汉 中 市 汉 台 区 人 民 法 院   刑 事 判 决 书     (2020)陕0702刑初176号     公诉机关汉中市汉台区人民检察院。   被告人曹选民，曾用名曹宇轩，男，汉族，1974年7月17日出生，公民身份号码6101211974********，大学文化，原系宝鸡市雅合金融咨询有限公司经理，户籍所在地陕西省西安市长安区，现住长安区郭杜镇中祝村南街**。2015年10月14日因涉嫌非法吸收公众存款罪被汉中市公安局汉台分局刑事拘留，同年10月30日被汉中市公安局汉台分局取保候审。2020年3月2日经本院决定逮捕，同年9月10日被汉中市公安局汉台分局执行逮捕。现羁押于汉中市汉台区看守所。   辩护人门涛，陕西盛卓律师事务所律师。   辩护人伍斯恒，陕西盛卓律师事务所实习律师。   汉中市汉台区人民检察院以汉区检公诉刑诉（2015）251号起诉书指控被告人邵礼文、汪峰、赵新蕊、曹选民、杨青锷犯非法吸收公众存款罪，于2016年1月5日向本院提起公诉，本院在向被告人送达起诉书副本时，汉中市公安局汉台分局证明被告人曹选民脱逃。经本院审判委员会2016年2月25日研究决定对被告人曹选民中止审理，对其他被告人继续审理。2016年2月26日，本院作出(2016)陕0702刑初40号刑事裁定书，对被告人曹选民中止审理，对其他被告人继续审理。同年12月20日作出(2016)陕0702刑初40号刑事判决书，宣判后被告人邵礼文、汪峰、赵新蕊、杨青锷上诉。2017年6月12日，经汉中市中级人民法院审理作出(2017)陕07刑终35号刑事裁定书：“驳回上诉，维持原判”。2016年12月22日，本院向汉台区人民检察院发出司法建议书：“为打击犯罪，减少被害人损失，请及时督促抓捕曹选民归案接受审判”。2020年3月2日，汉台区人民检察院复函：“此案应由你院对被告人曹选民决定逮捕后，本院将及时督促公安机关抓捕曹选民归案接受审判”。同日，经本院2020年第2次审判委员会研究决定，对被告人曹选民决定逮捕。汉中市汉台区人民检察院于2020年9月22日书面提出对汉中市公安局汉台分局查扣在案财物的处置意见：1、扣押现金52850元，建议由法院对扣押资金裁定返还集资参与人；2、涉案银行账户资金20717.78元，建议由法院对冻结的银行卡资金裁定返还集资参与人；3、扣押的黑色奥迪小轿车，建议对该车司法拍卖，所得资金返还集资参与人；4、查封的西安市高新区太白南路高山流水和城小区1栋2单元22204室房产、5栋3单元32202室房产，建议由法院司法拍卖，所得资金返还集资参与人；5、查扣曹选民个人物品（黑色华为P40手机、OPPO REN027手机，银色绿戒面戒指一个，银色依波路牌手表一块），建议司法拍卖，所得资金返还集资参与人。   本院审查后，认为符合法定开庭条件，决定开庭审理，依法适用普通程序组成合议庭，公开开庭进行了审理。汉中市汉台区人民检察院检察员秦汉平依法出庭履行职务。被告人曹选民及其辩护人门涛到庭参加诉讼。经合议庭评议，并报本院审判委员会研究决定，现已审理终结。   公诉机关指控，2013年夏天，被告人赵新蕊、曹选民、杨青锷在参观陕西雅各实业集团有限公司（以下简称雅各集团）下属四川广元鑫宇畜禽有限公司养殖基地时，认识了雅各集团的形象大使（对外称总经理）被告人汪峰后，三人向汪峰提出愿意在汉中市汉台区组建一家投资公司，为雅各集团吸收公众资金。经商议，雅各集团以吸资总额35%的比例向三人打包提成返点。汪峰将此事汇报给雅各集团的实际控制人被告人邵礼文，邵礼文同意并以自己控制的陕西力捷能源科技有限公司（以下简称力捷公司）为投资对象在汉中吸收公众资金。2013年11月，由邵礼文出资，汪峰、赵新蕊、曹选民、杨青锷策划组建的“陕西鼎诚华信投资管理有限公司”（以下简称鼎诚华信公司）在汉中市汉台区祥瑞商务中心6楼B22室正式成立，赵新蕊任法定代表人。赵新蕊、曹选民、杨青锷先后雇佣100余名业务员，通过发传单等方式向汉中广大老百姓宣传给力捷公司投钱可获得最高16.8%的年利息回报，陆续吸收汉中市2000余名老百姓资金，并将吸收到的资金打进力捷公司账户。邵礼文按约定将吸收资金总额的35%定期打回赵新蕊等人账户。期间汪峰通过来汉中讲课，给去雅各集团下属养殖基地的投资人讲课的方式，讲雅各集团、陕西力捷能源科技有限公司的前景、实力，坚定老百姓投钱的决心。自2013年11月至2015年2月鼎诚华信公司资金链断裂，该公司从汉中市百姓手中共非法吸收公众存款162027700元，至今未给百姓兑付本金98276800元。   公诉机关认为，被告人邵礼文、汪峰、赵新蕊、曹选民、杨青锷违反国家金融管理规定，通过讲课、街头宣传、散发宣传单等形式，承诺高额利息，吸收社会公众存款162027700元，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。   庭审中被告人曹选民对公诉机关指控的罪名及基本事实没有异议，但其辩称：1、2014年5月之后邵礼文、汪峰将其叫回西安，故其对该时间段之后的犯罪事实没有参与，不构成犯罪；2、其在取保候审期间已退缴违法所得80多万元。被告人曹选民的辩护人的辩护意见为：一、对被告人曹选民构成非法吸收公众存款罪没有异议，但认为其犯罪数额应为4735.95万元，而非16079万余元；二、其到案后如实供述了犯罪事实，应当认定为坦白；三、其在共同犯罪中属于从犯；四、其具有立功情节，在疫情期间主动担任志愿者，热衷慈善活动；五、其表示愿意退赔获利，并已主动退还80.99万元，且系初犯，在脱逃后一直遵纪守法，可酌情对其从轻处罚。关于涉案资产的意见：一、曹选民参与吸收公众存款时形成的数额已追缴到案，剩余部分不应继续向曹选民追缴；二、即使决定继续向曹选民追缴，追缴范围应为曹选民的个人财产，具体意见如下：1、扣押的52850元现金为刘娇所有，应退还刘娇；2、被冻结的银行卡内的资金应为夫妻共同财产；3、奥迪轿车为曹选民用其个人合法所得购买，且属于夫妻共同财产；4、被查封的房产中，可能存在部分夫妻共同财产，应保留属于刘娇的份额；5、对于曹选民被查扣的其他个人物品请法院依法处理。综上，建议对被告人曹选民判处三年有期徒刑，条件允许的情况下可以适用缓刑。   经审理查明，2013年1月7日陕西雅各牧业发展有限公司（甲方）、邵礼文（乙方）（已判决）、秦复生（丙方）签订协议书，甲方、乙方指定丙方担任甲方的法定代表人职位，负责履行公司章程规定的法定代表人职权。2013年10月1日陕西雅各牧业发展有限公司在汉中市汉台区成立陕西鼎诚华信投资管理有限公司，聘任赵新蕊（已判决）为公司法定代表人及总经理，全面负责陕西鼎诚华信投资管理有限公司的日常运行和业务发展以及公司的全面管理工作。同日，陕西雅各牧业有限公司（秦复生）与陕西鼎诚华信投资管理有限公司（赵新蕊）签订协议书“陕西雅各牧业有限公司旗下的陕西鼎诚华信投资管理有限公司的投资经营风险由陕西雅各牧业发展有限公司全部承担”。经商议，雅各集团以吸资总额35%的比例向三人打包提成返点。汪峰（已判决）将此事汇报给雅各集团的实际控制人即邵礼文（已判决），邵礼文同意并以自己控制的陕西力捷能源科技有限公司为投资对象在汉中吸收公众资金。2013年10月22日，陕西鼎诚华信投资管理有限公司经陕西省工商行政管理局登记成立，注册号610000100604180，住所汉中市汉台区天汉大道祥瑞商务中心****，法定代表人赵新蕊，注册资本伍仟万，实收资本伍仟万，公司类型为有限责任公司（自然人投资或控股），经营范围是：项目投资（限以公司自有资金投资）；投资管理及咨询；企业管理；商务信息，投资的咨询（金融、证券、期货、基金投资咨询等专控除外）;企业营销策划。（上述经营范围涉及许可经营项目的，凭许可证明文件、证件在有效期内经营，未经许可不得经营）。被告人赵新蕊（已判决）、曹选民、杨青锷（已判决）先后雇佣业务员通过在汉中人口密集场所发传单，宣传给力捷公司投钱可获得最高16.8%的年利息回报，陆续吸收汉中不特定公众资金2625笔，合计金额162027700元，并将所吸收到的资金打进力捷公司账户。邵礼文按约定将吸收资金总额的35%定期打回赵新蕊等人账户，期间被告人汪峰通过来汉中讲课，给去雅各集团下属养殖基地投资人讲课的方式，讲雅各集团、陕西力捷能源科技有限公司的前景、实力，坚定投资人的投钱决心。截止2015年2月12日有未归还的投资1685笔，合计金额98276800元。2013年12月20日、2015年2月2日陕西雅各牧业发展有限公司分别与赵新蕊签订工作协议书，陕西鼎诚华信投资管理有限公司是陕西雅各牧业发展有限公司独资成立的全资子公司，公司的产权和物权归陕西雅各牧业发展有限公司所有，公司的经营风险由甲方承担，陕西雅各牧业有限公司承诺对陕西鼎诚华信投资管理有限公司所开展工作履行财务担保义务。甲方派驻财务人员对陕西鼎诚华信投资管理有限公司对外开展的业务活动进行全过程监督和管理。2015年3月25日陕西雅各实业集团有限公司以雅发（2015）第001号公告陕西鼎诚华信投资管理有限公司全体客户：“为了让每位客户能全额拿到自己的投资款，保证资金的安全，经集团公司研究决定还款计划如下：一、凡合同已到期，不再续签的客户，按此条款执行，不另支付利息。到期后第一季度，还资金总额的5%；到期后第二季度，还资金总额15%；到期后第三季度，还资金总额的20%；到期后第四季度，还资金总额的30%；到期后第五季度，还资金总额的30%。二、合同已到期，愿意继续续签的客户，按以下条款执行：1、四月底按时支付二月、三月、四月的利息。2、五月份及以后利息均正常支付。3、续签合同为十二个月，利息加入本金中，不再另外支付利息，合同到期后一次性支付本金及利息。三、合同未到期的客户，四月份一次支付二、三、四月的利息，五月份及以后正常支付利息。”同日，陕西雅各实业集团有限公司又向全体客户发出承诺书：“由于前阶段受大环境的影响，大量客户挤兑，从而造成现金流不足，对鼎诚华信客户的利息和本金支付出现了暂时兑付困难。雅各集团本着对社会和对客户负责的原则，做出以下承诺：1、陕西鼎诚华信是雅各集团的全资子公司，鼎诚华信的所有债权债务均由雅各集团承担。2、雅各集团对鼎诚华信的所有到期客户按五个季度分期给付（给付比例详见给付细则）。3、为了能使还款计划能顺利执行，雅各集团愿意拿出集团的部分资产，作为鼎诚华信客户的还款保障，如果在后期的还款计划执行中出现违约两个月的延期给付，鼎诚华信全体客户和汉中市政府均有权利拍卖该项资产以弥补客户的损失，如果拍卖后不足于偿还汉中客户债务，雅各集团继续承担后续责任。”当日致汉中市政府的报告：“汉中市政府、汉台区公安局，陕西鼎诚华信投资管理有限公司是陕西雅各实业集团有限公司的全资子公司，集团公司对鼎诚华信做全额的财务担保，鼎诚华信所有的债权债务均由雅各集团承担。而陕西鼎诚华信投资管理有限公司财务受集团派遣，直接由集团管理，负责支付客户的投资收益及到期本金兑付事宜。由于前期受到大环境的影响，造成大量客户挤兑，导致集团现金流不足，出现了延期兑付的状况，为了确保客户投资资金的安全，经集团研究制定出切实可行的还款方案，为了表示雅各集团的还款诚意，让广大投资者安心、放心，集团愿意将部分资产（价值1.9亿）作为抵押，成为还款的保证。如果拍卖后不足以偿还汉中客户债务，雅各集团继续承担后续责任。请求市政府以及相关部门监督该还款计划的后期执行”。   另查明，一、侦察机关已追缴、冻结银行资金410余万元、冻结涉案企业股权4100万元，扣押现金100余万元，珠宝首饰51件（购买时价值约180万元），丰田汉兰达轿车一辆（购买时价值32万元），总计价值约4820余万元。具体情况如下：   1、冻结汪峰随身携带的农业银行卡两张（卡上余额分别为3914553.2元、40571.47元）；   2、扣押杨青锷现金20万元、丰田汉兰达轿车一辆（购买时价值32万元）、珠宝首饰51件（购买时价值约180万）；   3、扣押曹选民现金80.99万元；   4、冻结玛曲生物科技有限公司所有股权2000万元；   5、冻结宝鸡市犇祥牧业有限公司所有股权2100万元；   6、冻结吕晓叶银行账户金额103020.46元；   7、冻结汪峰银行二账户金额合计46070.3元；   8、扣押邵礼文现金2100元。   二、2015年10月12日，被告人赵新蕊、杨青锷接民警电话传唤后于同年10月14日主动到公安机关投案，并如实供述涉案事实。2020年9月9日上午9时许，被告人曹选民被汉中市公安局汉台分局巡特警大队民警于西安市雁塔区江林新城1期小区地下停车场抓获。   三、被告人曹选民在审理期间脱逃，其到案后公安机关扣押随车现金52850元，冻结银行账户资金20717.78元，扣押车牌号为陕A0K1**黑色奥迪小轿车一辆，查封房产二处，查扣黑色华为P40、OPPOREN027手机各一部、银色绿戒面戒指一枚、银色依波路牌手表一块。   上述事实，有下列证据证实，并经庭审举证、质证，证据来源合法，内容客观真实，相互印证，足以认定，予以采信。   1、书证   （1）合同书、保证函、收款收据、陕西鼎诚华信投资管理有限公司情况调查笔录。证明：陕西鼎诚华信投资管理有限公司为陕西力捷能源科技有限公司吸收资金物证。   （2）报案材料。证明：屈利、张宝琴、张凤兰等600余名被害人向公安机关报案。   （3）到案经过。证明：2015年10月12日，被告人赵新蕊、杨青锷接民警电话传唤后于同年10月14日主动到公安机关投案，并如实供述涉案事实；2020年9月9日汉中市公安局汉台分局巡特警大队根据线索将被告人曹选民抓获。   （4）力捷公司宣传资料。   （5）鼎诚华信公司宣传资料。   证明：力捷公司、鼎诚华信公司为吸收资金，向广大群众宣传时的资料。   （6）邵礼文与任祥协议书。   （7）邵礼文与秦复生协议书。   证明：任祥、秦复生无实际履行法定代表人职权。   （8）聘用书。   证明：雅各公司聘用赵新蕊。   （9）雅各公司与赵新蕊协议书。   （10）雅各公司与赵新蕊工作协议书。   （11）介绍函、派遣证明。   证明：鼎诚公司的财务人员由力捷公司派遣。   （12）承诺书。   证明：资金链断，无法向客户兑付本金、利息邵礼文对鼎诚华信公司全体客户的承诺书。   （13）致汉中市政府的报告。   （14）雅各公司公告、承诺书。   （15）鼎诚华信公司工商档案。   （16）力捷公司工商档案。   （17）雅各公司工商档案。   （18）五家银行协助查询力捷公司、雅各公司、鼎诚华信公司交易明细。   （19）二家银行协助查询马研个人账户交易明细。   （20）二家银行协助查询曲羽微账户交易明细。   （21）郝丽珍账户交易明细。   （22）张婷账户交易明细。   （23）王琼账户交易明细。   （18）-（23）证明事项见审计报告。   证明：陕西鼎诚华信投资管理有限公司自成立以来吸收公众投资2625笔，合计金额162027770元。止2015年2月12日未归还投资1685笔，计98276800元。   （24）户籍证明，证明各被告人已达到刑事责任年龄。   （25）汉中市公安局汉台分局说明。   证明被告人曹选民在取保候审期间违反取保候审规定潜逃。   （26）汉台区人民法院（2016）陕0702刑初40号刑事裁定书。   证明被告人曹选民脱逃，中止审理，对其他被告人继续审理。   （27）司法建议书、汉台区人民检察院复函。   证明被告人曹选民违反取保候审规定对其依法变更强制措施。   （28）汉台区人民法院（2016）陕0702刑初40-1号刑事裁定书。   证明被告人被抓获到案，应当恢复审理。   （29）汉中市汉台区防范和处置打击非法集资工作领导小组办公室“鼎诚华信公司资产追缴及兑付情况说明”。   证明鼎诚华信非法集资案件汉中市公安局汉台分局追缴涉案款611.73万元，其中追回业务经理曹选民提成佣金80.99万元，此案件已兑付集资参与人866人，已于2019年1月兑付完毕。   2、证人证言   （1）张礼明证言   证明：1、陕西鼎诚华信成立前与赵新蕊到四川广元剑阁参观，成立后留在公司工作。2、公司的法定代表人是赵新蕊，她老公叫杨青锷，两人都是公司的总经理。公司的财务人员是雅各集团派来的。3、业务是通过给老百姓介绍公司的情况及实体项目，鼓励老百姓把资金交到鼎诚华信公司进行投资。招收了业务员，也就是客户经理，通过在街面发传单、介绍亲戚、朋友投资等方式，承诺给客户支付利息。规定最低投资1万元，期限为3个月、6个月、12个月，月息依次分为1.2分、1.3分、1.4分，每个月20日给客户结算利息。融资的钱都打进陕西力捷能源科技开发有限公司了，财务人员才与客户签订合同。4、2015年春节前，发现客户到期的本金公司没有钱支付，后利息也无钱支付，赵新蕊说去雅各集团要钱，但没有要到，最后她及杨新锷都见不到了。今年3月1日停业了，很多客户到公司要钱，听说还有人到市政府上访。5、公司没有金融业务的许可证，赵新蕊说公司是雅各集团的下属公司，还给他看过一份协议。   （2）高丽证言   证明：1、她是2014年5月到公司工作的，是业务员，也叫客户经理。公司法定代表人的赵新蕊，还有两个副总，杨青锷，是赵的老公，姓薛的负责后勤工作。2、培训情况，多人讲课。3、业务开展情况。   （3）周潘证言   证明：他是2014年6月初到鼎诚华信公司工作的，是业务员。从2014年6月一直到公司出事，他一直在鼎诚华信公司工作。公司法人是总经理赵新蕊、副总杨青鄂，行政经理是薛晓江，还有财务室是3个女孩屈雨薇（音），马岩、宋盈，下来就是区域经理，部门经理，最底层是客户经理，其实就是业务员，他就属于最底层的客户经理。   他们业务员在社会上向老百姓宣传雅各集团下属的子公司陕西鼎诚华信公司，鼎诚华信公司担保了一家陕西力捷能源科技有限公司（以下简称力捷公司），让老百姓把钱投资到力捷公司上去，投资收益高，资金安全有保障，主要运营模式就是鼎诚华信公司吸纳老百姓的资金来投资力捷公司，然后鼎诚华信给老百姓开出高利息，鼎诚华信再以更高的利息担保把投资款让力捷公司使用，从中赚取利息差额。   雅各集团在西安，他没有去过，集团是做畜牧业的，雅各集团的领导层来鼎诚华信公司讲课的时候，都说雅各集团资产有40个亿，实力雄厚。他知道的雅各集团董事长是邵礼文，总经理叫汪峰。邵礼文他没有见过，具体也不清楚，汪峰，男性，40岁左右，个子不高，他们公司宣传的力捷公司的宣传册上都有他的照片，公司墙上也有他的照片，他自己还说过他是中央的干部，经常和国家领导人出国访问之类的。   鼎诚华信公司是雅各集团的子公司，鼎诚华信公司的实际控制人是雅阁集团的赵礼文和汪峰，赵新蕊只是在汉中的法人，鼎诚华信的负责人。   汪峰经常来鼎诚华信公司，一个月最少要来一次公司，他入职到公司见过汪峰有5次左右，有时候他出去跑业务了，没有见到汪峰，回来后同事说见到汪峰来了，反正汪峰是经常来汉中的。因为汪峰现在所处的位置比较高，经常和国家领导人一起出访到国外，新闻联播上，他也看到过汪峰出现在APEC会议上的第一排的，那主席台上坐的都是世界各国的领导人，所以汪峰来公司说给他们业务员和客户讲课，大家都相信汪峰说的话。   汪峰来鼎诚华信公司就是代表雅各集团和鼎诚华信公司给公司员工还有发展的客户讲话，让大家相信雅各集团和鼎诚华信公司都是经过政府批准成立的，是合法合规的，资金实力雄厚，现在在发展新型农业，由国家政策支持，让老百姓放心把钱投资到鼎诚华信公司里。   汪峰每次来汉中的时候，在公司人比较多的时候大家就开会，汪峰就给大家讲他自己的经历，他是中央的干部（具体什么干部想不起来了），他说自己和国家领导人经常在一起出访国外，和国家多个领导人进行了合影留念，然后还给他分析一些国家经济形势，说雅各公司是做新农业的，由国家政府支持，让他们业务员在发展老百姓把钱投资到鼎诚华信公司的时候，多多宣传雅各公司的雄厚实力，再者他说在宣传的时候，让老百姓多看他和国家领导人的一些合影照片，他参加出国访问的一些照片，让大家相信雅各公司和鼎诚华信公司，让老百姓放心把钱投资到鼎诚华信公司里来。   汪峰在鼎诚华信公司里面，在雅各集团在四川广元投资的一个鑫宇畜禽养殖有限公司里面都给投资的老百姓讲过。和给他们讲课的内容差不多，意思就是让投资的客户放心把钱投资到鼎诚华信公司里，鼎诚华信的总公司雅各集团是一家经政府批准成立，资产40亿的公司，合法合规的，现在做的投资业务都是经过政府批准的，老百姓把资金投资到公司里来，不但收益高，而且资金安全有保障，雅各集团40亿的资金，怎么也垮不了，而且他还给投资的老百姓说他经常见国家领导人，经常和国家领导人一起出访，国家把雅各集团选为重点企业扶持，还给投资的人展示一些他和领导人的合影，让投资人对他所说的话和经历深信不疑。   那广元鑫宇畜禽养殖有限公司（以下简称鑫宇公司）是雅各集团下属的公司，在鼎诚华信给老百姓宣传投资的时候，也宣传雅各集团下属的鑫宇公司，让老百姓充分相信雅各集团是有实业的，也是有实力的。   汪峰是这样宣传的他和国家领导人照片的：第一，他们鼎诚华信公司里面挂的有他和国家领导人一起出访、一起合影的照片，第二，他给员工、投资人讲课的时候，经常说他下个月到哪里出访，和哪个领导人见面，果真他说的时间里，新闻联播里播放了国家领导人出访的画面，里面真的有汪峰，其实开始就连他都不太相信汪峰说话，他没见过汪峰之前，他还以为公司挂的汪峰和国家领导人的照片是电脑合成的，后来经过汪峰的讲话，看了新闻，包括投资人也是，对汪峰说的一些话真是深信不疑。   汪峰做这么多的目的就是让大家相信他说的话，让老百姓把钱投资到鼎诚华信公司里。   所有的投资者看了汪峰在新闻联播和国家领导到国外出访的画面后，看了他和领导人合影的照片后，投资人都对鼎诚华信公司深信不疑，都愿意把钱投资到公司里，有的客户听了汪峰讲课后，还追加了投资，有些没有投资的，看了新闻联播和照片后，都把钱投资到鼎诚华信里了。   他在每次公开讲话的场合下，他都会讲出他和领导人出国访问之类的事情，还有合影的事情，以此作为一个卖点一样，就是让大家都相信鼎诚华信绝对是一家有实力的公司，让老百姓放心把钱投资进来，不但收益高，而且资金有保障。   问：那鼎诚华信公司被公安机关立案调查后，你现在对汪峰有一个怎么样的认识？   他觉得新闻联播中报道的有国家领导人参与的活动应该都是真实的，他还是深信不疑，汪峰就是雅各集团推出的一个形象代表，以汪峰和国家领导人一起出访过，有和领导人合影这样的卖点，来汉中鼎诚华信公司向投资者宣传雅各公司的雄厚实力，让投资者放心投钱到鼎诚华信公司里面。他想如果没有汪峰的讲课，没有汪峰和国家领导人的合影照片作为焦点，好多投资人是不投资的，如没有汪峰，他想鼎诚华信也从汉中吸收不了多少老百姓的钱。   （4）卢习玲证言   证明：1、鼎诚公司人员组成。2、2013年11月初到四川剑阁参观是汪峰、曹宇轩接待，汪峰自我介绍是雅各集团的总经理。3、公司的宣传。   （5）薛晓江证言   证明：1、鼎诚公司人员组成。2、财务人员由雅各集团派来，公司不负责管理。3、汪峰经常来汉中，讲课、宣传、鼓励投资。4、汪峰与国家领导人的合影。   （6）谭晓清证言   主要内容：与薛晓江证言基本一致。   （7）王洪波证言   证明：汪峰在鼎诚公司的活动。   （8）潘文忠证言   证明：2014年6月，旬阳添翼融资担保有限公司为鼎诚公司担保之事。   （9）马研证言。   证明：2013年10月，她通过赶集网看到鼎诚华信投资公司的招聘信息，通过应聘，10月20几号，她开始去鼎诚华信公司面试，鼎诚华信公司在汉台区祥瑞商务中心六楼，当时还在装修，和她同一天面试的财务人员还有曲雨薇和宋盈两个，她们三个人都是面试出纳工作的，进行面试的是雅各实业集团有限公司的会计杜亚楠。通过面试之后，杜亚楠将她们三个人一起带到西安市开发区的财富大厦29楼，雅各公司总部进行了一周的岗前培训。在培训期期间，她们主要是和雅各公司财务经理王娟丽在一起，王娟丽将她们三个人安排到雅各公司财务部锻炼了一周，之后她们又在雅各公司办理了入职手续，成为雅各公司的员工。王娟丽经理告诉她们，她们是雅各公司的员工，不是鼎诚华信投资公司的员工，她们回汉中工作之后，只对雅各公司财务部负责所有事务，包括上班请假等都只需要向王娟丽负责就可以了。培训结束之后，她们回到汉中，大约是11月初，鼎诚华信投资公司这边刚刚装修好，还没有开始营业，杜亚楠还留在汉中，她做会计，继续指导她们工作，她们回来之后，鼎诚华信投资公司这边已经有一些业务员也在进行培训，主要是营销经理薛小江再给业务员进行培训，但是她们没有去参加过业务培训，所以也不知道培训的内容。     11月3号左右，鼎诚华信投资公司开始有第一个客户给投资，她记得好像是5万元钱，她们财务人员不属于鼎诚华信公司，所以她们对于鼎诚华信投资公司怎么开展业务不清楚，但财务程序她是清楚的，首先，当鼎诚华信投资公司一名业务员找来了愿意投资的客户时，业务员要带着客户一起到银行去给“陕西力捷能源科技有限公司”的账户上打钱，陕西力捷能源科技有限公司有两个账号，都是杜亚楠在汉中拿着这家公司的相关文件去银行办理的，杜亚楠在汉中办了两个陕西力捷能源科技有限公司的对公账户，一个在工商银行汉中市北团结街支行，账号是26060503192********，另外一个账号在农行北大街分理处，账号是266502010********，客户往账户上交完钱之后，拿着银行回单回到公司，将银行回单、客户身份证复印件以及客户本人银行卡复印件交给财务人员宋盈，宋盈收到之后，就给客户开具一张收款收据，并给客户签合同，宋盈用的收款收据和合同都是雅各公司陈海蓉从西安寄给他们的，上面相关的印章都是加盖好了的，起初宋盈和客户签的合同都是一式三份的，之后西安通知她们说合同样式变了，一个客户签订的数量也变成了一式四份，最后又变成一式五份，但是除了客户带走一份之外，雅各公司又在汉中明珠小区附18号楼2单元5楼右手边的一套房子，让她们把剩余的合同都搬到那里去存放，并没有将剩余合同交给鼎诚华信公司或者寄回雅各公司，力捷公司也没有拿走合同，签一大堆合同，只有客户拿走一份，剩下的都堆在房子里，当时她还觉得这件事情怪怪的，她就给王娟丽打了电话，王娟丽告诉她说，让她不要管，先把合同放在那里以后再统一处理。     宋盈把合同签好之后，第二天她留下客户身份证和银行卡复印件之后，将客户银行缴款回单和收款收据的记账联给他，她按照客户银行回单和收款收据做一份《日记账》，《日记账》要通过QQ邮箱每天发给西安雅各公司的王娟丽，之后她根据《日记账》上的数据，每周三还要做一份《周业务提成表》发给王丽娟，《周业务提成表》是她们在雅各公司培训的时候就交的，上面她只需要将本周客户本金填上去之后，表格设置的计算公司就会自动按照35%算出金额，这35%就是雅各公司需要给鼎诚华信公司返还的提成，之后西安会有人将这些钱打到她的银行卡上，她在雅各公司留有两张银行卡复印件，一张是农行北大街分理处的，账号是622845 2916010680065；一张是工商银行中心广场支行，账号是622208 2606000553908，一般周三上报周报表，周五之前都会将钱转过来，但是转账的对方账号他不知道，在2014年5月之前，王娟丽要求她将客户资金的28%转给赵新蕊、7%转给曹宇轩，在2014年5月之后，全部35%都给赵新蕊，赵新蕊怎么支配这个钱她就不知道了。     如果遇到客户本金到期，或者要提前退本金的，客户先找业务经理写申请，之后赵新蕊签字审批，再将申请交给宋盈，宋盈再向雅各公司王娟丽作报表要钱，之后王娟丽再安排人将退本金的钱打给她，她再给客户退本金，这个钱是单独预算，和之前说的35%提成没有关系。     在2014年12月份之前，上述财务流转一切正常，到了12月份之后，就不太正常了，经常她们的周提成表报上去，收不到钱，她就给王娟丽打电话，王娟丽起初还接听，后来就不接她的电话了，她就给赵新蕊说了这个情况，赵新蕊说是她来和雅各公司领导协调，后来赵新蕊自己拿了140万元转账给了宋盈的建行卡上，由宋盈给客户退还本金用了。     春节前，因为她怀孕了，向西安王娟丽写了辞职报告，春节之后她就没有再上班了，因为公司也没有在招聘人员来接替她，所以她也没有交接工作。   她在鼎诚华信公司不领任何钱，西安雅各公司会在每月10号给她打2300元工资，她们没有任何提成。   报表她存放在U盘中，两张银行卡带在身上，现在都交给你们。   （10）曲雨薇证言   与马研证言基本一致。   （11）宋盈中心证言   与马研、曲雨薇证言基本一致。   （12）白梅证言   证明：1、2013年9月进入雅各集团工作，担任董事长邵礼文的助理。2、雅各集团基本情况，下属公司情况。3、邵礼文管理实体企业和投资公司实行背靠背管理。4、汪峰不在集团任职，但邵礼文会安排她向投资公司的客户宣传雅各公司。5、陕西力捷公司也是邵礼文的公司。   （13）李栋证言   证明：1、集团公章凡是涉及对外的文件、合同、协议、声明及集团公司对下属公司的文件，都必须经过邵礼文的同意才能盖。2、汪峰盖集团的公章也必须经过邵礼文的同意。3、雅各集团下属公司情况。   （14）王琼证言   证明：1、集团财务办公室人员组成，2013年12月吕晓叶让她管理力捷公司对公账户，其中有汉中市工商银行和农业银行各有一个账户。2、汉中转来的钱一部分打入邵礼文的个人账户，一部分打入汉中的马研的银行卡。都是王娟丽安排的。   （15）王娟丽证言   证明：1、2014年3月入职，经手期间，都是向雅各集团下属的公司拨款，从没有这些公司向集团汇款。2、汉中投资公司打来的钱一部分给投资客户还本付息，另一部分雅各集团使用了。3、王琼卡上的资金向外转账，是听从邵礼文和何宝玲的指令，其他任何人都无权指挥她安排资金向外转账，包括汪峰。   （16）何宝玲证言   证明：她是2013年5月份左右，她通过互联网得知陕西雅各牧业有限公司在招聘财务经理，她就前去应聘过，应聘地址就在西安高新三路财富中心29楼，面试当时是雅各公司的真正老板邵礼文面试的她，之后她被录用了，上班后，邵礼文的妻子吕晓叶是实际上的财务部门管理者，她主要工作就是负责当时雅各公司正在建设的四川广元鑫宇畜禽养殖有限公司和宝鸡凤县犇翔牧业有限公司的财务支出审核工作，但是她只是做一些具体的事情，财物支出都是由吕晓叶在负责。   她上班时雅各公司还在组建之中，她上班时，吕晓叶还在陆续招聘人员，她刚去的时候是财务经理，吕晓叶给她安排让她去四川剑阁县，帮助雅各公司组建旗下的四川广元鑫宇畜禽养殖有限公司和宝鸡凤县犇翔牧业有限公司的财物人员班子，那段时间她主要工作就是到四川剑阁县和宝鸡凤县出差，后来过了一段时间吕晓叶又任命她做财务总监，但是因为她自己身体不太好，家里还有孩子，不能老是出差，加上她名义上是财务总监，但是事实上她什么事情都管不了，连后来招聘的年轻会计和出纳都是吕晓叶在直接管理，她就觉得在这个公司不适合她，所以她在大约半年之后向吕晓叶和邵礼文提出辞职，但是邵礼文她经常见不到人，吕晓叶说是先让她在干一段时间，等吕晓叶招聘到一个合适的人之后再放她走，她就继续在这个公司工作，之后吕晓叶又找来一个叫做王娟丽的财务经理，原本是要干一段时间熟悉之后接替他做财务总监的，但是到了2014年春节刚过，吕晓叶开始不在雅各公司工作了，而且把王娟丽也调到了其它办公室去，说是让她管外边，王娟丽管内部，所以她就一直走不掉，就继续干着，她的工作还是经常出差，吕晓叶走之后，原来她负责给广元和凤县两地审批《资金计划表》的事情，邵礼文有时候会安排她的秘书白梅给他打电话，让她审批一下，但是她对于两地的情况都不了解，所以她也不知道这些资金是否应当支付给她们，她遇到这种情况就只能给邵礼文打电话，有的时候邵礼文电话能打通，他就会告诉他该不该批，如果邵礼文说批，她就会安排人给出纳张婷转账，她就给张婷说让她按照审批单给对方转账，如果电话联系不上邵礼文，她就给白梅说，让她去联系或者直接让申报单位找邵礼文，她当时下面只有一个出纳叫做张婷、一个会计叫做郝丽珍，其他就没有人了，而且她们账上也没有多余的钱，每次都是邵礼文安排别人给张婷或者雅各公司对公账户上转账，收到转来的这些钱和往外支出这些钱都是出纳张婷在具体操作，而且这种工作流程在吕晓叶在的时候就是这样，后面也一直沿用着，所以她就不知道转来的这些钱是来自哪个账户，在这种情况，她就觉得她名义上是财务总监，事实上这个公司就根本不需要她，所以她就一直给邵礼文和白梅说要辞职，但是一直没有人来接替她，所以她在2014年8月份左右，最后给白梅说了一声，就彻底不去雅各公司上班了，她工作的具体情况就是这样。   王娟丽是在她最早提出辞职之后吕晓叶招聘来的，原本是要顶替她财务总监的职务，但是后来吕晓叶自己不干了，王娟丽就顶替了吕晓叶，而且王娟丽来了之后，很快就被吕晓叶调往别的办公室，她就基本上见不到王娟丽，吕晓叶还给她说，让王娟丽主要管公司内部，让她管外边，所以她也不知道王娟丽在干什么。   外边就是指雅各公司的各个生产基地，内部就是指的除了生产基地之外的所有事情。   名义上她是财务总监，王丽娟是财务经理，她们是上下级关系，但王娟丽从来不给她汇报工作，她连王娟丽后来调去哪里上班了都不知道，而且，自从王娟丽到公司上班之后，从来就不给她汇报工作，起初吕晓叶在公司，王娟丽有事都给吕晓叶汇报，吕晓叶走了之后，王丽娟给谁汇报她就不知道了，反正她不来给他汇报，她是根本管不上她。   她是没有权利给王娟丽安排任何事情的，但是她记得有那么两三次，可能邵礼文联系不上王娟丽了，邵礼文给她打电话，让她给王娟丽说，给广元鑫宇公司和宝鸡犇翔公司安排几笔资金，但是这种情况非常少。   邵礼文为什么要找王娟丽安排资金，王娟丽手上的钱是哪里来的？她就不知道了，邵礼文对于公司的事情从来都不给她解释。   雅各公司能够决定关于资金调拨方面的事情，吕晓叶在的时候是吕晓叶和邵礼文两人，吕晓叶离开之后，就只有邵礼文一个人可以决定，其他人都没有权利。   雅各公司的法定代表人叫秦复生，总经理也是秦复生，但是秦复生在公司根本就是摆设，什么事情都决定不了，而且后来邵礼文安排连工资都不给秦复生发了，所以秦复生后来也很早就离开公司了。   她见过汪峰几次，知道是邵礼文的女婿，而且雅各公司到处都挂着汪峰和国家领导人的合影。她在公司工作期间，汪峰也无权决定公司财务有关的事情。   郝丽珍是会计，具体工作就是给雅各公司总部做账，雅各公司总部的账具体就是各种费用支出的发票，以及她们经手的给各个基地打款的往来账，张婷的职责是出纳，具体就是收款付款，收款付款都是邵礼文给安排的，收款她不知道钱是哪里来的，付款基本上付给广元和凤县两个公司居多。   雅各公司的账不能反映出旗下各个生产基地的生产经营情况，因为雅各公司旗下的生产基地都各自有财务账目，这边的账都是雅各总部的管理费用为主。   王琼给张婷转账这个事情她不知道，她只知道给张婷的钱都是转给雅各公司下属的各个生产基地了，因为邵礼文经常会安排资金转账到张婷个人账户或者雅各对公账户上，这些钱大多都是转给生产基地了。   朱媛媛是陕西力捷能源科技有限公司的出纳，王琼账户给朱媛媛打款她不知道，但是邵礼文之前曾经安排她让张婷给朱媛媛打过款，这些钱是力捷公司购买节电设备的钱。   雅各公司她经手期间，一直都在往各个生产基地花钱，这些生产基地基本上就没有产生利润，她为此给吕晓叶说过，吕晓叶说这些钱都是邵礼文以前积攒的资本，现在属于投资阶段，未来公司前景会很好。   这些钱真实的来源她之前听同事们说雅各集团在西安有一个久皓担保公司在向社会融资，但是她问过邵礼文，邵礼文说是绝对没有，公司花出去的钱都是邵礼文自己以前挣的钱，所以她不知道真实来源。   （17）李樱证言   证明：力捷公司是邵礼文的产业，在力捷一年，没有什么业务。力捷公司的钱都是雅各公司给的。   （18）赵晓华证言   证明：宝鸡犇翔牧业公司经营情况。   （19）赵龙星证言   证明：邵礼文安排其当宝鸡犇翔牧业公司法定代表人。   （20）秦复生证言   证明：因为他之前有在银行工作的经历，后来也从事银行贷款相关的咨询服务，2012年经朋友介绍给邵礼文做银行贷款方面的咨询，因为邵礼文的个人信誉问题在银行贷不了款，就以他作为雅各集团的法人，2013年1月开始邵礼文任命他担任陕西雅各实业集团有限公司的总经理。他和邵礼文是口头约定的，没有签订聘任合同，当时他承诺他工资年薪100万，每月给他支付3万元，余下部分年底一次性支付，1至10月邵礼文都按约定每月支付他3万元，但到2013年11月的时候邵礼文就只支付了他8000元的工资，他也就从当月离职了。   他2013年11月就正式从雅各集团离职了，一是因为邵礼文虽然任命他担任总经理，但他没有任何的实际权利，在公司里人事和财务他说了都不算，二是他担任总经理主要职责就是负责考察好的项目，但他和他的一些经营理念不同，他认为好的一些项目邵礼文往往不采纳，三是邵礼文不按约定支付他薪酬，基于这些原因他就从雅各集团离职了。   雅各集团的法人是他，董事长是邵礼文，负责集团的全面事务，董事长助理是白梅，总经理是他，负责考察项目，财务总监是何宝玲，这里他要说明一下，何宝玲只是名义上的财务总监，雅各集团实际的财务控制人是邵礼文的妻子吕晓叶。因为雅各集团的实际账务除了邵礼文和吕晓叶外其他人包括何宝玲都不知道，邵礼文和吕晓叶在财务部门有几个他们信任的出纳，只对他们负责，这几个出纳的任免除了他俩别人都决定不了，集团内的账务有些就不通过何宝玲，何宝玲签字的支出根本就不起作用，每一笔支出出纳都会征得吕晓叶的同意后才会支付。   那几个出纳他都不认识，平时他也就和何宝玲联系，这几个出纳的情况，邵礼文的助理白梅清楚。   他这里有一份之前和邵礼文签订过的协议书，协议上约定邵礼文持有雅各集团30%的股份，他持有70%的股份，但这70%的股份他并不占有，雅各集团的一切资产为邵礼文所有，他不拥有公司的任何资产，也不承担公司的任何法律责任，他也没有向雅各集团投资过，这份协议书他可以提供复印件给你们。   雅各集团旗下那些公司，他只知道有犇翔公司、还有几个他不太清楚，只知道在甘肃玛曲、宝鸡麟游、四川广元还有企业，还有一家力捷能源公司是邵礼文的，但没有并入雅各集团。   力捷公司在他进雅各集团之前就成立了，公司的法人是任祥，但他也只是挂了个名，在力捷公司没有任何权利，也不参与公司的实际管理和运行，基本上就不在公司里，力捷公司的实际控制人是邵礼文，他可以任免公司的负责人，因为在他还在雅各集团任职期间，他就任命了一个叫李樱的女的，去担任力捷的负责人（李樱之前在雅各集团担任邵礼文助理）管理公司的日常事务。   陕西鼎城华信投资有限公司2013至2014年在汉中非法吸收公众存款他不清楚，他2013年11月就从雅各集团离职了，他就不知道有这么一个公司。   他2013年11月从雅各集团离职后，当时就要求邵礼文将公司的法人进行变更，邵礼文答应2个月内进行变更，但他不讲信用一拖再拖，碍于情面考虑过强行注销的话，雅各集团当时就无法正常运行了，所以直到2014年底，他再次找到邵礼文，告诉他如果仍不进行变更，那么他就登报声明他本人脱离雅各集团，在种情况下，到2014年12月雅各集团的法人才从他变更为邵礼文本人。鼎城华信公司应该是在他离职后成立的，所以他不清楚。   问：他们这里有一份授权使用你私章的授权委托书以及雅各集团担保鼎城华信公司的协议书，上面盖有雅各集团公章及你个人私章，你看一下？   答：这些委托书及协议他都没有见过，也不知道有这回事，因为这些合同都是2014年12月订立的，而他本人从2013年11月就离职了，但上面的印章应该是真的，因为当时他离职的时候考虑到雅各公司还要运行，因此公章及他个人的私章都没有收回，均留在雅各公司的财务部门，直到现在他个人的私章都没有收回，所以授权使用他私章的委托书上没有他本人的签字。   （21）任祥证言   证明：邵礼文和他爸从小就认识，他2011年因为做铝合金门窗的生意失败一直待在家里，也没找到合适的工作，大概在2012年5月的时候，邵礼文给他爸说他在宝鸡麟游有个销售布尔山羊的公司，可以让他去那工作，主要就是销售包装好的山羊肉，每月给他3000元的工资，但邵礼文并没有安排他在麟游销售山羊肉，而是带着他去甘肃出差，出完差后就没有管他了，也没有给他安排任何工作，他就自己打工了。在出差过程中邵礼文以住酒店忘带身份证为由将他的身份证借去了，这一借就是一年多，只到2012年底他才知道他用他的身份证进行了力捷公司的法人变更，他莫名其妙的成为了力捷公司的法人代表。邵礼文有没有给他在力捷公司安排职位他不清楚，也没有和他签订聘任合同，他压根就没有去力捷公司上过班。   力捷公司的成立时间他不知道，他只知道力捷公司在西安市高新区，主要就经营节电设备，公司的股东及法人一开始是邵礼文的妻子吕晓叶，2012年10月在他不知情的情况下法人变更成他的，管理人员他只知道有邵礼文派过去的一个办公室主任叫李樱，那是个20来岁的女的。在2012年底他知道了他是力捷公司的法人后就一直向邵礼文要求不当这个法人并向他要回他的身份证，但他以各种理由一拖再拖，只到2014年9月才将力捷公司的法人变更诚闫建明，身份证是2013年4月左右才还给他的。   2012年5月份的时候邵礼文以住酒店为由将他的身份证借去后，大概在2012年9月份的时候邵礼文让他去参加一个力捷公司的产品推广会时他才知道自己成为了力捷公司的法人代表，当时他就不同意，邵礼文为了安抚他就委托他妻子吕晓叶跟他签订了一份协议书，协议书上写着邵礼文是力捷公司的实际管理者，占有力捷公司100%的股份，决定力捷公司的一切经济活动，力捷公司的一切经济索偿和法律责任由邵礼文承担，他不承担任何责任，这份协议他提供给你们。当时他因为协议上写他不用负责任，而且碍于情面，就许可了成为力捷公司法人这件事，但后来他2012年底在上海钢化玻璃厂打工期间将这件事和厂里的老板讲过，这个老板给他说了当法人代表的利害关系，他觉得很不放心，当时就找邵礼文要求立刻将注销他法人的资格，还因为这个事情和吕晓叶争吵过，但邵礼文一直拖到了2014年9月才将力捷公司的法人由他变更诚闫建明。   力捷公司的实际控制人是邵礼文和他妻子吕晓叶。因为邵礼文占有力捷公司100%的股份，他能决定力捷公司的全盘事务，他由于2013年在邵礼文名下的犇翔公司、皇家园林做过工程，所以清楚邵礼文名下所有的公司包括力捷公司的资金都是从雅各集团拨过来的，而吕晓叶负责管理邵礼文所有公司的财务，这些公司出纳都是邵礼文派过去的，公司的每一笔支出出纳都会征得邵礼文和吕晓叶的同意后才会支付。   问：他们给你出示一份有你签字盖有你印章的力捷公司的股东决议你看一下？   答：这些决议文件上面有他名字的签名都不是他本人的字体，而且他也没有刻过私人印章，这上面的私人印章也肯定不是他的。   他从来没有领取过，他也没有在力捷公司上过班。他一直在外地打工，就没有在力捷公司上过班。   汉中鼎城华信投资有限公司通过非法吸收公众存款得来的自己投资向了力捷公司，“非吸”合同上有他任祥的印章，他真不知道，他本人从来没有刻过私章，而且他都不知道有鼎城华信这家公司。     3、被害人陈述   （1）胡汉桂陈述                  卷四P11-14页   证明：2014年9月初，她在汉台区中心广场锻炼身体的时候，有个30多岁的女孩顺手给她发的一个陕西鼎诚华信投资管理公司的一个传单，她看到传单上有鼎诚华信公司的简介，看样子资金实力非常雄厚，而且公司是经政府批准成立的，把钱投资到这个公司里面，收益也高，资金还有安全保障，比存到银行里利息高多了。当时她就抱着了解一下的心理，就跑到了汉台区祥瑞步行街6楼鼎诚华信公司里面，进了公司，有个叫薛小江的男的来接待的她，薛小江说公司是政府批准成立的，资金十分雄厚，是具有40亿固定资产的雅各集团下属的投资公司，公司总经理汪峰和国家领导人出访，还有合影，他们的企业是国家重点扶持投资的新能源、新型农业企业，都是做实体产业的，资金投到他们公司有保证，还带她参观了公司的文化墙，让她看总公司雅各集团的总经理汪峰和国家领导人都有合影，还一起出访国外之类的，把钱投资到鼎诚华信公司里，是按照1.2%-1.8%不等的月息来计算和收益的，她就是这样了解的鼎诚华信公司。   她到公司看到了营业执照是齐全的，她觉得应该是像宣传的那样，是一个正规的公司，最主要的是她看到公司的汪峰总经理和国家领导人都一起出国访问，还有合影，她们普通老百姓就觉得都和国家领导人呆在一起了，这样的公司应该是很有实力的，把钱投入到公司应该是很安全的。还有就是鼎诚华信公司的法人代表是赵新蕊，是一个汉中人，她想汉中人在汉中开公司，资金应该也是有保障的。看到有营业执照，但是她没有仔细看。没有见过鼎诚华信公司的《金融业务经营许可证》。   她就知道都说汪峰是雅各集团的总经理，是鼎诚华信公司里的大领导，经常还给一些客户讲课。听那些业务员说的，还有听一些到公司里的投资者说的，就说汪峰讲课，讲她自己和国家领导人一起出国考察访问，雅各集团是国家重点扶持企业，有很好的发展前景，让投资者放心把钱投资到鼎诚华信公司里来，还有一些投资者说在电视里看到过汪峰，但是她带孙娃子没时间看电视，也不知道是不是真实的。   她是2104年9月5日在鼎诚华信公司里面给财务上交了10万元现金进行投资的。投资了一年期限，收益率是按1.4%算的,每月利息是1400元，她从2014年10月份开始一直到2015年元月份，鼎诚华信公司每个月给她的银行卡上打1400元的利息，一共给她打了4个月，共计5600元的利息，2015年元月份后再没有收到过鼎诚华信公司打的利息，现在连本金也没收回来。   （2）张华陈述   证明：她是在2013年10月份，通过她的朋友芦习玲介绍说有鼎诚华信这个公司的，芦习玲就开始动员她在这个公司投资存钱，她没有同意，一直到2014年2月19日，在鼎诚华信存入了5万元，2014年7月19日又在鼎诚华信存入5万元。芦习玲是她以前认识的一个朋友，是鼎诚华信的片区经理。给她介绍说鼎诚华信公司利息高，安全保障，她们有双重保障，并且有汪峰这个老总，经常会和国家领导人在一起，具有很高的政治背景。   相信芦习玲，一个方面就是她去了鼎诚华信公司看过，并且听说她们去了四川广元剑门参观了的；另一方面主要是在鼎诚华信的宣传单页上看到汪峰和国家领导人在一起的照片，才让她相信了鼎诚华信公司的安全性的。她现实没有见过汪峰，都是在宣传资料上面看到的。她看到汪峰和国家领导人在一起活动的照片了，并且芦习玲也给她讲了汪峰是如何的厉害，天天和国家领导人在一起，所以她才会相信的，要不她怎么可能会相信的。   2014年2月19日，是通过鼎诚华信指定的农业银行账号的，她直接将这5万元钱存入指定账号的。2014年7月19日她还是将现金5万元直接存入鼎诚华信指定的农业银行账号的，账号是多少她记不住了。在鼎诚华信公司存入的这些钱，没有兑付。   （3）谭多春陈述                    证明：2014年4月至2015年2月经谭晓清介绍通过鼎诚华信公司向陕西力捷能源科技有限公司投资了60万元，说目前她们投资公司有一个投资项目，月利息是1.4%，比银行利息高，而且鼎诚华信公司的母公司是雅各集团，雅各集团的经理汪峰是经常和习**、胡**、汪**等国家领导人外出访问，资金投资在他们公司很安全，所以他就相信了，将这60万元陆续投资到了力捷公司，投资期限是一年，月利息为1.4%。   谭晓清是鼎诚华信的区经理。谭晓清给他介绍，说鼎诚华信公司利息高，安全保障，他们有双重保障，而且总公司的经理汪峰，经常会和国家领导人在一起，具有很高的政治背景。他看了营业执照是国家颁发的，还有就是有汪峰这个人和国家领导人在一起的照片，包括鼎诚华信公司进门口的地方都有汪峰和国家领导人在一起的照片。他从2014年4月开始到2015年2月份多次通过鼎诚华信公司向力捷公司投资了60万元，这些钱有的事通过银行转账到力捷公司的，有些是他直接将现金交到鼎诚华信公司财务的，具体是哪个财务人员他不记得了。但他这保存有鼎诚华信公司给他打的收条和合同。   他只知道投资的是力捷公司的能源项目，但具体是什么他不清楚，鼎诚华信公司组织他们去四川鑫宇畜禽养殖有限公司考察过，同时鼎诚华信母公司雅各集团的经理汪峰在鑫宇公司给他们做过宣传和讲解。汪峰主要就是讲雅各集团实力雄厚、有巨大背景，能确保吸收来的投资资金安全，有稳定的高额利息，汪峰还多次讲到他和国家领导人出访的合影，来证明他具有政府的背景，从而使他们业务员和客户能够放心的讲资金通过鼎诚华信公司投资到力捷能源公司去。同时他还给他们宣传让他们观看他和习**、胡**、汪**等国家领导人出访的新闻。   陆续通过银行转账给他兑付了四、五万元的利息，本金早就到期了，到现在他都没有收到。   （4）刘玉彬、徐翠、熊桂艳、罗长德、杨徽、王振华、许少东陈述                  与1－3陈述内容基本一致。   4、被告人及同案犯的供述与辩解   （1）曹选民供述   2013年5、6月份，他的一个叫做刘宝君的朋友和他闲聊时说，想让他去汉中搞一个投资公司，给西安的雅各牧业有限公司融资，融资由陕西雅各牧业公司作担保，当时聊天的时候，就有汉中做保险工作的赵新蕊和杨清锷夫妇在场，但是因为当时刘宝君不是雅各公司的员工，雅各公司的实力和情况他们也都没有了解，所以大家也就只是闲聊。随后，因为雅各公司在西安已经有一个玖皓投资公司已经在搞集资活动了，久皓公司经常都会组织西安的客户去宝鸡麟游县、四川剑阁县等地考察，所以他和杨清锷、赵新蕊、刘宝君等人就随同西安客户也去对雅各公司进行了考察，他们随同考察的几次都是雅各公司总经理汪峰在给客户做讲解，汪峰是雅各公司董事长邵礼文的女婿，也就是在剑阁县听完汪峰讲解之后，他、杨清锷、赵新蕊等人在剑阁县和汪峰有一次会谈，会谈的地址是在剑阁县城一个饭店里进行的，通过会谈，最后初步达成以下内容：由雅各公司出资在汉中组建一个投资公司为雅各公司集资（当时汉中的投资公司名字还没有确定），雅各公司为集资担保，在汉中成立的公司由赵新蕊任法定代表人，采用承包制，雅各公司负责管理汉中公司的财务，赵新蕊负责招聘人员进行集资，雅各公司按照集资金额的约35%作为提成给汉中公司。之后，他、杨清锷、赵新蕊、刘宝君等人就开始在汉中找公司的办公用房，之后不久，大约到了2013年7、8月份，具体时间他记不清楚，他只记得当时他已经开始穿短袖了，汪峰打电话约他去西安高新三路的“华祥苑”茶楼的一楼包间见面，他赶到之后，汪峰和雅各公司董事长邵礼文都在，当时他记得邵礼文还带着一个女助理也在场，在这间茶楼里，他们会谈了大约10分钟，邵礼文和汪峰在茶楼包间里给他说，让他在汉中去把融资市场做好，邵礼文说现在西安的投资公司已经比较多了，汉中现在还不太多，让他去汉中之后要尽心尽力把融资的事情办好，公司不会亏待他们，因为之前一直见的是汪峰，雅各公司董事长邵礼文他们一直没有见过，这次邵礼文亲自到场跟他会面，也相当于正式对于在汉中成立投资公司为雅各公司集资的事情做了确认，之后，他们就加快了各方面的筹备工作，一方面他又用他岳父王立峰的身份证和赵新蕊的身份证做股东，去省工商局登记注册公司，注册公司的事情是汪峰委托他去经办的，刘宝君当时建议汉中公司的名字叫做“鼎城华信”，他也采纳了他的意见，最后通过工商登记确定了汉中公司的名称叫做“陕西鼎城华信投资管理有限公司”，另外，他们在汉中当时找了好几处办公用房，最后请汪峰亲自到汉中选定了汉中祥瑞商务中心六楼作为公司住址，之后雅各公司又派了两名财务人员到汉中，带着钱支付装修及办公用品采购，同时派来的财务人员还在汉中招聘了三名本地女孩做财务人员，三个女孩子还被送到西安雅各公司进行了培训，他和赵新蕊、杨清锷、刘宝君等人主要是在汉中招聘及培训业务员，到了2013年11月份开始，雅各公司将投资合同送来了汉中、房子装修也基本结束，业务员也都基本到位，陕西鼎城华信投资管理公司正式营业，他和刘宝君被汪峰指派留在汉中帮助赵新蕊夫妇管理公司，到了2014年2月，汪峰又安排他和刘宝君去宝鸡市筹备成立宝鸡的投资公司，从那开始，他和刘宝君就在汉中和宝鸡两边跑，到了2014年4月左右，他和刘宝君彻底离开汉中，自那以后，鼎诚华信公司由赵新蕊夫妇单独管理。   陕西鼎城华信投资管理公司主要是组织业务员在汉中当地招揽客户前来公司接受讲解，让他们了解陕西雅各公司的实力，并鼓励汉中客户为陕西雅各公司指定的被投资对象“陕西力捷能源科技有限公司”投资。投资按照期限长短和金额高低的不同，可获得14.4-18%不等的年利息，被发展客户没有限制，可以是业务员的朋友、熟人，也可以是不认识的人，反正对象没有限制，宣传的手段以业务员讲解、印刷发放宣传资料、组织客户前往剑阁县等地考察为主。客户投资的钱统一交到汉中农行和工商银行的陕西力捷能源有限公司账户上，这些银行账户由雅各公司派来及招聘的财务人员管理，他和赵新蕊、杨清锷、刘宝君等人不管理财务人员，雅各公司财务人员会不定期将客户投资金额的34.8%交给鼎城华信投资有限公司，这些34.8%是这样分配的，11%给赵新蕊的银行卡，16.8%留在财务人员手上给客户发利息，7%打给他的一张农行账户上，赵新蕊拿了11%之后，他还要拿出一部分给业务员发提成，他拿了7%之后，又将3.5%打给刘宝君，期间有一两个月，汪峰说公司装修花了不少钱，将给他的提成降到5%。   他主要负责带客户去剑阁县考察，刘宝君主要负责培训业务员和印制宣传品，赵新蕊负责搭建业务员团队，杨清锷主要负责协助赵新蕊。   鼎城华信公司当时成立之前就是谈好要按照承包制搞得，雅各公司不太管理鼎城华信公司的业务开展，一般也就是汪峰到汉中来给业务员和客户见面或讲课，他们对于公司的管理主要体现在对于财务的控制，鼎城华信公司没有财务人员，所有财务人员都是雅各公司指派并管理的，这是第一；第二就是召集公司主要管理者去西安高新三路财富中心29楼雅各公司开会，他在鼎城华信投资有限公司工作期间，在2014年3月份左右，接到邵礼文秘书的电话，通知他、赵新蕊、杨清锷去开会，当时参加会议的还有宝鸡投资公司骨干，会议上邵礼文、吕晓叶亲自给他们讲话，向他们通告雅各公司前景，鼓励他们好好经营好汉中和宝鸡的投资公司。开始宣传时，都说给陕西力捷能源有限公司投资，但后来他了解到力捷能源就是雅各集团的下属公司，实际上就是给雅各集团融资。   从2013年筹建鼎诚华信公司时，他、赵新蕊等人和雅各公司，力捷能源公司签了好几份协议，2015年邵礼文还亲笔给他们补了承诺书和协议书。他印象深的是，有一次邵礼文叫他们公司的代表李栋带上公章和他一起到汉中，给鼎诚华信公司的客户投资合同加盖雅各集团公司的公章，为了稳妥，赵新蕊还让邵礼文给李栋了一个书面授权，意思是李栋来汉中办理这些事情是邵礼文授权的，全权代表邵礼文。   （2）邵礼文供述           他自幼在安徽省濉溪县上学，初中没毕业就到了陕西宝鸡麟游,于1997年从事羊肉生意，2001年在甘肃省甘南建立了玛曲雅戈布生物科技有限公司，2004年在陕西宝鸡麟游县建立了一家名叫陕西雅各布尔肉羊发展有限公司，2006年在陕西宝鸡凤县建立了一个犇翔牧业发展有限公司，2009年在四川广元鑫宇畜禽发展有限公司，主要养殖土鸡，2010年在西安成立了陕西雅各牧业发展有限公司，2012年年底他从别人手里花了50万还是70万把“玖皓担保有限公司”买过来，让他的妻子吕晓叶以及外甥郭宏雨任股东，法定代表人是郭宏雨，2012年3月份在西安成立了陕西力捷能源科技有限公司（以下简称力捷公司），当时的法定代表人赵心安，是他一个朋友，是山东人，他占一定的股份，到2012年的10月份，赵心安退出全部股份，这个公司就是他一个人的，他让他安徽老家的一个亲戚叫任祥的担任法定代表人，同时吕晓叶作为公司股东之一，他记得后来吕晓叶担任“玖皓担保有限公司”之后，他就安排她从“力捷公司”退出。因为“玖皓担保有限公司”和“力捷公司”也有业务往来，让她再担任“力捷公司”的股东不合适。就让她退出了，后来在2014年的下半年，具体时间他记不清了，任祥有事要回老家，他就把“力捷公司”的法定代表人换成闫建明，一直到现在，不管法定代表人如何变更，但是“力捷公司”始终是他控制下的公司，2012年左右将除过力捷公司以外的其它公司合并组成了陕西雅各实业集团有限公司，并担任该公司的法定代表人，办，办公地点起初是在西安高新区财富大厦****014年07、08月份左右搬到西安高新区创业广场11楼。大概在2012年的12月份吧因为他经常出差，为了方便公司的业务正常进行，他把公司的法定代表人变更为秦复生，他是礼泉县人，是他一个朋友，也是他公司的一个员工，到2015年的2月份因为秦复生自己开公司了，再一个集团公司的法定代表人不是他，和他做生意的人也不放心，他就有把陕西雅各实业集团有限公司的法定代表人变更成他本人。   2013年年底左右，由他出资并在汉中成立了一家“陕西鼎诚华信投资有限公司”，在2014年的年底因为该公司资金链断裂了，支付不了投资客户的本金和利息。这家公司法定代表人是赵新蕊，但是他一直没有来过汉中，一直是由雅各集团公司里的副总经理汪峰以及雅各集团公司内负责名下像“玖皓投资担保有限公司（以下简称玖皓公司）、鼎诚华信公司等投资公司的负责人曹宇轩筹划并且经过他同意后成立的，最早是在2013年的8、9月份，他们雅各集团公司里负责“投资担保公司”这一类业务的曹宇轩给他讲，他说他计划在陕西汉中那里再发展一家投资公司，他考虑到雅各集团公司现有的“玖皓投资担保有限公司”以及宝鸡的一个投资公司都能为雅各集团公司吸收大量的资金，就同意了曹宇轩的提议，并且给他讲了，汉中公司前期的筹备费用都由雅各集团来出，具体工作像找办公场所、招聘工作人员，以及后来给客户宣传啥的等具体工作都由雅各集团公司的副总经理汪峰和他两个人负责，他不管具体业务的运作。后来在汉中筹备成立投资公司的事情都交给他们两个人负责的。公司筹备的差不多了，在工商注册时他给公司起名为：陕西鼎诚华信投资管理有限公司，具体是曹宇轩经手办的工商注册，曹宇轩他们可能为了方便在汉中开展业务，又在汉中找了个法定代表人叫赵新蕊，是个女的。他记得在2013年年底给汪峰、曹宇轩及鼎诚华信投资公司的法定代表人赵新蕊等人在西安高新四路财富大厦的雅各集团公司总部开过会，当时他还给赵新蕊介绍说鼎诚华信公司主要是给老百姓支付高额的利息鼓励并吸引他们来投资，然后将投资来的钱转投到雅各集团公司其它的项目上，鼎诚华信公司主要对接的项目就是陕西力捷能源科技有限公司。对于雅各集团公司下属的这些投资公司方面的业务他只是给汪峰、曹宇轩他们制定一个大的方针，比如说规定给投资客户支付利息按投资期限和金额来划分，投资期限为三个月的，利息按1.2%支付，六个月的按1.3%支付，一年的按1.4%支付，如果客户投资的钱多的话，利息可以升至1.5%，然后每月雅各集团公司再按吸收投资的35%返还给像鼎诚华信公司等投资担保公司，由他们自行支付客户的利息，员工工资以及日常开销。具体的实施和规定都是由汪峰和曹宇轩来负责的，他也是2014年年底才知道鼎诚华信公司资金链断裂了，支付不了客户的本金和利息，平时他不是经常关注这方面的工作。   鼎诚华信公司的财务人员是他雅各集团直接下派的，他们只对他集团公司负责，受集团公司的领导，他只对他们公司财务上进行控制，鼎诚华信投资公司把从客户那里吸收进来的资金通过雅各集团下派的财务人员打进力捷公司的账户，这个账户是由他雅各集团的财务部经理王琼控制的，她收到鼎诚华信投资公司吸收进来的客户投资款后按事前的约定即投资款的35%返还给鼎诚华信财务上，鼎诚华信的财务收到返还款后除了按期支付投资客户的利息，剩余的款项就交给赵新蕊，由她支配像员工工资及日常开支，再有剩余就是赵新蕊本人的。   他和赵新蕊之间签订的有协议，比方说聘用协议，还有合作协议等，都是汪峰和曹宇轩他们和赵新蕊谈好的，他只管在上面签字，当然协议的内容也是他认可的。还有就是今年年初，鼎诚华信投资公司出了问题后，赵新蕊他们找到他，他给他们出了一个承诺书，就是对投资客户的一个还款承诺及担保，毕竟鼎诚华信投资公司吸收进来的资金都是他们雅各集团在使用，他要为投资客户负责。   雅各集团一开始的法定代表人、销售部经理及负责采购的都是他，股东还有他妻子吕晓叶，总经理是秦复生，2012年12月份法定代表人变更为秦复生，他于2015年2月份左右辞职了，那时将法定代表人变更成了他，副总经理张继生（音）和汪峰，办公室主任姓李，是个甘肃人，他忘了名字了，财务部经理是王琼，项目经理姓朱，他不知道他名字。   力捷公司全称是陕西力捷能源科技有限公司，是于2012年成立的，具体时间大概是3月份，该公司主要是搞能源清洁及节能项目。该公司的办公地点在西安高新区唐延路旺座国际E座13楼，现在的法定代表人是闫建明，股东是他侄子邵煦，公司的财务也是雅各集团下派的，具体人员的名字他不知道，这要问一下雅各集团的财务经理王琼。   陕西雅各实业集团有限公司旗下有很多公司，之前他都提到过，而陕西鼎诚华信投资有限公司、陕西力捷能源科技有限公司实际上也是雅各集团公司旗下的公司，都是像玖皓投资担保有限公司等其它公司一样，有独立的法定代表人和股东，但是这些法定代表人及股东都是由他委托和任命的，他只是每月都给那些名义上担任法定代表人的1万元，名义上的股东5000元作为酬劳。   名义上的法定代表人和股东，就是他为了公司运作上的方便，用了一下人家的身份证，有些是他公司的员工，有的是他亲戚或朋友，都是为了开展业务方便，实际上控制人都是他。   每个有独立法定代表人的公司都有各自的公司公章等印章，也都有合法的工商手续。鼎诚华信公司自开业以来一共吸收了他知道的至少有7000到8000万左右，具体多少他记不清了，这些都有账可查，鼎诚华信吸收的资金都打到力捷公司的账户上，具体账目都是有打款记录可查，问一下王琼都知道。   鼎诚华信公司向公众吸收的这些资金对外宣称都是用在了陕西力捷能源科技有限公司的项目上了，因为都是打款到力捷公司的对公账户上的，但实际上吸收的资金有一部分用在力捷公司了，购买设备及日常开支上，之前一直在投资，还没有盈利，所以需要大量的资金，还有的都用在了雅各集团公司旗下其它设有独立法定代表人的公司或者项目里了，资金的具体流向和使用都是由他说了算。这些钱都是从力捷公司的账户上转走的，具体使用的银行账户情况还要问王琼，他真的不知道，他只给她安排转款，具体她经办。   鼎诚华信投资管理公司没有办理《经营金融业务许可证》，工商营业执照上没有可以吸收公众存款投资的业务。他知道投资公司办理的工商营业执照中的经营范围中规定的只能用自有资金投资，不能向公众吸收资金投资，那段时间他们雅各集团要发展，资金周转上遇到困难，银行贷款难，他就想通过自己成立投资公司，吸收群众的资金，用到他公司上来，他的公司有效益了，就可以给投资客户带来收益，所以才那样做的。他当时投资的力捷公司的业务，其利润收益可达500%，如果成功了他认为兑付客户的本金及利息是不成问题的。   由于去年西安的“玖皓担保有限公司”发生了客户挤兑潮，他用了一些资金用来处理这个事情，所以影响到汉中的鼎诚华信公司的资金，还有就是雅各集团目前确实也没有流动资金来应对这个事情，账户上没有钱来给客户兑付投资本金及利息。近来他的有些项目收益有些起色，他也给客户制定了分期还款的计划，应该能平息这个事情。   雅各集团现在还有甘肃玛曲县有牦牛肉的加工生产线及厂房设备，宝鸡的布尔肉山羊养殖加工基地，还有四川剑阁的土鸡养殖加工基地，但是玛曲和剑阁的厂房他都用来做抵押贷款了，羁押了了一些产品，目前正在联系销售业务，回笼一些资金，可用来兑付客户的投资款。他本人只用了一个是农行的银行卡，开户行在西安西高新还是太白路支行，他记不清了，卡号他记不到，上边估计有5万左右的余额，还有一张是中国银行的卡，开户行在四川剑阁县，卡号他也记不清，这个上边没有钱了，这都是他平常使用的卡。   汪峰老家是安徽涡阳县的人，男，今年大概36岁左右，他是他的女婿（他和前妻肖燕女儿的丈夫），他现住是宝鸡市，具体住址他不知道，以前是雅各集团的副总，后来只负责雅各集团下面的投资担保公司的业务。曹宇轩男，40多岁，西安人，是雅各集团负责投资担保业务方面的经理，住址，住址不详，女45岁左右，西安人，住址，住址不详们雅各集团的财务经理。   （3）汪峰供述   2013年，邵礼文实际控制的陕西玖皓担保有限公司在西安搞集资，久皓公司对接的投资对象是陕西力捷能源科技有限公司，当年6月，邵礼文委派他去四川广元剑阁县在广元鑫宇畜禽养殖有限公司，在那里向久皓公司的考察投资的客户讲授该公司的土鸡产业链发展规划以及雅各公司的相关实力，曹宇轩当时也在广元听他讲课，当时他还不认识他，曹宇轩在课后向他毛遂自荐，提出想要在汉中搞一个投资管理公司，由他和他的朋友赵新蕊承包该公司，该公司在汉中为雅各公司吸收资金，吸收的资金归雅各公司所有，公司只需要给他们一定比例的提成就可以。之后曹宇轩、赵新蕊、杨青锷（赵的丈夫）三人就约他在剑阁县一个茶楼里具体谈成立公司的事情，他们先自他介绍说他们原来都是保险公司的销售人员，在汉中有销售团队，对于销售很有经验，他们愿意出面搞一个投资公司，由赵新蕊出任法定代表人，在汉中为雅各公司吸收资金，投资公司由他们承包，要雅各公司提供投资项目和担保，并按照吸收资金数额给他们一定比例提成；他说成立投资公司可以，但公司成立之后，他们只能负责开展业务，不能管财务，财务人员要由雅各公司派人管理，而且只能按照吸收资金数额的32%给提成，曹宇轩又背着赵新蕊给他说，他要求要35%的提成，其中7%给他个人，不能告诉赵新蕊，其余28%给成立的公司，这些情况他们在初步谈好之后，他通过电话向邵礼文作了汇报，邵礼文表示同意之后，他就给曹宇轩、赵新蕊拍了板，当时杨青锷也在场参加谈判，事情谈好之后，赵新蕊夫妻就在在汉中为即将成立的投资公司找营业房，曹宇轩主要负责在省工商局注册公司，曹宇轩确定了陕西鼎诚华信投资管理有限公司这个名字，赵新蕊他们当时找了三处营业场所备选，邵礼文期间派他来汉中实地察看了赵新蕊找的公司住址，他最终将公司住址确定为汉台区祥瑞商务中心六楼，地址，地址确定之后文的妻子吕晓叶作为财务总监，又安排西安雅各公司的两名财务人员到了汉中，带的装修资金交给曹宇轩、赵新蕊他们，由他们开始进行装修，吕晓叶派来的这两名财务人员又在汉中本地招聘了三名财务人员，并送去西安雅各公司总部进行了岗前培训，同时，曹宇轩又找他和邵礼文要了雅各公司的委托书，作为雅各公司特派人员也到汉中，协助赵新蕊、杨青锷等人开展招聘和培训业务员的相关工作，到了2013年11月初，鼎诚华信投资公司开始经营，邵礼文给鼎诚华信投资公司确定被投资对象是陕西力捷能源科技有限公司，并安排人仿照陕西玖皓担保公司的模式在西安印制了投资合同交给曹宇轩、赵新蕊他们，曹宇轩、赵新蕊、杨青锷等人在组织业务员在汉中搞宣传，吸引客户前来投资，按照合同约定投资可获得年15%-18%的利息，同时吕晓叶作为公司财务总监，按照最初的约定，按月给曹宇轩、赵新蕊他们按照35%提成，其中7%是给曹宇轩个人的，28%打给雅各公司指派去鼎诚华信公司的财务人员手上，由财务人员转交给赵新蕊的，这些提成包括鼎诚华信公司付客户利息、业务员工资提成及公司办公费用指出，其余的就是赵新蕊的收入。到了2014年5月，曹宇轩离开鼎诚华信公司，该公司由赵新蕊夫妻单独负责之后，他又协调总公司财务，将原来打给曹宇轩个人的钱也都打给赵新蕊他们。组建公司的过程就是这样。   鼎诚华信投资公司在汉中吸收的资金都是让老百姓直接打给陕西力捷能源科技有限公司对公账户上的，之后在转走用于哪里他就不知道了，因为他在公司不负责财务工作。邵礼文的妻子吕晓叶是公司财务总监，所有的账都是吕晓叶在管理。   邵礼文许诺他帮助他工作之后，可以在广元鑫宇畜禽养殖公司上市之后给他股份，但是目前他没有得到好处。   因为鼎诚华信投资公司是他在广元讲课期间曹宇轩他们和他商谈之后组建的，所以在该公司运营期间，邵礼文都通过他传达他的意图来管理这个公司，比如说，2014年年初，雅各公司准备包装上市，邵礼文决定在投资合同之中去除掉雅各公司作为担保方出现，变更了合同，这个事情就是邵礼文让他做的，后来工商部门对鼎诚华信投资公司进行检查，说是鼎诚华信没有担保资质，也不能面向社会吸收资金，赵新蕊他们给他反映了情况之后，他又找引荐他的朋友旬阳添翼担保公司潘文忠和邵礼文见面，让旬阳添翼公司和雅各公司合作，对鼎诚华信投资公司找来的资金进行担保，以此解决鼎诚华信公司遇到的困难，期间他也为雅各公司给很多投资的老百姓做过宣传，鼓动这些人向雅各投资，这是他起到的作用，但是他做这些事情过程之中，他没有拿过汉中老百姓的一分钱提成。   鼎诚华信投资公司的项目是陕西力捷能源科技有限公司，是雅各公司邵礼文确定的。   鼎诚华信公司是雅各公司派财务人员带钱成立的，因为他对力捷能源公司的股东构成一直不太清楚，他一直以为鼎诚华信投资公司是在为其他公司吸收资金，直到2014年12月，西安的久皓投资公司资金链断裂，他才清楚的知道力捷能源科技有限公司实际上是邵礼文自己的公司，所以从那之后，他就没有再为邵礼文提供过帮助了。   （4）赵新蕊供述   2013年7、8月份，她以前在平安保险公司的同事刘宝君给她打电话，说是现在有一个赚钱的机会，问她是否感兴趣，她问什么机会，刘宝君说是西安有一个大企业叫雅各牧业有限公司，想在汉中搞一个投资公司，为他们在汉中市场上融资，问她愿不愿意出面在汉中负责这个投资公司，因为她当时完全没有接触过这种公司，不了解是否合法，也不懂如何操作，所以就没有立即表态，只是给刘宝君说她要先了解一下再说。之后她就问了一些朋友，她的朋友也没能给她太具体的意见，但是刘宝君一直在给她打电话，说请她到西安去一趟，并说认识西安久皓投资公司的副总曹宇轩，可以请她实地去考察一下久皓公司，她当时就去了西安，从那时起她才认识了曹宇轩。曹宇轩也给她说，雅各公司确实想在汉中搞一个投资公司，之后曹宇轩还带她去了西安永安大厦11楼，实地看了西安久皓公司，她在久皓公司里看到了有很多展板介绍雅各公司，还有很多大幅照片是汪峰和许多国家领导人的合影，这是她对雅各公司最初的印象。这次之后，杨青锷又陪她去了几次久皓公司，同时她们还在互联网上查了许多关于雅各公司的资料，从网上看的情况来说，这个雅各公司确实还挺有实力的，但是她们心里还是有很多疑问，所以她在那段时间就经常给刘宝君、曹宇轩打电话，询问关于雅各公司的相关问题，询问如何在汉中经营这种投资公司，包括如何给她们利益分成，曹宇轩说，雅各公司都采用的是承包制管理各地的投资公司，承包费是吸收资金额的26%，这些钱要包括付给客户约16.8%的利息以及员工提成及水电和办公费用，剩余部分就是她的收益，但是雅各公司负责确定被投资方，还要派遣专门的财务人员，她们只能搞业务，不能管理财务，她算了个账后，觉得如果只按照26%承包，除去利息、员工工资、提成和运营成本之后，她自己可以赚的太少了，她就和曹宇轩商量能不能再增加一点承包比例，曹宇轩后来答应增加2%，按照28%承包，但是因为没有亲眼见到雅各公司的资产，所以一直也没有最终确定下来，直到了9月份的一天，曹宇轩给她打电话说，她要带领西安久皓担保公司的客户到四川广元参观雅各公司的一个养殖基地，雅各公司的总经理汪峰正好在基地，干脆让她一起去，既能实地考察雅各公司，还能和总经理汪峰见面，如果她们真正决定要参与在汉中成立投资公司的事情，还可以在广元具体通汪峰商谈。     就这样，她就答应曹宇轩去一趟，之后按照曹宇轩的安排，她就和杨青锷按照约定好的时间，在汉中高速路口等着曹宇轩她们的客户车队，坐着车一起到了位于四川广元剑阁县的鑫宇畜禽养殖有限公司。一下车，汪峰就在公司基地等着她们，她引导着大约100多人参观孵化车间、雏鸡培育车间、散养坡地，宰杀车间，储存冷库等，并作讲解。参观后，汪峰站在一个事先搭好的台子上，开始向客户讲全球经济形势，说最热门的是生态农业、能源产业等，汪峰说雅各公司就是做这些产业的，在全国各地有这样的基地十几个，有养布尔羊的，养梅花鹿的，生产羊胎素的等等，每年国家发改委还给公司4亿农业补贴，总之雅各集团无论在政治背景上还是在经济实力上都不同于一般投资公司，请客户放心。在汪峰给客户作讲解时，曹宇轩就给客户发汪峰和国务院副总理一起出访外国的照片和他们的名片，有的客户还抢这些照片，她还领了一张。参观完后的第二天，曹宇轩问她们考虑的怎么样了，她们当时也被汪峰的演讲说服了，就表示同意在汉中为雅各集团搞一家投资公司，这样曹宇轩就带她和杨青锷在剑门关景点附近的一个茶馆见了汪峰，汪峰也亲口说，雅各公司想在汉中成立一家投资公司，还说听曹宇轩介绍过她的情况，今天见面后觉得她这个人还是有能力的，让她这次回汉中后就开始筹建投资公司，首先给投资公司找两三个办公地方，找好后再和曹宇轩联系，具体地点要由她们实地考察后确定，至于公司的一切手续都由她们来办理。当时，汪峰对她们来说就是高高在上的，她们根本就没有发言权，一切都是按照汪峰说的办，而且，当时她们也没有汪峰的电话，所有事情都要通过曹宇轩向汪峰汇报，也就是这次见面之后，汉中的鼎诚华信投资公司才正式开始筹建。     后来，她和杨青锷就回到汉中，一边寻找公司办公地点，一边配合曹宇轩去省工商局签字办手续，同时还配合曹宇轩、刘宝君在汉中招聘业务员，后来她们选了三个办公地点，告诉曹宇轩后，她和汪峰一起来到汉中考察，汪峰最后确定汉台区祥瑞商务中心为公司地址，然后汪峰就安排曹宇轩留在汉中，继续筹建鼎诚华信公司，她们又继续配合曹宇轩购买办公家具和装修，同时，雅各公司又派人来汉中支付装修费用，招聘财务人员等等，直到2013年11月初，公司试营业，为雅各公司确定的被投资对象“陕西力捷能源科技有限公司”吸收到了第一笔资金，12月25日，公司在汉台区金地大酒店举办开业庆典，汪峰来到现场，作为雅各集团总经理身份致辞。   到2014年11月份，雅各集团财务上已经开始不往鼎诚华信公司汇利息款了，她发现公司财务马研用当天收到的客户投资款给老客户兑付本、息时，她问她为什么这样作，马研说她的上级这样交代的，而且公司出问题后，在2014年12月份，汪峰带领曹宇轩、旬阳添翼担保公司的潘文忠、还有雅各集团、力捷能源的两个财务来汉中更换合同时，她发现曹宇轩和雅各、力捷的两个财务很熟悉，而她们都受汪峰的领导，基于以上两点，她怀疑陕西力捷能源科技有限公司就是雅各集团公司的子公司。   公司成立时她占90%，还有10%是曹宇轩的岳父王立峰的，但实际上公司成立时所有费用，包括注册资金都是雅各集团出的。2014年6月份，汉中工商局的来公司检查后，她担心以后万一出事了，她占这么大的股份，担的责任也大，这才汇报给汪峰，到西安和雅各财务主管王娟丽一起将鼎诚华信投资公司股份中，她占的比例由90%变为10%，曹宇轩的岳父王立峰记20%股份，雅各集团下属久皓担保公司占股70%。   鼎诚华信投资公司成立初期的合同中，投资方、被投资方、担保方当时是四方合同，投资方就是客户，被投资方是陕西力捷能源科技有限公司，担保方是鼎诚华信投资公司和陕西雅各牧业有限公司。到了2013年底或是2014年1月份，公司财务上告诉她雅各公司通知要变更合同，将陕西雅各牧业有限公司从担保方删掉，变为三方合同，担保方只留鼎诚华信投资公司。她就给汪峰打电话问情况，汪峰告诉她说陕西雅各牧业有限公司要上市，不能牵扯金融担保、债务等事项。她又说即使要变，能不能等到年后，因为鼎诚华信投资公司刚成立一个多月，突然将担保方变了，客户会不满，也不利于开展业务，汪峰说行，并给了她一个电话，叫她联系雅各的吕总，也就是她后来知道的吕晓叶。她给吕晓叶打电话说明情况，吕晓叶说合同已经发了，她也就没再说什么了。等她拿到合同后，发现确实已经变成了三方合同，她就又给汪峰打电话，说变更合同后，好多业务员心里犯嘀咕，不好开展工作了，让她最好来汉中一次给大家解释一下，汪峰就答应了，汪峰到汉中后，参加了鼎诚华信公司的一次早会，在早会上，汪峰给公司全体员工解释说，雅各牧业公司在宝鸡又成立了一个“皇家实业集团公司”，并且马上要上市，所以不能涉及金融担保一类事情，但是雅各公司实际上还将为鼎诚华信投资公司担保，请大家放心，并且给大家拜年，因为她们好多业务员看汪峰，就跟看神一样，所以汪峰的每次讲话，都有人录音录像，如果警方需要，这些资料她肯定能收集到交给警方。   2014年6月份，汉中工商局的工作人员到她们公司检查，指出她公司超范围经营，也就是在没有金融许可证的前提下，向不特定人吸收存款，涉嫌违法。她赶紧就和汪峰联系，说明情况。汪峰说她想办法解决，之后汪峰很快亲自来到公司了解情况，并待了几天，住在，住在汉台区&ldquo天一酒店”。就在这几天里，汪峰说已经找到了她在西安交大博士班的同学潘总，潘总有一家担保公司，有金融许可证，可以为她们公司作担保，汪峰还说随后他将从一个省上的领导手中买一个金融许可证，这样就没问题了。但她还是不放心，和丈夫杨青锷商量后，决定变更持股比例，免得将来公司万一出事，担的责任大。她将这一想法在大汉天一酒店当面告诉了汪峰，汪峰同意了，并给了她雅阁集团公司经办人王娟丽的电话，让她跟这个人联系，随后就离开汉中回西安了。汪峰走后，她也很快一个人去了西安，和王娟丽联系后，在陕西省工商局政务大厅见面，变更了股权，由原来的持股90%变为10%。就在变股权过程中，王娟丽接到汪峰的电话，让她在政务大厅附近的宾馆给她开间房，她要和潘总过来。见面后，汪峰给她介绍了潘总——潘文忠，说潘总的旬阳添翼融资担保有限公司为鼎诚华信公司担保，然后给了她一张协议，意思就是添翼公司将作为鼎城公司的担保方，她拿了协议，办完变更手续之后就回了汉中。回到汉中后，她本以为这个问题已经解决了，但工商局又来检查时，说这样只是暂时的，作为鼎诚华信公司，要具有自己的金融许可证。她就她不断催促汪峰，汪峰一拖再拖，直到2014年12月份，而且给鼎诚华信这边打承包款也不正常了，而且汪峰之前给她承诺的金融许可证的事情也没有着落，所以她和杨青锷就一再催促她尽快落实旬阳添翼的担保责任，并要求重新将雅各公司加入合同担保方，在她们的一再催促下，汪峰提出马上落实，但是汪峰说如果将旬阳添翼融资担保有限公司作为担保方添加到合同中，就要降低三个点的承包款，将这3%给添翼公司，作为添翼公司的担保费，她完全同意。所以在12月份的一天，汪峰带领潘文忠、曹文轩、还有雅各、力捷的财务来汉中换合同，将原来的合同中担保方，增添了雅各实业集团公司、旬阳添翼融资担保有限公司，投资方还是陕西力捷能源科技有限公司。   雅各实业集团公司重新回到合同担保方之后，雅各公司给汉中公司打款仍然不正常，而且她们还了解到，雅各公司给西安的久皓担保公司、宝鸡投资公司都出现了打款不正常的问题，为了保证汉中客户的投资安全，她丈夫杨青锷就到西安，和曹宇轩（时为宝鸡投资公司负责人）、张继生（久皓负责人）和曹小泉（久皓负责人）一起找到汪峰和邵礼文，要求邵礼文和汪峰给她们这些担保公司签了承诺书，大概内容就是承认这些担保公司是雅各实业集团的全资子公司，并作资金担保，邵礼文同意了，才有了带有邵礼文签字的承诺书。   在最初几个月，她一直是按照曹宇轩最初告诉她的28%在拿承包费，这些钱要用于支付客户利息和员工薪酬，到了2014年3月份，她偶然通过财务人员发现曹宇轩还拿7%的返点，她就觉得公司所有费用都是她出，曹宇轩既然也有返点，就应该承担一些，所以在汪峰来汉中的时间，她就将这个意思流露给她，但汪峰也没表态。2014年4月的一天，汪峰突然给她打电话，说由于力捷能源公司前期投资饱和，需要暂停业务，而且主动提出曹宇轩马上要离开汉中，到宝鸡负责业务，以后给她的7%就返给她，所以从2014年5月开始，她的返点提高到35%。   2014年1月份的一天，也就是公司成立不久，她接到雅各公司的电话通知，要求她到雅各公司总部，也就是西安财富中心29楼开会，电话上说董事长要给她们训话，她就和杨青锷一起去了西安高新区财富中心29楼，那是她第一次到雅各公司的总部，也就是那次，她第一次见到了雅各公司的董事长邵礼文。那次去的还有曹宇轩，宝鸡投资公司负责人武建军，加上她和杨青锷，总共五个人。这次会议开了大约一个小时，主要内容是邵礼文和汉中、宝鸡投资公司的负责人见面，邵礼文讲话主要内容同时要求她们严格管理公司，尽量选择高素质的投资客户等等，邵礼文讲了很多，有一些话的实质含义她也不明白，当时，她们当时见了邵礼文就觉得像是见了大领导，很拘谨，会议上也没有人提问。   汪峰来了汉中7、8次，而且她们带汉中客户到雅各公司在广元、宝鸡的公司、基地考察，都是汪峰陪着，做宣传、讲解。但是在2014年11月22日以后，公司出现问题了，她给汪峰打电话，她就不怎么接了，发短信也不回电话了。她们公司总共组织汉中客户到广元、宝鸡考察了三次，第一次是在2013年11月份，杨青锷、曹宇轩和几名业务员带领汉中170多名客户到四川广元剑阁县的鑫宇畜禽养殖有限公司考察，；第二次是2014年5月，她和杨青锷带了160多名汉中客户到宝鸡市麟游县考察了雅各公司的“皇家生态园林公司”考察；第三次是2014年10月份，她和杨青锷带了汉中150多名客户考察了四川剑阁“鑫宇畜禽养殖有限公司”，这三次都是汪峰作为雅各公司的形象代言人给客户做宣传、讲解。汪峰讲的内容和她第一次在四川见她时差不多，也就是关于全球经济形势，说最热门的是生态农业、能源等，雅各公司就是做这些产业的，在全国各地有这样的基地十几个，有养布尔羊的，养梅花鹿的，生产羊胎素的等等，每年国家发改委还给公司4亿农业补贴，总之雅各集团无论在政治背景上还是在经济实力上都不同于一般投资公司，请客户放心。但每次还加上一点新内容，雅各的业绩，包括又开了几家公司，加入了中国——以色列商会，还将这一牌子送到了鼎诚华信投资公司，等等。反正汉中的客户和业务员都非常信服她。   问：你们每次带客户到四川、宝鸡考察前，是怎样和雅各公司联系的？   答：先制作策划书，发给雅各总部，再联系汪峰，因为客户都是冲着汪峰去的，所以这能看时间安排，只有汪峰有时间了，她们才带客户过去。   在公司的所有宣传材料上，都有汪峰和国家领导人的合影，开始她们还怀疑，但有客户确实在新闻联播上看到汪峰随同国家领导人出访和参加重要经济会议的视频，而且汪峰还向她们出示了他手机里和国家领导人在一起的视频，所以客户和业务员就像看神一样，只能每次都联系，抽他的时间和客户见面。   在投资合同里，被投资方是陕西力捷能源科技有限公司，客户不去考察力捷，而是考察雅各下属的公司？这个问题有的客户，包括她都问过汪峰。汪峰的解释是，力捷作为科技公司，买断了美国一家节能公司的新技术，主要业务是免费给大、中型生产企业安装节能减排设备或提供技术支持，而这些企业在达到节能效果后，将节约的这部分成本换算成利润，力捷就和企业分成，据汪峰将获利能达到200%，但在西安只有办事处，没啥可看的。而雅各作为力捷的担保方，正因为有了像四川、宝鸡这样的公司、基地，所以实力非常雄厚，考察了这些地方，客户就更加放心了。   （5）杨青锷供述   这个公司从成立开始他都给赵新蕊帮着处理有些事情，所以对公司里的情况还是了解的比较清楚的。这个公司是在2013年9月份的时候，经过赵新蕊以前在保险公司的同事曹宇轩介绍，说是陕西雅各实业集团（当时叫做陕西雅各牧业发展有限公司，2014年4月份左右名字改成雅各实业集团公司的）想在汉中成立一家投资公司，想在汉中找一个经验丰富的管理人员，由于赵新蕊以前在保险公司工作，在营销及管理管理团队方面有经验，所以曹宇轩就介绍赵新蕊和陕西雅阁实业集团的老总汪峰认识，是在2013年的9月份，他陪赵新蕊一起在曹宇轩的带领下到四川剑阁县雅阁实业公司的一个土鸡养殖基地去参观，在那里和汪峰见面了，当时汪峰给他们展示了一些他和国家领导人有习**、李**、汪**等人的照片和视频资料，还给他们介绍了他的雅阁实业在全国的十几家分公司的情况，他们觉得这个汪峰既有政治背景还有企业实力。除了这些，汪峰给他们说，他们公司出资在汉中成立一家投资公司，办理相关工商手续，赵新蕊不用出资，公司里的工作除了财务人员以及投资项目外，其他工作都由赵新蕊负责。具体来说就是公司成立后赵新蕊负责在汉中管理鼎诚华信投资公司开展，包括吸收客户资金的业务，财务人员由他们雅各总公司单独派人并管理，他们只需要吸引客户来投资，他们派来的财务人员负责把吸收进来的资金打进雅阁实业公司提供的投资项目方的账户中，到时间雅各总公司会按照汉中鼎诚华信投资公司吸收的资金数的27%给他们返还，返还的款项用于支付投资客户的利息、业务员工资及日常运作的费用，结余的款项就是赵新蕊的收入。当时赵新蕊和他以来考虑到汪峰的政治背景和企业实力，二来考虑到他们又不用出资，不承担风险，所以他们当时就答应了和汪峰合作。谈好后赵新蕊和他就回到汉中找经营场所（租房子），曹宇轩办理的工商注册手续，公司名字都是曹宇轩起的，他还知道公司设立登记时给赵新蕊记了90%的股份，曹宇轩的岳父王立峰记10%股份，但他没有任何实际出资，曹宇轩如何办理的工商验资他不知道，手续他和赵新蕊都没有经手，只是其中有一个面签环节赵新蕊去省工商局签了一次名字。同期他和赵新蕊一起在汉中找了三个地方作为公司办公场所的备选，汪峰和曹宇轩亲自到汉中来定了汉台区祥瑞商务中心六楼作为公司营业场所，之后就开始装修房子，因为他们都没有接触过投资公司这个行业，所以汪峰又安排曹宇轩住在汉中来协助他开展工作，同时还从西安派来了两名财务人员（待的时间短，名字记不清了），之后，曹宇轩又很快在汉中本地招聘了马研、曲雨薇和宋盈三个财务人员，之后曹宇轩又单独把他们三个人带到西安去进行了专门培训，因为之前汪峰就给他说了不允许他过多干预三名财务人员的工作，所以这三个财务人员平时在公司连请假都是向雅各公司财务王经理请假，同时，他和赵新蕊也在汉中招聘营销人员，曹宇轩又帮助赵新蕊培训这些营销人员，他培训的主要内容是向业务员讲解民间借贷和高利放贷的区别，他说投资管理公司就是为民间闲散资金和小微企业之间搭建的纽带，是为了民间闲散资金能够获利同时小微企业也能够获取资金，这样达到双赢的局面，在公司装修期间，曹宇轩又通知他赵新蕊去西安高新四路财富大厦雅各公司总部开会，那次会议雅各公司董事长邵礼文、总经理汪峰都在，邵礼文宣布给他们鼎诚华信投资公司找到的投资项目是陕西力捷能源科技有限公司，邵礼文说给该公司投资，三个月的可获得月息1.2%、半年1.3%、一年1.4%，60万元以上的大额投资一年期月利息1.5%，回到汉中之后，曹宇轩又根据会议内容成了一个宣传彩页的模板，送到印刷厂里进行了印刷，都准备妥当之后，鼎诚华信公司在11月3日开始试营业。   公司营业之后，赵新蕊、曹宇轩商量，把他们以前干保险时就认识的薛小江任命为营销部经理，主管所有的业务员及推动日常招揽顾客工作，薛小江下面的业务员又分为三个级别，最高级别叫做区经理、区经理下面有几个部经理、部经理下面又有几个业务员，也叫客户经理，之后他们就安排和鼓励业务员利用自己的社交关系或者去人群密集额的场所散公司的宣传单叫人来公司了解，客户到了公司之后，再安排业务员为客户播放宣传雅各公司的相关视频以及总经理汪峰陪同国家领导出访的相关照片和视频，许多老百姓看到这些宣传之后就对他们公司增加了信任，之后客户作为投资方、陕西力捷能源科技有限公司作为被投资方、陕西雅各实业集团有限公司作为保证人、他们鼎诚华信作为管理方签订一个四方合同，之后客户将资金直接打给陕西力捷能源有限公司账户，财务人员再给客户出具一份盖有力捷公司印章的收据，之后客户留下收取利息的银行账户；他们组织汉中客户将钱打到力捷公司之后，雅各公司财务人员每周就会按照之前说好的27%的提成，将钱打到财务马研个人账户上的，马妍她们就会给客户预留的银行账户按照合同约定支付利息，客户年利息从14.4%-18%不等，同时营销部的内勤王明负责给介绍客户前来的业务员计算佣金，薛小江审核佣金之后，王明再发放佣金，普通业务员的佣金是客户投资额的4%作为佣金，业务员所在部的部经理领1%，所在区的区经理领1%，总共支付出去6%，其余的钱再除去公司的水电、日常管理等费用，其余的钱就是赵新蕊的收入，他本人不领工资和提成，经营至今赵新蕊总共获取提成大约600万元。就这样，2013年11月3日试营业当天，陕西鼎诚华信投资管理有限公司获得了第一笔客户投资，从那开始公司就一直采用这种方式在吸收客户资金。   到2014年春节过后，汪峰通知他们，说是雅各公司要运作在创业板上市，不能再以担保人的身份出现在合同上，通知他们公司将原来的四方合同变更为三方合同，将雅各公司从合同上去掉，由他们鼎诚华信投资公司作为担保方出现。之后雅各公司又单独给了他们鼎诚华信公司出具了单独的担保函，说明他公司为陕西力捷能源公司的所有融资行为由他们担保，资金风险由雅各承担，投资金额出了问题由雅各给还钱，所以之后老百姓手上的合同就变成了鼎诚华信、力捷和投资人的三方合同，而实际上那些钱还是由雅各公司在担保。   到了2014年5月，曹宇轩离开了汉中，鼎诚华信公司就由赵新蕊单独负责，她单独负责公司之后，汪峰跟赵新蕊通电话，他说雅各公司要将返还比例给他们提高到35%，汪峰还说以前一直是35%，只是7%被曹宇轩拿走了，现在曹宇轩走了，还把35%全部给他。    2014年5月，发生了一件事，最终导致鼎诚华信投资公司股东发生变更，那个月的一天，具体时间记不清楚了，汉中市工商局有两个干部来他们公司检查，发现他们公司在吸收客户资金，检查人员指出他们公司的经营范围是只能使用自有资金投资，不能吸收客户资金，还说他们公司没有担保资质，也不能从事担保业务，说他们超范围经营。他和赵新蕊就给汪峰打电话说了工商局检查的事情，汪峰就让赵新蕊去了一趟西安，在省工商局将鼎诚华信投资公司的股东添加了一个“陕西久皓担保有限公司”，把股份变更为久皓公司占80%，赵新蕊占10%，王立峰占10%，这样就解决了他们公司没有担保资格的问题，汪峰还说雅各公司旗下有一家叫做“旬阳县添翼融资担保有限公司”的，正在办金融许可证，办好之后就让添翼公司作为合同一方加入进来，他们说了之后，他们才继续经营鼎诚华信投资公司。   2015年6月，赵新蕊又在勉县招聘了贾伟田为负责人，在勉县成立了陕西鼎诚华信投资管理有限公司客户服务中心，勉县的业务由贾伟田负责，他在勉县招揽客户投资，投资款依然是直接打给陕西力捷能源公司，客户利息由汉中财务人员给勉县客户转账。   到2014年11月22日之后，雅各公司给他们公司打钱经常出现推迟现象，赵新蕊跟汪峰通了电话，汪峰说雅各总公司财务升级，是正常现象，她还说“旬阳县添翼融资担保有限公司”已经办好了金融许可证，还发给了他们一份金融许可证的复印件，所以从12月之后，他们发展的客户合同之中都用旬阳添翼公司做担保方，同时雅各公司也作为担保方加入合同，他们公司变成中介方，同时西安雅各公司还专门派人前来汉中，拿的是添翼公司和雅各公司的印章在新合同上进行了加盖。   再往后，雅各公司那边打款越来越不正常，马研也来告诉说他们说，她和雅各公司的财务也联系了，雅各公司财务也说账上没有钱，赵新蕊就又和汪峰联系，汪峰说西安那边因为了出现了挤兑现象，现在雅各公司资金周转不过来，让他坚持一段时间，他和赵新蕊还是相信雅各公司的实力，所以赵新蕊就用他们自己的提成往公司财务上垫钱，前后一共垫了300万左右，他们自己也没有能力再垫钱了，在赵新蕊的多次催促之下，雅各公司那边在1月20号晚上8点多才将客户利息140多万元打了过来，马研她们才连夜给客户转账了利息，之后就在也没有给这边打过钱，在此期间他们公司仍然吸收的有客户资金，他们依然按照合同打给了陕西力捷能源科技有限公司的账户.   2015年春节过后，他们给汪峰打电话他也不接，发短信也不回，他们就着急了，2月28日晚上，他和赵新蕊一起去了西安找汪峰和邵礼文，但是在他能想到的地方都找了，也联系不上他俩，为了将邵礼文、汪峰逼出来，他和赵新蕊就商量，同时和汉中中断联系，通过他们俩失联把事情激化，以此逼迫邵礼文、汪峰现身，之后他们又给汪峰和邵礼文都发了一条短息，说是再不解决问题就要报警了，汪峰依然没有回复他们，邵礼文给他们回了电话，他说雅各公司资金短缺，但是公司还有资产，现在雅各公司决定中止给客户付利息，处置资产以分期的方式给客户偿还本金，他说是西安现在就是用这种办法在执行，投资客户都能接受，如果他们愿意，就让他们去找西安的韩总，之后给了他们韩总的电话，他们和韩总联系并见面之后，从他手上得到了一份陕西雅各实业集团有限公司的公告，盖有陕西雅各实业集团有限公司的印章，公告说雅各公司要在15个月之内，分批给客户归还本金，他们拿到这个公告之后3月12日凌晨2点多又赶回了汉中，之后他就安排公司一些骨干拿着公告和客户沟通，很多客户都愿意接受这个办法，事情就是这个过程。    5、鉴定意见   证明：1、鼎诚投资公司自成立以来吸收公众投资借款共2625笔，合计金额为162，027,700.00元；2、截止2015年2月12日鼎诚投资公司现有财务资料反映的未归还的投资借款本金共计1685笔，计金额98276800元。   6、检查笔录   （1）检查笔录及扣押物品、文件清单    对鼎诚公司所在地汉台区天汉大道祥瑞商务中心六楼B22室检查及扣押相关物品、文件。   （2）提取笔录及扣押物品、文件清单   从鼎诚公司所在地汉台区天汉大道祥瑞商务中心六楼B22室保险柜内提取、扣押相关物品。   7、视听资料光盘两张   证明：鼎诚华信公司宣传牌、讲课、参观基地等照片及汪峰的授课过程。   关于涉案财物的证据：   1、现金52850元。证明公安机关抓获曹选民时从其身上查扣现金52850元。   2、银行账户资金20717.78元。证明公安机关查曹选民银行账户10个，冻结银行账户资金20717.78元。   3、黑色奥迪小轿车一辆。证明公安机关对曹选民2014年9月出资购买的车牌号为陕AOK1**黑色奥迪车予以扣押。   4、房产二处。证明公安机关对曹选民2014年7月7日出资672480元购买的西安市高新区太白南路高山流水和城小区1栋2单元22204室房产、2015年2月12日出资610000元购买的西安市高新区太白南路高山流水和城小区5栋3单元32202室房产进行了查封。   5、黑色华为P40、黑色OPPOREN027手机各一部，银色绿戒面戒指一枚，银色依波路牌手表一块。   本院认为，被告人曹选民伙同同案犯邵礼文（已判决）、汪峰（已判决）、赵新蕊（已判决）、杨青锷（已判决）违反国家金融管理法律规定，未经有关部门依法批准，以吸收资金为目的在汉中市汉台区设立陕西鼎诚华信投资有限公司向社会公众变相吸收存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。汉中市汉台区人民检察院指控被告人曹选民犯非法吸收公众存款罪的罪名及事实成立。被告人曹选民辩称：1、2014年5月之后邵礼文、汪峰将其叫回西安，故其对该时间段之后的犯罪事实没有参与，不构成犯罪；2、其在取保候审期间已退缴违法所得80多万元。被告人曹选民的辩护人的辩护意见是：一、对被告人曹选民构成非法吸收公众存款罪没有异议，但认为其犯罪数额应为4735.95万元，而非16079万元；二、其到案后如实供述了犯罪事实，应当认定为坦白；三、其在共同犯罪中属于从犯；四、其具有立功情节，在疫情期间主动担任志愿者，热衷慈善活动；五、其表示愿意退赔获利，并已主动退还80.99万元，且系初犯，在脱逃后一直遵纪守法，可酌情对其从轻处罚。关于涉案资产的意见：一、曹选民参与吸收公众存款时形成的数额已追缴到案，剩余部分不应继续向曹选民追缴；二、即使决定继续向曹选民追缴，追缴范围应为曹选民的个人财产，具体意见如下：1、扣押的52850元现金为刘娇所有，应退还刘娇；2、被冻结的银行卡内的资金应为夫妻共同财产；3、奥迪轿车为曹选民用其个人合法所得购买，且属于夫妻共同财产；4、被查封的房产中，可能存在部分夫妻共同财产，应保留属于刘娇的份额；5、对于曹选民被查扣的其他个人物品请法院依法处理。   对被告人曹选民的辩称及其辩护人的辩护意见综合评定如下：1、在共同犯罪中，被告人曹选民同赵新蕊、杨青锷在四川广元向汪峰提出在汉中设立投资公司为陕西雅各牧业发展有限公司吸收资金，并在公司成立以后雇佣业务员在汉中人口密集场所发传单，吸收不特定对象公众存款，其对公司的成立及吸收不特定公众存款均起主要作用，系主犯，应对陕西鼎诚华信投资管理有限公司吸收的资金总额负责，故对被告人及其辩护人提到的被告人曹选民的犯罪数额只是4735.95万元、被告人曹选民系从犯的辩解、辩护意见不予采纳；2、案发后公安机关扣押被告人曹选民现金人民币80.99万元（已兑付集资参与人），到案后如实供述其犯罪事实，具有坦白情节，依法可以从轻处罚，故对被告人及辩护人提到的被告人曹选民具有部分退赔、坦白情节的意见予以采纳；3、被告人曹选民虽然在疫情期间担任志愿者，热心为民，热衷慈善活动，但这些并不属于刑法规定的立功情节，故对该项辩护意见不予采纳。   对被告人曹选民的辩护人提到的关于本案涉案财物处置的辩护意见综合评定如下：1、被告人曹选民在本起非法吸收公众存款罪的共同犯罪中系主犯，应对陕西鼎诚华信投资管理有限公司吸收的资金总额负责。2、经鉴定报告书附表4-1陕西鼎诚华信投资管理有限公司业务提成及工资汇总表中显示被告人曹选民在力捷公司内帐凭证中提成数额为2346467元，而汉中市公安局汉台分局扣押被告人曹选民资金数额为80.99万元，剩余资金均未能追缴到案。根据《最高人民法院关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定》第十条第一款“对赃款赃物及其收益，人民法院应当一并追缴”，第二款“被执行人将赃款赃物投资或置业，对因此产生的财产及其收益，人民法院应予以追缴”之规定，对被告人曹选民将赃款赃物投资、置业，因此产生的财产及收益，人民法院均应予追缴。本案中，人民币作为种类物之货币,其归属一般适用“占有及所有”原则，故从被告人曹选民驾驶的车中所扣押的现金52850元应为被告人曹选民所有；同理，曹选民银行账户资金20717.78元也应视为其财产；3、扣押的车牌号为陕A0K1**的黑色奥迪小轿车的机动车所有人虽为刘娇，但根据刘娇本人陈述，该车系被告人曹选民全额出资购买送给其作为结婚礼物，且该车最早由曹选民于2014年购买，于2015年变更所有人为西安添福汽车租赁有限公司后再变更所有人为刘娇。而从购车时间结合车辆所有人变更情况，被告人曹选民购买该车的款项属于将赃款赃物投资、置业而产生的财产及收益；4、根据刘娇本人陈述，其与曹选民经济基本上分开，被查封的两套房产中22204室购买于2014年7月，当时刘娇刚毕业，并无资金来源；32202室购买于2015年2月12日，当时刘娇一直在家带孩子，同样无资金来源，其并无与曹选民共同出资购买房产的可能，且刘娇与曹选民于2015年10月9日登记结婚，该两处房产均应为曹选民婚前财产；5、扣押曹选民的黑色华为P40、黑色OPPOREN027手机一部、银色绿戒面戒指一枚、银色依波路牌手表一块，系被告人曹选民个人专用的生活用品，应作为个人财产处理。综上，其辩护人的辩护意见与查明事实不符，依法不予采纳。   为维护正常的金融管理秩序和良好的社会环境。依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十一条、第六十二条、第二十五条、第二十六条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款、《最高人民法院关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定》第十条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零六条之规定，判决如下：   一、被告人曹选民犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年八个月，并处罚金人民币15万元（限判决生效后十日内缴纳）。   （刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押一日折抵刑期一日，扣除刑事拘留17日，即自2020年9月10日起至2025年4月22日）   二、对汉中市公安局汉台分局扣押在案的52850元现金及冻结银行账户资金20717.78元由汉中市公安局汉台分局依法按比例发还集资参与人。   三、对汉中市公安局汉台分局扣押在案的车牌号为陕A0K1**黑色奥迪小轿车依法予以追缴，由汉中市公安局汉台分局依法按比例发还集资参与人。   四、对汉中市公安局汉台分局查封的西安市高新区太白南路高山流水和城小区1栋2单元22204室房产、西安市高新区太白南路高山流水和城小区5栋3单元32202室房产依法予以追缴，由汉中市公安局汉台分局依法按比例发还集资参与人。   五、对汉中市公安局汉台分局扣押在案的黑色华为P40手机、OPPO REN027手机、银色绿戒面戒指一个、银色依波路牌手表一块依法予以追缴，由汉中市公安局汉台分局依法按比例发还集资参与人。     六、已追缴扣押在案的现金80.99万元由汉中市公安局汉台分局依法按比例发还集资参与人（已于2019年1月按比例发还集资参与人）。   七、未追缴到案的财物依法继续追缴，并按比例发还集资参与人。   如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向汉中市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。     审判长 索晓江   人民陪审员  余春燕   人民陪审员  郑光锋     二〇二〇年十月二十九日     法官助理  王慧婷   书记员  熊浴廷汉 中 市 汉 台 区 人 民 法 院     刑 事 判 决 书     (2020)陕0702刑初176号     公诉机关汉中市汉台区人民检察院。   被告人曹选民，曾用名曹宇轩，男，汉族，1974年7月17日出生，公民身份号码6101211974********，大学文化，原系宝鸡市雅合金融咨询有限公司经理，户籍所在地陕西省西安市长安区，，现住长安区郭杜镇中祝村南街**2015年10月14日因涉嫌非法吸收公众存款罪被汉中市公安局汉台分局刑事拘留，同年10月30日被汉中市公安局汉台分局取保候审。2020年3月2日经本院决定逮捕，同年9月10日被汉中市公安局汉台分局执行逮捕。现羁押于汉中市汉台区看守所。   辩护人门涛，陕西盛卓律师事务所律师。   辩护人伍斯恒，陕西盛卓律师事务所实习律师。   汉中市汉台区人民检察院以汉区检公诉刑诉（2015）251号起诉书指控被告人邵礼文、汪峰、赵新蕊、曹选民、杨青锷犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉，并于2020年9月22日书面提出对汉中市公安局汉台分局查扣在案财物的处置意见：1、扣押曹选民现金52850元，由法院对扣押资金裁定返还集资参与人；2、涉案银行账户资金，由法院对冻结的银行卡资金裁定返还集资参与人；3、扣押曹选民黑色奥迪小轿车，对该车司法拍卖，所得资金返还自己参与人；4、查封曹选民二处房产（西安市高新区太白南路高山流水和城小区1栋2单元22204室、5栋3单元32202室房产），建议由法院司法拍卖，所得资金返还集资参与人；5、查扣曹选民个人物品（黑色华为P40手机、OPPO REN027手机、银色绿戒面戒指、银色依波路牌手表），司法拍卖，所得资金返还集资参与人。   本院审查后，认为符合法定开庭条件，决定开庭审理，依法适用普通程序组成合议庭，公开开庭进行了审理。汉中市汉台区人民检察院检察员秦汉平依法出庭履行职务。被告人曹选民及其辩护人门涛到庭参加诉讼。现已审理终结。   公诉机关指控，2013年夏天，被告人赵新蕊、曹选民、杨青锷在参观陕西雅各实业集团有限公司（以下简称雅各集团）下属四川广元鑫宇畜禽有限公司养殖基地时，认识了雅各集团的形象大使（对外称总经理）被告人汪峰后，三人向汪峰提出愿意在汉中市汉台区组建一家投资公司，为雅各集团吸收公众资金。经商议，雅各集团以吸资总额35%的比例向三人打包提成返点。汪峰将此事汇报给雅各集团的实际控制人被告人邵礼文，邵礼文同意并以自己控制的陕西力捷能源科技有限公司（以下简称力捷公司）为投资对象在汉中吸收公众资金。2013年11月，由邵礼文出资，汪峰、赵新蕊、曹选民、杨青锷策划组建的“陕西鼎诚华信投资管理有限公司”（以下简称鼎诚华信公司）在汉中市汉台区祥瑞商务中心6楼B22室正式成立，赵新蕊任法定代表人。赵新蕊、曹选民、杨青锷先后雇佣100余名业务员，通过发传单等方式向汉中广大老百姓宣传给力捷公司投钱可获得最高16.8%的年利息回报，陆续吸收汉中市2000余名老百姓资金，并将吸收到的资金打进力捷公司账户。邵礼文按约定将吸收资金总额的35%定期打回赵新蕊等人账户。期间汪峰通过来汉中讲课，给去雅各集团下属养殖基地的投资人讲课的方式，讲雅各集团、陕西力捷能源科技有限公司的前景、实力，坚定老百姓投钱的决心。自2013年11月至2015年2月鼎诚华信公司资金链断裂，该公司从汉中市百姓手中共非法吸收公众存款162027700元，至今未给百姓兑付本金98276800元。   公诉机关认为，被告人邵礼文、汪峰、赵新蕊、曹选民、杨青锷违反国家金融管理规定，通过讲课、街头宣传、散发宣传单等形式，承诺高额利息，吸收社会公众存款162027700元，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。   庭审中被告人曹选民对公诉机关指控的罪名及基本事实没有异议，但其辩称：1、2014年5月之后邵礼文、汪峰将其叫回西安，故其对该时间段之后的犯罪事实没有参与，不构成犯罪；2、其在取保候审期间已退缴违法所得80多万元。被告人曹选民的辩护人的辩护意见为：一、对被告人曹选民构成非法吸收公众存款罪没有异议，但认为其犯罪数额应为4735.95万元，而非16079万余元；二、其到案后如实供述了犯罪事实，应当认定为坦白；三、其在共同犯罪中属于从犯；四、其具有立功情节，在疫情期间主动担任志愿者，热衷慈善活动；五、其表示愿意退赔获利，并已主动退还80.99万元，且系初犯，在脱逃后一直遵纪守法，可酌情对其从轻处罚。关于涉案资产的意见：一、曹选民参与吸收公众存款时形成的数额已追缴到案，剩余部分不应继续向曹选民追缴；二、即使决定继续向曹选民追缴，追缴范围应为曹选民的个人财产，具体意见如下：1、扣押的52850元现金为刘娇所有，应退还刘娇；2、被冻结的银行卡内的资金应为夫妻共同财产；3、奥迪轿车为曹选民用其个人合法所得购买，且属于夫妻共同财产；4、被查封的房产中，可能存在部分夫妻共同财产，应保留属于刘娇的份额；5、对于曹选民被查扣的其他个人物品请法院依法处理。综上，建议对被告人曹选民判处三年有期徒刑，条件允许的情况下可以适用缓刑。   经审理查明，2013年1月7日陕西雅各牧业发展有限公司（甲方）、邵礼文（乙方）（已判决）、秦复生（丙方）签订协议书，甲方、乙方指定丙方担任甲方的法定代表人职位，负责履行公司章程规定的法定代表人职权。2013年10月1日陕西雅各牧业发展有限公司在汉中市汉台区成立陕西鼎诚华信投资管理有限公司，聘任赵新蕊（已判决）为公司法定代表人及总经理，全面负责陕西鼎诚华信投资管理有限公司的日常运行和业务发展以及公司的全面管理工作。同日，陕西雅各牧业有限公司（秦复生）与陕西鼎诚华信投资管理有限公司（赵新蕊）签订协议书“陕西雅各牧业有限公司旗下的陕西鼎诚华信投资管理有限公司的投资经营风险由陕西雅各牧业发展有限公司全部承担”。经商议，雅各集团以吸资总额35%的比例向三人打包提成返点。汪峰（已判决）将此事汇报给雅各集团的实际控制人即邵礼文（已判决），邵礼文同意并以自己控制的陕西力捷能源科技有限公司为投资对象在汉中吸收公众资金。2013年10月22日，陕西鼎诚华信投资管理有限公司经陕西省工商行政管理局登记成立，注册号610000100604180，住所，住所汉中市汉台区天汉大道祥瑞商务中心****代表人赵新蕊，注册资本伍仟万，实收资本伍仟万，公司类型为有限责任公司（自然人投资或控股），经营范围是：项目投资（限以公司自有资金投资）；投资管理及咨询；企业管理；商务信息，投资的咨询（金融、证券、期货、基金投资咨询等专控除外）;企业营销策划。（上述经营范围涉及许可经营项目的，凭许可证明文件、证件在有效期内经营，未经许可不得经营）。被告人赵新蕊（已判决）、曹选民、杨青锷（已判决）先后雇佣业务员通过在汉中人口密集场所发传单，宣传给力捷公司投钱可获得最高16.8%的年利息回报，陆续吸收汉中不特定公众资金2625笔，合计金额162027700元，并将所吸收到的资金打进力捷公司账户。邵礼文按约定将吸收资金总额的35%定期打回赵新蕊等人账户，期间被告人汪峰通过来汉中讲课，给去雅各集团下属养殖基地投资人讲课的方式，讲雅各集团、陕西力捷能源科技有限公司的前景、实力，坚定投资人的投钱决心。截止2015年2月12日有未归还的投资1685笔，合计金额98276800元。2013年12月20日、2015年2月2日陕西雅各牧业发展有限公司分别与赵新蕊签订工作协议书，陕西鼎诚华信投资管理有限公司是陕西雅各牧业发展有限公司独资成立的全资子公司，公司的产权和物权归陕西雅各牧业发展有限公司所有，公司的经营风险由甲方承担，陕西雅各牧业有限公司承诺对陕西鼎诚华信投资管理有限公司所开展工作履行财务担保义务。甲方派驻财务人员对陕西鼎诚华信投资管理有限公司对外开展的业务活动进行全过程监督和管理。2015年3月25日陕西雅各实业集团有限公司以雅发（2015）第001号公告陕西鼎诚华信投资管理有限公司全体客户：“为了让每位客户能全额拿到自己的投资款，保证资金的安全，经集团公司研究决定还款计划如下：一、凡合同已到期，不再续签的客户，按此条款执行，不另支付利息。到期后第一季度，还资金总额的5%；到期后第二季度，还资金总额15%；到期后第三季度，还资金总额的20%；到期后第四季度，还资金总额的30%；到期后第五季度，还资金总额的30%。二、合同已到期，愿意继续续签的客户，按以下条款执行：1、四月底按时支付二月、三月、四月的利息。2、五月份及以后利息均正常支付。3、续签合同为十二个月，利息加入本金中，不再另外支付利息，合同到期后一次性支付本金及利息。三、合同未到期的客户，四月份一次支付二、三、四月的利息，五月份及以后正常支付利息。”同日，陕西雅各实业集团有限公司又向全体客户发出承诺书：“由于前阶段受大环境的影响，大量客户挤兑，从而造成现金流不足，对鼎诚华信客户的利息和本金支付出现了暂时兑付困难。雅各集团本着对社会和对客户负责的原则，做出以下承诺：1、陕西鼎诚华信是雅各集团的全资子公司，鼎诚华信的所有债权债务均由雅各集团承担。2、雅各集团对鼎诚华信的所有到期客户按五个季度分期给付（给付比例详见给付细则）。3、为了能使还款计划能顺利执行，雅各集团愿意拿出集团的部分资产，作为鼎诚华信客户的还款保障，如果在后期的还款计划执行中出现违约两个月的延期给付，鼎诚华信全体客户和汉中市政府均有权利拍卖该项资产以弥补客户的损失，如果拍卖后不足于偿还汉中客户债务，雅各集团继续承担后续责任。”当日致汉中市政府的报告：“汉中市政府、汉台区公安局，陕西鼎诚华信投资管理有限公司是陕西雅各实业集团有限公司的全资子公司，集团公司对鼎诚华信做全额的财务担保，鼎诚华信所有的债权债务均由雅各集团承担。而陕西鼎诚华信投资管理有限公司财务受集团派遣，直接由集团管理，负责支付客户的投资收益及到期本金兑付事宜。由于前期受到大环境的影响，造成大量客户挤兑，导致集团现金流不足，出现了延期兑付的状况，为了确保客户投资资金的安全，经集团研究制定出切实可行的还款方案，为了表示雅各集团的还款诚意，让广大投资者安心、放心，集团愿意将部分资产（价值1.9亿）作为抵押，成为还款的保证。如果拍卖后不足以偿还汉中客户债务，雅各集团继续承担后续责任。请求市政府以及相关部门监督该还款计划的后期执行”。   另查明，汉中市汉台区人民检察院以汉区检公诉刑诉（2015）251号起诉书指控被告人邵礼文、汪峰、赵新蕊、曹选民、杨青锷犯非法吸收公众存款罪，本院于2016年1月5日立案，2016年1月14日向被告人送达起诉书时，因被告人曹选民违反取保候审规定，在取保候审期间潜逃。经本院审判委员会2016年2月25日研究决定对被告人曹选民中止审理，对其他被告人继续审理。2016年12月22日本院向汉台区人民检察院发出司法建议书建议及时督促抓捕曹选民归案接受审判。2020年3月2日汉台区人民检察院复函“被告人曹选民在审理期间脱逃，你院于2016年2月26日裁定中止审理。公安机关多次组织抓捕曹选民未果，鉴于被告人违反取保候审相关规定，此案应由你院对被告人曹选民决定逮捕后，本院将及时督促公安机关抓捕曹选民归案接受审判”。同日，经本院审判委员会研究决定，对被告人曹选民决定逮捕。   再查明，一、侦察机关已追缴、冻结银行资金410余万元、冻结涉案企业股权4100万元，扣押现金100余万元，珠宝首饰51件（购买时价值约180万元），丰田汉兰达轿车一辆（购买时价值32万元），总计价值约4820余万元。具体情况如下：   1、冻结汪峰随身携带的农业银行卡两张（卡上余额分别为3914553.2元、40571.47元）；   2、扣押杨青锷现金20万元、丰田汉兰达轿车一辆（购买时价值32万元）、珠宝首饰51件（购买时价值约180万）；   3、扣押曹选民现金80.99万元；   4、冻结玛曲生物科技有限公司所有股权2000万元；   5、冻结宝鸡市犇祥牧业有限公司所有股权2100万元；   6、冻结吕小叶银行账户金额103020.46元；   7、冻结汪峰银行二账户金额合计46070.3元；   8、扣押邵礼文现金2100元。   二、2015年10月12日，被告人赵新蕊、杨青锷接民警电话传唤后于同年10月14日主动到公安机关投案，并如实供述涉案事实。2020年9月9日上午9时许，被告人曹选民被汉中市公安局汉台分局巡特警大队民警于西安市雁塔区江林新城1期小区地下停车场抓获。   三、被告人曹选民在审理期间潜逃，其到案后公安机关扣押随车现金52850元，冻结银行账户资金20717.78元，扣押车牌号为陕A0K1**黑色奥迪小轿车一辆，查封房产二处，查扣黑色华为P40、OPPOREN027手机各一部、银色绿戒面戒指一枚、银色依波路牌手表一块。   上述事实，有下列证据证实，并经庭审举证、质证，证据来源合法，内容确实充分，相互印证，足以认定，予以采信。   1.书证   （1）合同书、保证函、收款收据、陕西鼎诚华信投资管理有限公司情况调查笔录     卷四P53-152页、 卷13-卷55   证明：陕西鼎诚华信投资管理有限公司为陕西力捷能源科技有限公司吸收资金物证。   （2）报案材料    卷四P53-152页、 卷13-卷55   证明：屈利、张宝琴、张凤兰等600余名被害人向公安机关报案。   （3）到案经过。证明：2015年10月12日，被告人赵新蕊、杨青锷接民警电话传唤后于同年10月14日主动到公安机关投案，并如实供述涉案事实；2020年9月9日汉中市公安局汉台分局巡特警大队根据线索将被告人曹选民抓获。   （4）力捷公司宣传资料  补充侦查卷二P168-181页   （5）鼎诚华信公司宣传资料   补充侦查卷二P182-197页   证明：力捷公司、鼎诚华信公司为吸收资金，向广大群众宣传时的资料。   （6）邵礼文与任祥协议书          卷三P153页   （7）邵礼文与秦复生协议书        卷三P154页   证明：任祥、秦复生无实际履行法定代表人职权。   （8）聘用书                      卷三P155页   证明：雅各公司聘用赵新蕊。   （9）雅各公司与赵新蕊协议书      卷三P156页   （10）雅各公司与赵新蕊工作协议书卷三P158-159页   （11）介绍函、派遣证明          卷三P163-167页   证明：鼎诚公司的财务人员由力捷公司派遣。   （12）承诺书                     卷三P157页   证明：资金链断，无法向客户兑付本金、利息邵礼文对鼎诚华信公司全体客户的承诺书。   （13）致汉中市政府的报告         卷三P178页   （14）雅各公司公告、承诺书     卷三P180-181页   （15）鼎诚华信公司工商档案       卷七P1-81页   （16）力捷公司工商档案          卷七P82-226页   （17）雅各公司工商档案           卷八P1-72页   （18）五家银行协助查询力捷公司、雅各公司、鼎诚华信公司交易明细                           卷九   （19）二家银行协助查询马研个人账户交易明细卷十   （20）二家银行协助查询曲羽微账户交易明细   卷十一P1-85页   （21）郝丽珍账户交易明细     卷十一P86-124页   （22）张婷账户交易明细       卷十一P125-191页   （23）王琼账户交易明细           卷十二   （24）户籍证明，证明各被告人已达到刑事责任年龄。   卷三P182-183页、补查卷一P71-73页   （18）-（23）证明事项见审计报告。   证明：陕西鼎诚华信投资管理有限公司自成立以来吸收公众投资2625笔，合计金额162027770元。止2015年2月12日未归还投资1685笔，计98276800元。   2、证人证言   （1）张礼明（男，66岁，中国银行退休职工）于2015年3月13日在汉台分局办案中心证言     卷三P1-8页   证明：1、陕西鼎诚华信成立前与赵新蕊到四川广元剑阁参观，成立后留在公司工作。2、公司的法定代表人是赵新蕊，她老公叫杨青锷，两人都是公司的总经理。公司的财务人员是雅各集团派来的。3、业务是通过给老百姓介绍公司的情况及实体项目，鼓励老百姓把资金交到鼎诚华信公司进行投资。招收了业务员，也就是客户经理，通过在街面发传单、介绍亲戚、朋友投资等方式，承诺给客户支付利息。规定最低投资1万元，期限为3个月、6个月、12个月，月息依次分为1.2分、1.3分、1.4分，每个月20日给客户结算利息。融资的钱都打进陕西力捷能源科技开发有限公司了，财务人员才与客户签订合同。4、2015年春节前，发现客户到期的本金公司没有钱支付，后利息也无钱支付，赵新蕊说去雅各集团要钱，但没有要到，最后她及杨新锷都见不到了。今年3月1日停业了，很多客户到公司要钱，听说还有人到市政府上访。5、公司没有金融业务的许可证，赵新蕊说公司是雅各集团的下属公司，还给他看过一份协议。   （2）高丽（女，47岁，鼎诚公司业务员）2015年3月13日在公安汉台分局办案中心证言       卷三P9-15页   证明：1、她是2014年5月到公司工作的，是业务员，也叫客户经理。公司法定代表人的赵新蕊，还有两个副总，杨青锷，是赵的老公，姓薛的负责后勤工作。2、培训情况，多人讲课。3、业务开展情况。   （3）周潘（男，38岁鼎诚公司业务员）2015年4月29日在公安汉台分局经侦大队证言       卷三P76-82页   证明：他是2014年6月初到鼎诚华信公司工作的，是业务员。从2014年6月一直到公司出事，他一直在鼎诚华信公司工作。公司法人是总经理赵新蕊、副总杨青鄂，行政经理是薛晓江，还有财务室是3个女孩屈雨薇（音），马岩、宋盈，下来就是区域经理，部门经理，最底层是客户经理，其实就是业务员，他就属于最底层的客户经理。   他们业务员在社会上向老百姓宣传雅各集团下属的子公司陕西鼎诚华信公司，鼎诚华信公司担保了一家陕西力捷能源科技有限公司（以下简称力捷公司），让老百姓把钱投资到力捷公司上去，投资收益高，资金安全有保障，主要运营模式就是鼎诚华信公司吸纳老百姓的资金来投资力捷公司，然后鼎诚华信给老百姓开出高利息，鼎诚华信再以更高的利息担保把投资款让力捷公司使用，从中赚取利息差额。   雅各集团在西安，他没有去过，集团是做畜牧业的，雅各集团的领导层来鼎诚华信公司讲课的时候，都说雅各集团资产有40个亿，实力雄厚。他知道的雅各集团董事长是邵礼文，总经理叫汪峰。邵礼文他没有见过，具体也不清楚，汪峰，男性，40岁左右，个子不高，他们公司宣传的力捷公司的宣传册上都有他的照片，公司墙上也有他的照片，他自己还说过他是中央的干部，经常和国家领导人出国访问之类的。   鼎诚华信公司是雅各集团的子公司，鼎诚华信公司的实际控制人是雅阁集团的赵礼文和汪峰，赵新蕊只是在汉中的法人，鼎诚华信的负责人。   汪峰经常来鼎诚华信公司，一个月最少要来一次公司，他入职到公司见过汪峰有5次左右，有时候他出去跑业务了，没有见到汪峰，回来后同事说见到汪峰来了，反正汪峰是经常来汉中的。因为汪峰现在所处的位置比较高，经常和国家领导人一起出访到国外，新闻联播上，他也看到过汪峰出现在APEC会议上的第一排的，那主席台上坐的都是世界各国的领导人，所以汪峰来公司说给他们业务员和客户讲课，大家都相信汪峰说的话。   汪峰来鼎诚华信公司就是代表雅各集团和鼎诚华信公司给公司员工还有发展的客户讲话，让大家相信雅各集团和鼎诚华信公司都是经过政府批准成立的，是合法合规的，资金实力雄厚，现在在发展新型农业，由国家政策支持，让老百姓放心把钱投资到鼎诚华信公司里。   汪峰每次来汉中的时候，在公司人比较多的时候大家就开会，汪峰就给大家讲他自己的经历，他是中央的干部（具体什么干部想不起来了），他说自己和国家领导人经常在一起出访国外，和国家多个领导人进行了合影留念，然后还给他分析一些国家经济形势，说雅各公司是做新农业的，由国家政府支持，让他们业务员在发展老百姓把钱投资到鼎诚华信公司的时候，多多宣传雅各公司的雄厚实力，再者他说在宣传的时候，让老百姓多看他和国家领导人的一些合影照片，他参加出国访问的一些照片，让大家相信雅各公司和鼎诚华信公司，让老百姓放心把钱投资到鼎诚华信公司里来。   汪峰在鼎诚华信公司里面，在雅各集团在四川广元投资的一个鑫宇畜禽养殖有限公司里面都给投资的老百姓讲过。和给他们讲课的内容差不多，意思就是让投资的客户放心把钱投资到鼎诚华信公司里，鼎诚华信的总公司雅各集团是一家经政府批准成立，资产40亿的公司，合法合规的，现在做的投资业务都是经过政府批准的，老百姓把资金投资到公司里来，不但收益高，而且资金安全有保障，雅各集团40亿的资金，怎么也垮不了，而且他还给投资的老百姓说他经常见国家领导人，经常和国家领导人一起出访，国家把雅各集团选为重点企业扶持，还给投资的人展示一些他和领导人的合影，让投资人对他所说的话和经历深信不疑。   那广元鑫宇畜禽养殖有限公司（以下简称鑫宇公司）是雅各集团下属的公司，在鼎诚华信给老百姓宣传投资的时候，也宣传雅各集团下属的鑫宇公司，让老百姓充分相信雅各集团是有实业的，也是有实力的。   汪峰是这样宣传的他和国家领导人照片的：第一，他们鼎诚华信公司里面挂的有他和国家领导人一起出访、一起合影的照片，第二，他给员工、投资人讲课的时候，经常说他下个月到哪里出访，和哪个领导人见面，果真他说的时间里，新闻联播里播放了国家领导人出访的画面，里面真的有汪峰，其实开始就连他都不太相信汪峰说话，他没见过汪峰之前，他还以为公司挂的汪峰和国家领导人的照片是电脑合成的，后来经过汪峰的讲话，看了新闻，包括投资人也是，对汪峰说的一些话真是深信不疑。   汪峰做这么多的目的就是让大家相信他说的话，让老百姓把钱投资到鼎诚华信公司里。   所有的投资者看了汪峰在新闻联播和国家领导到国外出访的画面后，看了他和领导人合影的照片后，投资人都对鼎诚华信公司深信不疑，都愿意把钱投资到公司里，有的客户听了汪峰讲课后，还追加了投资，有些没有投资的，看了新闻联播和照片后，都把钱投资到鼎诚华信里了。   他在每次公开讲话的场合下，他都会讲出他和领导人出国访问之类的事情，还有合影的事情，以此作为一个卖点一样，就是让大家都相信鼎诚华信绝对是一家有实力的公司，让老百姓放心把钱投资进来，不但收益高，而且资金有保障。   问：那鼎诚华信公司被公安机关立案调查后，你现在对汪峰有一个怎么样的认识？   他觉得新闻联播中报道的有国家领导人参与的活动应该都是真实的，他还是深信不疑，汪峰就是雅各集团推出的一个形象代表，以汪峰和国家领导人一起出访过，有和领导人合影这样的卖点，来汉中鼎诚华信公司向投资者宣传雅各公司的雄厚实力，让投资者放心投钱到鼎诚华信公司里面。他想如果没有汪峰的讲课，没有汪峰和国家领导人的合影照片作为焦点，好多投资人是不投资的，如没有汪峰，他想鼎诚华信也从汉中吸收不了多少老百姓的钱。   （4）卢习玲（女，55岁，鼎诚公司业务经理）2015年4月29日在汉台分局经侦大队证言       卷三P59-63页   证明：1、鼎诚公司人员组成。2、2013年11月初到四川剑阁参观是汪峰、曹宇轩接待，汪峰自我介绍是雅各集团的总经理。3、公司的宣传。   （5）薛晓江（女，46岁，鼎诚公司综合办公室主管）2015年4月29日在汉台分局经侦大队证言     卷三P64-69页   证明：1、鼎诚公司人员组成。2、财务人员由雅各集团派来，公司不负责管理。3、汪峰经常来汉中，讲课、宣传、鼓励投资。4、汪峰与国家领导人的合影。   （6）谭晓清（女，62岁，鼎诚公司业务经理）2015年4月29日在汉台分局经侦大队证言       卷三P71-74页   主要内容：与薛晓江证言基本一致。   （7）王洪波（男，46岁鼎诚公司业务经理）2015年4月29日在公安汉台分局办案中心证言    卷三P84-89页   证明：汪峰在鼎诚公司的活动。   （8）潘文忠（男，47岁，旬阳添翼融资担保有限公司经理）2015年5月12日在西安市公安局碑林分局文艺路派出所证言                             卷三P91-97页   证明：2014年6月，旬阳添翼融资担保有限公司为鼎诚公司担保之事。   （9）马研（女，24岁，雅各集团在鼎诚公司的出纳）2015年3月17日在公安汉台分局办案中心证言 卷三P17-21页   证明：2013年10月，她通过赶集网看到鼎诚华信投资公司的招聘信息，通过应聘，10月20几号，她开始去鼎诚华信公司面试，鼎诚华信公司在汉台区祥瑞商务中心六楼，当时还在装修，和她同一天面试的财务人员还有曲雨薇和宋盈两个，她们三个人都是面试出纳工作的，进行面试的是雅各实业集团有限公司的会计杜亚楠。通过面试之后，杜亚楠将她们三个人一起带到西安市开发区的财富大厦29楼，雅各公司总部进行了一周的岗前培训。在培训期期间，她们主要是和雅各公司财务经理王娟丽（电话13319******）在一起，王娟丽将她们三个人安排到雅各公司财务部锻炼了一周，之后她们又在雅各公司办理了入职手续，成为雅各公司的员工。王娟丽经理告诉她们，她们是雅各公司的员工，不是鼎诚华信投资公司的员工，她们回汉中工作之后，只对雅各公司财务部负责，所有事务，包括上班请假等都只需要向王娟丽负责就可以了。培训结束之后，她们回到汉中，大约是11月初，鼎诚华信投资公司这边刚刚装修好，还没有开始营业，杜亚楠还留在汉中，她做会计，继续指导她们工作，她们回来之后，鼎诚华信投资公司这边已经有一些业务员也在进行培训，主要是营销经理薛小江再给业务员进行培训，但是他们没有去参加过业务培训，所以也不知道培训的内容。     11月3号左右，鼎诚华信投资公司开始有第一个客户给投资，她记得好像是5万元钱，他们财务人员不属于鼎诚华信公司，所以他们对于鼎诚华信投资公司怎么开展业务不清楚，但财务程序他是清楚的，首先，当鼎诚华信投资公司一名业务员找来了愿意投资的客户时，业务员要带着客户一起到银行去给“陕西力捷能源科技有限公司”的账户上打钱，陕西力捷能源科技有限公司有两个账号，都是杜亚楠在汉中拿着这家公司的相关文件去银行办理的，杜亚楠在汉中办了两个陕西力捷能源科技有限公司的对公账户，一个在工商银行汉中市北团结街支行，账号是26060503192********，另外一个账号在农行北大街分理处，账号是266502010********，客户往账户上交完钱之后，拿着银行回单回到公司，将银行回单、客户身份证复印件以及客户本人银行卡复印件交给财务人员宋盈，宋盈收到之后，就给客户开具一张收款收据，并给客户签合同，宋盈用的收款收据和合同都是雅各公司陈海蓉从西安寄给他们的，上面相关的印章都是加盖好了的，起初宋盈和客户签的合同都是一式三份的，之后西安通知他们说合同样式变了，一个客户签订的数量也变成了一式四份，最后又变成一式五份，但是除了客户带走一份之外，雅各公司又在汉中明珠小区附18号楼2单元5楼右手边的一套房子，让他们把剩余的合同都搬到那里去存放，并没有将剩余合同交给鼎诚华信公司或者寄回雅各公司，力捷公司也没有拿走合同，签一大堆合同，只有客户拿走一份，剩下的都堆在房子里，当时他还觉得这件事情怪怪的，他就给王娟丽打了电话，王娟丽告诉他说，让他不要管，先把合同放在那里以后再统一处理。     宋盈把合同签好之后，第二天她留下客户身份证和银行卡复印件之后，将客户银行缴款回单和收款收据的记账联给他，他按照客户银行回单和收款收据做一份《日记账》，《日记账》要通过QQ邮箱每天发给西安雅各公司的王娟丽，之后他根据《日记账》上的数据，每周三还要做一份《周业务提成表》发给王丽娟，《周业务提成表》是他们在雅各公司培训的时候就交给他们的，上面他只需要将本周客户本金填上去之后，表格设置的计算公司就会自动按照35%算出金额，这35%就是雅各公司需要给鼎诚华信公司返还的提成，之后西安会有人将这些钱打到他的银行卡上，他在雅各公司留有两张银行卡复印件，一张是农行北大街分理处的，账号是622845 2916010680065；一张是工商银行中心广场支行，账号是622208 2606000553908，一般周三上报周报表，周五之前都会将钱转过来，但是转账的对方账号他不知道，在2014年5月之前，王娟丽要求他将客户资金的28%转给赵新蕊、7%转给曹宇轩，在2014年5月之后，全部35%都给赵新蕊，他们怎么支配这个钱他就不知道了。     如果遇到客户本金到期，或者要提前退本金的，客户先找业务经理写申请，之后赵新蕊签字审批，再将申请交给宋盈，宋盈再向雅各公司王娟丽作报表要钱，之后王娟丽再安排人将退本金的钱打给他，他再给客户退本金，这个钱是单独预算，和之前说的35%提成没有关系。     在2014年12月份之前，上述财务流转一切正常，到了12月份之后，就不太正常了，经常他们的周提成表报上去，收不到钱，他就给王娟丽打电话，王娟丽起初还接听，后来就不接他的电话了，他就给赵新蕊说了这个情况，赵新蕊说是他来和雅各公司领导协调，后来赵新蕊自己拿了140万元转账给了宋盈的建行卡上，由宋盈给客户退还本金用了。     春节前，因为他怀孕了，向西安王娟丽写了辞职报告，春节之后他就没有再上班了，因为公司也没有在招聘人员来接替他，所以他也没有交接工作。   他在鼎诚华信公司不领任何钱，西安雅各公司会在每月10号给他打2300元工资，他们没有任何提成。   报表他存放在U盘中，两张银行卡带在身上，现在都交给你们。   （10）曲雨薇（女，25岁，雅各集团在鼎诚公司的出纳、会计）2015年3月17日在汉台分局办案中心证言       卷三P22-29页   与马研证言基本一致。   （11）宋盈（女，24岁，雅各集团在鼎诚公司的出纳）2015年3月18日在汉台分局办案中心证言                卷三P31-37页   与马研、曲雨薇证言基本一致。   （12）白梅（女，32岁，雅各集团董事长助理）2015年4月17日在西安市公安局碑林分局太白路派出所证言                 卷三P39-43页   证明：1、2013年9月进入雅各集团工作，担任董事长邵礼文的助理。2、雅各集团基本情况，下属公司情况。3、邵礼文管理实体企业和投资公司实行背靠背管理。4、汪峰不在集团任职，但邵礼文会安排他向投资公司的客户宣传雅各公司。5、陕西力捷公司也是邵礼文的公司。   （13）李栋（男，29岁，雅各集团行政部职工）2015年4月18日在西安市公安局碑林分局文艺路派出所证言         卷三P45-50页   证明：1、集团公章凡是涉及对外的文件、合同、协议、声明及集团公司对下属公司的文件，都必须经过邵礼文的同意才能盖。2、汪峰盖集团的公章也必须经过邵礼文的同意。3、雅各集团下属公司情况。   （14）王琼（女，25岁，雅各集团会计）2015年4月18日在西安市公安局碑林分局文艺路派出所证言  卷三P52-57页   证明：1、集团财务办公室人员组成，2013年12月吕晓叶让他管理力捷公司对公账户，其中有汉中市工商银行和农业银行各有一个账户。2、汉中转来的钱一部分打入邵礼文的个人账户，一部分打入汉中的马研的银行卡。都是王娟丽安排的。   （15）王娟丽（女，44岁，雅各集团财务主管）2015年5月12日在西安市公安局未央分局大明宫派出所证言   卷三P99-107页   证明：1、2014年3月入职，经手期间，都是向雅各集团下属的公司拨款，从没有这些公司向集团汇款。2、汉中投资公司打来的钱一部分给投资客户还本付息，另一部分雅各集团使用了。3、王琼卡上的资金向外转账，是听从邵礼文和何宝玲的指令，其他任何人都无权指挥他安排资金向外转账，包括汪峰。   （16）何宝玲（女，42岁雅各集团财务经理）2015年5月13日在西安市公安局东五路派出所证言  卷三P109-114页   证明：他是2013年5月份左右，他通过互联网得知陕西雅各牧业有限公司在招聘财务经理，他就前去应聘过，应聘地址就在西安高新三路财富中心29楼，面试当时是雅各公司的真正老板邵礼文面试的他，之后他被录用了，上班后，邵礼文的妻子吕小叶是实际上的财务部门管理者，他主要工作就是负责当时雅各公司正在建设的四川广元鑫宇畜禽养殖有限公司和宝鸡凤县犇翔牧业有限公司的财务支出审核工作，但是他只是做一些具体的事情，财物支出都是由吕小叶在负责。   他上班时雅各公司还在组建之中，他上班时，吕小叶还在陆续招聘人员，他刚去的时候是财务经理，吕小叶给他安排让他去四川剑阁县，帮助雅各公司组建旗下的四川广元鑫宇畜禽养殖有限公司和宝鸡凤县犇翔牧业有限公司的财物人员班子，那段时间他主要工作就是到四川剑阁县和宝鸡凤县出差，后来过了一段时间吕小叶又任命他做财务总监，但是因为他自己身体不太好，家里还有孩子，不能老是出差，加上他名义上是财务总监，但是事实上他什么事情都管不了，连后来招聘的年轻会计和出纳都是吕小叶在直接管理，他就觉得在这个公司不适合他，所以他在大约半年之后向吕小叶和邵礼文提出辞职，但是邵礼文他经常见不到人，吕小叶说是先让他在干一段时间，等她招聘到一个合适的人之后再放他走，他就继续在这个公司工作，之后吕小叶又找来一个叫做王娟丽的财务经理，原本是要干一段时间熟悉之后接替他做财务总监的，但是到了2014年春节刚过，吕小叶开始不在雅各公司工作了，而且把王娟丽也调到了其它办公室去，说是让他管外边，王娟丽管内部，所以他就一直走不掉，就继续干着，他的工作还是经常出差，吕小叶走之后，原来她负责给广元和凤县两地审批《资金计划表》的事情，邵礼文有时候会安排他的秘书白梅给他打电话，让他审批一下，但是他对于两地的情况都不了解，所以他也不知道这些资金是否应当支付给他们，他遇到这种情况就只能给邵礼文打电话，有的时候邵礼文电话能打通，他就会告诉他该不该批，如果他说批，他就会安排人给出纳张婷转账，他就给张婷说让她按照审批单给对方转账，如果电话联系不上邵礼文，他就给白梅说，让她去联系或者直接让申报单位找邵礼文，他当时下面只有一个出纳叫做张婷、一个会计叫做郝丽珍，其他就没有人了，而且他们账上也没有多余的钱，每次都是邵礼文安排别人给张婷或者雅各公司对公账户上转账，收到转来的这些钱和往外支出这些钱都是出纳张婷在具体操作，而且这种工作流程在吕小叶在的时候就是这样，后面也一直沿用着，所以他就不知道转来的这些钱是来自哪个账户，在这种情况，他就觉得他名义上是财务总监，事实上这个公司就根本不需要他，所以他就一直给邵礼文和白梅说要辞职，但是一直没有人来接替他，所以他在2014年8月份左右，最后给白梅说了一声，就彻底不去雅各公司上班了，他工作的具体情况就是这样。   王娟丽是在他最早提出辞职之后，吕小叶招聘来的，原本是要顶替他财务总监的职务，但是后来吕小叶自己不干了，王娟丽就顶替了吕小叶，而且王娟丽来了之后，很快就被吕小叶调往别的办公室，他就基本上见不到王娟丽，吕小叶还给他说，让王娟丽主要管公司内部，让他管外边，所以他也不知道王娟丽在干什么。   外边就是指雅各公司的各个生产基地，内部就是指的除了生产基地之外的所有事情。   名义上他是财务总监，他是财务经理，他们是上下级关系，但王娟丽从来不给他汇报工作，他连王娟丽后来调去哪里上班了他都不知道，而且，自从王娟丽到公司上班之后，从来就不给他汇报工作，起初吕小叶在公司，王娟丽有事都给吕小叶汇报，吕小叶走了之后，他给谁汇报他就不知道了，反正他不来给他汇报，他是根本管不上她。   他是没有权利给王娟丽安排任何事情的，但是他记得有那么两三次，可能邵礼文联系不上王娟丽了，他给他打电话，让他给王娟丽说，给广元鑫宇公司和宝鸡犇翔公司安排几笔资金，但是这种情况非常少。   邵礼文为什么要让找王娟丽安排资金，王娟丽手上的钱是哪里来的？他就不知道了，邵礼文对于公司的事情从来都不给他解释。   雅各公司能够决定关于资金调拨方面的事情，吕小叶在的时候是吕小叶和邵礼文两人，吕小叶离开之后，就只有邵礼文一个人可以决定，其他人都没有权利。   雅各公司的法定代表人叫秦复生，总经理也是秦复生，但是秦复生在公司根本就是摆设，他什么事情都决定不了，而且后来邵礼文安排连工资都不给秦复生发了，所以秦复生后来也很早就离开公司了。   他见过汪峰几次，知道是邵礼文的女婿，而且雅各公司到处都挂着汪峰和国家领导人的合影。   在他在公司工作期间，汪峰也无权决定公司财务有关的事情。   郝丽珍是会计，具体工作就是给雅各公司总部做账，雅各公司总部的账具体就是各种费用支出的发票，以及他们经手的给各个基地打款的往来账，张婷的职责是出纳，具体就是收款付款，收款付款都是邵礼文给安排的，收款他不知道钱是哪里来的，付款基本上付给广元和凤县两个公司居多。   雅各公司的账不能反映出旗下各个生产基地的生产经营情况，因为雅各公司旗下的生产基地都各自有财务账目，这边的账都是雅各总部的管理费用为主。   王琼给张婷转账这个事情他不知道，他只知道给张婷的钱都是转给雅各公司下属的各个生产基地了，因为邵礼文经常会安排资金转账到张婷个人账户或者雅各对公账户上，这些钱大多都是转给生产基地了。   朱媛媛是陕西力捷能源科技有限公司的出纳，王琼账户给朱媛媛打款他不知道，但是邵礼文之前曾经安排他让张婷给朱媛媛打过款，这些钱是力捷公司购买节电设备的钱。   雅各公司他经手期间，一直都在往各个生产基地花钱，这些生产基地基本上就没有产生利润，他为此给吕小叶说过，吕小叶说这些钱都是邵礼文以前积攒的资本，现在属于投资阶段，未来公司前景会很好。   这些钱真实的来源他之前听同事们说雅各集团在西安有一个久皓担保公司在向社会融资，但是他问过邵礼文，邵礼文说是绝对没有，公司花出去的钱都是他自己以前挣的钱，所以他不知道真实来源。   （17）李樱（女，22岁，邵礼文助理）2015年5月13日在西安市新城公安分局东五路派出所证言  卷三P116-121页   证明：力捷公司是邵礼文的产业，在力捷一年，没有什么业务。力捷公司的钱都是雅各公司给的。   （18）赵晓华（男，41岁，宝鸡犇翔牧业公司职工）2015年5月26日在汉台分局证言         卷三P123-125页   证明：宝鸡犇翔牧业公司经营情况。   （19）赵龙星（男，39岁，宝鸡犇翔牧业公司职工）2015年5月25日在凤县鹿母寺村证言     卷三P127-130页   证明：邵礼文安排其当宝鸡犇翔牧业公司法定代表人。   （20）秦复生（男，51岁，雅各集团法定代表人）2015年6月18日在西安市碑林区雁塔路证言卷三P134-138页   证明：因为他之前有在银行工作的经历，后来也从事银行贷款相关的咨询服务，2012年经朋友介绍给邵礼文做银行贷款方面的咨询，因为邵礼文的个人信誉问题在银行贷不了款，就以他作为雅各集团的法人，2013年1月开始邵礼文任命他担任陕西雅各实业集团有限公司的总经理。他和邵礼文是口头约定的，没有签订聘任合同，当时他承诺他工资年薪100万，每月给他支付3万元，余下部分年底一次性支付，1至10月邵礼文都按约定每月支付他3万元，但到2013年11月的时候邵礼文就只支付了他8000元的工资，他也就从当月离职了。   他2013年11月就正式从雅各集团离职了，一是因为邵礼文虽然任命他担任总经理，但他没有任何的实际权利，在公司里人事和财务他说了都不算，二是他担任总经理主要职责就是负责考察好的项目，但他和他的一些经营理念不同，他认为好的一些项目邵礼文往往不采纳，三是邵礼文不按约定支付他薪酬，基于这些原因他就从雅各集团离职了。   雅各集团的法人是他，董事长是邵礼文，负责集团的全面事务，董事长助理是白梅，总经理是他，负责考察项目，财务总监是何宝玲，这里他要说明一下，何宝玲只是名义上的财务总监，雅各集团实际的财务控制人是邵礼文的妻子吕晓叶。因为雅各集团的实际账务除了邵礼文和吕晓叶外其他人包括何宝玲都不知道，邵礼文和吕晓叶在财务部门有几个他们信任的出纳，只对他们负责，这几个出纳的任免除了他俩别人都决定不了，集团内的账务有些就不通过何宝玲，何宝玲签字的支出根本就不起作用，每一笔支出出纳都会征得吕晓叶的同意后才会支付。   那几个出纳他都不认识，平时他也就和何宝玲联系，这几个出纳的情况，邵礼文的助理白梅清楚。   他这里有一份之前和邵礼文签订过的协议书，协议上约定邵礼文持有雅各集团30%的股份，他持有70%的股份，但这70%的股份他并不占有，雅各集团的一切资产为邵礼文所有，他不拥有公司的任何资产，也不承担公司的任何法律责任，他也没有向雅各集团投资过，这份协议书他可以提供复印件给你们。   雅各集团旗下那些公司，他只知道有犇翔公司、还有几个他不太清楚，只知道在甘肃玛曲、宝鸡麟游、四川广元还有企业，还有一家力捷能源公司是邵礼文的，但没有并入雅各集团。   力捷公司在他进雅各集团之前就成立了，公司的法人是任祥，但他也只是挂了个名，在力捷公司没有任何权利，也不参与公司的实际管理和运行，基本上就不在公司里，力捷公司的实际控制人是邵礼文，他可以任免公司的负责人，因为在他还在雅各集团任职期间，他就任命了一个叫李樱的女的，去担任力捷的负责人（李樱之前在雅各集团担任邵礼文助理）管理公司的日常事务。   陕西鼎城华信投资有限公司2013至2014年在汉中非法吸收公众存款他不清楚，他2013年11月就从雅各集团离职了，他就不知道有这么一个公司。   他2013年11月从雅各集团离职后，当时就要求邵礼文将公司的法人进行变更，邵礼文答应2个月内进行变更，但他不讲信用一拖再拖，碍于情面考虑过强行注销的话，雅各集团当时就无法正常运行了，所以直到2014年底，他再次找到邵礼文，告诉他如果仍不进行变更，那么他就登报声明他本人脱离雅各集团，在种情况下，到2014年12月雅各集团的法人才从他变更为邵礼文本人。鼎城华信公司应该是在他离职后成立的，所以他不清楚。   问：他们这里有一份授权使用你私章的授权委托书以及雅各集团担保鼎城华信公司的协议书，上面盖有雅各集团公章及你个人私章，你看一下？   答：这些委托书及协议他都没有见过，也不知道有这回事，因为这些合同都是2014年12月订立的，而他本人从2013年11月就离职了，但上面的印章应该是真的，因为当时他离职的时候考虑到雅各公司还要运行，因此公章及他个人的私章都没有收回，均留在雅各公司的财务部门，直到现在他个人的私章都没有收回，所以授权使用他私章的委托书上没有他本人的签字。   （21）任祥（男，31岁，力捷公司法定代表人）2015年6月26日在徐州市云龙区复兴南路证言   卷三P140-144页   证明：邵礼文和他爸从小就认识，他2011年因为做铝合金门窗的生意失败一直待在家里，也没找到合适的工作，大概在2012年5月的时候，邵礼文给他爸说他在宝鸡麟游有个销售布尔山羊的公司，可以让他去那工作，主要就是销售包装好的山羊肉，每月给他3000元的工资，但邵礼文并没有安排他在麟游销售山羊肉，而是带着他去甘肃出差，出完差后就没有管他了，也没有给他安排任何工作，他就自己打工了。在出差过程中邵礼文以住酒店忘带身份证为由将他的身份证借去了，这一借就是一年多，只到2012年底他才知道他用他的身份证进行了力捷公司的法人变更，他莫名其妙的成为了力捷公司的法人代表。邵礼文有没有给他在力捷公司安排职位他不清楚，也没有和他签订聘任合同，他压根就没有去力捷公司上过班。   力捷公司的成立时间他不知道，他只知道力捷公司在西安市高新区，主要就经营节电设备，公司的股东及法人一开始是邵礼文的妻子吕晓叶，2012年10月在他不知情的情况下法人变更成他的，管理人员他只知道有邵礼文派过去的一个办公室主任叫李樱，那是个20来岁的女的。在2012年底他知道了他是力捷公司的法人后就一直向邵礼文要求不当这个法人并向他要回他的身份证，但他以各种理由一拖再拖，只到2014年9月才将力捷公司的法人变更诚闫建明，身份证是2013年4月左右才还给他的。   2012年5月份的时候邵礼文以住酒店为由将他的身份证借去后，大概在2012年9月份的时候邵礼文让他去参加一个力捷公司的产品推广会时他才知道自己成为了力捷公司的法人代表，当时他就不同意，邵礼文为了安抚他就委托他妻子吕晓叶跟他签订了一份协议书，协议书上写着邵礼文是力捷公司的实际管理者，占有力捷公司100%的股份，决定力捷公司的一切经济活动，力捷公司的一切经济索偿和法律责任由邵礼文承担，他不承担任何责任，这份协议他提供给你们。当时他因为协议上写他不用负责任，而且碍于情面，就许可了成为力捷公司法人这件事，但后来他2012年底在上海钢化玻璃厂打工期间将这件事和厂里的老板讲过，这个老板给他说了当法人代表的利害关系，他觉得很不放心，当时就找邵礼文要求立刻将注销他法人的资格，还因为这个事情和吕晓叶争吵过，但邵礼文一直拖到了2014年9月才将力捷公司的法人由他变更诚闫建明。   力捷公司的实际控制人是邵礼文和他妻子吕晓叶。因为邵礼文占有力捷公司100%的股份，他能决定力捷公司的全盘事务，他由于2013年在邵礼文名下的犇翔公司、皇家园林做过工程，所以清楚邵礼文名下所有的公司包括力捷公司的资金都是从雅各集团拨过来的，而吕晓叶负责管理邵礼文所有公司的财务，这些公司出纳都是邵礼文派过去的，公司的每一笔支出出纳都会征得邵礼文和吕晓叶的同意后才会支付。   问：他们给你出示一份有你签字盖有你印章的力捷公司的股东决议你看一下？   答：这些决议文件上面有他名字的签名都不是他本人的字体，而且他也没有刻过私人印章，这上面的私人印章也肯定不是他的。   他从来没有领取过，他也没有在力捷公司上过班。他一直在外地打工，就没有在力捷公司上过班。   汉中鼎城华信投资有限公司通过非法吸收公众存款得来的自己投资向了力捷公司，“非吸”合同上有他任祥的印章，他真不知道，他本人从来没有刻过私章，而且他都不知道有鼎城华信这家公司。     3、被害人陈述   （1）胡汉桂（女，57岁）2015年4月30日在公安汉台分局经侦大队陈述                  卷四P11-14页   证明：2014年9月初，他在汉台区中心广场锻炼身体的时候，有个30多岁的女孩顺手给他发的一个陕西鼎诚华信投资管理公司的一个传单，他看到传单上有鼎诚华信公司的简介，看样子资金实力非常雄厚，而且公司是经政府批准成立的，把钱投资到这个公司里面，收益也高，资金还有安全保障，比存到银行里利息高多了。当时他就抱着了解一下的心理，就跑到了汉台区祥瑞步行街6楼鼎诚华信公司里面，进了公司，有个叫薛小江的男的来接待的他，他说他们公司是政府批准成立的，资金十分雄厚，是具有40亿固定资产的雅各集团下属的投资公司，公司总经理汪峰和国家领导人出访，还有合影，他们的企业是国家重点扶持投资的新能源、新型农业企业，都是做实体产业的，资金投到他们公司有保证，还带他参观了公司的文化墙，让他看他们总公司雅各集团的总经理汪峰和国家领导人都有合影，还一起出访国外之类的，把钱投资到鼎诚华信公司里，是按照1.2%-1.8%不等的月息来计算和收益的，他就是这样了解的鼎诚华信公司。   他到他们公司，看到了他们的营业执照是齐全的，他觉得应该是像他们宣传的那样，是一个正规的公司，最主要的是他看到他们说他们公司的汪峰总经理和国家领导人都一起出国访问，还有合影，他们普通老百姓就觉得都和国家领导人呆在一起了，这样的公司应该是很有实力的，把钱投入到公司应该是很安全的。还有就是鼎诚华信公司的法人代表是赵新蕊，是一个汉中人，他想汉中人在汉中开公司，资金应该也是有保障的。   看到有营业执照，但是他没有仔细看。没有见过鼎诚华信公司的《金融业务经营许可证》。   他就知道他们都说汪峰是雅各集团的总经理，是鼎诚华信公司里的大领导，经常还给一些客户讲课呢。听那些业务员说的，还有听一些到公司里的投资者说的，就说汪峰讲课，讲他自己和国家领导人一起出国考察访问，雅各集团是国家重点扶持企业，有很好的发展前景，让投资者放心吧钱投资到鼎诚华信公司里来，还有一些投资者说在电视里看到过汪峰，但是他带孙娃子呢，没时间看电视，也不知道是不是真实的。   他是2104年9月5日在鼎诚华信公司里面给财务上交了10万元现金进行投资的。投资了一年期限，收益率是按1.4%算的,每月利息是1400元，他从2014年10月份开始一直到2015年元月份，鼎诚华信公司每个月给他的银行卡上打1400元的利息，一共给他打了4个月，共计5600元的利息，2015年元月份后再没有收到过鼎诚华信公司打的利息，现在连本金也没收回来。   （2）张华（女，65岁）2015年4月29日在公安汉台分局办案中心陈述                  卷四P16-20页   证明：他是在2013年10月份，通过他的朋友芦习玲介绍说有鼎诚华信这个公司的，芦习玲就开始动员他在这个公司投资存钱，他没有同意，一直到2014年2月19日，在鼎诚华信存入了5万元，2014年7月19日又在鼎诚华信存入5万元。芦习玲是他以前认识的一个朋友，是鼎诚华信的片区经理。给他介绍说鼎诚华信公司利息高，安全保障，他们有双重保障，并且有汪峰这个老总，经常会和国家领导人在一起，具有很高的政治背景。   相信芦习玲，一个方面就是他去了鼎诚华信公司看过，并且听说他们去了四川广元剑门参观了的；另一方面主要是在鼎诚华信的宣传单页上看到汪峰和国家领导人在一起的照片，才让他相信了鼎诚华信公司的安全性的。他现实没有见过汪峰，都是在宣传资料上面看到的。他看到汪峰和国家领导人在一起活动的照片了，并且芦习玲也给他讲了汪峰是如何的厉害，天天和国家领导人在一起，所以他才会相信的，要不他怎么可能会相信的。   2014年2月19日，是通过鼎诚华信指定的农业银行账号的，他直接将这5万元钱存入指定账号的。2014年7月19日他还是将现金5万元，直接存入鼎诚华信指定的农业银行账号的，账号是多少他记不住了。在鼎诚华信公司存入的这些钱，没有兑付。   （3）谭多春（男，59岁）2015年4月29日在公安汉台分局办案中心陈述                  卷四P22-25页   证明：2014年4月至2015年2月经谭晓清介绍通过鼎诚华信公司向陕西力捷能源科技有限公司投资了60万元，说目前她们投资公司有一个投资项目，月利息是1.4%，比银行利息高，而且鼎诚华信公司的母公司是雅各集团，雅各集团的经理汪峰是经常和习**、胡**、汪**等国家领导人外出访问，资金投资在他们公司很安全，所以他就相信了，将这60万元陆续投资到了力捷公司，投资期限是一年，月利息为1.4%。   谭晓清是鼎诚华信的区经理。谭晓清给他介绍，说鼎诚华信公司利息高，安全保障，他们有双重保障，而且他们总公司的经理汪峰，经常会和国家领导人在一起，具有很高的政治背景。他看了营业执照是国家颁发的，还有就是有汪峰这个人和国家领导人在一起的照片，包括鼎诚华信公司进门口的地方都有汪峰和国家领导人在一起的照片。他从2014年4月开始到2015年2月分多次通过鼎诚华信公司向力捷公司投资了60万元，这些钱有的事通过银行转账到力捷公司的，有些是他直接将现金交到鼎诚华信公司财务的，具体是哪个财务人员他不记得了。但他这保存有鼎诚华信公司给他打的收条和合同。   他只知道投资的是力捷公司的能源项目，但具体是啥他不清楚，鼎诚华信公司组织他们去四川鑫宇畜禽养殖有限公司考察过，同时鼎诚华信母公司雅各集团的经理汪峰在鑫宇公司给他们做过宣传和讲解。汪峰主要就是讲雅各集团实力雄厚、有巨大背景，能确保吸收来的投资资金安全，有稳定的高额利息，汪峰还多次讲到他和国家领导人出访的合影，来证明他具有政府的背景，从而使他们业务员和客户能够放心的讲资金通过鼎诚华信公司投资到力捷能源公司去。同时他还给他们宣传让他们观看他和习**、胡**、汪**等国家领导人出访的新闻。   陆续通过银行转账给他兑付了四、五万元的利息，本金早就到期了，到现在他都没有收到。   （4）刘玉彬、徐翠卷四P1－9、熊桂艳、罗长德、杨徽、王振华、许少东陈述                卷四P26-58页   与1－3陈述内容基本一致。   4、被告人及同案犯的供述与辩解   （1）曹选民供述   卷二P94-109页、补充侦查卷一P61-64页   2013年5、6月份，他的一个朋友叫做刘宝君的和他闲聊时说，想让他去汉中搞一个投资公司，给西安的雅各牧业有限公司融资，融资由陕西雅各牧业公司作担保，当时聊天的时候，就有汉中做保险工作的赵新蕊和杨清锷夫妇在场，但是因为当时刘宝君不是雅各公司的员工，雅各公司的实力和情况他们也都没有了解，所以大家也就只是闲聊。随后，因为雅各公司在西安已经有一个玖皓投资公司已经在搞集资活动了，久皓公司经常都会组织西安的客户去宝鸡麟游县、四川剑阁县等地考察，所以他和杨清锷、赵新蕊、刘宝君等人就随同西安客户也去对雅各公司进行了考察，他们随同考察的几次都是雅各公司总经理汪峰在给客户做讲解，汪峰是雅各公司董事长邵礼文的女婿，也就是在剑阁县听完汪峰讲解之后，他、杨清锷、赵新蕊等人在剑阁县和汪峰有一次会谈，会谈的地址是在剑阁县城一个饭店里进行的，通过会谈，最后初步达成以下内容：由雅各公司出资在汉中组建一个投资公司为雅各公司集资（当时汉中的投资公司名字还没有确定），雅各公司为集资担保，在汉中成立的公司由赵新蕊任法定代表人，采用承包制，雅各公司负责管理汉中公司的财务，赵新蕊负责招聘人员进行集资，雅各公司按照集资金额的约35%作为提成给汉中公司。之后，他、杨清锷、赵新蕊、刘宝君等人就开始在汉中找公司的办公用房，之后不久，大约到了2013年7、8月份，具体时间他记不清楚，他只记得当时他已经开始穿短袖了，汪峰打电话约他去西安高新三路的“华祥苑”茶楼的一楼包间见面，他赶到之后，汪峰和雅各公司董事长邵礼文都在，当时他记得邵礼文还带着一个女助理也在场，在这间茶楼里，他们会谈了大约10分钟，邵礼文和汪峰在茶楼包间里给他说，让他在汉中去把融资市场做好，邵礼文说现在西安的投资公司已经比较多了，汉中现在还不太多，让他去汉中之后要尽心尽力把融资的事情办好，公司不会亏待他们，因为之前一直见的是汪峰，雅各公司董事长邵礼文他们一直没有见过，这次邵礼文亲自到场跟他会面，也相当于正式对于在汉中成立投资公司为雅各公司集资的事情做了确认，之后，他们就加快了各方面的筹备工作，一方面他又用他岳父王立峰的身份证和赵新蕊的身份证做股东，去省工商局登记注册公司，注册公司的事情是汪峰委托他去经办的，刘宝君当时建议汉中公司的名字叫做“鼎城华信”，他也采纳了他的意见，最后通过工商登记确定了汉中公司的名称叫做“陕西鼎城华信投资管理有限公司”，另外，他们在汉中当时找了好几处办公用房，最后请汪峰亲自到汉中选定了汉中祥瑞商务中心六楼作为公司住址，之后雅各公司又派了两名财务人员到汉中，带着钱支付装修及办公用品采购，同时派来的财务人员还在汉中招聘了三名本地女孩做财务人员，三个女孩子还被送到西安雅各公司进行了培训，他和赵新蕊、杨清锷、刘宝君等人主要是在汉中招聘及培训业务员，到了2013年11月份开始，雅各公司将投资合同送来了汉中、房子装修也基本结束，业务员也都基本到位，陕西鼎城华信投资管理公司正式营业，他和刘宝君被汪峰指派留在汉中帮助赵新蕊夫妇管理公司，到了2014年2月，汪峰又安排他和刘宝君去宝鸡市筹备成立宝鸡的投资公司，从那开始，他和刘宝君就在汉中和宝鸡两边跑，到了2014年4月左右，他和刘宝君彻底离开汉中，自那以后，鼎诚华信公司由赵新蕊夫妇单独管理。   陕西鼎城华信投资管理公司主要是组织业务员在汉中当地招揽客户前来公司接受讲解，让他们了解陕西雅各公司的实力，并鼓励汉中客户为陕西雅各公司指定的被投资对象“陕西力捷能源科技有限公司”投资。投资按照期限长短和金额高低的不同，可获得14.4-18%不等的年利息，被发展客户没有限制，可以是业务员的朋友、熟人，也可以是不认识的人，反正对象没有限制，宣传的手段以业务员讲解、印刷发放宣传资料、组织客户前往剑阁县等地考察为主。客户投资的钱统一交到汉中农行和工商银行的陕西力捷能源有限公司账户上，这些银行账户由雅各公司派来及招聘的财务人员管理，他和赵新蕊、杨清锷、刘宝君等人不管理财务人员，雅各公司财务人员会不定期将客户投资金额的34.8%交给鼎城华信投资有限公司，这些34.8%是这样分配的，11%给赵新蕊的银行卡，16.8%留在财务人员手上给客户发利息，7%打给他的一张农行账户上，赵新蕊拿了11%之后，他还要拿出一部分给业务员发提成，他拿了7%之后，又将3.5%打给刘宝君，期间有一两个月，汪峰说公司装修花了不少钱，将给他的提成降到5%。   他主要负责带客户去剑阁县考察，刘宝君主要负责培训业务员和印制宣传品，赵新蕊负责搭建业务员团队，杨清锷主要负责协助赵新蕊。   鼎城华信公司当时成立之前就是谈好要按照承包制搞得，雅各公司不太管理鼎城华信公司的业务开展，一般也就是汪峰到汉中来给业务员和客户见面或讲课，他们对于公司的管理主要体现在对于财务的控制，鼎城华信公司没有财务人员，所有财务人员都是雅各公司指派并管理的，这是第一；第二就是召集公司主要管理者去西安高新三路财富中心29楼雅各公司开会，他在鼎城华信投资有限公司工作期间，在2014年3月份左右，接到邵礼文秘书的电话，通知他、赵新蕊、杨清锷去开会，当时参加会议的还有宝鸡投资公司骨干，会议上邵礼文、吕晓叶亲自给他们讲话，向他们通告雅各公司前景，鼓励他们好好经营好汉中和宝鸡的投资公司。开始宣传时，都说给陕西力捷能源有限公司投资，但后来他了解到力捷能源就是雅各集团的下属公司，实际上就是给雅各集团融资。   从2013年筹建鼎诚华信公司时，他、赵新蕊等人和雅各公司，力捷能源公司签了好几份协议，2015年邵礼文还亲笔给他们补了承诺书和协议书。他印象深的是，有一次邵礼文叫他们公司的代表李栋带上公章和他一起到汉中，给鼎诚华信公司的客户投资合同加盖雅各集团公司的公章，为了稳妥，赵新蕊还让邵礼文给李栋了一个书面授权，意思是李栋来汉中办理这些事情是邵礼文授权的，全权代表邵礼文。   （2）邵礼文供述                   卷二P3-29页   邵礼文于2015年3月25日至27日在汉台分局办案中心有二次有罪供述。   自幼在安徽省濉溪县上学，初中没毕业就到了陕西宝鸡麟游,于1997年从事羊肉生意，2001年在甘肃省甘南建立了玛曲雅戈布生物科技有限公司，2004年在陕西宝鸡麟游县建立了一家名叫陕西雅各布尔肉羊发展有限公司，2006年在陕西宝鸡凤县建立了一个犇翔牧业发展有限公司，2009年在四川广元鑫宇畜禽发展有限公司，主要养殖土鸡，2010年在西安成立了陕西雅各牧业发展有限公司，2012年年底他从别人手里花了50万还是70万把“玖皓担保有限公司”买过来，让他的妻子吕晓叶以及外甥郭宏雨任股东，法定代表人是郭宏雨，2012年3月份在西安成立了陕西力捷能源科技有限公司（以下简称力捷公司），当时的法定代表人赵心安，是他一个朋友，是山东人，他占一定的股份，到2012年的10月份，赵心安退出全部股份，这个公司就是他一个人的，他让他安徽老家的一个亲戚叫任祥的担任法定代表人，同时吕晓叶作为公司股东之一，他记得后来吕晓叶担任“玖皓担保有限公司”之后，他就安排她从“力捷公司”退出。因为“玖皓担保有限公司”和“力捷公司”也有业务往来，让她再担任“力捷公司”的股东不合适。就让她退出了，后来在2014年的下半年，具体时间他记不清了，任祥有事要回老家，他就把“力捷公司”的法定代表人换成闫建明，一直到现在，不管法定代表人如何变更，但是“力捷公司”始终是他控制下的公司，2012年左右将除过力捷公司以外的其它公司合并组成了陕西雅各实业集团有限公司，并担任该公司的法定代表人，办公地点，办公地点起初是在西安高新区财富大厦****年07、08月份左右搬到西安高新区创业广场11楼。大概在2012年的12月份吧因为他经常出差，为了方便公司的业务正常进行，他把公司的法定代表人变更为秦复生，他是礼泉县人，是他一个朋友，也是他公司的一个员工，到2015年的2月份因为秦复生自己开公司了，再一个集团公司的法定代表人不是他，和他做生意的人也不放心，他就有把陕西雅各实业集团有限公司的法定代表人变更成他本人。   2013年年底左右，由他出资并在汉中成立了一家“陕西鼎诚华信投资有限公司”，在2014年的年底因为该公司资金链断裂了，支付不了投资客户的本金和利息。这家公司法定代表人是赵新蕊，但是他一直没有来过汉中，一直是由雅各集团公司里的副总经理汪峰以及雅各集团公司内负责名下像“玖皓投资担保有限公司（以下简称玖皓公司）、鼎诚华信公司等投资公司的负责人曹宇轩筹划并且经过他同意后成立的，最早是在2013年的8、9月份吧，他们雅各集团公司里负责“投资担保公司”这一类业务的曹宇轩给他讲，他说他计划在陕西汉中那里再发展一家投资公司，他考虑到雅各集团公司现有的“玖皓投资担保有限公司”以及宝鸡的一个投资公司都能为雅各集团公司吸收大量的资金，就同意了曹宇轩的提议，并且给他讲了，汉中公司前期的筹备费用都由雅各集团来出，具体工作像找办公场所、招聘工作人员，以及后来给客户宣传啥的等具体工作都由雅各集团公司的副总经理汪峰和他两个人负责，他不管具体业务的运作。后来在汉中筹备成立投资公司的事情都交给他们两个人负责的。公司筹备的差不多了，在工商注册时他给公司起名为：陕西鼎诚华信投资管理有限公司，具体是曹宇轩经手办的工商注册，曹宇轩他们可能为了方便在汉中开展业务，又在汉中找了个法定代表人叫赵新蕊，是个女的。他记得在2013年年底给汪峰、曹宇轩及鼎诚华信投资公司的法定代表人赵新蕊等人在西安高新四路财富大厦的雅各集团公司总部开过会，当时他还给赵新蕊介绍说鼎诚华信公司主要是给老百姓支付高额的利息鼓励并吸引他们来投资，然后将投资来的钱转投到雅各集团公司其它的项目上，鼎诚华信公司主要对接的项目就是陕西力捷能源科技有限公司。对于雅各集团公司下属的这些投资公司方面的业务他只是给汪峰、曹宇轩他们制定一个大的方针，比如说规定给投资客户支付利息按投资期限和金额来划分，投资期限为三个月的，利息按1.2%支付，六个月的按1.3%支付，一年的按1.4%支付，如果客户投资的钱多的话，利息可以升至1.5%，然后每月雅各集团公司再按吸收投资的35%返还给像鼎诚华信公司等投资担保公司，由他们自行支付客户的利息，员工工资以及日常开销。具体的实施和规定都是由汪峰和曹宇轩来负责的，他也是2014年年底才知道鼎诚华信公司资金链断裂了，支付不了客户的本金和利息，平时他不是经常关注这方面的工作。   鼎诚华信公司的财务人员是他雅各集团直接下派的，他们只对他集团公司负责，受集团公司的领导，他只对他们公司财务上进行控制，鼎诚华信投资公司把从客户那里吸收进来的资金通过雅各集团下派的财务人员打进力捷公司的账户，这个账户是由他雅各集团的财务部经理王琼控制的，她收到鼎诚华信投资公司吸收进来的客户投资款后按事前的约定即投资款的35%返还给鼎诚华信财务上，鼎诚华信的财务收到返还款后除了按期支付投资客户的利息，剩余的款项就交给赵新蕊，由她支配像员工工资及日常开支，再有剩余就是赵新蕊本人的。   和赵新蕊之间签订的有协议，比方说聘用协议，还有合作协议等，都是汪峰和曹宇轩他们和赵新蕊谈好的，他只管在上面签字，当然协议的内容也是他认可的。还有就是今年年初，鼎诚华信投资公司出了问题后，赵新蕊他们找到他，他给他们出了一个承诺书，就是对投资客户的一个还款承诺及担保，毕竟鼎诚华信投资公司吸收进来的资金都是他们雅各集团在使用，他要为投资客户负责。   雅各集团一开始的法定代表人、销售部经理及负责采购的都是他，股东还有他妻子吕晓叶，总经理是秦复生，2012年12月份法定代表人变更为秦复生，他于2015年2月份左右辞职了，那时将法定代表人变更成了他，副总经理张继生（音）和汪峰，办公室主任姓李，是个甘肃人，他忘了名字了，财务部经理是王琼，项目经理姓朱，他不知道他名字。   力捷公司全称是陕西力捷能源科技有限公司，是于2012年成立的，具体时间大概是3月份，该公司主要是搞能源清洁及节能项目。该公司的办公地点在西安高新区唐延路旺座国际E座13楼，现在的法定代表人是闫建明，股东是他侄子邵煦，公司的财务也是雅各集团下派的，具体人员的名字他不知道，这要问一下雅各集团的财务经理王琼。   陕西雅各实业集团有限公司旗下有很多公司，之前他都提到过，而陕西鼎诚华信投资有限公司、陕西力捷能源科技有限公司实际上也是雅各集团公司旗下的公司，都是像玖皓投资担保有限公司等其它公司一样，有独立的法定代表人和股东，但是这些法定代表人及股东都是由他委托和任命的，他只是每月都给那些名义上担任法定代表人的1万元，名义上的股东5000元作为酬劳。   名义上的法定代表人和股东，就是他为了公司运作上的方便，用了一下人家的身份证，有些是他公司的员工，有的是他亲戚或朋友，都是为了开展业务方便，实际上控制人都是他。   每个有独立法定代表人的公司都有各自的公司公章等印章，也都有合法的工商手续。   鼎诚华信公司自开业以来一共吸收了他知道的至少有7000到8000万左右，具体多少他记不清了，这些都有账可查，鼎诚华信吸收的资金都打到力捷公司的账户上，具体账目都是有打款记录可查，问一下王琼都知道的。   鼎诚华信公司向公众吸收的这些资金对外宣称都是用在了陕西力捷能源科技有限公司的项目上了，因为都是打款到力捷公司的对公账户上的，但实际上吸收的资金有一部分用在力捷公司了，购买设备及日常开支上，之前一直在投资，还没有盈利，所以需要大量的资金，还有的都用在了雅各集团公司旗下其它设有独立法定代表人的公司或者项目里了，资金的具体流向和使用都是由他说了算。这些钱都是从力捷公司的账户上转走的，具体使用的银行账户情况还要问王琼，他真的不知道，他只给她安排转款，具体她经办。   鼎诚华信投资管理公司没有办理《经营金融业务许可证》，工商营业执照上没有可以吸收公众存款投资的业务。他知道投资公司办理的工商营业执照中的经营范围中规定的只能用自有资金投资，不能向公众吸收资金投资，那段时间他们雅各集团要发展，资金周转上遇到困难，银行贷款难，他就想通过自己成立投资公司，吸收群众的资金，用到他公司上来，他的公司有效益了，就可以给投资客户带来收益，所以才那样做的。他当时投资的力捷公司的业务，其利润收益可达500%，如果成功了他认为兑付客户的本金及利息是不成问题的。   由于去年西安的“玖皓担保有限公司”发生了客户挤兑潮，他用了一些资金用来处理这个事情，所以影响到汉中的鼎诚华信公司的资金，还有就是雅各集团目前确实也没有流动资金来应对这个事情，账户上没有钱来给客户兑付投资本金及利息。近来他的有些项目收益有些起色，他也给客户制定了分期还款的计划，应该能平息这个事情。   雅各集团现在还有甘肃玛曲县有牦牛肉的加工生产线及厂房设备，宝鸡的布尔肉山羊养殖加工基地，还有四川剑阁的土鸡养殖加工基地，但是玛曲和剑阁的厂房他都用来做抵押贷款了，积压了了一些产品，目前正在联系销售业务，回笼一些资金，可用来兑付客户的投资款。他本人只用了一个是农行的银行卡，开户行在西安西高新还是太白路支行，他记不清了，卡号他记不到，上边估计有5万左右的余额，还有一张是中国银行的卡，开户行在四川剑阁县，卡号他也记不清，这个上边没有钱了，这都是他平常使用的卡。   汪峰老家是安徽涡阳县的人，男，今年大概36岁左右，他是他的女婿（他和前妻肖燕女儿的丈夫），他现住是宝鸡市，具体住址他不知道，以前是雅各集团的副总，后来只负责雅各集团下面的投资担保公司的业务。曹宇轩男，40多岁，西安人，是雅各集团负责投资担保业务方面的经理，住址不详。，住址不详5岁左右，西安人，住址不详，，住址不详集团的财务经理。   （3）汪峰供述                    卷二P49-92页   汪峰于2015年4月4日至9月17日在汉台公安分局办案中心、汉台区看守所共有9次供述   2013年，邵礼文实际控制的陕西玖皓担保有限公司在西安搞集资，久皓公司对接的投资对象是陕西力捷能源科技有限公司，当年6月，邵礼文委派他去四川广元剑阁县在广元鑫宇畜禽养殖有限公司，在那里向久皓公司的考察投资的客户讲授该公司的土鸡产业链发展规划以及雅各公司的相关实力，曹宇轩当时也在广元听他讲课，当时他还不认识他，曹宇轩在课后向他毛遂自荐，提出想要在汉中搞一个投资管理公司，由他和他的朋友赵新蕊承包该公司，该公司在汉中为雅各公司吸收资金，吸收的资金归雅各公司所有，公司只需要给他们一定比例的提成就可以。之后曹宇轩、赵新蕊、杨青锷（赵的丈夫）三人就约他在剑阁县一个茶楼里具体谈成立公司的事情，他们先自他介绍说他们原来都是保险公司的销售人员，在汉中有销售团队，对于销售很有经验，他们愿意出面搞一个投资公司，由赵新蕊出任法定代表人，在汉中为雅各公司吸收资金，投资公司由他们承包，要雅各公司提供投资项目和担保，并按照吸收资金数额给他们一定比例提成；他说成立投资公司可以，但公司成立之后，他们只能负责开展业务，不能管财务，财务人员要由雅各公司派人管理，而且只能按照吸收资金数额的32%给提成，曹宇轩又背着赵新蕊给他说，他要求要35%的提成，其中7%给他个人，不能告诉赵新蕊，其余28%给成立的公司，这些情况他们在初步谈好之后，他通过电话向邵礼文作了汇报，邵礼文表示同意之后，他就给曹宇轩、赵新蕊拍了板，当时杨青锷也在场参加谈判，事情谈好之后，赵新蕊夫妻就在在汉中为即将成立的投资公司找营业房，曹宇轩主要负责在省工商局注册公司，曹宇轩确定了陕西鼎诚华信投资管理有限公司这个名字，赵新蕊他们当时找了三处营业场所备选，邵礼文期间派他来汉中实地察看了赵新蕊找的公司住址，他最终将公司住址确定为汉台区祥瑞商务中心六楼，地址确定之，地址确定之后子吕晓叶作为财务总监，又安排西安雅各公司的两名财务人员到了汉中，带的装修资金交给曹宇轩、赵新蕊他们，由他们开始进行装修，吕晓叶派来的这两名财务人员又在汉中本地招聘了三名财务人员，并送去西安雅各公司总部进行了岗前培训，同时，曹宇轩又找他和邵礼文要了雅各公司的委托书，作为雅各公司特派人员也到汉中，协助赵新蕊、杨青锷等人开展招聘和培训业务员的相关工作，到了2013年11月初，鼎诚华信投资公司开始经营，邵礼文给鼎诚华信投资公司确定被投资对象是陕西力捷能源科技有限公司，并安排人仿照陕西玖皓担保公司的模式在西安印制了投资合同交给曹宇轩、赵新蕊他们，曹宇轩、赵新蕊、杨青锷等人在组织业务员在汉中搞宣传，吸引客户前来投资，按照合同约定投资可获得年15%-18%的利息，同时吕晓叶作为公司财务总监，按照最初的约定，按月给曹宇轩、赵新蕊他们按照35%提成，其中7%是给曹宇轩个人的，28%打给雅各公司指派去鼎诚华信公司的财务人员手上，由财务人员转交给赵新蕊的，这些提成包括鼎诚华信公司付客户利息、业务员工资提成及公司办公费用指出，其余的就是赵新蕊的收入。到了2014年5月，曹宇轩离开鼎诚华信公司，该公司由赵新蕊夫妻单独负责之后，他又协调总公司财务，将原来打给曹宇轩个人的钱也都打给赵新蕊他们。组建公司的过程就是这样。   鼎诚华信投资公司在汉中吸收的资金都是让老百姓直接打给陕西力捷能源科技有限公司对公账户上的，之后在转走用于哪里他就不知道了，因为他在公司不负责财务工作。邵礼文的妻子吕晓叶是公司财务总监，所有的账都是吕晓叶在管理。   邵礼文许诺他帮助他工作之后，可以在广元鑫宇畜禽养殖公司上市之后给他股份，但是目前他没有得到好处。   因为鼎诚华信投资公司是他在广元讲课期间曹宇轩他们和他商谈之后组建的，所以在该公司运营期间，邵礼文都通过他传达他的意图来管理这个公司，比如说，2014年年初，雅各公司准备包装上市，邵礼文决定在投资合同之中去除掉雅各公司作为担保方出现，变更了合同，这个事情就是邵礼文让他做的，后来工商部门对鼎诚华信投资公司进行检查，说是鼎诚华信没有担保资质，也不能面向社会吸收资金，赵新蕊他们给他反映了情况之后，他又找引荐他的朋友旬阳添翼担保公司潘文忠和邵礼文见面，让旬阳添翼公司和雅各公司合作，对鼎诚华信投资公司找来的资金进行担保，以此解决鼎诚华信公司遇到的困难，期间他也为雅各公司给很多投资的老百姓做过宣传，鼓动这些人向雅各投资，这是他起到的作用，但是他做这些事情过程之中，他没有拿过汉中老百姓的一分钱提成。   鼎诚华信投资公司的项目是陕西力捷能源科技有限公司，是雅各公司邵礼文确定的。   鼎诚华信公司是雅各公司派财务人员带钱成立的，因为他对力捷能源公司的股东构成一直不太清楚，他一直以为鼎诚华信投资公司是在为其他公司吸收资金，直到2014年12月，西安的久皓投资公司资金链断裂，他才清楚的知道力捷能源科技有限公司实际上是邵礼文自己的公司，所以从那之后，他就没有再为邵礼文提供过帮助了。   （4）赵新蕊供述   卷二P111-131页、补充侦查卷一P34-45页   2013年7、8月份，他以前在平安保险公司的同事刘宝君给他打电话，说是现在有一个赚钱的机会，问他是否感兴趣，他问什么机会，他说是西安有一个大企业叫雅各牧业有限公司，想在汉中搞一个投资公司，为他们在汉中市场上融资，问他愿不愿意出面在汉中负责这个投资公司，因为他当时完全没有接触过这种公司，不了解是否合法，也不懂如何操作，所以就没有立即表态，只是给刘宝君说他要先了解一下再说。之后他就问了一些朋友，他的朋友也没能给他太具体的意见，但是刘宝君一直在给他打电话，他说请他到西安去一趟，并说他认识西安久皓投资公司的副总曹宇轩，可以请他实地去考察一下久皓公司，他当时就去了西安，从那时起他才认识了曹宇轩。曹宇轩也给他说，雅各公司确实想在汉中搞一个投资公司，之后曹宇轩还带他去了西安永安大厦11楼，实地看了西安久皓公司，他在久皓公司里看到了有很多展板介绍雅各公司，还有很多大幅照片是汪峰和许多国家领导人的合影，这是他对雅各公司最初的印象。这次之后，杨青锷又陪他去了几次久皓公司，同时他们还在互联网上查了许多关于雅各公司的资料，从网上看的情况来说，这个雅各公司确实还挺有实力的，但是他们心里还是有很多疑问，所以他在那段时间就经常给刘宝君、曹宇轩打电话，询问关于雅各公司的相关问题，询问如何在汉中经营这种投资公司，包括如何给他们利益分成，曹宇轩说，雅各公司都采用的是承包制管理各地的投资公司，承包费是吸收资金额的26%，这些钱要包括付给客户约16.8%的利息以及员工提成及水电和办公费用，剩余部分就是他的收益，但是雅各公司负责确定被投资方，还要派遣专门的财务人员，他们只能搞业务，不能管理财务，他算了个账后，觉得如果只按照26%承包，除去利息、员工工资、提成和运营成本之后，他自己可以赚的太少了，他就和曹宇轩商量能不能再增加一点承包比例，曹宇轩后来答应增加2%，按照28%承包，但是因为没有亲眼见到雅各公司的资产，所以一直也没有最终确定下来，直到了9月份的一天，曹宇轩给他打电话说，他要带领西安久皓担保公司的客户到四川广元参观雅各公司的一个养殖基地，雅各公司的总经理汪峰正好在基地，干脆让他一起去，既能实地考察雅各公司，还能和总经理汪峰见面，如果他们真正决定要参与在汉中成立投资公司的事情，还可以在广元具体通汪峰商谈。     就这样，他就答应曹宇轩去一趟，之后按照曹宇轩的安排，他就和杨青锷按照约定好的时间，在汉中高速路口等着曹宇轩他们的客户车队，坐着车一起到了位于四川广元剑阁县的鑫宇畜禽养殖有限公司。一下车，汪峰就在公司基地等着他们，他引导着大约100多人参观孵化车间、雏鸡培育车间、散养坡地，宰杀车间，储存冷库等，并作讲解。参观后，汪峰站在一个事先搭好的台子上，开始向客户讲全球经济形势，说最热门的是生态农业、能源产业等，汪峰说雅各公司就是做这些产业的，在全国各地有这样的基地十几个，有养布尔羊的，养梅花鹿的，生产羊胎素的等等，每年国家发改委还给公司4亿农业补贴，总之雅各集团无论在政治背景上还是在经济实力上都不同于一般投资公司，请客户放心。在汪峰给客户作讲解时，曹宇轩就给客户发汪峰和国务院副总理一起出访外国的照片和他的名片，有的客户还抢这些照片，他还领了一张。参观完后的第二天，曹宇轩问他们考虑的怎么样了，他们当时也被汪峰的演讲说服了，就表示同意在汉中为雅各集团搞一家投资公司，这样曹宇轩就带他和杨青锷在剑门关景点附近的一个茶馆见了汪峰，汪峰也亲口说，雅各公司想在汉中成立一家投资公司，还说听曹宇轩介绍过他的情况，今天见面后觉得他这个人还是有能力的，让他这次回汉中后就开始筹建投资公司，首先给投资公司找两三个办公地方，找好后再和曹宇轩联系，具体地点要由他们实地考察后确定，至于公司的一切手续都由他们来办理。当时，汪峰对他们来说就是高高在上的，他们根本就没有发言权，一切都是按照汪峰说的办，而且，当时他们也没有汪峰的电话，所有事情都要通过曹宇轩向汪峰汇报，也就是这次见面之后，汉中的鼎诚华信投资公司才正式开始筹建。     后来，他和杨青锷就回到汉中，一边寻找公司办公地点，一边配合曹宇轩去省工商局签字办手续，同时还配合曹宇轩、刘宝君在汉中招聘业务员，后来他们选了三个办公地点，告诉曹宇轩后，他和汪峰一起来到汉中考察，汪峰最后确定汉台区祥瑞商务中心为公司地址，然后汪峰就安排曹宇轩留在汉中，继续筹建鼎诚华信公司，他们又继续配合曹宇轩购买办公家具和装修，同时，雅各公司又派人来汉中支付装修费用，招聘财务人员等等，直到2013年11月初，公司试营业，为雅各公司确定的被投资对象“陕西力捷能源科技有限公司”吸收到了第一笔资金，12月25日，公司在汉台区金地大酒店举办开业庆典，汪峰来到现场，作为雅各集团总经理身份致辞。   到2014年11月份，雅各集团财务上已经开始不往鼎诚华信公司汇利息款了，他发现公司财务马研用当天收到的客户投资款给老客户兑付本、息时，他问她为什么这样作，马研说她的上级这样交代的，而且公司出问题后，在2014年12月份，汪峰带领曹宇轩、旬阳添翼担保公司的潘文忠、还有雅各集团、力捷能源的两个财务来汉中更换合同时，他发现曹宇轩和雅各、力捷的两个财务很熟悉，而他们都受汪峰的领导，基于以上两点，他怀疑陕西力捷能源科技有限公司就是雅各集团公司的子公司。   公司成立时他占90%，还有10%是曹宇轩的岳父王立峰的，但实际上公司成立时所有费用，包括注册资金都是雅各集团出的。2014年6月份，汉中工商局的来公司检查后，他担心以后万一出事了，他占这么大的股份，担的责任也大，这才汇报给汪峰，到西安和雅各财务主管王娟丽一起将鼎诚华信投资公司股份中，他占的比例由90%变为10%，曹宇轩的岳父王立峰记20%股份，雅各集团下属久皓担保公司占股70%。   鼎诚华信投资公司成立初期的合同中，投资方、被投资方、担保方当时是四方合同，投资方就是客户，被投资方是陕西力捷能源科技有限公司，担保方是鼎诚华信投资公司和陕西雅各牧业有限公司。到了2013年底或是2014年1月份，公司财务上告诉他雅各公司通知要变更合同，将陕西雅各牧业有限公司从担保方删掉，变为三方合同，担保方只留鼎诚华信投资公司。他就给汪峰打电话问情况，汪峰告诉他说陕西雅各牧业有限公司要上市，不能牵扯金融担保、债务等事项。他又说即使要变，能不能等到年后，因为鼎诚华信投资公司刚成立一个多月，突然将担保方变了，客户会不满，也不利于开展业务，汪峰说行，并给了他一个电话，叫他联系雅各的吕总，也就是他后来知道的吕小叶。他给吕小叶打电话说明情况，吕小叶说合同已经发了，他也就没再说什么了。等他拿到合同后，发现确实已经变成了三方合同，他就又给汪峰打电话，说变更合同后，好多业务员心里犯嘀咕，不好开展工作了，让他最好来汉中一次给大家解释一下，汪峰就答应了，汪峰到汉中后，参加了鼎诚华信公司的一次早会，在早会上，汪峰给公司全体员工解释说，雅各牧业公司在宝鸡又成立了一个“皇家实业集团公司”，并且马上要上市，所以不能涉及金融担保一类事情，但是雅各公司实际上还将为鼎诚华信投资公司担保，请大家放心，并且给大家拜年，因为他们好多业务员看汪峰，就跟看神一样，所以他的每次讲话，都有人录音录像，如果警方需要，这些资料他肯定能收集到交给警方。   2014年6月份，汉中工商局的工作人员到他们公司检查，指出他公司超范围经营，也就是在没有金融许可证的前提下，向不特定人吸收存款，涉嫌违法。他赶紧就和汪峰联系，说明情况。汪峰说他想办法解决，之后汪峰很快亲自来到公司了解情况，并待了几天，住在汉台区，住在汉台区&ldquo店”。就在这几天里，汪峰说已经找到了他在西安交大博士班的同学潘总，潘总有一家担保公司，有金融许可证，可以为他们公司作担保，他还说随后他将从一个省上的领导手中买一个金融许可证，这样就没问题了。但他还是不放心，和丈夫杨青锷商量后，决定变更持股比例，免得将来公司万一出事，担的责任大。他将这一想法在大汉天一酒店当面告诉了汪峰，汪峰同意了，并给了他雅阁集团公司经办人王娟丽的电话，让他跟这个人联系，随后就离开汉中回西安了。汪峰走后，他也很快一个人去了西安，和王娟丽联系后，在陕西省工商局政务大厅见面，变更了股权，由原来的持股90%变为10%。就在变股权过程中，王娟丽接到汪峰的电话，让她在政务大厅附近的宾馆给他开间房，他要和潘总过来。见面后，汪峰给他介绍了潘总——潘文忠，说潘总的旬阳添翼融资担保有限公司为鼎诚华信公司担保，然后给了他一张协议，意思就是添翼公司将作为鼎城公司的担保方，他拿了协议，办完变更手续之后就回了汉中。回到汉中后，他本以为这个问题已经解决了，但工商局又来检查时，说这样只是暂时的，作为鼎诚华信公司，要具有自己的金融许可证。他就他不断催促汪峰，汪峰一拖再拖，直到2014年12月份，而且给鼎诚华信这边打承包款也不正常了，而且汪峰之前给他承诺的金融许可证的事情也没有着落，所以他和杨青锷就一再催促他尽快落实旬阳添翼的担保责任，并要求重新将雅各公司加入合同担保方，在他们的一再催促下，汪峰提出马上落实，但是汪峰说如果将旬阳添翼融资担保有限公司作为担保方添加到合同中，就要降低三个点的承包款，将这3%给添翼公司，作为添翼公司的担保费，他完全同意。所以在12月份的一天，汪峰带领潘文忠、曹文轩、还有雅各、力捷的财务来汉中换合同，将原来的合同中担保方，增添了雅各实业集团公司、旬阳添翼融资担保有限公司，投资方还是陕西力捷能源科技有限公司。   雅各实业集团公司重新回到合同担保方之后，雅各公司给汉中公司打款任然不正常，而且他们还了解到，雅各公司给西安的久皓担保公司、宝鸡投资公司都出现了打款不正常的问题，为了保证汉中客户的投资安全，他丈夫杨青锷就到西安，和曹宇轩（时为宝鸡投资公司负责人）、张继生（久皓负责人）和曹小泉（久皓负责人）他们一起找到汪峰和邵礼文，要求邵礼文和汪峰给他们这些担保公司签了承诺书，大概内容就是承认这些担保公司是雅各实业集团的全资子公司，并作资金担保，邵礼文同意了，才有了带有邵礼文签字的承诺书。   在最初几个月，他一直是按照曹宇轩最初告诉他的28%在拿承包费，这些钱要用于支付客户利息和员工薪酬，到了2014年3月份，他偶然通过财务人员发现曹宇轩还拿7%的返点，他就觉得公司所有费用都是他出，曹宇轩既然也有返点，就应该承担一些，所以在汪峰来汉中的时间，他就将这个意思流露给他，但汪峰也没表态。2014年4月的一天，汪峰突然给他打电话，说由于力捷能源公司前期投资饱和，需要暂停业务，而且主动提出曹宇轩马上要离开汉中，到宝鸡负责业务，以后给他的7%就返给他，所以从2014年5月开始，他的返点提高到35%。   2014年1月份的一天，也就是公司成立不久，他接到雅各公司的电话通知，要求他到雅各公司总部，也就是西安财富中心29楼开会，电话上说董事长要给他们训话，他就和杨青锷一起去了西安高新区财富中心29楼，那是他第一次到雅各公司的总部，也就是那次，他第一次见到了雅各公司的董事长邵礼文。那次去的还有曹宇轩，宝鸡投资公司负责人武建军，加上他和杨青锷，总共五个人。这次会议开了大约一个小时，主要内容是邵礼文和汉中、宝鸡投资公司的负责人见面，邵礼文讲话主要内容同时要求他们严格管理公司，尽量选择高素质的投资客户等等，邵礼文讲了很多，有一些话的实质含义他也不明白，当时，他们当时见了邵礼文就觉得像是见了大领导，很拘谨，会议上也没有人提问。   汪峰来了汉中7、8次，而且他们带汉中客户到雅各公司在广元、宝鸡的公司、基地考察，都是汪峰陪着，做宣传、讲解。但是在2014年11月22日以后，公司出现问题了，他给汪峰打电话，他就不怎么接了，发短信也不回电话了。他们公司总共组织汉中客户到广元、宝鸡考察了三次，第一次是在2013年11月份，杨青锷、曹宇轩和几名业务员带领汉中170多名客户到四川广元剑阁县的鑫宇畜禽养殖有限公司考察，；第二次是2014年5月，他和杨青锷带了160多名汉中客户到宝鸡市麟游县考察了雅各公司的“皇家生态园林公司”考察；第三次是2014年10月份，他和杨青锷带了汉中150多名客户考察了四川剑阁“鑫宇畜禽养殖有限公司”，这三次都是汪峰作为雅各公司的形象代言人给客户做宣传、讲解。汪峰讲的内容和他第一次在四川见他时差不多，也就是关于全球经济形势，说最热门的是生态农业、能源等，雅各公司就是做这些产业的，在全国各地有这样的基地十几个，有养布尔羊的，养梅花鹿的，生产羊胎素的等等，每年国家发改委还给公司4亿农业补贴，总之雅各集团无论在政治背景上还是在经济实力上都不同于一般投资公司，请客户放心。但每次还加上一点新内容，雅各的业绩，包括又开了几家公司，加入了中国——以色列商会，还将这一牌子送到了鼎诚华信投资公司，等等。反正汉中的客户和业务员都非常信服他。   问：你们每次带客户到四川、宝鸡考察前，是怎样和雅各公司联系的？   答：先制作策划书，发给雅各总部，再联系汪峰，因为客户都是冲着他去的，所以这能看他的时间安排，只有他有时间了，他们才带客户过去。   在公司的所有宣传材料上，都有汪峰和国家领导人的合影，开始他们还怀疑，但有客户确实在新闻联播上看到汪峰随同国家领导人出访和参加重要经济会议的视频，而且汪峰还向他们出示了他手机里和国家领导人在一起的视频，所以客户和业务员看他就像看神一样，只能每次都联系他，抽他的时间和客户见面。   在投资合同里，被投资方是陕西力捷能源科技有限公司，客户不去考察力捷，而是考察雅各下属的公司？这个问题有的客户，包括他都问过汪峰。汪峰的解释是，力捷作为科技公司，买断了美国一家节能公司的新技术，主要业务是免费给大、中型生产企业安装节能减排设备或提供技术支持，而这些企业在达到节能效果后，将节约的这部分成本换算成利润，力捷就和企业分成，据汪峰将获利能达到200%，但在西安只有办事处，没啥可看的。而雅各作为力捷的担保方，正因为有了像四川、宝鸡这样的公司、基地，所以实力非常雄厚，考察了这些地方，客户就更加放心了。   （5）杨青锷供述   卷二P133-147页、补充侦查卷一P46-58页   这个公司从成立开始他都给赵新蕊帮着处理有些事情，所以对公司里的情况还是了解的比较清楚的。这个公司是在2013年9月份的时候，经过赵新蕊以前在保险公司的同事曹宇轩介绍，说是陕西雅各实业集团（当时叫做陕西雅各牧业发展有限公司，2014年4月份左右名字改成雅各实业集团公司的）想在汉中成立一家投资公司，想在汉中找一个经验丰富的管理人员，由于赵新蕊以前在保险公司工作，在营销及管理管理团队方面有经验，所以曹宇轩就介绍赵新蕊和陕西雅阁实业集团的老总汪峰认识，是在2013年的9月份，他陪赵新蕊一起在曹宇轩的带领下到四川剑阁县雅阁实业公司的一个土鸡养殖基地去参观，在那里和汪峰见面了，当时汪峰给他们展示了一些他和国家领导人有习**、李**、汪**等人的照片和视频资料，还给他们介绍了他的雅阁实业在全国的十几家分公司的情况，他们觉得这个汪峰既有政治背景还有企业实力。除了这些，汪峰给他们说，他们公司出资在汉中成立一家投资公司，办理相关工商手续，赵新蕊不用出资，公司里的工作除了财务人员以及投资项目外，其他工作都有赵新蕊负责。具体来说就是公司成立后赵新蕊负责在汉中管理鼎诚华信投资公司开展，包括吸收客户资金的业务，财务人员由他们雅各总公司单独派人并管理，他们只需要吸引客户来投资，他们派来的财务人员负责把吸收进来的资金打进雅阁实业公司提供的投资项目方的账户中，到时间雅各总公司会按照汉中鼎诚华信投资公司吸收的资金数的27%给他们返还，返还的款项用于支付投资客户的利息、业务员工资及日常运作的费用，结余的款项就是赵新蕊的收入。当时赵新蕊和他以来考虑到汪峰的政治背景和企业实力，二来考虑到他们又不用出资，不承担风险，所以他们当时就答应了和汪峰合作。谈好后赵新蕊和他就回到汉中找经营场所（租房子），曹宇轩办理的工商注册手续，公司名字都是曹宇轩起的，他还知道公司设立登记时给赵新蕊记了90%的股份，曹宇轩的岳父王立峰记10%股份，但他没有任何实际出资，曹宇轩如何办理的工商验资他不知道，手续他和赵新蕊都没有经手，只是其中有一个面签环节赵新蕊去省工商局签了一次名字。同期他和赵新蕊一起在汉中找了三个地方作为公司办公场所的备选，汪峰和曹宇轩亲自到汉中来定了汉台区祥瑞商务中心六楼作为公司营业场所，之后就开始装修房子，因为他们都没有接触过投资公司这个行业，所以汪峰又安排曹宇轩住在汉中来协助他开展工作，同时还从西安派来了两名财务人员（待的时间短，名字记不清了），之后，曹宇轩又很快在汉中本地招聘了马研、曲雨薇和宋盈三个财务人员，之后曹宇轩又单独把他们三个人带到西安去进行了专门培训，因为之前汪峰就给他说了不允许他过多干预三名财务人员的工作，所以这三个财务人员平时在公司连请假都是向雅各公司财务王经理请假，同时，他和赵新蕊也在汉中招聘营销人员，曹宇轩又帮助赵新蕊培训这些营销人员，他培训的主要内容是向业务员讲解民间借贷和高利放贷的区别，他说投资管理公司就是为民间闲散资金和小微企业之间搭建的纽带，是为了民间闲散资金能够获利同时小微企业也能够获取资金，这样达到双赢的局面，在公司装修期间，曹宇轩又通知他赵新蕊去西安高新四路财富大厦雅各公司总部开会，那次会议雅各公司董事长邵礼文、总经理汪峰都在，邵礼文宣布给他们鼎诚华信投资公司找到的投资项目是陕西力捷能源科技有限公司，邵礼文说给该公司投资，三个月的可获得月息1.2%、半年1.3%、一年1.4%，60万元以上的大额投资一年期月利息1.5%，回到汉中之后，曹宇轩又根据会议内容成了一个宣传彩页的模板，送到印刷厂里进行了印刷，都准备妥当之后，鼎诚华信公司在11月3日开始试营业。   公司营业之后，赵新蕊、曹宇轩商量，把他们以前干保险时就认识的薛小江任命为营销部经理，主管所有的业务员及推动日常招揽顾客工作，薛小江下面的业务员又分为三个级别，最高级别叫做区经理、区经理下面有几个部经理、部经理下面又有几个业务员，也叫客户经理，之后他们就安排和鼓励业务员利用自己的社交关系或者去人群密集额的场所散公司的宣传单叫人来公司了解，人客户到了公司之后，再安排业务员为客户播放宣传雅各公司的相关视频以及总经理汪峰陪同国家领导出访的相关照片和视频，许多老百姓看到这些宣传之后就对他们公司增加了信任，之后客户作为投资方、陕西力捷能源科技有限公司作为被投资方、陕西雅各实业集团有限公司作为保证人、他们鼎诚华信作为管理方签订一个四方合同，之后客户将资金直接打给陕西力捷能源有限公司账户，财务人员再给客户出具一份盖有力捷公司印章的收据，之后客户留下收取利息的银行账户；他们组织汉中客户将钱打到力捷公司之后，雅各公司财务人员每周就会按照之前说好的27%的提成，将钱打到财务马研个人账户上的，马妍她们就会给客户预留的银行账户按照合同约定支付利息，客户年利息从14.4%-18%不等，同时营销部的内勤王明负责给介绍客户前来的业务员计算佣金，薛小江审核佣金之后，王明再发放佣金，普通业务员的佣金是客户投资额的4%作为佣金，业务员所在部的部经理领1%，所在区的区经理领1%，总共支付出去6%，其余的钱再除去公司的水电、日常管理等费用，其余的钱就是赵新蕊的收入，他本人不领工资和提成，经营至今赵新蕊总共获取提成大约600万元。就这样，2013年11月3日试营业当天，陕西鼎诚华信投资管理有限公司获得了第一笔客户投资，从那开始公司就一直采用这种方式在吸收客户资金。   到了2014年春节过后，汪峰通知他们，说是雅各公司要运作在创业板上市，不能再以担保人的身份出现在合同上，通知他们公司将原来的四方合同变更为三方合同，将雅各公司从合同上去掉，由他们鼎诚华信投资公司作为担保方出现。之后雅各公司又单独给了他们鼎诚华信公司出具了单独的担保函，说明他公司为陕西力捷能源公司的所有融资行为由他们担保，资金风险由雅各承担，投资金额出了问题由雅各给还钱，所以之后老百姓手上的合同就变成了鼎诚华信、力捷和投资人的三方合同，而实际上那些钱还是由雅各公司在担保。   到了2014年5月，曹宇轩离开了汉中，鼎诚华信公司就由赵新蕊单独负责，她单独负责公司之后，汪峰跟赵新蕊通电话，他说雅各公司要将返还比例给他们提高到35%，汪峰还说以前一直是35%，只是7%被曹宇轩拿走了，现在曹宇轩走了，还把35%全部给他。    2014年5月，发生了一件事，最终导致鼎诚华信投资公司股东发生变更，那个月的一天，具体时间记不清楚了，汉中市工商局有两个干部来他们公司检查，发现他们公司在吸收客户资金，检查人员指出他们公司的经营范围是只能使用自有资金投资，不能吸收客户资金，还说他们公司没有担保资质，也不能从事担保业务，说他们超范围经营。他和赵新蕊就给汪峰打电话说了工商局检查的事情，汪峰就让赵新蕊去了一趟西安，在省工商局将鼎诚华信投资公司的股东添加了一个“陕西久皓担保有限公司”，把股份变更为久皓公司占80%，赵新蕊占10%，王立峰占10%，这样就解决了他们公司没有担保资格的问题，汪峰还说雅各公司旗下有一家叫做“旬阳县添翼融资担保有限公司”的，正在办金融许可证，办好之后就让添翼公司作为合同一方加入进来，他们说了之后，他们才继续经营鼎诚华信投资公司。   2015年6月，赵新蕊又在勉县招聘了贾伟田为负责人，在勉县成立了陕西鼎诚华信投资管理有限公司客户服务中心，勉县的业务由贾伟田负责，他在勉县招揽客户投资，投资款依然是直接打给陕西力捷能源公司，客户利息由汉中财务人员给勉县客户转账。   到2014年11月22日之后，雅各公司给他们公司打钱经常出现推迟现象，赵新蕊跟汪峰通了电话，汪峰说雅各总公司财务升级，是正常现象，她还说“旬阳县添翼融资担保有限公司”已经办好了金融许可证，还发给了他们一份金融许可证的复印件，所以从12月之后，他们发展的客户合同之中都用旬阳添翼公司做担保方，同时雅各公司也作为担保方加入合同，他们公司变成中介方，同时西安雅各公司还专门派人前来汉中，拿的是添翼公司和雅各公司的印章在新合同上进行了加盖。   再往后，雅各公司那边打款越来越不正常，马研也来告诉说他们说，她和雅各公司的财务也联系了，雅各公司财务也说账上没有钱，赵新蕊就又和汪峰联系，汪峰说西安那边因为了出现了挤兑现象，现在雅各公司资金周转不过来，让他坚持一段时间，他和赵新蕊还是相信雅各公司的实力，所以赵新蕊就用他们自己的提成往公司财务上垫钱，前后一共垫了300万左右，他们自己也没有能力再垫钱了，在赵新蕊的多次催促之下，雅各公司那边在1月20号晚上8点多才将客户利息140多万元打了过来，马研她们才连夜给客户转账了利息，之后就在也没有给这边打过钱，在此期间他们公司仍然吸收的有客户资金，他们依然按照合同打给了陕西力捷能源科技有限公司的账户.   2015年春节过后，他们给汪峰打电话他也不接，发短信也不回，他们就着急了，2月28日晚上，他和赵新蕊一起去了西安找汪峰和邵礼文，但是在他能想到的地方都找了，也联系不上他俩，为了将邵礼文、汪峰逼出来，他和赵新蕊就商量，同时和汉中中断联系，通过他们俩失联把事情激化，以此逼迫邵礼文、汪峰现身，之后他们又给汪峰和邵礼文都发了一条短息，说是再不解决问题就要报警了，汪峰依然没有回复他们，邵礼文给他们回了电话，他说雅各公司资金短缺，但是公司还有资产，现在雅各公司决定中止给客户付利息，处置资产以分期的方式给客户偿还本金，他说是西安现在就是用这种办法在执行，投资客户都能接受，如果他们愿意，就让他们去找西安的韩总，之后给了他们韩总的电话，韩总电话是15877******，他们和韩总联系并见面之后，从他手上得到了一份陕西雅各实业集团有限公司的公告，盖有陕西雅各实业集团有限公司的印章，公告说雅各公司要在15个月之内，分批给客户归还本金，他们拿到这个公告之后3月12日凌晨2点多又赶回了汉中，之后他就安排公司一些骨干拿着公告和客户沟通，很多客户都愿意接受这个办法，事情就是这个过程。    5、鉴定意见   证明：1、鼎诚投资公司自成立以来吸收公众投资借款共2625笔，合计金额为162，027,700.00元；2、截止2015年2月12日鼎诚投资公司现有财务资料反映的未归还的投资借款本金共计1685笔，计金额98276800元。   6、检查笔录   （1）检查笔录及扣押物品、文件清单  卷三P145-148页   对鼎诚公司所在地汉台区天汉大道祥瑞商务中心六楼B22室检查及扣押相关物品、文件。   （2）提取笔录及扣押物品、文件清单 卷三P149-152页   从鼎诚公司所在地汉台区天汉大道祥瑞商务中心六楼B22室保险柜内提取、扣押相关物品。   7、视听资料光盘两张   证明：鼎诚华信公司宣传牌、讲课、参观基地等照片及汪峰的授课过程。   8、（2016）陕0702刑初40号刑事裁定书。   证明：被告人曹选民脱逃，中止审理，对其他被告人继续审理。   关于涉案财物的证据：   1、现金52850元。证明公安机关抓获曹选民时从其身上查扣现金52850元。   2、银行账户资金20717.78元。证明公安机关查曹选民银行账户10个，冻结银行账户资金20717.78元。   3、黑色奥迪小轿车一辆。证明公安机关对曹选民2014年9月出资购买的车牌号为陕AOK1**黑色奥迪车予以扣押。   4、房产二处。证明公安机关对曹选民2014年7月7日出资672480元购买的西安市高新区太白南路高山流水和城小区1栋2单元22204室房产、2015年2月12日出资610000元购买的西安市高新区太白南路高山流水和城小区5栋3单元32202室房产进行了查封。   5、黑色华为P40、黑色OPPOREN027手机各一部，银色绿戒面戒指一枚，银色依波路牌手表一块。   本院认为，被告人曹选民伙同同案犯邵礼文（已判决）、汪峰（已判决）、赵新蕊（已判决）、杨青锷（已判决）违反国家金融管理法律规定，未经有关部门依法批准，以吸收资金为目的在汉中市汉台区设立陕西鼎诚华信投资有限公司向社会公众变相吸收存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。汉中市汉台区人民检察院指控被告人曹选民犯非法吸收公众存款罪的罪名及事实成立。被告人曹选民辩称：1、2014年5月之后邵礼文、汪峰将其叫回西安，故其对该时间段之后的犯罪事实没有参与，不构成犯罪；2、其在取保候审期间已退缴违法所得80多万元。被告人曹选民的辩护人的辩护意见是：一、对被告人曹选民构成非法吸收公众存款罪没有异议，但认为其犯罪数额应为4735.95万元，而非16079万元；二、其到案后如实供述了犯罪事实，应当认定为坦白；三、其在共同犯罪中属于从犯；四、其具有立功情节，在疫情期间主动担任志愿者，热衷慈善活动；五、其表示愿意退赔获利，并已主动退还80.99万元，且系初犯，在脱逃后一直遵纪守法，可酌情对其从轻处罚。关于涉案资产的意见：一、曹选民参与吸收公众存款时形成的数额已追缴到案，剩余部分不应继续向曹选民追缴；二、即使决定继续向曹选民追缴，追缴范围应为曹选民的个人财产，具体意见如下：1、扣押的52850元现金为刘娇所有，应退还刘娇；2、被冻结的银行卡内的资金应为夫妻共同财产；3、奥迪轿车为曹选民用其个人合法所得购买，且属于夫妻共同财产；4、被查封的房产中，可能存在部分夫妻共同财产，应保留属于刘娇的份额；5、对于曹选民被查扣的其他个人物品请法院依法处理。   对被告人曹选民的辩称及其辩护人的辩护意见综合评定如下：1、在共同犯罪中，被告人曹选民同赵新蕊、杨青锷在四川广元向汪峰提出在汉中设立投资公司为陕西雅各牧业发展有限公司吸收资金，并在公司成立以后雇佣业务员在汉中人口密集场所发传单，吸收不特定对象公众存款，其对公司的成立及吸收不特定公众存款均起主要作用，系主犯，应对陕西鼎诚华信投资管理有限公司吸收的资金总额负责，故对被告人及其辩护人提到的被告人曹选民的犯罪数额只是4735.95万元、被告人曹选民系从犯的辩解、辩护意见不予采纳；2、案发后公安机关扣押被告人曹选民现金人民币80.99万元（已兑付集资参与人），到案后如实供述其犯罪事实，具有坦白情节，依法可以从轻处罚，故对被告人及辩护人提到的被告人曹选民具有部分退赔、坦白情节的意见予以采纳；3、被告人曹选民虽然在疫情期间担任志愿者，热心为民，热衷慈善活动，但这些并不属于刑法规定的立功情节，故对该项辩护意见不予采纳。   对被告人曹选民的辩护人提到的关于本案涉案财物处置的辩护意见综合评定如下：1、被告人曹选民在本起非法吸收公众存款罪的共同犯罪中系主犯，应对陕西鼎诚华信投资管理有限公司吸收的资金总额负责。2、经鉴定报告书附表4-1陕西鼎诚华信投资管理有限公司业务提成及工资汇总表中显示被告人曹选民在力捷公司内帐凭证中提成数额为2346467元，而汉中市公安局汉台分局扣押被告人曹选民资金数额为80.99万元，剩余资金均未能追缴到案。根据《最高人民法院关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定》第十条第一款“对赃款赃物及其收益，人民法院应当一并追缴”，第二款“被执行人将赃款赃物投资或置业，对因此产生的财产及其收益，人民法院应予以追缴”之规定，对被告人曹选民将赃款赃物投资、置业，因此产生的财产及收益，人民法院均应予追缴。本案中，人民币作为种类物之货币,其归属一般适用“占有及所有”原则，故从被告人曹选民驾驶的车中所扣押的现金52850元应为被告人曹选民所有；同理，曹选民银行账户资金20717.78元也应视为其财产；3、扣押的车牌号为陕A0K1**的黑色奥迪小轿车的机动车所有人虽为刘娇，但根据刘娇本人陈述，该车系被告人曹选民全额出资购买送给其作为结婚礼物，且该车最早由曹选民于2014年购买，于2015年变更所有人为西安添福汽车租赁有限公司后再变更所有人为刘娇。而被告人曹选民购买该车的款项应属于将赃款赃物投资、置业而产生的财产及收益；4、根据刘娇本人陈述，其与曹选民经济基本上分开，被查封的两套房产中22204室购买于2014年7月，当时刘娇刚毕业，并无资金来源；32202室购买于2015年2月12日，当时刘娇一直在家带孩子，同样无资金来源，其并无与曹选民共同出资购买房产的可能，且刘娇与曹选民于2015年10月9日登记结婚，该两处房产均应为曹选民婚前财产；5、扣押曹选民的黑色华为P40、黑色OPPOREN027手机一部、银色绿戒面戒指一枚、银色依波路牌手表一块，系被告人曹选民个人专用的生活用品，应作为个人财产处理。综上，其辩护人的辩护意见与查明事实不符，依法不予采纳。   为维护正常的金融管理秩序和良好的社会环境。依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十一条、第六十二条、第二十五条、第二十六条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款、《最高人民法院关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定》第十条之规定，判决如下：   一、被告人曹选民犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年八个月，并处罚金人民币15万元（限判决生效后十日内缴纳）。   （刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押一日折抵刑期一日，扣除刑事拘留17日，即自2020年9月10日起至2025年4月22日）   二、对汉中市公安局汉台分局扣押在案的52850元现金及冻结银行账户资金20717.78元由汉中市公安局汉台分局依法按比例发还集资参与人。   三、对汉中市公安局汉台分局扣押在案的车牌号为陕A0K1**黑色奥迪小轿车依法予以追缴，由汉中市公安局汉台分局依法按比例发还集资参与人。   四、对汉中市公安局汉台分局查封的西安市高新区太白南路高山流水和城小区1栋2单元22204室房产、西安市高新区太白南路高山流水和城小区5栋3单元32202室房产两套依法予以追缴，由汉中市公安局汉台分局依法按比例发还集资参与人。   五、对汉中市公安局汉台分局扣押在案的黑色华为P40手机、OPO REN027手机，银色绿戒面戒指一个，银色依波路牌手表一块依法予以追缴，由汉中市公安局汉台分局依法按比例发还集资参与人。     六、已追缴扣押在案的现金由汉中市公安局汉台分局依法按比例发还集资参与人（被告人曹选民退缴汉中市公安局汉台分局的提成佣金80.99万元，汉中市公安局汉台分局已于2019年1月按比例发还集资参与人）。   七、未追缴到案的财物依法继续追缴，并按比例发还集资参与人。   如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向汉中市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。   审判长 索晓江   人民陪审员  余春燕   人民陪审员  郑光锋     二〇二〇年十月二十六日     法官助理  王慧婷   书记员  熊浴廷   陕西省汉中市汉台区人民法院   刑事判决书    (2020)陕0702刑初176号   被告人：曹选民，男性，1974年07月17日出生，汉族，住郭杜中祝村南街**副**，居民身份证6101211974********。。   以起诉书指控被告人曹选民涉嫌非法吸收公众存款罪，于2020年09月16日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开(或者不公开)开庭审理了本案。指派检察员 出庭支持公诉，被害人及其法定代理人 、诉讼代理人 ，被告人及其法定代理人 、辩护人 ，证人 ，鉴定人 ，翻译人员 等到庭参加诉讼。现已审理终结。   指控，。   被告人辩称，。   辩护人 提出的辩护意见是。   经审理查明，。   本院认为，。依照 的规定，判决如下:   ……[写明判决结果。分三种情况:   第一，定罪判刑的，表述为:   (一、被告人   犯   罪，判处。。   二、被告人   (写明决定追缴、退赔或者发还被害人、没收财物的名称、种类和数额)。)   第二，定罪免刑的，表述为:   (被告人   犯  罪，免予刑事处罚(如有追缴、退赔或者没收财物的，续写第二项)。)   第三，宣告无罪的，无论是适用中华人民共和国刑事诉讼法-第一百九十四条第(二)项还是第(三)项，均应表述为:   (被告人无罪)。]   如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向 人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本 份。       审判员    索晓江       二〇二〇年十月二十六日     书  记  员             1