河南省焦作市山阳区人民法院刑 事 判 决 书（2019）豫0811刑初402号公诉机关焦作市山阳区人民检察院。被告人孙志坚，男，出生于河南省武陟县，汉族，中专文化程度，焦作市泉达汽车销售服务有限公司沁阳分公司总经理，户籍所在地河南省焦作市解放区，捕前住河南省焦作市解放区。因涉嫌犯职务侵占罪，于2019年3月13日被焦作市公安局高新分局抓获，同日被刑事拘留；因涉嫌犯挪用资金罪，于2019年4月18日经焦作市山阳区人民检察院批准逮捕，次日由焦作市公安局高新分局执行逮捕。辩护人刘莉莉，河南华云律师事务所律师。焦作市山阳区人民检察院以焦山检高新刑诉〔2019〕40号起诉书指控被告人孙志坚犯职务侵占罪，于2019年12月5日向本院提起公诉。本院同日予以立案，适用普通程序，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。焦作市山阳区人民检察院指派检察员浮光宝、检察官助理丁艳敏出庭支持公诉，被告人孙志坚及其辩护人刘莉莉到庭参加了诉讼。现已审理终结。经审理查明：自2018年9月份开始，被告人孙志坚利用其在焦作市泉达汽车销售服务有限公司沁阳分公司（以下简称泉达沁阳分公司）任总经理一职的便利，将沁阳分公司店内的POS机与自己名下尾号为3104的中国银行卡绑定，采用向焦作总公司少交或不交收取的客户购车款、定金、购置税押金等款项的方式，将未交付给总公司的款额汇入其尾号为3104的中国银行账户内，并采用将车款拆分后抵作其他客户车款的方法掩盖其行为，侵占公司财产，用于个人日常消费、偿还债务等。2018年12月份，孙志坚的妻子杜某通过其建设银行账户（户名：杜某）向焦作市泉达汽车销售服务有限公司对公账户（户名：焦作市泉达汽车销售服务有限公司）偿还共356287元。2019年1月份，泉达公司经理冯某替孙志坚将客户李芳芳所购车辆的购置税18700元上交，并为该车办理了上牌手续。至此，孙志坚侵占焦作市泉达汽车销售服务有限公司财产共计1143330.88元。具体犯罪事实如下：1.2018年8月2日，客户丁雅茹在泉达沁阳分公司分期购买了一辆凌度汽车并支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中车辆第二年和第三年的保险款6618.21元，泉达公司没有为丁雅茹购买保险，也未退还其该款项。2.2018年9月13日，安红军用其账户（尾号0875）将客户廉利军的购车款及相关费用335000元转入泉达公司对公账户。因该笔款项被孙志坚用于冲抵客户王银萍的购车款，廉利军提车后一直未取得相关证件，致使该车辆无法办理上牌手续。3.2018年9月15日，邹某将客户张某的购车款及相关费用203900元转入孙志坚账户。因孙志坚未向总公司上交该笔款项，张某提车后一直未取得相关证件，致使该车辆无法办理上牌手续。4.2018年10月17日，客户成小征在泉达沁阳分公司分期购买了一辆大众朗逸plus汽车，通过店内POS机刷卡支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中的购置税12400元，泉达公司没有为成小征所购车辆缴纳购置税，也未退还其该款项。5.2018年10月20日，客户栗超超在泉达沁阳分公司分期购买了一辆大众朗逸plus汽车，使用其父亲栗拥军的银行卡（尾号7243）通过店内POS机刷卡支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中的购置税11500元、上牌费200元，共计11700元，泉达公司没有为栗超超所购车辆缴纳购置税，亦没有为其办理上牌手续，也未退还其该款项。6.2018年10月21日，客户王杰在泉达沁阳分公司分期购买了一辆朗逸车并支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中的购置税8440元、上牌费200元，共计8640元，泉达公司没有为王杰所购车辆缴纳购置税，亦没有为其办理上牌手续，也未退还其该款项。7.2018年10月22日，客户成林霞在泉达沁阳分公司为其儿子张栋分期购买了一辆大众Polo汽车，通过店内POS机刷卡支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中的购置税8500元，泉达公司没有为成林霞所购车辆缴纳购置税，也未退还其该款项。8.2018年10月23日，客户赵起蕊在泉达沁阳分公司分期购买了一辆大众途观SUV汽车并支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中的购置税20000元，泉达公司没有为赵起蕊所购车辆缴纳购置税，也未退还其该款项。9.2018年10月30日，客户江某使用其丈夫程光亮的银行账户将车款及相关费用216800元转入泉达公司对公账户。因该笔款项被孙志坚拆分后用于冲抵客户李娜、客户李源的购车款，江某提车后一直未取得相关证件，致使该车辆无法办理上牌手续。10.2018年11月份，安保兴向孙志坚中国银行账户转入80000元、微信转账3900元，共计83900元，用于支付客户马某的车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交款，致使马某提车后一直无法办理上牌手续。11.2018年11月11日，客户段某在泉达沁阳分公司以购买了一辆Polo车，通过店内POS机刷卡支付车款及相关费用62000元。因孙志坚未向总公司交款，致使段某提车后一直无法办理上牌手续。12.2018年11月16日，客户李春玉在泉达沁阳分公司订购了一辆朗逸plus汽车，通过店内POS机刷卡支付车款及相关费用共计83830元。因孙志坚未向总公司交款，致使李春玉一直未提到车。13.2018年11月19日，客户卢芳芳在泉达沁阳分公司购买了一辆帕萨特汽车，该车开票名称为安吉租赁，系张亮以租代购方式购买。卢芳芳将车款及相关费用201000元转入孙志坚账户。因孙志坚未向总公司交款，致使张亮提车后一直未取得相关证件，无法办理上牌手续。14.2018年11月22日，客户牛某在泉达沁阳分公司分期购买了一辆途岳汽车，使用其丈夫张冠勇的银行卡通过店内POS机刷卡支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中的购置税17000元、延保费3500元、上牌费200元、多收的预算1000元，共计21700元，泉达公司没有为牛某所购车辆办理相关手续，也未退还其该款项。15.2018年11月23日，客户李芳芳在泉达沁阳分公司分期购买了一辆大众途观汽车并支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中的购置税19000元、上牌费400元，共计19400元，泉达公司没有为李芳芳所购车辆办理上牌手续，也未退还其该款项。16.2018年11月26日，客户秦斌斌在泉达沁阳分公司订购了一辆朗逸plus汽车，支付定金及保险共计56253元，其中16553元通过微信转给员工崔凯后，由崔凯交给孙志坚，其余39700元转入孙志坚账户。因孙志坚未向总公司交款，致使秦斌斌一直没有提到车。17.2018年11月26日，客户李铎在泉达沁阳分公司分期购买了一辆大众帕萨特汽车并支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中的购置税17200元、上牌费200元，共计17400元，泉达公司没有为李铎所购车辆办理上牌手续，也未退还其该款项。18.2018年11月28日，客户李宾宾在泉达沁阳分公司分期购买了一辆大众桑塔纳汽车，使用其妻子董俊艳的银行卡通过店内POS机刷卡支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中的购置税5500元、上牌费200元，共计5700元，泉达公司没有为李宾宾所购车辆办理上牌手续，也未退还其该款项。19.2018年11月29日，客户赵晨欢在泉达沁阳分公司为其父亲赵怀阳分期购买了一辆朗逸plus汽车，通过支付宝、微信向孙志坚支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中的购置税13000元、保险4590.67元、额外贷款2000元，共计19590.67元，泉达公司没有为赵怀阳所购车辆办理相关手续，也未退还其该款项。20.2018年11月29日，客户罗新在泉达沁阳分公司购买了一辆途观汽车并支付了车款及相关费用。因孙志坚未向总公司交纳其中的购置税18500元、保险4986元、上牌费200元，共计23686元，泉达公司没有为罗新所购车辆办理相关手续，也未退还其该款项。21.2018年12月1日，客户靳某在泉达沁阳分公司订购了一辆朗逸plus汽车，交付定金70000元、手续费300元，共计70300元，其中通过微信向冯建军转账20300元，由冯建军转给孙志坚，其余50000元通过店内POS机刷卡支付。因孙志坚未向总公司交款，致使靳某一直未提到车。22.2018年12月16日，客户赵沁宝在泉达沁阳分公司订购了一辆朗逸plus汽车，通过店内POS机刷卡支付定金30000元。因孙志坚未向总公司交款，致使赵沁宝一直未提到车。另查明：1.被告人孙志坚到案后如实供述自己的罪行。2.被告人孙志坚及其辩护人在庭审中提出，该案应定性为挪用资金罪，不应定性为职务侵占罪。上述事实，被告人孙志坚在开庭审理过程中亦无异议。并有书证户籍证明及照片、前科查询证明、报案材料、发破案经过、焦作市泉达集团的任命文件、劳动合同书、泉达沁阳分公司工资表及出勤表、泉达公司和沁阳分公司营业执照、泉达公司章程、章程修正案及管理规定、泉达集团分期车辆购置税管理规定、泉达沁阳分公司2018年度工资计算办法、孙志坚收客户卢芳芳车款收条及卢芳芳购买帕萨特车情况说明、孙志坚与邹某(沁阳市车之源汽贸公司)的交易记账、客户张某购车发票及机动车交通事故责任强制保险单临时行驶车牌号、段某POS签购单复印件及购车发票、江某转账回执单复印件、车辆合格证及备用钥匙等车辆附件交接登记表、安保兴(孟州鑫博翔汽车销售有限公司)与孙志坚转账记录、安保兴与孙志坚微信转账记录、马某情况说明、廉利军车款转账记录及情况说明、牛某POS签购单复印件、靳某POS签购单复印件及微信转账记录、秦斌斌购车协议及转账记录、赵沁宝POS签购单复印件、中国建设银行交易明细清单复印件、李春玉购车协议及POS签购单复印件、栗超超购车协议、河南省农村信用社交易清单复印件、栗超超情况说明、王杰银行交易明细及转账记录、李铎收到条复印件及微信聊天记录、完税证明、李宾宾购车支付凭证、赵怀阳购车发票及转账记录、增值税电子普通发票、借条、赵起蕊光大银行转账记录、成林霞POS签购单复印件、成小征购车协议及POS签购单复印件、罗新POS签购单及转账记录、罗新收条、李芳芳支付宝及银行转账记录及情况说明、丁雅茹支付宝转账记录及中国银行交易流水清单、李娜购车发票及转账记录截图、王明明(李源的朋友)及李源转账截图、车款情况说明及交易记录、客户档案登记表、孙志坚私收款项、交车明细及交易记录、客户转账记录、公司车辆调出(调入)单、孙志坚转款情况说明及交易记录、孙志坚支付宝交易明细、孙志坚微信交易明细、孙志坚的银行交易明细、孙志坚购车货款合同及工商银行卡复印件、杜某的银行交易明细、焦作市泉达汽车销售服务有限公司银行交易明细、独立经营协议，证人卢芳芳、张某、邹某、段某、江某、马某、牛某、靳某、杜某、冯某等人的证言，被告人孙志坚的供述与辩解，电子数据孙志坚中国银行卡电子银行流水等证据证实，足以认定。关于孙志坚及其辩护人提出孙志坚应为挪用资金罪而非职务侵占罪的意见。根据《中国人民共和国刑法》的相关规定，挪用资金罪侵犯的客体是公司、企业或者其他单位资金的使用权，行为表现为挪用，行为人主观上有归还的意图；而职务侵占罪侵犯的客体是公司、企业或者其他单位资金的所有权，行为表现为占有，行为人主观上不具有归还的意图。本案中，孙志坚将客户交纳的车款占为己有，并将之用于个人日常生活花费、偿还贷款等，未将款项与个人财产明确划分，也未有还款行为，其主观上不具有还款意图，客观上也不具备还款能力，其行为应认定为职务侵占罪。孙志坚及其辩护人关于孙志坚罪名的辩护意见不符合法律规定，本院不予采纳。本院认为，被告人孙志坚作为焦作市泉达汽车销售服务有限公司沁阳分公司的总经理，利用其职务上的便利，将公司财物非法占为己有，数额巨大，其行为构成职务侵占罪。焦作市山阳区人民检察院指控被告人孙志坚犯职务侵占罪，事实清楚，证据确实、充分，予以确认。孙志坚多次侵占其公司财产，依法应当从重处罚。到案后，孙志坚如实供述自己的罪行，依法可以从轻处罚。违法所得应继续追缴并返还被害人。根据被告人孙志坚犯罪的事实、性质、情节及社会危害程度等，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第六十四条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款、第二条第一款之规定，判决如下：一、被告人孙志坚犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年四个月。（刑期从判决执行之日起开始计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年3月13日起至2024年7月12日止。）二、被告人孙志坚违法所得1143330.88元，继续追缴并返还被害人焦作市泉达汽车销售服务有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省焦作市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。审 判 长  秦树星审 判 员  刘艳平人民陪审员  杨万鹏二〇二〇年二月二十一日书 记 员  于 洋