文书内容广东省广州市中级人民法院民 事 判 决 书（2019）粤01民终17551号上诉人（原审原告）：孔炳佳，男，1955年5月13日出生，汉族，住广东省广州市越秀区。委托诉讼代理人：何平毅，广东和其中律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：中国信达资产管理股份有限公司广东省分公司，住所地：广东省广州市天河区体育西路**建和中心**。负责人：蓝晓寒，该公司总经理。委托诉讼代理人：林敏，该公司员工。委托诉讼代理人：余舟，该公司员工。原审第三人：中国银行股份有限公司广州黄埔支行，住所，住所地：广东省广州市黄埔区黄埔东路**div>负责人：严兴。委托诉讼代理人：彭宇坤，该行员工。上诉人孔炳佳因与被上诉人中国信达资产管理股份有限公司广东省分公司（以下简称信达公司）及原审第三人中国银行股份有限公司广州黄埔支行（以下简称中行黄埔支行）借款合同纠纷一案，不服广东省广州市黄埔区人民法院（2019）粤0112民初866号民事判决，向本院提起上诉。本院于2019年9月3日立案后，依法组成合议庭审理了本案，本案现已审理终结。孔炳佳上诉请求：1.撤销一审判决；2.判决信达公司向孔炳佳返还多收款项482712.25元；3.判决信达公司向孔炳佳返还多收款项的利息43444.10元（以482712.25元为本金，按照中国人民银行同期贷款年利率6%计算的利息，自2017年6月1日起计算至信达公司返还之日止，暂计至2018年11月30日的利息是43444.10元）；4.信达公司承担本案一、二审诉讼费用。事实和理由：一、一审判决没有查明信达公司存在违法收取利息的情形。1.信达公司按照法律规定和合同约定应收取的复利总额为224538.73元，而信达公司实际收取750684.57元，多收款项526145.84元。因起诉时计算错误致少请求43433.59元，故诉请信达公司退回多收款项482712.25元。2.一审法院没有查明信达公司依照法律规定和合同约定应当收取的复利，也没有查明违法收取复利的金额和计算方式。二、在双方贷款合同没有解除的情况下，信达公司在复利计算上主要存在四处错误：1.在逾期利息之外再计收复利。最高人民法院在（2016）民终340号民事判决中明确，应当计算复利的利息，只是指贷款期内不能按期支付的利息（即按贷款合同约定利率计算的利息），明确不支持贷款逾期后逾期利息再计收复利。逾期利息是对逾期贷款根据逾期天数按照日万分之二点一计收，已经高于借款合同约定的正常利率标准，由于逾期利息本质上是一种违约责任的承担方式，已经体现了对孔炳佳逾期还款行为的惩罚性，其若再对逾期利息计收复利，有违公平和补偿原则。信达公司按罚息套计，计算复利的基数增大一倍。2.计算复利的利率以罚息利率计算，利率提高了一倍。本案计算复利的利率应当是合同约定的利率档次。3.按月计收复利，计算频次增加三倍。中国人民银行银发〔1999〕77号《中国人民银行人民币利率管理规定》（下称《利率规定》）第二十一条规定对贷款期内不能按期支付的利息按合同利率按季计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利。4.复利计算截止日应为2015年11月16日，算出复利金额224538.73元。从2015年11月17日到2017年5月31日的复利是75474.25元，信达公司不仅将该75474.25元计入罚息，而且计入复利，所以计算复利时不应考虑该75474.25元。三、信达公司不将违法收取的复利退还孔炳佳，违反双方合同约定和《中华人民共和国合同法》（下称合同法）等法律的基本原则和规定。孔炳佳主动履行债务，不是认可信达公司违反法律规定和合同约定计算的全部罚息复利，不能因为孔炳佳的先予支付行为而剥夺孔炳佳请求信达公司退回多收款项的权利。1.孔炳佳对信达公司的复利计算，早就表示异议。孔炳佳在2017年5月9日收到信达公司给付债务明细后，于次日书面向信达公司对复利罚息的计收表示异议，但未获认同。信达公司经办人称是公司专业部门的计算，不能更改，没有协商的空间。2.信达公司给予孔炳佳的还款期限是2017年5月31日止。孔炳佳无法在这么短时间与信达公司协调，为办好房屋相关证件，只能在规定时间按信达公司单方面要求的金额支付贷款和利息，以取回办理房屋产权证的相关材料。3.孔炳佳取得相关抵押证件资料后，因属历史遗留问题办证，手续繁琐，历时近半年才办好房产证。在办好房屋产权证以后，孔炳佳找专业人士帮忙复核计算罚息复利，并于2018年10月28日委托律师发函要求信达公司退回多收的复利罚息，也是及时表达自己对罚息复利的合理异议。四、孔炳佳发现信达公司收取的款项不符合法律规定和合同约定，当然可以提出异议并提起本案诉讼。《中华人民共和国民法总则》（下称民法总则）及其相关司法解释关于诉讼时效等规定就是保护当事人在发现合法权益受到侵害后可以得到救济的时间和途径。依照民法总则第一百二十二条，《中华人民共和国民法通则》（下称民法通则）第九十二条以及合同法第六十条、第二百零四条、第二百零七条的规定，信达公司没有法律依据，违反合同约定和法律规定计算多收复利482712.25元，造成了孔炳佳的损失，应当退回给孔炳佳。五、法院应当依据双方对贷款合同约定和履行情形，依据合同法公正等原则，判决信达公司将违法多收的复利、罚息退回孔炳佳。1.信达公司所收取的逾期贷款利息复利750684.57元中，有482712.25元没有法律依据和合同依据，侵害了孔炳佳的利益。2.信达公司通过两份贷款合同，收取罚息、复利合计1141135元，实际获得清偿本金和利息2779783元。在扣除526156.35元后，尚有2253627元，超过其原来两份合同的预期1638648元的目的（超过预期目的近40%，相当于2.25倍本金），已足够补偿信达公司的合理预期利益，不应再加重孔炳佳的负担。3.信达公司不能以损害孔炳佳的合法权益，来获得违法利益。综上所述，一审法院对罚息复利认定错误，信达公司应当将违法多收的复利482712.25元及相应利息退还孔炳佳，请求二审法院支持孔炳佳的全部诉讼请求。信达公司辩称，一、孔炳佳与中行黄埔支行签订的2002埔支购房贷字109号、2002埔支购房贷字1××号《购房抵押贷款合同》第五十三条载明贷款月利率为4.2‰，即日万分之一点四；第六条第四款第1项约定“逾期贷款部分（包括本金及利息）按人民银行规定的逾期利率计收逾期利息。”根据中国人民银行银发〔2003〕251号《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（下称《贷款利率通知》）第三条第一款的规定，本案贷款逾期利率为《购房抵押贷款合同》载明的贷款利率水平日万分之一点四加收50％，即为日万分之二点一。对孔炳佳的逾期利息（包括银行转让时点2003年12月31日利息16460.88元和上述按逾期利率计收的利息），按逾期利率日万分之二点一，自2003年12月31日起至2017年5月31日（不含5月31日当日），计收逾期利息（即复利）为750684.57元。计算至2017年5月31日（不含5月31日当日）逾期贷款本息合计2692297.92元，其中本金948818.37元、利息16460.88元、逾期利息（罚息）976334.10元、逾期利息（复利）750684.57元。信达公司的利息计算方法完全符合《贷款利率通知》及孔炳佳与中行黄埔支行签订的《购房抵押贷款合同》的规定，不存在错误计息的情况。二、法律法规或中国人民银行未对罚息计算复利作出禁止性规定。孔炳佳引用的最高人民法院（2016）民终340号案仅是个案裁判观点，不具有普遍适用性。事实上，最高人民法院对罚息能否再计算复利存在不一致的观点。如（2014）民申字第1563号案中，最高人民法院认为依据涉案合同约定判令对逾期部分利息按照罚息利率计收复利，并无不当。因此，应当根据法律法规的相关规定，在法律法规或中国人民银行未作出禁止性规定的情况下，充分尊重当事人的意思自治。根据《贷款利率通知》第三条的规定，结合本案《购房抵押贷款合同》第六条第四点关于逾期利息的约定，信达公司有权就逾期贷款部分（包括本金及利息）按人民银行规定的逾期利率计收逾期利息，故信达公司对罚息计算复利是可以得到支持的。三、信达公司回收债权合法合规。本案贷款逾期十多年（2004年贷款银行转让逾期贷款至2017年已达15年），孔炳佳直至本次2017年6月1日清偿借款以前，从未向信达公司履行还款义务。信达公司除通过报纸公告正常催收外，从未逼迫孔炳佳还款，更没有规定孔炳佳只能在规定时间还款。自始至终，信达公司积极配合孔炳佳还款，并在收齐还款后积极配合孔炳佳完成后续工作。信达公司于2017年6月1日收齐孔炳佳的还款，于6月8日即印发公文给中行黄埔支行协助孔炳佳办理购房贷款项下他项权利涂销手续，于6月12日按照孔炳佳的要求出具还清贷款证明，于6月13日向孔炳佳移交了《购房抵押贷款合同及附件》原件和《广州市房地产抵押登记证明书》原件。四、孔炳佳对信达公司计算的利息数额予以确认并已偿还全部本息，信达公司不存在违法获利。综上所述，信达公司的利息计算方法完全符合法律规定及合同约定。孔炳佳的上诉无事实依据，请求法院驳回其全部诉讼请求。中行黄埔支行述称无意见。孔炳佳向一审法院起诉请求：1.信达公司立即返还多收款项482712.25元给孔炳佳；2.信达公司立即支付多收款项的利息给孔炳佳（从2017年6月1日计至信达公司返还之日止，以482712.25元为本金，按照年利率6%计付利息）；3.信达公司承担本案全部诉讼费用。一审法院认定事实：2002年9月28日，孔炳佳与中行黄埔支行签订了两份《购房抵押贷款合同》（合同编号为2002埔支购房贷字109号、1××号），两合同均约定贷款期限为13年，从贷款发放之日起156个月，合同项下人民币贷款利率按贷款发放日中国人民银行颁布的贷款利率执行，两笔款项的放款日均为2002年11月8日，当前月利率为4.2‰，在本合同履行期间，如遇中国人民银行调整利率或计息办法，本合同项下贷款利率或计息办法也随即相应调整，调整时无须专门通知孔炳佳。如孔炳佳未按还款计划还款，且又未就展期事宜与中行黄埔支行达成协议，即构成逾期贷款，中行黄埔支行有权就逾期贷款部分（包括本金及利息）按中国人民银行规定的逾期利率计收逾期利息。供款计划为等额本息还款法，孔炳佳在贷款发放次月起逐月还款，供款总期数为156期，每月还款日为20日。如孔炳佳连续三期或累计三期未能按合同约定还本付息的，中行黄埔支行有权书面通知孔炳佳解除本合同，提前收回贷款并按合同约定处分抵押物。孔炳佳同意，当孔炳佳不能按合同约定履行到期债务时，中行黄埔支行有权向第三方转让债权，孔炳佳仍应无条件地遵守本合同的全部条款。其中2002埔支购房贷字109号《购房抵押贷款合同》约定贷款金额为490000元，2002埔支购房贷字1××号《购房抵押贷款合同》约定贷款金额500000元。后因孔炳佳逾期未还款，故中行黄埔支行于2004年6月25日与信达公司签订了《债权转让协议》，约定中行黄埔支行将对借款人孔炳佳名下编号为2002埔支购房贷字109号、1××号两借款合同项下的债权转让给信达公司，本协议转让债权划转时点为2003年12月31日，从2003年12月31日之后回收的本息归信达公司所有；本协议生效后，信达公司成为新的债权人，取代中行黄埔支行的债权人地位。根据《分包债权转让清单（零售类贷款）》可见，孔炳佳截至2003年12月31日的尚欠本金948818.37元，利息为16460.88元。2017年4月27日，孔炳佳向信达公司发出一份《关于一次性清偿贷款和利息赎回房屋的申请书》，主要内容为：2004年期间，孔炳佳因经济周转不灵，未能及时归还贷款，中行黄埔支行将孔炳佳贷款转为逾期贷款，并将之转让给信达公司，故孔炳佳向信达公司申请核实债务数额，并愿意一次性清偿贷款及利息。随后，信达公司向孔炳佳提交了一份所欠本息对账单，具体为：所欠本金余额为948818.37元，罚息利率为日万分之2.1，自2003年12月31日起至2017年5月31日止的罚息为976334.10元；复利则以2003年12月31日之前的利息（包含罚息）及其后所产生的罚息为基数，按日万分之2.1按月计算所得，截至2017年5月31日止的复利为750684.57元。孔炳佳认为信达公司复利计算不合理，故于2017年5月10日向信达公司发出一份《关于免除复利便于一次性还清款项的申请书》，主要内容为：孔炳佳全部所断供的按揭贷款均逾期，信达公司所计算的复利750684.57元，全部是按揭贷款逾期后的逾期利息计算的复利。显然，按照最高人民法院作出的（2016）民终340号民事判决书的判决观点，信达公司的计算是不成立的。鉴于孔炳佳愿意一次性清偿所欠债务1925172.47元的诚意和行为，为省却信达公司不必要的麻烦，给予申请人适当的公平，特向信达公司申请依法免除复利750684.57元。虽孔炳佳与信达公司未就复利问题达成一致意见，但孔炳佳仍于2017年5月31日分别向信达公司转款800000元及700000元，2017年6月1日分别向信达公司转款500000元、692297.92元及565.38元，共向信达公司转款2692863.3元，即截至2017年5月31日止的所欠本息、利息、罚息、复利共2692297.92元及2017年6月1日当天的利息565.38元。信达公司于2017年6月12日出具一份《证明》，证明孔炳佳与信达公司编号为2002埔支购房贷字109号、1××号的《购房抵押贷款合同》项下的全部借款本息已清偿完毕。孔炳佳支付完所有款项后，向信达公司发出一份《关于返还不当得利的律师函》，认为信达公司收取的逾期贷款复利750684.57元中，合法合理计算的复利只有267972.32元，另有复利482712.25元是属于没有根据的所得，故要求信达公司向孔炳佳退回该部分款项。因信达公司未按孔炳佳律师函要求退款，故孔炳佳于2019年1月23日向一审法院提起诉讼，要求信达公司退回多收复利482712.25元及相应的利息损失。以上事实有孔炳佳提供的《债权转让协议》《购房抵押贷款合同》《关于一次性清偿贷款和利息赎回房屋的申请书》、信达公司作出的欠款本息对账单、《关于免除复利便于一次性还清款项的申请书》、银行转账凭证、信达公司出具的证明、《关于返还不当得利的律师函》及双方当事人当庭陈述等证据予以证实，上述证据经一审庭审质证，一审法院予以采信。一审法院认为：孔炳佳与第三人中行黄埔支行签订的两份《购房抵押贷款合同》是双方的真实意思表示，合同内容没有违反法律规定，合法有效，中行黄埔支行将该两份合同项下的债权转让给信达公司，则孔炳佳与信达公司之间存在合法的借款合同关系。根据孔炳佳提供的证据可知，孔炳佳知悉债务的金额及组成，主动履行债务，至此，债务已按照约定履行，合同的权利义务终止，现孔炳佳再依据双方的合同关系，要求信达公司返还已付款项，无法律依据，一审法院不予支持。同时，根据《中华人民共和国民法总则》第一百二十二条规定，因他人没有法律根据，取得不当利益，受损失的人有权请求其返还不当利益。而本案孔炳佳是根据2002埔支购房贷字109号、1××号的《购房抵押贷款合同》约定向信达公司履行债务义务，信达公司取得涉案款项是有合同依据的，故孔炳佳要求信达公司返还不当利益，不符合法律的规定，孔炳佳的该请求，一审法院亦不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国民法总则》第一百二十二条、第一百五十一条，《中华人民共和国合同法》第九十一条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，一审判决：驳回孔炳佳的全部诉讼请求。一审案件受理费9062元，由孔炳佳负担。二审经审理查明的事实与一审法院查明的事实一致，且各方当事人对于一审法院查明的事实均无异议，本院予以确认。另查明，2002埔支购房贷字109号以及1××号《购房抵押贷款合同》中第六条第一款均约定：“利息从本合同项下的贷款发放之日起，按实际用款额和实际用款天数计算，计算基数为每年360天”；第六条第三款均约定：“根据中国人民银行当前利率管理办法，贷款期限在一年以内（包括一年）的，遇法定利率调整，本合同项下人民币贷款利率不作调整；贷款期限在一年以上的，遇法定利率调整，本合同项下贷款利率从次年1月1日起按当日人民银行的贷款利率作相应调整，并以此确定新的月供款额”。分期还款明细表载明：“首期还本付息日为2002年12月20日。”再查明，在两份《购房抵押贷款合同》合同期内，合同初始利率同档次的中国人民银行贷款基准利率变化情况如下：2004年10月29日变更为5.22%；2006年4月28日变更为5.4%；2006年8月19日变更为5.58%；2007年3月18日变更为5.67%；2007年5月19日变更为5.85%；2007年7月21日变更为6.03%；2007年8月22日变更为6.21%；2007年9月15日变更为6.48%；2007年12月21日变更为6.57%；2008年9月16日变更为6.21%；2008年10月9日变更为6.12%；2008年10月30日变更为6.03%；2008年11月27日变更为5.04%；2008年12月23日变更为4.86%；2010年10月20日变更为5.1%；2010年12月26日变更为5.35%；2011年2月9日变更为5.6%；2011年4月6日变更为5.85%；2011年7月7日变更为6.1%；2012年6月8日变更为5.85%；2012年7月6日变更为5.6%；2015年3月1日变更为5.35%；2015年5月11日变更为5.1%；2015年6月28日变更为4.85%；2015年8月26日变更为4.6%；2015年10月24日变更为4.35%。又查明，中国人民银行银发〔1999〕77号《利率规定》第二十一条规定：“中长期贷款（期限在一年以上）利率实行一年一定。贷款（包括贷款合同生效日起一年内应分笔拨付的所有资金）根据贷款合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，每满一年后（分笔拨付的以第一笔贷款的发放日为准），再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一年度利率。中长期贷款按季结息，每季度末月二十日为结息日。对贷款期内不能按期支付的利息按合同利率按季计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利”；第二十五条规定：“对贷款逾期或挪用期间不能按期支付的利息按罚息利率按季（短期贷款也可按月）计收复利”；第二十七条规定：“个人住房贷款利率及其计结息办法按《个人住房贷款管理办法》有关规定执行，贷款逾期按本规定第二十五条办理”。另外，中国人民银行银发〔2003〕251号《贷款利率通知》第四条规定：“对2004年1月1日（含2004年1月1日）以后新发放的贷款按本通知执行。对2004年1月1日以前发放的未到期贷款仍按原借款合同执行，但经借贷双方当事人协商一致的，也可执行本通知”；第五条规定：“本通知自2004年1月1日起执行”。二审庭询中，信达公司与孔炳佳对于信达公司应当收取的罚息976334.10元以及逾期利率为日万分之二点一均无异议。孔炳佳对于信达公司应当收取的复利的起计时间为2003年12月31日，起计本金为948818.37元，起计利息为16460.88元无异议，但是对于复利的计算基数、适用利率、计算频次以及截止时间等提出异议，进而主张信达公司应当收取的复利为224538.73元，但信达公司实际收取750684.57元，除因孔炳佳计算错误少请求的43433.59元之外，信达公司应当退还多收取的复利482712.25元。本院认为，二审应当围绕当事人的上诉请求进行审理。根据孔炳佳与信达公司的上诉、答辩意见，本案二审的主要争议焦点在于：信达公司应当收取的复利数额是多少。复利是指借贷关系中，出借人将借款人到期应付未付的利息作为本金再计算利息。本案两笔贷款合同签订于2002年，贷款年限均为13年。根据中国人民银行银发〔2003〕251号《贷款利率通知》第四条“对2004年1月1日（含2004年1月1日）以后新发放的贷款按本通知执行。对2004年1月1日以前发放的未到期贷款仍按原借款合同执行，但经借贷双方当事人协商一致的，也可执行本通知”以及第五条“本通知自2004年1月1日起执行”的规定，双方当事人均确认复利起计时间为2003年12月31日，至2004年1月1日案涉两笔贷款均未到期且双方当事人并未协商一致执行新标准，故本案应当适用中国人民银行银发〔1999〕77号《利率规定》的相关规定。该规定第二十一条规定“中长期贷款（期限在一年以上）……”，故本案两笔贷款均为中长期贷款。综上，本案两笔贷款计算复利时应当适用中国人民银行银发〔1999〕77号《利率规定》的关于中长期贷款相关规定。双方当事人均确认孔炳佳未按约定还款，已构成逾期贷款，信达公司有权计收复利。信达公司以罚息及复利之和作为复利的计算基数，以逾期利率日万分之二点一按月计至款项实际清偿之日止，计得复利750684.57元。对于复利适用逾期利率日万分之二点一及截止时间至款项实际清偿之日止均符合《利率规定》及合同约定。但信达公司的计算方式存在两处错误。其一，对于按月计收复利的问题。根据中国人民银行银发〔1999〕77号《利率规定》第二十五条“对贷款逾期或挪用期间不能按期支付的利息按罚息利率按季（短期贷款也可按月）计收复利”以及第二十七条“个人住房贷款利率及其计结息办法按《个人住房贷款管理办法》有关规定执行，贷款逾期按本规定第二十五条办理”的规定，信达公司主张按月计收复利错误，本案复利应当按季计算。其二，对于复利的计算基数问题。根据两份《购房抵押贷款合同》中“如孔炳佳未按还款计划还款，且又未就展期事宜与中行黄埔支行达成协议，即构成逾期贷款，中行黄埔支行有权就逾期贷款部分（包括本金及利息）按中国人民银行规定的逾期利率计收逾期利息”的约定，孔炳佳未按约定还款，且未与中行黄埔支行达成展期协议，已构成逾期贷款，故信达公司以罚息及复利之和作为复利的计算基数符合合同约定。但本院认为，信达公司自2004年1月1日起已经按照逾期利率计收罚息，如针对罚息及复利再次计收复利无异于对借款人实施了双重惩罚，不符合《中华人民共和国合同法》第一百一十三条“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定，给对方造成损失的，损失赔偿额应当相当于因违约所造成的损失”的规定，因此复利应当以未按期支付的合同期内利息作为计算基数。综上，信达公司计算复利时以罚息及复利之和作为基数并按月计算不当，故对于其计得的复利金额750684.57元本院不予支持。孔炳佳以合同期内利息作为复利的计算基数，以合同期内利率日万分之一点四（随中国人民银行公布的相应档次贷款利率调整）按季计至合同到期日，计得复利224538.73元。如上所述，以合同期内利息作为复利的计算基数合理合法，按季计算亦符合中国人民银行银发〔1999〕77号《利率规定》。但孔炳佳的计算方式存在两处错误。其一，对于复利的适用利率问题。由于本案贷款已逾期，双方当事人均确认逾期利率为日万分之二点一，故孔炳佳主张以合同期内利率日万分之一点四（随中国人民银行公布的相应档次贷款利率调整）计算复利错误，本案复利应当按照日万分之二点一的标准计算。其二，对于复利的计算截止时间问题。孔炳佳主张本案复利应当计至合同到期日。本院认为，复利应当以合同期内利息为基数计算至款项实际清偿之日止，孔炳佳至合同到期日仍未清偿合同期内利息，信达公司仍有权针对合同期内利息计收复利直至款项实际清偿之日，故孔炳佳主张复利计至合同到期日错误。对于孔炳佳主张信达公司将合同到期后的复利计入了罚息的问题。信达公司计算罚息时以本金948818.37元为基数计算，并未将合同到期后的复利计入其中，故孔炳佳认为信达公司将合同到期后的复利计入了罚息与事实不符。综上，尽管在合同到期日后不再产生新的利息，即计算复利的基数不再增加，但是孔炳佳仍应以未按期支付的合同期内利息作为基数计算复利至款项实际清偿之日止。综上，孔炳佳计算复利时以合同约定利率日万分之一点四（随中国人民银行公布的相应档次贷款利率调整）计至合同到期日存在错误，故对于其计得的复利金额224538.73元本院不予支持。本案复利金额应当以未按期支付的合同期内利息为基数，适用逾期利率日万分之二点一按季计至款项实际清偿之日止。依据该计算标准，信达公司应当收取的复利数额为376955.68元（具体计算见附件表格），信达公司收取孔炳佳复利750684.57元并不合理且违反了中国人民银行银发〔1999〕77号《利率规定》，信达公司应当将多收取的373728.89元退还孔炳佳。信达公司多收取孔炳佳的复利，损害了孔炳佳对于货币使用的时限利益，孔炳佳于2017年6月1日向信达公司偿还完毕所有款项，故信达公司应当自2017年6月2日起按照中国人民银行活期存款利率标准向孔炳佳给付资金占用利息。综上所述，孔炳佳的上诉请求及理由部分成立，本院予以相应支持；一审判决处理不当，本院予以纠正。依照《中华人民共和国合同法》第一百一十三条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项的规定，判决如下：一、撤销广东省广州市黄埔区人民法院（2019）粤0112民初866号民事判决；二、被上诉人中国信达资产管理股份有限公司广东省分公司自本判决发生法律效力之日起十日内，向上诉人孔炳佳退还复利373728.89元及资金占用利息（利息以373728.89元为基数，自2017年6月2日起至款项实际清偿之日止，按中国人民银行活期存款利率标准计算）；三、驳回上诉人孔炳佳的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案一审案件受理费9062元，由上诉人孔炳佳负担2046元，由被上诉人中国信达资产管理股份有限公司广东省分公司负担7016元；二审案件受理费9062元，由上诉人孔炳佳负担2046元，由被上诉人中国信达资产管理股份有限公司广东省分公司负担7016元。本判决为终审判决。审判长  黄雪梅审判员  庄晓峰审判员  汪 婷二〇一九年十一月二十八日书记员  辛 野张咏仪附件：具体计算表格            序号              时间              天数              本金              利息年利率              本期利息发生额              利息余额              复利日利率              本期复利                  1              2004.3.20              80              948818.37              5.04%              10626.77               27087.65               0.00021              455.07                   2              2004.6.20              91              948818.37              5.04%              12087.95               39175.59               0.00021              748.65                   3              2004.9.20              92              948818.37              5.04%              12220.78               51396.37               0.00021              992.98                   4              2004.12.20              92              948818.37              5.04%              12220.78               63617.15               0.00021              1229.08                   5              2004.12.30              10              948818.37              5.04%              1328.35               64945.50               0.00021              136.39                   6              2005.3.20              80              948818.37              5.22%              11006.29               75951.79               0.00021              1275.99                   7              2005.6.20              91              948818.37              5.22%              12519.66               88471.45               0.00021              1690.69                   8              2005.9.20              92              948818.37              5.22%              12657.24               101128.69               0.00021              1953.81                   9              2005.12.20              92              948818.37              5.22%              12657.24               113785.92               0.00021              2198.34                   10              2006.3.20              90              948818.37              5.22%              12382.08               126168.00               0.00021              2384.58                   11              2006.6.20              91              948818.37              5.22%              12519.66               138687.66               0.00021              2650.32                   12              2006.9.20              92              948818.37              5.22%              12657.24               151344.90               0.00021              2923.98                   13              2006.12.20              92              948818.37              5.22%              12657.24               164002.14               0.00021              3168.52                   14              2006.12.30              10              948818.37              5.22%              1375.79               165377.92               0.00021              347.29                   15              2007.3.20              80              948818.37              5.58%              11765.35               177143.27               0.00021              2976.01                   16              2007.6.20              91              948818.37              5.58%              13383.08               190526.35               0.00021              3640.96                   17              2007.9.20              92              948818.37              5.58%              13530.15               204056.50               0.00021              3942.37                   18              2007.12.20              92              948818.37              5.58%              13530.15               217586.65               0.00021              4203.77                   19              2007.12.30              10              948818.37              5.58%              1470.67               219057.32               0.00021              460.02                   20              2008.3.20              80              948818.37              6.57%              13852.75               232910.07               0.00021              3912.89                   21              2008.6.20              91              948818.37              6.57%              15757.50               248667.57               0.00021              4752.04                   22              2008.9.20              92              948818.37              6.57%              15930.66               264598.23               0.00021              5112.04                   23              2008.12.20              92              948818.37              6.57%              15930.66               280528.89               0.00021              5419.82                   24              2008.12.30              10              948818.37              6.57%              1731.59               282260.49               0.00021              592.75                   25              2009.3.20              80              948818.37              4.86%              10247.24               292507.72               0.00021              4914.13                   26              2009.6.20              91              948818.37              4.86%              11656.23               304163.96               0.00021              5812.57                   27              2009.9.20              92              948818.37              4.86%              11784.32               315948.28               0.00021              6104.12                   28              2009.12.20              92              948818.37              4.86%              11784.32               327732.61               0.00021              6331.79                   29              2010.3.20              90              948818.37              4.86%              11528.14               339260.75               0.00021              6412.03                   30              2010.6.20              91              948818.37              4.86%              11656.23               350916.98               0.00021              6706.02                   31              2010.9.20              92              948818.37              4.86%              11784.32               362701.31               0.00021              7007.39                   32              2010.12.20              92              948818.37              4.86%              11784.32               374485.63               0.00021              7235.06                   33              2010.12.30              10              948818.37              4.86%              1280.90               375766.54               0.00021              789.11                   34              2011.3.20              80              948818.37              5.6%              11810.89               387577.43               0.00021              6511.30                   35              2011.6.20              91              948818.37              5.6%              13434.89               401012.32               0.00021              7663.35                   36              2011.9.20              92              948818.37              5.6%              13582.52               414594.84               0.00021              8009.97                   37              2011.12.20              92              948818.37              5.6%              13582.52               428177.37               0.00021              8272.39                   38              2011.12.30              10              948818.37              5.6%              1476.36               429653.73               0.00021              902.27                   39              2012.3.20              80              948818.37              6.1%              12858.39               442512.11               0.00021              7434.20                   40              2012.6.20              91              948818.37              6.1%              14626.41               457138.53               0.00021              8735.92                   41              2012.9.20              92              948818.37              6.1%              14787.14               471925.67               0.00021              9117.60                   42              2012.12.20              92              948818.37              6.1%              14787.14               486712.82               0.00021              9403.29                   43              2012.12.30              10              948818.37              6.1%              1607.30               488320.12               0.00021              1025.47                   44              2013.3.20              80              948818.37              5.6%              11810.89               500131.01               0.00021              8402.20                   45              2013.6.20              91              948818.37              5.6%              13434.89               513565.90               0.00021              9814.24                   46              2013.9.20              92              948818.37              5.6%              13582.52               527148.42               0.00021              10184.51                   47              2013.12.30              92              948818.37              5.6%              13582.52               540730.94               0.00021              10446.92                   48              2014.3.20              90              948818.37              5.6%              13287.25               554018.20               0.00021              10470.94                   49              2014.6.20              91              948818.37              5.6%              13434.89               567453.09               0.00021              10844.03                   50              2014.9.20              92              948818.37              5.6%              13582.52               581035.61               0.00021              11225.61                   51              2014.12.20              92              948818.37              5.6%              13582.52               594618.14               0.00021              11488.02                   52              2015.3.20              90              948818.37              5.6%              13287.25               607905.39               0.00021              11489.41                   53              2015.6.20              91              948818.37              5.6%              13434.89               621340.28               0.00021              11873.81                   54              2015.9.20              92              948818.37              5.6%              13582.52               634922.80               0.00021              12266.71                   55              2015.11.20              61              948818.37              5.6%              9005.80               643928.61               0.00021              8248.73                   56              2017.6.1              552                                                        643928.61              0.00021              74644.20                  合计                                                                                                                       376955.68       备注：起计时间为2003年12月31日，本金为948818.37元，利息为16460.88元。