山东省高级人民法院民 事 判 决 书（2020）鲁民终45号上诉人（原审被告）：青岛尤尼科贸易有限公司，住所地山东省青岛市保税区十四厂区2#楼东6044。法定代表人：邱方波，执行董事兼总经理。委托诉讼代理人：韩斌，山东肇鉴律师事务所律师。委托诉讼代理人：郭婷婷，山东肇鉴律师事务所律师。被上诉人（原审原告）：中信银行股份有限公司青岛分行，住所地山东省青岛市香港中路22号。主要负责人：杨威，行长。委托诉讼代理人：李太军，山东万桥律师事务所律师。委托诉讼代理人：李少竹，山东万桥律师事务所律师。原审被告：青岛兴源国际物流有限公司，住所地青岛市保税区北京路36号。法定代表人：李永生，执行董事兼总经理。原审被告：青岛纬度进出口有限公司，住所地山东省青岛市黄岛区华林广场14楼。法定代表人：李永生，执行董事兼总经理。原审被告：邱方波，男，汉族，1967年4月8日出生，住山东省青岛市黄岛区。委托诉讼代理人：韩斌、郭婷婷，山东肇鉴律师事务所律师。原审被告：管淑英，女，汉族，1970年6月12日出生，住青岛黄岛区。上诉人青岛尤尼科贸易有限公司（以下简称尤尼科公司）因与被上诉人中信银行股份有限公司青岛分行（以下简称中信青岛分行）、原审被告青岛兴源国际物流有限公司（以下简称兴源公司）、青岛纬度进出口有限公司（以下简称纬度公司）、邱方波、管淑英进出口押汇纠纷一案，不服山东省青岛市中级人民法院（2019）鲁02民初444号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年1月4日立案受理后，依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。尤尼科公司上诉请求：撤销一审判决第一项，并依法改判上诉人从偿还的借款本金中扣除179000.68美元违规收费，本案一审、二审等诉讼费用由中信青岛分行承担。事实和理由：中信青岛分行擅自违规收取上诉人费用179000.68美元，其并未提供证据证明该部分费用系另外的合同关系，故该违规收费是违约行为，应当在借款本金中予以扣除。1.中信青岛分行与尤尼科公司于2017年11月13日签订《综合授信合同》和《进口信用证业务协议》，在2017年11月13日至2018年11月13日期间，中信青岛分行收取期权管理费179000.68美元，中信青岛分行未向尤尼科公司提供任何的期权管理和服务，且中信青岛分行未提供证据证明该部分费用系另外的合同关系，故中信青岛分行擅自扣除期权管理费没有合同依据，明显属于违规收费。2.三笔违规收费均是发生在合同约定的综合授信使用期限内，违规收费亦是根据《综合授信合同》收取，而不是根据《进口押汇合同》收取。中信青岛分行提供的《进口押汇合同》最早的一份为2018年5月30日签订的编号为(2018信青开)银JKYH字/第IC-0117号，后面的合同都进行连续编号，足以证明双方在2018年5月30日之前还存在多份《进口押汇合同》，一审法院认为该三笔均发生于签订的《进口押汇合同》之前与事实不符，违规收费是否在《进口押汇合同》之前签订不影响违规收费的实质，该部分费用应当在借款本金中扣除。3.中信青岛分行违规收费违反银行金融业的相关规定，应当在借款本金中扣除。关于中国银监会对银行业金融机构“七不准”、“四公开”规定的公告中第(三)条规定不得以贷收费，中信青岛分行的行为违反了合同约定，亦违反了银监会的相关规定，加重了尤尼科公司的负担。《商业银行收费行为执法指南》第十四条，商业银行未给客户提供实质性服务，或者未能按照价目表、服务规程及与客户约定的服务内容提供服务，擅自减少服务内容的，认定为只收费不服务。本案中中信青岛分行从未给尤尼科公司提供任何期权方面的服务，属于只收费不服务的违规收费行为。中信青岛分行辩称，1.尤尼科公司所述的179000.68美元系与期权业务有关的费用，并非用于偿还进口押汇借款，尤尼科公司主张以业务收费抵扣进口押汇借款本金，无事实和法律依据。2.尤尼科公司所述的三笔收费发生在进口押汇业务前，显然不可能用于偿还尚未发生的进口押汇借款。3.业务收费并非基于《综合授信合同》收取，双方签订的《综合授信合同》主要约定综合授信额度，并未约定业务收费内容。尤尼科公司主张与《综合授信合同》不同法律关系的业务收费来抵扣《综合授信合同》项下进口押汇借款，于法无据。如果尤尼科公司认为业务收费对其合法权益造成侵害，应当另行起诉。一审判决并无不当，应予维持。各原审被告均未提供陈述意见。中信青岛分行向一审法院起诉请求：1.判令尤尼科公司立即清偿借款本金21649535美元（折合人民币约145489205.11元），并支付截至2019年3月11日的利息、罚息617036.74美元（折合人民币约4146610.30元）,以及自2019年3月12日起至实际清偿之日按照合同约定计算的利息、罚息；2.判令兴源公司、纬度公司、邱方波、管淑英，对上述债务承担连带清偿责任；3.判令中信青岛分行对兴源公司名下位于青岛保税区三十三号小区土地（青房地权保国用字第××号），邱方波名下位于青岛市开发区庐山路208号8栋2单元501房屋（青房地权市字第××号）和位于开发区××路××单元××号（复式）房屋[鲁（2016）青岛市黄岛区不动产权第005xx94号]，管淑英名下位于青岛开发区长江中路196号1单元1203户房屋（青房地权市字第20137401号）和位于青岛开发区长江西路157号4栋2单元1303户房屋（青房地权字第××号）的变现价款享有优先受偿权；4.本案诉讼费用由各被告承担。一审法院认定事实：2015年11月13日，中信青岛分行与邱方波签订编号为（2015）信青开银抵字第150058-4号《最高额抵押合同》，约定邱方波自愿以其名下位于青岛市开发区庐山路208号8栋2单元501户房屋为尤尼科公司与中信青岛分行在2015年11月13日至2018年11月13日期间所签署的主合同而享有的一系列债权设定抵押担保，担保的债权本金数额为1131600元整，抵押担保的范围包括：相应的利息、罚息、违约金、损害赔偿金以及为实现债权、抵押权等所发生的一切费用和其他所有应付的费用之和。2018年12月20日，中信青岛分行与邱方波至青岛市黄岛区国土资源和房屋管理局办理了抵押登记，原告取得鲁（2018）青岛市黄岛区不动产证明第0214896号不动产登记证明。2015年11月13日，中信青岛分行与管淑英签订编号为（2015）信青开银抵字第150058-5号《最高额抵押合同》，约定管淑英自愿以其名下位于青岛开发区长江中路196号1单元1203户房屋为尤尼科公司与中信青岛分行在2015年11月13日至2018年11月13日期间所签署的主合同而享有的一系列债权设定抵押担保，担保的债权本金数额为770600元整，抵押担保的范围包括：相应的利息、罚息、违约金、损害赔偿金以及为实现债权、抵押权等所发生的一切费用和其他所有应付的费用之和。2018年12月20日，中信青岛分行与管淑英至青岛市黄岛区国土资源和房屋管理局办理了抵押登记，中信青岛分行取得鲁（2018）青岛市黄岛区不动产证明第0215123号不动产登记证明。2015年11月13日，中信青岛分行与管淑英签订编号为（2015）信青开银抵字第150058-6号《最高额抵押合同》，约定管淑英自愿以其名下位于青岛开发区长江西路157号4栋2单元1303户房屋为尤尼科公司与中信青岛分行在2015年11月13日至2018年11月13日期间所签署的主合同而享有的一系列债权设定抵押担保，担保的债权本金数额为1482000元整，抵押担保的范围包括：相应的利息、罚息、违约金、损害赔偿金以及为实现债权、抵押权等所发生的一切费用和其他所有应付的费用之和。2018年12月20日，中信青岛分行与管淑英至青岛市黄岛区国土资源和房屋管理局办理了抵押登记，原告取得鲁（2018）青岛市黄岛区不动产证明第0214925号不动产登记证明。2017年11月7日，中信青岛分行与兴源公司签订编号为（2017）信青开银抵字第170041-1号《最高额抵押合同》，约定兴源公司自愿以其名下位于青岛保税区三十三号小区土地使用权为尤尼科公司与中信青岛分行在2017年11月7日至2020年11月7日期间所签署的主合同而享有的一系列债权设定抵押担保，担保的债权本金数额为37081300元整，抵押担保的范围包括：相应的利息、罚息、违约金、损害赔偿金以及为实现债权、抵押权等所发生的一切费用和其他所有应付的费用之和。2017年11月28日，中信青岛分行与兴源公司至青岛市国土资源和房屋管理局（前湾保税港区）办理了抵押登记，中信青岛分行取得鲁（2017）前湾保税港区不动产证明第0000050号不动产登记证明。2017年11月7日，中信青岛分行与邱方波签订编号为（2017）信青开银抵字第170041-2号《最高额抵押合同》，约定邱方波自愿以其名下位于开发区××路××单元××号（复式）房屋为尤尼科公司与中信青岛分行在2017年11月7日至2020年11月7日期间所签署的主合同而享有的一系列债权设定抵押担保，担保的债权本金数额为4500000元整，抵押担保的范围包括：相应的利息、罚息、违约金、损害赔偿金以及为实现债权、抵押权等所发生的一切费用和其他所有应付的费用之和。2017年11月15日，中信青岛分行与邱方波至青岛市黄岛区国土资源和房屋管理局办理了抵押登记，原告取得鲁（2017）青岛市黄岛区不动产证明第00859xx号不动产登记证明。2017年11月7日，中信青岛分行分别与纬度公司、兴源公司、管淑英、邱方波签订编号为（2017）信青开银保字第170041-1号、第170041-2号、第170041-3号、第170041-4号《最高额保证合同》，均约定各方分别在债权本金美元23000000元整以及相应的利息、罚息、违约金、损害赔偿金以及为实现债权、抵押权等所发生的一切费用和其他所有应付的费用之和范围内为尤尼科公司提供保证担保，保证担保的债权为中信青岛分行与尤尼科公司在2017年11月13日至2018年11月13日期间所签署的主合同而享有的一系列债权，保证方式为连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年，每一具体业务合同项下的保证期间单独计算。2017年11月13日，中信青岛分行与尤尼科公司签订合同编号为（2017）信青开银信字第170041号《综合授信合同》，约定原告为被告尤尼科公司提供23000000美元综合授信额度，授信额度使用期限自2017年11月13日起至2018年11月13日止，具体业务的起始日及到期日由具体业务合同另行约定，关于具体业务的种类、额度、期限、用途、利率、汇率、贴现率、费用及双方的其他权利义务等内容，以双方签订的具体业务合同约定为准。同日，双方签订合同编号为银青国17字/第311138号《进口信用证业务协议》，约定中信青岛分行为尤尼科公司办理进口信用证业务，协议有效期一年，至2018年11月13日协议失效，有效期期满后，如双方有协议项下业务未结清的不影响已发生业务项下双方权利义务的继续存续。2018年5月30日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0117号、第IC-0118号、第IC-0119号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元219633元整、658899元整、266716元整，约定押汇期限自2018年5月31日至2018年8月28日，年利率为7.11813%，逾期罚息年利率为10.677195%。2018年6月5日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0017AB-0034号《进口押汇合同》，押汇金额为美元255830元整，约定押汇期限自2018年6月6日至2018年9月4日，年利率为6.31781%，逾期罚息年利率为9.476715%。2018年6月11日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0121号《进口押汇合同》，押汇金额为美元261273元整，约定押汇期限自2018年6月13日至2018年9月11日，年利率为6.32713%，逾期罚息年利率为9.490695%。2018年6月13日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0122号《进口押汇合同》，押汇金额为美元439266元整，约定押汇期限自2018年6月14日至2018年9月12日，年利率为6.33263%，逾期罚息年利率为9.498945%。2018年6月14日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0019AB-0036号、第IC-0019AB-0037号《进口押汇合同》，押汇金额均为美元244399元整，约定押汇期限自2018年6月19日至2018年9月17日，年利率为6.33469%，逾期罚息年利率为9.502035%。2018年6月19日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0019AB-0038号、第IC-0019AB-0039号《进口押汇合同》，押汇金额均为美元244399元整，约定押汇期限自2018年6月20日至2018年9月18日，年利率为6.32594%，逾期罚息年利率为9.48891%。2018年6月20日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0124号《进口押汇合同》，押汇金额为美元464413元整，约定押汇期限自2018年6月26日至2018年9月21日，年利率为6.33506%，逾期罚息年利率为9.50259%；与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0125号《进口押汇合同》，押汇金额为美元263088元整，约定押汇期限自2018年6月22日至2018年9月20日，年利率为6.32469%，逾期罚息年利率为9.487035%。2018年6月21日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0126号、第IC-0127号、第IC-0128号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元254016元整、253108元整、253108元整，约定押汇期限自2018年6月26日至2018年9月21日，年利率为6.33506%，逾期罚息年利率为9.50259%；与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0129号《进口押汇合同》，押汇金额为美元254016元整，约定押汇期限自2018年6月22日至2018年9月20日，年利率为6.33025%，逾期罚息年利率为9.495375%。2018年6月22日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0130号《进口押汇合同》，押汇金额为美元232370元整，约定押汇期限自2018年6月22日至2018年9月20日，年利率为6.33025%，逾期罚息年利率为9.495375%。2018年6月25日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0131号、第IC-0132《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元274752元整、272160元整，约定押汇期限自2018年6月26日至2018年9月21日，年利率为6.33506%，逾期罚息年利率为9.50259%。2018年6月26日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0133号、第IC-0134号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元232206元整、464740元整，约定押汇期限自2018年6月29日至2018年9月27日，年利率为6.33563%，逾期罚息年利率为9.503445%。2018年6月28日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0135号、第IC-0136《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元232370元整、264902元整，约定押汇期限自2018年7月2日至2018年9月28日，年利率为6.33738%，逾期罚息年利率为9.50607%。2018年7月2日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0137号《进口押汇合同》，押汇金额为美元232370元整，约定押汇期限自2018年7月5日至2018年9月28日，年利率为6.3425%，逾期罚息年利率为9.51375%。2018年7月6日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0138号、第IC-0018AB-0040《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元274752元整、256737元整，约定押汇期限自2018年7月9日至2018年9月28日，年利率为6.33863%，逾期罚息年利率为9.507945%。2018年7月9日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0139号、第IC-140号、第IC-0022AB-0041号、第IC-0022AB-0042号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元250387元整、500774元整、265,628元整、265,628元整，约定押汇期限自2018年7月12日至2018年10月10日，年利率为4.03313%，逾期罚息年利率为9.499659%。2018年7月11日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0141号、第IC-0022AB-0043号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元464,740元整、265,628元整，约定押汇期限自2018年7月12日至2018年10月10日，年利率为4.03313%，逾期罚息年利率为9.499695%。2018年7月16日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0142号、第IC-0143号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元1,036,385元整、129,548元整，约定押汇期限自2018年7月18日至2018年10月16日，年利率为4.03919%，逾期罚息年利率为9.508785%。2018年7月17日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0145号《进口押汇合同》，押汇金额为美元232,206元整，约定押汇期限自2018年7月18日至2018年10月16日，年利率为4.036%，逾期罚息年利率为9.504%。2018年7月18日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0146号、第IC-0147号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元232,370元整、266,716元整，约定押汇期限自2018年7月20日至2018年10月18日，年利率为4.04194%，逾期罚息年利率为9.51291%。2018年7月19日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0023AB-0044号、第IC-0021AB-0045号、第IC-0023AB-0046号、第IC-0021AB-0047号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元265,628元整、244,399元整、265,628元整、244,399元整，约定押汇期限自2018年7月23日至2018年10月19日，年利率为4.04706%，逾期罚息年利率为6.07059%；与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0023AB-0048号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元265,628元整，约定押汇期限自2018年7月24日至2018年10月22日，年利率为4.04706%，逾期罚息年利率为6.07059%。2018年7月20日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0148号《进口押汇合同》，押汇金额为美元243,800元整，约定押汇期限自2018年7月24日至2018年10月22日，年利率为4.04706%，逾期罚息年利率为6.07059%。2018年7月23日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0149号《进口押汇合同》，押汇金额为美元239,500元整，约定押汇期限自2018年7月24日至2018年10月22日，年利率为4.04706%，逾期罚息年利率为6.07059%。2018年7月24日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0150号、第IC-0151号、第IC-0152号、第IC-0153号、第IC-0154号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元243,800元整、243,800元整、232,370元整、249,480元整、246,758元整，约定押汇期限自2018年7月27日至2018年10月25日，年利率为4.03531%，逾期罚息年利率为6.052965%。2018年7月25日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0155号《进口押汇合同》，押汇金额为美元246,758元整，约定押汇期限自2018年7月27日至2018年10月25日，年利率为4.03531%，逾期罚息年利率为6.052965%。2018年7月26日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0156号《进口押汇合同》，押汇金额为美元237,686元整，约定押汇期限自2018年7月30日至2018年10月26日，年利率为4.03888%，逾期罚息年利率为6.058325%。2018年7月30日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0157号、第IC-0158号、第IC-0159号、第IC-0161号、第IC-0024AB-0050号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元245,851元整、239,500元整、245,851元整、487,601元整、237,686元整、258,552元整，约定押汇期限自2018年8月1日至2018年10月30日，年利率为4.03888%，逾期罚息年利率为6.05832%。2018年8月1日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0165号、第IC-0167号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元487,601元整、243,800元整，约定押汇期限自2018年8月3日至2018年11月1日，年利率为4.04313%，逾期罚息年利率为6.064695%；与被告尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0166号《进口押汇合同》，押汇金额为美元235,872元整，约定押汇期限自2018年8月3日至2018年11月1日，年利率为4.04313%，逾期罚息年利率为9.48891%；与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0168号、第IC-0169号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元23,587,200元整、235,872元整，约定押汇期限自2018年8月6日至2018年11月2日，年利率为4.0405%，逾期罚息年利率为6.06075%。2018年8月2日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0170号、第IC-0023AB-0051号、第IC-0023AB-0052号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元245,851元整、265,628元整、132,814元整，约定押汇期限自2018年8月6日至2018年11月2日，年利率为4.0405%，逾期罚息年利率为6.06075%。2018年8月7日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0171号、第IC-0172号、第IC-0174号、第IC-0175号、第IC-0176号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元264,384元整、244,944元整、243,800元整、243,800元整、234,057元整，约定押汇期限自2018年8月9日至2018年11月7日，年利率为4.043%，逾期罚息年利率为6.0645%。2018年8月8日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0177号《进口押汇合同》，押汇金额为美元239,500元整，约定押汇期限自2018年8月9日至2018年11月7日，年利率为4.043%，逾期罚息年利率为6.0645%。2018年8月9日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0179号、第IC-0180号《进口押汇合同》，押汇金额分别为美元264,902元整、237,686元整，约定押汇期限自2018年8月14日至2018年11月12日，年利率为4.038%，逾期罚息年利率为6.057%。2018年8月14日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0182号、第IC-0183号、第IC-0184号《进口押汇合同》，押汇金额均为美元243,800元整，约定押汇期限自2018年8月16日至2018年11月14日，年利率为4.01925%，逾期罚息年利率为6.028875%。2018年8月15日，中信青岛分行与尤尼科公司签订编号为（2018信青开）银JKYH字/第IC-0185号《进口押汇合同》，押汇金额为美元243,129元整，约定押汇期限自2018年8月20日至2018年11月16日，年利率为4.02225%，逾期罚息年利率为6.033375%。上述合同签订后，中信青岛分行已履行约定的放款义务，共计放款21649535美元。截至2019年3月11日，尤尼科公司共拖欠中信青岛分行押汇款本金21649535美元，利息、罚息617036.74美元，本息合计22266571.74美元。一审法院认为，中信青岛分行与尤尼科公司签订的《综合授信合同》、《进口信用证业务协议》、《进口押汇合同》，均是双方当事人的真实意思表示，其内容不违反法律法规的强制性规定，上述合同均具有法律效力，一审法院予以确认。合同签订后，中信青岛分行依约向尤尼科公司支付了进口押汇款，尤尼科公司未按照约定偿还借款，应承担相应的违约责任。尤尼科公司认为中信青岛分行不应当对逾期利息按照约定利率上浮50%计算，但双方就押汇期间利息和逾期罚息进行了明确约定，故尤尼科公司、邱方波辩称中信青岛分行主张逾期罚息没有依据的抗辩理由，一审法院不予支持。尤尼科公司、邱方波辩称中信青岛分行在履行本案所涉合同期间擅自收取期权管理费157万美元应当予以扣除。中信青岛分行主张上述费用系另外的合同关系与本案无关。该157万美元只有三笔发生在2017年11月13日中信青岛分行与尤尼科公司签订的《综合授信合同》、《进口信用证业务协议》之后，且该三笔均发生于中信青岛分行与尤尼科公司签订的《进口押汇合同》之前，因此尤尼科公司提交的证据不能证明上述费用与本案有关，尤尼科公司可就上述费用另行向中信青岛分行主张。因此，中信青岛分行要求尤尼科公司偿还借款本息的诉讼请求，应予以支持。关于尤尼科公司、邱方波辩称中信青岛分行在履行本案所涉合同期间存在无故抽贷、擅自改变融资条件、擅自在尤尼科公司的清洁提单上进行批注、强制购买人身保险、拒绝尤尼科公司提前还款、同意尤尼科公司变卖抵押房产又反悔给尤尼科公司造成损失等行为，尤尼科公司、邱方波提交的证据并不能证明其抗辩理由，且上述抗辩与本案无关，因此对尤尼科公司、邱方波的上述抗辩理由,本院不予支持。中信青岛分行与兴源公司、邱方波、管淑英签订的《最高额抵押合同》，均是双方当事人的真实意思表示，其内容不违反法律法规的强制性规定，上述合同均具有法律效力，应予以确认。兴源公司、邱方波、管淑英自愿以其所有的房产及国有土地使用权为尤尼科公司向中信青岛分行的借款提供抵押担保并办理了抵押登记，该抵押权依法设立。中信青岛分行有权按照《最高额抵押合同》的约定，对抵押物所处分的价款优先受偿。兴源公司、邱方波、管淑英承担抵押担保责任后有权向尤尼科公司追偿。中信青岛分行与兴源公司、纬度公司、邱方波、管淑英签订的《最高额保证合同》均是双方当事人的真实意思表示，其内容不违反法律法规的强制性规定，上述合同均具有法律效力，应予以确认。兴源公司、纬度公司、邱方波、管淑英应当依据《最高额保证合同》的约定，对尤尼科公司的上述债务承担连带清偿责任。兴源公司、纬度公司、邱方波、管淑英承担担保责任后有权向尤尼科公司追偿。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决：一、尤尼科公司于判决生效之日起十日内向中信青岛分行清偿借款本金21649535美元及利息、罚息617036.74美元（利息、罚息暂计算至2019年3月11日,自2019年3月12日起至实际清偿之日利息、罚息分别按照《进口押汇合同》的约定计算）；二、兴源公司、纬度公司、邱方波、管淑英均分别对判决第一项给付义务在最高债权本金限额美元23,000,000元整以及相应的利息、罚息、费用等范围内承担连带清偿责任。兴源公司、纬度公司、邱方波、管淑英承担保证责任后，有权向尤尼科公司追偿；三、如尤尼科公司未履行上述第一项给付义务，中信青岛分行有权以兴源公司抵押的鲁（2017）前湾保税港区不动产证明第0000050号不动产登记证明项下的抵押财产所处分的价款在最高债权本金限额人民币37,081,300元及相应的利息、罚息、费用等范围内优先受偿。兴源公司承担抵押担保责任后，有权向尤尼科公司；四、如尤尼科公司未履行上述第一项给付义务，中信青岛分行有权以邱方波抵押的鲁（2018）青岛市黄岛区不动产证明第0214896号不动产登记证明项下的抵押财产所处分的价款在最高债权本金限额人民币1,131,600元及相应的利息、罚息、费用等范围内优先受偿。邱方波承担抵押担保责任后，有权向中信青岛分行；五、如尤尼科公司未履行上述第一项给付义务，中信青岛分行有权以邱方波抵押的鲁（2017）青岛市黄岛区不动产证明第0085912号不动产登记证明项下的抵押财产所处分的价款在最高债权本金限额人民币4,500,000元及相应的利息、罚息、费用等范围内优先受偿。邱方波承担抵押担保责任后，有权向中信青岛分行追偿；六、如尤尼科公司未履行上述第一项给付义务，中信青岛分行有权以管淑英抵押的鲁（2018）青岛市黄岛区不动产证明第0215123号不动产登记证明项下的的抵押财产所处分的价款在最高债权本金限额人民币770,600元及相应的利息、罚息、费用等范围内优先受偿。管淑英承担抵押担保责任后，有权向尤尼科公司追偿；七、如尤尼科公司未履行上述第一项给付义务，中信青岛分行有权以管淑英抵押的鲁（2018）青岛市黄岛区不动产证明第0214925号不动产登记证明项下的抵押财产所处分的价款在最高债权本金限额人民币1,482,000元及相应的利息、罚息、费用等范围内优先受偿。管淑英承担抵押担保责任后，有权向尤尼科公司追偿。如果被告未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费789,979元，财产保全费5,000元，由尤尼科公司、兴源公司、纬度公司、邱方波、管淑英负担。二审中，当事人未提供新的证据。本院对一审法院认定的事实予以确认。本院认为，本案焦点为尤尼科公司主张的179000.68美元是否应在借款本金中扣除。尤尼科公司的上诉主张不成立，理由如下：第一，尤尼科公司主张应扣除的上述款项均发生在双方签订的《进口押汇合同》之前，不可能产生抵扣之后发生借款的效果；虽然尤尼科公司主张2018年5月30日前双方尚存在《进口押汇合同》，但未提交证据予以证明，对此，本院不予支持。第二，尤尼科公司主张上述应扣除的款项系中信青岛分行违规收取的期权管理费，而中信青岛分行主张的涉案款项系尤尼科公司进口押汇的借款，二者不是同一法律关系。第三，尤尼科公司主张的上述款项在银行提供的凭证中均显示为“期权费”“期权业务清单”，与本案进口押汇借款无关。中信青岛分行收取该项费用是否恰当，是否违规非本案案审理的范围，如果尤尼科公司认为收费不当，可另行主张权利。综上，尤尼科公司的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费16145元，由上诉人青岛尤尼科贸易有限公司负担。本判决为终审判决。审判长 王 磊审判员 陈 浩审判员 张秀梅二〇二〇年二月二十六日法官助理赵斐书记员刘冉