河南省长葛市人民法院刑 事 判 决 书（2020）豫1082刑初82号公诉机关长葛市人民检察院。被告人张亚奇，男，1982年9月14日出生，汉族，大学本科，群众，住河南省长葛市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年6月27日被长葛市公安局刑事拘留;因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年8月3日被长葛市公安局执行逮捕。指定辩护人郭素珍，河南元业律师事务所律师。长葛市人民检察院以长检二部刑诉（2020）2号起诉书指控被告人张亚奇犯非法吸收公众存款、集资诈骗罪，于2020年3月26日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，于2020年9月22日公开开庭审理了本案。长葛市人民检察院指派检察员刘崇英出庭支持公诉，被告人张亚奇及其指定辩护人郭素珍到庭参加诉讼。现已审理终结。长葛市人民检察院指控：2015年4月份至2017年2月份,被告人张亚奇在没有取得中国人民银行和相关金融监管部门批准的情况下，以投资干果生意承诺给分红为诱饵,采取口口相传的方式，向王某1、张某2、高某1等17人非法吸收公众存款金额共计8169897元,至案发尚有1504145.24元未偿还。2017年2月1日至案发,被告人张亚奇在负债累累情况下,仍虚构做干果生意需要资金的事由，以短期借款购进干果或礼盒转手倒卖获利后分红为诱饵,骗取张某3、桑某、王某5等27人的“借款”，用于归还前期债务，至案发尚有2349193.66元未偿还。针对上述指控事实，公诉机关提供的证据有书证、证人证言、被害人陈述、鉴定意见、被告人的供述和辩解等。并认为被告人张亚奇非法吸收公众存款，扰乱金融秩序,数额巨大;以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资,数额特别巨大,应当以非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪追究其刑事责任，建议判处被告人有期徒刑十二年至十四年，并处罚金16万元至18万元。被告人张亚奇对长葛市人民检察院的指控无异议，自愿认罪认罚，辩称在刑事立案前已尽最大努力支付了部分集资款项，请求对其从轻处罚。被告人张亚奇的指定辩护人郭素珍的辩护意见是，对指控罪名和事实均无异议，张亚奇具有以下从轻情节：张亚奇系坦白；犯罪情节较轻；认罪态度好，自愿认罪认罚；系初犯、偶犯；被害人防范意识差，具有一定过错。经审理查明：一、非法吸收公众存款罪2015年4月份至2017年1月底,被告人张亚奇在没有取得中国人民银行和相关金融监管部门批准的情况下，以投资干果生意承诺给付分红为诱饵,采取口口相传的方式，向王某1、张某2、高某1等17名社会不特定对象变相吸收资金共计8169897元,至案发仍下欠集资参与人本金1504145.24元未偿还，严重扰乱国家金融经济秩序。二、集资诈骗罪2017年2月1日至案发,被告人张亚奇在负债累累情况下,仍虚构做干果生意需要资金的事由，以短期借款购进干果或礼盒转手倒卖获利后分红为诱饵,骗取张某3、桑某、王某5等27人资金用于归还前期债务，至案发尚有2349193.66元未偿还。上述事实，有公诉机关举证、并经庭审质证的下列证据证实：1、受案登记表显示：2019年3月4日，李某3、师洋等人报案称张亚奇以做干果、农产品生意获得丰厚分红为诱饵，骗取李某3等人钱财901.12万元。2、集资参与人师洋证言证实：其系张亚奇居住小区的物业工作人员，2015年9月至2016年6月，张亚奇以合作投资干果和农产品生意为借口，许诺高额利润为诱饵，通过借了还还了再借的形式，分多次多笔向其借款6.8万，其获利0.28万元，实际损失2.22万元的事实。借条复印件显示：2018年1月9日张亚奇向师洋出具借款2万元的借条。3、集资参与人段丽娜证言证实：2015年夏，其同学张亚奇以自己的农产品生意做的大、许诺高额利润为诱饵，分多次多笔向其借款11万元。期间支付其2万元的利润，实际损失9万元。并证明张亚奇经常给其说大学很多同学跟着他投资做农产品生意。接受证据材料清单、借条复印件、银行交易明细显示：段丽娜于2015年7月至2016年1月期间分多笔向张亚奇指定账户转款，张亚奇向段丽娜出具借款11万元的借条。4、集资参与人裴小帅证言证实：张亚奇到其工作地消费时与其认识。2017年5月份，张亚奇以投资干果生意、给其分红为由向其借款6万元，其实际损失3万元。并证实张亚奇让其介绍朋友跟他投资做干果生意，张亚奇经常到其工作的地方宣传让其他人投资他的干果生意。5、集资参与人杨富强证言证实：其通过张亚奇的同学闫某认识了张亚奇。张亚奇以让其投资瓜子生意为由分多次多笔让其转款17.11万元，尚欠其1.538万元的事实。6、集资参与人侯欢证言证实：其和张亚奇之妻李敏是发小，张亚奇以合伙做干果生意分账为由，让其投资16.6万元，其实际损失16.6万元的事实。并证明2017年张亚奇在朋友圈说要去许昌做宣传。借据复印件、本院民事调解书显示：张亚奇向侯欢出具借款16.6万元的借条，双方于2018年5月11日经本院主持达成调解协议。7、集资参与人暨被害人王某1陈述证实：其通过同学陈某1认识了张亚奇。2016年下半年至2017年底，张亚奇以一起投资做蜂产品、大蒜和过年用的礼盒名义，许诺高额利润为诱饵，通过借了还还了借的形式，分多次多笔向其借款50多万元，其获利7万元，实际本金损失20多万元的事实。银行存款回单复印件、微信聊天及转账记录截图、银行账户个人交易明细显示：王某1与张亚奇于2017年3月至2017年底期间存在多笔转账交易。8、集资参与人暨被害人张某2陈述证实：其经罗强介绍认识张亚奇后，张亚奇在2016年8月至2017年2月期间，以投资做干果生意为借口，支付其高额利润为诱饵，分多次多笔向其借款14.4万元，其获利0.18万元，实际损失3.7万元的事实。接受证据材料清单、借条复印件、中国建设银行卡复印件、微信转账截图显示：张某2与张亚奇于2016年10月至2017年7月期间存在多笔转账交易，2018年1月12日张亚奇出具借款3.7万元的借条。9、集资参与人暨被害人高某1陈述证实：其于2015年3月通过同学郑某认识张亚奇，之后张亚奇以做干果生意缺少资金为由向其借款并承诺给其分利润，至2017年4、5月份通过借了还还了再借的形式，分多次多笔向其借款21万元，获利12万元，造成实际损失9万元的事实。接受证据材料清单、借条复印件显示：张亚奇于2017年10月29日向高某1出具借款21万元的借条。10、集资参与人暨被害人张某3陈述证实：2017年2月其通过潘晓伟认识张亚奇，张亚奇宣称做干果生意利润丰厚，以让其投资干果生意为由、承诺给付高额利润，骗取其23.415万元，其实际损失19.315万元。张亚奇让其介绍他人也参与投资，张亚奇也宣传过让他人跟着他投资做干果生意，和其一起的被害人基本上都是通过潘晓伟介绍认识张亚奇并投资的。接受证据材料清单、中国农业银行转账业务客户回执、借条、本院（2019）豫1082民初53号民事判决书复印件、受骗经过及计帐记录复印件、微信转账截图显示：2017年2月15日，张某3通过其妻向张亚奇转款23.415万元，张亚奇归还其部分款项，仍欠其19.3万元并经本院民事判决书予以确认。11、集资参与人暨被害人辛某陈述证实：2015年6月至2018年，其大学同学张亚奇以投资农产品干果生意为由分多次多笔向其借款52.9306万元，其获利2万元，实际损失37万元的事实。接受证据材料清单、借条复印件、交易明细、手机转账截图显示：辛某与张亚奇于2015年11月至2017年6月期间存在多笔转账交易，张亚奇出具借款37万元的借条。12、集资参与人暨被害人闫某陈述证实：2015年5月至2018年，其大学同学张亚奇以合伙投资坚果、大米、期货生意，许诺高额利润为诱饵，通过借了还还了借的形式，分多次多笔向其借款29万元，其获利2万元，实际损失27万元的事实。另证明，张亚奇给其说过让其介绍人投资干果生意，其介绍了朋友张某4。张亚奇给别人说过让他人跟着投资干果生意，而且还做过广告。接受证据材料清单、借条复印件、银行账户交易明细、手机转账截图显示：闫某与张亚奇存在多笔转账交易，张亚奇出具借款29万元的借条。13、集资参与人暨被害人王某2陈述证实：2015年1月至2017年，其大学同学张亚奇以合伙投资坚果生意为由分多次多笔向其借款52万元，其获利10万元，实际损失42万元。另证明，张亚奇给其说过长葛有很多人跟着他投资干果生意。接受证据材料清单、借条复印件、中国邮政储蓄银行信用卡对账单、中国农业银行凭证显示：王某2与张亚奇存在多笔转账交易，张亚奇出具借款50万元的借条。14、集资参与人暨被害人张某4陈述证实：其通过闫某认识张亚奇后，张亚奇于2016年11月至2017年12月期间以做坚果、礼盒生意、许诺高额利润为诱饵，通过借了还还了再借的形式，分多次多笔向其借款，其并将办理的信用卡交张亚奇使用，其实际损失27.5万元的事实。接受证据材料清单、借条复印件、约定还款计划、微信转账记录截图、中国工商账户交易明细显示：张某4与张亚奇在2016年11月至2017年12月期间存在多笔转账交易，张亚奇于2018年1月16日出具借款27.5万元的借条并于同年3月8日出具还款计划。15、集资参与人暨被害人胡某2陈述证实：其同学张亚奇以投资干果生意获取高额回报为诱饵，于2016年5月28日至2016年12月29日通过借了还还了借的形式，分多次多笔让其投资93.98万元，实际损失6.6万元。张亚奇并对其称不用宣传要低调，但他自己却暗中拉人投资。接受证据材料清单、借条复印件、微信、支付宝转账记录截图、银行账户交易明细显示：胡某2与张亚奇在2016年5月至2017年12月期间存在多笔转账交易，张亚奇于2018年2月1日出具借款6.6万元的借条。16、集资参与人暨被害人刘某3陈述证实：其通过朋友潘晓伟认识张亚奇。2016年7月份起，张亚奇以入股分红和许昌代理销售干果为由让其投资。并证明张亚奇经常提议让其给他介绍朋友参与投资干果生意。借条复印件、银行账户交易明细显示：刘某3与张亚奇在2016年8月至2017年7月期间存在多笔转账交易，张亚奇于2019年3月19日出具借款26.4万元的借条。17、集资参与人暨被害人王某3陈述证实：2016年5月至2017年4月，其发小张亚奇以合伙做坚果生意、给其分红为由，通过借了还还了借的形式，分多次多笔让其投资40多万元，实际损失7.4万元的事实。另证明张亚奇多次让其介绍他人投资。18、集资参与人暨被害人郑某陈述证实：其通过李永杰认识了张亚奇，2015年5月至2017年8月，张亚奇以做蜂蜜、坚果等生意为由，许诺高额回报为诱饵，分多次多笔多种形式向其借款，实际损失16万元。另证明张亚奇多次让其找亲戚朋友借款，并承诺2分利息。接受证据材料清单、借条复印件、银行账户个人交易明细显示：郑某与张亚奇在2017年4月至2017年8月期间存在多笔转账交易，张亚奇于2018年3月21日出具借款30万元的借条。19、被害人李某3陈述证明：2017年6月至10月，张亚奇以做坚果、大蒜等生意为借口，许诺高额利润为诱饵，通过借了还还了再借的形式，分多次多笔向其借款50.69万元，其共获利4.76万元，造成其实际损失7.02323万元的事实。接受证据材料清单、农行转账记录及银行交易明细、借款收据显示：李某3与张亚奇之间的资金往来以及张亚奇于2018年1月30日向李某3出具借款13万元的借条一份。20、被害人梁某陈述证实：其在网吧认识了张亚奇。2018年3月份，张亚奇以高额利润为诱饵，让其帮他支付2.3141万元的干果货款，期间其看到干果超期发霉，张亚奇又将货拉走。之后张亚奇分两次还给其0.75万元，实际损失1.5641万元的事实。21、被害人师某陈述证实：2017年9月，王某5介绍其投资张亚奇的坚果生意。张亚奇称自己的干果生意利润很大，别人跟他投资做干果生意挣了很多钱，让其投资。其一共投资40万元，后张亚奇无力偿还，其和张亚奇协商之后开始经营张亚奇的农品良源干果店，期间其获益20万元，实际损失4万元。接受证据材料清单、银行账户交易明细显示：张小庆的银行账户于2017年9月18日转款给张亚奇9.7万元。22、被害人王某4陈述证实：其通过王向龙认识了张亚奇。2017年9、10月份，张亚奇以生意需要周转为由让其多次投资共计18万元。2018年1月份其扣张亚奇的干果抵了6.3万元，2018年3月份让张亚奇打了7.7万元的欠条，除掉给的利息外，实际损失4.5万元。并证明张亚奇让其介绍他人投资他的干果生意。接受证据材料清单、借条复印件显示：张亚奇于2018年3月16日向王某4出具借款7.7万元的借条一份。23、被害人桑某陈述证实：胡某2介绍跟着张亚奇投资能挣钱。2017年6月至2018年1月，张亚奇以做坚果生意有高额利润为诱饵，分多次多笔让其投资25万元，实际损失12.9621万元。并证明张亚奇让其介绍朋友投资他的干果生意，其介绍了韩春霞。接受证据材料清单、借条复印件、微信、支付宝转账记录截图、记账记录复印件显示：桑某与张亚奇之间的资金往来以及张亚奇于2018年1月8日向桑某出具借款15万元的借条一份。24、被害人王某5陈述证实：2017年7月至2017年底，其初中同学张亚奇以做坚果生意获取高额回报为诱饵，分多次多笔多种形式让其投资，期间张亚奇承诺高分红让王某5拉人投资，王某5拉了崔某、吕富强、师某与王某4四人也向张亚奇投资，最终张亚奇欠其与崔某、吕富强三人37万元的事实。接受证据材料清单、借条复印件、银行账户交易明细显示：王某5与张亚奇之间有多笔资金往来以及张亚奇于2018年1月25日向王某5出具借款53万元的借条一份。25、被害人崔某陈述证实：2017年10月，张亚奇、王某5以投资枸杞生意给其分红为由，让其给张亚奇投资5万元，其实际损失4.3万元。26、被害人时某陈述证实：2017年7月份，其因业务关系认识了张亚奇。2017年7月至2017年9月，张亚奇以投资干果、大蒜等生意获取高额回报为诱饵，分多次多笔多种形式让其投资，其实际损失21万元，张亚奇于2017年9月26日至2019年4月期间还以资金周转为由向其借款不到10万元左右。另证明，应张亚奇要求，其以投资干果有稳定分红为由，先后介绍了常海洋、刘某1、王小玉、武永涛、赵艳培、张某1、王某6、华大鹏、张某5、吴俊峰、赵赢帅、孙利杰、王东旭等人投资张亚奇的生意。接受证据材料清单、手写记账册复印件、还款计划复印件、借条复印件显示：时某记录经其介绍给张亚奇投资人员的投资、获利情况，张亚奇于2017年9月26日向时某出具借款21万元的借条一份，并于2018年1月2日出具还款计划。证人张某1证言证实：2017年7月，时某以投资张亚奇的黑枸杞、干果礼盒生意获取高额回报为由让其投资5.1万，其实际损失4万元。时某给其说过可以介绍亲戚朋友投资张亚奇的生意。接受证据材料清单、借条复印件显示：张亚奇于2017年9月28日向张某1出具借款5万元的借条一份。证人刘某1证言证实：2017年8月，时某以投资张亚奇的大蒜、干果生意获取高额回报为由让其多次投资，其获利5.1万元，实际损失19.1万元。接受证据材料清单、银行账户交易明细显示：刘某1与时某在2017年8月份有多笔银行资金往来。27、被害人张某5陈述证实：2017年7月至10月，时某以投资张亚奇的大蒜、枸杞、大枣生意获取高分红回报为由让其投资，其分多次多笔以银行转账形式通过时某投资，获利2万元，实际损失14.5万元。张亚奇曾让其找亲戚朋友借钱给他。接受证据材料清单、借条复印件、还款记录复印件、银行账户交易明细显示：2017年8月至10月期间张某5与张亚奇、时某之间有多笔资金往来以及张亚奇于2017年9月27日出具借李广浩25.5万元的借条一份。28、被害人王某6陈述证实：2017年7月至10月，张亚奇以投资大蒜、干果生意获取高额利润为诱饵，分多次多笔多种形式向其借款19万，其获利3万元，实际损失9万元。期间其应张亚奇要求介绍了李红超、于龙飞、化大鹏、化慧敏投资过张亚奇做干果生意赚钱。接受证据材料清单、借条复印件、银行账户交易明细显示：2017年8月至10月期间张某5与张亚奇、时某、于龙飞、化大鹏、化慧敏之间有多笔资金往来以及张亚奇于2017年7月28日向王某6出具12万元的借条一份。29、被害人吴某2陈述证实：2017年8月，赵燕培向其和赵英帅宣传跟着张亚奇投资做干果生意每周都有分红，后经赵燕培介绍认识张亚奇，张亚奇以投资干果生意许诺高额回报为诱饵，分多次多笔多种形式从其和赵燕培、赵英帅那里借款30万，其个人实际损失4.425万元。接受证据材料清单、借条复印件显示：张亚奇于2017年12月28日出具向赵燕培借款30万元的借条一份。30、被害人王某7陈述证实：2017年8月份，时某称跟着张亚奇做坚果生意能挣钱，让其也投资。其共投资7.35万元，实际损失3.9万元。接受证据材料清单、借条复印件显示：张亚奇于2017年9月26日出具向王某7借款5.3万元的借条一份。31、被害人化大鹏陈述证实：2017年7月，王某6称跟着张亚奇做坚果生意能挣钱，让其也投资，其陆续转账给王某6。2017年10月张亚奇让其继续投资。其获利2.8万元，实际损失14.2万元。接受证据材料清单、借条复印件、银行账户交易明细显示：2017年8月至12月期间化大鹏与时某、王某6之间有多笔资金往来以及张亚奇于2017年11月29日向化大鹏出具26.885万元的借条一份。32、被害人容某陈述证实：2018年4月，周树宝、张亚奇以跟着张亚奇投资坚果生意有高额利润为由，分多次让其投资31万元，其实际损失17万元。33、被害人高某2陈述证实：2017年12月，张亚奇以投资干果生意需要资金并许诺高额分红为诱饵，多次向其借款27.8万元。银行账户交易明细、借条复印件显示：2017年12月高某2与张亚奇之间有多笔资金往来以及张亚奇于2018年1月12日向高某2出具27.8万元的借条一份。34、证人尚某证言证实：2017年4月其与张亚奇发展成男女朋友关系。后张亚奇以生意需要资金为由用其信用卡中透支、网贷和信用卡贷款共计43万元，至今未还；还以投资米面油生意为由，让其姐投资7万元，造成其姐姐实际损失1.3万元；帮其舅销酒欠其3.5万元。35、证人李某1证言证实：2018年10月至2019年1月，张亚奇以需要用其银行卡转移资产为由，分多次多笔利用其个人信息从微信、支付宝、网上贷款约10万元，又以刷流水的名义让其借款7.42万元，该钱被张亚奇私下转走，造成其实际损失17万余元。36、证人胡某1证言证实：2016年3月至7月，张亚奇以投资干果生意为由让其投资，后来扣除还款及张亚奇代还车贷的钱外，其无损失。37、证人仝玉磊证言证实：其通过张永奇认识了张亚奇，张亚奇跟其和张永奇提过让二人跟着他做干果生意。2017年张亚奇因为购买其土豆粉尚欠其货款2万元。欠条一份显示：张亚奇于2017年12月10日尚欠仝玉磊货款2万元。38、证人刘某2证言证实：其通过朋友潘小伟介绍认识了张亚奇，从2016年开始，张亚奇以投资坚果生意给其分红为由，陆续让其投资七八十万元，其实际损失70万元。其知道张亚奇欠浙江那边好多货款，还骗的有浙江的陈某1、任小华。张亚奇还拿过其多张银行卡，曾经有很长一段时间以用其账户转账为由拿走其手机，其不知道张亚奇用其账户买车。39、证人陈某1证言证实：2016年下半年至2017年6月，张亚奇以做蜂产品、大蒜和过年用的礼盒等生意给其分红为由，分多次多笔让其投资358万元，获利20万元，实际损失118万元。期间其卖过干果给张亚奇，也帮助张亚奇加工过干果，最后一次帮张亚奇买货时间是2016年9月16日。张亚奇让其介绍些朋友投资他的生意，其介绍同学王某1给他。张亚奇经常在外介绍他的干果生意，让其他人投资。银行账户个人交易明细、银行存款回单复印件显示：陈某1与张亚奇之间有多笔资金往来。40、证人葛某证言证实：2017年1月，张亚奇从其临安市天赐食品厂进了两次碧根果，货款共计5.9万元，张亚奇是先付钱其才发货。银行转账凭证二份显示：2017年1月，张亚奇转账至葛某银行账户两笔资金共计5.9万元。41、证人陈某2证言证实：2016年8月，张亚奇从其厂里进了一批坚果包装盒，价值5.647万元，2016年11月才付清货款。现金账页复印件显示：2016年11月14日陈某2收到张亚奇礼盒款5.647万元。42、证人童某证言证实：2016年12月24日至2017年1月17日，张亚奇先后三次从其负责的杭州临安恒兴天然食品厂购进了价值61.9万元的坚果，至今仍欠19.6万元货款没有结清。送货单、应收款明细，印证了童某证明的与张亚奇之间的业务往来情况。43、证人尹某证言证实：2016年张亚奇让其跟着他做干果生意，后来张亚奇一直把干果放在其家的仓库。2017年1月份张亚奇最后一次从浙江进了一批干果。到2017年5月，张亚奇把存放其家中的货都拉到冷库里。44、证人任某证言证实：2016年6月，张亚奇租用其一间门面房开了一家经营干果、小吃、水果、礼盒的店，名字叫“农品粮源”，因为生意不好，2017年4月张亚奇把货都拉走了，平时是其妻在店里照看，张亚奇平时去收钱，之后张亚奇又找了一个女子看店。长葛市公安局调取证据通知书、冷链仓储服务合同显示：2017年5月23日，任某和许昌鲜易供应链有限公司签订了为期一年的冷库租赁协议，自2017年5月25日把一批干果放在冷库储存。45、证人李某2证言证实：2015年7、8月份张亚奇开始在其厂里购买红枣和包装干果等业务，期间业务金额大约20万元。2017年7月25日张亚奇将存放在众品冷库的两万斤干果拉到其仓库存放，坚果包装日期大部分是2017年1月份和1月之前的，已经快过期了，显示生产厂家是浙江临安的。后张亚奇经常领一些人去其仓库看干果，以显示自己的实力，后来张亚奇把干果拉到老城榆园了。2017年11月份，张亚奇最后一次在其厂里加工干果，是把原来临安产的货包装撕掉重新包装，直到2018年1月张亚奇才把包装好的礼盒拉走，至今仍欠其1万元加工费。46、证人连某证言证实：2017年9月份，张亚奇让其帮忙找了一个仓库放干果，期间张亚奇来拉走过1万多斤的货，到2019年4月份，因为房租到期，联系不上张亚奇，房东把仓库收回，里面剩下的一万多斤的干果房东自行处理。干果入库统计表显示，张亚奇于2017年9月18日将其干果27223斤交连某存放在仓库。47、证人吴某1证言证实：2013年8月份，其与张亚奇、郑某三人合伙做蜂蜜生意，其投资10万元，获利3万元。后张亚奇以投资干果生意为由，以其名字注册了河南农品粮源食品有限公司，并许诺高额利润为诱饵，向其借款50多万元，2018年张亚奇给其出具57万元的欠条。48、被告人张亚奇供述：2014年10月至2017年12月期间，其以坚果生意利润很大、稳赚不赔为由，并承诺投资分红为诱饵，向四十多名不特定社会人员不间断的筹集资金，其中十几人是其同学，二十多人是他们又介绍的。2017年2月之后其再也没有进过货，其隐瞒赔钱和空转、借新还旧的情况，随后的借钱就是为了偿还之前的借款和分红。其对最终的审计鉴定结果认可。49、长葛市公安局协助查询财产通知书、银行账户交易明细显示：张亚奇、李敏、张结实、尚某的银行账户交易情况。50、许昌博远会计师事务所有限公司许博【2019】司鉴字第19号关于张亚奇非法吸收公众存款案的司法鉴定意见书显示：根据张亚奇的供述和已调取的张亚奇的购货记录，审计过程中以2017年1月31日为界，在此时间节点之前，有实际购货行为阶段，在此时间节点之后为张亚奇无购货行为阶段。经鉴定：张亚奇截止2019年3月28日向辛某、闫某等34人非法吸收存款22803294.46元，已还款总额为20712388.26元，下欠20名未还清人员资金总额为3317952.90元。其中2017年1月31日（含本日）前累计吸收存款8169897.00元，2017年2月1日后累计吸收存款14633397.46元；2017年1月31日前累计还款6299239.50元，2017年1月31日后累计还款14413148.76元。鉴定意见通知书、长葛市公安局出具的情况说明证实：许博【2019】司鉴字第19号司法鉴定意见书已告知被告人张亚奇及各集资参与人、被害人。由于审计过程中利用的汇总计算方式，导致本案中的非法吸收公众存款与集资诈骗造成的损失没有区分，结合该司法鉴定意见书，认定非法吸收公众存款与集资诈骗过程中各自造成具体损失的方式如下：非法吸收公众存款总额按司法鉴定意见书中2017年2月1日之前累计计算总额认定。集资诈骗数额按司法鉴定意见书中2017年2月1日之后累计计算的亏损总额认定。2017年2月1日之后投资未受亏损的集资参与人不应作为集资诈骗罪的被害人。2017年2月1日前后均有投资的集资参与人，2017年2月1日之前的投资累计数额列为非法吸收公众存款的数额。以2017年2月1日为介点，前后亏盈不一的，区别计算：前后均盈与前亏后盈，总体盈利，无损失额，只计算非法吸收公众存款的累计数额，不计算集资诈骗数额；前盈后亏，无论总体盈利或亏损，计算非法吸收公众存款的累计数额，同时计算集资诈骗的数额；前后均亏，计算非法吸收公众存款的累计数额及损失，同时计算集资诈骗的数额；前亏后盈，总体亏损，仅计算非法吸收公众存款的累计数额及损失。另查明，长葛市公安局于2019年6月27日依法对被告人张亚奇及尚某的住处和张亚奇购买的豫Ｋ×××**现代轿车进行了搜查，扣押银行卡五十八张、身份证二张、工作手册一本、记录本一本、U盘一个、银行回执单七张、手机一部、豫Ｋ×××**现代轿车一辆，并于2019年7月1日发还给尚某银行卡十张。认定上述事实的证据有：1、搜查笔录、扣押清单、扣押物品照片、长葛市公安局出具的情况说明显示：长葛市公安局于2019年6月27日依法对被告人张亚奇及尚某的住处和张亚奇购买的豫Ｋ×××**现代轿车进行了搜查，依法扣押了银行卡五十八张、身份证二张、工作手册一本、记录本一本、U盘一个、银行回执单七张、黑色小米手机一部、豫Ｋ×××**现代轿车一辆，扣押车辆现存放于该局犯罪侦查大队经侦中队院内。2、领条显示：尚某于2019年7月1日领取银行卡十张。3、随案移送清单显示：长葛市公安局对扣押车主尚某的豫Ｋ×××**白色现代轿车一辆的处理建议是依法没收。4、长葛市公安局调取证据通知书、车辆销售日报显示：尚某名下的豫Ｋ×××**白色现代轿车系于2018年8月14日分期付款购买。5、证人尚某证言证实：张亚奇采用分期付款的方式以其名义购买一辆价值10万元的现代轿车供两人共同使用。6、被告人张亚奇供述证实：豫Ｋ×××**现代轿车是其支付的4万元左右首付款，后用刘某2的民生银行账户支付了3万多元。经庭审举证、质证的本案综合证据：1、被告人免冠照片及户籍证明显示：被告人张亚奇已达到刑事责任年龄。2、前科情况查询证明显示：被告人张亚奇无违法犯罪记录。3、党员信息查询情况显示：被告人张亚奇非党员。4、到案经过，证明被告人张亚奇系被抓捕归案。5、认罪认罚具结书（另页材料）显示：被告人张亚奇自愿签署具结书，认可公诉机关指控其本人的犯罪事实及有期徒刑十二年至十四年、并处罚金人民币十六万元至十八万元的量刑建议。上述证据来源合法，内容客观真实，与本案有关联，本院予以确认。本院认为，被告人张亚奇在未经国家金融主管部门批准的情况下,以投资其干果生意给付高额分红为诱饵，采取口口相传等方式面向社会不特定对象吸收资金,扰乱金融秩序，数额巨大；以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪。张亚奇在判决宣告以前一人犯数罪，依法应当数罪并罚。张亚奇到案后如实供述自己的罪行，系坦白，且自愿认罚，依法可以从轻处罚。扣押车辆变价后按比例退还集资参与人及被害人；违法所得继续追缴，按比例退还集资参与人和被害人。扣押的其他物品由扣押机关依法处理。公诉机关指控罪名成立，量刑建议适当，本院予以支持。辩护人相关辩护意见与本院查明一致，本院予以采纳。根据张亚奇犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第六十七条第三款、第六十九条、第五十二条、第五十三条第一款、第六十四条、第六十一条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第（一）项、第三款、第四条第一款、第二款第（一）项、第五条第一、三款之规定,判决如下：一、被告人张亚奇犯犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年零八个月，并处罚金人民币七万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十二年，并处罚金人民币十七万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年6月27日起，至2031年6月26日止。所处罚金于判决生效之日起十日内缴纳。）二、扣押在案的豫Ｋ×××**白色现代轿车一辆变价后按比例退还集资参与人及被害人；继续追缴违法所得，按比例退还集资参与人和被害人。三、长葛市公安局扣押的银行卡四十八张、身份证二张、工作手册一本、记录本一本、U盘一个、银行回执单七张、黑色小米手机一部，由扣押机关长葛市公安局依法处理。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省许昌市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份。审判长  曹东山审判员  李春红审判员  尚华雷二〇二〇年十月二十日书记员  刘 柳