云南省昆明市官渡区人民法院刑 事 判 决 书（2017）云0111刑初187号公诉机关云南省昆明市官渡区人民检察院。被告人包宇新，男，1970年3月26日出生，家住云南省楚雄彝族自治州姚安县。被告人包宇新因本案涉嫌犯有挪用资金罪，于2016年5月27日被刑事拘留，同年7月1日被逮捕。现羁押于昆明市官渡区看守所。辩护人张定鹏，云南凌云律师事务所律师。昆明市官渡区人民检察院以官检公二科刑诉（2017）190号起诉书指控被告人包宇新犯挪用资金罪，于2017年2月23日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭适用普通程序，于2017年3月13日在本院第十一法庭公开开庭审理了本案。昆明市官渡区人民检察院依法指派代理检察员王秋霞、书记员杨文成出庭支持公诉，被告人包宇新及其辩护人张定鹏到庭参加诉讼。现已审理终结。昆明市官渡区人民检察院起诉指控：2014年11月至2015年11月期间，被告人包宇新利用其担任昆明某商贸有限公司财务的工作便利，多次挪用公司资金共计1，476，600元至今未归还。2016年5月27日，被告人包宇新被抓获。公诉机关认为，被告人包宇新系公司工作人员，利用职务上的便利条件，挪用本单位资金归个人使用，数额较大不退还，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，构成挪用资金罪。提请本院判处。针对以上起诉指控的事实及罪名，公诉机关当庭宣读或出示了以下起诉指控证据予以质证证明：一、书证、物证：(1）户口证明,证实被告人包宇新的身份情况。（2）报案书及接受的相关证据材料，证实被告人包宇新，在2012年7月左右，经朋友介绍，昆明某商贸有限公司聘用其为财务，负责公司资金转账、公司员工考勤、工资发放等工作。自2014年11月11日起，被告人包宇新，利用公司财务的职务便利。在公司领导不知情的情况下，在融城金阶B座X办公室，用公司账户网上银行，私自对外转账，挪用公司公款，据为己有，经公司调查，截止2015年11月20日，通过公司网银向外转账，共9笔，总计金额1，531，600元，上述款项被告人均已承认，公司多次催促其归还，至今仍无任何归还行为。其行为已经涉嫌构成职务侵占、挪用公款罪。请求贵局对包宇新涉嫌职务侵占、挪用公款罪一案予以立案侦查，以打击违法犯罪，维护我公司合法权益。（3）营业执照及公司章程，证实被害单位昆明某商贸有限公司为自然人投资的有限责任公司，法定代表人为沙某某。公司股东为沙某某1、沙某某。（4）授权委托书，证实兹有云南某商贸有限公司，授权公司员工李某某，身份证号码X，办理公司财务包宇新职务侵占、挪用公司公款报案相关事宜。（5）包宇新私自对外转账清单说明（注明此清单将包宇新名字误写为包新宇），证实自2014年11月起，到2015年11月。包宇新私自对外转账侵占、挪用公司公款，共计9笔，总计金额1531600元。具体清单如下：①2014年11月14日、2015年7月17日昆明某商贸有限公司（公司账号X，交通银行云南省分行）向云南沅生科技开发有限公司（X，农行姚安县支行栋州分理处）分别转账30000元、10000元。②2015年11月11日、11月17日、11月19日，昆明某商贸有限公司（公司账号X，上海浦东发展银行昆明分行）向姚安县楚源建材经营部（X）、包宇新个人账户（X）、ＸＸ个人账户（X）分别转账1，000，000元、22，000元、5100元。③2015年8月18日，昆明某商贸有限公司（X，招商银行昆明关上支行）向云南沅生科技开发有限公司（X，农行姚安县支行栋州分理处）转账36万元。④2015年10月12日、10月19日、10月29日，昆明某商贸有限公司（X，农业银行官渡区支行）分别向包宇新的个人账户转账10，500元、24，000元、35，000元。⑤2015年5月15日，包宇新从公司拿走现金35，000元；不明确的时间，包宇新从公司拿走20，000元。（该两笔款项未提供书证予以证实）。上述款项总计：1，531，600元。（6）包宇新情况说明，证实包宇新于2012年7月左右，经朋友介绍，进入云南某商贸有限公司工作，成为公司财务。其主要工作为：保管公司公章、财务章等相关印鉴，公司相关资金账户网银U盾、密码等转账所需资料，负责办理公司大额资金转账，发放员工工资，统计员工考勤等，因包宇新为朋友介绍到公司入职，所以入职时没有填写个人简历，及签订劳动合同，2012年7月入职以来，公司每月发放包宇新工资4000元，工资主要以现金方式发放，部分采取转账方式。自2012年7月左右，包宇新任职昆明某商贸有限公司财务，2015年11月案发时离开公司，期间包宇新利用职务便利，私自挪用公司公款共计1，531，600元，案发后，在其工作期间，公司以现金方式发放的工资单不翼而飞，只有一部分转账凭证。（7）写字楼用房房屋租赁合同,证实甲方沙某某1，乙方昆明某商贸有限公司。租用昆明市民航路融城金阶B座2015室办公。租用期从2013年6月1日起至2018年5月31日止，共5年。(8)相关银行票据凭证,证实：昆明某有限公司账户（X），2015年11月11日转出100万元、11月17日转出22，000元、11月19日转出5，100元。2015年11月19日，ＸＸ个人账户收到昆明某商贸有限公司付款5100元。2015年11月17日，包宇新个人账户收到昆明某商贸有限公司付款22，000元。2015年11月11日，姚安县楚源建材经营部收到昆明某商贸有限公司的汇款100万元整。2015年8月18日，昆明璇铮商贸有限公司账户收到昆明某商贸有限公司（X）付款36万元。同日，昆明璇铮商贸有限公司账户将36万元转入云南沅生科技开发有限公司账户。2015年10月12日，昆明某商贸有限公司账户（X）柜台取现10，500元，同日，包宇新个人农业银行账户存入10，500元；2015年10月29日，昆明某有限公司账户（X）柜台取现15，000元，同日存入包宇新个人农业银行账户（户名为包新宇，经核实，属银行笔误，已重新调取存款记录）；2015年10月29日，昆明某有限公司账户（X）柜台取现24，000元，同日，包宇新个人农业银行账户存入24，000元。2015年7月17日，昆明某商贸有限公司交通银行账户（X）转出10，000元，收款人为云南沅生科技开发有限公司。2014年11月14日，昆明某商贸有限公司交通银行账户（X）转出30，000元，收款人为云南沅生科技开发有限公司。（9）包宇新自述挪用资金的情况说明（由云南某商贸有限公司提供），证实情况说明一：我因朋友及自己在姚安县信用社贷款，借给云南大方投资公司使用，因江海到期后没有归还我们，我们的借款到期，要归还信用社，在2014年11月14日以后挪用公司资金，笔数如下：1.2015年11月11日，转出资金1，000，000元，用于还债；2.2015年11月17日，转出资金22，000元，用于还信用卡；3.2015年11月19日，转出资金5100元；4.2015年8月18日，转出资金36，000元，用于招行还贷；5.2015年10月28日，转出资金39，000元，用于招行还贷；6.2014年11月14日，转出资金30，000元；7.2015年7月17日，转出资金10，000元，用于还信用卡；8.2015年10月12日，转出资金10，500元，用于还信用卡；9.2015年5月15日，借走35，000元。以上9笔款项都是在公司领导不知情的情况下，我自己擅自挪用的，主要是归还信用社借款，合计金额为人民币1，533，600元，我保证在2016年12月30日以前归还500，000元，余下的款项在2017年12月30日以前全部还清。（落款时间为2016年5月20日）。情况说明二：我因朋友在姚安信用社贷款，因贷款到期要归还信用社资金，我于2015年11月11日未经公司领导的同意，自己又是公司财务之便，擅自把昆明发展银行昆明分行的昆明某商贸有限公司存款转给朋友归还贷款，金额为1，000，000元，11月19日转还自己信用卡5100元，11月17日转还22，000元，在招商银行昆明关上支行于2015年8月18日转出36，000元，10月28日转出39，000元，2014年11月14日在交通银行昆明护国支行转出30，000元，2015年7月17日转出10，000元，在农行昆明官渡支行营业室转出10，500元及私人借款35，000元。以上9笔金额为1，533，600元，以上款项是归还信用社贷款及本息，因为在昆明大方投资公司江海和我们借款人民币金额为1，666，000元没有按期归还，我在信用社及朋友的催要下，才把公司存款转去还贷款本息。（无落款无时间）。（10）个体工商户营业执照，税务登记证正副本，组织机构代码证复印件（由蔡某提供），证实由蔡某经营姚安县楚源建材经营部，位于姚安县栋川镇宝城路。（11）包宇新向蔡某借款欠条（由蔡某提供），证实：借条一：兹有蔡某于2013年2月4日贷款借给白玉新7**，000元，由包宇新借给云南大方投资有限公司法人江海，借款期限6个月，到2013年8月4日归还，但是现在超期江海没有归还，现在有包宇新保证到2015年6月30日归还蔡某借款本息的5%以上（本息500，000元）到2015年8月30日全部还清蔡某本息，如到期不能还清，包宇新的所有财产由蔡某自由处理，包宇新无权干涉。注：1.由包宇新归还贷款后，蔡某应出具委托书给包宇新由包宇新向江海打官司（因为借款合同是江海与蔡某签订，只有出委托书才能起诉江海）2.此笔借款由包宇新一人承担。借条二：今（2015年3月14日）借到蔡某人民币324，482元，到2015年6月30日以前归还，借款人包宇新。（12）云南沅生科技开发有限公司注册信息，证实该公司于2013年9月9日注册成立，法定代表人为罗建明，股东包括包宇新、罗建明，包宇新出资245万元。（13）情况说明（由被害单位出具），证实因公司资金断链，没有资金聘请鉴定机关进行司法会计鉴定。（14）借条二张，其中一张证实落款时间2015年12月1日，由包宇新书写，内容是包宇新向沙某某1、周某某借款人民币100万元于2015年12月20日以前归还，如到期不还…..。另一种证实落款时间2016年1月2日，由包宇新书写，内容借到沙某某1现金498，600元，2016年3月30日以前归还。二、证人证言：（1）抓获经过（由官渡分局关上派出所民警陈某、范某某出具），证实2016年5月27日13时30分许，接到昆明某商贸有限公司电话称：挪用其公司资金的犯罪嫌疑人包宇新在他们公司，让我们前往抓捕。接到电话后立即前往抓捕。民警驾驶警车到达融城金阶，在融城金阶B座X室抓获了包宇新。其供述了多次挪用昆明某商贸有限公司资金的事实，在对犯罪嫌疑人包宇新实施抓捕的过程中，包宇新能配合抓捕，使用了警械手铐。（2）证人蔡某的证言，证实2013年我在姚安信用社仁和分社贷款了100万元，包宇新知道我贷款后向我借了钱，我就借了总共90万元钱给他，后来他在连厂的一座山上盖厂房，我又帮他付了工时费，材料费等费用总共是12多万元，这些钱他都写过借条给我了。包宇新前后给了我8万元左右的利息，后来就没有给我利息了，2015年11月份的时候，包宇新转了100万元在我的建材部的账户上还了我的信用社的贷款。我在信用社贷款的利息和另外的2万多元钱他都没有还给我。包宇新向我借的钱拿去放高利贷了。他总共向我借了102万多一点。包宇新还我的钱我也不知道他哪里来的。云南沅生科技开发有限公司我听说过，好像是包宇新开的，但是法人是谁我不清楚。这个公司的地址是我家，在姚安县栋川镇平安街221号。这个公司好像是在姚安连厂承包了一些山地种植高原、雪菊，主要是用了泡水喝。包宇新10多年前是在姚安信用社上班的。后来不知道是什么原因不在信用社上班了，他从信用社出来后就到昆明去打工了，具体干什么我就不知道了。（3）证人周某某的证言，证实我们有时候与昆明某商贸有限公司会有业务往来，2016年11月11日，昆明某商贸有限公司有一笔50万元的钱要给我们，但是过了几天都没有给我们，后来沙某某1问包宇新，包宇新说银行要存款不给转钱。后来我们就到银行查了流水，发现钱转到楚雄的一个建材经营部，之后沙总问了包宇新，他才承认挪用了公司的钱。三、被害人陈述（1）被害单位委托人李某某的询问笔录证实我们公司一个叫包宇新的员工总共挪用资金1，531，600元。具体情况如下：2014年11月14日，包宇新通过我们公司账户X向云南沅生科技开发有限公司账户X转账30，000元；2015年7月17日通过我们公司账户X向云南沅生科技开发有限公司账户X转账10，000元；2015年8月18日，通过我们公司账户X向云南沅生科技开发有限公司账户X转账360，000元；2015年10月12日通过我们公司账户X向他自己的账户转账10，500元；2015年10月19日通过我们公司账户X向他自己的账户转账15，000元；2015年10月29日通过我们公司账户X向他自己的账户转账24，000元；2015年11月11日通过我们公司账户X向云南沅生科技开发有限公司账户X转账1，000，000元；2015年11月17日通过我们公司的账户X向他自己的账户6321900000013441452转账22，000元；2015年11月19日通过我们公司账户X向ＸＸ的账户X转账5100元；2015年5月15日在公司挪用了35，000元的现金，还有20，000元的现金也是他从公司挪用走的。这九笔钱我们公司老板沙某某1都没有授权过，是他自己在没有通过公司同意的情况下私自挪用的。我们公司注册地在云南省昆明市高新区海源中路1666号汇金城市商业广场B幢商务公寓12层1213号，但是现在我们公司的办公地点在融城金阶。我们公司的名字是昆明某商贸有限公司，类型是有限责任公司（自然人投资或控股），法人是沙某某，股东有两个，沙某某和沙某某1。但是公司的管理都是沙某某1在负责。包宇新20**年4月份左右到我们公司上班，2015年11月因为他挪用了公司的钱后就没有来公司上班了。他在我们公司主要负责财务和出纳。我们公司的账户和密码、公章都由他保管，他还负责公司资金转账，公司员工考勤，工资发放等工作。包宇新没有和公司签订劳动合同，我们公司发工资基本都是现金。包宇新的工资是由沙某某1发，公司其他员工工资都是找包宇新领，其他员工工资都有工资表，只是包宇新没有工资表。我们公司在浦发银行。招商银行关上支行，农业银行官渡支行，交通银行护国路支行都开过公司账户。一般情况下沙某某1需要向其他账户转账时，都会发短信或者微信给包宇新让他转账，包宇新按照沙某某1的短信就把钱转过去给对方。包宇新只是我们公司的员工，没有我们公司的股份，和我们公司也没有债务纠纷。我们也不知道云南沅生科技开发有限公司，我们公司和这家公司也没有过业务往来。他挪用的钱都没有归还过给公司，我们也和他协商过，他也写过几次保证书给公司保证还钱，但是一次都没有履行。（2）被害人沙某某1的询问笔录证实昆明某商贸有限公司的法人是我弟弟沙某某，但是沙某某不负责公司的管理，我负责管理昆明某商贸有限公司的所有事情。包宇新负责财务工作，有段时间我经常到上海出差，公司的所有手续都是由包宇新负责保管。包宇新没有和我们签过合同，他分九次挪用了公司的1，531，600元。他挪用的时候我不知情，等发现公司钱不对的时候就查了公司的帐，才发现我们公司有153万元多的钱在我们不知情的情况下被转走了。中途我们没有发现，是他挪用了153万元以后才发现。他写欠条是因为我们发现他挪用了公司的钱后我怕什么凭证都没有说不清楚，在2016年5月份的时候让他写了一个欠条给我。他转走的钱还有50万元是周某某放在我们公司账户上的钱，这50万元后来我还给了周某某。云南沅生科技开发有限公司与我们公司是没有资金往来的，我也不知道这个公司的情况。昆明璇铮商贸有限公司是我一个朋友注册的，注册以后就把这个公司给我用了，这个公司的账户、印章等所有手续放在我们公司里面，实际上是我们公司在控制。我们不想聘请鉴定机关作司法会计鉴定，我们有转账的银行对账单。包宇新在挪用公司资金后没有还过我们公司钱。四、被告人包宇新的供述与辩解被告人包宇新的讯问笔录，证实我2012年10月份进入某商贸有限公司，当时也没有签订劳动合同，工资每月4000元，是每个月一号公司老总沙某某1通过他的个人账户转给我农业银行的个人账户的。进入公司后我具体负责公司财务工作，负责公司在银行的开户、转账，我也可以用公司的财务印章和网银的U盾，我保管着公司的转账凭证，公司公章、营业章、印鉴章（法人章和财务章）、营业执照。从我进来某商贸有限公司工作后，公司也没有拖欠过我的工资，一直发到2015年10月份，直到12月份公司发现我私下转款，让我还钱，我也就没有去上班了。某商贸有限公司在交通银行、恒丰银行、农业银行、浦发银行、招商银行五个银行开过户，都是我去开的户。公司需要转款的时候，有时候是通过网银，网银的U盾是在沙总保管，要转账的时候就是找沙总拿，然后通过网银转账；有时候是通过转账凭证到银行转款，就是先在银行买空白的转账凭证，公司需要转账的时候就填写转账凭证，填写上转账金额、用途、对方的账号，盖上公司的印鉴章（就是法人章和财务章），就到银行凭转账凭证转款。我从2015年7月17日一直到2015年11月19日一共将某商贸有限公司的钱转了6笔，取现1笔。其中用于信用卡还款一共是42，500元，2015年7月17日用转账凭证通过交通银行把公司账户上的钱转了10，000元还我广发银行的信用卡；2015年10月12日我在农业银行官渡支行在公司账户上取了10，500元现金，还了我广发行的信用卡；2015年11月17日用网银通过浦发银行把公司账户上的2200元转到我的广发银行的信用卡。其中用于还信用社的贷款一共转了3笔，分别是2015年8月18日，我用转账凭证通过招商银行的某商贸有限公司账户转了36万元到某商贸有限公司的关联公司昆明璇铮商贸有限公司的账户上，又用转账凭证通过璇铮商贸有限公司在富滇银行的账户把36万元转到云南沅生科技开发有限公司，然后这笔36万的款我又通过网银从云南沅生科技开发有限公司的账户转到我的农业银行的个人账户，最后我又将36万元用于还姚安信用社的个人贷款。第二笔是2015年10月28日，我是用转账凭证通过招商银行的某商贸有限公司账户转了39，000元到云南沅生科技开发有限公司的账户，我又从通过网银云南沅生科技开发有限公司的账户转到我的农业银行的个人账户39，000元，最后我拿去还姚安信用社个人贷款的利息；第三笔100万我是用转账凭证通过某商贸有限公司在浦发银行的账户直接转到姚安信用社还贷款了。因为朋友蔡某在姚安信用社有一笔100万元的贷款我是担保人，贷款到期，我要还信用社贷款。还贷款总的转出了1，399，000元。还有一笔5100元，是2015年11月19日，当时某商贸有限公司的老总的弟弟要买酒，我就通过网银转了5100元到卖酒的公司（贵州ＸＸ的个人账户），后来老总的弟弟将5100元给我了，但我没有还到公司，我自己用了这5100元。此外，2015年的5月15日，我还跟公司的老总借了35，000元，当时借我的是现金。因为公司的转账凭证和印鉴章都是在我保管，其中5笔我自己填了转账凭证盖上印鉴章后就转出去了，其中2015年11月11日转出的100万是当时沙总让我把100万从某商有限公司浦发银行的账户上转到某商贸有限公司在招商银行的账户上，但我没有转，我就直接转到了信用社还贷款了；还有就是通过网银转账于2015年11月17日转出了22，000元，因为当时沙总11日让我去转100万的时候将U盾交给我，而且当时沙总在出差没有在昆明，U盾就一直在我手上，我就在17日用U盾通过网银转了22，000元。云南沅生科技开发有限公司是由我出资和任股东，法人是我堂哥罗建明，我转出某商贸有限公司用于还贷的钱是用于还我个人的贷款，只是我通过云南沅生科技开发有限公司走了一下账，云南沅生科技开发有限公司的的账户我不记得了，但是有一张云南沅生科技开发有限公司的卡，卡由我保管，所以把钱从云南沅生科技开发有限公司转到我个人转户是我回楚雄操作的。我农业银行的卡有好多张，但是我从云南沅生科技开发有限公司账户转到我的个人账户的卡都是一张卡，只是不记得卡号了、我在广发行的信用卡只有一张，记不得卡号了。我在姚安信用社的贷款是三年前贷的，一共贷了150万，是一年的期限，每年到期又调头，现在通过我从某商贸有限公司转出去的资金和我生意上个人凑的一些已经把信用社的贷款还完了。我在转出这些资金用于还个人信用卡和贷款时公司不知情，之前我要还贷款，跟公司的沙总提过，但是沙总怕我还不出钱，就没有同意，我就悄悄的转了。因为之前我在姚安信用社的贷款都是到期就调头，但2015年11月我用某商贸有限公司的资金还了贷款之后，贷款就贷不下来，我就还不了公司，所以在2015年12月1号我跟公司说了这个事，然后沙总就叫我以个人名义写了借条给他。我一直都没有还钱给某商贸有限公司，公司2016年5月20日让我写了情况说明，我也写了，包括跟公司的借款我一共欠1，533，600元，至于2014年11月14日的30，000元不是我转出的，情况说明上写了是我想着公司让我写的情况说明让我还款都是还我转出去的资金，也没有说利息，他们查出来2014年11月14日有一笔30，000元的转出资金，我心里想着就当做利息了。我私自转出的资金总数为1，481，600元，加上2014年11月14日的30，000总数为1，511，600元，至于情况说明中的总数为1，533，600元，还差的22，000元，我也不知道是怎么回事，公司说总数就是那么多。当时私下转款的时候不知道已经涉嫌挪用资金，当时想只要三天就可以还公司，没想到后来信用社的贷款就办不下来了，加上之前我有朋友欠我钱也没有还。第三、四次笔录补充证实：我自己转了钱后，沙某某1就让我写一张150万元的欠条和100万元的欠条，欠条是沙某某1拿着。沙某某1还让要债公司来我家要债，本来我要贷款还给公司的，被要债公司把这事情搅黄了。挪用资金的情况说明是沙某某1他们写好了让我誊写了一遍，并签了字。包括跟公司的借款我一共欠1，533，600元。针对公诉机关以上起诉指控的事实及罪名以及当庭宣读或出示的以上指控证据，本院依法组织了庭审质证，通过庭审质证，被告人包宇新及其辩护人对以上起诉指控证据的真实性、合法性均无异议，被告人包宇新并当庭辩解，自己与公司负责人沙某某1是借贷关系，不是挪用行为，自己挪用了公司资金后，自己是积极筹款归还的，只是被公司搅黄了才没有还成。后来自己写了借条给沙某某1和周某某后，等于自己向他们二人借了款归还了公司资金，所以自己现在等于只对公司负责人沙某某1及周某某存在私人欠款关系，没有欠公司资金，自己无罪。被告人包宇新的辩护人为其辩护，被告人包宇新挪用公司资金虽然是事实，但在一个月内，被告人包宇新与公司实际负责人已就挪用资金的事实及金额达成了协议即合意，故挪用资金的事实已转化为合法的民间借贷关系，没有偿还借款，不能认定为有罪。本院认为，通过以上庭审质证，无论被告人包宇新的质证及辩解以及辩护人的质证及辩护意见，均不能对公诉机关当庭宣读或出示的以上指控证据的真实性、合法性、关联性形成有效抗辩，以上指控证据均系公安侦查机关依照法定程序依法收集而来，内容客观、真实地再现了案件的客观实际情况，均系本案的合法、有效证据本院予以采信。根据以上指控证据中被害人的陈述、被告人的供述及相关书证等证据，可以看出，被告人包宇新从2014年11月份至2015年11月份期间，挪用的9笔公司资金中，除加起来50，000多元这两笔没有相关书证予以佐证以外（即这两笔款项在何时挪走，以什么名义挪走，是否作为借款，尚未查清），有相关书证能够与被害人陈述及被告人供述相互印证的金额为人民币1，476，600元，该挪用金额现有证据已经能够充分证明被告人包宇新在该期间利用担任公司财务的职务上的便利条件，将公司资金挪用归个人使用的事实。至于被告人包宇新挪用公司资金被公司发现后，公司实际负责人沙某某1让被告人包宇新书写的两份借条，正如沙某某1自己所述系公司怕没有证据证明包宇新挪用资金而采取的对被告人包宇新挪用公司资金后的自发的补救措施，该补救措施不能自动地就将一起刑事公诉案件，由刑事犯罪转化为辩护人所谓的合法的民间借贷关系，该观点显然是用民事法律知识来混乱地判断一起刑事公诉案件所致，因此，被告人及辩护人的质证及辩护观点，本院不予采纳。至于被告人包宇新挪用公司资金归个人使用后，是否超过三个月未还的法律问题，通过开庭审理查明的案件法律事实及证据证明，即使被告人包宇新被公司发现后最后一次于2016年1月2日书写借条给公司负责人沙某某1后，被告人包宇新也没有按约归还，所以，公司才于2016年5月26日向公安机关报案，公安机关于当日立案后，于次日才将被告人包宇新抓获归案。至此，被告人包宇新挪用公司资金1，476，600元归个人使用，至今不能归还，已是不争的事实。因此，公诉机关当庭宣读或出示的以上指控证据，不仅符合证据的真实性、合法性要件，还能够形成证据锁链，且同时具备证据的关联性要件。其辩护人用被告人包宇新挪用公司资金被发现后，按公司自救要求书写给公司负责人的两份借条，进而否定本案的挪用性质，显然是对全案证据的误读，没有事实及法律依据，本院不予采纳。据此，本院根据对公开开庭审理查证属实的以上合法、有效的指控证据的分析、认定及评判，本院确认以下事实为本案的案件法律事实：2014年11月至2015年11月期间，被告人包宇新利用其担任昆明某商贸有限公司财务的职务上的便利条件，多次挪用公司资金1，476，600元至今未归还公司。2016年5月27日，被告人包宇新被公安机关抓获归案。根据以上法律事实，本院认为，被告人包宇新无视国家法律，利用在昆明某商贸有限公司担任财务人员的职务上的便利条件，挪用本单位资金1，476，600元归个人使用，数额较大且不退还，其行为已触犯刑律，构成挪用资金罪，依法应当判处三年以上十年以下有期徒刑。公诉机关起诉指控被告人包宇新犯挪用资金罪，认定事实清楚，证据确实充分，适用法律正确，指控罪名成立。被告人包宇新及其辩护人关于被告人包宇新无罪的辩解及辩护意见，没有事实及法律依据，本院不予采纳。综上所述，根据被告人包宇新的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度及悔罪表现，本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人包宇新犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前羁押一日折抵刑期一日，即自2016年5月27日起至2021年5月26日止）二、继续对被告人包宇新追缴赃款1，476，600元，发还被害单位昆明某商贸有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向云南省昆明市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长  蒋洪源人民陪审员  张宝宽人民陪审员  王 敏二〇一七年三月二十九日书 记 员  倪静雪