湖南省永州市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）湘11刑终491号 原公诉机关：湖南省江**瑶族自治县人民检察院。 上诉人（原审被告人）：周某甲，男，1974年9月2日出生于湖南省江**瑶族自治县，瑶族，初中文化，农民，住江**瑶族自治县，因涉嫌非法吸收公众存款罪于2019年11月2日被江**瑶族自治县公安局刑事拘留，经湖南省江**瑶族自治县人民检察院批准，于2019年12月5日被湖南省江**瑶族自治县公安局执行逮捕。现羁押在湖南省江**瑶族自治县看守所。 上诉人（原审被告人）：罗某甲，男，1960年2月19日出生于湖南省江**瑶族自治县，瑶族，专科文化，居民，中共党员，户籍地江**瑶族自治县，现住江**瑶族自治县，因涉嫌非法吸收公众存款罪于2019年6月26日被江**瑶族自治县公安局刑事拘留，同日江**瑶族自治县公安局变更强制措施为取保候审。2020年1月20日，经江**瑶族自治县人民检察院决定对其取保候审。 湖南省江**瑶族自治县人民法院审理湖南省江**瑶族自治县人民检察院指控原审被告人周某甲、罗某甲犯非法吸收公众存款罪一案，于二○二○年九月十六日作出（2020）湘1129刑初141号刑事判决。宣判后，原审被告人周某甲、罗某甲不服，分别于2020年9月23日向本院提起上诉。江**瑶族自治县人民法院于同年10月9日移送案卷，本院于同日立案受理。本院受理后，依法组成合议庭，经讯问上诉人（原审被告人）周某甲、罗某甲，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。本案现已审理终结。 江**瑶族自治县人民法院认定：2013年10月12日，以易某为主创办的江**某丁公司在江**瑶族自治县工商局注册成立，公司住所在江**瑶族自治县。该公司成立时股东及占股情况为：易某占70%股份、易2占25%股份、周某甲占5%股份。其经营范围：商务信息咨询、中介服务。2013年12月至2016年12月期间，易某为公司法定代表人，负责全盘工作；被告人周某甲担任江**某丁公司经理，代表公司与投资客户签订借款协议、非法吸收公众存款等工作。2014年2月至2016年2月期间，被告人罗某甲担任江**某丁公司会计，负责记账、录入投资客户信息、还本付息、非法吸收公众存款等工作。江**某丁公司自成立后通过聘请工作人员以口口相传的方式向客户宣传，将钱投资到该公司可以获得2分的月息，投资期限为3个月至1年不等，公司与投资客户签订《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》。投资客户投入资金直接转入钟1、周某甲、蒋2等个人账户，由易某掌控并将上述非法吸收的款项用于公司经营开支、支付投资客户利息、投资江**瑶族自治县绿健生态农业有限公司及转借他人等，至2016年2月江**某丁公司不再支付投资客户利息和本金。经广西科桂司法鉴定中心鉴定（科桂司鉴中心［2019］会鉴字第003号）：自2013年12月20日起至2018年7月5日止，江**某丁公司及易某等人非法吸收陈某姣、陈某民、周某2等196人存款28207826元，已收回款17393217元，还有10814609元存款未能支付给投资客户。在上述未收回的存款中有328余万元由周某甲非法吸收，非法获利提成共计3000元；有90万元（含罗某甲亲属借资80万元）由罗某甲非法吸收。 易某以江**某丁公司之名非法吸收各被害人存款后，共计借出且未收回资金共计556万元，分别为：2014年4月2日由李4担保借给钟3、盘6夫妇8万元；2014年4月16日借给周某甲425万元；2014年5月19日由杨6担保借给荣某胜5万元，已还3万元；2014年5月16日、2014年9月22日由盘某乙担保分两次共借给蒋某丁50万元；2014年6月21日由谢2担保借给黄某华5万元；2014年7月25日借给钟某胜6万元；2014年8月3日借给李某霏、李某丙夫妇7万元；2014年8月12日由胡1担保借给盘某民、郑某洁夫妇、赵1、陈某香夫妇共计15万元；2014年8月18日由彭2担保借给冼某明25万元，已还13万元；2014年8月31日借给蒋甲宏2万元；2014年9月5日由郭某生担保借给蓝某丁4万元；2014年9月16日由叶某江担保借给唐戊尘10万元；2014年10月28日由蓝某丁担保借给唐某丁5万元；2014年12月6日由杨9担保借给周某丁5万元。 2020年7月1日、7月2日，被告人周某甲、罗某甲先后自愿向江**瑶族自治县人民检察院出具认罪认罚具结书。在江**瑶族自治县人民法院审理期间，周某甲通过家人已向江**瑶族自治县人民法院缴纳罚金人民币5万元，并退出非法所得3000元；罗某甲已向江**瑶族自治县人民法院缴纳罚金人民币4万元。 另查明，2019年6月26日，被告人罗某甲经民警传唤后自觉到案，已如实供述其犯罪事实，事后被羁押于江**瑶族自治县看守所，因患有疾病于同日被变更强制措施。2019年10月29日，被告人周某甲被广东省广州市公安局番禺分局民警抓获归案，从2019年10月29日至2019年11月1日被羁押于广州市番禺区看守所。2019年11月2日被羁押于江**瑶族自治县看守所。 证明上述事实的证据有： 1、书证 （1）接报案登记表、立案决定书，证实：2018年8月1日，江**瑶族自治县公安局接到关于江**某丁公司吸收并承揽个人存款的报警。2019年6月26日，江**瑶族自治县公安局对该案立案侦查。 （2）江**瑶族自治县鼎隆某丁公司会计账表,证实：江**某丁公司的非法吸收存款并还本付息情况。 （3）江**瑶族自治县鼎隆某丁公司放款咨询委托协议书及商务信息咨询服务协议书、转帐等资料，证实：从2013年至2019年期间，江**某丁公司向周某1、周某2等不特定的社会人员非法吸收公众存款的事实。 （4）江**瑶族自治县鼎隆某丁公司借款合同，证实：部分涉案资金的去向，江**某丁公司将非法吸收的公众存款559万元出借给他人。 （5）江**瑶族自治县鼎隆某丁公司执行董事聘任经理决定书，证实：2013年2月19日，江**某丁公司执行董事易某决定聘任周某5担任公司经理，任期三年。 （6）抓获经过、广州市番禺区看守所出具的犯人名单，证实：被告人周某甲于2019年10月29日被广东省广州市公安局番禺区分局洛溪派出所民警抓获归案，从2019年10月29日至2019年11月1日被羁押于广州市番禺区看守所。 （7）江**瑶族自治县鼎隆某丁有限工商登记资料，证实：江**某丁公司于2013年10月12日在江**瑶族自治县工商局注册成立，其经营范围：商务信息咨询（不含金融、证券、期货、信息）、中介服务（以上经营范围涉及许可经营项目的应在取得许可后方可经营，国家法律法规、国务院规定禁止和限制的不得经营），易某、周某甲、易2为公司股东，郭某生为公司执行董事、易2为监事，周某甲为经理。2017年4月7日，公司法人代表由易某变更为郭某生。 （8）户籍资料，证实：被告人周某甲出生于1974年9月2日、罗某甲出生于1960年2月19日，案发时已达到追究刑事责任年龄。 （9）认罪认罚具结书，证实：2020年7月1日、7月2日，被告人周某甲、罗某甲先后自愿向江**瑶族自治县人民检察院出具认罪认罚具结书。 （10）湖南省非税收入电子缴款收据及缴款单，证实：被告人罗某甲积极向本院缴纳罚金4万元；周某甲通过家人已存款至本院案款账户5.3万元。 2、证人证言 （1）证人易某的证言，证实：他是江**某丁公司的法人代表，对公司负总责，周某甲被任为公司总经理，主要代表公司负责与投资客户签订相关借款合同，同时安排公司的日常运作，公司通过向社会发布信息及工作人员与客户宣传共吸收资金1300万元左右，至今未还的本金共计800万元左右。 （2）证人冼某丁的证言，证实：江**某丁公司是周某甲负责管理公司全盘工作，通过业务员宣传的方式向公众吸收资金，由周某甲负责与投资人签订月息2分的投资协议。 3、被害人陈述 （1）被害人周某1的陈述，主要内容：他在江**能源办做事时认识周某甲。经周某甲宣传，他于2015年1月24日到江**某丁公司，与公司签订了《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》，并向周某甲提供的账号（91×××11）打了5万元，当时约定：放款期限6个月，即自2015年1月24日至2015年7月23日，月利息2%。在签订协议之后5个月内，江**某丁公司每个月都返利1000元钱到他银行账户。2015年5月4日，在周某甲的宣传和安排下，按原来的约定，他又打了5万元，但自2015年6月之后，他没有再收到江**某丁公司应该返付的利息了。2015年7月23日，在周某甲建议和安排下，他又与公司签订了第三次协议书，协议放款时间仍是6个月。但事后再也没有收到利息，且本金共计10万元也没有收回。 （2）被害人周某2的陈述，主要内容：他经族人介绍在2013年左右认识周某甲。经周某甲宣传，他于2013年12月8日与周某甲签订了《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》，约定放款期限是六个月，月利息为2%。当天，他通过银行卡转了15万元给周某甲提供的银行账号（账号：62×××31）。2013年12月25日，他又转了20万元到周某甲提供的银行账号（账号：62×××08）。2015年6月28日，他再次通过银行卡转了40万元钱到周某甲提供的银行账号（账号：62×××08）。周某2共向江**某丁公司投入本金75万元，从中收取利息23.1万元。至今本金75万元仍未收回。 （3）被害人陈某1的陈述，主要内容：2014年，他经其叔陈秀泉介绍，于2014年6月21日与某丁公司周某甲签订了《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》，约定放款5万元，放款期限自2014年6月21日至2015年6月21日，月息2%。江**某丁公司至今没有归还他本金5万元。 （4）被害人叶某的陈述，主要内容：他听旁人讲把钱放到江**某丁公司有两分（月息2%）的利息。2015年4月30日，他经冼莲姣介绍与江**某丁公司周某甲签订了《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》。2015年5月1日左右，他转账13万元进冼莲姣提供的银行账号；2015年8月1日，他再次转了2万元钱进江**鼎公司工作人员提供银行账户（户名：蒋2，账号：62×××78）。他共计收取该公司支付的利息22800元，至今仍有15万元本金未收回。 （5）被害人刘某1的陈述，主要内容：经赵某介绍，他于2014年10月9日转账20万元给江**某丁公司，并与该公司的法人代表易某签订了《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》，约定：期限一年，月息2%。至今，他只收到了两个月利息共计4000元，本金20万元仍未收回。 （6）被害人周某3的陈述，主要内容：他经周某甲介绍，于2015年3月8日借了3万元现金给江**某丁公司，并与该公司签订《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》，约定：期限是十个月，月息2%。事后，他收到了该公司支付的9个月利息共计5400元，本金3万元至今仍未收回。 （7）被害人唐某1的陈述，主要内容：她经周某甲介绍，于2015年上半年借了5万元现金给江**某丁公司，并与公司签订《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》，约定月息2%。她共收了12个月利息，共计12000元，本金5万元至今未收回。 （8）被害人杨某1的陈述，主要内容：他经周某甲介绍，于2015年上半年借了6万元现金给江**某丁公司，并与该公司签订《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》，约定月息2%。他收了12个月利息，共计14400元，本金6万元至今仍未收回。 （9）被害人邓某的陈述，主要内容：他经周某甲介绍，于2014年9月5日借了6万元现金存到江**某丁公司提供的农行银行账号内（户名蒋2、账号62×××78），并与该公司签订《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》，约定：借期一年，月息2%。他共收了10个月利息，共计12000元钱，本金6万元至今仍未收回。 （10）被害人毛某的陈述，主要内容：他经冼某丁介绍，于2013年投资了3万元到江**某丁公司，约定：投资一年，月息2分。事后，他连本带息都收回来了。2014年12月25日，他又投资了1万元，并和公司签订了《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》，约定：借期十二个月，月息2分。这次，他得了12个月的利息，共计9600元，至今本金1万元仍没有收回。 （11）被害人何某1的陈述，主要内容：他母亲经人介绍，于2014年7月8日通过他的银行卡借了5万元给江**某丁公司，月利率2%，借期六个月。此笔借款，公司能按时支付利息到他母亲的银行账户内。他母亲又分别于2015年2月17日、2015年3月13日通过他的银行卡借了9万元、3万元给某丁公司，月利率还是2%。他母亲共出借了17万元给江**某丁公司，领到多少利息不清楚，至今还没收到公司退还本金17万元。 （12）被害人赵某的陈述，主要内容：她经人介绍，于2014年6月20日与周某甲签订了借款50万元给江**某丁公司的协议书，约定：借期6个月，月利率2%。事后，江**某丁公司每月能按时支付利息。此款到期后，她与亲戚王兰贞、王荷贞总共出借了本金89.5万元给江**某丁公司，具体领了多少利息已记不清了，利息都是由公司分别转到各自的银行账户内。2016年2月份以后，该公司就再没有支付利息了，89.5万元本金亦未收回。 （13）被害人何某2的陈述，主要内容：她经其妹何某1介绍，于2014年1月10日通过何某1银行卡转账7万元到江**某丁公司指定的银行卡（户名蒋2、卡号：62×××78）内，并与周某甲签订了借款协议书，约定：借期6个月，月利率2%。2016年2月份前，江**某丁公司能按时支付月息，事后就没有付利息了，至今本金7万元仍未收回。 （14）被害人唐某2的陈述，主要内容：他经人介绍，于2014年4月4日借了3万元给江**某丁公司，并与冼某丁代表公司签订了相关的借款服务协议书，约定：借期三个月，利率2%。事后，公司能按时支付利息。他又于2014年7月8日与公司签订了续借合同，并追加了3万元借款，约定：借期六个月，利率2%。2014年10月18日，他又出借了3万元给江**某丁公司，约定：借期六个月，利率2%。上述三笔借款共9万元，江**某丁公司从2016年2月份起就没有支付利息，本金9万元至今仍未返还。 （15）被害人周某4的陈述，主要内容：经周某甲介绍，他妻赵某英于2014年9月30日出借了1万元给江**某丁公司，周某甲代表公司与赵某英签订了相关的借款协议，约定：借期一年，月利率是2%。公司当时能按时支付利息。2015年8月8日，周某4出借了1万元给某丁公司，利率是2%，借期六个月。借款后，江**某丁公司到2016年2月份之前都能按时支付利息，之后该公司就没有支付过利息，本金2万元也没有返还。 （16）被害人吴某的陈述，主要内容：经易某的岳父唐某3介绍，他于2015年3月9日转了10万元到周某甲的农商行卡（91×××11）上，月息2分。江**某丁公司开始较讲信用，每个月能按时支付利息2000元，一共付给他利息8000元。2016年2月开始该公司就再没有付息了，至今10万元本金也未还。因为本金和8个月利息加在一起作为放款金额共116000元，所以他提供的《商务信息咨询服务协议书》放款金额是116000元。 （17）被害人刘某2的陈述，主要内容：她经何某1介绍，又听了罗某甲的讲解，于2015年3月13日出借了现金20万元给江**某丁公司，是与周某甲签订借款合同的，当时约定：借期六个月，月利率是2%。2016年2月份之前，江**某丁公司每月能按时从银行转利息到刘某2的银行账户内，之后就没有付利息了。2017年4月14日，她与江**某丁公司重新签订了一份商务信息咨询服务协议书，约定放款的总金额260000元，其中本金20万元，利息60000元。 （18）被害人李某1的陈述，主要内容：她经何某1介绍，又听了罗某甲讲解，于2014年9月30日出借了30万元给江**某丁公司，是转入公司指定的钟1的银行账户，月息率2%，借期一年，并签订协议书。2016年2月份之前，江**某丁公司用钟1的银行账户每月能按时转利息到她的银行账户内，之后公司就停止支付利息。2018年5月30日，她与某丁公司重新签订了一份放款金额是462000元的协议书，其中包括本金30万元及利息162000元，至今未领到本金和利息。 （19）被害人周某5的陈述，主要内容：他经周某甲介绍，于2015年1月28日出借了20万元现金给易某的江**某丁公司，并签订了相关合同，该借款的月利率是2%。借款期限是6个月。2015年6月8日，他又筹集了6万元现金出借给易某的公司，该款的月利率是2%，借款期限为三个月。至今具体收了多少利息记不清了，但本金26万元仍未收回。 （20）被害人杨某2的陈述（3Ｐ107-109），主要内容：他经易某介绍，于2014年9月16日转了50万元到易某的农村商业银行卡内，当天签订了协议，约定借款期限6个月，月利率为2%。他借款后六、七个月内每个月能按时收到利息，但之后就未收到利息了，一直到2018年5月，他因身体不适，才逼易某还了38000元的本金用于治病，其余本金至今未还。 （21）被害人蔡某的陈述，主要内容：她经冼某妍介绍，于2014年10月26日到江**某丁公司出借3万元存到周某甲的卡上（91×××11），协议约定放款期限为1年，月息2分。放款到期后，她要求退还本金，但某丁公司到2016年2月后就不支付利息了。他一共收了9000元利息，本金至今未还。 （22）被害人杨某3的陈述，主要内容：经易某介绍，他分别于2015年1月5日、1月10日、3月25日、4月25日、5月13日出借30万元、30万元、40万元、40万元、60万元给江**某丁公司，共计200万元，其中第一笔月利率为2.8%，此后月利率为2.5%，其中有四笔资金共170万元是从他建设银行账户转到易某的建设银行卡内；另一笔30万元是从他另一银行账户转到易某的农村商业银行卡号内。某丁公司具体付了多少利息记不清楚了，都是从银行转账过来的，至今本金200万元没有归还。 （23）被害人钟某的陈述，主要内容：经易某的岳父唐某3介绍，他于2016年6月6日出借9万元到江**某丁公司，月息是2分，放款期限为9个月。某丁公司一共打了十次1800元利息给钟某，共计18000元，本金9万元至今分文未退。 （24）被害人李某2的陈述，主要内容：经亲戚介绍，他于2014年6月1日出借20万元给江**某丁公司，是转到周某甲的农商行账号（62×××08）内，合同约定月息为2分，每三个月续签一次合同。2015年3月1日，他收回10万元本金，留下10万元继续放在该公司。江**某丁公司一共付给他利息5.8万元，至今还有10万元钱本金没有还。 （25）被害人曾某的陈述，主要内容：通经冼某丁宣传，她大约在2015年江**某丁公司签订了商务信息咨询服务协议书，向该公司放款57万元，其中二次打款到蒋2的账号上，一次10万元，另一次是7万元，还从她老公赵某平的银行账户上打款40万元到钟1账户上。因为急用钱，江**某丁公司退还给她10万元，利息是按月利息2%付的，共支付利息17万元，但到2016年12月份后就没有付利息了。2017年10月1日，双方续签了一份协议书，本息共计676048.00元至今未付。 （26）被害人余某的陈述，主要内容：通过冼某丁介绍，他分别于2014年3月30日、6月9日、7月4日、2015年4月10日、5月4日转款20万元、17万元、5万元、5万元、8万元到江**某丁公司指定的账户内。因他家急用钱，江**某丁公司于2015年退还了10万元。放款时间到期后，他与公司于2017年10月1日续签了两次协议，放款月利息2%，利息已付到2016年2月份，事后一直没有支付。从2016年3月份至2017年12月30日止，江**某丁公司共欠本息共计647280元未还。 （27）被害人陈某2的陈述，主要内容：通过他人介绍，她于2015年3月份借钱给江**某丁公司，款是打到周某甲提供的账号内，约定月息是2分。这家公司开始还讲信用，每月按时打4000元到她的账号上，到了2016年初，就没有付息了，至今她本金20万元未收回。 （28）被害人黄某的陈述，主要内容：经罗某甲介绍，他分别于2014年1月26日、2015年1月、2015年7月30日出借34000元、41000元、25000元给江**某丁公司，这三笔借款总共10万元，月利息都是2分。直到2016年2月份，该公司就不能支付利息了。2016年12月25日，他将本金和利息总计122000元作为本金出借给江**某丁公司。公司具体付了多少利息记不清楚了，他所投入的本金至今未收回。 （29）被害人陈某3的陈述，主要内容：通过周某甲的介绍，他于2015年6月1日与江**某丁公司签订协议书，放款5万元给该公司，转账给周某甲提供的银行卡号（账号：91×××11），放款月利息2%。他共收了7个月利息，共计7000元。协议到期后，该公司没有归还本金。 （30）被害人何某3的陈述，主要内容：通过冼某妍（原名冼某丁）介绍，他分别于2014年6月或7月、8月6日转款5万元、3万元到周某甲的中国农业银行账户内，双方签有协议书，约定月利息2%。他共收到江**某丁公司利息2.1万元左右。到2016年2月，公司就没钱付利息了。2017年10月6日，他与公司又签了一次协议，将两次放款的本金及欠付的利息一起算了进去。至今，江**某丁公司未还本付息。 （31）被害人李某3的陈述，主要内容：通过周某甲介绍，她于2014年10月22日出借10万元给江**某丁公司，当时双方签订了协议书，借款期限为1年，月息2分，直到2016年2月份后该公司就不能支付利息了。至今江**某丁公司未还本付息。 （32）被害人周某6的陈述，主要内容：经周某甲介绍，他分别于2014年6月24日、2015年2月24日、7月22日各出借了5万元给江**某丁公司，并与周某甲签订了协议书，约定月息2%。他总共借了15万元给江**某丁公司，公司共付3.6万元利息，本金至今未还。 （33）被害人梁某的陈述，主要内容：经江**某丁公司职工介绍，他的妻子陈某玲于2015年12月11日借款5万元给江**某丁公司，双方签订了期限为一年的协议书，约定月息2分。借款后，该公司只支付了第一个月的利息，以后未付利息，也未还本金。 （34）被害人冼某丁的陈述，主要内容：2014年11月份，她到某丁公司上班了解公司向社会承揽储有丰富回报一事后，出借了5万元给公司，并与公司签订了《放款咨询委托协议书》与《商务信息咨询服务协议书》，借款是打入周某甲提供的银行卡号：62×××78（开户行：中国农业银行江**支行、户名：蒋2）内。约定月利息2%。借款期限满后，她又与公司续签协议。2016年1月份前，公司能正常发放利息给冼某丁。2016年8月份，她家母去世时，公司退还了1万元本金给她，剩余本金至今未还。 （35）被害人安某的陈述，主要内容：他通过冼某丁介绍，先后共计出借10万元给江**某丁公司，月底月利息2%。至今，他只收到该公司支付的利息3600元，本金至今未还。 （36）被害人廖某的陈述，主要内容：经江**某丁公司员工介绍，他于2014年12月14日与江**某丁公司签订了《商务信息咨询服务协议书》和《放款咨询委托协议书》，并通过对方提供的一个银行账户转账2万元，约定放款期限一年，月利息2分。2014年12月28日，他又与江**某丁公司签订了协议，再次借出1万元，仍月利息2分，放款期限一年。尔后5个月内，他都能准时收到公司转来的利息。他于是又分别于2015年5月19日、8月19日、9月3日、10月7日放款2万元、2万元、1万元、3万元到江**某丁公司，共计放款11万元，都是2分利息，协议约定的放款期限都是一年。结果他收息到2016年1月、2月就再没收到利息了，至今本金也没有收回。 （37）被害人阳某的陈述，主要内容：经周某甲介绍，他于2014年通过银行转账5万元到江**某丁公司的公司账户，并与周某甲签订了一份《商务信息咨询服务协议书》和一份《放款咨询委托协议书》，约定月息2%，每个月底付息，借期一年，期满还本。2015年3月18日，他又和江**某丁公司续签了合同，出借5万元，借期一年，每个月底按2%的利息付息，期满还本。续签合同后，该公司只支付了两个月利息，也没有按合同归还本金。 （38）被害人周某7的陈述，主要内容：经同村里人介绍，他于2015年11月3日与周某甲签订了两份合同：一份《商务信息咨询服务协议书》和一份《放款咨询委托协议书》，约定：出借5万元现金给该公司，月息2%，每月底付息，借期半年，期满还本。当月底，他收到了公司1000元利息。2015年11月28日，他出借2万元给该公司并与周某甲按上述条件签订协议书。2016年2月的时候，他再没有收到江**某丁公司的利息，至今未收回本息。 （39）被害人陈某4的陈述，主要内容：经冼某1介绍，他于2016年初与江**某丁公司签订了两份合同：一份《商务信息咨询服务协议书》和一份《放款咨询委托协议书》，以月息2%，出借6万元（收取了600元手续费）给公司，每个月月底付息，借期一年，期满还本。几天后，他又陆续两次去江**某丁公司投资了5.5万元。他收到江**某丁公司约半年的利息，就再没有收到利息了。2017年10月，因家里出了变故，该公司还了1万元现金给他，并续签了合同，之后再未收到利息和本金。 （40）被害人李某4的陈述，主要内容：经冼某丁介绍，她于2017年10月1日出借了43896元给江**某丁公司，并与公司经理周某甲签订了一份《商务信息咨询服务协议书》和一份《放款咨询委托协议书》，约定2%的利息，每月底付息，借期三个月，期满还本。至今，她未收到公司支付的利息，本金也没有收回。 （41）被害人罗某的陈述，主要内容：经周某甲介绍，她与老公陈某飞于2014年1月取了10万元现金存入周某甲提供的邮政账号里面，并与周某甲签订了一份《商务信息咨询服务协议书》和一份《放款咨询委托协议书》，约定2%的利息，每月底付息，借期一年，期满还本。在合同期内，她都如期收到了某丁公司打过来的利息。2015年1月11日，她去江**某丁公司续签了合同，仍以月息2%的利息出借10万元，每个月月底付息，借期一年，期满还本。到了2016年合同到期的最后一个月，她没收到江**某丁公司的利息了，本金至今都没有收回。 （42）被害人冼某2的陈述，主要内容：经侄女冼某丁介绍，她于2015年借了3万元现金存到冼某丁提供的账号上，并与冼某丁签订了一份《商务信息咨询服务协议书》和一份《放款咨询委托协议书》，约定月息2%，每个月月底付息，借期一年，期满还本。出借这3万元后，她连续收到了三个月利息。尔后，她又与公司签订了一份2万元的借款合同，过了两个月，又去签订了一份4万元的借款合同。在签订了4万元这份合同后，她再没有收到江**某丁公司打的利息了，至今本息均未收到。 （43）被害人欧某的陈述，主要内容：经好友罗某介绍，她于2014年12月1日与周某甲签订了一份《商务信息咨询服务协议书》和一份《放款咨询委托协议书》，以月息2%的利息出借3万元，每个月月底付息，借期6个月，期满还本。2015年6月1日，她收到了公司支付的6个月利息3600元钱。尔后，她又放了3万元钱进去，并以同样方式与冼某1签的合同，约定放款期限延到2015年12月1日。她从2015年11月后就再没有收到江**某丁公司支付的利息了，本金也没收回来。 4、被告人的供述及辩解 （1）被告人周某甲的供述与辩解，主要内容：江**某丁公司成立于2013年10月，他任公司经理，主要代表公司负责与投资客户签订相关借款合同，同时安排公司的日常运作。公司通过到社会上用口口相传方式为公司招揽客户到公司来投放资金，公司按月息2分的利息与客户签订借据合同，至今还有1000万元左右没有退还给投资客户。他为公司招揽客户投资的人数及资金比较少，比如知晓他在某丁公司上班才来投资的。 （2）被告人罗某甲的供述与辩解，主要内容：2013年，易某成立江**某丁公司，任该公司董事长，负责公司的全盘工作，对公司负总责。周某甲任某丁公司经理，主要负责代表公司于投资客户签订相关借款合同，同时安排公司的日常运作，制定公司业绩考核办法；他是公司的财务人员，工作职责是核发公司工作人员的工资，支付公司借款利息与到期的借款本金，制作公司每月的财务报表等。某丁公司通过口口相传方式向社会公众吸收资金，通过签订月息2分或2.5分的借据合同，共吸收资金2000多万元左右，未还的本金计1200多万元左右，其中借出了700多万元未收回。罗某甲是拿固定工资的，每月2400元，其他收入是业绩提成，提成是按1万元提成50元。 5、现场勘验笔录 现场勘验笔录、现场照片，证实：江**某丁公司当时非法吸收公众存款的现场情况。 6、鉴定意见书 科桂司鉴中心［2019］会鉴字第003号司法鉴定意见书，证实：2013年12月20日至2018年7月5日，江**某丁公司易某等人的银行账户收到196人的转存款2820782600元，已收回1739321700元，还有10814609000元存款未收回。 江**瑶族自治县人民法院认为，以易某为主成立的江**某丁公司登记经营范围为：商务信息咨询、中介服务，而公司成立后却以实施非法集资为主要活动，根据《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》的解释规定，应不以单位犯罪论处，对单位中组织、策划、实施非法集资犯罪活动的人员应当以自然人依法追究刑事责任，故被告人周某甲、罗某甲以江**某丁公司的名义，通过委托投资理财的方式，向社会公开宣传公司到期归还本金、按月支付高额利息，参与向不特定公众196人、共计非法吸收资金28207826元，尚有10814609元不能偿还，数额巨大，已扰乱国家金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。本案系共同犯罪，在共同犯罪过程中，被告人周某甲、罗某甲在易某的授意下参与犯罪，起了辅助作用，系从犯，依法可对两被告人减轻处罚。被告人周某甲、罗某甲自愿签署认罪认罚具结书，并积极缴纳罚金，依法可对两被告人从宽处罚。被告人周某甲被抓获归案后，已如实供述其基本犯罪事实，属坦白，依法可对其从轻处罚；另被告人周某甲已退缴非法所得3000元，属有悔罪表现，依法可酌情对其从轻处罚。被告人罗某甲经公安机关传唤后自觉到案，并如实供述其所犯罪行，视为有自首情节，且其犯罪情节较轻，有悔罪表现，没有再犯罪危险，符合缓刑适用条件，故决定对其宣告缓刑。鉴于本案主犯易某至今未归案，其以江**某丁公司名义借出的556万元应予追缴，返还给被害人；不足部分由周某甲、罗某甲连带退赔给被害人；偿清后，周某甲、罗某甲可向易某追偿。综上，为维护稳定的社会秩序，惩治严重破坏金融管理秩序刑事犯罪，根据本案的犯罪事实、犯罪性质、情节和对社会的危害程度，对被告人周某甲依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第四十五条，第四十七条，第二十五条第一款，第二十七条，第六十七条第三款，第六十四条，第五十二条，第五十三条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第（一）、（三）项，第二条（九）项，第三条第二款（一）项及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条；对被告人罗某甲依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第四十五条，第二十五条第一款，第二十七条，第六十七条第一款，第七十二条第一款，第七十三条第二、三款，第六十四条，第五十二条，第五十三条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第（一）、（三）项，第二条（九）项，第三条第二款（一）项及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，经江**瑶族自治县人民法院审判委员会讨论决定，判决：一、被告人周某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币五万元；二、被告人罗某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币四万元；三、被告人周某甲非法所得3000元应予收缴，上缴国库；四、尚未偿还非法吸收的资金10814609元，包含钟3等19人的借款556万元（详见附件1）继续追缴，返还给相关被害人（详见附件2）；责令被告人周某甲、罗某甲对追赃不足部分予以退赔给被害人。 原审被告人周某甲不服，提出“一审量刑过重，其不应当承担对追赃不足部分予以退赔给被害人的责任”的理由。 原审被告人罗某甲不服，提出“其不应当承担对追赃不足部分予以退赔给被害人的责任”的理由。 经二审审理查明的事实、证据与一审审理查明的事实和证据一致，本院予以确认。 本院认为，上诉人（原审被告人）周某甲、罗某甲以江**某丁公司的名义，通过委托投资理财的方式，向社会公开宣传公司到期归还本金，按月支付高额利息，参与向不特定公众196人，共计非法吸收资金28207826元，尚有10814609元不能偿还的非法吸收公众存款的犯罪行为，且数额巨大，已扰乱国家金融秩序，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。本案系共同犯罪，在共同犯罪中，周某甲、罗某甲在易某的授意下参与犯罪，起辅助作用，系从犯，依法可对其减轻处罚。周某甲、罗某甲上诉提出“他们不应当承担对追赃不足部分予以退赔给被害人的责任”的理由。经查，周某甲、罗某甲并没有掌控和使用非法吸收的资金，且系从犯。根据法律规定，他们的违法所得应当予以追缴或者责令退赔。原审责令周某甲、罗某甲对追赃不足部分予以退赔被害人没有法律依据，应予纠正。故他们提出的该上诉理由成立，本院予以采纳。一审以周某甲犯非法吸收公众存款罪，判处其有期徒刑二年已是减轻处罚，故周某甲上诉提出一审量刑过重的理由不能成立，本院不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十四条第二款，第二百三十六条第一款第（一）、（三）项之规定，判决如下： 一、维持湖南省江**瑶族自治县人民法院（2020）湘1129刑初141号刑事判决的第一项、第二项、第三项及第四项中的“尚未偿还非法吸收的资金10814609元，包含钟3等19人的借款556万元（详见附件1）继续追缴，返还给相关被害人（详见附件2）”部分； 二、撤销湖南省江**瑶族自治县人民法院（2020）湘1129刑初141号刑事判决第四项中的“责令被告人周某甲、罗某甲对追赃不足部分予以退赔给被害人”部分。 本判决为终审判决。 审判长  彭卫民 审判员  吴玲君 审判员  伍希永 二〇二〇年十月十六日 法官助理张敏 书记员张敏 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百三十四条第二审人民法院对于下列案件，应当组成合议庭，开庭审理： （一）被告人、自诉人及其法定代理人对第一审认定的事实、证据提出异议，可能影响定罪量刑的上诉案件； （二）被告人被判处死刑的上诉案件； （三）人民检察院抗诉的案件； （四）其他应当开庭审理的案件。 第二审人民法院决定不开庭审理的，应当讯问被告人，听取其他当事人、辩护人、诉讼代理人的意见。 第二审人民法院开庭审理上诉、抗诉案件，可以到案件发生地或者原审人民法院所在地进行。 第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理： （一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判； （二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判； （三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。 原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。