江苏省江阴市人民法院民 事 判 决 书（2019）苏0281民初8014号原告：彭某某，女，1978年5月26日出生。委托诉讼代理人：王立，北京盈科（上海）律师事务所律师。被告：胡某某，男，汉族，1978年9月20日出生，住江苏省江阴市。委托诉讼代理人：曹钟林，江苏云松律师事务所律师。被告：陈某，女，汉族，1971年10月12日出生，住江苏省无锡市崇安区。委托诉讼代理人：盛薇，江苏泰伯律师事务所律师。原告彭某某与被告胡某某、陈某民间借贷纠纷一案，本院于2019年5月22日立案后，适用简易程序公开开庭进行了审理，后依法裁定转为普通程序，依法公开开庭进行了审理。原告彭某某及其委托诉讼代理人王立、被告胡某某及其委托诉讼代理人曹钟林，被告陈某的委托诉讼代理人盛薇到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告彭某某向本院提出诉讼请求：1、胡某某立即归还原告借款本金3662000元，并支付逾期利息122066元（自2019年4月2日起以月息2%暂计算至2019年5月22日止，实际计算至履行之日止）；2、陈某对上述第一项承担连带担保责任；3、本案诉讼费由被告承担。庭审中，原告撤回了第二项诉讼请求。事实与理由：2016年，彭某某在经营浙江嘉兴翔鸿置业有限公司的过程中，因该公司股权转让事宜，认识了陈某与胡某某，大家成了比较要好的朋友。胡某某与陈某是一起经营纸业的，2017年10月、11月左右，陈某电话联系彭某某提出胡某某因经营公司需要资金周转为由向彭某某借款500万元，彭某某答应借款400万元，并要求陈某作为担保人，陈某表示同意。于是，彭某某与胡某某双方商定借款400万元，借期为一个月，利息为每月20万元。彭某某与胡某某并未当面形成借条，彭某某通过微信向胡某某提供了借条格式，要求交付借款本金之前，先让胡某某出具借条。胡某某写好借条，将借条邮寄给彭某某的弟弟彭启和，胡某某同时拍摄了出具借条的过程的视频，并将视频通过微信发送给了彭某某。借条中双方约定胡某某从原告处借款人民币400万元，并对转账银行卡号及借款期限、利息作了明确约定，借期为一个月，每月利息20万元。彭启和收到胡某某出具的借条后，彭某某于2017年11月20日，向胡某某银行转账交付了380万元。胡某某通过银行转账方式归还原告借款利息,具体为:胡某某通过孙艳账户向原告转账归还款项如下：2018年7月31向原告转账30万元、8月6日向原告转账20万元、9月17日向原告转账20万元、9月29日向原告转账10万元、2019年1月29日向原告转账30万元，2019年4月1日向原告转账10万元，合计120万元。胡某某通过其本人账户向原告转账归还款项如下：2017年12月28日向原告转账10万元，2018年2月11日向原告转账10万元，2018年6月29日向原告转账50万元，合计70万元。胡某某通过其江阴玖汇纸业账户向原告转账归还款项如下：2018年3月27日转账10万元，2018年4月25日转账10万元，2018年5月21日转账10万元，合计30万元。2018年6月25日，胡某某通过董爱君账户向原告转账10万元。上述款项合计230万元，都是胡某某在2017年11月20日后陆续支付的利息，2017年11月21日至2019年4月1日一共是一年四个月零十天，按照月息3%计算，共计利息1862000元。超过部分，归还的为本金。原告认为，根据借条约定的利息每月20万元，折算双方约定的利率为月息5%。为确保胡某某及时归还款项，彭某某让陈某在借条上的保证条款中签字为该借款提供连带担保，保证期限为主债务到期3年。陈某并未当着原告的面在保证条款中签字，胡某某也未按照原告的要求将陈某签字的过程拍摄视频发送给原告。主债务到期后，胡某某未能归还借款本金，仅继续支付借款利息。后经原告多次催讨，胡某某仍未归还借款本金，陈某也未履行连带担保义务，为维护原告合法权益，诉至法院。庭审中，通过司法鉴定得知陈某保证人的签字并不是其本人所签，故撤回要求陈某承担连带还款责任的诉讼请求。被告胡某某辩称：1、他认可彭某某陈述的借款过程，但是借款并非陈某提出，是他与彭某某商谈的。2、2017年11月18日，他出具的借条载明借款期限为一个月，借款金额400万元，但原告实际出借金额为380万元，他确认收到该380万元，而该借款到期后，双方之间没有约定借款利息，应视为没有约定利息。他与原告也没有约定逾期利率。3、借款期限届满后，因胡某某无法偿还全部本金，因此他和原告协商，从2017年12月20日开始，他每月象征性付一点利息，故胡某某从2017年12月开始每个月打10万元利息，分别在2017年12月、2018年2月、3月、4月、5月分五次支付了50万元利息，原告对此也未提出异议。4、2018年5月以后，由于他资金非常紧张，双方协商后由胡某某归还本金，不再计算利息，故2018年5月21日之后他归还的均为借款本金。2018年5月21日之前的汇款用途备注都是利息，之后的备注是还款。截至2019年4月1日，胡某某已经归还本案借款本金180万元，利息50万元，他认为还结欠原告本金200万元。5、他认为，2018年5月21日（包含5月21日）之前的利息，他是按照月息2.5%计算的，且已经实际支付，2018年5月21日之后，双方约定不再计算利息，如果要计算利息也不能超过月利率2%。6、借条上保证条款中的陈某的签名及手印都不是陈某本人所签名及捺印，具体是谁签的名及捺的印，胡某某记不清楚了。被告陈某辩称：她的名字中“焱”是三个火，而非原告诉状中的“炎”，保证条款上的“陈炎”的签字及手印、身份证号码、手机号等所有内容都不是她本人所写，且手机号也是错误的，署名也是错误，故她不应承担保证责任。本院经审理查明如下事实：一、原被告双方的关系陈某与胡某某系朋友关系。2016年，彭某某在做生意过程中，结识了陈某与胡某某，大家成为朋友关系。二、借款的洽谈及借条形成过程。2017年10月、11月左右，彭某某与胡某某商定借款400万元，借期为一个月，利息为每月20万元。彭某某与胡某某并未当面形成借条，彭某某通过微信向胡某某提供了借条格式，胡某某先向彭某某出具了400万元借条，并将借条邮寄给彭启和，同时向彭某某发送了其出具借条过程的视频。2017年11月18日，胡某某向彭某某出具借条一份，该借条为格式化借条，有打印内容与手写填空内容，上半部分为“借条”，下半部分为“保证条款”。上半部分“借条”手写内容由胡某某本人填写，其余为打印内容，该借条载明：本人胡某某，32021919780920679Ｘ，向彭某某借款人民币肆佰万元整（¥4000000.00元），本人指定收款账户为：户名胡某某，卡号62×××28，开户行招商银行上海。借款期限为一个月，每月的借款利息为税后人民币贰拾万元，利息按月支付，到期结清本息。胡某某在借款人处签字捺印。同时，该借条下半部分附保证条款，保证条款中载明：本人同意为陈炎的上述肆佰万元（¥4000000.00元）借款向彭某某承担连带还款保证责任，保证范围为借款本金、利息及彭某某为实现债权而发生的所有费用（包括诉讼费、律师费、保全费等），保证期限为主债务到期后3年。保证人签名处有手写“陈炎”。彭启和收到胡某某出具的借条后，彭某某于2017年11月20日，预扣了第一个月利息20万元，从其中国建设银行账户向胡某某62×××28账户转账380万元，该380万元银行汇款明细中备注为“货款”，彭某某解释随便写的，当时没有想到后面会发生这么多事。彭某某与胡某某一致确认双方除了本案380万元借款外，并无其他经济往来。审理中，陈某向本院申请对涉案保证条款中的所有手写内容及捺印的真实性进行鉴定，南京东南司法鉴定中心于2019年11月20日出具鉴定意见：根据现有鉴定材料，送检标称日期为“2017年11月18日”的《借条》上“保证人签名：”处签名字迹“陈炎”部位红色指印不是陈某所留。陈某预交了29700元鉴定费及3000元取样费。鉴定意见出具后，原告彭某某撤回了要求陈某承担连带保证责任的诉讼请求。三、胡某某向彭某某转账还款情况（一）2017年12月28日，胡某某向彭某某指定的邓桂芳账户还款10万元，2018年2月11日，胡某某向彭某某指定的邓桂芳账户还款10万元，2018年6月29日，胡某某向彭某某账户还款50万元,合计70万元。（二）2018年6月25日，胡某某委托董爱君向彭某某指定的邓桂芳账户还款10万元。（三）2018年3月27日，胡某某委托江阴玖汇纸业有限公司向彭某某指定的邓桂芳账户还款10万元；2018年4月25日，胡某某委托江阴玖汇纸业有限公司向彭某某指定的邓桂芳账户还款10万元；2018年5月21日，胡某某委托江阴玖汇纸业有限公司向彭某某指定的邓桂芳账户还款10万元。合计30万元。（四）2018年7月31日，胡某某委托孙艳向彭某某指定的彭启和账户还款30万元；2018年8月6日，胡某某委托孙艳向彭某某指定的彭启和账户还款20万元；2018年9月17日，胡某某委托孙艳向彭某某指定的彭启和账户还款20万元；2018年9月29日，胡某某委托孙艳向彭某某指定的彭启和账户还款10万元；2019年1月29日，胡某某委托孙艳向彭某某指定的彭启和账户还款30万元；2019年4月1日，胡某某委托孙艳向彭某某指定的彭启和账户还款10万元。合计120万元。上述还款共计230万元。胡某某自认2017年12月28日-2018年5月30日转账还款给彭某某的共计50万元为归还的利息。四、原告职业情况及资金来源彭某某陈述，其在大陆没有其他经济纠纷，与其他人没有发生过借款关系，也不存在对外以民间借贷的方式获取高额利息的情况，也没有大额的银行贷款，她系浙江嘉兴翔鸿置业有限公司的控股人，本案出借资金来源于该公司的股权转让，涉案出借款项系自有资金。除了本案借款，她与胡某某、陈某之间无其他经济往来。根据征信报告，彭某某在出借时并无贷款。本案的争议焦点为：彭某某与胡某某之间的借款利率应如何认定？胡某某主张其2018年5月21日后开始归还的款项均为本金的意见能否成立？本院认为：合法的民间借贷关系受法律保护，彭某某和胡某某之间的民间借贷关系有借款协议及银行转账凭证为证，本院依法予以确认。胡某某逾期未归还借款本息的行为构成违约，依法应当承担借款本息的偿付责任及相应的违约责任。但双方之间约定的借款利率超过了法律规定的标准，本院依法确认借款利率为年利率24%，逾期利率亦按照年利率24%计算。预先在本金中扣除利息的，应当以实际出借的金额认定为本金，本案中，彭某某预先扣除了20万元利息，故实际出借金额为380万元。胡某某抗辩2018年5月21日后起双方并未约定利息，应视为没有约定利息，其归还的款项均为本金。本院认为该抗辩并无法律与事实依据，胡某某亦未提供证据证明双方对涉案借款利率达成了新的约定，故本院依法不予采纳该意见。胡某某抗辩双方并未约定逾期利率，但根据法律规定，约定了借期内利率未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间的利息的，法院应当支持，故胡某某抗辩并无法律依据，本院依法不予支持。综上，本院按照年利率24%计算利息与逾期利息，对于超付部分的利息在本金中扣除，具体如下：序号时间出借金额归还金额应给付利息（银行同期贷款利率）尚欠本息计算方式：算头不算尾2017.11.20380万欠本金380万元2017.12.2810万元96266.67元超付利息3733.33元，在本金中抵扣，尚欠本金3796266.67元380万元自2017.11.20-2017.12.28，计96266.67元2018.2.1110万元113888元欠付利息13888元，尚欠本金3796266.67元3796266.67元自2017.12.28-2018.2.11计113888元2018.3.2710万元111357.16元欠付利25245.16元，尚欠本金3796266.67元3796266.67元自2018.2.11-2018.3.27计111357.16元2018.4.2510万元73394.49元超付利息1360.35元，在本金中抵扣，尚欠本金3794906.32元3796266.67元自2018.3.27-2018.4.25计73394.49元2018.5.2110万元65778.38元超付利息34221.62元，在本金中扣除，尚欠本金3760684.7元3794906.32元自2018.4.25-2018.5.21计65778.38元2018.6.2510万元87749.31元超付利息12250.69元，在本金中扣除，尚欠本金3748434.01元3760684.7元自2018.5.21-2018.6.25计87749.31元2018.6.2950万元9995.82元超付利息490004.18元，在本金中扣除，尚欠本金3258429.83元3748434.01元自2018.6.25-2018.6.29计9995.82元2018.7.3130万元69513.17元超付利息230486.83元，在本金中扣除，尚欠本金3027943元3258429.83元自2018.6.29-2018.7.31计69513.17元2018.8.620万元12111.77元超付利息187888.23元，在本金中扣除，尚欠本金2840054.77元3027943元自2018.7.31-2018.8.6计12111.77元2018.9.1720万元79521.53元超付利息120478.47元，在本金中扣除，尚欠本金2719576.3元2840054.77元自2018.8.6-2018.9.17计79521.53元2018.9.2910万元21756.61元超付利息78243.39元，在本金中扣除，尚欠本金2641332.91元2719576.3元自2018.9.17-2018.9.29计21756.61元2019.1.2930万元214828.41元超付利息85171.59元，在本金中扣除，尚欠本金2556161.32元2641332.91元自2018.9.29-2019.1.29计214828.41元2019.4.110万元105654.67元欠付利息5654.67元，尚欠本金2556161.32元2556161.32元自2019.1.29-2019.4.1计105654.67元根据上述表格，截至2019年4月1日（算头不算尾），胡某某结欠彭某某借款本金2556161.32元，利息5654.67元。胡某某还应支付以2556161.32元为基数自2019年4月1日起至实际清偿之日止按年利率24%计算的逾期利息。据此，依据《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条之规定，判决如下：一、胡某某应于本判决发生法律效力之日起十日内内归还彭某某借款本金2556161.32元及利息5654.67元（计算至2019年4月1日），并支付以2556161.32元为基数自2019年4月1日起至实际清偿之日止按照年利率24%计算的逾期利息。二、驳回彭某某的其余诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费收取37072元，保全费5000元，合计42072元（彭某某已预交）；鉴定费29700元，取样费3000元，合计32700元（陈某已预交）。前述共计74772元，由彭某某负担12202元（本院予以退还29870元），由胡某某负担62570元，其中胡某某负担的29870元于本判决发生法律效力之日起十日内直接缴纳至本院诉讼费账户（开户名称：江阴市财政局非税收入专户；开户账号：01×××79；开户银行：江阴农商银行营业部），胡某某负担的32700元，于本判决发生法律效力之日起十日内支付给陈某）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人人数提交副本，上诉于江苏省无锡市中级人民法院。审 判 长  朱静媛人民陪审员  马亚菊人民陪审员  王国芬二〇二〇年十月二十九日书 记 员  刘海燕附：相关法律、司法解释条文《中华人民共和国合同法》：第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。