江西省吉安市吉州区人民法院刑 事 判 决 书（2016）赣0802刑初192号公诉机关吉安市吉州区人民检察院。被告人钟卫群，女，1969年1月23日出生于吉安市峡江县，汉族，高中文化，原吉安市白鹭洲中学总务处出纳，家住吉安市吉州区。2016年7月7日因涉嫌犯挪用公款罪被取保候审。辩护人邱洪浩、吴娟，江西赣中律师事务所律师。吉安市吉州区人民检察院以赣吉州检刑诉[2016]189号起诉书指控被告人钟卫群犯挪用公款罪，于2016年10月18日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序组成合议庭，公开开庭审理了本案。吉安市吉州区人民检察院指派检察员罗峰出庭支持公诉，被告人钟卫群及其辩护人邱洪浩、吴娟到庭参加诉讼。现已审理终结。吉安市吉州区人民检察院指控：2010年10月至2014年6月，被告人钟卫群担任吉安市白鹭洲中学总务处出纳，负责在校学生学杂费等各项费用的收支工作。任职期间，被告人钟卫群利用职务上的便利，先后65次擅自将其暂时保管的中国农业银行（以下简称农行）三个账户：账号分别为37×××22、62×××15、62×××75（旧卡号62×××10）内的学杂费等公款共计人民币697.055万元用于购买农行理财产品，获利43928.03元。针对上述指控，公诉机关列举了被告人供述、证人证言及书证予以证明，认为被告人钟卫群利用职务上的便利，多次挪用公款进行营利活动，情节严重，其行为已构成挪用公款罪，但其在案发前归还了全部挪用款及非法所得，且能自首，提请依法判处。被告人钟卫群辩称：公诉机关指控的犯罪事实属实，但其因法律意识淡薄，不知道自己的行为是否构成挪用公款罪，请求对其从轻处罚。辩护人提出的辩护意见是：1、对公诉机关指控被告人钟卫群犯挪用公款罪持有异议，认为被告人的行为应认定为贪污罪，贪污数额为43928.03元。从主观上看，被告人将其保管的公款由活期存款转为理财，是以非法占有利息为目的。从客观上看，不论是活期存款还是理财，都可以随时支取，学校并没有丧失对公款的控制权。因此，被告人的行为不符合挪用公款罪的构成要件。2、被告人钟卫群贪污数额刚刚超出“数额较大”的起点标准，且是多次累计，犯罪情节轻微。其在案发前归还了全部违法所得，犯罪后能自首，且学校因管理制度不规范对本案的发生也有相应责任，故建议对被告人钟卫群免予刑事处罚。经审理查明，2011年10月至2014年6月，被告人钟卫群担任吉安市白鹭洲中学总务处出纳，负责在校学生学杂费等各项费用的收支工作。2012年2月至2014年5月，被告人钟卫群在任职期间利用职务上的便利，先后65次擅自将其暂时保管的存放于农行三个账户：账号分别为37×××22、62×××15、62×××75（旧卡号为62×××10）的学杂费等公款共计人民币697.055万元用于购买农行理财产品，获利43928.03元。具体事实如下：一、被告人钟卫群挪用农行账户37×××22内公款事实。1、2012年2月14日，被告人钟卫群在农行吉安庐陵支行挪用公款80000元申购“金钥匙安心快线”天天利滚利第1期开放式人民币理财产品，3月26日实时赎回80206.64元，获利206.64元。2、2012年2月20日，被告人钟卫群在农行吉安庐陵支行挪用公款50000元认购“金钥匙安心得利”2012年第1128期人民币理财产品，3月29日理财返本50000元，获利243.29元。二、被告人钟卫群挪用农行账户62×××15内公款事实。1、2012年4月9日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款50000元申购理财产品，5月7日实时赎回50087.89元，获利87.89元。2、2012年5月7日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款50000元申购理财产品，5月11日实时赎回50012.53元，获利12.53元。3、2012年7月20日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款50000元申购理财产品，8月29日实时赎回50126.68元，获利126.68元。4、2012年7月22日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款50000元认购理财产品，8月27日理财返本50000元，获利186.99元。5、2012年9月11日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款370000元申购理财产品，9月29日实时赎回370483.53元，获利483.53元。6、2012年9月12日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款170000元申购理财产品，9月29日实时赎回170209.82元，获利209.82元。7、2012年9月30日，被告人钟卫群挪用公款915833.39元办理农行7天通知存款业务，10月8日通知转入916094.16元，获利260.77元。8、2012年10月8日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款900000元申购理财产品，10月22日实时赎回900794.05元，获利794.05元。三、被告人钟卫群挪用农行账户62×××75（旧卡号62×××10）内公款事实。1、2012年8月23日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款500000元认购理财产品，9月28日理财返本500000元，获利1750元。2、2012年8月23日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款100000元认购理财产品，9月28日理财返本100000元，获利350元。3、2012年8月23日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款500000元申购理财产品，10月22日实时赎回501896.10元，获利1896.10元。4、2012年8月29日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款100000元认购理财产品，11月1日理财返本100000元，获利647.26元。5、2012年8月29日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款50000元申购理财产品，10月17日实时赎回50154.79元，获利154.79元。6、2012年8月29日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款100000元申购理财产品，10月22日实时赎回100341.17元，获利341.17元。7、2012年8月31日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款200000元认购理财产品，11月2日理财返本200000元，获利1273.97元。8、2012年9月10日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款240000元申购理财产品，9月11日实时赎回240015.15元，获利15.15元。9、2012年9月13日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款210000元申购理财产品，9月29日实时赎回210243.95元，获利243.95元。10、2012年9月14日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款160000元申购理财产品，9月29日实时赎回160174.25元，获利174.25元。11、2012年9月21日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款210000元申购理财产品，10月22日实时赎回210410.70元，获利410.70元。12、2012年9月25日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款198000元申购理财产品，10月22日实时赎回198337.18元，获利337.18元。13、2012年9月29日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款600000元申购理财产品，11月22日先后实时赎回420102.80元、181940.21元，获利2043.01元。14、2012年10月8日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款320000元申购理财产品，10月22日实时赎回320282.33元，获利282.33元。15、2012年10月18日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款74000元申购理财产品，11月19日实时赎回74149.14元，获利149.14元。16、2012年11月2日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款110000元申购理财产品，11月19日实时赎回110117.66元，获利117.66元。17、2012年11月5日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款200000元申购理财产品，11月19日实时赎回200176.15元，获利176.15元。18、2013年1月5日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款200000元申购理财产品，1月29日实时赎回200300.81元，获利300.81元。19、2013年3月5日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款300000元认购理财产品，4月10日理财返本300000元，获利1107.53元。20、2013年3月11日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款300000元认购理财产品，4月16日理财返本300000元，获利1107.53元。21、2013年3月28日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款200000元申购理财产品，4月15日实时赎回200226.09元，获利226.09元。22、2013年4月11日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款300000元申购理财产品，4月15日实时赎回300075.30元，获利75.30元。23、2013年4月19日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款350000元申购理财产品，先后于4月24日实时赎回50242.55元；5月21日实时赎回40262.08元；6月13日实时赎回201601元；6月25日实时赎回58932.08元，共获利1037.71元。24、2013年6月13日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款200000元认购理财产品，8月7日理财返本200000元，获利1242.74元。25、2013年6月19日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款50000元申购理财产品，6月25日实时赎回50019.04元，获利19.04元。26、2013年6月25日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款100000元认购理财产品，8月8日理财返本100000元，获利565.48元。27、2013年7月9日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款80000元申购理财产品，7月23日实时赎回80070.99元，获利70.99元。28、2013年7月24日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款50000元认购理财产品，9月5日理财返本50000元，获利250.27元。29、2013年7月24日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款80000元认购理财产品，9月5日理财返本80000元，获利400.44元。30、2013年8月11日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款300000元认购理财产品，9月12日理财返本300000元，获利1070.14元。31、2013年8月23日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款600000元申购理财产品，先后于8月28日实时赎回303877.50元；9月16日实时赎回296701.93元，共获利579.43元。32、2013年8月25日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款500000元认购理财产品，10月8日理财返本500000元，获利2621.23元。33、2013年8月25日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款200000元认购理财产品，10月8日理财返本200000元，获利1048.49元。34、2013年8月29日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款380000元认购理财产品，10月9日理财返本380000元，获利1873.97元。35、2013年9月2日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款70000元认购理财产品，10月16日理财返本70000元，获利379.34元。36、2013年9月6日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款180000元申购理财产品。37、2013年10月9日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款700000元申购理财产品。38、2013年10月17日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款70000元申购理财产品。39、2013年10月23日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款430000元申购理财产品。以上第36-39次被告人钟卫群挪用公款理财共计1380000元，于2013年10月28日一次性实时赎回1381783.84元，获利1783.84元。40、2013年9月15日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款380000元认购理财产品，10月29日理财返本380000元，获利2148.82元。41、2013年9月17日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款300000元认购理财产品，10月21日理财返本300000元，获利1369.73元。42、2013年9月17日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款100000元认购理财产品，10月21日理财返本100000元，获利456.58元。43、2013年9月24日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款150000元认购理财产品，10月30日理财返本150000元，获利733.56元。44、2013年10月12日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款440000元申购理财产品，11月14日实时赎回440971.54元，获利971.54元。45、2013年10月28日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款100000元申购理财产品，12月11日实时赎回100294.09元，获利294.09元。46、2013年11月3日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款150000元申购理财产品，2014年1月28日理财返本150000元，获利1676.71元。47、2013年11月3日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款300000元申购理财产品，2014年1月28日理财返本300000元，获利3353.42元。48、2013年11月19日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款220000元申购理财产品，12月11日实时赎回220323.02元，获利323.02元。49、2014年2月7日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款50000元申购理财产品。50、2014年2月8日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款50000元申购理财产品。51、2014年2月26日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款90000元申购理财产品。52、2014年3月13日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款50000元申购理财产品。以上第49-52次被告人钟卫群挪用公款理财共计240000元，先后于2014年3月13日实时赎回30816.90元，2014年3月25日实时赎回209668.27元，共获利485.17元。53、2014年2月9日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款350000元申购理财产品，4月8日理财返本350000元，获利2980.27元。54、2014年4月9日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款360000元申购理财产品，4月23日实时赎回360352.10元，获利352.10元。55、2014年5月12日，被告人钟卫群通过农行网上银行挪用公款10000元购买基金，6月20日基金赎回10047.65元，获利47.65元。另查明，吉安市白鹭洲中学系事业单位法人。2014年5月，被告人钟卫群在吉安市白鹭洲中学开展“小金库”专项清理整治工作自查自纠期间，主动向学校交代了上述挪用公款购买理财产品营利事实。之后，被告人钟卫群归还全部公款、退清违法所得，并受到行政处分。2016年6月28日，被告人钟卫群接到白鹭洲中学纪委书记韦某电话通知后到韦某办公室，被吉州区人民检察院反贪局侦查人员带走调查，其如实供述了本案挪用公款事实。上述事实，有公诉机关提交的，并经庭审质证的以下证据证明：1、被告人钟卫群的供述，证实2012年2月至2014年5月，其在担任吉安市白鹭洲中学总务处出纳期间，为赚钱利用负责收支在校学生学杂费等各项费用的职务便利，先后65次擅自将其暂时保管的存放于农行三个账户：账号为37×××22的存折、卡号为62×××15的贵宾银行卡、卡号为62×××75（旧卡号62×××10）的普通银行卡内的学杂费等公款共计人民币697.055万元用于购买农行理财产品，获利43928.03元，用于个人和家庭开支。2014年5月，其在吉安市白鹭洲中学开展“小金库”专项清理整治工作自查自纠期间，主动向学校交代了上述挪用公款购买理财产品营利事实。之后，其归还全部公款、退清违法所得，并受到行政处分。2016年6月28日，其接到白鹭洲中学纪委书记韦某电话通知后到韦某办公室，被吉州区人民检察院反贪局侦查人员带走调查，其如实供述了本案挪用公款事实。2、证人杜某、韦某的证言，证实2010年10月至2014年6月，被告人钟卫群担任吉安市白鹭洲中学总务处出纳，负责在校学生学杂费等各项费用的收支工作。任职期间，被告人钟卫群利用职务上的便利，多次擅自将其暂时保管的存放于农行三个账户内的的学杂费等公款共计人民币697.055万元用于购买农行理财产品，获利43928.03元。2014年5月，被告人钟卫群在吉安市白鹭洲中学开展“小金库”专项清理整治工作自查自纠期间，主动向学校交代了上述挪用公款购买理财产品营利事实。之后，被告人钟卫群归还全部公款、退清违法所得，并受到行政处分。3、书证事业单位法人证书、组织机构代码证，证实吉安市白鹭洲中学系事业单位法人。4、书证常住人口基本信息表、任职证明及学校干部、教工登记表，证实被告人钟卫群的年龄、任职、职责等基本情况。5、书证吉安市白鹭洲中学2012年春至2014年春学杂费收支情况统计表、学生花名册、收费项目和标准、退费明细表、银行代收制专用现金缴款单及银行卡存取款凭条，证实被告人挪用公款的性质及数额。6、书证农行37×××22、62×××15和62×××75（旧卡号62×××10）三个账户的明细查询单、农行理财产品认购/申购委托书、投资理财业务凭证，证实被告人钟卫群65次挪用公款697.055万元用于购买农行理财产品，获利43928.03元。7、书证吉纪字[2014]46号文件、吉安市白鹭洲中学会议记录、关于钟卫群违纪问题的处理决定、关于钟卫群主动交代擅自挪用公款进行私人理财的情况证明以及江西省行政事业单位资金往来结算票据，证实2014年5月，被告人钟卫群在吉安市白鹭洲中学开展“小金库”专项清理整治工作自查自纠期间，主动向学校交代了挪用公款购买理财产品营利事实。之后，被告人钟卫群归还全部公款、退清违法所得，并受到行政处分。8、书证归案情况说明，证实2016年6月28日，被告人钟卫群接到白鹭洲中学纪委书记韦某电话通知后到韦某办公室，被吉州区人民检察院反贪局侦查人员带走调查，其如实供述了本案挪用公款事实。上述证据经法庭质证，能够相互印证，且取证程序合法，本院予以采信。辩护人提出被告人钟卫群将697.055万元公款用于购买农行理财产品目的是非法占有所获利息43928.03元，其行为并没有让学校失去对697.055万元公款的控制，故其行为构成贪污罪。经查，贪污罪是指国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为。挪用公款罪是指国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动，或者挪用公款数额较大、进行营利活动，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的行为。贪污罪是行为人将公共财物非法占为己有，侵犯的是公共财物的所有权。挪用公款罪是行为人擅自将公款暂时使用，侵犯的是公款的使用和收益权。本案中，被告人钟卫群先后实施了两个行为，一个是未经单位允许擅自将697.055万元公款用于购买农行理财产品，另一个是归还公款并占有理财所获收益43928.03元。《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（二）项规定：挪用公款存入银行、用于集资、购买股票、国债等，属于挪用公款进行营利活动。所获取的利息、收益等违法所得，应当追缴，但不计入挪用公款的数额。由此可见，被告人钟卫群擅自将697.055万元公款用于购买农行理财产品只是暂时使用以牟取个人私利，且让该公款在理财期间脱离学校的控制，属于挪用公款进行营利活动。被告人将理财所获收益占为己有与先前的挪用公款行为是密切联系的一个整体，是其挪用公款的目的和结果，不能将两者割裂开来单独定性。另外，理财所获收益不是“公款”，而是“违法所得”，不能成为贪污罪的犯罪对象。因此，被告人钟卫群的行为构成挪用公款罪。辩护人的上述辩护意见与法不符，不予采纳。本院认为，被告人钟卫群身为事业单位中从事公务的人员，以国家工作人员论，利用职务上的便利，多次挪用公款归个人进行营利活动，数额超过200万元，其行为已构成挪用公款罪，且属情节严重。公诉机关指控的罪名成立。被告人犯罪后能自动投案，如实供述犯罪事实，属自首，且在案发前已归还全部公款、退清违法所得，具有悔罪表现，故对其减轻处罚并适用缓刑。辩护人提出的相关辩护意见予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第九十三条第二款、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条第(一)项及《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（二）项的规定，判决如下：被告人钟卫群犯挪用公款罪判处有期徒刑一年零六个月，缓刑二年。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省吉安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 员 朱  莉人民陪审员 谌 国 庆人民陪审员 孙 海 根二〇一七年三月三十一日书 记 员 :朱玉迪相关法律：《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。《中华人民共和国刑法》第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。《中华人民共和国刑法》第九十三条第二款国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：(一)挪用公款数额在二百万元以上的；(二)挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；(三)挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；(四)其他严重的情节。《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（二）项挪用公款数额较大，归个人进行营利活动的，构成挪用公款罪，不受挪用时间和是否归还的限制。在案发前部分或者全部归还本息的，可以从轻处罚；情节轻微的，可以免除处罚。挪用公款存入银行、用于集资、购买股票、国债等，属于挪用公款进行营利活动。所获取的利息、收益等违法所得，应当追缴，但不计入挪用公款的数额。合议庭评议笔录时间：2017年3月30日下午15时20分至15时55分地点：本院刑庭办公室合议庭成员：朱莉（主审人）、谌国庆、孙海根（人民陪审员）书记员：朱玉迪评议被告人钟卫群挪用公款一案。主审人汇报案情：主审人处理意见：人民陪审员谌国庆：同意主审人的处理意见。人民陪审员孙海根：同意主审人的处理意见。合议庭一致意见：