广西壮族自治区横县人民法院 民 事 判 决 书 （2020）桂0127民初2215号 原告：麻广庆，男，壮族，1979年7月5日出生，住广西横县。 被告：李兵，男，汉族，1977年10月2日出生，住广西横县。 被告：李波，男，汉族，1975年8月21日出生，住广西横县。 原告麻广庆与被告李兵、李波民间借贷纠纷一案，本院于2020年8月6日受理后，本院依法适用简易程序公开开庭进行了审理。原告麻广庆，被告李兵到庭参加诉讼。被告李波经本院依法传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。 原告麻广庆向本院提出诉讼请求：1.判决被告李兵偿还借款协议项下尚欠的本金及利息86279元,并支付利息50041元（计算方法：从2018年1月开始至2020年7月30日，按月利率2%计算），两项合计136320元;2.本案的诉讼费由被告。在诉讼过程中，麻广庆将诉讼请求变更为：1.判决被告李兵偿还借款协议项下尚欠的本金及利息86279元,并支付利息（计算方法：以86279元为基数，按月利率2%，从2017年7月14日起计至实际偿清偿之日止）；2.判决李波对第1项债务承担连带责任。事实和理由：原告麻广庆与被告李兵、李波系朋友关系，2016年7月14日,李兵因经营资金周转向麻广庆提出借款。麻广庆出于帮忙之心,拿出自己全部的积蓄并同时向他人借款，将220000元借给李兵，李兵出具了收条、 借款协议,李波作为担保人，李兵、李波均在借款协议上签字盖手印。借款协议上载明:李兵借到麻广庆220000元，借期12个月，月利息2分，每月归还本金18330元,每月归还利息4400元,12期本金和利息合计272260元。从2016年8月至2017年4月(其中2017年2月至4月3个月只支付两个月本金和利息)，被告共偿还原告8个月的本金和利息合计181891元,截止2017年12月又归还部分利息合计4000元。此后李兵未向麻广庆偿还本息。麻广庆多次要求李兵清偿借款本金及利息，但均未果。麻广庆认为，合法的借贷关系应受法律保护,债务应当清偿。李兵躲避原告、拒不偿还借款的行为不仅违背诚信、构成违约，也侵犯了麻广庆的合法权益。现诉请法院请求支持麻广庆的诉讼请求。 被告李兵辩称，其从麻广庆处借款后，一直在偿还借款直至2019年年底，由于2020年1月到3月发生疫情，没有偿还。 被告李波未答辩，亦未向本院提交证据。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2016年7月14日，麻广庆（甲方）、李兵（乙方）和李波（担保人）签订了一份《借款协议》，约定：甲方向乙方借款金额为22万元；借款期限为十二个月，自2016年7月14日起至2017年7月13日止。约定了借款本金、借款利息和还款方法：借款本金按照12月平均分摊每月等额返还本金，即18330元；利息按照本金每月的2%计息，即4400元;每期还款的时间为每月的20日前。还约定了担保期限从签订协议起五年。同日，麻广庆向李波交付了22万元，李兵向麻广庆出具了一份收条。 签订《借款协议》后，在借期内，李兵、李波分9笔向麻广庆还款共计206148元，具体明细如下：2016年8月15日还款22661元，同年9月17日还款22662元，10月17日还款22663元，11月19日还款22664元，12月20日还款22665元，2017年1 月20日还款22666元，同年2月20还款22667元，4月21日还款46000元，5月20日还款1500元。 借期届满后，经双方协商，逾期利息按月利率1%计算，李兵、李波分11笔向麻广庆还款共计17400元，具体明细如下：2017年8月21日还款2000元，同年9月16日还款2000元，10月20日还款2000元，11月20日还款2000元，12月20日还款2000元，2018年1月21日还款2000元，同年9月23日还款1400元，2019年1月29日还款1000元，同年8月2日还款1000元，11月1日还款1000元，12月9日还款1000元。这11笔还款，双方就李兵、李波每笔还款仅系偿还本金还是本息合计并无明确约定,李兵、李波亦无证据证明其在向麻广庆支付款项时已明示所还款系本金还是本息合计。 本院认为，本案的争议焦点为：1.本案《借款协议》约定的还款方法是否合法；2.如何确定案涉债务清偿的抵充顺序，即如何确定尚欠的本金数额；3.李波是否应承担连带责任。针对以上争议焦点，本院综合评判如下： 一、关于本案《借款协议》约定的还款方法是否合法的问题。 根据查明的事实，本案借款本金为22万元，借期为12个月。根据《借款协议》约定李兵的还款方法为：李兵每月等额偿还本金18330元（22万元除以12），每月按照本金的2%等额支付利息，即4400元。表面上看，12期本金和利息合计272800元，每月还款本金和数额合计22733元，其利息金额没有发生实际变化。但是，从实际上看，由于利息对于本金来说，是按约定利率计算的孳息，应当是借款人完全支配和使用借款本金所承担的成本。而本案中按照约定，李兵每月等额还款18330元后，每月还需等额支付本金22万元的2%，因此，对于李兵来说，其没有完全支配和使用已归还的借款本金，使其创造经济效益的资金条件受到明显制约，这对于李兵来说是不公平的。实际上，采用按月等额本金还款法为：每月本息还款额=贷款本金÷贷款期月数+（贷款本金-已还本金）×月利率。 综上，本院认定，《借款协议》约定的还款方法系麻广庆变相的预扣了李兵的借款本金，不符合法律规定，故计算尚欠的本金以及利息不能按此方法计算。 二、关于如何确定案涉债务清偿的抵充顺序问题，即如何确定尚欠本金的问题。 （一）对于借期内李兵、李波的还款如何抵充的问题。 根据上述的分析，《借款协议》约定的还款方法系麻广庆变相的预扣了李兵的借款本金，不符合法律规定，计算尚欠的本金不能按此方法计算。根据查明的事实，双方约定计算利息的利率真实意思表示是月利率2%（年利率24%），参照双方约定的还款方法，本院认定，对于李兵、李波在借期内的每笔还款，先抵充截止还款日的当期利息，即以实际尚欠的本金为基数，按月利率2%计算，如还有剩余则抵充剩余借款的本金。依此计算方法，结合李兵、李波在借期内向麻广庆还款的基本事实，本院认定李兵已归还麻广庆借款本金及利息如下:2016年8月15日还款22661元，应付利息为：220000元×2%=4400元,剩余本金：220000元-(22661元-4400元)=201739元。依上述计算方式,经本院核算（保留两位小数点，且不按四舍五入），截止2017年7月13日，李兵尚欠麻广庆借款本金40921.42元,利息1636.84元。 （二）对于逾期李兵、李波的还款如何抵充的问题。 《最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”本条是关于抵充制度的规定,即债务人除主债务之外还应当支付利息和费用,当其给付不足以清偿全部债务时债的抵充顺序之规定。本案中,借款期限届满后，双方约定按每月1%计息，但对于李兵、李波逾期后向麻广庆还款11笔，总金额17400元,双方没 有明确约定李兵、李波的每次还款仅系偿还本金还是本息合计并,李兵、李波亦无证据证明其在向麻广庆每次还款时已明示所还款系偿还本金还是本息合计。因此，对于逾期后每一笔还款首先抵充截止还款日的当期利息，如有剩余则抵充剩余借款的本金。 自2017年8月21日起至2018年1月21日止，李兵、李波每月规律性还款2000元，因此，该期间应按月计息，而此后则按天计息；截止2017年7月13日，李兵尚欠麻广庆借款本金40921.42元,利息1636.84元。本院认定李兵已归还麻广庆本金和利息的数额如下:2017年8月21日还款2000元,应付利息为：40921.42元×1%=409.21元,尚欠的利息：409.21元+1636.84元-2000元=46.05元，剩余本金：40921.42元。2018年1月21日还款2000元，应付利息为：34509.62元×1%=345.09元,剩余本金：34509.62元-(2000元-345.09元)=32854.21元（截止2018年1月13日）；2018年9月23日还款1400元（按日计息），应付利息为：32854.21元×12%(年利率)÷365天×253天=2732.75元,尚欠利息为：2732.75元-1400元=1332.75元，剩余本金：32854.21元。依前述分析的计算方式计算，经本院核算,截止2020年7月30日,李兵尚欠麻广庆本金32854.21元，利息4633.72元，故对于麻广庆请求李兵返还尚欠的借款本金和利息合计136320元，本院部分仅支持本金32854.21元和4633.72元共计37487.93元。同时，李兵应按照年利率12%支付2020年7月31日起至清偿之日止的利息。 三、关于李波是否应承担连带责任的问题。《中华人民共和国担保法》第十九条规定：当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第二十二条第二款规定：主合同中虽然没有保证条款，但是，保证人在主合同上以保证人的身份签字或者盖章的，保证合同成立 。本案中，李波在借条中担保人处签名并摁手印，应认定李波与麻广庆成立了保证合同关系。由于双方未约定保证的方式，根据法律规定，按照连带责任保证承担保证责任，故李波应对本案中李兵的债务承担连带责任。 综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条，《中华人民共和国担保法》第十九条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》二十一条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第二十二条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条及《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，判决如下: 一、被告李兵于判决发生法律效力之日起十日内偿还原告麻广庆借款本金32854.21元、利息4633.72元共计37487.93元并支付逾期利息(计算方法：以32854.21元为基数,按年利率12%,从2020年7月31日起至实际清偿之日止)； 二、被告李波对上述第一项债务承担连带责任； 三、驳回麻广庆的其他诉讼请求。 上述债务，义务人应于本案判决指定的期限内履行完毕，如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内，向本院或与第一审人民法院同级的被执行的财产所在地人民法院申请执行。 案件本诉受理费1513元（麻广庆已预交），由被告李兵负担416元，原告麻广庆负担1097元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于南宁市中级人民法院，同时在上诉期届满之日起七日内预交上诉案件受理费（开户名称：南宁市中级人民法院，开户银行：中国农业银行南宁市竹溪支行，账号 ：20010201040000228。网银转账先选古城支行，再在备注栏注明竹溪支行）。逾期未预交也不提出缓交申请的，则按自动撤回上诉处理。 审 判 员 赖家余 二〇二〇年十月十九日 法官助理 石 磊 书 记 员 陈 欢