文书内容广东省广州市花都区人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤0114刑初1157号公诉机关广东省广州市花都区人民检察院。被告人林坤贤，男，1973年2月28日出生，汉族，文化程度大学本科，户籍所在地中华人民共和国台湾省，现住广东省中山市。因涉嫌犯职务侵占罪于2019年10月18日被羁押，同日被刑事拘留，同年11月21日被逮捕。现羁押于广州市花都区看守所。辩护人唐杜松，广东纬国律师事务所律师。广东省广州市花都区人民检察院以穗花检二部刑诉[2020]Z1065号起诉书指控被告人林坤贤犯职务侵占罪，于2020年6月19日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，适用简易程序进行审理，在审理过程中，因出现不适宜适用简易程序审理事项，遂转为适用普通程序，公开开庭审理了本案。广东省广州市花都区人民检察院指派检察员张永昌出庭支持公诉。被告人林坤贤及辩护人唐杜松、被害单位志圣科技（广州）有限公司（以下简称志圣公司）的委托代理人刘志镰到庭参加诉讼。本案现已审理终结。广东省广州市花都区人民检察院指控：2015年6月至2019年7月，被告人林坤贤在担任外国法人独资企业志圣公司人力资源部副经理、代理经理期间，在办理职工主动申请离职、志圣公司解除职工劳动合同、职工死亡补助和救济、工伤保险补助等事务时，利用其负责管理人事关系和薪酬福利、处理劳资关系和人员辞退以及申请、审批、发放奖金和补偿金等职务之便，并利用志圣公司相关台湾籍负责人不熟悉大陆相关法律规定的机会，虚构事实、隐瞒真相、编造借口、错误引征法律法规规定，以多种名义向某公司申请拨付各种补偿金、补助金等款项，并在收取上述款项现金后，除小部分给付给相关职工外，将大部分款项据为己有，具体分述如下：一、在职工刘某1、陈某1、许某2、邓某、梁成志、吴某1、樊某、李某、陈某2、余某1、谢某、罗某1、陈某3、王某、彭某1、陈某4、唐某、梁某2、叶某1、余某2、陈某5、陈某6、林某、董某等24人主动申请离职时，被告人林坤贤故意隐瞒上述人员主动申请离职的真相，以志圣公司与上述职工协商解除劳动合同、须按照《中华人民共和国劳动合同法》支付经济补偿金为由，向某公司申领上述人员名义的经济补偿金现金共计人民币711525元并全部据为己有。二、在办理志圣公司解除与职工方某、赖某、罗某2、金某、罗某3、余某3、彭某2、张某、吴某2、汤某、银琪、曾某、许某3、钟某1、谢校军等15人劳动合同并向某公司申请支付经济补偿金时，被告人林坤贤以隐瞒方某为试用期职工、不用支付补偿款的事实，伪造职工罗某2和金某的入职时间和多报上述其他职工经济补偿金数额等手段，虚增经济补偿金数额，并在志圣公司拨付上述经济补偿金后，以将小部分经济补偿金支付给相应职工、大部分占为己有的方式骗取并侵吞志圣公司拨付的现金共计人民币705515元。三、被告人林坤贤隐瞒职工叶某2、钟某2未从志圣公司离职的真相，虚构志圣公司与其二人解除劳动合同的事实，向某公司申请上述二人名义的经济补偿金现金共计人民币91383元并全部占为己有。四、在办理已故职工欧凤舞丧葬补助费、供养直系亲属一次性救济金（或供养直系亲属生活补助费）、一次性抚恤金申领时，被告人林坤贤虚增补偿事项和补偿月数，向某公司申领上述款项现金人民币共计123240元，后支付给欧凤舞家属现金人民币51350元，骗取并侵吞上述款项共计人民币71890元。五、在办理职工舒某退休返聘时，被告人林坤贤以支付退休金的名义向某公司申领退休补偿金现金人民币62343元，后明知依据法律规定不应由志圣公司向舒某支付上述退休补偿金的情况下，仍未将上述款项退还志圣公司，而是全部据为己有。六、在办理工伤致残职工赵某和许某1的一次性伤残补助金、一次性工伤医疗补助金和一次性伤残就业补助金的申领时，被告人林坤贤在上述两名职工的劳动合同未解除的情况下，虚构补偿依据，以由志圣公司先行向职工许某1支付伤残补助金和所谓的“伤残医药补助费”等费用，以及先行向职工赵某支付补助金为由，分别向某公司申领现金人民币94462.48元和156134元，并在职工许某1离职时，仅向其支付医药费、一次性伤残补助金等共计人民币28741.58元，且在职工赵某未与志圣公司解除劳动合同的情况下，未将上述款项退还志圣公司，而是将余款现金共计人民币221854.90元据为己有。综上，被告人林坤贤釆取上述手段，骗取、侵吞志圣公司钱财共计人民币1864510.90元。2019年10月18日，公安人员在广州白云机场抓获被告人林坤贤。为证实上述事实，公诉机关提交了相应证据，认为被告人林坤贤以非法占有为目的，利用职务之便，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究刑事责任。认为被告人林坤贤具有侵占公司财产数额巨大、坦白、认罪认罚等量刑情节，建议本院对被告人林坤贤判处有期徒刑六年以上八年以下。提请本院依法判处。被告人林坤贤对公诉机关指控的犯罪事实和罪名没有异议,自愿认罪认罚。辩护人对公诉机关指控被告人林坤贤犯职务侵占罪的定性没有异议，发表独立辩护意见：1.根据审计报告，被告人实际侵占金额179多万元。2.员工的书面声明书是被害单位单方制作，该组证据的证明效力存疑，不应采纳该组证据。3.被告人林坤贤具有坦白、认罪认罚、初犯等量刑情节。综上，建议对被告人林坤贤判处有期徒刑五年以上六年以下。经审理查明：2015年6月至2019年7月，被告人林坤贤在担任外国法人独资企业志圣公司人力资源部副经理、代理经理期间，在办理职工主动申请离职、志圣公司解除职工劳动合同、职工死亡补助和救济、工伤保险补助等事务时，利用其负责管理人事关系和薪酬福利、处理劳资关系和人员辞退以及申请、审批、发放奖金和补偿金等职务之便，并利用志圣公司相关台湾籍负责人不熟悉大陆相关法律规定的机会，虚构事实、隐瞒真相、编造借口、错误引征法律法规规定，以多种名义向某公司申请拨付各种补偿金、补助金等款项，并在收取上述款项现金后，除小部分给付给相关职工外，将大部分款项据为己有，具体分述如下：一、在职工刘某1、陈某1、许某2、邓某、梁成志、吴某1、樊某、李某、陈某2、余某1、谢某、罗某1、陈某3、王某、彭某1、陈某4、唐某、梁某2、叶某1、余某2、陈某5、陈某6、林某、董某等24人主动申请离职时，被告人林坤贤故意隐瞒上述人员主动申请离职的真相，以志圣公司与上述职工协商解除劳动合同、须按照《中华人民共和国劳动合同法》支付经济补偿金为由，向某公司申领上述人员名义的经济补偿金现金共计人民币711075元（见附表1）并全部据为己有。二、在办理志圣公司解除与职工方某、赖某、罗某2、金某、罗某3、余某3、彭某2、张某、吴某2、汤某、银琪、曾某、许某3、钟某1、谢校军等15人劳动合同并向某公司申请支付经济补偿金时，被告人林坤贤以隐瞒方某为试用期职工、不用支付补偿款的事实，伪造职工罗某2和金某的入职时间和多报上述其他职工经济补偿金数额等手段，虚增经济补偿金数额，并在志圣公司拨付上述经济补偿金后，以将小部分经济补偿金支付给相应职工、大部分占为己有的方式骗取并侵吞志圣公司拨付的现金共计人民币700193元（见附表2）。三、被告人林坤贤隐瞒职工叶某2、钟某2未从志圣公司离职的真相，虚构志圣公司与其二人解除劳动合同的事实，向某公司申请上述二人名义的经济补偿金现金共计人民币91383元并全部占为己有。四、在办理已故职工欧凤舞丧葬补助费、供养直系亲属一次性救济金（或供养直系亲属生活补助费）、一次性抚恤金申领时，被告人林坤贤虚增补偿事项和补偿月数，向某公司申领上述款项现金人民币共计123240元，后支付给欧凤舞家属现金人民币51350元，骗取并侵吞上述款项共计人民币71890元。五、在办理职工舒某退休返聘时，被告人林坤贤以支付退休金的名义向某公司申领退休补偿金现金人民币62343元，后明知依据法律规定不应由志圣公司向舒某支付上述退休补偿金的情况下，仍未将上述款项退还志圣公司，而是全部据为己有。六、在办理工伤致残职工赵某和许某1的一次性伤残补助金、一次性工伤医疗补助金和一次性伤残就业补助金的申领时，被告人林坤贤在上述两名职工的劳动合同未解除的情况下，虚构补偿依据，以由志圣公司先行向职工许某1支付伤残补助金和所谓的“伤残医药补助费”等费用，以及先行向职工赵某支付补助金为由，分别向某公司申领现金人民币94462.48元和156134元，并在职工许某1离职时，仅向其支付医药费、一次性伤残补助金等共计人民币28741.58元，且在职工赵某未与志圣公司解除劳动合同的情况下，未将上述款项退还志圣公司，而是将余款现金共计人民币221854.90元据为己有。综上，被告人林坤贤利用职务便利，侵占志圣公司钱财共计人民币1858738.9元。2019年10月18日，被告人林坤贤被公安民警抓获。上述事实，有经公诉机关提交并经法庭质证、认证的受案回执、立案决定书、抓获经过，被害单位志圣公司的费用请款单、公文单，转账传票、公司邮件及与员工许某3、钟某1、被告人林坤贤的微信聊天记录，被害单位志圣公司员工的劳动合同、离退休人员劳务合同、终止劳动合同协议书、离职申请单、声明书，证人许某1的银行账户交易流水，被告人林坤贤的劳动合同、职责证明、履历表、其名下银行账户的交易流水，穗天维专字[2019]第030号、安某所专字[2020]第S011号审计报告，电子视听资料，被害单位志圣公司员工刘某2的陈述及对被告人林坤贤的辨认笔录，证人舒某等人的证言及对被告人林坤贤的辨认笔录，被告人林坤贤的供述及其对中国银行账户的交易记录、请款单的签认，被告人林坤贤的户籍资料等证据证明，足以认定。关于辩护人提出被害单位员工声明书不应采纳为本案证据的辩护意见。经查，被害单位员工声明书由各员工签名捺印确认，意思表示真实，经公安机关审核后作为本案证据移送，取证程序合法，应采信为本案证据。对于该项辩护意见，本院不予采纳。本院认为，被告人林坤贤无视国家法律，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人林坤贤犯职务侵占罪的主要事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以支持，惟指控侵占金额部分有误，本院予以纠正。依法应当对被告人林坤贤适用“处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产”的量刑幅度予以处罚。被告人林坤贤如实供述自己的罪行，自愿认罪认罚，可依法从轻处罚。被告人林坤贤多次实施职务侵占且未赔偿被害单位，可酌情从重处罚。公诉机关提出的量刑建议合理，本院予以采纳。辩护人提出与上述相同的辩护意见，本院予以采纳。根据被告人林坤贤犯罪的事实、性质、情节和认罪态度等，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第五十九条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人林坤贤犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年四个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年10月18日起至2026年2月17日止），并处没收个人财产人民币五万元。二、责令被告人林坤贤退赔违法所得人民币1858738.9元给被害单位志圣科技（广州）有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省广州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  陆 嵩人民陪审员  林仰师人民陪审员  高丽开二〇二〇年十月二十二日书 记 员  麦淑晶杨俊怡附表1附表2            姓名              请款单请款金额              收款      金额              未给      金额                            姓名              请款单请款金额              收款      金额              未给      金额                  刘婉霞              37000              0              37000                            方伟              15500              0              15500                  陈曦              25800              0              25800                            赖威廷              62700              32700              30000                  许家荣              35160              0              35160                            罗远义              146614              111299              35315                  邓涛              55800              0              55800                            金义武              178442              100000              78442                  梁成志              38200              0              38200                            罗莉香              43851              24980              18871                  吴海龙              26580              0              26580                            余中平              77727              45000              32727                  樊凯              55800              0              55800                            彭利峰              109741              40000              69741                  李朝军              17500              0              17500                            张雪峰              29702              17512              12190                  陈伟坚              23100              0              23100                            吴志骞              133490              20000              113490                  余秋祎              48150              0              48150                            汤世主              95000              30000              65000                  谢林林              0                            银琪              96620              20000              76620                  罗明烨              33900              0              33900                            曾苏美              42936              25670              17266                  陈宏春              21320              0              21320                            许小飞              73775              45865              15031                  王晓婷              23828              0              23828                            钟绮婷              12879                  彭楚芝              12000              0              12000                            谢校军              120000              0              120000                  陈培基              43200              0              43200                            合计              1226098              525905              700193                  唐仁敏              15000              0              15000                                               梁志鹏              23200              0              23200                                                                                        叶达全              16200              0              16200                                                                                        余泽轩              35360              0              35360                                                                                        陈小杰              33600              0              33600                                                                                        陈冰娥              28070              0              28070                                                                                        林泽君              33807              0              33807                                                                                        董水泉              28500              0              28500                                                                                        合计              711075              0              711075                                                                            附法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。第五十九条没收财产是没收犯罪分子个人所有财产的一部或者全部。没收全部财产的，应当对犯罪分子个人及其扶养的家属保留必需的生活费用。在判处没收财产的时候，不得没收属于犯罪分子家属所有或者应有的财产。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。