中华人民共和国 山东省滨州市滨城区人民法院 刑 事 判 决 书 (2019)鲁1602刑初637号 公诉机关滨州市滨城区人民检察院。 被告人张禹，男，1983年9月16日出生于黑龙江省绥化市北林区，汉族，大学文化，原山东亿尔化学有限公司销售部华中区销售经理，户籍地江苏省南京市高淳区，现住滨州市经济开发区。因涉嫌犯挪用资金罪，于2017年11月28日被刑事拘留，同年11月29日被取保候审。 辩护人王敬东、金刚，山东德衡（滨州）律师事务所律师。 滨州市滨城区人民检察院以滨区检公刑诉〔2019〕539号起诉书指控被告人张禹犯挪用资金罪，于2019年10月24日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭审理了本案。滨州市滨城区人民检察院指派检察员周云、杜占婷出庭支持公诉，被告人张禹及其辩护人王敬东、金刚到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控： 1、2017年4月17日，四川国光农化股份有限公司（以下简称四川国光）向山东亿尔化学有限公司（以下简称山东亿尔）采购原药，四川国光邮寄给被告人张禹两张承兑汇票用于支付采购原药的货款。被告人张禹利用职务便利，将其中一张30万元的承兑汇票（票号：3130005142497014）私自截留，未按照公司规定将货款上交公司财务。2017年5月6日，被告人张禹通过中间人王某2将该张承兑汇票变现，王某2扣除手续费后将剩余的29.4万元转账给张禹。随后，被告人张禹通过宋某、陈某帮忙联系购买了一张20万元和一张10万元的承兑汇票，并将这两张承兑汇票以其他公司支付货款的名义交到山东亿尔财务，用于冲抵之前挪用的公司货款。 2017年5月24日，四川国光邮寄给被告人张禹一张金额为45万元的承兑汇票（票号：1030005220526045）用于支付采购原药的货款。被告人张禹利用职务便利，将该张承兑汇票私自截留，未按照公司规定将货款上交公司财务。2017年6月初，被告人张禹将该张承兑汇票兑换成一张金额为30万元的承兑汇票，以其他公司支付货款的名义交到山东亿尔财务，用于冲抵之前挪用的公司货款。扣除变现手续费后的14.5275万元用于自己的个人日常消费、归还自己在捷信消费金融有限公司的个人贷款。 2017年11月10日，四川国光与山东亿尔财务人员对账发现，四川国光邮寄给被告人张禹的75万元承兑汇票，张禹未交到山东亿尔。2017年11月15日至16日，被告人张禹将挪用的四川国光支付给山东亿尔的75万元货款全部还清。 2、自2012年以来，被告人张禹利用担任销售经理的职务便利，在与江西正邦生物化工有限公司（以下简称江西正邦）业务交往的过程中，将江西正邦支付的承兑汇票未按照公司规定将货款上交公司，而是将承兑汇票私自截留、变现后用于自己消费。为掩盖自己挪用资金的行为，被告人张禹用江西正邦支付的后一笔货款补前一笔货款，至2017年11月，山东亿尔账目上显示，江西正邦尚欠货款128681.47元，而实际江西正邦已将货款结清。2017年11月18日，被告人张禹将挪用的上述款项全部还清。 3、2017年8月份，被告人张禹与湖南绿叶化工有限公司（以下简称湖南绿叶公司）的陶某洽谈原药采购业务时产生先收到货款再购买承兑汇票交到公司从中赚差价的想法。2017年8月5日，被告人张禹拟好一份山东亿尔与湖南绿叶公司的《购销合同》，按照公司审核流程，经公司市场二部副总经理张某签字审核后，在《购销合同》上加盖了“山东亿尔化学有限公司合同专用章”。但被告人张禹未按照公司规定将该份《购销合同》交对方单位签字盖章，而是将该份《购销合同》的内容进行修改，将“承兑付款”改为“现汇付款”，并加盖其私刻的“山东亿尔化学有限公司”的公章，将伪造好的《购销合同》连同加盖了伪造的“山东亿尔化学有限公司”公章的个人银行账户（户名：仇某，账号：62×××75）邮寄给了湖南绿叶公司。湖南绿叶公司收到《购销合同》后，签字盖章并回传给张禹。同年8月10日，陶某将35万元货款转到上述仇某的账号。被告人张禹收到35万元货款后，未将湖南绿叶公司的货款上交公司。自2017年8月10日至2017年11月1日，被告人张禹将35万元货款中的110742.39元，用于个人生活消费开支。同年11月1日，张禹将剩余款项，用于冲抵案发之前挪用的其他单位交给山东亿尔的货款。2017年11月17日，张禹将35万元货款全部归还陶某。 为证实上述指控，公诉机关当庭宣读、出示了相关证据。公诉机关认为，被告人张禹利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人张禹犯罪后自动投案，如实供述自己罪行，建议判处被告人张禹有期徒刑一年至二年，适用缓刑。 被告人张禹对指控事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。其辩护人提出的辩护意见是，被告人张禹系自首，自愿认罪认罚，并全部退赔被害单位损失并取得湖南绿叶化工有限公司谅解。 经审理查明： 被告人张禹自2013年1月1日在山东亿尔化学有限公司原药销售部任职。2017年6月9日，山东侨昌化学有限公司与山东亿尔化学有限公司破产重整，两公司成为山东侨昌现代农业有限公司的子公司。被告人张禹利用其担任山东亿尔化学有限公司市场二部华中区域销售经理负责本单位货物销售、货款催收的职务便利，私自挪用山东亿尔化学有限公司货款1228681.47元用于个人消费和偿还个人贷款，超过三个月未归还。具体事实分述如下： 1、2017年4月17日，四川国光邮寄给被告人张禹两张承兑汇票，用于支付采购山东亿尔化学有限公司的原药货款。被告人张禹将其中30万元的承兑汇票（票号：3130005142497014）私自截留，未按照公司规定将客户支付的货款上交公司财务。2017年5月6日，被告人张禹通过中间人王某2将该张承兑汇票变现，王某2扣除手续费后将剩余的29.4万元转账给张禹。随后，被告人张禹通过宋某、陈某帮忙联系购买了一张20万元和一张10万元的承兑汇票，并将这两张承兑汇票以其他公司支付货款的名义交到山东亿尔财务，用于冲抵之前挪用的公司货款。 2017年5月24日，四川国光邮寄给被告人张禹一张金额为45万元的承兑汇票（票号：1030005220526045）用于支付采购山东亿尔化学有限公司的货款。被告人张禹将该张承兑汇票私自截留。2017年6月初，被告人张禹将该张承兑汇票兑换成一张金额为30万元的承兑汇票，以其他公司支付货款的名义交到山东亿尔财务，用于冲抵之前挪用的公司货款。扣除变现手续费后的14.5275万元用于自己的个人日常消费、归还自己在捷信消费金融有限公司的个人贷款。 2017年11月10日，四川国光与山东亿尔财务人员对账发现，四川国光邮寄给被告人张禹的75万元承兑汇票，张禹未交到山东亿尔。2017年11月15日至16日，被告人张禹将挪用的四川国光支付给山东亿尔的75万元货款全部还清。 2、被告人张禹自2012年利用担任销售经理的职务便利，在与江西正邦业务交往的过程中，将江西正邦支付的承兑汇票私自截留、变现后用于自己消费。为掩盖其挪用资金的行为，被告人张禹用江西正邦支付的后一笔货款补前一笔货款，至2017年11月，山东亿尔账目上显示，江西正邦尚欠货款128681.47元，而实际江西正邦已将货款结清。2017年11月19日，被告人张禹将挪用的上述款项全部还清。 3、2017年8月份，被告人张禹与湖南绿叶公司的陶某洽谈原药采购业务时产生先收到货款再购买承兑汇票交到公司赚取差价的想法。2017年8月5日，被告人张禹拟好一份山东亿尔与湖南绿叶公司的《购销合同》，合同编号为20170805F。张禹按照公司审核流程，经公司市场二部副总经理张某签字审核后，在《购销合同》上加盖了“山东亿尔化学有限公司合同专用章”。被告人张禹未按照公司规定将该份《购销合同》交对方单位签字盖章，而是将该份《购销合同》的“承兑付款”改为“现汇付款”，并加盖其私刻的“山东亿尔化学有限公司”的公章，将伪造好的《购销合同》连同加盖了伪造的“山东亿尔化学有限公司”公章的个人银行账户（户名：仇某，账号：62×××75）邮寄给了湖南绿叶公司。同年8月10日，陶某将35万元货款转到仇某上述账户，约定供货日期为2017年11月15日。被告人张禹收到35万元货款后，原药价格飞涨，山东亿尔因未收到湖南绿叶公司货款遂通知张禹解除与湖南绿叶公司的合同。被告人张禹未将解除合同的事情通知湖南绿叶公司，也未将湖南绿叶公司的货款上交公司。2017年8月10日至2017年11月1日，被告人张禹将35万元货款中部分资金用于个人生活消费开支。同年11月1日，张禹将剩余款项，用于冲抵案发之前挪用的其他单位交给山东亿尔的货款。2017年11月初，湖南绿叶公司开始催要货物，张禹见事情败露，于2017年11月17日，将35万元货款全部归还陶某。 2017年11月21日，被告人张禹经滨州市公安局滨城分局电话通知自动到案接受调查，如实供述其在担任山东亿尔化学有限公司市场二部华中区域经理期间挪用单位资金的主要事实。 上述事实有经庭审质证、确认的证人娄某、石某、宋某、王某1、王某2、张某、陈某、陶某、谢某等的证言，购销合同、银行承兑汇票、收条、汇款凭证、现金交款单、柜员机业务回执、报案材料、张禹、仇某、冀某银行帐户交易明细、劳动合同、营业执照、被告人基本情况、户籍证明、发破案经过、被告人张禹供述等证据证实，足以认定。 本院认为，被告人张禹身为公司工作人员，利用职务便利挪用本单位资金归个人使用，共计1228681.47元，数额较大、超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪，依法应处三年以下有期徒刑或者拘役。公诉机关指控其犯罪的罪名及事实均成立，本院予以确认。被告人多次挪用单位资金，酌情可从重处罚。被告人张禹主动到案后如实供述主要犯罪事实，系自首，依法可从轻处罚。辩护人以此为由所提辩护意见，本院予以采纳。被告人张禹案发前退还所挪用的资金，自愿认罪认罚，对其可从轻处罚。辩护人以此为由所提辩护意见，本院予以采纳。被告人张禹挪用本单位资金系侵犯本单位的财产权益，其取得湖南绿叶化工有限公司谅解不属于取得被害单位谅解可以从轻处罚的情形，因此对其辩护人所提该辩护意见，本院不予采纳。公诉机关的量刑建议适当。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第七十二条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款、《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条之规定，判决如下： 被告人张禹犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年缓刑一年。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省滨州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本三份，副本七份。 审 判 长 成 千 人民陪审员 肖 忠 人民陪审员 吕荣敏 二〇一九年十一月十四日 书 记 员 王宁宁