河南省滑县人民法院刑 事 判 决 书（2019）豫0526刑初965号公诉机关滑县人民检察院。被告人苏子闯，男，1977年7月8生，汉族，初中文化，务农，中共党员，户籍地河南省滑县，住滑县。因涉嫌犯骗取贷款罪于2019年5月11日被滑县公安局民警抓获，并被限制人身自由，于次日被滑县公安局刑事拘留，因涉嫌骗取贷款罪、隐匿会计账簿罪，经滑县人民检察院批准，于2019年5月24日被滑县公安局执行逮捕。辩护人李冬，河南瞻言律师事务所律师。辩护人李艳玲，河南金太阳律师事务所律师。滑县人民检察院以安滑检二部刑诉（2019）36号起诉书，指控被告人苏子闯犯骗取贷款罪、隐匿会计账簿罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，并适用认罪认罚制度，于2020年1月20日公开开庭进行了审理，滑县人民检察院指派检察员张玲到庭支持公诉，被告人苏子闯及其辩护人李冬到庭参加诉讼，本案现已审理终结。滑县人民检察院指控：（一）骗取贷款事实：2014年3月25日，被告人苏子闯、常某、薛某出资成立滑县小铺乡兴达养殖农民专业合作社，法定代表人苏某1，股东为苏子闯、常某、刘某、攸雪光，经营范围：依法为本社成员提供农业生产资料的购买、肉羊的养殖、繁育、销售以及与养殖经营有关的技术信息服务。苏某1、刘某、攸雪光为名义上的法定代表人、股东。合作社经营期间，由于羊价市场行情一直下跌，苏子闯缺少持续经营资金便想到向银行贷款。滑县新区南一环路与滑兴路交汇处东南角的房产及其占用下的土地使用权归张某1、翁某、张国良共同所有，张某1占43%、翁某占33%、其他归张国良，房产证署名张某1，其中翁某的33%与王某2共同占有，苏子闯知道王某2在该处房产中有股份，便联系王某2能够用该房产抵押向银行贷款。王某2和其他股东沟通后表示同意。2014年8月8日，被告人苏子闯以苏某1作为主贷人，以兴达养殖农民合作社股东苏子闯、常某、刘某、攸雪光为担保人，使用张某1名下的上述房产作抵押，伪造和滑县盛源牧业有限公司、浚县鑫林牧业有限公司、滑县永胜牧业有限公司签订购买种羊的虚假经济合同、以及贾某1为滑县盛源牧业有限公司、安某为浚县鑫林牧业有限公司财务人员的虚假证明文件向农行滑县支行申请贷款。2015年1月9日，苏某1和农行滑县支行签订贷款借款合同，借款期限12个月，农行滑县支行批准贷款190万元。2015年1月19日、2015年2月15日，农行滑县支行向苏子闯提供的受托支付的安某、贾某1账户分别打款100万和90万元。之后，被告人苏子闯将款取出用于羊场经营和归还之前的个人借款。贷款到期后，苏子闯未归还该笔贷款，致使张某1名下抵押房产被滑县人民法院执行拍卖，由于拍卖流拍执行未果。（二）隐匿会计账簿事实：滑县小铺乡兴达养殖农民专业合作社建设经营期间，股东常某、苏子闯先后聘请于某、卢某任会计，其中2013年9月份至10月27日羊场建设期间由于某负责记账，2013年10月27日之后由卢某负责记账。2019年5月，滑县公安局在侦办苏子闯涉嫌骗取贷款案件过程中，被告人苏子闯不予供认曾聘请于某、卢某任合作社建设经营期间会计，并拒绝提供卢某记录的记账账簿。公诉机关认为被告人苏子闯以欺骗手段取得银行贷款190万元，且到期后未归还；依法应当向司法机关提供而隐匿或拒不交出会计账簿，情节严重，其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第一百六十二条之一第二款之规定，应当以骗取贷款罪、隐匿会计账簿罪追究其刑事责任。被告人苏子闯自愿认罪认罚，可以从宽处理，被告人苏子闯在判决宣告前一人犯数罪，应数罪并罚。建议对被告人苏子闯以骗取贷款罪判处一年四个月至一年十个月，并处罚金人民币5万元至10万元；以隐匿会计账簿罪判处有期徒刑八个月至一年，并处罚金人民币3万元至5万元；数罪并罚，处有期徒刑二年至二年六个月，并处罚金人民币8万元至15万元。被告人苏子闯对公诉机关指控其犯骗取贷款罪、隐匿会计账簿罪的罪名及事实均无异议，表示自愿认罪认罚。辩护人对公诉机关指控被告人苏子闯犯骗取贷款罪、隐匿会计账簿罪的罪名及事实均无异议，认为被告人苏子闯自愿认罪认罚，担保物部分所有权人王某2愿意就其所有的份额承担还款责任，建议法庭对其从轻处罚。经审理查明：（一）骗取贷款的事实：2014年3月25日，被告人苏子闯、常某、薛某出资成立滑县小铺乡兴达养殖农民专业合作社，法定代表人苏某1，股东为苏子闯、常某、刘某、攸雪光，经营范围：依法为本社成员提供农业生产资料的购买、肉羊的养殖、繁育、销售以及与养殖经营有关的技术信息服务。苏某1、刘某、攸雪光为名义上的法定代表人、股东，实际经营人为苏子闯、常某。合作社经营期间，由于羊价市场行情一直下跌，一直处于亏损状态，苏子闯缺少持续经营资金，便想到向银行贷款。滑县新区滑兴路与南三环交汇处向南255米路东99米11号厂房的房地产[房产证号为：滑房产权证新字第××号，建设用地使用权证号为：滑国用新（2013）第82号]归张某1、翁某、张国良共同所有，张某1占43%、翁某占33%、其他归张国良，房产证署名张某1，其中翁某的33%与王某2共同占有，苏子闯知道王某2在该处房产中有股份，便联系王某2能否用该房产抵押向银行贷款。王某2和其他股东沟通后表示同意。2014年8月8日，被告人苏子闯以苏某1作为主贷人，以兴达养殖农民合作社股东苏子闯、常某、刘某、攸雪光为担保人，使用张某1名下的上述房产（抵押时暂作价556万元）作抵押，伪造滑县盛源牧业有限公司、浚县鑫林牧业有限公司与兴达养殖农民合作社之间签订有购买种羊的虚假经济合同、以及贾某1为滑县盛源牧业有限公司、安某为浚县鑫林牧业有限公司财务人员的虚假证明文件向农行滑县支行申请贷款。2015年1月9日，苏某1和农行滑县支行签订农户贷款借款合同，借款期限12个月，借款金额190万元。2015年1月19日、2015年2月15日，农行滑县支行向苏子闯提供的受托支付的贾某1、安某账户分别打款100万和90万元。之后，被告人苏子闯将款取出用于羊场经营和归还之前的个人借款。贷款到期后，苏子闯未归还该笔贷款，农行滑县支行已提起诉讼，本院已于2016年9月2日作出民事判决，判决：“一、被告苏某1于判决生效后五日内偿还原告农行滑县支行两笔借款合计人民币190万元及利息；二、原告农行滑县支行对被告张某1的上述房产享有优先受偿权；被告张某1承担抵押担保责任后，有权向被告苏某1追偿；三、被告常某、苏子闯、攸雪光、刘某对被告苏某1上述第一项的付款义务在原告农行滑县支行实行抵押担保不足部分承担连带清偿责任。被告常某、苏子闯、攸雪光、刘某承担保证责任后，有权向被告追偿。”该案现已进入执行程序，本院执行局对上述房产进行评估拍卖，一拍二拍均已流拍，变卖期内无人应买，且农行滑县支行不同意以上述厂房及土地抵债，也未查询到被执行人苏某1目前存在可供执行的财产，现该执行案件已作出裁定，终结本次执行程序。上述事实，有经过庭审质证的如下证据予以证实：1.书证：被告人苏子闯的户籍证明、前科情况查询证明、中共党员证明、到案经过，执行裁定书、房屋买卖协议、欠条、贷款去向图，农业银行滑县支行的营业执照、金融许可证，兴达养殖农民专业合作社现场照片，浚县鑫林牧业有限公司的开户许可证、购销合同、营业执照等材料，滑县公安局刑警大队情况说明，贷款合同及贷款申请材料、贷款发放材料复印件，银行交易凭证、银行交易明细；2.被告人苏子闯的供述与辩解；3.证人何某、王某1、张某1、翁某、王某2、贾某1、贾某2、寿某、常某、卢某、刘某、李某1、曹某、攸雪光、张某2、李某2、安某、苏某1、范某、焦某、郝某、李某3的证言。以上证据经当庭质证，事实清楚，证据确实充分，足以认定。（二）隐匿会计账簿的事实：滑县小铺乡兴达养殖农民专业合作社建设经营期间，苏子闯、常某先后聘请于某、卢某任合作社会计，其中2013年9月份至10月27日羊场建设期间由于某负责记账，2013年10月27日之后由卢某负责记账。2019年5月，滑县公安局在侦办苏子闯涉嫌骗取贷款案件过程中，被告人苏子闯不予供认曾聘请于某、卢某任会计，并拒绝提供卢某记录的账簿。上述事实，有经过庭审质证的如下证据予以证实：1.物证：账簿二册；2.被告人苏子闯的供述与辩解；3.证人常某、薛某、卢某、刘某、攸雪光、于某、苏某2、郝某的证言。以上证据经当庭质证，事实清楚，证据确实充分，足以认定。本院认为，被告人苏子闯以欺骗手段取得银行贷款190万元，情节严重，核其行为已构成骗取贷款罪；被告人苏子闯隐匿依法应当向司法机关提供的会计账簿，情节严重，核其行为已构成隐匿会计账簿罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。被告人苏子闯自愿认罪认罚，可以从宽处理，被告人苏子闯在判决宣告前一人犯数罪，应数罪并罚。公诉机关的量刑建议适当，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第一百六十二条之一第二款、第六十九条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条第一款之规定，判决如下：被告人苏子闯犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年四个月，并处罚金人民币60000元；犯隐匿会计账簿罪，判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币40000元；数罪并罚，决定执行有期徒刑二年，并处罚金人民币100000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月11日至2021年5月10日止；罚金于判决生效后十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省安阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本两份。审判长  徐振坤审判员  张翠丽审判员  刘定伟二〇二〇年二月二十一日书记员  郭 枫