文书内容重庆市江津区人民法院民 事 判 决 书(2019)渝0116民初12668号原告：重庆市江津区白沙商会，住所地江津区白沙镇陈家坡综合楼2-1，统一社会信用代码51500116572126979U。法定代表人：苏祖伟，副会长。委托诉讼代理人：成小松，重庆宇广律师事务所律师。被告：韩沅材，男，1964年11月2日出生，汉族，住重庆市江津区。委托诉讼代理人：龚鉴波，重庆霁泽律师事务所律师。原告重庆市江津区白沙商会与被告韩沅材民间借贷纠纷一案，本院于2019年10月14日立案后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人成小松、被告的委托诉讼代理人龚鉴波到庭参加诉讼。审理过程中，双方当事人于2019年11月11日向本院申请庭外和解2个月。本案现已审理终结。重庆市江津区白沙商会向本院提出诉讼请求：1.依法判决被告归还原告借款本金3000000元；2.判令被告支付原告利息（以2000000元为基数，从2017年12月21日起计算利息；以1000000元为基数，从2018年1月21日起计算利息；均按月利率1.5%计算到本金付清为止）；3.诉讼费用由被告承担。事实和理由：一、2016年10月20日，原告与被告韩沅材达成借用协议书，约定借款金额100万元，乙方用于流动周转，借款期限2016年10月20日至2017年1月19日，借款按月利率1.8%计算，利息按月支付，到期还本，不得超期，超期按日利率3‰收取滞纳金。此款系借款人个人行为，为此乙方将全部资金用作此借款担保，到期无条件先期偿还。本合同附“个人资产担保承诺书”、“商会会员互助会担保书”，此附件与本协议同时生效，具有相同法律效力。二、2016年11月4日，原告与被告韩沅材达成借用协议书，约定借款金额100万元，乙方用于流动周转，借款期限2016年11月3日至2017年2月3日，借款按月利率1.8%计算，利息按月支付，到期还本，不得超期，超期按日利率3‰收取滞纳金。此款系借款人个人行为，为此乙方将全部资金用作此借款担保，到期无条件先期偿还。本合同附“个人资产担保承诺书”、“商会会员互助会担保书”，此附件与本协议同时生效，具有相同法律效力。三、2017年9月26日，原告与被告韩沅材达成借用协议书，约定借款金额100万元，乙方用于流动周转，借款期限2017年9月26日至2017年12月26日，借款按月利率1.5%结算，利息按月支付，到期还本，不得超期，超期按日利率3‰收取滞纳金。此款系借款人个人行为，为此乙方将全部资金用作此借款担保，到期无条件先期偿还。本合同附“个人资产担保承诺书”、“商会会员互助会担保书”，此附件与本协议同时生效，具有相同法律效力。2016年10月20日、2016年11月4日、2017年9月26日，担保人韩沅材分别签署了《个人资产担保承诺书》，承诺书中载明：韩沅材系白沙商会会员，本人因个人需要借用互助金100万元整，为此本人及财产共有人担保将全部资产用于此笔借款担保，以确保借款到期无条件偿还。2016年10月20日、2016年11月4日、2017年9月26日，原告通过中国农业银行将300万元转入被告韩沅材的账户。2017年12月21日，借款利息从合同约定的月利率1.8%降低到月利率1.5%计算。2016年10月20日的借款100万元，利息支付到2017年12月20日，之后没有支付了，应从2017年12月21日起按月利率1.5%计算到本金100万元付清为止。2016年11月4日的借款100万元，利息支付到2017年12月20日，之后就没有支付了，应从2017年12月21日起按月利率1.5%计算到本金100万元付清为止。2017年9月26日的借款100万元，利息支付到2018年1月20日，之后就没有支付了，应从2018年1月21日起按月利息1.5%计算到本金100万元付清为止。经原告多次催收无果，反复协商，被告多次作出偿还承诺，仍不能支付。为此，依法起诉，请求法院依法支持原告的诉讼请求。韩沅材辩称，首先，三个借款合同的借款时间、利息不一致，应分案诉讼。其次，原告与被告韩沅材签订的《白沙商会互助金协议书》无效。1、原告系非盈利性质的社团法人，其不具备出借大额款项的资金来源。其自有资金主要来源于会员的捐赠和会员会费的缴纳，其成立时经重庆凯弘会计师事务所验资，投资资本系会员捐赠，共计30000元。截止2018年12月31日，原告的资产负债表显示其资产总计为61948.83元，而原告对被告韩沅材出借资金总额为3000000元，但在资产负债表上无任何显示，显然该资金并非原告资产。2、原告出借资金来源于会员集资款，违反了国家相关法律强制性规定，其性质属于非法集资。根据被告出具的白沙商会互助会股金协议书显示，原告以江津区白沙商会及白沙商会互助会名义向商会会员及会员的职工或法定代理人吸收资金，取名股金，并许以高息以月利率1%及年底分红。其性质名为入股实为借贷，根据法律规定，入股只能计算所有者权益，无利息之说，故其资金来源不合法。3、根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十四条第（二)项“以向其他企业借贷或者向本单位职工集资取得的资金又转贷给借款人牟利，且借款人事先知道或者应当知道的”规定，应当认定《白沙商会互助金借用协议书》无效，根据该协议书所签订的个人资产担保承诺书无效。综上，原告的资金来源系向会员集资，并用于出借以获取高额利息，已涉嫌犯罪。故根据相关法律、司法解释的规定应当认定该借款协议无效。三、无效合同原告主张的利息不应支付，被告的还款应认定为归还本金。故请求依法判决。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：原告重庆市江津区白沙商会系社团法人，于2012年12月19日经重庆市江津区民政局批准成立；其章程明确了其为工商界企业、私营和个体经营者组成的地方性组织，是非营利性社会团体，是政府联系地方工商业者的桥梁和纽带，是政府管理本地工商业者的助手，也是沟通白沙工商业者与各方面联系，维护会员合法权益的组织；业务范围包括为会员提供经济、技术、经营、管理、融资等信息以及法律、法规的咨询服务和培训服务；重庆市江津区白沙商会2018年度工作报告书中载明该会目前有单位会员161个，个人会员300人；成为个人会员的条件为：承认商会章程，从事工商业的个体投资者和经营者，自愿申请入会，按程序批准。另查明，被告韩沅材系重庆市江津区白沙商会会员。2015年9月6日，甲方（即重庆市江津区白沙商会）与乙方（即韩沅材）签订《白沙商会互助会股金协议书》，载明“……为了帮助白沙商会会员发展以及白沙商会自身的发展壮大，更好地服务社会，特成立白沙商会经济互助会（简称商会互助会）。……一、乙方自愿出资伍拾万元，计入股金10股，由甲方经营管理，管理期限为2015年7月1日至2017年6月30日。二、股金一经入股，不得中途退股，两年期满后，清盘结算一次。但股金可继承、可转让。三、股金按入股时间起计月利息1%，股金结算按季度付一次，并于年底按互助会章程分红。……”。还查明，2016年6月17日，互助会召开会议，对会员所出资资金出借利息的收取、利息收入分配及出借资金的风险负担形成了决议：明确了互助会收入的分配方式，即按扣除费用后5：4：1的比例分配（50%互助会股东分红，40%互助会风险金，10%商会管理费）。明确了借款两个月以下的按月利率2.4%计算，按实际使用天数结算；借款两个月以上的（含两个月）按月利率1.8%计算，按三个月结算；保证金借款月初借，月底必须还；借款利率下调后的执行时间为2016年7月1日。明确了十一人领导小组及担保人责任，如果出现呆账首先由担保人承担60%、互助会风险金承担30%、十一人领导小组承担10%的垫资责任，将借款人的欠款还入互助会，再继续追回借款人的财产后方可还给垫资相关人员。被告韩沅材系互助会会员，在互助会会议签到表上签名。审理中，原告陈述互助会现有股东50人，共出资16500000元左右，均已出借给商会会员。利差中的10%商会管理费主要用于支付商会工作人员工资。商会现有2名职工，同时也系商会会员。2016年10月20日，甲方（即重庆市江津区白沙商会）与乙方（即韩沅材）签订《白沙商会互助金借用协议书》，约定：甲方借款1000000元互助金临时借给乙方作为流动周转使用；借款期限为2016年10月20日至2017年1月19日；利息按月利率1.8%结算，按月支付，到期还本，不得超期，超期按照日利率3‰收取滞纳金。并约定此款系借款人个人行为，为此乙方将全部资产用作此借款担保，到期无条件先期偿还。同日，韩沅材出具《个人资产担保承诺书》，该承诺书载明：“韩沅材系白沙商会会员，本人因个人需要借用互助会资金壹佰万元整。为此本人及财产共有人担保将其全部资产用于此笔借款担保，以确保借款到期无条件偿还，特此立据。”2016年10月20日，原告将1000000元转入被告韩沅材农业银行的账户。2016年11月4日，甲方（即重庆市江津区白沙商会）与乙方（即韩沅材）签订《白沙商会互助金借用协议书》，约定：甲方借款1000000元互助金临时借给乙方作为流动周转使用；借款期限为2016年11月3日至2017年2月3日；利息按月利率1.8%结算，按月支付，到期还本，不得超期，超期按照日利率3‰收取滞纳金。并约定此款系借款人个人行为，为此乙方将全部资产用作此借款担保，到期无条件先期偿还。同日，韩沅材出具《个人资产担保承诺书》，该承诺书载明：“韩沅材系白沙商会会员，本人因个人需要借用互助会资金壹佰万元整。为此本人及财产共有人担保将其全部资产用于此笔借款担保，以确保借款到期无条件偿还，特此立据。”2016年11月4日，原告将1000000元转入被告韩沅材农业银行的账户。2017年9月26日，甲方（即重庆市江津区白沙商会）与乙方（即韩沅材）签订《白沙商会互助金借用协议书》，约定：甲方借款1000000元互助金临时借给乙方作为流动周转使用；借款期限为2017年9月26日至2017年12月26日；利息按月利率1.5%结算，按月支付，到期还本，不得超期，超期按照日利率3‰收取滞纳金。并约定此款系借款人个人行为，为此乙方将全部资产用作此借款担保，到期无条件先期偿还。同日，韩沅材出具《个人资产担保承诺书》，该承诺书载明：“韩沅材系白沙商会会员，本人因个人需要借用互助会资金壹佰万元整。为此本人及财产共有人担保将其全部资产用于此笔借款担保，以确保借款到期无条件偿还，特此立据。”2017年9月26日，原告将1000000元转入被告韩沅材农业银行的账户。被告支付的每一笔利息，无法与三笔借款完全一一对应。审理中，原、被告对利息支付情况进行了核对，经双方确认，被告已向原告支付利息共计462000元。原告自认被告对第一笔、第二笔借款的利息已支付至2017年12月20日，对第三笔借款的利息已支付至2018年1月20日。本院认为，本案争议的焦点：1、三个借款合同是否应分案诉讼？2、原告与被告韩沅材签订的《白沙商会互助金借用协议书》是否有效？3、逾期利率的标准以及从何时起算？针对焦点1，一方面，三份《白沙商会互助金借用协议书》的出借人均为原告重庆市江津区白沙商会，借款人均为被告韩沅材，案件性质相同。三个借款协议在一案中起诉审理，能有效节约司法资源，减轻当事人诉累，且符合诉讼经济原则。另一方面，被告支付的每一笔利息无法与三笔借款完全一一对应，无法区分且无完全细分的必要，三笔借款的利息在一案中统一结算更为合理。故被告认为应分案诉讼的理由不成立，本院不予采信。针对焦点2，被告认为原告出借的资金来源不合法，系非法集资，但非法集资的条件是向不特定对象，而本案中，集资的对象是商会会员，对象是特定的。故被告关于非法集资的抗辩理由不成立，本院不予采信。对被告认为原告与其签订的借款协议违反了《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十四条第（二)项“以向其他企业借贷或者向本单位职工集资取得的资金又转贷给借款人牟利，且借款人事先知道或者应当知道的”规定，认为该民间借贷合同无效的问题。本案中，首先，出资人均系商会会员，其中虽有2名会员又是原告职工，但其身份具有双重性质，其出资行为系基于商会会员的身份，故本案不应认定为向本单位职工集资；其次，原告成立互助会的目的是帮助会员发展和商会自身的发展壮大，服务社会，其出借的资金来源于商会会员自愿出资入股，收取的利差系支付出资人（系商会会员）利息、分配股东（系商会会员）红利、填补出借风险带来的损失和支付商会工作人员工资，原告并未从中牟取利益。因此，本案不适用《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十四条第（二)项的规定。同时，被告亦未提交充分的证据证明案涉借款存在非法集资或其他合同无效的情形，故被告的抗辩理由不成立，本院不予采信，其认为借款合同无效的观点，本院不予支持。原告与被告之间形成了民间借贷关系。原告履行了提供借款义务，被告理应履行还款义务。被告未按约归还借款的行为，有悖诚实信用原则，依法应承担民事清偿责任。故原告要求被告归还借款3000000元的请求，本院予以支持。针对焦点3，本案逾期利率的标准。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条规定：“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限”。本案三笔借款的逾期利率均约定按日利率3‰计算，超过了上述规定，但原告主动将月利率统一调整为1.5%，符合法律的规定，本院予以支持。本案三笔借款后续应支付逾期利息的起算时间。原告主张第一、二笔借款的逾期借款利息从2017年12月21日起算，第三笔借款的逾期借款利息从2018年1月21日起算。被告已向原告支付借期内利息和逾期借款利息共计462000元。本案即便三笔借款的逾期利息均按借期内利息计算，第一笔借款1000000元的借款期限为2016年10月20日至2017年1月19日，按月利率1.8%计算，该笔借款截止2017年12月20日的借期内利息和逾期利息约为252000元（1000000元*1.8%/月*14月）；第二笔借款1000000元的借款期限为2016年11月3日至2017年2月3日，按月利率1.8%计算，该笔借款截止2017年12月20日的借期内利息和逾期利息约为243000元（1000000元*1.8%/月*13.5月）；第三笔1000000元借款的借款期限为2017年9月26日至2017年12月26日，按月利率1.5%计算，该笔借款截止2018年1月20日的借期内利息和逾期利息约为57000元（1000000元*1.5%/月*3.8月）。被告应支付原告三笔借款的借期内利息和逾期利息合计约为552000元，远远超过被告已向原告支付的利息462000元，但原告对前述期间的所有利息只按462000元主张，系对被告有利且不违反法律的规定，故原告对逾期利息起算时间的主张，本院予以支持。综上，依照《中华人民共和国民法总则》第一百七十六条，《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百九十六条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条之规定，判决如下：一、被告韩沅材于本判决生效后七日内归还原告重庆市江津区白沙商会借款3000000元；二、被告韩沅材于本判决生效后七日内支付原告重庆市江津区白沙商会逾期借款利息（以2000000元为基数，自2017年12月21日起至实际履行之日止按月利率1.5%计算；以1000000元为基数，自2018年1月21日起至实际履行之日止按月利率1.5%计算）。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费30800元，减半收取15400元，由被告韩沅材负担，限被告韩沅材在本判决生效后七日内向本院缴纳。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第五中级人民法院。审判员  王光彬二〇二〇年二月三日书记员  李明月