江苏省睢宁县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）苏0324刑初309号 公诉机关江苏省睢宁县人民检察院。 被告人张雪梅，女，1967年11月17日出生，汉族，专科文化，原睢宁县双沟中学专职出纳，住江苏省睢宁县。被告人张雪梅因涉嫌挪用公款罪，于2020年4月9日被采取留置措施，2020年4月27日被刑事拘留,2020年5月7日被逮捕。现羁押于徐州市看守所。 辩护人刘景来、陈龙，江苏景来律师事务所律师。 睢宁县人民检察院以睢检二部刑诉〔2020〕28号起诉书指控被告人张雪梅犯挪用公款罪，于2020年4月9日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。睢宁县人民检察院指派检察员徐含笑出庭支持公诉，被告人张雪梅及其辩护人刘景来、陈龙到庭参加诉讼。现已审理终结。 睢宁县人民检察院指控：2014年1月至2019年2月，被告人张雪梅利用其先后担任李集中学报账员、双沟中学出纳员（现金会计），经手保管学校学费的职务便利，以营利为目的，先后多次擅自挪用该两所中学学费共计1500万余元，用于购买“中银活期宝”、“工银聚富”货币型基金理财产品或以存成“通知存款”的方式进行营利活动，获取利息2万余元归个人使用。具体分述如下: 1.2014年1月2日，被告人张雪梅收取李集中学学费261.381万元后，先后数次擅自用其个人名义以“七天通知存款”的方式存为江苏农村商业银行(以下简称“农商行”)存单，进行营利活动，获取利息2600余元归个人使用。后被告人张雪梅分别于2014年1月20日、3月3日、4月3日、4月4日将上述学费上交至财政专户。 2.2014年6月20日，被告人张雪梅收取李集中学学费132.642万元后，先后数次擅自将其中的130万元用其个人名义以“一天通知存款”、“七天通知存款”等方式存为农商行存单，进行营利活动，获取利息2000余元归个人使用。后被告人张雪梅于2014年8月11日将上述学费上交至财政专户。 3.2015年1月4日，被告人张雪梅收取李集中学学费230万元后，先后数次擅自用其个人或者侯红玲的名义以“七天通知存款”的方式存为农商行存单，进行营利活动,获取利息2700余元归个人使用。后被告人张雪梅于2015年2月2日将上述学费上交至财政专户。 4、2015年6月22日、7月16日、7月17日、8月20日，被告人张雪梅分别收取李集中学学费140万元、16万元、8万元、43.654万元后，先后数次擅自将其中的205万元用其个人或者冯凯的名义以“七天通知存款”的方式存为农商行存单，进行营利活动,获取利息2800余元归个人使用。后被告人张雪梅分别于2015年7月13日、9月14日将上述学费上交至财政专户。 5.2016年1月4日，被告人张雪梅收取李集中学学费200万元后，擅自用其个人名义以“七天通知存款”的方式存为农商行存单，进行营利活动,获取利息1900余元归个人使用。后被告人张雪梅于2016年1月29日将上述学费上交至财政专户。 6.2016年6月20日，被告人张雪梅收取李集中学学费117万元后，擅自用其个人名义以“七天通知存款”的方式存为农商行存单，进行营利活动，获取利息1100余元归个人使用。后被告人张雪梅于2016年7月13日将上述学费上交至财政专户。 7.2017年1月3日，被告人张雪梅收取李集中学学费154.856万元后，先后数次擅自用其个人名义以“七天通知存款”的方式存为农商行存单，进行营利活动，获取利息2300余元归个人使用。后被告人张雪梅于2017年2月6日将上述学费上交至财政专户。 8.2017年6月20日，被告人张雪梅收取李集中学学费80万元后，先后数次擅自用其个人名义以“七天通知存款”的方式存为农商行存单，进行营利活动，获取利息1400余元归个人使用。后被告人张雪梅于2017年8月8日将上述学费上交至财政专户。 9.2018年1月2日,被告人张雪梅收取李集中学学费126.044万元后，先后数次擅自用其个人或者朱桂云、冯凯、冯智等人的名义以“七天通知存款”、“三个月定期存款”等方式存为农商行存单，或者购买“中银活期宝”“工银聚富”等理财产品，进行营利活动，获取利息3800余元。后被告人张雪梅于2018年4月9日将上述学费上交至财政专户。 10.2019年1月14日,被告人张雪梅收取双沟中学学费23万元后，擅自用冯凯的名义购买“工银聚富”理财产品，进行营利活动。后被告人张雪梅于2019年2月26日将上述学费上交至财政专户。 被告人张雪梅经睢宁县监察委员会传唤到案，到案后如实供述了自己的犯罪行为。 为支持上述指控，公诉机关提供了相应的证据。公诉机关认为,被告人张雪梅利用职务上的便利，挪用公款进行营利活动，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人张雪梅认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。 被告人张雪梅对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均不持异议。 辩护人的辩护意见为：（1）对被告人张雪梅以通知存款和定期存款的方式存入他人名下的账户和购买理财产品的数额没有异议，但认为被告人张雪梅以上述方式存入其个人账户公款的数额不应认定为挪用公款的数额，该部分公款系经学校决策同意存入张雪梅个人账户，属于张雪梅正常履行保管职责的职务行为，其没有挪用公款为个人使用的主观故意和行为，因此该部分不应当计入挪用公款的数额。（2）被告人张雪梅主动投案，到案后如实供述自己的犯罪事实，系自首。（3）被告人张雪梅认罪认罚，主动退赃。综上建议对被告人张雪梅从轻或减轻处罚。 经审理查明：2014年1月至2019年2月，被告人张雪梅利用其先后担任李集中学报账员、双沟中学出纳员（现金会计），经手保管学校学费的职务便利，以营利为目的，先后多次擅自挪用该两所中学学费共计1500万余元，用于购买“中银活期宝”、“工银聚富”货币型基金理财产品或以存成“通知存款”、“定期存款”等方式进行营利活动，获取利息2万余元归个人使用。具体分述如下: 1.2014年1月2日至2014年1月4日被告人张雪梅收取李集中学学费261.381万元后，先后数次擅自用其个人名义以“七天通知存款”的方式存为江苏睢宁农村商业银行(以下简称“睢宁农商行”)存单，进行营利活动，获取利息2600余元归个人使用。后被告人张雪梅分别于2014年1月20日、3月3日、4月3日、4月4日将上述学费上交至财政专户。 2.2014年6月19日至2014年6月21日，被告人张雪梅收取李集中学学费132.642万元后，先后数次擅自将其中的130万元用其个人名义以“一天通知存款”、“七天通知存款”等方式存为农商行存单，进行营利活动，获取利息2000余元归个人使用。后被告人张雪梅于2014年8月11日将上述学费上交至财政专户。 3.2015年1月4日至2015年1月25日，被告人张雪梅收取李集中学学费后，将230万元的学费先后数次擅自用其个人或者侯红玲的名义以“七天通知存款”的方式存为睢宁农商行存单，进行营利活动,获取利息2700余元归个人使用。后被告人张雪梅于2015年2月2日将上述学费上交至财政专户。 4、2015年6月22日至2015年8月20日，被告人张雪梅收取李集中学学费后，先后数次擅自将其中的205万元以其个人或者冯凯的名义以“七天通知存款”的方式存为睢宁农商行存单，进行营利活动,获取利息2800余元归个人使用。后被告人张雪梅分别于2015年7月13日、2015年9月14日将上述学费上交至财政专户。 5.2016年1月4日，被告人张雪梅收取李集中学学费后，将学费200万元后擅自用其个人名义以“七天通知存款”的方式存为睢宁农商行存单，进行营利活动,获取利息1900余元归个人使用。后被告人张雪梅于2016年1月29日将上述学费上交至财政专户。 6.2016年6月20日，被告人张雪梅收取李集中学学费后，将117万元擅自用其个人名义以“七天通知存款”的方式存为睢宁农商行存单，进行营利活动，获取利息1100余元归个人使用。后被告人张雪梅于2016年7月13日将上述学费上交至财政专户。 7.2017年1月3日至2017年2月6日，被告人张雪梅收取李集中学学费后，将154.856万元数次擅自用其个人、冯凯的名义以“七天通知存款”的方式存为睢宁农商行存单，进行营利活动，获取利息2300余元归个人使用。后被告人张雪梅于2017年2月6日将上述学费上交至财政专户。 8.2017年6月20日至2017年8月8日，被告人张雪梅收取李集中学学费后，将80万元学费先后数次擅自用其个人名义以“七天通知存款”的方式存为睢宁农商行存单，进行营利活动，获取利息1400余元归个人使用。后被告人张雪梅于2017年8月8日将上述学费上交至财政专户。 9.2018年1月2日至2018年3月7日,被告人张雪梅收取李集中学学费后，将126.044万元学费先后数次擅自用其个人或者朱桂云、冯凯、冯智等人的名义以“七天通知存款”、“三个月定期存款”等方式存为睢宁农商行存单，或者购买中国银行“中银活期宝”、中国工商银行“工银聚富”等理财产品，进行营利活动，获取利息3200余元。后被告人张雪梅于2018年4月9日将上述学费上交至财政专户。 10.2019年1月14日,被告人张雪梅收取双沟中学学费后，将23万元学费擅自用冯凯的名义购买“工银聚富”理财产品，进行营利活动。后被告人张雪梅于2019年2月26日将上述学费上交至财政专户。 2020年4月9日睢宁县纪律检察委员会第三纪检检察室通过双沟中学的领导岑伟通知被告人张雪梅到徐州纪委监委办案点谈话，后被告人张雪梅在双沟中学校长岑伟的陪同下到办案点接受调查，到案后如实供述自己的犯罪事实。被告人张雪梅已于庭前签署了认罪认罚具结书。 另查明，被告人张雪梅于2019年7月9日向睢宁县财政局上缴1295元，于2019年10月21日向睢宁县财政局上缴881元，于2020年4月24日在睢宁县纪律检查委员会退缴违法所得18971.47元。 上述事实，被告人张雪梅在开庭过程中亦不持异议，且有证人张雪丽、高宁、杨绪兰、胡萍、郭同芳、汤莉萍、田胜、许克江、谢黎明、刘丹、岑伟、冯凯等人的证言，江苏睢宁农村商业银行存款凭条、李集中学非税收入情况，李集中学暂存款明细，现金缴款单，江苏省非税收入一般缴款书（回单），张雪梅、杨绪兰、侯红玲、孔维农、冯凯等人农商行银行卡交易明细，冯凯中国农业银行、中国银行、中国工商银行的银行卡交易明细，张雪梅邮政储蓄银行的银行卡交易明细，冯凯、张雪梅睢宁农商行开户信息，户籍信息及违法犯罪记录证明，被告人张雪梅的个人简历，发破案、到案情况说明，张雪梅主动交代材料、悔过书，2014-2018年高中学期收费标准告知书，李集中学会议记录，睢宁县2015年秋季学期公办高中收费公示，双沟中学校长岑伟的工作笔记，睢宁县教育局关于加强学校财务管理工作的意见，睢宁县农商银行关于个人通知存款的说明，中国人民银行关于印发《通知存款管理办法》的通知，中国工商银行江苏省分行“工银聚富”账户管理服务协议，“中银活期宝”货币市场基金的基本信息，徐州市暂扣款物专用收据等证据证实，足以认定。 关于辩护人提出的被告人张雪梅以“通知存款”和“定期存款”的方式存入其个人账户公款的数额不应认定为挪用公款的数额，该部分公款系经学校决策同意存入张雪梅个人账户，属于张雪梅正常履行保管职责的职务行为，其没有挪用公款为个人使用的主观故意和行为，因此该部分不应当计入挪用公款的数额的辩护意见，经查，被告人张雪梅的供述、江苏睢宁农村商业银行存款凭条、2014-2018年高中学期收费标准告知书，李集中学会议记录，睢宁县2015年秋季学期公办高中收费公示等证据能够证实，学校经研究决定，学费收取后暂存于被告人张雪梅的银行账户，并要求及时上交至财政账户，后张雪梅擅自决定将钱款取出并以转存为“通知存款”或“定期存款”的方式获取利息，后将利息用于个人开支，因此虽然学校的学费是由学校决策后暂存于张雪梅银行账户，但学费的公款性质没有发生变化，被告人张雪梅对该公款只具有保管的权利，无权擅自决定将该学费取出后并以转存为“通知存款”或“定期存款”的方式获取收益，根据最高人民法院《关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条规定，“挪用公款存入银行、用于集资、购买股票、国债等，属于挪用公款进行营利活动。”，被告人张雪梅的行为属于挪用公款的行为，故对于辩护人的该项辩护意见，本院不予采纳。 本院认为，被告人张雪梅利用职务上的便利，挪用公款进行营利活动，情节严重，其行为构成挪用公款罪。公诉机关指控成立适用法律正确，本院予以采纳。被告人张雪梅主动投案，到案后如实供述自己的犯罪事实，系自首，可以对其从轻或减轻处罚。被告人张雪梅主动退缴全部违法所得，可酌情从轻处罚。被告人张雪梅自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚，可以依法从宽处理。结合被告人张雪梅上述法定、酌定从轻、减轻处罚情节，被告人张雪梅所挪用公款的用途、方式，对公款的安全性造成的风险程度，以及张雪梅的认罪悔罪态度，本院依法对被告人张雪梅予以减轻处罚。故对于辩护人提出的被告人张雪梅具有自首、认罚、退赃等情节，建议对其减轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。 依据《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第六十四条,《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下： 一、被告人张雪梅犯挪用公款罪，判处有期徒刑二年。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年4月9日起至2022年4月8日止。） 二、对被告人张雪梅退缴的违法所得，依法予以没收，上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省徐州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  王 震 审 判 员  陈晓红 人民陪审员  叶 翔 二〇二〇年十月十六日 法官 助理  刘丹文 书 记 员  宋子雄 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役;情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚，可以依法从宽处理。