广东省珠海市香洲区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0402民初2331号原告：深圳道德乾坤商贸有限公司，住所地：深圳市龙岗区******城龙城大道与龙福路交汇处正中时代大厦805D。统一社会信用代码：91440300MA5EQ88J94。法定代表人：倪浩，总经理。委托诉讼代理人：李昱，广东万乘律师事务所律师。委托诉讼代理人：张雪花，广东万乘律师事务所律师。被告：华润万家有限公司，住所地：深圳市罗湖区*******国家动漫画产业基地动漫大厦18层。统一社会信用代码：914************959。法定代表人：李峰，董事长。委托诉讼代理人：陈文英，女，该公司员工。原告深圳道德乾坤商贸有限公司诉被告华润万家有限公司买卖合同纠纷一案，本院于2020年3月23日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告深圳道德乾坤商贸有限公司的委托诉讼代理人李昱，被告华润万家有限公司的委托诉讼代理人陈文英到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告深圳道德乾坤商贸有限公司向本院提出诉讼请求：1.判令被告向原告支付拖欠的货款共215688.45元（7477.28+208211.17）；2.判令被告向原告支付拖欠货款利息7823.48元（按中国人民银行或者全国银行同行业拆借中心公布的同期同类贷款利率标准计算，其中货款7477.28元，利息自2019年1月3日起计算至清偿完毕之日止，暂计至2020年3月6日利息为375.88元；其中货款208211.17元，利息自2019年5月3日计算至清偿完毕之日止，暂计至2020年3月6日利息为7447.6元）；3.判令本案诉讼费由被告承担。事实和理由：原告与被告于2018年8月3日签订名为《购销合同》的格式合同，约定被告以购销形式销售原告提供的商品（主签约大类：糖巧克力），结算方式为购销30天。原告根据被告所下订单送货，并由被告验收确认，被告通过华润万家供应商服务系统进行货物的购销及结算事项。合同履行期间，被告经常无故拖欠原告货款，原告于2019年8月20日向被告邮寄了《终止合作的函》，终止双方的合作关系。但目前被告仍拖欠原告两笔货款尚未支付，合计为215688.45元。其中根据华润万家供应商服务系统查询可知【（2019）深证字第116813号】，结算单号PN180*****20197的总货款209795.10元，但被告在2019年8月12日仅支付了202317.82元，仍拖欠原告货款7477.28元。另外，根据华润万家供应商服务系统查询可知【（2019）深证字第148055号】，原告在2019年1月24日至2019年4月24日期间向被告送货共208211.17元，结算单号为PN180*****40187，但被告却依仗其优势地位，毫无依据乱扣费（详见华润万家供应商对账单），拒不支付该货款。原告已依据双方签订的购销合同履行了送货义务，且原告所送货物，被告已验收后出售，但被告却未履行付款义务，被告的行为已构成严重违约。因此，根据《中华人民共和国合同法》等有关法律规定，原告为维护合法权益，特向法院提起诉讼，望法院判如所请。被告华润万家有限公司辩称，原告诉求均为双方已经对账结算完毕的货款，被告均按照经原告盖章确认的对账单上载明的金额支付货款，不存在拖欠的情形，原告要求被告支付货款没有事实依据，请求法院驳回原告全部诉讼请求。本院经审理认定事实如下：2018年8月3日，原告（乙方）和被告（甲方）签订合同编号为NQ-FD-1878101101-2018-1的《购销合同》一份,其中第一条约定：“甲方以购销形式销售乙方提供的商品……”；第六条货款结算与支付约定：“……4.双方应当采取便捷、快速、无障碍的对账方式，在约定的对账日内完成相关工作。（1）乙方在与甲方进行结算的过程中，乙方应根据对账单进行核对，如对对账单中任何一项或多项内容持有异议，乙方须于当月结算付款前提出，并与甲方协商异议内容的解决方案及确定应结算货款的金额；双方对此声明，若乙方按照甲方对账单所载明的或上述双方协商确定的结算货款之金额向甲方开具发票，即视为双方已经不可撤销地同意和确认该份对账单所载明或双方协商确定的各项结算内容和金额，且除非双方另行达成书面协议，若甲方已按照对账单付清相关结算货款，则视为甲方已全面履行和完成与该结算所涉及业务相关的所有责任和义务……（3）按照本合同应由乙方承担的费用（包括但不限于《供应商贸易协议》约定的折扣与服务费用、扣款通知、促销折让、库存批次进价调整、退货、违约金、赔偿金），甲方有权从乙方的应收款中扣除……5.甲方依据本合同约定扣除应抵销的款项后，向乙方支付货款，自付款日开始甲方需要5个工作日完成内部及银行付款程序，乙方表示同意，当货款到期日非甲方固定付款日时，将顺延至下一个付款日……”；第八条促销活动约定：“1.双方同意，按照各方约定的内容合作开展各种形式的促销活动，促销所产生的费用乙方承担；促销活动须经甲方批准后方可实施，并遵守甲方各方面的促销规定，具体费用按附件《供应商贸易协议》相关规定执行。2.促销期间，如乙方参与促销的商品有数量限制，则应在促销前予以书面明示，如无明示有数量限制的，则各方应确保有充足商品供应，不得缺货……”；第十一条约定：“在各方合作期间，本合同持续有效，合作期限以附件《供应商贸易协议》约定为准……”；第十二条合同解除权约定：“……4.本合同有效期内，因故解除或到期终止并不再继续续约的，乙方需在本合同解除或终止之日起满三个月后方可与甲方结算货款，乙方商品为三包商品的，甲方有权预留未结算货款的10%作为乙方代为提供售后服务的费用；不足人民币5万元的，则按人民币5万元的标准预留，一年后扣除实际发生的售后服务费用后余额退回乙方……”；第十四条整体性约定：“本合同主文是乙方和甲方的原则性约定，除本合同的主文外，本合同所有附件都是本合同不可分割的组成部分，与本合同主文共同构成甲、乙双方权利义务之依据……”。该合同附件一《抵扣、抵销权确认书》约定：……2.除另有约定之外双方一致同意根据本合同相关约定进行抵扣和抵销，其结算范围包括但不限于甲方应支付的所有款项，乙方应向甲方支付的所有款项以及甲方依据本合同抵销权规定有权抵销的其他款项。3.乙方对甲方的扣款通知或支付通知若有异议，应于收到该扣款通知或支付通知之日起一个月内以书面形式将具体异议内容通知甲方。乙方在上述期限内若未按上述要求提出书面异议，视为乙方无异议，乙方对此表示同意……。附件三《供应商信息平台使用协议》约定：《供应商信息平台》为甲方主持开发并授权乙方使用的信息管理平台；甲方或甲方委托的第三方负责该平台的正常运行，数据提供，以及相关技术支持或培训；乙方可利用该平台实施其所供商品的相关数量查询及网上对账等，包括：订/退单查询、销售查询、商品资料查询、库存查询、批次更正查询、促销折让明细查询、扣项单查询、网上对账及往来账务查询、证照提供、邮箱使用及日常合作中的甲方发布的通知等信息查询。附件四《供应商贸易协议》约定：本协议有效期为2018年7月1日起至2018年12月31日止，本协议期满后，若任何一方未提出异议，则在甲、乙双方签订新的协议前，双方仍依照本协议的约定行使权利承担义务，待新协议经双方签订生效后，新协议的效力追溯至当年度之1月1日，已履行的权利义务也应按新的协议作相应的调整；结算方式为购销30天；甲方对月结供应商的固定付款日为每月2日、16日，自固定付款日开始甲方需要5个工作日完成内部及银行付款程序，乙方表示同意，当货款到期日非甲方固定付款日时，将顺延至下一个付款日；该《供应商贸易协议》中列明了各项服务、促销活动的种类以及收费金额，并勾选部分服务和促销活动，勾选服务和促销活动及相应收费情况如下：“仓储管理服务费-至少”5000元/年;“装卸搬运服务费（直通）-至少”5000元/年；“装卸搬运服务费（配送）-至少”5000元/年；“坏货折扣（%）”0.5%;“直邮服务费（区域）-至少大卖场+”300元/店/SKU/期（按扣点收取，所有业态都参与）；“产品营销推广-至少大卖场+”300元/店/SKU/期（按扣点收取，所有业态都参与）；“违约金”订单未足额送货违约金，单张订单金额不低于500元的，且送货率未达到80%的，按订货金额与送货金额差异部分的15%收取。同日，原告和被告又签订了《仓储、装卸搬运等服务补充协议》一份，约定：仓储管理服务费、装卸搬运服务费（直通）、装卸搬运服务费（配送）分别按1%、2%、1.5%收取，直邮服务费（区域）及产品营销推广均按0.5%收取；协议有效期为2018年7月1日至2018年12月31日止。原、被告分别对账形成制单日期为2018年12月3日、2019年4月1日的《华润万家供应商对账单》各一份（单据编号分别为PN180*****20197、PN180*****40187），该2份对账单的结算主体均为被告，供应商均为原告，且原告均在该两份对账单上加盖了公章，该两份对账单显示的对账情况具体如下：1.单据编号为PN180*****20197的对账单的本期对账金额、扣项一合计金额、扣项二合计金额、本期实付金额分别为210005.85元、0元、210.75元、209795.10元，单据发生日期均为2018年11月30日；2.单据编号为PN180*****40187的对账单的本期对账金额、扣项一合计金额、扣项二合计金额、本期实付金额分别为91056.06元、0元、98533.34元、-7477.28元，单据发生日期为2019年1月31日至2019年3月27日期间。原、被告确认编号为PN180*****40187对账单项下的送货总金额为208211.17元。原告主张其虽已在前述对账单上盖章确认，但仅是确认对账单中的货款总金额，并未对全部内容予以确认。原告称其于2019年5月至8月催促被告支付货款时，对编号为PN180*****20187对账单项下的扣款金额提出异议，最后因该单扣费原因与被告终止合作。被告对此不予认可，主张原告从未对编号为PN180*****20187对账单项下的扣款金额提出异议，并称原、被告在合作之初签订合同，之后被告不断下订单，原告会陆续向被告送货，不同的货物销量、折扣不同，故双方会滚动对账、结账，双方的合作不能孤立看某一张对账单，要结合合作的整体状况，有的对账单扣费很少，有的扣费很多，被告将很多送货的扣费都放在PN180*****20187对账单上了。被告还称其在做促销活动前有通知原告，具体的促销活动在被告的不同门店，被告的工作人员根据门店的促销情况作出费用单，原告也可以在系统上看到该费用单，因双方已经对账结算完毕，故被告未保留其他证据。原告提供的公证书（【2019】深证字第116813号）中附有《供应商付款申请单》两份，该两份申请单显示结算主体为深圳万家，供应商名称为原告,其中一份申请单为申请支付结算单号为PN180*****11660项下的款项，计划付款日期为2019年3月16日，付款金额为275998.01元；另一份申请单为申请支付结算单号分别为PN180*****20197、PN180*****40187对账单项下的款项，该两份结算单的应付金额分别为209795.10元、-7477.28元（计划日期分别为2019年1月2日、2019年5月2日），计划付款日期为2019年5月2日，付款金额合计为202317.82元。2019年8月12日，被告向原告转账支付202317.82元。被告据此主张已合并支付编号分别为PN180*****40187、PN180*****40197对账单的结算货款。原告对此不予认可，主张被告仅支付编号为PN180*****20197对账单项下的货款，编号为PN180*****40187对账单项下的货款208211.17元并未支付，因此诉请被告支付的拖欠货款215688.45元包括编号为PN180*****40187对账单项下的货款208211.17元及支付编号为PN180*****20197对账单时抵扣的编号为PN180*****40187对账单项下的扣款7477.28元。2019年8月20日，原告向出具被告《终止合作的函》一份，主要内容为告知被告因被告未支付付款日为2019年3月16日的一笔货款275998.01元且经原告多次催告仍拒不支付，妨碍了原告合同目的的实现，因此通知被告终止合作并要求被告尽快支付拖欠的货款。被告确认已收到前述函件。本院认为，原、被告签订的《购销合同》及其附件是双方的真实意思表示，未违反法律与行政法规的强制性规定，为有效合同，双方均应按照合同约定行使权利和履行义务。原告已经按照编号分别为PN180*****40187、PN180*****40197对账单的本期实付金额向被告申请付款，且被告已支付该两份对账单项下的本期实付金额之和202317.82元（209795.10元-7477.28元）的事实，有相应的《供应商付款申请单》及国内支付业务付款回单为证，故本院对该事实予以认定。原、被告签订的《购销合同》明确约定“如对对账单中任何一项或多项内容持有异议，乙方须于当月结算付款前提出，并与甲方协商异议内容的解决方案及确定应结算货款的金额……若甲方已按照对账单付清相关结算货款，则视为甲方已全面履行和完成与该结算所涉及业务相关的所有责任和义务……”，且该合同附件一《抵扣、抵销权确认书》明确约定“乙方对甲方的扣款通知或支付通知若有异议，应于收到该扣款通知或支付通知之日起一个月内以书面形式将具体异议内容通知甲方。乙方在上述期限内若未按上述要求提出书面异议，视为乙方无异议”，原告主张其曾于2019年5月至8月期间对编号为PN180*****40187的对账单项下的扣款金额提出异议，但原告未提供证据证明其在被告合并支付编号分别为PN180*****40187、PN180*****40197对账单项下的结算货款202317.82元前，对编号为PN180*****40187对账单项下的扣款金额提出异议，应承担举证不能的责任，故本院对原告前述主张不予采纳。原告在被告结算付款后再对编号为PN180*****40187对账单项下的扣款金额提出异议，有违双方上述约定，应承担不利后果。而且，双方在《购销合同》附件三《供应商信息平台使用协议》明确约定，原告可在信息平台进行促销折让明细查询、扣项单查询、网上对账及往来账务查询等，由此可知，原告在与被告交易期间均可知悉促销折让明细及扣项明细等信息，原告在编号分别为PN180*****40187、PN180*****40197对账单上加盖公章，表明其已知悉并核对清楚账单上的全部内容，原告主张其仅认可对账单上的货款总额，并无依据，本院不予采纳。此外，根据双方在《购销合同》附件一《抵扣、抵销权确认书》中的约定，被告有权在包括但不限于甲方应支付的所有款项的结算范围内进行抵扣和抵销，说明被告可在不同的付款单据中抵扣和抵销原告应承担的费用，故被告称其在PN180*****20187对账单下抵扣较多促销折扣符合合同约定，本院予以采纳。综上，编号分别为PN180*****40187、PN180*****40197对账单下的货款已经原、被告双方对账确认，且被告已履行完毕支付货款义务，故原告要求被告全额支付编号为PN180*****40187对账单项下的送货货款208211.17元及支付编号为PN180*****40197对账单项下货款时抵扣编号为PN180*****40187对账单项下的扣款7477.28元之和215688.45元及相应的利息，理据不足，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条的规定，判决如下：驳回原告深圳道德乾坤商贸有限公司的全部诉讼请求。案件受理费减半收取2326元，由原告深圳道德乾坤商贸有限公司负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省珠海市中级人民法院。审判员  蒙秋仲二〇二〇年七月二十日书记员  黎美妮刘雪芳附全案证据目录：原告深圳道德乾坤商贸有限公司提交的证据：1.《购销合同》；2.终止合作的函、顺丰速递客户存根（回单）、快递查询单；3.公证书（华润万家供应商服务系统）【2019】深证字第116813号；4.公证书（华润万家供应商服务系统）【2019】深证字第148055号；5.华润万家供应商对账单（结算单号为PN180*****40187）。被告华润万家有限公司提交的证据：1.华润万家供应商对账单（结算单号为PN180*****20197）；2.国内支付业务付款回单。