广东省清远市清新区人民法院民 事 判 决 书(2020)粤1803民初3611号原告：卡得万利商业保理有限公司，住所地中国（上海）自由贸易试验区芳春路******，统一社会信用代码913************555。法定代表人：张某1。委托诉讼代理人：李秋燕，广东骏道律师事务所律师。被告：潘健秋，男，1993年8月8日出生，汉族，住清远市清新区**************，公民身份证号码441************117。原告卡得万利商业保理有限公司（以下简称“卡得万利公司”）诉被告潘健秋合同纠纷一案，本院于2020年9月18日立案受理后，依法适用简易程序，并公开开庭进行了审理。原告卡得万利公司的委托诉讼代理人李秋燕、被告潘健秋到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告卡得万利公司向本院提出诉讼请求：1、判令被告向原告返还人民币31720.6元；2、判令被告支付自2018年4月22日起至实际清偿日止的逾期违约金，暂计算至2020年9月19日为13972.92元(违约金以所有逾期未付款项的日利率万分之五计算)，上述款项共计人民币45693.52元；3、诉讼费由被告承担。事实和理由：2018年1月18日，原告与被告签订了合同号为CGD201********462的《商业保理确认书》以及《商业保理协议书》，约定被告向原告批量转让其在协议期限内使用POS收款工具、在线支付平台，予以销售商品或提供服务所形成的相应应收账款。为此，原告就被告店铺、经营情况及先前一定期限内所形成的的应收账款流水予以审查；并根据审查结果受让一定金额的应收账款，共计人民币435120元。同时，在受让上述应收账款的情况下，拟向其支付融资对价款人民币36000元。另外，双方在《商业保理确认书》中就被告具体还款数额及方式等，予以明确约定如下：每月最低还款额为3551元，融资到期日为2019年1月13日。为此，2018年1月18日，原告向中国人民银行征信中心申请办理了应收账款转让业务登记。原告依约于2018年1月18日向被告提供了融资对价款，扣除管理服务费1800元及人行登记费60元后，被告实际收到34140元。截至2018年5月25日，被告共偿还原告10889元后至今再未按约定向原告还款。根据《商业保理确认书》和《商业保理协议书》的约定，被告应及时归还融资对价款余额、保理手续费及相应的违约金。现被告经营的清远市清新区太平镇温馨欧式蛋糕店已被注销。综上，原告为维护自身合法权益，根据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，特向贵院提起诉讼，请贵院依法支持原告的诉讼请求。原告卡得万利公司围绕诉讼请求，向本院提供如下证据材料：一、2018年1月18日签订的《商业保理确认书》和《商业保理协议书》，拟证明：1、原告受让账款总额435120元，保理预付款36000元；2、目标还款期为12个月，融资到期日为2019年1月13日，还款方式为直接扣款，每月最低还款额为3551元。3、管理服务费1800元，人行登记费60元，保理手续费6609.60元。4、对于被告未能按商业保理确认书约定的每个还款节点足额归还保理预付款及保理手续费，三天宽限期到期后仍未足额归还的，按全部剩余保理预付款及保理手续费的万分之五/日收取违约金。被告享受累计三天的违约金减免优惠。二、2018年1月18日出具的《中国人民银行征信中心动产权属统一登记-初始登记》，拟证明原告向中国人民银行征信中心申请办理了应收账款转让业务登记。三、招商银行付款回单，拟证明原告依约扣除管理服务费1800元及人行登记费60元后向约定的放款账户汇入34140元。四、还款交易记录，拟证明还款节点为每月21日，被告已返还原告保理预付款为9200元，保理手续费为1689元，合计10889元。被告潘健秋向本院答辩称：违约金没有那么多，我之前偿还了1万多元。被告潘健秋没有向本院提供证据。本院经审理认定事实如下：2018年1月18日,原告卡得万利公司(甲方)与清远市清新区太平镇温馨欧式蛋糕店(乙方)签订《商业保理确认书》及《商业保理协议书》,主要约定：甲方受让乙方从事食品类经营产生的，自2018年1月18日起至2019年1月13日止的消费应收账款；受让总额435120元,甲方据此向乙方提供保理预付款36000元,实际支付金额34140元,融资到期日为2019年1月13日,还款方式为直接扣款,每月最低还款额3551元;综合管理服务费率为5%,共计1800元;综合保理手续费率1.53%/月,共计6609.6元;代垫费费用人行登记费60元。对于乙方未能按商业保理确认书约定在每个还款节点足额归还保理预付款及保理手续费,三天宽限期到期后任未足额归还的,按全部剩余保理预付款及保理手续费的万分之五/日收取违约金;乙方享受累计三天的违约金减免优惠。对于乙方未能按商业保理确认书约定在保理期限到期足额归还全部保理预付款及保理手续费,五天宽限期限到期后仍未足额归还的,按全部剩余保理预付款及保理手续的千分之一/日收取逾期违约金。乙方授权甲方在保理预付款内扣除保理手续费、管理服务费、垫付费用后,所剩余金额向乙方实际支付后,保理预付款实为全额支付完毕。2018年1月18日,原告依照约定扣除管理服务费1800元及人行登记费60元后，向清远市清新区太平镇温馨欧式蛋糕店账户放款转款34140元,其提交的招商银行付款回单记载为保理放款。原告放款后,清远市清新区太平镇温馨欧式蛋糕店向原告共计偿还10889元，其中2018年2月22日偿还4024元；2018年3月21日偿还3314元；2018年5月25日偿还3551元。剩余款项至今未返还给原告。原告主张从2018年4月22日起计算违约金，被告对此未提出异议。另全国银行间同业拆借中心2020年9月公布的一年期贷款市场报价利率为3.85%。另查明，清远市清新区太平镇温馨欧式蛋糕店是个体工商户，其经营者是被告潘健秋。被告潘健秋认为涉案款项实为借款。以上事实，有原告提供的《商业保理确认书》《商业保理协议书》《中国人民银行征信中心动产权属统一登记-初始登记》、招商银行付款回单、还款交易记录等证据及庭审笔录予以证实，足以认定。本院认为：清远市清新区太平镇温馨欧式蛋糕店是个体工商户，其经营者是被告潘健秋，原告向被告潘健秋主张权利，被告潘建秋对诉讼主体无提出异议，故原被告双方诉讼主体适格。根据案涉《商业保理确认书》《商业保理协议书》的约定,被告将一定期间内通过交易产生的应收账款转让给原告,据此向原告申请商业保理,获得生产经营资金。实际上,本案双方之间并未就某一具体的债权进行转让,债务人也不能确定将来应收款项,因此双方实际未发生有效的债权转让,实质是借用保理的名义进行资金融通,故本院认定原告与被告之间基于《商业保理确认书》《商业保理协议书》所发生的法律关系名为保理,实为借贷。原告扣除手续费及登记费后，向被告实际发放借款34140元。故本院依法认定借款本金为34140元。根据原被告双方约定，借款利息标准为月利率1.53%，依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020）第三十二条的规定，结合全国银行间同业拆借中心2020年9月公布的一年期贷款市场报价利率为3.85%，本院依法确认借款利息标准为年利率15.4%。故截止至2018年2月22日，借款利息为504元（34140元×15.4%÷365天×35天），故被告偿还的4024元中有3520元是偿还借款本金，尚欠借款本金30620元（34140元-3520元）。2018年2月23日至2018年3月21日，借款利息为375元（30620元×15.4%÷365天×29天），故被告偿还的3314元中有2939元是偿还借款本金，尚欠借款本金27681元（30620元-2939元）。2018年3月22日至2018年5月25日，借款利息为747元（27681元×15.4%÷365天×64天），故被告偿还的3551元中有2804元是偿还借款本金，尚欠借款本金24877元（27681元-2804元）。如前所述，截止至2018年5月25日，被告尚欠原告借款本金24877元。原告主张从2018年4月22日起开始计算违约金，被告对计算违约金的起始时间无异议，本院予以确认，但2018年4月22日至2018年5月25日已按全国银行间同业拆借中心2020年9月公布的一年期贷款市场报价利率3.85%的四倍计算了利息，故此期间的违约金不应再计算，其违约金应计算为：以24877元为基数，从2018年5月26日起至还清之日止，按全国银行间同业拆借中心2020年9月公布的一年期贷款市场报价利率3.85%的四倍计付，即年利率为15.4%。原告要求超出部分，没有事实和法律依据，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020）第三十条、第三十二条以及《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条的规定，判决如下：一、被告潘健秋应于本判决生效之日起十日内返还借款24877元及违约金（以24877元为基数，从2018年5月26日起至还清之日止按年利率15.4%计算）给原告卡得万利商业保理有限公司；二、驳回原告卡得万利商业保理有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费471元，由原告卡得万利商业保理有限公司负担受理费71元，被告潘健秋负担受理费400元。此款原告卡得万利商业保理有限公司已预交471元，超过原告应负担的部分，本院予以退回。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省清远市中级人民法院。审判员  杨柏华二〇二〇年十月二十九日书记员  莫烨彤附法院标的款账户和相关法律、司法解释条文：户名：清远市清新区人民法院，开户银行：中国银行清新支行，账号：7146********。《中华人民共和国合同法》第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但是总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的部分，人民法院不予支持。第三十二条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。