广东省深圳市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）粤03刑初884号 公诉机关广东省深圳市人民检察院。 被告人廖文成，男，1987年9月25日出生，汉族，大学文化。因本案于2019年4月16日被羁押，次日被刑事拘留，同年5月22日被逮捕。现羁押于深圳市第二看守所。 辩护人李某某，广东某律师事务所律师。 广东省深圳市人民检察院以深检刑诉〔2019〕816号起诉书，指控被告人廖文成犯走私制毒物品罪，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2020年1月13日公开开庭进行了审理。广东省深圳市人民检察院指派检察员张军出庭支持公诉，被告人廖文成及其辩护人李群华均到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控：被告人廖文成从事国际货运代理业务。2014年左右，廖文成在网络上认识了“Ehsan”(身份不明)。2017年上半年，“Ehsan”在网络中与廖文成约定：“Ehsan”在国内采购纸尿布、洗洁精、醋酸酐(ACETICOXIDE)，运至深圳廖文成联系的仓库，由廖文成安排人员将桶装的醋酸酐再用塑料袋和标有洗洁精字样的纸箱包装，把醋酸酐伪装成洗洁精，以洗洁精的品名报关出口至伊朗等地。 2017年7月17日，被告人廖文成通过报关行伪报出口醋酸酐10桶，合计200千克。2017年11月10日，被告人廖文成通过报关行伪报出口醋酸酐250桶，合计4700千克。 2019年4月16日，侦查机关抓获被告人廖文成，在廖文成租用的深圳市盐田区普洛斯仓库查获醋酸酐214桶。经鉴定，均检出醋酸酐成分，醋酸酐含量在79．3％-95．9％。经称量，每桶桶内醋酸酐平均净重19千克，合计4066千克。 为证明上述事实，公诉机关出示了以下证据： 1.书证：受案登记表、立案决定书、到案经过、被告人户籍资料、收货明细表、仓储结算单、微信聊天记录、入仓登记表、被查获物品照片、取样照片、包装箱照片、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单、扣押笔录、卸货清单、电子邮件、QQ聊天记录、装箱单、舱单、报关单、代理委托报关书、提取笔录、称量、取样笔录、视听资料检查笔录、物流运输协议、微信支付记录、银行账户交易明细、仓库入库记录、出库记录、货物托运清单等；2.证人证言：冯某某等人的证言；3.被告人供述和辩解：廖文成的供述和辩解；4.鉴定意见：广东南天司法鉴定所司法鉴定意见书、广东安证计算机司法鉴定所司法鉴定意见书；5.勘验、检查、辨认笔录：现场勘验笔录、罗某等人的辨认笔录；6.电子数据：微信记录光盘。 公诉机关认为，被告人廖文成违反海关法规，逃避海关监管，走私醋酸酐出境，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百五十条，构成走私制毒物品罪。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，诉请本院依法判处。 被告人廖文成对公诉机关指控的事实基本没有异议，但辩称在走私过程中，其主观意识上并不知情是制毒物品醋酸酐，一直以为走私的是醋酸。 其辩护人的意见是：1.廖文成确实不知涉案物品是醋酸酐，更不知道是制毒物品。2.2017年7月17日、2017年11月10日已过境的两批货物认定为醋酸酐的依据不足。起诉书认定廖文成于2017年7月17日伪报出口醋酸酐10桶，合计200千克；2017年11月10日，伪报出口醋酸酐250桶，合计4700千克；该认定缺乏事实依据。3.在量刑方面，建议对廖文成处以三年以下量刑，理由如下：（1）廖文成是从犯，其一切行为均依照Ehsan的要求，受Ehsan所骗，只是赚取货代应收的正常费用；（2）廖文成属于犯罪未遂，货物系从仓库查出，尚未出境；（3）廖文成认罪认罚，可依法从宽处罚；（4）廖文成不明知是醋酸酐，更不知是制毒物品，其再包装的目的只是为了运输醋酸，同时其也问过是不是可燃物品，在确定不可燃无毒后再肯帮忙走私，尽了一定的注意义务，相比那些主观上明知是毒品而去走私以及什么都不问、不加选择地走私，主观恶性要小很多；（5）廖文成有想立功的行为，在侦查阶段，其本人及亲属为争取立功，想协助公安抓获Ehsan，向办案民警提供了Ehsan的护照号码及相关地址银行信息等，虽然最终Ehsan没被抓获，但廖文成想积极立功的举动应得到肯定。 经审理查明的事实与起诉书指控的一致。 上述事实，有经法庭质证、认证的以下证据证实： 1.受案登记表、立案决定书、到案经过等证实：2019年4月16日上午11时许，深圳市公安局荷坳派出所接天津市公安局北辰分局提交的线索，在深圳市龙岗区横岗街道人工湖小区3街16号抓获廖文成。 2.被告人户籍资料证实：被告人廖文成户籍登记地址。 3.深圳市公安局龙岗分局（荷坳派出所）[2019]第0448号现场检测报告书证实：廖文成的尿液样本检验呈阴性。 4.收货明细表、仓储结算单、微信聊天记录、入仓登记表、被查获物品照片、取样照片、包装箱照片等证实：廖文成和Ehsan之间的货品往来。 5.搜查笔录、扣押决定书、扣押清单、扣押笔录等证实：2019年4月16日11时许，深圳市公安局荷坳派出所民警依法对廖文成使用的苹果手机一部进行提取扣押；同年5月10日14时许，依法对廖文成使用的三星牌手提电脑一部进行提取扣押。 6.仓库拉货费用明细、卸货清单、仓租费费用单、微信转账仓租款截图、入仓登记表、电子邮件、入仓数据、外包箱照片等证实：廖文成安排人员运输存储货品。 7.QQ聊天记录、装箱单、舱单、报关单、代理委托报关书等证实：廖文成委托A报关有限公司运输物品报关，提供给报关行的装箱单、舱单中，品名只有洗洁精、婴儿纸尿裤。 8.代收代付记录证实：深圳市B国际物流有限公司与廖文成2018年6至9月的代收代付情况。 9.提取、扣押笔录、扣押决定书、扣押清单、称量、取样笔录等证实：深圳市公安局荷坳派出所民警分别于2019年4月17日和6月4日到廖文成租用的普洛斯二期仓库对疑似含有醋酸酐成分的物品进行依法提取、扣押、称量、取样。 10.情况说明证实：深圳市公安局荷坳派出所民警在廖文成租用的盐田区盐田港普洛斯二期仓库发现214桶疑似含有醋酸酐液体的塑料桶，并随机选取其中的33桶液体进行送检，后经广东南天司法鉴定所鉴定，送检液体检材均含醋酸酐成分。民警根据抽检结果中醋酸酐液体样本的含量比对涉案的214桶液体以“加权平均法”的方式进行计算得出，醋酸酐总净重量3731.16kg。 11.视听资料检查笔录证实：深圳市公安局荷坳派出所民警于2019年5月14日14时许对廖文成使用的三星牌手提电脑内命名“Ehsan”文件夹中保存的廖文成帮助Ehsan仓储的货物仓库结算单、报关用的装箱单、收货明细表、2018年Ehsan费用统计表以及相关费用的转账截图等文件内容进行截取。 12.货物托运清单、物流运输协议、物流公司出具的证明等证实：涉案货品的托运情况。 13.深圳市计量质量检测研究院184011568号检定证书证实：电子天平检定合格。 14.微信支付记录证实：Ehsan微信支付情况。 15.银行账户交易明细证实：经廖文成签名确认，其名下农业银行账户交易明细中21笔收款记录是对方支付的运输醋酸酐等的费用。 16.仓库装箱单证实：廖文成在盐田港山水仓库（深圳市C物流有限公司）的货物入仓及出仓情况。 17.仓库入库记录、出库记录证实：廖文成在蛇口港众磊鑫仓库的货物出库、入库情况。 18.证人证言 （1）冯某某的证言：我是盐田港普洛斯二期仓库的仓管。2018年10月份，一个叫“罗某”的中介找到我们，说有一个客户之前租用山水仓库，现在想换租我们的仓库一段时间，存储一些洗洁精还有尿不湿这些物品，当时我们就同意了。当时我给对方免费三天仓租（2018年10月24日至27日）。 2018年10月24日，廖文成当时分两次将洗洁精、空纸箱还有纸尿裤，总共加在一起2055箱放进我们的仓库。当时入库的标有“洗洁精”的有1473箱。我们没有检查，洗洁精全部都是用浅黄色纸箱包装着的，外包装上写着英文“WASHINGSHAMPO”，规格分别是20升、4升和1升的；纸尿裤就是直接用透明塑料袋包装着，一眼就可以看出是纸尿裤；空纸箱就是一张张叠放在一起，上面印有字母“WASHAINGSHAMPO20L”等字样。 我因为没有和廖文成对接，当时是罗某口头上和我们说廖文成需要放纸尿裤、洗洁精等这些东西。我们考虑到这些物品都不是危险品，就没有继续追问对方提供的相应非危险物品证明等，而且廖文成也没有交过这些材料给我们。我们也没有和对方签订相关的租赁合同或者仓库存储协议。2018年10月24日廖文成将入库产品放在我们普洛斯仓库时没有在场，是我们自己过去山水仓库将这批货物直接分2辆车将所有货物运回自己的普洛斯仓库。当时接货的司机是马某某，车牌号是粤BXXX**；还有一个司机叫胡继召，车牌号是粤BXXX**。 入库表里单词“ACETICOXIDE”当时对方没有告诉是什么意思。我们公司是给到一张空白的入库表给罗某填好后再给回我们的。我们检查产品外包装的时候没有发现有“ACETICOXIDE”这个产品。当时确认过，对方说以实物为准，然后就没事了。 （2）罗某的证言：之前廖文成是租用山水仓库的，后面因为要换仓库就找我帮忙，当时他说他租用仓库是用来存放纸尿裤和洗洁精这些出境物品，没有说其他的物品。当时廖文成要租用我们仓库时没有给到我这边任何纸质的产品明细，我们通过口头协议帮助对方找下仓库。廖文成一共通过微信转给我3个月的仓库的租金。 廖文成将货物从山水仓库运送普洛斯仓库时，当时我有在场。2018年10月底，廖文成因为家里有事就叫我过去帮下忙，最后分两车将货物运到普洛斯仓库并入库，当时和普洛斯仓库确认的是廖文成。 我记得当时装车还有卸货时，纸尿裤是用塑料膜包着的，洗洁精就是用纸箱装着的；纸箱上有些写有英文，有些又是没有英文的，规格大小的话也有好几种，有1升、4升的。当时装车和卸货时，除了纸尿裤和纸箱装着的洗洁精外，没有发现其他的物品。入库普洛斯仓库的产品数量两车加在一起大概就一个集装箱的量。当时普洛斯仓库没有对这批货物开箱检查，一般是不会主动检查的，除非客人要求这么做才会进行开箱检查。 （3）陈某某的证言：我是深圳市A报关有限公司的总经理，我们报关行大概在2011年6月份开始跟深圳市B国际物流有限公司合作，廖文成是B国际物流的一个业务员，大概是2015年开始有接触过。 我们报关首先客户发送装箱单和柜号资料给我们，我们审核箱单上的品名、数量、牌子、型号、用途等，部分产品需要成分，审核完之后我们公司就将资料录到海关系统申报，海关给的结果要么是放行，要么是查验。我们不会查验客户的货物，一般都是海关抽检的，客户只需要提供资料给我们就行了，如果他们提供的资料有问题，就是他们自己承担全部责任。 廖文成大概是2017年7月份左右联系我说他有一批货物在盐田港和蛇口港需要出口，让我们帮忙报一下海关。我就问他是什么东西，他就说是洗洁精和纸尿裤，我当时就同意。我让对方先提供报关材料，后面我们提交材料给海关，海关放行后就直接出货了。后面对方就陆陆续续一个季度找我们报关出一个货柜的物品到国外。廖文成提供装箱单、订仓单、过磅单和货柜号等。 报关产品具体是“Shampo洗洁精”和“BabyDiappers尿不湿”这两个产品，“Shampo洗洁精”的产品规格分别是1升、4升和20升。除了这两个产品外，廖文成没有提供其他产品名。廖文成有和我说过，洗洁精是用蓝色塑料桶装着的，然后在外面再装上一个印有“WASHINGSHAMPO”的纸箱。纸尿裤是用透明塑料膜包装的。 我提供的廖文成报关材料中有“WASHINGSHAMPO”的纸箱产品照片，这些照片也是廖文成事先拍好的照片给到我们，对应的产品是洗洁精。 我们报关行是跟深圳市B国际物流有限公司月结，廖文成的这些订单也是跟B国际财务结算的。廖文成找我们报关行报关我们公司能查到的记录是7次。外面申报时间分别是2017年7月16日、2017年10月16日、2017年11月10日、2018年2月3日、2018年5月7日、2018年6月24日、2018年7月25日。廖文成这7次报关的产品都只有两种，一种是没有品牌的洗洁精，另外一种是纸尿裤。廖文成每次报关的产品的数量都是不等，洗洁精的话每次大概是1100多箱。纸尿裤250到600袋不等，每次报关都是一个货柜。这7次货物中有5次是运输到伊朗的港口，还有2次的数据查不到了。这7次报关材料都是廖文成提供给到我们的。 对廖文成提供的报关产品与实物都没有核实，我们报关行行规都看不到实物的。醋酸是属于危险物品，我们报关行是无法申报的。廖文成没有让我帮忙报关“醋酸”等液体产品。 （4）黄某某的证言：廖文成以前是我公司业务员，2015年左右离开公司，离职后挂靠在我公司，自己联系客户，有单的话自己操作，我公司只负责代收代付（就是代廖文成收取他的客户支付过来的钱，也帮他支付报关、拖车等费用的钱），我公司和廖文成利润五五分账。我公司和廖文成之前的代收代付有记录，在记账单上写一个“廖”字的单就是廖文成的。其中有6个阿拉伯数字+廖，前两个数字指的是月份，后四位数字是单号，廖指的就是廖文成，还有下面左侧的数字指定是代收运费，下面右侧数字指的是代付的金额和日期。我公司没有廖文成客户的信息。廖文成自己找仓库。我公司没有为廖文成报关。 （5）金某某的证言：我买卖的是醋酸酐，我的同伙叫马某某1，我的上家叫苏某某1，我们有两个下家，都是广东人，一个自称姓郑，我已经辨认出这个人。另一个自称姓王，有湖南口音，电话是171xx****xx，微信号：wxid-xxxxxxxxxxxxxx。 我一共购进了三批醋酸酐，实际收到前两批，共计9吨，最后一次买的7吨被警察扣了。第一批购得了2吨醋酸酐，一次性全部卖给了自称姓王的男子。第二次购得了7吨醋酸酐，卖给了自称姓郑的广东买家4吨。因为之前有破损，剩下的2.9吨醋酸酐分两次被自称姓王的买家买走了。 姓郑的4吨：2018年7月份，150个20公斤装的塑料桶，姓郑的凑了4吨的钱，我带着司机去新郑市的黑豹物流园里面，他带着司机进到物流园里面去发的货。货款97000元钱，我全都转给了苏某某1的账户上。 姓王的4.9吨：（1）2018年6月底，我给姓王的发了100桶醋酸酐，总重量为2吨。姓王的给我的发货信息是：托运人：王，联系电话：171xx****xx，收货人：杨，联系电话：135xx****xx，收货的地址也是深圳市，货单号我不记得了，运费到付。（2）2018年7月下旬，我通过S货物运输有限公司给姓王的发过去100桶醋酸酐，重量为1.7吨，姓王的让我填写发货人：王经理，联系电话：170xx****xx，收货人：王经理，联系电话：170xx****xx，收货地址也是深圳市，到付运费。（3）2018年8月12号，我通过S货物运输有限公司给姓王的发过去76桶醋酸酐，重量为1.2吨，姓王的让我填写发货人：王经理，联系电话：170xx****xx,收货人：王经理，联系电话：170xx****xx，收货地址也是深圳市，货单号：18080127，运费到付。 第一次贩卖的2吨醋酸酐是马某某1从天津买的，花了20000元钱，我们卖给姓王的是17500元每吨。姓王的说我前面卖给他的两批醋酸酐（实际是冰醋酸）毁了他们两锅原材料，每锅原材料价值几十万元、上百万，这两批好的醋酸酐就当是賠偿了，没有给我结货款。第二次卖给广东姓郑的4吨醋酸酐，每吨25000元，他给了我和马某某1现金97500元的货款，因为他最后凑不齐10万了，就收了他那么多钱。第三次卖给姓王的1.7吨，他给我的工商银行账户转了70000元货款，每吨31000元。第四次我把剩下的1.2吨都卖给了姓王的，他给我的工行账户结了40000元的货每吨31000元。 我们从苏某某1处购买的醋酸酐是一种味道很酸的液体，从天津运来的时候用蓝色大塑料桶包装，每桶重200公斤左右。醋酸酐可以制作毒品。 （6）朱某某的证言：我是河南省S物流运输有限公司法人、实际经营人。我一共接受过手机号171xxxxxxxx、170xxxxxxxx（姓王的）四单货物。 第一单接货日期是2018年6月18日；运单号：18060199；托运人：王，电话：171xx****xx；收货人：杨，电话：135xx****xx；送货地址：深圳市盐田区；货物名称：醋；件数：150；包装：桶；运费：1950元；送货方式：自提；付款方式：到付。广东那边落货地址是：广东省广州市白云区白云湖物流园的X物流公司。 第二单的接货日期是2018年6月22日；运单号：18060249；托运人：王，电话：171xx****xx；收货人：杨，电话：135xx****xx；送货地址：深圳市盐田区；货物名称：醋；件数：70；包装：桶；运费：1850元；送货方式：自提；付款方式：到付。广东那边落货地址是：广东省广州市白云区白云湖物流园的X物流公司。 第三单接货日期是2018年7月31；运单号：18070358；托运人：王经理，电话：170xx****xx；收货人：王经理，电话：170xx****xx；送货地址：深圳市罗湖区；货物名称：食化；件数：100；包装：桶；重量：2000kg；运费：1300元；送货方式：自提；付款方式：到付。广东落货地址是：广东省广州市白云区白云湖物流园的X物流公司。 第四单接货日期是2018年8月12日；运单号18080127；托运人：王经理；电话：170xx****xx；收货人：王经理；电话：170xx****xx；送货地址：深圳市；货物名称：食化；件数：76；包装：桶；重量：1500kg；运费：980元；送货方式：自提；付款方式：到付。广东那边落货地址是：广东省广州市白云区E物流园。 他们托运的这四批货物都有一股很酸的刺激性气味，知道是液体，但是没打开包装看过。发货人跟我说是醋精。这四批货物的外包装都一都是蓝色、方形的塑料桶，20公斤包装。 （7）冯某的证言：我是广州市白云区石井镇白云湖物流园X物流有限公司法人、实际经营人。S物流从2017年底开始与我的货站合作，在我这落货、转运。S物流老板叫朱某某。从2018年8月下旬开始，他就在别的地方落货了。 2018年6-8月，S物流运到我们货站的货单号18060199、18060249、18070358这三单货物在我们单位的电脑里有记录。 18060199货单，2018年6月18日，货物名称是醋，150桶，托运人：王，电话：171xx****xx；收货人：杨，电话：135xx****xx，自提货。 18060249货单，2018年6月22日，货物名称是醋，70桶，托运人：王，电话：171xx****xx；收货人：杨，电话：135xx****xx；自提货。 18070358货单，2018年7月31日，货物名称为食化，100桶，2吨，托运人：王经理，电话：170xx****xx；收货人：王经理，电话：170xx****xx。 这三批货的最终落货地点在深圳，我有派车从广州将这三批货转运到深圳布吉的Q物流公司，该公司是我们货站在深圳的合作落货货站。由广州转运到深圳，这三匹货物的对应运单号分别为：18060199对应8559031，18060249对应8559063，18070358对应8396645。 （8）姜某的证言：我是深圳市龙岗区Q物流公司的员工。我们公司是广州市X物流有限公司在深圳市的落货单位。8559031、8559063、8396645这三批货是X物流公司发到我们公司落的货，其中8396645这单货当时电脑出了问题，后变更了货单号为8573285。 单号8559031（18060199）这批货的收货人信息：杨；收货人电话有三个135xx******、171xxxxxxxx、134xxxx****（廖文成），前两个号是打印在货单上的，最后那个号是手写在货单上的，应该是联系了打印的那两个电话后，给的电话。货物名称：醋；数量：150桶；重量2.85吨；提货人叫阮某某，提货日期2018年6月23日。 单号8573825（18070358）（8396645）收货人信息王经理，收货人电话14042******，货物名称食化，数量100桶，重量2吨，提货人信息有两个：廖文成、陈某，提货时间2018年8月5日。 单号8559063（18060249）的收货人杨，电话135xx****xx，货物名称醋，数量70桶，重量1.33吨，提货人高某某，提货时间为2018年7月4日。 （9）周某某的证言：我在广州白云区石井镇镇亿货运市场的E物流公司工作，我是负责人，我的老板是朱某某，他在河南郑州收货，我在这边接货。 2018年8月17日，我接到河南公司发过来的一车货。其中包括货单号为18080127这批货。当时货单上写的信息如下：托运人王经理，电话170xx****xx，收货人王经理，电话170xx****xx，货物名称食化，件数76，包装桶，重量1500千克，到站地址深圳。货单上写的是自提货物，货在我这里放了一个礼拜，收货人才告诉我让我找车直接运到深圳盐田。我说送货要加钱，对方同意了。对方给了我一个手机号码134xxxx****（廖文成），让我加微信，我加了对方微信对方给我转了1180元的运费。我找了一辆货车把货单给了司机去送货。货被运到了深圳市盐田区沙头角公交总站附近。司机是谭某某。 这批货物都是蓝色的塑料桶，上面带提手，桶的外形都一样。高约40公分，底边约为尺寸25厘米X25厘米。每桶重量约为20公斤。同里面装的是液体，液体的特征我不知道，但有一股刺鼻的酸味。 （10）谭某某的证言：我从2017年12月开始，在广东境内从事深圳、广州两地的货物短途运输业务。2018年8月24日，E物流在网上发了信息有一批货要送到深圳南山区。我当时看价格还可以，就跟E那边联系了，对方说有76个小塑料桶，一共重约2吨，运费是320元。我开车到了E物流，工作人员周某某给了我货单和收货人电话170xx****xx，让我帮他把运费收了。 我把货拉走了，去深圳的路上，我给收货人打电话问送货的具体地址，对方说货仓没联系好，让我等一下。那些货在我车上放了一晚，我找收货人加收了350元的押车费。 8月25日上午，收货人让我把货送到盐田区沙头角一个仓库。给了我一个电话号码134xx******（廖文成），让我加了这个手机的微信。我按微信发的地址到了深圳盐田区沙头角海山东三街的一家叫山水仓库的地方。我给134xxxx****的手机号打电话，他给我一个说是山水仓库里工作人员的电话，让我把这些货在仓库办入库，他会把入库费和我的押车费一起给我。我联系了那个手机号，那名工作人员接待了我帮我办理了入库手续，并给了我入库单，结了入库费。我把入库单拍照后用微信发给了134xxxx****这个微信和周某某的微信。我让周某某自己找对方结运费。134xxxx****的微信给我转了400元，周某某给我转了320元。仓库人员卸完货之后我就离开了。 货物是76个蓝色塑料桶，都是长方形的高约40厘米。桶的正上方有提手。桶里装的是液体，这些货物散发出的气味很酸很刺鼻。不知道液体是什么颜色的。 19.被告人廖文成的供述和辩解：我以前是在深圳市B国际物流有限公司工作，2014年我自己出来创业，因为业务便利关系，后面我就挂靠深圳市B国际物流有限公司，所有出口运输的利润与B国际物流有限公司均分。我现在都是自己去接单，报关给到深圳市A报关行等公司，出口到美洲、澳洲、亚洲等国家。 我没有见过Ehsan，也没他手机号码，他的微信名称是Ehsan，微信号是Ehsan0069，应该是中东国家的人，我们以前是通过SKYPE这个软件聊天，后面就用微信和他聊天。我以前在深圳市B国际物流有限公司工作时，开展国外业务的时候就通过发邮件的方式认识他。 2017年下半年，Ehsan通过SKYPE聊天软件联系我，他问我说他有些货要从中国出口，是一些尿不湿、洗洁精和一些醋酸，我跟他说尿不湿和洗洁精可以出，但醋酸有点特殊，可能是危险品，之前我没有运输过，我说帮他问问能不能出，我先让他准备货和资料。 我一共帮他出了7次货，每次货都是尿不湿、洗洁精、醋酸，2017年下半年出了3次货，2018年出了4次货（6月两单、8月两单）。我每次把货提回来都是先存放在我租的深圳市盐田区的山水仓库。2018年8月份的最后两单货没办法运过去，我把货物换到盐田区普洛斯仓库，Ehsan会定期给我支付仓储费用。每次出货时都是装满一整货柜，大概是68立方米，第一次出货醋酸大概有50桶（20升），后来每次都会增加几十桶，最多一次有300桶。这些货存放的仓库，我都会事先联系好，把地址告诉Ehsan。尿不湿和洗洁精是直接送到仓库点的，醋酸每次都是先到物流的指定网点，Ehsan再叫我去网点接货。我有时雇佣外面的拉货车去网点拉货，有时如果物流网点有车，我也会叫物流网点直接把醋酸送到仓库点，我付运费给物流网点。每一次收货都是我本人，收货时是都有进行一一核对品名和数量。 醋酸是从哪里来的我不知道。接的货是醋酸，一开始是Ehsan跟我说的，物流单据上也写的是醋酸。物流单都是拉货司机接货时拍单据照片给我看的。醋酸包装是一个20升左右的蓝色塑料圆桶，有一个口，口上有一个可以拧开的盖子，我检查时也有拧开过，可以闻到很刺鼻的酸酸的味道，好像是透明的液体。 我之前7次帮Eshan发货的其中5次是伊朗的阿巴斯港口，还有2次是迪拜港口，时间就是平均每一个季度发一次货。我第一次给Ehsan出货合作的报关行我不记得了，怎么合作我也记不清了。从第二次开始合作的报关行是和A报关行有限公司合作，我只需要提供装箱单给到A报关行，剩下的对方全部搞定。当时是以B国际物流有限公司的名义和A报关行对接的。当时给A报关行报关的物品品名就报了“纸尿裤”和“洗洁精”，没有报“醋酸”。如果当时报了“醋酸”这个敏感品名，海关就会很严格对待，查柜率会比较高，所以当时就没有报“醋酸”。因为Ehsan提供不了相关的非危险证明，所以我就建议对方不报“醋酸”这个品名，风险要Ehsan承担。之前7次帮Ehsan运送货物出境，总共获利大概3万元左右。 我不知道醋酸和醋酸酐的区别。 现在还有Ehsan的货，尿不湿大概有500多件，洗洁精1300多件，醋酸200多桶，都存放在盐田普洛斯仓库，这些货都是2018年7、8月份Ehsan采购进的货。 我用过蛇口众磊鑫仓库、盐田山水仓库、盐田普洛斯仓库存放货物。出口货物时经过深圳蛇口港和盐田港出货。我会告诉司机拉醋酸。我联系仓库时，我会告诉他需要存放什么货的，我跟他们说就存放洗洁精、尿不湿和醋酸，他们同意了，才可以存放。 公安机关在盐田普洛斯仓库查获的一批纸尿布、洗洁精还有一些蓝色塑料桶装着的“醋酸”，是我要运输到海外的货物，是一个叫Ehsan的人下的运输单，运输的就是这些货物，我还没来得及发货。出这一批货时间不确定，以往Ehsan都是一个季度叫我出一次货的，一般都是要将货物堆满一个40HQ规格的集装箱后才会叫我发货给他。 仓库那些纸皮箱就是用来包装桶装“醋酸”的，纸皮箱外面印有字母“WASHINGSHAMPO”，这是洗洁精的意思，“醋酸”要用“洗洁精”的纸箱装着，是客人要求装的。 一般我和Ehsan合作是需要储存够一个货柜才发货，在存够一个货柜之前我会陆陆续续收到Ehsan让国内供应商给我们发的纸尿布、洗洁精、醋酸等物品。当时每一次我在收到国内供应商的货前，Ehsan会给我发这一次我会收到哪些货物、数量、体积等数据，我收到这些货后会告知对方，然后等快储存够一个货柜时我会整理成表格，再将这个表格发给Ehsan确认，等对方确认后我就可以出货。 一般都是出一次货外面结算一次帐。每一次和Ehsan结账、收发货物等等都会一一核对清楚数目，每一次都是我和Ehsan两人都核对过数目的。仓储费是每个月结算一次，运费是出货了才会进行结算。每次和Ehsan结算时都会核对交易里面的明细。 2018年8月那次收货明细单的“Aceticoxide”和以往（2017年开始）的明细里关于“醋酸”的英文“醋酸DRUMS”明显不一样，但对方却告诉是同一个产品，都是“醋酸”。Aceticoxide翻译为汉字是“醋酸酐”，我没法解释，当时我真的是不知道。如果我就是知道这批货是易制毒品，我就早将这批货送出去了或者不接了，而且之前客户告诉我这批货是醋酸的。如果我知道这个是醋酸酐的话以我这个行业标准去收费应该会更高。假如我知道这个跟毒品有关，我就不会只用一部手机一个号码去跟客户交流沟通。我在与仓库进行文件交接的时候，我们给的品名也是“Aceticoxide”这个单词，但是仓库方面也没有提出异议。 公安机关此前从我和Ehsan的微信聊天记录中找到的我发给Ehsan的表格数据，这些数据都是我自己整理后再发给Ehsan。之前发给对方的2018年10月至2019年3月的仓储费记录、2018年8月收货明细解表、2018年10月份的仓储结算单、2019年3月仓储结算单等表格也是我整理给Ehsan的。 Y物流（普洛斯仓库）的入仓登记表中的货物，是要发给Ehsan的货物。这个单据显示是2018年10月24日将这批货物运送至Y物流（普洛斯仓库）的，当时我是从山水仓库里将这批货物运送到Y物流（普洛斯仓库）的。Y物流入库数据中的“货物描述”里的英文单词“WASHAINGSHAMPO”是洗洁精，“ACETICOXIDE”是醋酸，“BABYDIAPERR”是婴儿纸尿裤。这些数据都是准确的，当时我是分两次将货物运送进Y物流（普洛斯仓库）的，所以我入库的数据有两张表格，总的入库存储数据需要两份表格数据进行相加。“ACETICOXIDE”这个品名我理解的意思是醋酸。“WASHAINGSHAMPO”、“ACETICOXIDE”和“BABYDIAPERR”这些单词都是Ehsan给我的，其中“WASHAINGSHAMPO”和“BABYDIAPERR”2017年第一次合作是对方给我这些单词，“ACETICOXIDE”是对方2018年年中给我的。我没有核实这三个英文单词的意思。 我印象中大概是2018年年中我和Ehsan合作到第六次或者第七次的时候ACETICOXIDE这个单词开始出现在我们的聊天对话中，之前对方是用另一个单词的。那之前Eshan用的另一个单词我不记得了。 我之前和Ehsan合作的7次货柜物流，Ehsan是将运费及仓租费支直接转到我的中国农业银行卡，开户人是我本人，开户地是罗湖国贸支行。这笔款项我记得是通过我的个人银行卡账户转给深圳市B国际物流公司的账户。这7次帮Ehsan运货，深圳市B国际物流公司分得总利润应该是三万元左右。我没有与B公司签订合同或者凭证协议之类，就是口头协议。我是通过运费（货柜费用）、港杂费两部分赚取利润，运费我每个柜子给Ehsan多报300-500美金，港杂费每个柜子我多报2000-3000元人民币，每个柜子我的纯收入在5000元人民币左右，我一共帮Ehsan报关出境过7个货柜，共计赚取了35000元人民币。 我在接Ehsan的订单前，先在B国际物流公司那里登记下“客户姓名、货柜量、起运港、目的港”这四个信息即可，其他的业务需要自己去跟，货运过程中的支出是先由B国际物流公司先垫付，订单完成后我收到Ehsan的款项后就要先支付给深圳市B国际物流公司，再由B国际物流公司扣除所有成本后将50%的利润给我。 我帮Ehsan运送过7个货柜。每个货柜的数量记不清，我记得是每次后一个货柜比前一个货柜的数量多，前两次就是30到50桶，后面五次就有50到200桶。 我以前7次帮Ehsan运送的产品洗洁精有1升、4升和20升这三种规格；纸尿裤就是用塑料薄膜包装起来；醋酸都是全部用20升的蓝色塑料桶装着，塑料桶外面的纸箱标识是要么洗洁精的英文，要么就是纸箱上没有字。 公安机关从盐田港普洛斯二期仓库查获的所有洗洁精当中，20升塑料桶包装的液体有一部分20升塑料桶是之前Ehsan委托我运送至国外的“醋酸酐”，剩下的所有20升的塑料桶都是洗洁精。4月17日上午我随公安机关一起到盐田港普洛斯二期仓库，将我储存在盐田港普洛斯二期仓库的214桶“醋酸酐”全部找出来。 我大概三次收到过Ehsan委托运输的醋酸酐液体，分别对应的是三种不同外观的塑料桶：蓝桶白盖、蓝桶红白盖、绿桶白盖（淡蓝色桶白盖），这三次一共收到214桶“醋酸”。 这六份报关材料是我当时委托A报关行出口“醋酸酐”、纸尿裤、洗洁精的报关单，时间和重量都对得上。 蛇口港众磊鑫仓库入库记录是我将Ehsan的货物入库记录。这里面的出库记录一共有4个集装箱，分别对应出库记录序号的“1”“2”“3”“4”，我已经将货物运输出口。蛇口港众磊鑫仓库出库记录中的“醋酸”均已出口到伊朗了。 从我电脑中提取的SKYPE聊天记录是我和Ehsan的聊天记录。Ehsan和我以前说的Ehsan是同一个人。 仓单、出库记录中记录的“醋酸”与查获的“醋酸”一致，不是洗洁精。件数是指箱，每箱一桶，每桶20L。 货物明细表中，catons指件数，件数是指箱，每箱一桶，每桶20L。totaiweight指重量，是公斤。Gotit、received指的是我收到。 从我电脑中提取的一些视频，是我按照Ehsan的要求，杯里有无色液体，把水倒进去，或者用香烟的过滤嘴沾一下，对收到的醋酸进行测试。我把测试的结果发给Ehsan，他认为没问题再让我出口。已经出口的“醋酸”都是Ehsan认为没有问题的。Ehsan为此支付我测试费。 我收到的都是蓝色桶装的“醋酸”，送到仓库后，我们专门支付仓库包装费，把桶装“醋酸”先装到塑料袋里，再装到洗洁精的纸箱里。 20.鉴定意见 （1）广东南天司法鉴定所粤南[2019]毒鉴字第1152号司法鉴定意见书证实：从送检的15个蓝桶红白盖包装疑似含有醋酸酐成分的无色液体检材中均检出醋酸酐，含量为85.9%-95.9%。 （2）广东南天司法鉴定所粤南[2019]毒鉴字第1153号司法鉴定意见书证实：从送检的8个蓝桶白盖疑似含有醋酸酐成分的无色液体检材中均检出醋酸酐，含量为82.7%-95.8%。 （3）广东南天司法鉴定所粤南[2019]毒鉴字第1151号司法鉴定意见书证实：从送检的10个绿桶白盖疑似含有醋酸酐成分的无色液体检材中均检出醋酸酐，含量为79.3%-94.1%。 （4）广东南天司法鉴定所粤南[2019]毒鉴字第2297号司法鉴定意见书证实：从送检的16瓶疑似含有醋酸酐成分的浅黄色液体检材中均未检出醋酸酐成分。 （5）广东安证计算机司法鉴定所粤安计司鉴2019计667号司法鉴定意见书、补充鉴定证实：从送检的廖文成的笔记本电脑、手机中检出相关数据，附光盘。提取的数据内容主要有： ①SKYPE聊天记录，2017年1月16日，Ehsan与廖文成聊天时表示，Aceticoxide与antibreezewater看上去一样，都像水，将Aceticoxide伪装成antibreezewater，报关时只报antibreezewater。 廖文成签名确认：是其和Ehsan的聊天记录。 ②货物明细表1：供货商Ehsan，货物aceticoxide，数量10箱，时间2017年7月14日。已收到。供货商khan，货物aceticoxide，数量12箱。已收到。 货物明细表2：供货商Ehsan，货物aceticoxide，数量2+19+4箱，重量40+380+80，时间2017年7月31日、9月17日、9月27日。已收到。供货商khan，货物aceticoxide，数量12箱。已收到。 货物明细表3：供货商Ehsan，货物aceticoxide，数量100箱，重量2000，时间2017年10月20日。已收到。 货物明细表4：供货商Ehsan，货物aceticoxide，数量50+16箱，重量900+244，时间2017年11月27日、12月20日。已收到。 货物明细表5：供货商Ehsan，货物aceticoxide，数量100+100箱，重量2100+2100，时间2018年4月23日、4月25日。已收到。 货物明细表6：供货商Ehsan，货物aceticoxide，数量5+100+250箱，重量103+2056+5140，时间2018年6月6日、6月12日、6月21日。已收到。 货物明细表7：供货商Ehsan，货物aceticoxide，数量149+67+134箱，重量2980+1400+2680，时间2018年6月23日、6月28日、7月12日。已收到。 货物明细表8：供货商Ehsan，货物aceticoxide，数量39+100+76箱，重量780+2000+1520，时间2018年7月12日、8月6日、8月25日。已收到。 廖文成签名确认：此表是我整理后发给Ehsan的。Catons是指件数，件是箱，每箱装1桶。Totaiweight是公斤。Received、gotit，是指我收到。 ③包装桶装醋酸酐视频、提取醋酸酐样品视频、分别用矿泉水、香烟过滤嘴测试醋酸酐视频（用于测试区别醋酸和醋酸酐）。 ④众磊鑫出仓操作单：联系人廖先生，电话13410******。 2017年7月15日预装柜，醋酸10件，重量200。 2017年7月25日预装柜，醋酸12桶，重量2000。 2017年11月10日预装柜，醋酸150+100件，重量2700+2000。 廖文成签名确认：此表是仓库发给我的。联系人廖先生是我，电话也是我的。表内“醋酸”与查获的“醋酸”一致，不是洗洁精。件数是箱，每箱装1桶，每桶20L。 众磊鑫仓库应收款对账单：2017年7月15日，出货醋酸1836件，对应柜号尾号5782。 ⑤山水仓库应收账单： 出仓日期2018年10月24日。 2018年7至10月，醋酸39+100+76。 廖文成签名确认：此表是山水仓库发给我的。表内“醋酸”与查获的“醋酸”一致，件数是箱，每箱装1桶，每桶20L。这些货我又放到了普洛斯仓库。 ⑥仓租结算单：货物名称纸尿裤、洗洁精、醋酸DRUMS。 ⑦货物托运单：收货人王老板，电话171xx****xx，郑州到深圳，2018.4.17，醋100桶2000公斤；2018.4.20，醋100桶2000公斤。 ⑧出口装箱单、提单、运单、装柜照片、小桶醋酸酐照片、大桶醋酸酐照片、纸箱照片、矿泉水瓶中的醋酸酐照片、发票、订舱确认单、入仓单、出库装箱结算单、称量单、汇款对账单。 21.勘验、检查、辨认笔录 （1）证人罗某的辨认笔录证实：罗某辨认出当时找其帮忙联系租用普洛斯仓库的廖文成。 （2）深圳市公安局龙岗分局出具的K4403070305002019040433号现场勘验检查笔录及现场制图、照片等证实：案发现场广东省深圳市盐田区永安北一街6号的相关情况。 22.光盘1张等电子数据证实：廖文成、Ehsan、金华成等人的微信记录。 上述证据均经庭审质证，本院予以确认。 关于被告人廖文成及其辩护人所称其不知涉案物品是醋酸酐，更不知道是制毒物品的意见，经查，从廖文成电脑中提取的其与Ehsan的聊天记录以及货物明细表均证实涉案货物中有aceticoxide，廖文成长期用英文从事国际进出口贸易，且aceticoxide在任何网站上搜索其中文意思都是醋酸酐，此外其还专门拍摄过测试区分醋酸和醋酸酐的视频，因此其不可能不知道涉案物品是醋酸酐。在明知涉案物品是醋酸酐的情况下，廖文成为掩饰真相，在仓库的货物单据上均将名称改为醋酸，后为逃避海关监管，又将醋酸酐伪报成洗洁精出口，从上述行为可推断其应当知道醋酸酐系制毒物品。综上，其本人及辩护人的相关意见不成立，本院不予采纳。 关于辩护人所称起诉书指控2017年7月17日和2017年11月10日的已经出境的两批货物为醋酸酐依据不足的问题，经查，虽然海关的出口货物报关单上上述两批货物的名称为洗洁精，但众磊鑫仓库出仓单上对应的货物名称为醋酸，廖文成本人确认出仓单上的醋酸与现场查获的醋酸一致，不是洗洁精，并承认上述两批货物已经出口，而现场查获的醋酸经鉴定确系醋酸酐。因此，现有证据可以确认2017年7月17日和2017年11月10日的已经出境的两批货物系醋酸酐，辩护人的相关意见不成立，本院不予采纳。 本院认为，被告人廖文成违反海关法规，逃避海关监管，走私醋酸酐出境，情节特别严重，其行为已经构成走私制毒物品罪。公诉机关指控的事实清楚，证据确实充分，罪名成立，本院予以支持。根据司法解释，走私醋酸酐250千克以上即属于走私制毒物品情节特别严重的情形，本案2019年4月16日在盐田区普洛斯仓库查获的醋酸酐已达4066千克，虽然尚未进入走私环节，可认定为未遂，但除现场查获的外，本案查证属实的已经出口的醋酸酐数量已达4900千克，对此本院在量刑时将充分予以考量。廖文成直接实施将制毒物品走私出境的行为，系主犯，辩护人有关其系从犯的意见不成立，本院不予采纳。其虽表示认罪，但却避重就轻一直称自己不知道走私的物品是醋酸酐；其有想立功的行为，但直至目前其提供的线索未能查证属实，故不构成立功。辩护人有关其认罪认罚以及立功的意见均不成立，本院不予采纳。综上，根据《中华人民共和国刑法》第三百五十条第一款、第六十四条、第五十三条的规定，判决如下： 一、被告人廖文成犯走私制毒物品罪，判处有期徒刑九年，并处罚金人民币十万元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年4月16日起执行至2028年4月15日止）。 二、扣押在案的廖文成的iphone手机一部和三星牌手提电脑一部予以没收，上缴国库；扣押在案的全部醋酸酐由扣押机关依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审判长 钟   华 审判员 杨 爱 云 审判员 李   静 二〇二〇年二月二十八日 书记员 陈倩（兼） 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第三百五十条违反国家规定，非法生产、买卖、运输醋酸酐、乙醚、三氯甲烷或者其他用于制造毒品的原料、配剂，或者携带上述物品进出境，情节较重的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；情节特别严重的，处七年以上有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除