河南省浚县人民法院民 事 判 决 书（2019）豫0621民初2927号原告：单保民，男，1963年4月10日出生，汉族，住浚县。委托诉讼代理人：倪德海、范甜甜，北京市京师（郑州）律师事务所律师。被告：中国农业银行股份有限公司浚县支行。住所地：浚县黄河路中段。负责人：谢红星，职务：行长。委托诉讼代理人：尚海军，该行客户经理。第三人：浚县新宏基房地产开发有限公司。住所地：浚县新镇镇政府办公大楼。法定代表人：李永庆。原告单保民与被告中国农业银行股份有限公司浚县支行（以下简称：农业银行）、第三人浚县新宏基房地产开发有限公司（以下简称：新宏基公司）执行异议之诉一案，本院于2019年9月9日立案后，依法适用普通程序，于2019年11月4日公开开庭进行了审理。原告单保民及其委托诉讼代理人倪德海、范甜甜，被告农业银行负责人谢红星及其委托诉讼代理人尚海军到庭参加诉讼。第三人新宏基公司经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告单保民向本院提出诉讼请求：1.请求判令准许执行第三人（被执行人）浚县新宏基房地产开发有限公司在被告（案外人）处开设的16×××73账户内的资金。2.本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：原告与第三人新宏基公司建设工程施工合同纠纷一案经浚县法院调解后，作出（2016）豫0621民初1836号民事调解书，载明“新宏基公司应于2017年1月20日前还款2200000元及利息132000元，于2017年8月1日前还款2000000元，2017年12月30日前还剩余款1200800元，如未按约定履行义务，应按月息2分支付2200000元的利息”。因新宏基公司未主动履行义务，原告申请强制执行调解书内容。执行中，浚县法院作出（2017）豫0621执411号执行裁定书，冻结新宏基公司银行存款650万元；浚县法院作出（2019）豫0621执恢61号执行裁定书，将新宏基公司的银行存款扣划至浚县法院。被告浚县农业银行支行对该裁定提出书面异议，浚县法院作出（2019）豫0621执异21号执行裁定书，裁定中止对新宏基公司在被告账户内资金的执行。原告认为，涉案账户在新宏基公司名下，并且账户内的资金没有特定化，也未转移占有，被告对该账户资金不享有质权。本案不应适用《担保法司法解释》第85条认定被告具有优先受偿权，理由如下：第一、被告在异议申请过程中提交的《一手房业务合作贷款意向书》以及《保证金质押主债务清单》表格、《浚县新宏基房地产开发有限公司个人信息业务单位保证金》表格中，账户名称与被执行人名称不符、主债权数额与保证金数额不符，无法认定该账户为被执行的保证金账户，进而无法认定该账户属于质押标的。另外，涉案账户是在《一手房业务合作贷款意向书》失效后才开设的，该账户与《意向书》是否相关联缺乏证据。第二、关于主债务人是否真实存在以及是否履行相关购房手续，被告对这些手续是否尽到谨慎核查的义务，被告在提交异议申请过程中并没有证据证明。第三、2003年9月1日起实施的《人民银行结算账户管理办法》第三条、第十三条、第十九条规定及2005年1月31日起施行的《人民币银行结算账户管理办法实施细则》，对设立银行专用存款账户的主体、条件、程序、用途及使用管理有明确规定，并没有允许企业单位为债权提供保证金担保可以设立专用存款账户或内部管理账户的规定。农业银行以内部管理账户形式为企业设立旨在保障自己债权专用存款账户，不能对抗第三人，且16×××73账户的户名系新宏基公司而非被告，被告在异议申请中陈述该账户为保证金专户，与银行结算账户管理规定不符。因此，被告对该账户不享有支配权、优先受偿权，新宏基公司将款项存入银行的行为亦不构成对质物的实际交付。第四、根据被告与第三人签订的《一手房业务合作贷款意向书》6.3.1条约定“为个人住房贷款提供保证担保的，自甲方向该购房人发放借款之日起，至以下第（1）种情况完成之日止：（1）该购房人取得房地产权利证书，并办妥以甲方为抵押权人的抵押登记手续”。涉案项目房产出售之后，被告的权益能够通过具体购房人以所购房产作为抵押物向其提供担保的方式得到保证。截至目前担保责任并未实际产生，被告也未实际承担担保责任，不涉及受偿与否、优先受偿与否的问题，并且仍然存在被告无需行使优先受偿权或者保证金丧失保证功能的其他情形。被告在异议申请书中称《保证金质押合同》第9条约定了保证金的返还“主合同项下全部债务均得到完全履行”，目前仍有217户，余额1468万元尚未归还完毕，被质押担保债务在担保期限内，质押担保责任不可解除。被告对于这个问题实属偷换概念并且与被告和第三人签订的《一手房业务合作贷款意向书》6.3.1冲突，质押担保责任的期限为办妥以被告为抵押权的抵押登记止，并不是主债务人全部归还房贷。故，被告对涉案账户的权利不能达到足以排除强制执行，对涉案账户不予执行将严重损害原告合法权益。被告农业银行辩称，我行与被执行人（浚县新宏基房地产开发有限公司以下同）签订的《保证金质押合同》明确约定被执行人在我行开立保证金专用账户，将存入的保证金作为履行合同的担保，银行有权在需要时直接冻结、扣划，符合质押合同的一般要件，依据《中华人民共和国物权法》第二百零八条、第二百一十一条规定，应认定双方形成真实有效的质押合同关系。我行与被执行人双方按约定设立了保证金专用账户，被执行人亦按约定比例存入了保证金，该账户的使用区别于一般结算账户，因此，被执行人的金钱已通过存入保证金专用账户的形式完成了特定化。根据双方约定，该保证金账户设立在我行，被执行人在我行开立的专门用于承担保证金质押担保的保证金账户性质为我行内部开立和控制的内部专用户，完全在被执行人的控制之外，被执行人根本无法通过该账户进行任何资金支取行为。所以，该保证金专户内资金已转移由我行（债权人及质押担保权人）占有和控制，我行对该账户内资金享有质权。该账户资金均属于保证金，我行对该账户进行了实际控制和管理，保证金账户内的资金使用均与保证金业务相对应，未用于保证金业务之外的日常结算，并且在合同约定情形下，我行对该保证金账户有权直接扣划，因此符合出质金钱移交债权人占有的要件要求，金钱质押已经设立；被执行人虽为保证金的所有权人，但不能自由使用，丧失了对保证金账户的控制和管理，因此，我行已实现了对保证金的占有和支配。执行标的之上同时存在债权人主张的普通债权与物权人主张的物权，两种权利虽都是当事人的合法民事权利，但二者相比较，物权优于普通债权。因此，银行对保证金账户资金享有的质权能够排除另案普通债权的强制执行。最高人民法院《关于适用中华人民共和国担保法若干问题的解释》第八十五条规定，债务人或第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。我行以书面形式确定了质押合同关系，该执行标的也以特定化形式移交我行占有作为债权的担保，我行实现了对保证金账户的占有和支配，综上所述，我行对该执行标的享有优先受偿权，原告单保民不应要求划转浚县新宏基房地产开发有限公司在我行16×××73账户资金的执行。第三人新宏基公司未答辩。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2013年6月18日、7月11日、11月5日，被告农业银行（甲方）与第三人新宏基公司（乙方）分别签订了三份一手房贷款业务银企合作协议，均使用同一合同文本，约定针对第三人开发的新丰新区项目进行合作。三份协议签订后，双方按约定进行了合作。2017年5月26日，被告农业银行接上级通知，要求重新开立保证金账户，因保证金账号进行了变更，必须逐户与客户重新签订按揭贷款合同协议，防范潜在的法律风险，经营行客户部门对个人住房一手楼贷款保证金逐笔核实：合作协议是否到期，合作事项是否终结。此后双方于2017年6月4日签订保证金质押合同，质权人为被告农业银行，出质人为第三人新宏基公司。合同约定：第三条保证金账户：质权人开立保证金账户存放出质人交付的保证金；账户名称：浚县新宏基房地产开发有限公司个人信贷业务业务单位保证金，账号：16×××73，开户行：中国农业银行股份有限公司浚县支行营业部。第四条保证金的移交：1、（2）根据本合同第一条第2项各债务人与质权人之间的业务办理进度，按约定比例逐笔缴存保证金。2、保证金进入本合同第三条所列保证金账户即视为移交质权人占有，非经质权人书面同意，出质人不得支取、转账、赠与、转让、设定担保或者进行其他任何方式的处分。3、保证金账户余额低于约定金额，或保证金币种与主合同业务币种不同，因汇率变化导致保证金金额不足约定比例的，出质人应在10个工作日内补足。未能及时补足的，质权人有权从出质人在中国农业银行各机构开立的任何账户中直接扣划相应金额存入保证金账户，质权人的资金划转行为视为出质人自行存入保证金并交付质权人占有。4、保证金被有权机关冻结、扣划或采取其他强制措施，导致质权人不能行使职权的，出质人应另行提供质权人认可且与保证金价值相当的担保。5、在本合同约定保证金账户内存入或扣收保证金不影响保证金的特定化，出质人始终以保证金账户内提供质押担保。保证金质押主债务清单显示：债务人221名，个人购房担保借款合同221份，并载明了每份主合同编辑主债务本金数额。合同签订后，设立了尾号为0073保证金账户，并将原来三份协议约定的尾号为6430账户的保证金1282788.57元转入尾号为0073的保证金账户。2016年10月13日，本院作出（2016）豫0621民初1836号民事调解书：一、单保民同意浚县新宏基房地产开发有限公司于2017年1月20日前还款2200000元及利息132000元，于2017年8月1日前还款2000000元，2017年12月30日前还剩余款1200800元；二、如浚县新宏基房地产开发有限公司未按上述第一项履行义务，浚县新宏基房地产开发有限公司应按月息2分支付2200000元的利息。在执行过程中，本院作出（2019）豫0621执恢61号扣划存款通知书，将尾号为0073账户的存款1290795元扣划至浚县人民法院。被告农业银行提出执行异议，并提交了上述合同及保证金质押主债务清单。本院作出（2019）豫0621执异21号执行裁定书：中止对尾号为0073账户内资金的执行。原告单保民提起本案之诉。审理中，被告农业银行自认保证金质押主债务清单中记载的债务人221名中，有41名是登记错的，即不应当在此清单中登记；漏登记的是63名，即应当在此清单中登记而未登记。并提交了尾号为0073账户的“浚县新宏基房地产开发有限公司个人信贷业务单位保证金”列表中显示保证金为1449000元，结息数为26877.05元，至2018年6月21日共计为1475877.05元。而尾号为0073保证金账户分户账显示，2019年6月21日账户余额为1290795.85元。本院认为，本案的争议焦点是：被告农业银行对第三人新宏基公司尾号为0073账户内的存款是否享有质押权利，即是否有优先受偿权。根据《中华人民共和国物权法》第二百零八条“为担保债务的履行，债务人或者第三人将其动产出质给债权人占有的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，债权人有权就该动产优先受偿。前款规定的债务人或者第三人为出质人，债权人为质权人，交付的动产为质押财产”、第二百一十条“设立质权，当事人应当采取书面形式订立质权合同。质权合同一般包括下列条款：（一）被担保债权的种类和数额；（二）债务人履行债务的期限；（三）质押财产的名称、数量、质量、状况；（四）担保的范围；（五）质押财产交付的时间”、第二百一十二条“质权自出质人交付质押财产时设立”及最高人民法院《关于适用若干问题的解释》第八十五条“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿”之规定，保证金账户金钱质押关系的成立需要同时满足三个条件：一是订立书面质押合同，存在质押合意。二是账户资金符合特定化要求。三是移交质权人占有。本案中，被告农业银行与第三人新宏基公司签订了保证金质押合同，约定了尾号为0073账户为保证金账户，是双方当事人的真实意思表示，不违背法律规定的强制性规定，为有效合同。合同约定了保证金转移占有，且保证金账户的资金没有支出，可以认定质权人被告农业银行占有了保证金账户的资金。关于尾号为0073账户资金的特定化。首先被告农业银行与第三人新宏基公司签订的保证金质押合同，明确约定债务人与质权人之间的业务办理进度，按约定比例逐笔缴存保证金。实际履行方式是将原来设立的尾号为6430账户的资金转账至尾号为0073的保证金账户，设立0073保证金账户后，没有发生新的业务。故每笔保证金的发生应与发放的每笔借款逐笔对应。而保证金质押主债务清单是合同的组成部分，明确记载了债务人221名系已经发生的业务，该清单记录发生的保证金数额，应与实际保证金账户数额逐笔对应，而实际并不对应的有21名。被告农业银行辩称，错登记的债务人有21名，漏登记的有63名，而该清单已经双方当事人盖章签名确认，其辩称理由不能令人信服，即使真实存在错登、漏登事实，亦应承担相应的法律后果。其次在审理中，被告农业银行提交了“浚县新宏基房地产开发有限公司个人信贷业务单位保证金”列表，记录的保证金数额本息为1475877.05元，与0073账户的存款数额1290795.85元存在较大数额差异，由此可以说明实际发生所谓的保证金数额与0073保证金账户显示的数额没有逐笔对应。综上，足以认定尾号为0073保证金账户中的资金没有特定化。被告农业银行没有完成账户资金特定化的举证责任，不能认定尾号为0073账户系符合法律规定的保证金账户，其对涉案账户的资金不享有优先受偿权。故原告单保民申请执行的诉讼请求，本案予以支持。综上所述，依照《中华人民共和国物权法》第二百零八条、第二百一十条、第二百一十二条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条、第二百二十七条，《最高人民法院关于适用的解释》第三百一十三条之规定，判决如下：准予执行河南省浚县人民法院（2019）豫0621执恢61号执行裁定书，将第三人浚县新宏基房地产开发有限公司在被告中国农业银行股份有限公司浚县支行处开设的16×××73账户内的存款1290795元扣划至浚县人民法院。案件受理费16410元，由被告中国农业银行股份有限公司浚县支行负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于河南省鹤壁市中级人民法院。浚县人民法院（2019）豫0621执异21号执行异议裁定书于本判决生效时自动失效。审 判 长  刘希普审 判 员  李恕超人民陪审员  张世领二〇二〇年二月十八日书 记 员  郭永飞