吉林省长春市宽城区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）吉0103刑初422号 公诉机关长春市宽城区人民检察院。 被告人刘英明，女，1981年9月2日出生，公民身份证号码×××，汉族，大专文化，原吉林省金越交通装备股份有限公司与长春长家金豆不锈钢制品有限公司出纳，户籍所在地吉林省公主岭市，住长春市绿园区。因涉嫌职务侵占，于2020年4月24日被指定其住所监视居住，于2020年5月8日被长春市公安局宽城区分局刑事拘留；因涉嫌职务侵占罪，经长春市宽城区人民检察院批准，于2020年6月5日由长春市公安局宽城区分局执行逮捕。现羁押于长春市第四看守所。 辩护人王照林、房笑。 长春市宽城区人民检察院以长宽检一部刑诉〔2020〕310号起诉书指控被告人刘英明犯职务侵占罪，于2018年8月14日向本院提起公诉。本院适用简易程序，后改为普通程序，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。长春市宽城区人民检察院指派检察员霍聿秀出庭支持公诉，被告人刘英明及其辩护人王照林、房笑到庭参加诉讼。现已审理终结。 长春市宽城区人民检察院指控：2018年2月7日至2020年2月11日期间，被告人刘英明在吉林省金越交通装备股份有限公司和长春长客金豆不锈钢制品有限公司，利用其担任出纳员的职务便利，多次将公司账户资金私自转入其浦发银行个人账户（卡号×××）中进行消费和再次转移，并采用提供相同凭证重复做账、未经签批转账、疑似伪造原始凭证等手段侵占公司钱款。经鉴定，被告人刘英明侵占吉林林省金越交通装备股份有限公司人民币1460016.74元，侵占长春长客金豆不锈钢制品有限公司人民币1065972.18元，侵占公司金额共计人民币2525988.92元，消费金额共计人民币2204920.14元。案发后，被告人刘英明返款人民币319773元。被告人刘英明到案后自愿如实供述自己的罪行。 长春市宽城区人民检察院认为，被告人刘英明利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人刘英明自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，可以依法从宽处理。并提供了相关证据。 被告人刘英明对起诉书指控的罪名及犯罪事实无异议，自愿认罪。 被告人刘英明的辩护人认为，被告人刘英明系被其弟弟带领公安人员抓获，被告人及其家属积极商量退赃退赔事宜，被告人有一定悔罪表现，其到案后如实供述自己罪行，系坦白，且系初犯、偶犯，无前科劣迹，可以从轻处罚。 经审理查明：2018年2月7日至2020年2月11日期间，被告人刘英明在吉林省金越交通装备股份有限公司和长春长客金豆不锈钢制品有限公司，利用其担任出纳员的职务便利，多次将公司账户资金私自转入其浦发银行个人账户（卡号×××）中进行消费和再次转移，并采用提供相同凭证重复做账、未经签批转账、疑似伪造原始凭证等手段侵占公司钱款。经鉴定，被告人刘英明侵占吉林林省金越交通装备股份有限公司人民币1460016.74元，侵占长春长客金豆不锈钢制品有限公司人民币1065972.18元，侵占公司金额共计人民币2525988.92元，消费金额共计人民币2204920.14元。案发后，被告人刘英明返款吉林省金越交通装备股份有限公司人民币319773元，其赃款未归还公司。 上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据予以证实： （一）书证 1.接处警登记表、报警回执、受案登记表、立案决定书、立案告知书证明：2020年4月21日长春长客金豆不锈钢制品有限公司报案，该公司出纳员刘英明利用职务便利，将公司账面资金转入其个人账户中，涉嫌职务侵占。长春市公安局受案后于2020年4月22日立案。 2.报案材料、授权书证明：吉林省金越交通装备股份有限公司于2020年4月21日提交书面报案材料，授权公司财务部部长王强到宽城分局办理报案事宜。 3.关于刘英明通过公司账户私自转款到其个人账户的情况说明、银行业务凭证回单证明：吉林省金越交通装备股份有限公司及长春长客金豆不锈钢制品有限公司对刘英明侵占钱款统计说明，共计252万元，共计12笔，附相关银行业务凭证回单。 4.2019年工资明细表证明：刘英明2019年应领的工资明细。 5.营业执照证明：吉林省金越交通装备股份有限公司的营业执照，类型股份有限公司，住所地为长春市兰家大街**。 6.吉林省金越交通装备股份有限公司关于刘英明工资调整的请示、劳动合同书证明：2012年6月6日，公司给刘英明调整工资。2011年12月20日至2014年12月19日，刘英明与吉林省金越交通装备股份有限公司签订劳动合同，担任公司财务部门出纳岗位。2014年12月20日至2017年12月31日，刘英明与吉林省金越交通装备股份有限公司签订劳动合同，担任公司财务部门出纳岗位。2018年1月1日至2021年1月1日，刘英明与吉林省金越交通装备股份有限公司签订劳动合同，担任公司财务部门出纳岗位。 7.收条证明：2020年4月22日，刘某收到宽城区公安分局返还给刘英明的金项链，带吊坠、手环各一个。 8.银行交易记录证明：2018年4月11日，高某长春农商银行3222账户转账给刘英明6215账户共计27万元。 9.查询结果证明：2020年4月22日，浦发银行长春分行出具，刘英明银行账户及子账号余额情况。 10.账户交易详单证明：浦发银行长春分行出具，刘英明浦发银行6005账号自2019年1月1日至2020年3月30日的账户交易情况。 11.协助查询人民币银行结算账户开户银行名称清单证明：需协助查询刘英明账户开户情况的20个银行机构。 12.刘英明浦发银行6005卡流水明细证明：刘英明浦发银行6005账户收支情况，及其中涉及刘英明其他个人账户情况。 13.不锈钢明细证明：2018年1月至2019年12月期间，长春金豆不锈钢制品有限公司账户明细。 14.金越明细证明：2018年4月至2019年4月期间，吉林省金越交通装备股份有限公司账户明细。 15.刘英明浦发银行6005明细证明：2018年2月至2020年2月期间，刘英明6005账户明细。 16.银行回单、业务回证、收据证明：2020年5月8日，刘英明通过工商银行返还吉林省金越交通装备股份有限公司165573元，通过建设银行返还吉林省金越交通装备股份有限公司114200元，通过浦发银行返还吉林省金越交通装备股份有限公司30000元。2020年5月9日，吉林省金越交通装备股份有限公司出具收据，载明收到刘英明返还的309773元。 17.支付宝转账截图证明：吉林省金越交通装备股份有限公司出具，2020年5月8日14时34分，收到刘英明支付宝转账30000元。 18.收条、收据证明：2020年4月27日，宽城分局经侦大队收到王显松退还刘英明10000元，2020年5月13日，刘英明通过微信转账返还吉林省金越交通装备股份有限公司10000元。 19.常住人口数据查询详细信息、电话查询记录证明：犯罪嫌疑人刘英明的个人信息，无前科劣迹。 20.关于金越公司与不锈钢公司关系说明、有限责任公司变更登记申请书、审核表、营业执照证明：长客金豆不锈钢制品有限公司是吉林省金越交通装备股份有限公司的子公司。 21.关于刘英明是否担任不锈钢公司出纳职位说明证明：自2012年5月24日起，刘英明同时担任长春长客金豆不锈钢制品有限公司与吉林省长客金豆客车座椅股份有限公司的出纳。 22.关于核实刘英明账户转出钱款及公司账目的说明证明：刘英明在金越公司、不锈钢公司转出钱款、虚列支出的情况。 23.供应商三栏明细账、个人三栏明细账、客户明细账证明：不锈钢公司、刘英明、金越公司的明细情况。 24.关于公司委派刘英明个人账户转款说明、关于刘英明是否从公司辞职说明证明：吉林省金越交通装备股份有限公司出具，证实公司从未委派过刘英明通过个人账户对母子公司进行转款业务，以及在2020年4月21日之前，刘英明从未向公司提出过辞职。 25.个人住房信息查询结果证明、业务查询证明：对刘英明车辆、房产的查询结果。 26.刘英明中国银行流水证明：刘英明中国银行9871、3253账户的交易明细、信用卡出账单情况。 27.刘英明光大银行流水证明：刘英明光大银行9886账户的流水情况。 28.刘英明建设银行流水证明：刘英明建设银行9882账户的流水情况。 29.刘英明浦发银行流水证明：刘英明浦发银行6005账户的流水情况。 30.刘英明工商银行流水证明：刘英明工商银行6215、7516账户的流水情况。 31.司法会计鉴定报告证明：经鉴定，刘英明侵占吉林省金越交通装备股份有限公司金额为1460016.74元，侵占长春长客金豆不锈钢制品有限公司金额为1065972.18元，侵占金额共计2525988.92元。刘英明案发后返款共计319773元。 32.长春市公安局宽城区分局经济犯罪侦查大队出具的到案经过、辩护人提交刘英明的弟弟刘某出具的一份情况说明证明：刘某系刘英明的弟弟，2020年4月22日下午二点左右，宽城区公安分局民警让其配合找刘英明，刘某带领警察去绿园区蓉桥壹号小区刘英明干妈家中找到了刘英明。民警宋海涛、孟昭东在××栋刘英明干妈家中将刘英明抓获。 33.鉴定意见通知书、移送起诉告知书、授权委托书及笔录证明：吉林省金越交通装备股份有限公司及长春长客金豆不锈钢制品有限公司授权委托金越公司财务部会计马波到公安局处理刘英明职务侵占案件相关事宜。马波对审计报告中确定的刘英明职务侵占数额无异议。 （二）证人证言 1.证人曲某证言证实：我和刘英明是从小一起长大的，我昨天才知道她职务侵占。他给我打电话了，刘英明没给过我钱，我俩平时一起吃饭她买单，我也买过单。前三四年，我养大车的时候，我向她借过钱每次3000元至5000元左右，过后都及时还了。昨天她打电话说单位有点事，让我和她弟弟刘某到她干妈家一起商量，说让大家帮着筹钱，筹不够找金越交通有限公司的老总金总谈谈看可不可以分批还，现在一次还不上。我不知道筹了多少钱，当时我也没有筹到。 2.证人刘某证言证实：刘英明是我姐姐，在金豆集团工作，是单位会计。昨天她说侵占单位公款的事单位可能知道了，想让我帮着凑钱。她说自己侵占100多万。商量的时候我说帮助借款60多万，但是还没凑上。我问她钱干嘛用了她没有告诉我。昨天上午刘英明给我转11.4万元，我的卡当时在刘英明手里，刘英明给我打电话说要把钱转给别人，用我卡转一下，后来没给我卡号。我知道她有事之后就把11.4万元转回到她的卡里了。 还陈述证实：上次说我的银行卡在我姐姐手里我没有讲实话。实际上，我的卡就是我自己用的，在我的手中。4月21日，我姐给我的建行卡转账24.4万元，我问我姐是什么钱，她没说。第二天我将这钱又转给我姐姐卡上了。其中11.4万元转回到我姐姐的建行卡，10万元转的是我姐的工行卡。还有3万元我转到我姐的支付宝中了。因为我姐让我将钱转给别人，但是没有给我卡号，第二天我知道我姐因为职务侵占被抓了，我不想被她牵连。 3.证人高某证言证实：我是金豆集团长春梦幻乐园游艺部的部长。2018年我任金豆集团梦幻乐园出纳。2018年4月10日我向刘英明借款27万元，2018年4月11日我将钱款返还。用我的长春农商银行卡3222给刘英明工商银行卡6215。当时刘英明借款给我是25万元银行转账，2万元微信转账。我当时是替一个银行朋友完成存款任务。我不知道刘英明用的公款。 （四）被害人陈述 被害单位代表人王强的陈述证实：我是吉林省金越交通装备股份有限公司财务部部长，公司是股份有限公司，经营地址在××区。我公司的出纳员叫刘英明，女，1981年出生。2011年，刘英明先任长春长客金豆不锈钢制品有限公司的出纳员，后来我公司的出纳员辞职了，她又任我公司的出纳员。2012年金豆不锈钢公司和我公司合并了，成为了我公司的子公司，刘英明就兼任这两个公司的出纳了，但是不锈钢公司基本没有什么业务，只是有时候，用于走一走账。目前我公司查账查出来刘英明侵占106万元，她采取虚构业务的形式，将公司的钱款转到起个人账户。2020年3月份上班后，我公司就开始对账，但是始终对不上。4月21日，我公司派人到浦发银行打印了银行回单，这才发现刘英明将公司的钱转到他的个人账户中了。公司不欠刘英明的工资，公司与刘英明没有经济纠纷。 （五）被告人的供述与辩解 被告人刘英明的供述与辩解证实：2011年我到金豆集团工作，任长春长客金豆不锈钢制品有限公司的出纳，2012年金豆集团旗下的吉林省金越交通装备股份有限公司的出纳辞职了，我接任至今。长春长客金豆不锈钢制品有限公司与吉林省金越交通装备股份有限公司都属于金豆集团。我的工作职责是负责公司的现金业务，现在现金业务少了，多数情况是跑银行，办承兑汇票。我的工资是3000多元，公司欠我二个月工资。我与公司之间没有经济纠纷，我拿了公司多少钱我不知道，因为我买彩票赔了很多钱，我想赌一下，想翻本，所以才拿了公司的钱。因为我是公司的出纳，我掌握了公司的优盾，于是我通过银行将公司账上的钱直接转到我自己的账户了。2019年2月25日，我转了46万元。之后我有转了几次，5月份，我转了45万元，7、8月份，我转了15万元，总共转了有106万元。我将钱转到我的浦发银行账户，账号为×××。我将公司的钱主要用于买彩票了，还有一部分被我吃喝穿玩挥霍了。我弟弟的卡是我用的，我将公司的钱转到我卡上后，又转到我弟弟刘某的卡上，都是被我使用了，我弟弟名下的这张卡实际上是我用的。我没有给我弟弟钱。 还陈述证实：我除了从不锈钢公司转出106万元，还从金越公司的账户给我的个人卡上转过钱。具体多少钱记不住了，我将钱转到我个人的账户中，有时我也转回去了，我并没有都占有。我是从2018年开始，主要是2019年至今年2、3月份。大概有100多万元，具体多少以公司对账为准。这些钱被我花掉了，用于买彩票，还剩30万元左右，昨天我通过银行转账归还给公司了。我对审计报告确定的数额无异议。 （六）鉴定意见 司法会计鉴定报告证明：经鉴定，刘英明侵占吉林省金越交通装备股份有限公司金额为1460016.74元，侵占长春长客金豆不锈钢制品有限公司金额为1065972.18元，侵占金额共计2525988.92元。刘英明案发后返款共计319773元。 （七）视听资料 光盘证明：被告人刘英明接受讯问的情况。 上述证据，经过庭审举证、质证，被告人刘英明及其辩护人无异议。以上证据能够相互印证，并形成证据链条，可作为本案的定案依据，足以认定。 本院认为，被告人刘英明利用职务之便，将本公司财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。被告人刘英明系被其弟弟带领公安人员抓获归案，案发后，被告人及其家属积极配合退赃退赔事宜，有一定悔罪表现，其到案后如实供述自己罪行，系坦白，可以从轻处罚，已退赔部分赃款，亦可以酌情从轻处罚。且本案适用认罪认罚的审判程序，对被告人可以从宽处理，与坦白情节不重复评价量刑。对辩护人对被告人相关从轻处罚的辩护意见予以采纳。根据被告人刘英明犯罪的事实、犯罪的性质、犯罪的情节及对于社会的危害程度，根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条【职务侵占罪】、第六十七条三款【坦白】、第四十五条【有期徒刑的刑期】、第四十七条【有期徒刑的计算与折抵】、第五十二条【罚金数额的裁量】、第五十三条【罚金的缴纳】、第六十四条【犯罪物品的处理】、第六十一条【量刑原则】之规定，判决如下： 一、被告人刘英明犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先期羁押的，羁押一日折抵刑期一日，扣除先前监视居住14日折抵刑期7日，即自2020年5月8日起至2025年4月30日止。） 二、责令被告人刘英明向被害单位吉林省金越交通装备股份有限公司退赔人民币一百四十六万零十六元七角四分（已返还人民币319773元，尚未退赔人民币1140243.74元继续退赔）；退赔长春长客金豆不锈钢制品有限公司人民币一百零六万五千九百七十二元一角八分。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向吉林省长春市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  魏庆辉 人民陪审员  金 华 人民陪审员  李国圣 二〇二〇年十月二十二日 书 记 员  刘 爽