文书内容广东省深圳市中级人民法院民 事 判 决 书（2019）粤03民终24749号上诉人（原审原告）：深圳市浩森小额贷款股份有限公司，住所地深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室，统一社会信用代码91440300689414595Y。法定代表人：谢羡珠，公司董事长。委托诉讼代理人：何小凯，男，公司法务经理。委托诉讼代理人：黄慧玲，女，公司法务专员。被上诉人（原审被告）：林志强，男，汉族，1981年7月30日出生，住址湖南省益阳市赫山区，上诉人深圳市浩森小额贷款股份有限公司（以下简称浩森公司）因与被上诉人林志强金融借款合同纠纷一案，不服广东省深圳市宝安区人民法院（2018）粤0306民初25342号民事判决，向本院提起上诉。本院立案后，依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。上诉人浩森公司上诉请求：1.撤销一审判决，改判林志强归还浩森公司贷款本金53438.70元及逾期利息（逾期利息以53438.70元为基数，按年利率24%的标准，从2018年4月21日起计至实际清偿之日止）。2.一审、二审的诉讼费、公告费均由林志强承担。事实和理由：1.根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十一条等规定，只有在借款人主张对已经偿还的款项中超过年利率36%以上的利息部分抵扣本金或请求返还的，人民法院才应当支持。本案中，借款人并未主张或申请返回，一审法院也未审核双方约定的利率是否超过年利率36%，导致认定欠款金额错误。2.林志强出具的借据明确确认，贷款金额为100000元，且放款银行凭证清楚记载浩森公司实际发放的贷款金额为100000元，一审法院认定贷款本金为98000元错误。浩森公司综合年利为17263.70元，亦未超过法律规定的年利率36%的上限。因此，林志强尚欠上诉人浩森公司的本金应为53438.70元，而非一审法院认定的46012.21元。被上诉人林志强未作答辩。浩森公司向一审法院起诉请求：1.林志强立即归还借款本金53438.70元；2.林志强立即归还截止到2018年9月12日的逾期利息共计5130.11元（以借款本金53438.70元为基数，按年利率24%从2018年9月13日起计算至实际偿还之日止）；3.林志强承担案件诉讼费用。一审法院认定事实：浩森公司与林志强及深圳市浩森时贷金融服务有限公司（以下简称浩森时贷公司）于2017年10月20日签订编号为8011000123518的《个人信用贷款合同》，约定林志强向浩森公司贷款金额100000元，贷款期限为12个月，贷款月利率为1.3%，每期偿还金额为9634元。林志强按贷款金额2%支付贷款手续费2000元至浩森公司指定账户，浩森公司代浩森时贷公司收取后转付浩森时贷公司，林志强每月按贷款金额的1%支付服务管理费1000元至浩森公司账户后转付浩森时贷公司。如因林志强原因导致浩森公司扣款失败，林志强应就失败次数支付每笔每次10元的手续费。林志强未按时足额偿还贷款本金、利息及所有其他应付费用，浩森公司有权对逾期未还款项按每日0.1%计收滞纳金。签订上述合同后，浩森公司于2017年10月20日通过银行转账方式向林志强支付了借款本金100000元，林志强出具借据予以确认。浩森公司确认在2017年10月24日收取了林志强一次性贷款手续费2000元，之后林志强基本正常还款至2018年4月20日，从第七期款项起林志强均未支付任何款项。一审法院认为，林志强经合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，视为其放弃举证和质证的权利，一审法院以一审证据材料及庭审笔录认定相关事实。案涉《个人信用贷款合同》中约定的利息、服务管理费、各类手续费、滞纳金、违约金等各项费用实际均为借款利息，合计超过法律规定年利率36%的部分，一审法院不予支持。鉴于浩森公司在出借款项后即收取了2%的贷款手续费2000元，此时案涉借款尚未产生借款利息，林志强支付该费用应视为对借款本金的偿还，该笔费用应当在借款本金中予以扣除，故认定涉案借款的借款本金为98000元（100000元-2000元）。根据浩森公司所提交的还款明细，经核算，林志强已还本金51987.79元和利息、服务管理费、滞纳金、手续费等共计11837.21元，尚欠浩森公司借款本金46012.21元（详见附表），故林志强应立即偿还浩森公司借款本金46012.21元，浩森公司诉请超出的部分，不予支持。浩森公司请求林志强按照年利率24%的标准支付未偿还借款的逾期利息，符合相关法律的规定，予以支持，但利息应以46012.21元为计算基数，从2018年4月21日起计至全部款项付清之日止。综上，一审法院依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条的规定，判决：一、林志强于判决生效之日起十日内偿还浩森公司借款本金46012.21元及逾期利息（以46012.21元为计算基数，按年利率24%的标准，从2018年4月21日起计至全部款项付清之日止）；二、驳回浩森公司的其他诉讼请求。二审中，当事人没有提交新证据。本院经审理查明，一审认定的事实清楚，本院予以确认。本院认为，本案系金融借款合同纠纷。二审争议焦点为：一、案涉借款本金数额如何确定；二、林志强已经归还的本金数额如何确定。关于案涉借款本金数额。浩森公司主张，根据林志强出具的借据及放款凭证，浩森公司发放的贷款本金为100000元。本院认为，债权凭证载明的本金金额与实际出借不一致时，应当以实际出借金额作为本金。虽然浩森公司于2017年10月20日向林志强转账支付了借款100000元，林志强也出具了借据予以确认，但同年10月24日浩森公司收回了2000元，实际出借金额为98000元。因此，应认定借款本金为98000元，一审法院对本金金额的认定并无不当，浩森公司该项上诉理由没有事实依据，本院不予采纳。关于林志强尚未归还的本金数额。浩森公司主张，一审法院并未查明案涉借款利率是否超过年利率36%，且对林志强尚未归还的本金认定错误。本院认为，从一审判决附表看，一审法院对实际还款的分配符合双方对于还款利率和服务管理费标准的约定，对每期还款本息、服务管理费核算准确、客观，能够反映还款实际构成和数额，以此认定的林志强尚欠浩森公司借款本金46012.21元客观、准确。而且，案涉借款正常还贷期间，林志强实际支付的利息、服务管理费等费用并未超过年利率36%，且已经自愿履行完毕，一审法院并未予以调整。因此，虽然一审判决中“合计超过法律规定年利率36%的部分，本院不予支持”的相关表述欠妥，但对林志强尚未归还本金数额的认定并无不当，浩森公司的该项上诉理由没有事实依据，本院不予采纳。综上所述，浩森公司的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，在本案并非民间借贷纠纷的情况下，适用《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，适用法律存在瑕疵，但裁判结果正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项、《最高人民法院关于适用的解释》第三百三十四条规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费50元（已由深圳市浩森小额贷款股份有限公司预交），由深圳市浩森小额贷款股份有限公司负担。本判决为终审判决。审判长  黄超荣审判员  田 娟审判员  成少勇二〇二〇年二月六日书记员  陈 昊附表：                                               (2018)民初25342号 被告林志强                                                                                                    本金：98000元      借款期限：2017-10-20至2018-10-20共12期   月利率：1.3%   月服务管理费：1%                  滞纳金=当月应还到期款项*0.1%*逾期天数    (单位：元)                  期数              应还款日              原告主张应还款金额              实际还款日              逾期天数              实际还款金额(元)              实际还款金额分配明细              当期未还款金额(元)                  本金 (元)              利息 (元)              服务管理费(元)              原始本金(元)              利息(元)              服务管理费(元)              划款失败手续费(元)              滞纳金(元)              当期已还本金(元)                  1              2017-11-20              7324              2310              1000              2017-11-21              1              10655              98000              1274              980              10              11              8380              89620                  2              2017-12-20              7493.18              2140.82              1000              2017-12-20              0              10634              89620              1165.06              980              0              0              8488.94              81131.06                  3              2018-1-20              7666.28              1967.72              1000              2018-1-20              0              10634              81131.06              1054.70              980              0              0              8599.30              72531.76                  4              2018-2-20              7843.37              1790.63              1000              2018-2-20              0              10634              72531.76              942.91              980              0              0              8711.09              63820.67                  5              2018-3-20              8024.55              1609.45              1000              2018-3-20              0              10634              63820.67              829.66              980              0              0              8824.34              54996.33                  6              2018-4-20              8209.92              1424.08              1000              2018-4-20              0              10634              54996.33              714.95              934.93              0              0              8984.12              46012.21                  总计              -               -               -               -               -               1              63825              -              5981.28              5834.93              10              11              51987.79              -      附相关法律条文：《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第二审人民法院对上诉案件，经过审理，按照下列情形，分别处理：（一）原判决、裁定认定事实清楚，适用法律正确的，以判决、裁定方式驳回上诉，维持原判决、裁定；（二）原判决、裁定认定事实错误或者适用法律错误的，以判决、裁定方式依法改判、撤销或者变更；（三）原判决认定基本事实不清的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审，或者查清事实后改判；（四）原判决遗漏当事人或者违法缺席判决等严重违反法定程序的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审。原审人民法院对发回重审的案件作出判决后，当事人提起上诉的，第二审人民法院不得再次发回重审。《最高人民法院关于适用的解释》第三百三十四条原判决、裁定认定事实或者适用法律虽有瑕疵，但裁判结果正确的，第二审人民法院可以在判决、裁定中纠正瑕疵后，依照民事诉讼法第一百七十条第一款第一项规定予以维持。