湖北省潜江市人民法院 民 事 判 决 书 （2016）鄂9005民初55号 原告：潜江市农业机械有限责任公司。住所地，潜江市园林办事处潜阳中路**。 法定代表人：孔祥新，该公司董事长。 委托诉讼代理人：王定华，湖北江汉律师事务所律师。 被告：蒋代军，男，1970年10月17日出生，汉族，个体工商户，，住潜江市园林办事处潜阳中路 被告:贺红兵，男，1970年6月14日出生，汉族，个体工商户，，住潜江市园林办事处潜阳中路 原告潜江市农业机械有限责任公司（以下简称潜江农机公司）与被告蒋代军、贺红兵借款合同纠纷一案，本院于2016年1月11日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人王定华、被告贺红兵到庭参加诉讼，被告蒋代军经公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告潜江农机公司向本院提出诉讼请求:1.被告蒋代军返还原告潜江农机公司借款1000000元，并支付自2014年7月1日起至实际给付之日止按月利率20‰计算的利息和按月利率30‰计算的罚息；2.被告贺红兵对上述债务承担担保责任。事实和理由：被告蒋代军分别于2013年10月10日、2014年1月29日、2014年4月30日向原告潜江农机公司借款600000元、100000元、300000元，共计1000000元，且分别约定了利息和还款时间。2014年4月30日，被告蒋代军分段支付上述借款利息后，对所欠借款本金1000000元与原告潜江农机公司重新签订了一份《借款协议》，约定被告蒋代军向原告潜江农机公司借款1000000元，借款期限为18个月（2014年4月30日至2015年10月30日），借款利率为月利率20‰，被告蒋代军应于当日一次性付清从2014年4月30日起至2014年8月15日止的利息，从2014年8月16日起每月的利息，于次月16日前付清；如被告蒋代军未按约定时间还款，除按月利率20‰支付逾期利息外，还应按月利率30‰支付违约金。被告贺红兵用其所购买的原告潜江农机公司综合楼营业厅1/3的产权为被告蒋代军上述借款担保，并出具了担保书。协议履行期间，被告蒋代军仅支付自2014年4月30日起至同年10月15日止的利息66000元，对借款本金1000000元及剩余借款利息长期拖欠不还。 被告蒋代军未作答辩。 被告贺红兵辩称，被告贺红兵出具担保书是事实，但抵押担保未经登记，抵押无效，不应承担担保责任。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据和事实，本院认定如下：原告潜江农机公司提交的证据四即郑景斌、被告贺红兵于2014年4月30日出具的担保书一份、潜江市人民法院于2012年11月23日作出的（2012）鄂潜江法执字第00072号执行和解协议书一份、郑景斌与被告贺红兵、被告蒋代军于2012年11月23日签订的协议一份、被告贺红兵于2012年11月27日交纳的购买潜江市农机公司综合楼营业大厅房款收据一张，该证据虽能证明郑景斌与被告贺红兵、被告蒋代军对潜江市农机公司综合楼营业大厅各享有1/3财产股份，且被告贺红兵对其真实性无异议，但根据《中华人民共和国担保法》第四十一条规定，当事人以本法第四十二条规定的财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。第四十二条规定，办理抵押物登记的部门如下：（一）……；（二）以城市房地产或乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门；（三）……。本案中，郑景斌与被告贺红兵抵押的财产属城市房地产，未办理抵押物登记，该抵押无效。被告蒋代军未到庭参加诉讼，应视其对自身权利的放弃，故对原告提交的证据四依法不予采信。 根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2013年10月10日，原告潜江农机公司与被告蒋代军、被告贺红兵及郑景斌签订一份《借款协议》，约定被告蒋代军向原告潜江农机公司借款600000元，借款期限为6个月（自2013年10月10日起至2014年4月9日止），借期利率为月利率15‰；如逾期，被告蒋代军除按月利率15‰支付逾期利息外，另按月利率30‰的标准支付违约金；郑景斌与被告贺红兵对上述借款用所购潜江市农机公司综合楼营业大厅各1/3财产股份提供担保；另约定如被告蒋代军到期未还款，则由郑景斌与被告贺红兵承担连带清偿责任，郑景斌与被告贺红兵在《借款协议》担保人栏各自签名。协议签订当日，被告蒋代军就上述协议向原告潜江农机公司出具金额600000元的借支单，原告潜江农机公司即日扣除借期6个月利息46000元后，向被告蒋代军指定银行账户汇款546000元。借款期限届满后，被告蒋代军未还款。2014年1月29日，被告蒋代军再向原告潜江农机公司出具借款金额为100000元的借支单一份，约定借期5个月，借款利率为月利率20‰；如逾期，则另按月利率30‰标准计算罚息。原告潜江农机公司扣除5个月利息10000元后，向被告蒋代军指定银行账户汇款90000元。2014年4月30日，被告蒋代军又向原告潜江农机公司出具金额为300000元的借支单一份，约定于同年6月30日前还款，如不按期还款，被告蒋代军按月利率30‰标准支付违约金。原告潜江农机公司扣除利息48000元后，向蒋代军指定银行账户汇款252000元。以上，原告潜江农机公司实际出借的金额共计888000元。2014年4月30日，原告潜江农机公司与被告蒋代军对前期借款本息结算后，重新签订一份《借款协议》，约定被告蒋代军向原告潜江农机公司借款1000000元，借期18个月（自2014年4月30日起至2015年10月30日止），借款利率为月利率20‰；被告蒋代军应于签订协议之日一次性支付自2014年4月30日起至2014年8月15日止的利息，从2014年8月16日起每月的利息，于次月16日前付清；如被告蒋代军未按约定时间还款，除按月利率20‰支付逾期利息外，还应按月利率30‰支付违约金，由郑景斌与被告贺红兵承担连带保证责任。同时，郑景斌与被告贺红兵出具一份《担保书》，载明“贺红兵、郑景斌同意用所购农机综合楼营业厅1/3的产权给蒋代军提供担保（产权号：0159**）”。2014年8月26日，原告潜江农机公司收取被告蒋代军从2014年4月30日起至2014年8月15日止按月利率20‰计算借款1000000元的利息26000元。2014年8月29日，原告潜江农机公司收取被告蒋代军从2014年8月16日起至2014年9月15日止的利息20000元。2014年9月19日，原告潜江农机公司收取被告蒋代军从2014年9月16日起至2014年10月15日止的利息20000元，被告蒋代军支付利息共计66000元。此后，被告蒋代军未再还款。 本院认为，本案争议焦点如下：（一）关于原告潜江农机公司主张的借款本金如何确定的问题。根据《最高人民法院》第二十七条的规定，借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。第二十八条第一款规定，借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24％，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24％，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。本案中，原告潜江农机公司与被告蒋代军于2014年4月30日重新出具的1000000元债权凭证，是以前三期借款本金未扣除预先扣除利息之和计算的，违反法律规定。应以前三期各期最初借款本金为基数，以不超过年利率24％的约定利率计算至重新出具债权凭证之日即2014年4月30日止的本息之和予以确定。2013年10月10日的借款金额实际为546000元，约定的借期月利率15‰未超过年24％，应以546000元为基数，以月利率15‰计算至借期届满之日即2014年4月9日的利息为49140元；约定的逾期利率超过年利率24％，逾期利息应以546000元为基数，以年利率24％计算至2014年4月30日为7280元。2014年1月9日的借款金额实际为90000元，约定的借期月利率20‰未超过年利率24％，应以90000元为基数，以月利率20‰计算至2014年4月30日的利息为5400元。2014年4月30日的借款金额实际为252000元。以上三期实际借款利息合计61820元，本息共计949820元。重新出具的债权凭证载明的金额1000000元超过实际借款本息之和，应确定原告潜江农机公司主张的借款本金为949820元，对超过部分不予支持。（二）关于被告蒋代军在借期届满后应当支付的借款本息之和及利息如何确定的问题。根据《最高人民法院》第二十八条第二款规定，按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24％计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。本案中，原告潜江农机公司与被告蒋代军重新出具债权凭证约定的借期（自2014年4月30日起至2015年10月30日止）届满后，被告蒋代军应当支付的本息之和，如以确定的借款本金949820元与以约定的月利率20‰计算，利息为341935.20元（949820元×20‰×18个月），本息之和为1291755.20元。以最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24％计算的整个借款期间的利息之和为1285880元【（546000元＋546000元×24个月20天×年利率24％）＋（90000元＋90000元×21个月×年利率24％）＋（252000元＋252000元×18个月×年利率24％）】。以上，被告蒋代军在借期届满后应当支付的本息之和超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24％计算的整个借款期间的利息之和5875.20元，对该超过部分，本院不予支持。故被告蒋代军在借期届满后应当支付的借款本息应确定为1285880元，利息为336060元（1285880元－949820元）。（三）关于被告蒋代军应当支付的逾期利息如何计算的问题。根据《最高人民法院》第二十九条第一款规定，借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24％为限。本案中，原告潜江农机公司与被告蒋代军约定如被告蒋代军未按约定时间还款，除按月利率20‰支付逾期利息外，还应按月利率30‰支付违约金，超过了上述规定标准，应以年利率24％计算。即便如此，结合规定第二十八条第二款，被告蒋代军应当支付的逾期利息仍应以“以949820元为本金与以年利率24％计算的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24％计算的整个借款期间的利息之和【（546000元＋546000元×自2013年10月10日起的整个借款时间×年利率24％）＋（90000元＋90000元×自2014年1月29日起的整个借款时间×年利率24％）＋（252000元＋252000元×自2014年4月30日起的整个借款时间×年利率24％）】”为标准计算，从2015年10月31日起至实际给付之日止。（四）关于被告贺红兵的担保效力问题。原告潜江农机公司与被告蒋代军于2014年4月30日重新签订的《借款协议》虽然约定如被告蒋代军未按约定时间还款，则由郑景斌与被告蒋代军承担连带清偿责任，但被告贺红兵既未在协议上签字确认，事后也未承认，故此约定对被告贺红兵无法律约束力，被告贺红兵不承担连带清偿责任。被告贺红兵、郑景斌在原告潜江农机公司与被告蒋代军签订协议同时出具一份《担保书》，同意用所购潜江市农机公司综合楼营业大厅各1/3财产股份为被告蒋代军的债务提供抵押担保，但因未办理抵押物登记，该抵押无效，被告贺红兵不应承担抵押担保责任。 综上所述，原告潜江农机公司的债权依法应受保护，被告蒋代军拖欠借款的行为不当，应承担民事责任。被告蒋代军已支付的利息66000元，应在被告蒋代军应支付原告潜江农机公司的借款利息中扣除。原告潜江农机公司要求被告贺红兵承担担保责任的诉讼请求，本院依法不予支持。依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国担保法》第四十一条、四十二条、《最高人民法院》第二十七条、第二十八条、第二十九条第一款、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条的规定，判决如下： 被告蒋代军偿还原告潜江市农业机械有限责任公司借款本金949820元； 二、被告蒋代军支付原告潜江市农业机械有限责任公司借款期间的利息336060元，扣除被告蒋代军已支付的利息66000元后，被告蒋代军实际应支付270060元； 被告蒋代军支付原告潜江市农业机械有限责任公 司借款逾期利息，自2015年10月31日起至实际履行之日止，按“以949820元为本金与以年利率24％计算的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24％计算的整个借款期间的利息之和【（546000元＋546000元×自2013年10月10日起的整个借款时间×年利率24％）＋（90000元＋90000元×自2014年1月29日起的整个借款时间×年利率24％）＋（252000元＋252000元×自2014年4月30日起的整个借款时间×年利率24％）】”的标准计算； 驳回原告潜江市农业机械有限责任公司的其他诉 讼请求。 上述具有给付金钱义务的内容，于本判决生效后五日内 履行。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费13800元，由被告蒋代军负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖北省汉江中级人民法院。 审 判 长  郑家胜 人民陪审员  胡忠荣 人民陪审员  陈恢臣 二〇一七年三月十五日 书 记 员  徐雪丹