议、证人杨某乙证言、调取证据通知书、中国银联重庆分公司出具的消费凭证，证实2013年9月5日毛彬在杨某乙处购买了一台丰田越野车（渝AXXXXX），一台奥迪车（渝AXXXXX），总价款39万元，交定金2万元。2013年9月13日毛彬账户尾数72017在重庆友铭汽车经纪有限公司POS机消费购车款148112元。9月14日在重庆农村商业银行取款5000元。   10.情况说明，证实侦查人员联系向中平之子向俊平，向俊平称毛彬打入其父亲向中平账户中的钱为所归还的借款，并拒绝提供向中明的联系方式和住址。   11.被告人毛彬供述：赵某某的合同是新蓝湾公司副总雷某某签订，但没有进场，其账户收取保证金100万元，杨某甲收取50万元不清楚。赵某某给其尾数0688、8687、2017转账的三个账户都是新蓝湾公司使用，由徐某丁保管和操作。2013年8月29日，其账户尾数0688向其信用卡尾数05016转账5万元是公司还他的钱，向李某丙转账10万元还款；他不认识向中明，转账17.5万是徐某丁操作，徐某丁怀孕期间，财务人员吴某乙代为办理。2013年8月29日取现和8月30日、9月2日和3日、4日的支出都是新蓝湾公司财务统一安排。2013年9月12日，其账户尾数2017向李某丙转账25万元是还借款。9月13日该账户消费14.8112万元，不知道用途。9月13日向毛某丙转账1万元、向王某甲转账3.6万元、取现5000元，不是其签字办理，具体用途不清。其他的转账和取现都是财务支出。2013年8月14日杨某甲向其账户转账48万元是赵某某保证金，是杨某甲单方面陈述，不认可。   （五）收取许某某、肖某某保证金100万元   2013年8月份，杨某甲向许某某介绍了红石河酒店装修项目，许某某找肖某某合伙。杨某甲带二人到白河实地进行了考察，杨某甲还告诉二人“这个项目是政府招商引资项目，省旅游局要给这个项目拨款8000万元，白河县政府要拨款4000万元，这些钱2013年底到账”。毛彬提出要交工程履约保证金100万元。   二人信以为真，认为工程项目资金有保障。2013年9月17日，许某某挂靠四川雄巍建筑总承包有限公司与新蓝湾公司签订红石河酒店装修合同，毛彬让雷某某代表公司签字，合同约定工程保证金100万元，按工程进度支付工程款。当日，许某某通过自己账户尾数33762向毛彬账户尾数48687汇工程保证金100万元，新蓝湾公司出具了收据。杨某甲在介绍工程时，还索要1万元好处费。   保证金到账后当日，由徐某丁代理从该账户分别向李某辛账户尾数48843元汇款40万元、向张某甲账户尾数52673汇款30万元用于归还欠款，向郭某乙账户尾数44877汇款10万元用于白河搅拌站购买铲车首付款，向郭某乙账户尾数44877汇款10万元，向莫忠奎账户尾数06874汇款20万元用于退还海南工程保证金。   2013年9月24日，肖某某账号尾数59388向许某某账户33762汇款100万元。2013年9月26日，许某某与肖某某签订项目投资协议，二人合伙投资红石河酒店装修工程，按约定比例分红。随后，毛彬向许某某要求借款，2013年10月23日，许某某账户尾数60714向毛彬账户尾数72017汇款100万元，新蓝湾公司出具收据一张。   因酒店主体未完工，一直处于停工状态，二人无法进场施工，遂要求解除合同，退还保证金和借款，一直找不到毛彬，新蓝湾公司雷某某、王某甲等人作不了主。2014年8月至11月份仅还借款70万元。2015年二人两次到缅甸寻找毛彬等人，都称无钱退还。还遇河北工程队也被毛彬骗取保证金375万元，为了追回保证金，便和河北工程队将毛彬控制，让其想办法还钱，毛彬将窗户防护网拔掉逃脱，河北施工队还将杨某甲打伤。   另查明，2010年12月16日新蓝湾公司与重庆市大渡口区XX房XX苑项目合同书，张某甲支付投资款600万元，因合作失败，毛彬于2013年11月16日书面承诺分期偿还借款600万元及利息300万元。2012年11月16 日新蓝湾公司与上海金岛建设发展有限公司签订了建筑工程承包合同，毛彬收取莫忠奎保证金300万元，因合同无法履行，经海南省澄迈县人民法院、海南省第一中级人民法院判决，毛彬截止目前尚欠该公司（莫忠奎）保证金及利息共计335万元。   上述事实，经原审庭审举证、质证的以下证据证实：   1.情况说明，证实本节事实侦破情况。   2.接受证据材料清单、装修合同、收据、银行卡取款业务回单、工行个人业务凭证、杨某甲证明；协助查询财产通知书、个人结算业务申请书、取款凭证，证实（1）2013年9月17日，新蓝湾公司与四川雄巍建筑总承包有限公司签订白河县红石河景区XX酒店装修合同，合同约定保证100万元，按工程进度付款。（2）2013年9月17日，许某某以四川雄巍建筑有限公司名义从自己账户尾数33762向毛彬账户尾数48687汇款100万元，新蓝湾公司出具收到保证金100万元的收据。（2）2013年10月23日，许某某账户尾数60714向毛彬账户尾数72017汇款100万元，新蓝湾房公司出具收据一张，该款用于城投公司项目建设生产费用。   3.接受证据清单、项目投资合作协议、授权委托书、工行个人业务凭证，证实：（1）2013年9月24日，肖某某账号尾数59388向许某某账户33762汇款100万元。（2）9月26日许某某、肖某某签订合伙投资红石河酒店装修工程协议。（3）四川雄巍建筑承包公司委托许某某全权负责红石河景区XX酒店装修工程；许某某委托肖某某负责合同终止、保证金等清算工作。   4.被害人许某某、肖某某陈述，证实2013年8月份，杨某甲向许某某介绍了红石河酒店装修项目，许某某找肖某某合伙。杨某甲带二人到白河实地考察，还称该项目是政府招商引资项目，省旅游局要给这个项目拨款8000万，白河县政府要拨款4000万，毛彬提出这个合同我们要交100万保证金。2013年9月17日，许某某挂靠四川雄巍建筑总承包公司与新蓝湾公司签订红石河酒店装修合同，毛彬让雷某某签字，许某某当天向毛彬账户汇保证金100万元，新蓝湾公司出具了收据。合同签订不久，肖某某向许某某汇款100万元。随后，毛彬电话要求借款100万元，10月23日，许某某向毛彬汇款100万元。因酒店主体未完工，一直处于停工状态，二人无法进场施工，便要求解除合同，退还保证金和偿还借款，2014年8月至11月份仅还借款70万元。2015年二人两次到缅甸寻找毛彬等人，都是无钱退还，还遇到河北工程队被毛彬骗了375万元保证金，当时还和河北工程队将毛彬控制起来，让毛彬想办法还钱，毛彬将窗户防护网拔掉逃脱，河北施工队还将杨某甲打伤。杨某甲在介绍工程时，还索要1万元好处费。   5.证人张某甲、周某乙证言，证实二人曾经与新蓝湾公司签订建筑施工合同，向毛彬支付了1000余万元的保证金。工程也未施工，保证金也未退还。其中2013年5月7日和9月17日，毛彬向张官某某学汇款5万元、30万元属于还款。   6.证人郭某乙证言：证实其在城投公司上班。2013年9月17日，毛彬账号尾数48687向其账户尾数44877转账10万元，是城投公司搅拌站投产购买两辆装载机，毛彬委托其支付的首付款，当天办理了装载机按揭。   7.接受莫忠奎材料的说明、情况说明、莫忠奎与重庆新蓝湾公司之间债务纠纷的相关材料，证实2012年11与16 日新蓝湾公司与上海金岛建设发展有限公司签订了建筑工程承包合同，毛彬收取莫忠奎300万元保证金，因合同无法履行，经海南省澄迈县人民法院、海南省第一中级人民法院判决，毛彬欠莫忠奎保证金及利息共计335万元。2013年9月17日，毛彬账户尾数48687收取许某某100万元保证金后于当日向莫忠奎账户尾数06874转款20万元用于还款。   8.接受证据清单、项目合同书、还款承诺书、打款凭证、收条、函，证实2010年12月16日新蓝湾公司与重庆市大渡口区XX房XX苑项目合同书，张某甲支付投资款600万元，毛彬书面承诺分期偿还。   9.毛彬账户尾数48687账户交易记录及个人业务凭证，证实2013年9月17日，许某某汇款保证金100万元；当日，由徐某丁代理从该账户分别向李某辛账户尾数48843元汇款40万元、向张某甲账户尾数52673汇款30万元用于归还欠款，向郭某乙账户尾数44877汇款10万元用于白河搅拌站购买铲车首付款，向莫忠奎账户尾数06874汇款20万元用于退还海南工程保证金。    10.被告人毛彬供述：许某某是杨某甲老表，许某某挂靠在四川雄巍建筑总承包公司与其公司雷某某签订工程合同。2013年9月17日，许某某向其账户尾数8687汇入保证金100万元，因为需要垫资量大，许某某一直没有进场施工，双方默认解除合同。给李某辛转账40万元是还款，给张某甲转账30万元是还款，给莫忠奎转账20万是还款，给郭某乙转款10万是公司正常经济活动，其取现1万忘记用途。还向许某某借款100万元，用于重庆新蓝湾公司正常周转，许某某提供的两张新蓝湾公司出具的收据是我公司财务出具的。保证金已退还了70万元。   （六）收取舒某某保证金40万元（其中30万元转入被告人毛彬个人账户、10万元转入其公司账户）   舒某某通过罗小平介绍认识了毛彬。毛彬向舒某某介绍了白河红石河景区开发相关工程，并提出如果承包工程先交40万元工程保证金。经协商，舒某某的合伙人莫某某向新蓝湾公司缴纳了保证金10万元。舒某某、莫某某、张某乙和罗小平随即前往白河考察，李某戊、毛某乙负责接待。李某戊、毛某乙接待中还说红石河公司是白河县政府招商引资项目，并出示了红石河旅游公司的中标合同。舒某某、莫某某、张某乙进一步相信了毛彬及其经营公司的实力和信誉。2014年8月14日，在重庆新蓝湾公司，舒某某、莫某某二人和毛彬以新蓝湾公司名义签订了红石河景区大门及广场等配套基础设施工程施工合同，舒某某、莫某某签字后，毛彬说等加盖公司印章后再签名，合同约定舒某某、莫某某缴纳40万元工程保证金。同年8月24日，舒某某从自己账户尾数08380向毛彬账户尾数48687缴纳保证金30万元，新蓝湾公司出具收到舒某某保证金40万元（含前期10万元）收据一张。   该保证金到账前，毛彬账户48687余额为75.15元，到账后，2014年8月25日由徐某丁代理操作向徐某丁账户尾数93019汇款20万元，向段某某账户尾数52381转账0.7万元归还借款，向王某甲账户尾数27596汇款2万元归还借款或发工资，向苏某某账户尾数26631汇款2.12万元归还借款或发工资，徐某丁现金取款1万元；2014年8月26日，徐某丁代理操作，向贺某某账户尾数36471汇款20万元归还借款，向杨玲账户33779账户转账0.4万元，徐某丁取款0.3万元。三日内共支出28.12万元，余额仅剩1.887515万元。   过了几天，新蓝湾公司在施工合同上加盖印章，毛彬一直推脱不在合同上签字。进场施工后，莫某某要求与红石河公司补签合同，毛彬表示同意，并让李某戊代签，舒某某不同意，毛彬说李某戊是公司副总，又负责工程。因已进场施工，迫于无奈，莫某某便于2014年11月12日与李某戊以红石河公司名义补签了红石河景区大门、广场、接待中心等主体及装修等工程施工合同。工程施工一半后，毛彬以公司资金运转紧张向舒某某借款20万元。2014年12月份，工程达到250万元产值，应支付70%工程款，退还50%工程保证金时，毛彬说在春节前一定办好，并说达州的工程项目欠其两千多万元工程款，该款到后即行支付。施工队继续施工到春节前，随后多次催要，毛彬始终以各种理由推脱，施工被迫停止。后经红石河公司工程指挥部结算，红石河旅游景区大门、广场、接待中心等主体及装修工程竣工结算价为418.2372万元，紫藤山庄竣工结算价为49.3633万元。   上述事实，经原审庭审举证、质证的以下证据证实：   1.情况说明，证实本节事实侦破情况。   2.接受证据材料清单、施工合同复印件、账户交易明细；接受证据清单、收据一张、建设工程施工合同、竣工结算书，证实舒某某与新蓝湾公司签订红石河旅游景区大门、广场的施工合同（仅有新蓝湾公司盖章，无人签字），合同约定缴纳40万元工程质保金，按工程进度支付工程款。舒某某账户尾数08380于2014年8月24日向毛彬账户尾数48687汇款30万元，新蓝湾公司出具40万元保证金收据一张。2014年11月12日，李某戊代红石河公司与莫某某补签施工合同。经红石河公司工程指挥部结算，红石河旅游景区大门、广场、接待中心等主体及装修工程竣工结算价为418.2372万元，紫藤山庄竣工结算价为49.3633万元。   3.被害人舒某某、莫某某、张某乙陈述：证实通过罗小平介绍，舒某某认识了毛彬。毛彬说白河景区开发一工程，如果承包工程先交40万元工程保证金。经协商，毛彬让其先交纳10万元，莫某某便向新蓝湾公司缴纳了10万元。舒某某、莫某某、张某乙、罗小平随即前往白河考察，李某戊、毛某乙负责接待，还说红石河公司是白河县政府招商引资项目，并出示了红石河旅游公司的中标合同。2014年8月14日，舒某某在重庆与新蓝湾公司签订了红石河景区大门及广场等配套基础设施工程施工合同。舒某某从自己的卡里向毛彬提供的账号又转30万元保证金，毛彬让雷某某将合同带到公司加盖印章，毛彬说随后补签名，并以公司名义出具收据一份。进场施工后，多次让毛彬签字未果，随后要求签订一份补充合同，毛彬同意补签合同，并让李某戊代签，舒某某不同意，毛彬说李是公司副总，又负责工程，因已进场施工，不得已才让李某戊代毛彬在合同上签字。工程施工一半，毛彬以公司资金运转紧张向舒某某借款20万元。2014年12月份， 工程达到250万元产值，应支付70%工程款，退还50%工程保证金时，毛彬说在春节前一定办好，并说他在达州有个项目欠他两千多万，等钱到了就解决工程款。施工队继续施工到春节前。春节后，与毛彬打电话，毛彬说在国外，让李某戊做工程结算，工程款是440万元，加上保证金、借款等共计500多万元。多次要钱，毛彬始终以各种理由推脱。   4.证人段某某证言：证实2012年12月19日，毛彬向其借款20万元。2014年8月25日，毛彬汇款7000元是利息。   5.证人贺某某证言：证实毛彬在2014年8月26日汇入其账户36.4712万元，系归还借款。用车抵押的，钱还后车才开走。   6.证人苏某某、邓某某证言：证实2014年5月25日毛彬账户48687向苏某某账户尾数26631汇款21200元，是支付水泥罐车购车款。   7.接受证据清单、借条：证实毛彬于2012年12月19日曾向段某某借款20万元。   8.工商银行个人业务凭证：证实2014年8月25日，由徐某丁代理操作，毛彬账户尾数48687向徐某丁账户尾数93019汇款20万元，向段某某账户尾数52381转账7000元，向王某甲账户尾数27596汇款2万元，向苏某某账户尾数26631汇款21200元，徐某丁现金取款10000元；2014年8月26日，徐某丁代理操作，向贺某某账户尾数36471汇款20万元，向杨玲账户33779账户转账4000元，徐某丁取款3000元。   9.被告人毛彬供述：2014年8月14日其以新蓝湾公司名义，与莫某某、舒某某签订了第一份白河县红石河旅游景区广场、大门工程合同，舒某某在合同上签字。约定缴纳工程保证金40万元（含之前向新蓝湾公司财务缴纳的10万元）。2014年8月24日舒某某又向其卡号尾数8687打款30万元，新蓝湾公司财务向舒某某出具了40万元工程质保金的收款收据。第二份合同是舒某某的工程队进场施工后补签，李某戊代表红石河公司补签。因施工进度没有达到合同要求，至今没有退还保证金。这笔保证金由新蓝湾公司财务部门使用，2014年8月25日转徐某丁2万元、王某甲2万元还钱或发工资，转段某某7000元还款，苏某某21200元用途不清；8月26日转账贺某某20万元，还毛某乙向贺某某借款20万元，由徐某丁经办；取现13000元应该是新蓝湾公司开支了，舒某某之前缴纳的10万元也用于了公司开支。   （七）收取慕某某、张某丙、张文中保证金130万元   2012年6月份，被告人毛彬告知刘某戊白河县XX路需要改建，他想以城投公司名义承包施工，并正在运作此事。不久毛彬向刘某戊谎称其已承包了该工程，并让刘某戊寻找有实力的施工队。刘某戊事前已经知道白河县XX路确要改建，便信以为毛彬已经承包到该工程，于是便联系慕某某、张某丙、张文中三人参与施工建设。   期间，毛彬安排毛某乙到白河县交通局找到时任白河县交通局副局长杜某乙，要求白河县交通局提供一套XX路建设工程设计图纸，再寻找有实力的建设单位承建。杜某乙经向董某某局长汇报同意后，将设计单位陕西中正XX公路技术服务有限公司的联系方式提供给了毛某乙。毛某乙找到设计单位工作人员打印了一套《白河县红（石河）顺（水）XX公路改建工程施工设计图纸》，因未最终定稿，该单位未盖印章。毛某乙拿到图纸后，返回安康，在高速路口交给毛彬安排的人员。   毛彬获得图纸后，在刘某戊经营的重庆金山通用机械制造有限公司与刘某戊、慕某某、张某丙、张文中、但远林等人协商该工程承包合同事宜，毛彬将该图纸和伪造的《白河县XXXX公路改造项目联合投资建设合同书》在现场出示、讲解，重申该工程造价以及资金不存在问题。刘某戊等人深信不疑，便有意承包建设该工程。刘某戊和慕某某、张某丙、但远林等人遂前往白河县考察，毛彬等人负责接待。随后，毛彬又前往刘某戊经营的重庆金山通用机械制造有限公司，与刘某戊和慕某某、张某丙、张文中等人继续协商，毛彬提出缴纳工程保证金后可进场施工，刘某戊和慕某某、张某丙、张文中共同协商决定承建该工程。   因慕某某、张某丙、张文中不熟悉毛彬，但相信刘某戊的实力和信誉，三人遂要求刘某戊担保，缴纳的保证金算作刘某戊的借款。2012年8月16日，刘某戊向慕某某出具60万元借条一张，注明此款用于陕西白河县XX公路建设前期款。2012年9月11日，刘某戊向慕某某出具借款50万元借条一张。2012年9月11日，慕某某向毛彬账户尾数72017汇款50万元，当日毛彬该账户向毛某乙账户尾数56315转款50万元，9月12日，毛某乙该账户向徐某乙账户尾数86516转入50万元；当日徐某乙从该账户向其账户尾数48421转款40万元。   2012年9月26日，张某丙账户尾数18181向毛彬账户48687汇款40万元，刘某戊向张某丙出具借款40万元借条一张，并注明用于白河县XX公路建设工程保证金。2012年9月26日，徐某丁经手从毛彬账户48687向张某甲账户尾数98575转款10万元，向李某丙账户尾数40384转款10万元。同年9月27日，徐某丁经手取现2次计10万元，吴某乙经手取现1次2万元，吴某乙向徐某丁账户尾数67739转账2次计8万元。   2012年9月26日，张文中账户尾数02313向毛彬账户尾数00688汇款40万元。9月27日，毛彬账户尾数00688吴某乙签名向李某庚账户尾数66617汇款38.5万元。   慕某某、张某丙、张文中缴纳工程保证金后，雇请技术人员对XX路改建路段进行了实地测量，编制了工程量估价统计，并制作了建设工程施工合同书，要求毛彬签字，但毛彬口头陈述，待缴清保证金并实际进场施工后再签订。   因被告人毛彬收到保证金后无法安排进场施工，慕某某、张某丙、张文中便向刘某戊追问原因。刘某戊联系毛彬在重庆金山通用机械制造有限公司与三人会面，毛彬仍坚称其已与白河县交通局签订了XX路改造工程合同，很快就能进场施工。之后由于一直不能进场施工，三人要求退还保证金，刘某戊为兑现担保承诺，个人将慕某某、张某丙、张文中三人所交保证金大部分退还。   2015年刘某戊前往白河县交通局了解XX路改造工程建设情况，证实了被告人毛彬当时提供的《白河县XXXX公路改造项目联合投资建设合同书》是虚假合同书，根本不存在合同中的甲方“白河县交通建设投资发展有限公司”和乙方“白河城投建筑材料有限公司”，白河县交通局局长董某某签名亦属伪造。   白河县XX路改造项目设计单位为陕西中达XX公路技术服务有限公司，2013年6月份，经过公开招标，陕西省三和工程公司、神木县裕良建筑工程有限公司和陕西博远泰路桥工程有限公司中标建设该工程。毛彬本人及其实际控制的所有公司均与该项目承包建设无关。   刘某戊受骗后害怕毛彬被抓，自己的经济损失难以追回，故一直未主动报案。2017年白河县公安局侦查本案核查情况，刘某戊才报案。   上述事实，经原审庭审举证、质证的以下证据证实：   1.白河县XX路项目合同书，证实毛彬伪造了落款时间2011年8月19日的白河城投建筑材料有限公司与白河县交通建设投资发展有限公司XX路联合投资协议，合同注明投资方白河县交通建设投资发展有限公司持有资金7000万元，按工程进度拨付工程款。   2.接受证据清单（张某丙、慕某某）、汇款凭证、借条，证实2012年9月26日张某丙向毛彬账户尾数48678转款40万元，刘某戊于当日向张某丙出具借条一张，并注明“此款用于白河县XX公路建设工程保证金”。   3.建设工程合同、借条2张、收条3张、工程量估计统计表，证实慕某某于2012年9月份已经起草好了XX路建设工程施工合同，对工程量进行了前期估价统计，因还未进场施工，双方还没有签字盖章。2012年8月16日，刘某戊向慕某某书写借条一张，内容为借款60万元用于白河县XX公路建设前期款，2012年9月11日，刘某戊向慕某某借款50万元，2015年11月12日，刘某戊对前两笔借款书面承诺还款期限。程某甲于2012年11月25日、12月26日，2013年2月1日分别收到慕某某以陕西XX路建设工程项目部名义支付工资2万元、2万元、l万元。   4.十二份调取证据通知书、调取的银行交易记录和汇款凭证，证实（1）2012年9月26日，张某丙账户尾数18181向毛彬账户尾数48687打款40万元，徐某丁经手向张某甲账户尾数98575转款10万元，向李某丙账户尾数40384转款10万元。同年9月27日，徐某丁取现2次10万元、吴某乙经手取现1次2万元，向徐某丁账户尾数67739转账2次计8万元；（2）同年9月26日，张文中账户尾数02313向毛彬账户尾数00688打款40万元。调取了刘某戊的交易记录，在中国农业银行有借记卡3张；（3）2012年9月11日，慕某某向毛彬尾数72017转款50万元，当日毛彬该账户向毛某乙账户尾数56315转款50万元，9月12日，毛某乙该账户向徐某乙农业银行账户尾数86516转入50万元；当日徐某乙从该账户向其账户尾数48421转款40万元；（4）2012年8月17日，李某庚账户尾数66617向毛彬账户尾数72017转款70万元。同年9月27日，毛彬账户尾数00688向李某庚账户尾数66617汇款38.5万元。   5.白河县交通局回函二份、项目执行报告、合同协议书，证实XX路改造项目是2013年6月公开招标，中标单位陕西省三和工程公司、神木县裕良建筑工程有限公司、陕西博远泰路桥工程有限公司，由白河县交通局直接建设管理，不存在联合投资建设，不存在“白河县交通建设投资发展有限公司”这个部门，不存在这个部门的公章，合同上董某某签名也不是本人所签。   6.白河县市场监督管理局证明，证实“白河县交通建设投资发展有限公司”和“白河城投建筑材料有限公司”没有注册登记。   7.借款明细、借条，证明2014年11月27日刘某戊与毛彬签订书面借条，2012年5月到2013年9月11日毛彬向刘某戊借款本金为1556万元，利息为1551.2万元。其中2012年8月100万元，2012年9月13日50万元，2012年9月26日80万元，借款用途注明均为“修XX公路保证金”。另证明毛彬经营公司在此期间靠借高息运转。   8.慕某某、但远林、张某丙、张文中辨认笔录，证实慕某某、但远林、张某丙能够辨认毛彬，张文中只能确定在2张照片中有一个人是毛彬。   9.证人冯某甲证言：证实其听说刘某戊是公司股东，但未见过这个人，也未见过XX路工程设计图纸。   10.证人徐某乙证言、陕西省高院民事判决书、安康市中院执行裁定书、转账凭证，证实徐某乙等人从杨某甲XX镇XX村XX组搅拌站土石方和河道治理建设工程，经安康中级法院、陕西省高院一、二审判决确认新蓝湾公司和城投公司应支付徐某乙等人混凝土生产线工程款289.5624万元及利息。执行中，安康市中院于2015年2月12日裁定查封白河城投公司职工宿舍楼、办公楼、职工餐厅、检验室，期限2年。2012年9月12日毛某乙向其转工程款50万元。徐某乙还向毛某乙账户转款2万元，毛某乙才让李某庚给其转款14万元。   11.证人但远林证言：证实其经人介绍认识刘某戊，听刘说毛彬和白河县交通局签订了白河县XX路改造项目，刘是合伙人。其将工程介绍给张某丙和张文中，二人与刘某戊协商好后，张某丙、张文中直接向毛彬账户转了80万元保证金。刘某戊保证如果不能进场施工以3分利将钱退还。工程保证金缴纳后自己见过毛彬，因为一直不能进场施工，刘让毛彬回重庆，在刘的厂里二楼会议室，毛彬拿有合同和图纸原件，盖有甲乙方印章，与侦查提供的合同和图纸一样。后来不能进场施工，刘某戊按照约定退还了保证金及利息。   12.证人程某甲证言：证实当时是慕某某请他负责XX路改造工程项目总工，他们还实际做了测量，参照图纸做了工程量预算，还结了3个月工资，这个工程至今也没有干成。   13.证人李某丁证言：与徐某乙证明内容一致，并证实李某戊曾找他说“我们公司已经承包XX路拓宽项目，如果要做的话，我们两人合伙干这个工程”，因欠有他们工程款就没有做，李某戊还向其借款2万元。   14.证人聂某某证言：证实其时任马鞍村支部书记，XX路改造工程是陕西三和公司中标，白河县城投公司没中标。   15.证人毛某乙证言：证实当时毛彬安排其跟进XX路工程事宜，其在白河县交通局向杜姓副局长要了设计院副院长的电话，前往西安获得图纸，因未定稿故未盖章。因毛彬急着要将图纸带回重庆，安排他人在安康高速路口拿的图纸。XX路工程需要招标，其所在公司无资质中标。毛彬向其打款50万元，是支付徐某乙的工程款。   16.证人毛某丙证言：证实毛彬与刘某戊在重庆对过一次债务帐，形成了书面协议，含有修XX路的保证金款，转为毛彬个人借款，其和刘某戊、刘文婷和毛彬在场。   17.证人李某戊证言：证实白河县委郭书记在中厂召开现场会，白河县交通局董局长在场，毛彬要求承建XX路改造工程，郭书记口头答应，董局长说要招标，郭书记说让董局长协调办理相关手续，后郭书记调走，毛彬最终没有争取到这个工程。   18.证人蔡某某证言：证实其任二公司总工时，在李某戊办公室看见一套测量XX公路仪器，米鹏说是承包XX路改造工程施工单位的。按常理，施工单位把测量设备都拿来了，应该是签了合同，交了保证金。   19.证人杜某乙（时任白河县交通局副局长）证言：证实当时城投公司的毛某乙在其单位提出城投公司有意承包XX路工程，因城投公司没有实力，想找个有资质的公司竞标，经请示董局长后，便将设计院一个负责人的电话提供给毛某乙，不知道毛是否拿到图纸。   20.证人董某某（时任白河县交通局局长）证言：证实因城投公司没有资质和实力，未中标XX路改造项目。2012年县上准备对XX路进行改造时，县委书记郭德林在中厂召开办公会，县上领导有意让城投公司承建，其提出该公司无资质和能力，郭书记采纳了意见。会后，毛彬找其说想找有资质和实力的公司中标，想要一份XX路设计图纸，因不涉及保密便同意提供。后来听说毛彬安排的人到过设计院。2015年，其在单位看到刘某戊拿着一份合同，一看是假的，甲方单位根本不存在，还伪造其签名，刘说合同是毛彬提供给他的，骗了他几百万元。   21.慕某某、张某丙、张文中陈述：共同证实他们通过刘某戊认识毛彬，毛彬通过白河县XX路改造项目骗取他们100余万元工程保证金。他们在刘某戊的公司见到毛彬，毛给他们出具一份白河县XX路改造项目联合投资合同书，与公安机关出示复印件相同。当时毛彬说合同甲方就是白河县交通局，董局长签了字，工程造价1个亿，资金不存在问题，让他们交工程保证金300万元。因为他们与毛不熟悉，便让刘商量交200万保证金，刘同意后，慕某某草拟了一份合同，毛彬说等进场施工后再签，所以合同一直没签。慕某某给刘某戊打款60万元，刘转给了毛彬，给其写了60万元借条。后来看了工程，2012年9月份，毛彬让刘催他们交纳保证金，并说10月份可以进场施工，慕某某又向毛彬转款50万元。他们又买了一些设备，请了两个工程师，做了工程量估算，过了半年未进场施工。他们与毛彬不熟悉，便让刘某戊担保，支付的保证金，让刘某戊出具借条。刘某戊已将保证金退还，尚欠24万元。他们和刘某戊都被毛彬欺骗。   22.刘某戊陈述：证实他是城投、红石河公司的股东，毛彬安排他在城投公司占股33%，毛彬占股52%，在红石河公司占股40%，两个公司法定代表人都是毛彬。他只出资，不参与公司实际经营、管理。2011年9月14日，他在城投公司章程上签过字，未参与过股东会，未在其他材料上签过名。2012年6月份，毛彬说想运作承建XX路改建工程，过了一个多月，毛彬电话说工程已经弄到手，让他联系有实力的承建人。他事先知道有这个工程，便相信了毛彬。8月份，毛彬回重庆，他通知慕某某、张某丙、张文忠在其公司开会。XX路的设计图纸和合同是毛彬让毛某丙送到他的公司，合同没有原件，图纸没有盖章，毛彬说图纸是白河县交通局委托西安一家设计院设计的，没有给设计费，图纸是毛自己去西安设计院私下买的。毛彬出示了一份“白河县XX路改造项目联合投资建设合同书”，甲方是白河县交通建设投资有限公司，合同注明经白河县人民政府授权甲方是XX路项目的业主，乙方是城投公司，有双方公司的印章和法人签名（董某某、毛彬）。后慕某某、张某丙等人前往白河考察，毛某乙负责接待。考察结束后，毛彬又组织三人在其公司开会，毛彬让他们缴纳保证金，2012年8月16日，慕某某给他打60万元，他给毛彬转款100万元，9月11日，慕某某给毛彬汇款50万元，9月26日张某丙给毛彬汇款40万元，张文中给毛彬汇款40万元。慕某某、张某丙、张文中对毛彬不熟悉，要求他提供担保，三人交纳保证金后，让他出具了借条。2015年，他到白河县交通局、工商局核实，毛彬提供的合同和设计图是假的，董局长说白河没有合同甲方所称的公司。毛彬很清楚合同是假的，向他提供了合同扫描件，目的就是骗他们投资。他是担心毛彬被抓钱要不回来，事后只是私下联系毛彬，没有选择报警。毛彬还伪造他的签名进行过贷款。   23.被告人毛彬供述：2012年白河县委书记郭德林在中厂镇召开现场会，交通局董局长参加，会上郭书记说XX路改造项目可以让他们公司承建。董局长说要招标，郭书记让董局长配合办手续。之后毛某乙与白河县交通局联系拿到工程图纸，后来郭书记调走事情搁置。慕某某、张某丙、张文中向他账户转的钱，与他的公司无关。刘某戊是公司股东，该款是刘某戊向其提供的借款，且有借款协议为证。他没有见过XX路联合投资合同书，借款明细表备注的三笔借款用途是“修XX公路保证金”也不清楚。他的公司没有承建XX路改造项目，不可能收取工程保证金，自己并没让刘某戊找工程队，也没给刘某戊提供图纸，没有安排毛某乙拿过图纸。   共同证实前述案件事实的证据如下：   1.证人毛某丁（系毛某戊兄弟）证言：证实其未参与过城投公司融资，红石河公司对外签订合同也不清楚。其只负责城投搅拌站的生产、监管和财务，开支仅是签字走程序。公司管理比较混乱，资金运转也一直困难，后来“破产”。公司实际掌控人是毛彬，大的事情都是毛彬说了算，毛彬很少在公司，日常事项是由毛某乙、李某戊负责。2013年9月份，自己和毛彬在重庆友铭汽车买了两辆二手车，奥迪A6以徐某丙名字上户，毛彬在使用；因自己的一辆福特嘉年华被公司人损坏，汉兰达是毛彬算作赔偿，故以其妻子名字上户，牌照渝AXXXXX，归其使用。购车首付款毛彬支付，尾款前十个月是毛彬支付，后来没付款。丰田汉兰达被担保公司收回，其花13万元取回，后卖给杨某丙。奥迪车毛某乙开到缅甸，后重庆车管所注销了牌照。   2.证人毛某乙（系毛某戊侄儿）证言：证实其给毛彬当司机，新蓝湾公司是毛彬和唐某乙、李方**于2007年发起成立，注册资金1000万元，由唐某乙一人出资。公司成立两个月后，毛彬将唐某乙和李方**踢出，唐某乙将注册资金抽走，公司成为空壳。该公司成立后基本没有营业性收入，就是毛彬实际控制，股权由毛彬虚拟分配，都没有投入资金，人财物事都是毛彬说了算。毛彬个人账户收取钱财也是毛彬自己决定，不存在公司委托、公司股东会议决定。股权和法人变更从来没有召开过股东会，也不存在股东之间商议，更没有股东会议记录，都是毛彬说了算，即使有也是造假。其和李某戊、毛某丙都是毛彬安排的职务，按月领取工资，无其他任何分红。红石河公司和城投公司是毛彬2011年9月15日发起成立的。毛彬说拿下了红石河景区开发项目，让其注册公司，其找到白河程某乙，其和毛彬带着其他股东身份证找到安康的沈某某办好营业执照，实际出资各1000万元，注册资金随机抽走。红石河公司最初股东是毛彬持股45%，刘某戊持股40%出了资；雷某某、毛某丙、王某乙股权是毛彬虚拟分配，没有实际投入任何资金。2013年，为了贷款毛彬将法定代表人变更为李某已，既无股东会议又无会议记录。雷某某、毛某丙、王某乙的股份转让给徐某丙，李某已和徐某丙的股份都是毛彬虚拟分配，未实际出资。城投公司毛彬持股52%，不知道出资没有；刘某戊持股33%，出了资；其和罗某乙、李某戊股权是毛彬虚拟分配，没有实际投入资金。两个公司虽然进行了变更登记，但是毛彬依然是实际控制人。三家公司是空壳，资金非常紧张，业务开展不顺。毛彬个人活动能力强，通过各种途径筹集资金，外面进账基本未进公司账户，都是进他个人账户，基本由他安排使用。白河两家公司对外施工合同都是毛彬协商签订，多数合同是以新蓝湾公司名义在重庆签订，签好后打电话让其或李某戊在白河安排施工。其和周某甲签订了道路工程、护坡挡墙工程合同，收取周某甲5万元保证金交财务。和彭千百签订了水电消防工程施工合同，收取30万元保证金进李某庚账户，还有3万元交财务，李某庚将30万元转其账户，其转给彭某某退还保证金。公司对外签订合同、工程结算都要经过毛彬同意。工程结算是毛彬安排蔡某某、李某戊和另外两个技术员进行结算，其签字确认。毛彬雇佣杨某甲，杨某甲介绍一笔工程从中抽取好处费，冯某乙是毛彬开展业务的中介人。2012年4月20日，西安裕华谢杰向红石河公司交纳10万元保证金，汇入其账户，支付黄晓雨招待费2.9万元，向刘某丙打款3万元进公司财务，其用于公司日常开支4万元。   3.证人李某戊证言：证实其于2008年1月份到新蓝湾公司，持股5%，未实际出资，法定代表人是毛彬，后来多次变更不清楚。2011年至2015年8月在城投和红石河公司主要负责工程。城投公司2011年9月成立，注册资金1000万元，法定代表人是毛彬，股东有他和毛彬、刘某戊、毛某乙、罗某乙五人，不知道毛彬出资多少，他和毛某乙、罗某乙没出资。公司成立时总经理是罗某乙，2012年4月换成毛某乙；2012年10月底法定代表人换成李某已，股东变更为李某已、刘某戊和徐某丙，其中李某已、徐某丙代毛彬持股。2014年4月份毛某乙去缅甸后，毛某丁负责管理。8月份新蓝湾公司是杜某丙任总经理。红石河公司是2011年9月份成立，注册资金1000万元，法定代表人是毛彬，只知道股东有毛彬、刘某戊，2012年变更登记。2012年2月份他担任副总，负责工程建设，总经理是毛某乙。2014年3月他全面负责公司。以上三个公司名义独立，实际上新蓝湾公司是白河两个公司的总公司。2014年底，城投公司在白河县小额信贷有限公司贷款300万元，他担保签字，其中偿还杨建华、孟某某、李大军借款各90万元，剩余30万元转杜某丙账户。2014年4月份，经毛彬同意，由他与黄百新签了红石河公司紫藤山庄挡墙工程承包合同。其在黄某丙承包的工程、紫藤山庄道路承包工程、紫藤山庄土石方承包工程、紫藤山庄水电工程合同签过字。   4.证人毛某丙（系毛彬侄子）证言：证实毛彬于2008年创办新蓝湾公司，毛某丙是法定代表人，后来多次变更登记，公司事务都是毛彬安排；城投公司法定代表人先是毛彬，后是李某已。红石河和城投公司是一套班子，管理人员混在一起。2014年8月份，其在城投公司负责债务清算和人事管理，呆了一个月，去之前总经理是毛某乙，离开后是杜某丙。李某戊是红石河总经理。其经手城投向孟某某借款130万元。毛彬在国外，向他人借款200万元，转入他账户尾数3371，他是担保人。后毛彬又转入60万元，其在小额信贷借款50万元，垫资20万元，用于城投公司恢复生产，直到2016年6月无法生产，便离开了白河。   5.证人杜某丙证言（曾任城投公司总经理）：证实城投公司成立于2012年7月，法定代表人是毛彬，是白河县招商引资企业，杜某丙是2013年任职。2013年11月28日因毛彬贷款有不良记录，公司法定代表人变更为李某已，实际还是毛彬控制。2014年8月他是总经理，后因资金问题处于停产状态，城投公司向安康工行贷款750万元，兴达小额信贷公司借款300万元，还向个人借款700余万元，基本上都用于工人工资、材料款等。   6.证人李某已证言：证实2013年底因城投公司贷款，法定代表人毛彬、经理毛某乙有不良记录，将其变更为法定代表人，公司内部结构和管理方式均无变化，还是毛彬、毛某乙、李某戊、毛某丁等人说了算，自己既未履职，也未出资。   7.证人雷某某证言：证实2007年自己进入新蓝湾公司，毛彬将其变为股东，但未实际出资。2009年任办公室主任，2010年副总经理，都是毛彬决定的。自己和毛某乙、毛某丙、李某戊、王某甲的股东身份，都是毛彬虚拟安排，并未实际出资。公司基本上没有经济收入，毛彬是公司实际控制人，所有财务支出都是他说了算。新蓝湾公司对红石河公司工程进行发包，都是与毛彬协商，让其代表毛彬在合同上签字。其中向训华、许某某与新蓝湾签订的合同是毛彬安排其代签字，加盖公司印章。刘某甲、何某甲、向训华、赵某某、许某某、舒某某等六份合同都约定并缴纳了保证金，工程完工后应当退给承包方。红石河建设工程保证金都是打入了毛彬个人账户，按照毛彬要求支出，其是补签字（任副总）。   8.证人蔡某某证言：证实其于2012年9月10日到城投公司和红石河上班。两公司合署办公，一套人马，他任公司总工，主要负责工程质量和造价，李某戊任工程部主管。新蓝湾公司直接管理城投公司和红石河公司，实际都是毛彬指挥，融资也是毛彬说了算。白河大的施工合同都是新蓝湾公司与施工方签订，事先未沟通，都是在重庆签好后，由毛某乙等人按合同让工程部安排施工。红石河景区绿化、水电工程重复发包，请示毛彬，毛彬说随便安排点活干，其他不用管。与施工方签订的合同基本都收了工程保证金。冯某乙、杨某甲与毛彬是雇佣关系。冯某乙以西安裕华公司名义从新蓝湾公司承包红石河景区工程，然后转包别人。杨某甲以重庆一个公司名义从新蓝湾公司承包城投公司土石方工程，又转包。毛彬等人在白河纯粹是骗钱，毛彬没有拿多少钱，主要靠政府资金扶持和融资维持，现在已经无法维持。2013年2月份，毛彬以资金有问题，以红石河公司名义向其借款42万元，2013年2月27日、28日向毛彬账户72017分别转账32万元、10万元，城投公司出具借款说明，财务出具借条。还了20万元，其余已向白河法院起诉。2014年国庆，自己离开白河回新蓝湾公司上班，负责毛彬在缅甸的项目，河南一公司交了350万元保证金，后进场无法开工，还听说将工程介绍人杨某甲打残了。   9.证人朱某某（公司财务人员）证言：证实2012年7月16日至2016年3月31日在新蓝湾公司从事会计工作，出纳是徐某丁。公司法定代表人是蒙昌文，从未见过此人，两个副总是雷某某和王某甲，实际控制人是毛彬，公司随意变更多次，股东都是毛彬随意安排的亲戚，没有实际出资，公司就是其和王某甲上班，有事向毛某甲汇报。公司账户没有资金，也没有固定资产，没有收入，全是支出，是个空壳公司，全靠毛彬个人借高利贷维持运转，账务处理算公司向毛彬个人借款。徐某丁从毛彬个人账户的支出，其按相关票据做账，每月向毛彬个人信用卡还款，都是以公司名义向毛彬个人还款做账。公司账务的“其他应收款明细账、应付款明细账”又替毛彬还了很多个人的借款和利息，又未以公司欠他的账冲抵，无法说清毛彬和公司的债务关系。2015年4月份以后，公司基本没有资金往来。城投公司和红石河公司跟新蓝湾公司有账目往来，多数通过私人账户来往，有的汇到徐某丁个人账户，有的汇到毛彬个人账户。2015年10月份，达州赔款1300万元，毛某甲担心1300万元被冻结，拿公司印章开了一张收据，不知道此款怎么收取、使用，肯定毛彬使用。毛彬人品不行，有钱也不还，还欠其工资，且经重庆南岸区法院判决。毛彬在白河设立了红石河公司和城投公司，三个公司管理人员一样。   10.证人王某乙证言：证实自己2008年底到新蓝湾公司上班。该公司是一个家族企业，大小事务由毛彬说了算，期间公司股东、法定代表人变更频繁。自己成为红石河公司股东、股东变更登记等情况一概不知，是毛彬虚拟，既未出资，也未分红，其成为红石河公司总经理也是毛彬随口说的，未下文，未履职。自己上班时，毛彬是董事长兼总经理，副总是毛某乙、雷某某、李某戊、毛某丙、王某甲等，财务是两个女孩，运营有黔江、达州、涪陵项目，但都没成功，还打官某某。公司正常运转到2010年资金就不正常，工人工资不能正常发放。   11.证人王某甲证言：证实2009年毛彬安排其任新蓝湾公司副总经理，实际上给毛彬开车。新蓝湾公司没有召开过股东会，都是毛彬说了算，毛彬是公司实际控制人。工人工资是靠毛彬私人账户安排他外甥女徐某丁发放，审批权限毛彬说了算。毛彬购买了宝马、奥迪、悍马、保时捷、帕拉美纳等豪车。新蓝湾公司没有任何经济实力，也没有经济来源和营业性收入，平时都是毛彬在筹钱归他个人支配。其不是公司股东，王某乙可能是股东。2011年基本没人上班，只有自己和会计朱某某。2014年下半年工资都不能按时发放，其和朱某某最后离开公司就是为了要工资，2016年他和朱某某还在南岸区劳动局仲裁委员会申请了劳动仲裁。毛彬向其借款20万元，2013年7月15日毛彬向其账户尾数7596转账36000元，2013年9月13日向其账户尾数0444转账36000元， 2014年8月25日向其账户尾数7596转账20000元，2014年4月30日向其账户尾数0444转账40000元，都是还借款或发工资。   12.证人徐某丙（毛彬外甥）证言：证实2013年初毛彬安排其在城投公司负责采购工作，2014年停产离开。白河两家公司是一套人马，一起办公，管理混乱，高层职务一直在变。城投公司开始运转正常，2014年以后资金出问题，老是有人要钱。2013年7、8月份，毛彬说将红石河公司和城投公司的部分股份分配其名下，自己未出资也未参与分红。2013年8月，毛彬买了一辆奥迪车，以其名登记过户并按揭，归毛某乙使用，还有一辆丰田汉兰达以其舅妈杨翠荣名义登记。   13.证人刘某丙（时任城投公司会计）证言：证实2011年8月25日其到城投公司做会计工作，当时处于筹备阶段，资金都是李某戊负责经办，自己负责报表，2011年罗肖萍负责出纳，2012年李某庚负责出纳，2013年10月份袁某乙当会计，其升为两个公司财务总监。城投公司股东是刘某戊、毛某乙、李某戊、罗某乙和毛彬，董事长和法定代表人是毛彬；红石河公司股东是王某乙、毛彬、雷某某、刘某戊、毛某丙，毛彬任公司董事长及法定代表人；后来两个公司多次进行变更登记，股份是毛彬虚拟分配，公司实际控制人是毛彬，只知道刘某戊实际向城投公司出过资。毛彬成立公司注册资金1000万元，注册后将1000万元转走，账务处理是毛彬借款1000万元。城投公司是2013年底生产运营，2014年9月份由于严重亏损，无资金运转停产。城投公司在白河县兴达小额信贷公司第一笔200万元贷款偿还之后，便向个人借钱，借款上公司账务。毛某乙让其以个人名义开了一个账户，进了一次账八九十万元，自己取出给红石河公司发工人工资，随后注销。2014年7月份毛某乙以公司名义向其借款35万元，转账给李某庚，其中10万元李某庚归还公司在安康工商行贷款利息，支付购买材料20万元，该借款已经还清。安康工商行贷款750万元，付张文武300万元砂石料款，尧柏水泥周斌50万元，金龙水泥管万忠150万元，结余250万元，虚设了一个客户杜某丙，将250万打入杜某丙账户，再由公司分别支付其他客户，都用于公司正常经营。城投公司收周某甲工程保证金5万元，开具了收条；外公司还给城投公司打款150万元，不知道啥来源；除此之外没有别的承建方向公司账务缴纳过工程质量保证金。   14.证人李某庚（时任出纳）证言：证实2012年3月15日其到城投公司任出纳，城投公司和红石河公司是一套人马，公司经过多次变更，但实际控制人是毛彬。自己进公司后白河两家公司都没有营业，没有资金收入，财物资金都是新蓝湾公司向财务汇款，收款收据向新蓝湾公司财务邮寄。毛彬没有直接向城投和红石河公司账户打过款，也没有收到毛彬直接上缴的现金。两公司与新蓝湾公司有经济往来，均没有使用过毛彬个人账户，也没有与毛彬个人发生经济往来。毛彬没有给两公司上缴过自己收到的工程保证金或质保金。通常情况下，账务收到保证金后会给缴纳人出具收据，因为保证金或质保金在工程干完后要退还工程承建方，这不是公司的收入。城投公司在安康工商行贷款750万元，兴达公司贷款200万元，都用于支付工资和原材料款。在杨建华处借款280万元，扣了42万元利息，剩下200万元偿还兴达公司贷款和其他费用。后又在兴达公司借款300万元，因公司账户被法院冻结，250万元打入杜某丙账户，剩余的进入其账户，用于支付原材料款和工人工资。城投公司在农行、农商行和工商银行开了三个账户，其有农商行622……52001、622……18181、农行622……37613三个账户归公司使用。2012年4月21日、27日，河南信阳建筑公司珠海分公司消防工程保证金3万元、27万元收款收据是其开具，周仁奎向其账户尾数66617转款27万元，但忘记了用途和汇出账户。2012年4月27日，毛某乙安排其向毛某乙账户尾数56315转款28.5万元。2012年4月28日，毛彬账户尾数7010向其账户尾数6647转账5万元；2013年5月1日，毛彬账户尾数0688向其账户尾数8181转账20万元；2013年7月19日毛彬账户尾数2017向其账户尾数1814转账3万元，都是新蓝湾公司徐某丁向红石河公司转款，转在其个人账户，其向新蓝湾公司出具了收款收据。2012年5月8日，红石河公司账户26-71101040006714向其账户尾数6617转账18万元、32万元，是毛某乙安排转款，其他的记不清。截止2014年8月25日前，城投公司向新蓝湾公司汇款210万元，新蓝湾公司向城投公司汇款130多万元，新蓝湾还欠城投80多万元。8月底城投拖欠员工工资949564元。   15.证人袁某乙（公司会计）证言：证实其2012年10月到城投公司和红石河公司任会计，刘某丙负责两个公司财务总监，2014年9月份离开。证实公司组织结构、运营、财务管理等内容与李某庚证言内容一致。   16.证人徐某丁（毛彬外甥女）证言：证实2009年初，毛彬让其在新蓝湾公司上班，2010年为出纳，2014年10月份离开。新蓝湾公司的股东经常变更，既未收股东资金，也未召开股东大会，也未分过红。法定代表人、股权变更都是由毛彬说了算，新蓝湾公司财务不规范，一是对公账户冻结后，一直使用毛彬个人账户；二是其不在公司，其他人也使用财务公章和支票办理业务；三是收取工程保证金没有专户管理，基本都是按照毛彬的指示，打入指定账户，并按毛彬的指示全部使用。财务使用毛彬的银行卡，都是根据毛彬的指示操作，要么转账给别人，要么取现给毛彬或者毛彬安排使用。自己未开具收到舒某某40万元收款收据，也没有收到这笔钱；其按毛彬要求向许某某、罗某甲、赵某某开具了收款收据，虽然出具了保证金收据，但事实上未见到资金。毛彬打电话说收到一笔保证金，自己就按要求记账，然后拿票据出账。如果票据数额低于保证金数额，由毛彬或具体经办人出具一张相应的借条，保证收支平衡。不清楚公司的资金来源，只是按照毛彬交代进行登记，做好账目收支平衡，应对工商、审计、税务等部门检查。新蓝湾公司使用毛彬个人银行卡，有时由其保管，有时毛彬自己保管，经毛彬同意，才会将卡给指定的人，卡绑定毛彬的手机。公安机关提供的账本不全，其经手的资金往来，毛彬告诉之后才计入账目，无从知晓实际资金来往。现金日记账中：“2013年5月1日收取紫藤山庄工程款70万元，2013年7月15日收取紫藤山庄园林款（达州徐）150万元，2013年8月14日收取杨某甲款48万元，2013年8月29日收取杨某甲款项50万元，2013年9月16日收取罗某甲款项100万元，2014年8月24日收取舒某某红石河景区大门保证金40万元”，都是按照毛彬说的记录，这些钱都打入毛彬的个人账户，按毛彬的要求支出的。2013年3月3日刘某甲向毛彬汇款130万元，毛彬没有说，所以公司账上没有记载。   17.证人吴某乙证言：证实2011年5月份至2014年4月份，其在新蓝湾公司行政办公室工作，主要从事用品购买、接待和年检等工作。公司虽进行变更登记，但公司的事情还是毛彬决定。公司的管理人员和股东都是毛彬的亲戚，公司没有召开过股东会，没有具体项目，没有盈利，也没有经济来源。2013年开始拖欠工人工资，还欠其一个月工资。2013年7月19日，自己从毛彬账户尾数72017向其账户尾数51814转款3万元；2013年8月30日，毛彬账户尾数00688取现11万元；2013年8月29日，其代毛彬账户尾数00688向向中明账户尾数4570转账17.5万元，向李维纳账户尾数65233转款10万元；2013年8月29日，其从毛彬账户尾数00688向毛彬信用卡账户尾数05016转账5万元；以上都是徐某丁安排其持毛彬身份证和银行卡代为办理，取现交给徐某丁，不知道资金的来源和用途。   18.证人杨某甲证言：证实2012年上半年毛彬向他说“红石河旅游景区开发有防火通道、紫藤山庄装修、紫藤山庄围墙工程，都是政府投资工程，工程干完就有钱”，并让他介绍施工队，按工程总量的0.3%到0.5%支付介绍费。他知道红石河开发是政府招商项目，政府会扶持，当时城投公司生意也红火，搅拌站有三十几台车，每台四十五万元，泵车三百多万元。加上毛彬说他有钱，还说为公司高层每人配一辆车。当时被这些假象蒙蔽，错误认为毛彬有经济实力，他便告诉周某丙，二人共同向他人介绍工程，介绍费平分。大概2013年8月左右，毛彬向他打电话说防火通道工程是白河县林某某局全额拨款，让介绍他人承包，他就告知了周某丙，周某丙便联系了赵某某等三个施工队来白河考察。毛彬说谁先交50万元保证金就让谁承包。因为赵某某对他信任，便将50万元打入他个人账户后转给毛彬，毛彬就同意赵某某承包。其向赵某某提供了公司开具的150万元保证金收据，其中100万元不知道怎么交的。他和许某某是姑老表关系，许某某第一次到白河考察，他在重庆接到电话，许某某说想承包红石河景区的步道工程，他建议承包景区XX宾馆装修，因为是政府的工程，投资大，利润高。他还将毛彬说的“省旅游局要给这个项目拨款8000万元，白河县政府要拨款4000万元，这些钱2013年底就到账”告诉了许某某，许某某信以为真。许等人第二次到白河考察时，他在旬阳，还在一块儿吃了饭，许说是周某丙介绍的工程。合同谈好后，他和周某丙到重庆，许等人和毛彬签订了合同，许还给其1万元费用，说是来回的路费。后来许某某、肖乾忠还到缅甸找毛彬要钱。毛彬在缅甸有一房地产项目，只开挖了地基，收取河北一老板300多万元的保证金，河北老板听说毛彬在外面骗了好多钱，就不想再投资，便向毛彬索要工程款和保证金。当晚，毛彬、毛某乙、毛某丁逃离，河北老板将他打伤。毛彬生活奢侈，干的工程没有一个成功。   19.证人吴某丙证言：证实2013年6月份重庆新蓝湾公司承租其女周澈重庆市南岸区XX大道协XX城XX栋XX房屋，合同期至2018年，2016年6月以后拖欠房租，其向重庆市南岸区人民法院起诉，后协议以物抵债撤诉处理。   20.被告人毛彬的供述：2007年发起成立了重庆市蓝湾房地产开发有限公司，2011年更名为重庆市新蓝湾房地产开发有限公司，2011年发起设立红石河旅游景区开发投资有限公司与白河县城投建筑建材有限公司，三家公司注册资金、股东都没有实际出资，都是随意安排股东及出资比例，自己是三家公司的实际控制人。新蓝湾公司、城投公司和红石河公司完全独立，新蓝湾公司是红石河公司与城投公司的投资公司。红石河公司和城投公司股东除刘某戊外，都是新蓝湾公司员工，三家公司财务管理比较混乱。白河两个公司以新蓝湾公司名义履行经济合同，三个公司账面没有钱，新蓝湾公司和其个人都为白河两家公司融资。涉案收取的保证金或质保金，是受公司的委托指定打入其个人账户，公司财务部门出具收款收据，将保证金还账、取现、购买车辆都是公司统一安排，财务部有详细的财务报表。白河两公司启动前就有一些融资借款，开工后收取的580万元只有51万元用于白河，一部分用于还之前的融资借款。收取580万元保证金的五个账户都是自己个人的。保证金没有进入三个公司的账户，是因为新蓝湾公司账户被法院查封，公司账户没有年审，是经公司委托打入个人账户，便于公司资金抽借，拆东补西，签订合同的对方都是个体老板，通过个人账户方便结算。所有合同没有对保证金使用进行约定，公司有权使用保证金，这是建筑行业的潜规则。因为所有工程施工方没有实际履行能力，未按照约定履行完合同，没有达到退还保证金的条件，所以保证金均未退还。保证金支出确实存在一些“拆东补西”，资金相互抽借等方面的问题。其出境之前工地还正常施工，红石河公司2014年底停工，城投公司是2015年6月出现资金断裂，2015年1月自己去缅甸等地，直至2016年9月26日境外追逃抓获不足21个月。2015年2月其在境外给毛某丙账户汇款70万元，用于解决白河两公司工人工资问题。2016年元月份，通过白河县相关单位协调，城投公司恢复生产。2016年3、4月份，又向毛某丙个人账户三次汇款260万元，用于启动白河城投公司。6月份因资金链问题再次停产。与西安裕华建设工程有限公司签订合同属实，但裕华公司没有向红石河以及其个人账户缴纳400万元保证金。黄文强、高科、吕宇鹏等人向红石河公司打款250万也不清楚。季某某向其账户汇款及现金20万元，属二人经济往来，与公司没有关系，书写了20万元的借条。2012年4月27日季某某委托高科向其账户尾数17010汇款10万元，是其向季某某借款，由公司统一开支。其取现49000元忘记用途，徐某丁经手给李某庚转款50040元，是两公司正常资金往来。2012年5月19日，黄文强向其账户尾数17010汇款8万元，向毛某丙转账52000元是公司安排，取现28000是个人消费。2012年5月30日，季某某委托冯某乙向其账户尾数72017汇款20万元，不清楚用途。自己不认识冯燕，不知道为何向她转5万元。2012年9月9日，季某某委托冯某乙向其账户尾数72017汇款12万元，不清楚用途。2012年5月10日，季某某向其账户尾数17010存款10万元，不清楚用途。2011年谭顺德、王洪刚等六人挂靠弘川公司与新蓝湾公司合伙开发达州“弘川花苑”项目，因弘川公司与谭顺德等人解除合同，其及公司将弘川公司起诉至四川高级法院。因其2015年出国，新蓝湾公司撤诉，其不清楚“2015年10月16日四川高院将四川中迪禾邦实业有限公司缴纳的1300万元赔偿金退回成都东誉德善商贸有限公司，当天成都东誉德善商贸有限公司又向毛某甲账户尾数27228转款1300万元”。经冯某乙介绍，其认识了刘某甲，刘某甲代表四川华蓥南方送变电有限公司与其签订合同，因刘某甲和冯某乙发生矛盾，酒店只盖了三层，刘某甲退出。杨某甲又介绍刘某乙继续签订酒店未完工部分建设合同，刘某乙与何某甲合伙。紫藤山庄大门、围墙以其道路合同是其与四川宏昌公司徐某甲协商，徐某甲委托他与其签订合同。其与许某某签订了一个酒店装修合同；景区广场、大门施工合同是其与舒某某签订的，莫某某帮舒某某做事；其与赵某某签订了景区道路合同；季某某和冯某乙以西安裕华公司与其签订了酒楼装修合同，后来与西安裕华公司解除了合同，西安裕华公司一直未进场施工；景区大门的土石方工程是冯某乙让安康人承包的，忘记是否签订合同。其收取许某某保证金100万元、徐某甲150万元、刘某甲130万元、舒某某40万元，刘某乙和赵某某记不清，都是以其个人银行账户收取，银行卡放在新蓝湾人公司财务，主要是徐某丁保管，保证金由新蓝湾公司统一开支。收取的保证金都是转账方式支出，一是用来还债务，二是给搅拌站购买原材料，给员工发工资；也支取了很多现金，至于用途记不清了，公司记的有账，还用于归还个人信用卡消费。   21.评估报告，证实白河法院委托鉴定机构对城投公司财产进行评估，认定价值3266.2659万元。   原审法院认为，被告人毛彬明知自己及其实际控制的三家公司债台高筑，无实际履行合同的能力，仍以政府招商企业为名，对外宣称政府对其招商项目有政策、资金支持，虚假造势，夸大实力。在未获得用地、建设等行政许可的情况下，向被害人刘某甲发包紫藤山庄土建工程；向被害人刘某乙、何某甲发包XX酒店未完工程及未开工别墅工程；向向训华发包景区绿化工程；向舒某某、莫某某发包景区大门、广场工程；与被害人许某某签订酒店装修合同后，酒店主体工程未完工，根本无法进场；以根本不存在涉案森林防火通道建设工程与被害人罗某甲、赵某某签订建设施工合同；明知未中标XX路改建工程，仍然虚构事实，伪造承包合同，提供未中标的建设施工图纸，骗取被害人刘某戊和慕某某、张某丙、张文中缴纳建设工程保证金个人支配使用。   建设工程发包后，实际施工人垫资施工，被告人不依约支付工程进度款，结算后亦不兑现工程款，个人骗取保证金大肆挥霍，拒不退还，后逃往国外，在劝返未果的情况下，经公安机关网上追逃归案。被告人上述行为构成合同诈骗罪。涉案合同诈骗金额认定为760万元，属个人合同诈骗金额特别巨大，依法应处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或没收财产。综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第一款第（三）（四）（五）项、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人毛彬犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币50万元。二、退赔罗某甲、赵某某保证金144万元，刘某甲保证金130万元，刘某乙、何某甲保证金70万元，向训华保证金150万元，许某某保证金30万元，舒某某、莫某某保证金30万元，刘某戊保证金130万元。   上诉人（原审被告人）毛彬上诉理由及其辩护人辩护意见主要有：原判认定其构成合同诈骗罪错误。毛彬不具有诈骗的主观故意，收取保证金并不违法，认定毛彬没有履约能力缺乏说法力。仅有罗某甲94万和许某某30万保证金由于工程原因暂处于协调当中外，其他保证金均不能作为涉案金额。在二审审理阶段毛彬当庭自愿认罪认罚并签署具结书，其家属部分退赔取得许某某、何某甲谅解，毛彬及辩护人请求二审人民法院依据上述情节对其从轻处罚。   二审检察员认为本案犯罪事实清楚、证据确实充分，上诉人毛彬自愿认罪认罚并签署具结书，结合本案犯罪事实、情节、性质及社会危害程度和退赔情况，建议对从宽处罚。   二审经审理查明的事实与原判认定的一致，原判所采纳的证据来源合法，所证内容客观真实。二审庭审期间，上诉人毛彬在二审审理期间自愿认罪认罚并签署具结书。出庭检察员提交一份新证据：1.毛彬与检察机关签署认罪认罚具结书一份；其辩护人提交两份新证据：1.许某某出具的五万元收条及刑事谅解书；2. 何某甲出具的五万元收条及刑事谅解书。上述证据经过质证，控辩双方均无异议，本院予以确认。   本院认为，上诉人（原审被告人）毛彬明知自己及其实际控制的三家公司无实际履行合同能力的情况，仍以政府招商企业为名，对外宣称政府对其招商项目有政策、资金支持，虚假造势，夸大实力，在未获得用地、建设等行政许可的情况下，向多名被害人通过发包建设工程合同收取保证金，在实际施工人垫资施工，毛彬不依约支付工程进度款，结算后亦不兑现工程款，个人骗取保证金大肆挥霍，拒不退还，后逃往国外，在劝返未果的情况下经公安机关网上追逃归案，其行为已构成合同诈骗罪。   对上诉人毛彬及其辩护人和二审检察员提出其认罪认罚对其从轻处罚的意见，经查，原判认定事实清楚，证据确实、充分，定性准确，量刑适当，审判程序合法。鉴于二审期间上诉人毛彬在检察员释明认罪认罚从宽制度后自愿认罪认罚并签署具结书，部分退赔取得许某某、何某甲谅解，依法予以从宽处罚。故对上诉人毛彬及其辩护人和二审检察员提出其认罪认罚对其从轻处罚的意见予以采纳。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）、（二）项、第十五条、第二百零一条、《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（三）（四）（五）项、第五十二条、第六十四条之规定，判决如下：   一、维持陕西省白河县人民法院（2019）陕0929刑初103号刑事判决第二项，即：二、退赔罗某甲、赵某某保证金144万元，刘某甲保证金130万元，刘某乙、何某甲保证金70万元（已退5万元），向训华保证金150万元，许某某保证金30万元（已退5万元），舒某某、莫某某保证金30万元，刘某戊保证金130万元。   二、撤销陕西省白河县人民法院（2019）陕0929刑初103号刑事判决第一项，即：被告人毛彬犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币50万元。   三、上诉人（原审被告人）毛彬犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币40万元（限本判决生效后三十日内缴纳）。   （刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月14日至2029年9月13日止）   本判决为终审判决。               审判长张晔   审判员  冉琼   审判员  邝希                             二〇二〇年十月三十日     书记员  刘晨宇            1